正平股份: 正平股份2021年年度报告

证券之星 2022-04-29 00:00:00
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公司代码:603843                    公司简称:正平股份
              正平路桥建设股份有限公司
                           重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、
    完整性,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 希格玛会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、 公司负责人金生光、主管会计工作负责人王黎莹及会计机构负责人(会计主管人员)刘丽声
    明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
    经希格玛会计师事务所(特殊普通合伙)审计,公司2021年度归属上市公司股东的净利润为
经公司第四届董事会2022年第一次定期会议审议通过,公司2021年年度利润分配方案如下:公司
拟以实施权益分派股权登记日登记的总股本为基数,每10股派送现金红利0.24元(含税)。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
    本报告中所涉及的发展战略、经营计划等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实际承诺,敬请
投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

八、   是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况

九、   是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性

十、   重大风险提示
  公司已在本报告中详细描述了存在的风险事项,敬请查阅“第三节管理层讨论与分析”中“可
能面对的风险”相关内容。
十一、 其他
□适用 √不适用
                        载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人(会计主管人
                        员)签名并盖章的财务报表。
                        载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
                        报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
                    第一节           释义
一、 释义
在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:
常用词语释义
正平股份、公司    指   正平路桥建设股份有限公司
正平投资集团     指   正平(深圳)投资发展集团有限公司,正平股份全资子公司
正平科技、正平文   指   正平科技产业发展有限公司,现更名为“正平文旅科技集团有限公
旅集团            司”,正平股份全资子公司
正平建设集团     指   正平建设集团有限公司,正平股份全资子公司
           指   青海正和交通建设集团有限公司,现更名为“青海正和交通科技集团
正和交通集团
               有限公司”,正平股份全资子公司
路拓制造集团     指   青海路拓工程设施制造集团有限公司,正平股份全资子公司
生光矿业       指   格尔木生光矿业开发有限公司,正平股份全资子公司
海东平安驿      指   海东市平安驿文化旅游有限公司,正平文旅集团全资子公司
海东文旅       指   海东正平文化旅游发展有限公司,正平文旅集团全资子公司
龙南文旅       指   龙南正平文化旅游发展有限公司,正平投资集团控股子公司
贵州文旅       指   贵州正平文化旅游发展有限公司,正平投资集团控股子公司
金沙项目公司     指   金沙项目公司发展有限公司,正平股份控股子公司
陶家河项目公司    指   商城县陶家河文旅产业发展有限责任公司,正平股份控股子公司
加西项目公司     指   青海正平加西公路建设有限公司,正平股份参股公司
蓝图设计       指   青海蓝图公路勘测设计有限责任公司,正平股份全资子公司
正通检测       指   青海正通土木工程试验检测有限公司,正平股份全资子公司
正平管廊       指   海东正平管廊设施制造有限公司,正平股份全资子公司
正平西藏       指   正平路桥(西藏)工程有限公司,正平建设集团全资子公司
正平养护       指   青海正平公路养护工程有限公司,正平建设集团全资子公司
金丰建设       指   青海金丰交通建设工程有限责任公司,正和交通集团全资子公司
金阳光构件      指   青海金阳光高强度构件制造有限公司,路拓制造集团全资子公司
西藏天辰       指   西藏天辰工程设施制造有限公司,路拓制造集团全资子公司
成都卡拉赞      指   成都卡拉赞信息技术有限公司,正平文旅集团全资子公司
颍上正平       指   颍上正平金辉建设工程有限公司,正平股份控股,正平建设集团参股
贵州水利实业     指   贵州水利实业有限公司,正平股份控股子公司
陕西隆地电力     指   陕西隆地电力自动化有限公司,正平股份控股子公司
联赢环保       指   青海联赢环保再生科技有限公司,正平股份控股子公司
正宁兴环保      指   青海正宁兴环保再生科技有限公司,正平养护控股子公司
湖南金迪       指   湖南金迪波纹管业有限公司,路拓制造集团控股子公司
北京正源之品     指   北京正源之品科技有限公司,正平投资集团控股子公司
贵州思源供水     指   贵州思源供水有限公司,贵州水利实业全资子公司
贵州桃源农业     指   贵州桃源农业生态发展有限公司,贵州水利实业全资子公司
册亨华水水电     指   册亨县华水水电投资开发有限公司,贵州水利实业控股子公司
正平隆地电力运    指   正平隆地(陕西)电力运维互联网技术有限公司,陕西隆地电力全资
维              子公司
正平隆地智能电    指
               正平隆地(陕西)智能电气有限公司,陕西隆地电力全资子公司

正平隆地充电运    指   正平隆地(陕西)电动汽车充电运营服务有限公司,陕西隆地电力控
营              股子公司
新疆金阳光铁路    指   新疆金阳光铁路建设管理有限公司,正平股份参股公司
青海交建小贷     指   青海交建小额贷款有限公司,正平股份参股公司
福建正投建设     指   福建省正投建设发展有限公司,正平股份参股公司
正平袁家村      指   正平袁家村文化旅游开发管理有限公司,正平股份参股公司
新疆赛马会      指   新疆国际赛马会有限公司,正平投资集团参股公司
贵州正安正源水    指
               贵州正安正源水电开发有限公司,贵州水利参股公司

嘉兴实冠       指   嘉兴实冠投资合伙企业(有限合伙),正平投资集团控股子公司
           指   长沙诚富加银基础设施产业股权投资基金合伙企业,正平股份参股公
长沙诚富加银
               司
湖南诚富嘉实     指   湖南诚富嘉实基金管理有限公司,正平投资集团参股公司
金阳光投资      指   青海金阳光投资集团有限公司,正平股份股东
金阳光电子      指   青海金阳光电子材料有限公司,金阳光投资全资子公司
金阳光房地产     指   青海金阳光房地产开发有限公司,金阳光投资全资子公司
金阳光物业      指   青海金阳光物业管理有限公司,金阳光房地产控股子公司
陆港物流       指   青海陆港物流有限公司,金阳光电子全资子公司
贵州欣汇盛源     指   贵州欣汇盛源房地产开发有限公司,贵州水利实业股东
实际控制人      指   公司股东金生光、金生辉、李建莉
中国证监会      指   中国证券监督管理委员会
元、万元       指   人民币元、人民币万元
希格玛会计师、年   指
               希格玛会计师事务所(特殊普通合伙)
审会计师、会计师
国元证券、券商、   指
持续督导机构、保       国元证券股份有限公司
荐机构
《公司法》      指   《中华人民共和国公司法》
《证券法》      指   《中华人民共和国证券法》
           指   经公司股东大会审议通过的、按照《公司法》和《上市公司章程指引》
《公司章程》
               等中国相关法律法规修改的《正平路桥建设股份有限公司章程》
本次发行、本次非   指
               正平路桥建设股份有限公司非公开发行股票
公开发行
报告期        指   2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日
                 第二节   公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称                  正平路桥建设股份有限公司
公司的中文简称                  正平股份
公司的外文名称                  Zhengping Road & Bridge Construction Co.,Ltd.
公司的法定代表人                 金生光
二、 联系人和联系方式
                  董事会秘书                         证券事务代表
姓名                  马富昕                            程昱翔
联系地址        青海省西宁市城西区五四西路67号               青海省西宁市城西区五四西路67号
电话               0971-8588071                   0971-8588071
传真               0971-8580075                   0971-8580075
电子信箱            zplqzqb@126.com                zplqzqb@126.com
三、 基本情况简介
公司注册地址                   西宁市长江路128号创新大厦14楼
公司注册地址的历史变更情况            不适用
公司办公地址                   青海省西宁市城西区五四西路67号
公司办公地址的邮政编码              810008
公司网址                     www.zhengpingjituan.com
电子信箱                     zplqzqb@126.com
四、 信息披露及备置地点
公司披露年度报告的媒体名称及网址         《中 国 证 券 报》《上 海 证 券 报》《证券时报》《证 券 日 报》
公司披露年度报告的证券交易所网址         www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点               青海省西宁市城西区五四西路67号9楼董事会办公室
五、 公司股票简况
                         公司股票简况
     股票种类    股票上市交易所      股票简称               股票代码        变更前股票简称
      A股     上海证券交易所      正平股份               603843         /
六、 其他相关资料
公司聘请的会      名称             希格玛会计师事务所(特殊普通合伙)
计师事务所(境     办公地址           陕西省西安市浐灞生态区浐灞大道一号外事大厦六层
内)          签字会计师姓名        吴丽         朱航
            名称             国元证券股份有限公司
报告期内履行
            办公地址           安徽省合肥市梅山路 18 号
持续督导职责
            签字的保荐代表人姓名     李峻         王妍
的保荐机构
            持续督导的期间        2021 年 8 月 17 日-2022 年 12 月 31 日
七、 近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
                                                                                                        单位:元币种:人民币
    主要会计数据           2021年                                                     同期增减
                                         调整后                   调整前              (%)           调整后                     调整前
营业收入             5,125,707,610.35    4,892,752,961.63    4,891,605,145.27          4.76   3,705,554,531.48     3,728,620,812.66
归属于上市公司股东的净利润      111,409,152.02      107,783,085.36      110,330,632.45          3.36      59,142,457.76        71,409,449.51
归属于上市公司股东的扣除非经
常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额     103,744,639.11      285,508,461.24         287,390,978.29     -63.66     417,933,169.02           423,233,534.57
                                         调整后                   调整前             减(%)           调整后                     调整前
归属于上市公司股东的净资产    1,887,835,034.16    1,556,034,919.42    1,494,280,533.11        21.32    1,401,223,597.86     1,393,645,602.42
总资产              9,805,368,629.58    7,506,707,936.46    7,168,193,104.89        30.62    6,949,295,137.57     6,587,834,071.22
(二) 主要财务指标
      主要财务指标                 2021年
                                                调整后               调整前             减(%)              调整后                 调整前
基本每股收益(元/股)                           0.18         0.19                 0.2               -5.26        0.12                0.13
稀释每股收益(元/股)                           0.18         0.19                 0.2               -5.26        0.12                0.13
扣除非经常性损益后的基本每股收益(
元/股)
加权平均净资产收益率
(%)
扣除非经常性损益后的加权平均净资产
收益率(%)
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
√适用 □不适用
八、 境内外会计准则下会计数据差异
(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东
  的净资产差异情况
□适用 √不适用
(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东
  的净资产差异情况
□适用 √不适用
(三) 境内外会计准则差异的说明:
□适用 √不适用
九、 2021 年分季度主要财务数据
                                                         单位:元 币种:人民币
                 第一季度                  第二季度             第三季度                第四季度
                (1-3 月份)             (4-6 月份)          (7-9 月份)          (10-12 月份)
营业收入            979,338,904.33       846,975,054.96   1,045,160,532.21   2,254,233,118.85
归属于上市公司股东的
净利润
归属于上市公司股东的
扣除非经常性损益后的        7,414,227.44        34,142,846.37      20,951,535.01     43,628,096.44
净利润
经营活动产生的现金流
               -144,554,840.49     -293,410,135.97     -111,939,651.74    653,649,267.31
量净额
季度数据与已披露定期报告数据差异说明
□适用 √不适用
十、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
                                                           单位:元 币种:人民币
                                           附注
   非经常性损益项目          2021 年金额              (如适    2020 年金额        2019 年金额
                                           用)
非流动资产处置损益
越权审批,或无正式批准文件,
或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助,但
与公司正常经营业务密切相
关,符合国家政策规定、按照    6,574,593.35      9,406,267.37     7,449,378.22
一定标准定额或定量持续享受
的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业
收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及
合营企业的投资成本小于取得
投资时应享有被投资单位可辨
认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损

因不可抗力因素,如遭受自然
灾害而计提的各项资产减值准

债务重组损益            835,013.90
企业重组费用,如安置职工的
支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生
的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子
公司期初至合并日的当期净损    1,041,143.53

与公司正常经营业务无关的或
有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的
有效套期保值业务外,持有交
易性金融资产、衍生金融资产、
交易性金融负债、衍生金融负
债产生的公允价值变动损益,     244,610.27         1,277,159.42       166,870.87
以及处置交易性金融资产、衍
生金融资产、交易性金融负债、
衍生金融负债和其他债权投资
取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款
项、合同资产减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计
量的投资性房地产公允价值变
动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规
的要求对当期损益进行一次性
调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外
                  -3,625,616.47      -3,805,748.17   -1,076,701.66
收入和支出
其他符合非经常性损益定义的
损益项目
减:所得税影响额           1,306,875.44       1,468,817.54    1,721,165.85
少数股东权益影响额(税后)       685,691.97         836,237.31      390,904.83
        合计         5,272,446.76       6,561,757.48    8,025,602.29
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 √不适用
十一、 采用公允价值计量的项目
□适用 √不适用
十二、 其他
□适用 √不适用
                  第三节     管理层讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
  报告期内,公司在基础设施建设领域持续发展,全面完成了“四商兴正平、四业同发展”战
略布局。从价值链上看,以投资为引领,带动设计、施工、检测、制造、运维等业务共同发展的
模式更加成熟,协同效应和规模效应更加明显。从产业链上看,交通建设和水利建设板块在全力
推进在建工程施工的同时,还分别中标了 1 个浙江公路高架项目和 2 个江西水利项目,实现了开
发各地市场的新突破;城镇建设板块加快推动 2 个 PPP 项目施工,以河道治理、县城基建为主,
积极参与县域经济发展和新型城镇化建设的探索更加深入;电力建设板块全力应对陕西电力市场
深化改革的新形势,进一步稳固了原有市场,并实现了在新能源类电力施工业务上的突破。公司
基础设施综合服务商的核心竞争力不断提升,“正平”建设品牌的影响力进一步扩大。
权收购顺利完成,平安驿逗街正式开街并试运营,贵州平安驿和江西平安驿项目建设进度不断加
快,新疆平安驿正在推进规划设计,平安驿特色小镇的施工也在稳步推进。此外,以线下体验和
线上推广相结合,挖掘汇聚各地特色农副产品的“平安驿品”新零售业务已逐步展开,文旅+产业
正在成为公司发展的又一重要引擎。
  在矿业开发方面,公司已取得了那陵郭勒河西铁多金属矿 M1 和 M3 磁异常区详查的探矿权,
总计 15 种矿石类型,其中铜、铁、锌储量较大。目前,M1 磁异常区已完成详查工作,并加快了
采矿证的办理进度;M3 磁异常区的普查已经完成,详查工作也已提上日程。
事会审时度势,未雨绸缪,在全面总结过去发展经验的基础上,正式提出:未来五年公司将继续
做好基础设施综合服务商,实施大力发展文旅+产业和有色金属矿业的“双翼展翅”战略,即:继
续稳固交通、城镇、水利、电力等基础设施的投资、建设、运营、设施制造业务,并着力提升发
展质量;大力发展文化旅游、民俗体验、特色产品新零售等文旅+产业的综合开发,以及有色金属
矿产资源的勘探、采选、冶炼、矿产品加工及销售等业务。全力推进公司转型升级、提质增效,
开启全面发展的新阶段。
二、报告期内公司所处行业情况
百年奋斗目标进军的新征程,沉着应对百年变局和世纪疫情,构建新发展格局迈出新步伐,高质
量发展取得新成效,实现了“十四五”良好开局。根据《2021 年国民经济和社会发展统计公报》
显示,2021 年全年国内生产总值 1,143,670 亿元,比上年增长 8.1%,2020 年和 2021 年两年平均
增长 5.1%,经济发展和疫情防控保持全球领先地位。
  交通行业,全年完成交通固定资产投资 3.6 万亿元,同比增长约 4%,新增高速公路超 8,000
公里,新改建高速公路 9,028 公里。2021 年 1-11 月,中西部地区完成公路建设固定资产投资约
亿元,全年新改建农村公路超过 16 万公里。“四纵三横”对外高速公路骨干路网全面形成,长江
经济带综合立体交通走廊建设正在稳步推进,西部地区交通基础设施短板加快补齐,并大力推进
了出疆入藏综合运输通道、西部陆海新通道建设。
  水利行业,截至 2021 年底,150 项重大水利工程已开工建设 62 项,全年完成水利建设投资
设 25 座水库,加速推进 446 个在建骨干水源工程,正在推进 95 座病险水库治理、16 个中型灌区
节水配套改造、69 个中小河流治理项目,完成水库蓄水验收 81 座、竣工验收 60 座,全省新增供
水量 6 亿立方米、总量达 132 亿立方米。
  建筑行业,2021 年全国建筑业总产值约 29.3 万亿元,同比增长 11.0%,全年建筑业增加值约
长 10.31%。根据《2021 年建筑业发展统计分析》显示,2021 年全国建筑业完成竣工产值 13.5 万
亿元,同比增长 10.12%;自 2012 年以来,建筑业增加值占国内生产总值的比例始终保持在 6.85%
以上,2021 年达到 7.01%,建筑业国民经济支柱产业的地位稳固。
  电力行业,年末全国发电装机容量 23,7692 万千瓦,比上年末增长 7.9%。根据中国电力企业
联合会《2021-2022 年度全国电力供需形势分析预测报告》,2021 年,重点调查企业电力完成投
资 10,481 亿元,同比增长 2.9%,全国新增发电装机容量 17,629 万千瓦。2021 年 8 月,国网陕西
电力公司和陕西地方电力公司融合设立了新的国网陕西省电力有限公司,将进一步统筹加强陕西
电网建设,加大电力基础设施投入。
  旅游行业,全年国内游客 32.5 亿人次,比上年增长 12.8%。其中,城镇居民游客 23.4 亿人
次,增长 13.4%;农村居民游客 9.0 亿人次,增长 11.1%。国内旅游收入 29,191 亿元,增长 31.0%。
其中,城镇居民游客花费 23,644 亿元,增长 31.6%;农村居民游客花费 5,547 亿元,增长 28.4%。
增长 20.7%。河南省游客接待量达 7.9 亿人次,恢复到 2019 年的 88%;实现旅游综合收入 6079
亿元,恢复到 2019 年的 63%。
三、报告期内公司从事的业务情况
  (一)主要业务
  公司主要业务包括交通、水利、电力、城镇、文旅产业等基础设施的投资、建设、运营、设
施制造、综合开发等业务。
  (二)经营模式
  在交通、水利、电力、城镇、文旅产业等领域,公司以拥有的投融资、从业资质、建设、技
术和管理能力,为客户提供投资、咨询、设计、建造、运营管理等一站式综合服务。
  (三)各项业务具体情况
  公司具有公路工程、市政公用工程两项施工总承包壹级资质,公路路基、公路路面、桥梁、
隧道、防水防腐保温、城市及道路照明等 6 项专业承包壹级资质,以及公路行业勘测设计乙级资
质、公路工程咨询乙级资质,公路工程试验检测乙级资质,公路交通工程(公路安全设施分项、
公路机电工程分项)专业承包贰级资质、铁路施工总承包叁级资质。公司多项工程荣获“江河源”
杯省级优质工程奖项,取得多项部级工法、专利和科技创新成果。在公路工程施工领域拥有全面
的技术能力、丰富的管理经验、强有力的建造水平,为公司承接各类工程项目奠定了坚实的基础。
  勘测设计业务范围主要包括公路行业和市政行业(道路、桥梁)的项目建议书、项目可行性
研究报告、咨询报告、项目勘察报告、初步设计文件、施工图设计文件、标段文件和工程量清单、
工程造价编制等。
  正通检测是高新技术企业,工程检测业务范围主要包括公路工程试验检测、建设工程质量检
测和见证取样检测等。
  公司依托雄厚的基础设施建造能力,结合国家乡村振兴战略和文化旅游业发展趋势,从文化
提炼、产业导入、城市提升、休闲体验、民俗融合等多个方面进行分析研究,深度挖掘本土历史、
民俗、建筑、饮食、工艺、艺术、传统演艺等民俗文化要素,着力打造以“平安驛”为品牌,以
祈福文化、驿站文化为灵魂,以大众创业、三产融合、特色农产品加工为特色,以文旅产业为支
撑;集生态、文化、旅游、休闲、养生、度假、居住为一体的旅游景区。目前已建成运营的“平
安驿•河湟民俗文化体验地”被认定为国家 AAAA 级旅游景区、省级旅游度假区和省级示范步行街。
  公司及子公司具有建筑工程施工总承包壹级资质,防水防腐保温工程、城市及道路照明工程、
环保工程、地基基础工程、电子与智能化工程、消防设施工程、建筑装修装饰工程、建筑机电安
装工程、建筑幕墙工程等专业承包壹级资质,河湖整治工程、钢结构工程专业承包贰级资质,古
建筑工程专业承包叁级资质,可承接工业、民用与公共建筑、住宅小区和建筑群体、各类型电子
工程和建筑智能化工程、各类型钢结构工程的施工,以及以传统结构为主利用传统建筑材料建造
的仿古房屋建筑工程的施工、重点文物保护单位古建筑的修缮等,承建的多个项目曾荣获省级安
全文明标准化示范工地、优秀建设项目、青海省建筑工程“江河源”杯省级优质工程奖、全国安
康杯竞赛活动优胜单位等。
  贵州水利实业具有水利水电工程施工总承包壹级资质,可承接水工建筑物、水电站和水泵站
的建设,水力机械和电气设备安装,水工金属结构制造及安装,水利自动化信息系统、环境保护
工程、水土保持工程和土地整治工程建设,与防汛抗旱有关的道路、桥梁、通讯、水文、凿井等
工程建设,以及与上述工程相关的管理用房附属工程建设等,拥有丰富的水利水电工程施工管理
经验,多项工程获得中国水利优质工程(大禹)奖和贵州省“黄果树杯”省级优质工程奖,具备
优良的经营业绩和市场信誉。
  公司具有城市及道路照明工程专业承包壹级资质,陕西隆地电力具有电力行业(送电工程、
变电工程、新能源发电)工程设计乙级资质,电力工程施工总承包贰级资质、输变电工程专业承
包贰级资质,机电工程施工总承包叁级资质,电力设施承装(修)二级资质,电力设施承试三级
资质等,陕西隆地电力及正平隆地充电运营为高新技术企业,在电力行业拥有较强的技术实力及
建设施工、运营管理能力,可承接各类城市与道路照明工程的施工,电力工程、送变电工程、输
变电工程、机电工程及电力设施的设计、施工、产品制造、运维服务,以及新能源汽车充电场站
的设计施工、运营管理等。
  路拓制造集团参研参编了国家标准《冷弯波纹钢管》(GB/T 34567 -2017)和行业标准《公
路涵洞通道用波纹钢管(板)》(JT/T 791-2010),主研主编了青海省波纹钢板桥、波纹钢综合
管廊、公路波纹钢板挡土墙的设计、施工及质量检验评定 9 项地方标准,参研参编了内蒙古地方
标准《公路波纹钢管(板)桥涵设计与施工技术规范》,拥有多年波纹钢结构系列产品的生产安
装经验,积累了雄厚的技术实力,可承接金属波纹涵管、金属钢结构、金属螺旋波纹钢管、金属
螺旋波纹钢板、波纹钢板拱桥、波纹钢地下综合管廊、波纹钢板挡土墙、交通设施、公路波形护
栏、金属钢结构厂房等系列产品,以及风电锚栓等高强度构件的标准化设计、工厂化制造、装配
化施工、环保化建设,还可以承接金属长效防腐业务。截止目前,已在青海西宁和海东,西藏拉
萨、湖南长沙等地建立了生产基地,业务范围已涵盖青海、西藏、新疆、云南、贵州、湖南、河
南、内蒙古等中西部市场。
四、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
  (一)战略优势
  上市以来,公司董事会顺应国家经济发展形势,科学研判,准确定位,按照“立足西北,拓
展全国”的发展思路,发挥基础设施建设领域全牌照高资质的协同优势,逐步完成了“四商兴正
平、四业同发展”战略布局,进一步扩大了基础设施领域“正平”建设品牌的影响力。
  报告期内,公司董事会全面总结传统主业和新兴业务的发展状况,积极应对国内外环境变化
和行业竞争加剧带来的新机遇和新挑战,提出了未来公司将继续做好基础设施综合服务商,实施
大力发展文旅+产业和有色金属矿业的“双翼展翅”战略,着力培育新的效益增长点,不断提升企
业价值创造力,持续增强稳步发展的核心竞争力,全力推进公司转型升级、提质增效。
  (二)品牌优势
  报告期内,公司各项事业稳步发展,社会影响力不断提升。公司连续 18 年进入青海企业 50
强,被中国红十字会授予新冠肺炎疫情防控奉献奖章,被青海省委省政府授予全省脱贫攻坚先进
集体,连续六届被评为青海省优势建筑企业。正平建设集团荣获全国五一劳动奖状、青海省安康
杯竞赛活动优胜单位,贵州水利实业荣获全国工人先锋号、贵州省黄果树杯优质工程奖、安康杯
竞赛“优秀组织单位”,海东平安驿被评为全国文化和旅游系统先进集体,正通检测获评全国公
路工程试验检测 AA 级信用等级,公司及所属 7 家公司被评为 A 级纳税信用等级。
  (三)技术优势
  公司拥有 1 个国家级科研平台(公路与市政设施工业化建造技术国家地方联合工程研究中心)、
与市政钢结构工程技术研究中心)、1 个市级科研平台(西宁市波纹钢产品应用技术研发中心)。
自主研发的 2 项科技成果入选交通运输重大科技创新成果库,截止目前累计取得 22 项科技创新成
果奖、15 项部级工法、4 项省级工法、6 项省级科技成果、2 项省级建筑业新技术应用示范工程、
《公路涵洞通道用波纹钢管(板)》行业标准和《冷弯波纹钢管》国家标准,主持编制了 9 项青
海省地方标准,参与编制了 1 项内蒙古地方标准和 1 项贵州省地方标准。
  报告期内,公司获得了 4 项发明专利、3 项实用新型专利、3 项全国水利工程优秀质量管理小
组成果奖,1 项科研成果荣获中国交通运输协会科技进步二等奖,2 项创新成果被评为国内领先技
术。参研参编的内蒙古地方标准《公路波纹钢管(板)桥涵设计与施工技术规范》已正式发布,
牵头编写的《贵州省水利建设项目施工质量管理工作导则》已正式印发。陕西隆地电力、路拓制
造集团、正平管廊被认定为高新技术企业,路拓制造集团被评为省级专精特新企业。
  (四)管理优势
  通过二十多年的管理探索,公司逐步形成了一整套具有鲜明特色和文化烙印、符合企业和行
业特点的十大高效管理体系,主要包括:以管理委员为骨干的项目、子公司、股份公司三级管理
委员会管控体系;实施资金统一调配、人事统一管理、材料统一供应、设备统一配置、价款统一
结算的“五个统一”项目管理体系;以成本预算为重点的全面预算管理体系;以监督委员为核心,
全员参与的监督委员会运行体系;以高效、制衡为条件建立的全业务流程体系;以规范的内控制
度为核心的完备的内控体系;以团队目标和员工行为表现相结合,多层次全覆盖的全面绩效管理体
系;以不同模式构建的薪酬激励体系;以项目经理星级评定,以管理委员会资格认定为重点的员
工培养成长体系和以“让我和更多的人生活得更美好”的宗旨为指引的企业文化建设体系。其中,
管理委员会体系和监督委员会体系分别荣获青海省企业管理现代化创新成果二等奖和一等奖。当
前,公司正在根据新的发展形势,积极构建“新十大管理体系”,努力开创以效益为中心的管理
新局面。
  (五)人才优势
  公司核心技术管理团队稳定,目前拥有享受国务院政府特殊津贴专家 2 人、国家级评审专家
级建造师 53 人、二级建造师 170 人,造价工程师 26 人。技术人员占比已达 70%,保障了公司高
质量、快速发展。
  (六)资质优势
  公司拥有 60 余项资质,包括公路、市政公用、水利水电、建筑工程等 4 项工程施工总承包壹
级资质,公路路基、路面、桥梁、隧道、防水防腐保温、城市及道路照明、环保、建筑装修装饰、
地基基础、电子与智能化、消防设施、建筑机电安装、建筑幕墙等 14 项工程专业承包壹级资质,
电力工程施工总承包贰级资质,公路交通工程(公路安全设施分项、公路机电工程分项)、河湖
整治、钢结构、输变电等工程专业承包贰级资质,公路和市政行业勘测设计、公路工程试验检测、
电力行业(送电工程、变电工程、新能源发电)工程设计等乙级资质,公路工程咨询乙级资信证
书,以及交通、城镇、水利、电力行业的其他资质。
  (七)社会影响
  公司自创建之初就确立了“让我和更多的人生活得更美好”的企业宗旨和“正确做人、平和
做事”的企业理念,多年来始终不忘初心,牢记发展使命,积极响应国家号召,切实履行社会责
任。结合企业特点,实施产业“精准扶贫”,积极参加“中国光彩行”“百企联百村”“党政军
企共建示范村”等扶贫活动,多次主动承担并圆满完成了青海、四川、甘肃和广东等地的灾害救
援任务,通过多种方式参与了抗击新冠肺炎疫情的工作。
  报告期内,公司在果洛州玛多县发生地震后,第一时间启动灾害救援应急响应,仅用时 16
个小时就建成了昌玛河波纹管应急便桥,委派专家参与了对国省道桥涵、路基、路面的摸排调查,
正通检测接受青海省公路局委托,对震后灾区公路桥梁状况进行排查检测。此外,陕西隆地电力
受西安高新区管委会委托,承担并圆满完成了“西安方舱医院”供电工程的施工任务。这些都彰
显了正平的使命与担当。
五、报告期内主要经营情况
净利润 11,140.92 万元,每股收益 0.18 元。
(一) 主营业务分析
                                                       单位:元币种:人民币
科目                        本期数               上年同期数            变动比例(%)
营业收入                   5,125,707,610.35   4,892,752,961.63         4.76
营业成本                   4,556,030,840.03   4,411,813,593.32         3.27
销售费用                      8,070,975.04      10,471,737.38        -22.93
管理费用                    136,312,559.02     117,736,664.21         15.78
财务费用                    125,867,863.30     141,930,709.44        -11.32
研发费用                      4,595,271.14       2,079,009.19        121.03
经营活动产生的现金流量净额                 103,744,639.11     285,508,461.24             -63.66
投资活动产生的现金流量净额                -806,491,970.79    -516,793,311.77             -56.06
筹资活动产生的现金流量净额                 686,825,280.57     313,146,569.09             119.33
研发费用变动原因说明:主要系本公司创新及技术升级所产生的研发费用同比增加所致。
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系销售商品、提供劳务收到的现金及购买商品、
接受劳务支付的现金较上年同期减少,以及收到其他与经营活动有关的现金与支付其他与经营活
动有关的现金净额较上年同期增加所致。
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系 PPP 施工项目本期较上年同期完成产值额较
大,支付的工程款、材料款等较上年同期增加所致。
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系本期非公开发行股票取得募投资金所致。
本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
√适用 □不适用
本期实现营业收入 512,570.76 万元,较上年增加 23,295.46 万元;本期发生营业成本 485,066.89
万元,较上年增加 15,032.97 万元。
(1). 主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况
                                                                单位:元币种:人民币
                              主营业务分行业情况
                                                       营业收        营业成
                                                                           毛利率
                                               毛利率     入比上        本比上
分行业       营业收入               营业成本                                          比上年
                                               (%)     年增减        年增减
                                                                           增减(%)
                                                       (%)        (%)
                                                                              增加
建筑业    4,984,897,328.73   4,475,681,961.16     10.22     5.09       3.63   1.16 个
                                                                            百分点
                                                                              减少
制造业      70,588,101.56      53,601,296.22      24.06   -18.52     -14.56   7.11 个
                                                                            百分点
                                                                              减少
服务业      61,467,630.02      25,423,378.35      58.64     3.01      -8.21   0.50 个
                                                                            百分点
                                                                              增加
其他        8,754,550.04       1,324,204.30      84.87   183.77     -43.14   60.36 个
                                                                            百分点
                              主营业务分地区情况
                                               毛利率     营业收        营业成      毛利率
分地区       营业收入               营业成本
                                               (%)     入比上        本比上      比上年
                                                             年增减        年增减      增减(%)
                                                             (%)        (%)
                                                                                   增加
省内       1,096,714,519.02    905,844,736.77        17.40      27.24      24.16   2.05 个
                                                                                 百分点
                                                                                   增加
省外       4,028,993,091.33   3,650,186,103.26        9.40       0.07      -0.90   0.88 个
                                                                                 百分点
主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况的说明
从行业划分和地区分析,建筑业:营业收入比上年上升 5.09 %,主要系本期商城陶家河及金沙河
道治理等 PPP 项目收入增加;制造业:营业收入比上年下降 18.52%,主要系订单较少所致;服务
业:无重大变化;其他:营业收入比上年上升 183.77 %,系贵州水利租金收入及销售部分材料增
加所致;省内:营业收入比上年上升 27.24 %,主要系省内各项目施工进度增加所致;省外:无
重大变化。
(2). 产销量情况分析表
□适用 √不适用
(3). 重大采购合同、重大销售合同的履行情况
□适用 √不适用
(4). 成本分析表
                                                                                 单位:元
                                    分行业情况
                                                             上年
                                本期                                    本期金
                                                             同期
                                占总                                    额较上
分行   成本构                                                     占总                  情况
                 本期金额           成本          上年同期金额                    年同期
业    成项目                                                     成本                  说明
                                比例                                    变动比
                                                             比例
                                 (%)                                  例(%)
                                                              (%)
     劳务分
     包、直
建筑   接材
业    料、人
     工、薪
     酬
     原材
制造   料、人
业    工、制
     造费
      用、薪
      酬
      制作费
服 务   用、设
业     计、人
      工
      原材料                                                               材料销售收
其他    销售、    1,324,204.30   0.03         2,328,755.13   0.05   -43.14   入下降,成本
      租赁                                                                降低
(5). 报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化
√适用 □不适用
公司全资子公司正平科技以现金 25,296.00 万元收购金阳光投资、北京金来顺投资有限公司合计
持有的海东市平安驿文化旅游有限公司 100%股权。收购完成后,正平科技持有海东平安驿 100%
股权。
(6). 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□适用 √不适用
(7). 主要销售客户及主要供应商情况
A.公司主要销售客户
对前五名客户销售额 261,548.12 万元,占年度销售总额 51.03%;其中对前五名客户销售额中关
联方销售额 98,453.64 万元,占年度销售总额 19.21%。
报告期内向单个客户的销售比例超过总额的 50%、前 5 名客户中存在新增客户的或严重依赖于少
数客户的情形
□适用 √不适用
B.公司主要供应商情况
向前五名供应商采购额 71,917.15 万元,占年度采购总额 15.48%;其中向前五名供应商采购额中
关联方采购额 0 万元,占年度采购总额 0%。
报告期内向单个供应商的采购比例超过总额的 50%、前 5 名供应商中存在新增供应商的或严重依
赖于少数供应商的情形
□适用 √不适用
√适用 □不适用
本期发生销售费用 807.10 万元,较上年同期减少-240.08 万元,主要系营销人员减少所致;发生
管理费用 13,631.26 万元,较上年同期增加 1,857.59 万元,主要系上年疫情期间减免社保费用本
期正常缴纳,以及折旧费用增加所致;发生财务费用 12,586.79 万元,较上年同期减少 1,606.28
万元,主要系本期用于经营性的长期借款偿还所致。
(1).研发投入情况表
√适用 □不适用
                                                 单位:元
本期费用化研发投入                                     4,595,271.14
本期资本化研发投入                                     2,498,117.23
研发投入合计                                        7,093,388.37
研发投入总额占营业收入比例(%)                                     0.14
研发投入资本化的比重(%)                                       54.36
(2).研发人员情况表
√适用 □不适用
公司研发人员的数量                                               47
研发人员数量占公司总人数的比例(%)                                    3.60
                          研发人员学历结构
学历结构类别                                  学历结构人数
博士研究生                                                    2
硕士研究生                                                    2
本科                                                      39
专科                                                       4
高中及以下                                                    0
                          研发人员年龄结构
年龄结构类别                                  年龄结构人数
(3).情况说明
□适用 √不适用
(4).研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响
□适用 √不适用
√适用 □不适用
经营活动产生的现金流量净额为 10,374.46 万元,同比减少 18,176.38 万元,主要系销售商品、
提供劳务收到的现金及购买商品、接受劳务支付的现金较上年同期减少,以及收到其他与经营活
动有关的现金与支付其他与经营活动有关的现金净额较上年同期增加所致;投资活动产生的现金
流量净额为 80,649.20 万元,同比减少 28,969.87 万元,主要系 PPP 施工项目本期较上年同期完
成产值额较大,支付的工程款、材料款等较上年同期增加所致;筹资活动产生的现金流量净额为
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
                                                                                                      单位:元
                                本期期
                                末数占                        上期期末数        本期期末金额
     项目名称      本期期末数            总资产     上期期末数              占总资产的        较上期期末变                 情况说明
                                的比例                         比例(%)       动比例(%)
                                (%)
应收账款        1,715,732,208.89    17.50    569,932,015.87          7.59      201.04   本期结算计量增加所致
债权投资                             0.00     20,632,500.00          0.27     -100.00   定期存单兑付所致
在建工程           106,197,618.60    1.08     67,744,634.25          0.90       56.76   加大对文旅板块在建项目投入所致
递延所得税资产         60,079,471.43    0.61     39,286,568.72          0.52       52.93   信用减值损失及资产减值损失增加所致
                                                                                    PPP 项目已投资部分成本重分类至该科目,本年
其他非流动资产     1,089,099,454.49    11.11    136,764,720.81          1.82      696.33
                                                                                    金九金和商城陶家河项目投资成本增加所致
短期借款           855,364,406.41   11.27    543,000,000.00          9.62       57.53   本期增加短期借款所致
应付账款        3,218,756,034.58    42.41   2,078,405,879.40        36.80       54.87   应付工程款及材料款增加所致
应交税费           183,462,250.23    2.42     79,072,367.44          1.40      132.02   本期收入及应纳税所得额增加导致应交税费增加
                                                                                    增加的主要系本期收购海东平安驿的股权款尚未
其他应付款          656,891,473.09    8.66    294,190,553.87          5.21      123.29
                                                                                    支付所致
长期应付款           10,723,534.56    0.14     28,288,779.88          0.50      -62.09   本期融资租赁按照摊余成本进行摊销所致
□适用 √不适用
√适用 □不适用
        项目             期末余额                      受限原因
货币资金                       311,281,209.79   保证金、诉讼冻结等
固定资产                       250,618,758.36   银行借款抵押
无形资产                        25,560,770.62   银行借款抵押
在建工程                         5,691,071.93   银行借款抵押
长期股权投资                     209,545,699.33   银行借款质押
其他流动资产                     149,410,352.74   质押
合计                         952,107,862.77
□适用 √不适用
(四) 行业经营性信息分析
√适用 □不适用
详见“第三节管理层讨论与分析”之“二、报告期内公司所处行业情况”“三、报告期内公司从
事的业务情况”。
建筑行业经营性信息分析
√适用 □不适用
                                                        单位:万元币种:人民币
 细分行业      房屋建设      基建工程        专业工程         建筑装饰        其他    总计
项目数(个)                       1        166                           167
总金额                  11,558.75   7,430.16                     18,988.91
√适用 □不适用
                                                        单位:万元币种:人民币
       项目地区                  项目数量(个)                       总金额
境内                                                167          18,988.91
总计                                                167          18,988.91
其他说明
□适用 √不适用
√适用 □不适用
                                                      单位:万元币种:人民币
  细分行业        房屋建设     基建工程           专业工程        建筑装饰 其他      总计
项目数量(个)                         89           12                     101
总金额                   2,642,739.48    10,865.51            2,653,604.99
√适用 □不适用
                                                        单位:万元币种:人民币
       项目地区                  项目数量(个)                       总金额
境内                                                101        2,653,604.99
总计                                                101        2,653,604.99
其他说明
□适用 √不适用
√适用 □不适用
                                                                                                            单位:万元币种:人民币
                                                                                                                项目进 付款进
             业务      项目                  完工百       本期确认收            累计确认收        本期成本投        累计成本       截至期末累 度是否 度是否
     项目名称                       工期
             模式      金额                   分比         入                入            入           投入        计回款金额 符合预 符合预
                                                                                                                 期   期
G1816 乌海至玛
沁国家高速公路
             施工总                                                                              373,566.
兰州新区至兰州            900,980.00   1095 天   68.58%    133,444.17       398,173.88   125,197.32              265,553.44   是   是
              承包                                                                                    74
段(中通道)项

G314 线胶南至海
晏公路加定(青
甘界)至海晏(西     PPP   247,178.31   36 个月    74.37%     61,216.11       178,472.67    47,226.78               74,958.00   是   是
海)段公路工程
JX-2 标
金沙县老城区河
道治理及基础建
设和金沙县沙土      PPP    97,940.69   730 天    39.22%     35,241.56        35,241.56    26,431.17               30,200.00   是   是
镇风貌一条街建
设 PPP 项目
商城县陶家河综
合治理 PPP 总包   PPP    74,280.80   913 天    85.30%     37,236.93        61,250.56    29,478.73               17,825.25   是   是

西安外环高速公
             单一施                                                                              36,951.8
路南段 LJ-4 合          40,674.38   488 天    100.00%    10,357.83        36,229.07    13,786.70               34,391.62   是   是
              工                                                                                      0
同段
省道 224 线二道
             单一施                                                                              21,376.1
沟兵站 109 岔口          39,126.27   23 个月    76.27%     16,784.28        24,315.17    14,755.50               22,764.86   是   是
              工                                                                                      1
至治多段改建工
程 EZLJ-1 标段
赤水市丙安水库                                                                                    25,217.4
              EPC   80,035.70   51 个月    37.60%    11,465.56       26,939.40   10,750.63              17,161.42   是   是
工程                                                                                                4
揭阳引韩供水工
程第 I、II 标段    EPC   41,370.96   660 天    87.40%    10,194.21       30,424.49    9,865.02              27,358.82   是   是
采购施工总承包
习水应急调水工       单一施               23.6 个                                                     10,955.6
程              工                     月                                                            9
西宁南绕城公路
东延柳湾互通至       单一施                                                                          32,198.0
平安东段公路工        工                                                                                  7
程 SG1 标
其他说明
√适用 □不适用
以本项目工程量清单为准。
计费),工程费用为 73,855.70 万元。
 √适用□不适用
 报告期内累计新签项目数量 189(个),金额 117,906.21 万元人民币。
 √适用 □不适用
 报告期末在手订单总金额 1,302,836.54 万元人民币。其中,已签订合同但尚未开工项目金额
 其他说明
 □适用 √不适用
 □适用 √不适用
 (五) 投资状况分析
 对外股权投资总体分析
 √适用 □不适用
   公司致力于以投资带动其他业务发展,一方面通过股权投资、并购重组等投资方式,培育新
 的利润增长点;另一方面利用正平(深圳)投资发展集团有限公司平台,创新业务模式,拓展公
 司在交通、水利、电力、城镇等基础设施,以及文旅开发、有色金属矿业等领域的投资和建设。
 报告期内对外股权投资如下:
 新疆赛马会 34%股权,认缴出资金额 4,080.00 万元。
 公司共同出资设立北京正源之品科技有限公司。注册资本 500.0 万元人民币,其中正平投资集团
 持有其 51%股权。
 阳光投资、北京金来顺投资有限公司合计持有的海东平安驿 100%股权。收购完成后,正平科技持
 有海东平安驿 100%股权。
 资有限公司持有的正宁兴环保 20%股权。交易完成后,正平养护持有正宁兴环保 71%股权。
 √适用 □不适用
                                     投资份
                                            投资    资金               是否
公司名称            主要业务                 额(万                 合作方
                                            比例    来源               涉诉
                                      元)
        赛马产业投资及技术服务;马的饲养;马
                                                        新疆龙华国
        匹及相关产品的销售;牧草的种植、销售;
新疆国际赛                                                   际投资发展
        一般货物与技术的进出口经营;企业管理
马会有限公                                4080   34%   自筹     有限公司      否
        服务;民俗文化村、特色小镇的开发、建
  司                                                    46%、李建英
        设、管理;旅游纪念品开发、销售及租赁;
        自有房屋、舞台、摊位租赁等。
北京正源之   技术推广、开发、咨询、转让、服务;网                             北京龙源星
品科技有限   上经营、销售电子产品、通讯设备、入侵           255    51%   自筹   河文化传播       否
 公司     探测器、防盗报警控制器等。                                  有限公司 49%
        演出经纪;旅游业务;住宿服务;第二类
        增值电信业务;歌舞娱乐活动;酒吧服务
        (不含演艺娱乐活动);营业性演出;餐
        饮服务;食品生产;食品互联网销售;食
海东市平安
        品小作坊经营;食品销售;酒制品生产(依
驿文化旅游                              14830   100%   自筹     /     否
        法须经批准的项目,经相关部门批准后方
有限公司
        可开展经营活动,具体经营项目以审批结
        果为准)。一般项目:组织文化艺术交流活
        动;市场营销策划;礼仪服务;会议及展
        览服务;企业形象策划等。
青海正宁兴   建筑垃圾、矿山矿渣处理及再利用;道路、                            青海泰宁水
环保再生科   建筑废旧材料回收及利用;路面新型材料         3550    71%    自筹   泥有限公司   否
技有限公司   研发、生产、销售等。                                       29%
 □适用 √不适用
 □适用 √不适用
 □适用 √不适用
 (六) 重大资产和股权出售
 □适用 √不适用
 (七) 主要控股参股公司分析
 √适用 □不适用
 详见第十节财务报告中第十二项、关联方及关联交易 2、本企业的子公司情况
 (八) 公司控制的结构化主体情况
 □适用 √不适用
 六、公司关于公司未来发展的讨论与分析
 (一)行业格局和趋势
 √适用 □不适用
   《2022 年政府工作报告》指出,今年我国发展面临的风险挑战明显增多,但经济长期向好的
 基本面不会改变,持续发展具有多方面有利条件。要积极扩大有效投资,围绕国家重大战略部署
 和“十四五”规划,适度超前开展基础设施投资,建设重点水利工程、综合立体交通网、重要能
 源基地和设施,加快城市燃气管道、给排水管道等管网更新改造,完善防洪排涝设施,继续推进
 地下综合管廊建设。中央预算内投资安排 6400 亿元。
   根据“十四五”规划纲要和 2035 年远景目标纲要,国家将加快补齐基础设施、市政工程、农
 业农村、生态环保、公共卫生、防灾减灾、民生保障等领域短板。推进既促消费惠民生又调结构
增后劲的新型基础设施、新型城镇化、交通水利等重大工程建设。实施西部陆海新通道、国家水
网等重大工程,推进重大生态系统保护修复、公共卫生应急保障、重大引调水、防洪减灾、沿边
沿江沿海交通等一批重大项目建设。
成“全国 123 交通出行圈”和“全球 123 快货物流圈”,全年预计将新改扩建高速公路 8000 公里
以上。
改建高速公路 2.5 公里,其中新建 2 万公里,扩容改造 5000 公里;建设改造普通国道 5 万公里、
普通省道 4.5 万公里、农村公路 60 万公里;重点推进沿边沿海公路专项工程、出疆入藏骨干通道
贯通工程、西部陆海新通道公路畅通工程、革命老区公路改善提升工程等公路基础设施建设重大
工程。到 2025 年,公路网总里程将达到 550 万公里,高速公路建成里程达 19 万公里,二级及以
上公路里程 80 万公里,高速公路要通达城区人口 10 万以上市县,基本实现“71118”国家高速公
路主线贯通。
    水利部提出,将在 2022 年加快在建工程建设进度,重点推进 55 项重大项目前期工作,年内
开工建设一批重点工程,实施 1700 余座病险水库除险加固和约 570 处大中型灌区续建配套与现代
化改造,新增改善灌溉面积 2500 余万亩,在广西、海南、江西等地区开工新建一批大型灌区,建
设中小型水库 90 余座。预计 2022 年可完成投资约 8000 亿元。《国务院关于支持贵州在新时代西
部大开发上闯新路的意见》指出,贵州要加强水利基础设施建设,提升水资源优化配置和水旱灾
害防御能力,有效解决长期困扰贵州发展的工程性缺水难题。《贵州水利建设三年攻坚行动方案
(2021-2023)》提出三年计划总投资 1025.2 亿元,力争开工建设 80 座水库工程。
    “十四五”期间,国家将加快引黄济宁水资源配置工程前期论证,推进贵州观音、湖南犬木
塘、广西长塘等大型水库建设,推进江西大坳等大型灌区建设;建设长江中下游崩岸治理和重要
蓄滞洪区、西江干流堤防水利枢纽等工程。贵州省“十四五”水利总体目标是加快构建贵州大水
网,水利工程设计供水能力达到 155 亿立方米以上,城镇水源供水能力达到 77 亿立方米。
    《2022 年政府工作报告》指出,要提升新型城镇化质量。有序推进城市更新,加强市政设施
和防灾减灾能力建设。加强县城基础设施建设。稳步推进城市群、都市圈建设,促进大中小城市
和小城镇协调发展。在城乡规划建设中做好历史文化保护传承,节约集约用地。要深入推进以人
为核心的新型城镇化,不断提高人民生活质量。
     “十四五”期间,国家重点将推进以县城为重要载体的城镇化建设。加快县城补短板强弱项,
增强综合承载能力和治理能力。重点支持中西部和东北城镇化地区县城建设。健全县城建设投融
资机制,更好发挥财政性资金作用,引导金融资本和社会资本加大投入力度。因地制宜发展小城
镇,促进特色小镇规范健康发展。国家发展改革委关于印发《2022 年新型城镇化和城乡融合发展
重点任务》的通知强调,推进以县城为重要载体的城镇化建设。支持一批具有良好区位优势和产
业基础、资源环境承载能力较强、集聚人口经济条件较好的县城发展。推进县城产业配套设施提
质增效、市政公用设施提档升级、公共服务设施提标扩面、环境基础设施提级扩能,促进县乡村
功能衔接互补。支持 120 个县城建设示范地区率先推动县城补短板强弱项,支持 20 个县城产业转
型升级示范园区建设。未来几年,我国城镇建设市场前景依然广阔。
     “十四五”期间国家电网将要完成电网投资 4730 亿元。陕西省到 2025 年电力总装机将超过
陕北向关中送电、关中和陕南互济能力。加快陕北—湖北特高压直流输电工程建设,积极谋划陕
北—华东、华中特高压直流送电工程,“十四五”时期电力外送能力达到 3000 万千瓦,打造西北
电网跨区电力交易枢纽。
    《新能源汽车产业发展规划(2021—2035 年)》提出,到 2025 年,我国新能源汽车新车销
售量要达到汽车新车销售总量的 20%左右。同时要加强充换电、加氢等基础设施建设,加快形成
快充为主的高速公路和城乡公共充电网络,对作为公共设施的充电桩建设给予财政支持,鼓励开
展换电模式应用。按照交通运输部关于“打造融合高效的智慧交通基础设施”的要求,将引导在
城市群等重点高速公路服务区建设超快充、大功率电动汽车充电设施。陕西省在“十四五”期间,
也将构建贯通乡村的城际出行充电网络、方便快捷的城市公共充电网络、绿色旅游充电网络、覆
盖广泛的居民充电网络、保障有力的专用充电网络“五张网”充电设施网络体系,全面提升全省
充电设施发展水平。
  “十四五”规划纲要提出,要丰富乡村经济业态,发展县域经济,推进农村一二三产业融合
发展,壮大休闲农业、乡村旅游、民宿经济等特色产业。推动文化和旅游融合发展,打造独具魅
力的中华文化旅游体验。深入发展大众旅游、智慧旅游,创新旅游产品体系,改善旅游消费体验。
加强区域旅游品牌和服务整合,建设一批富有文化底蕴的世界级旅游景区和度假区,打造一批文
化特色鲜明的国家级旅游休闲城市和街区。健全旅游基础设施和集散体系,强化智慧景区建设,
推动景区等发展线上数字化体验产品。
规划》《“十四五”旅游业发展规划》,提出要开发 100 个以上沉浸式体验文化项目,建设 200
个以上国家级夜间文化和旅游消费集聚区,实施乡村旅游精品工程,推出一批全国乡村旅游重点
村镇。要加强新型城镇化进程中的文化遗产保护,保留传统风貌,延续历史文脉。打造城乡文化
品牌,提升城乡文化品位,在城市更新、社区建设、美丽乡村建设中充分预留文化和旅游空间。
(二)公司发展战略
√适用 □不适用
未来,公司将继续做好基础设施综合服务商,实施大力发展文旅+产业和有色金属矿业的“双翼展
翅”战略,不断培育新的效益增长点,加快推进转型升级,实现公司持续稳步健康发展。
(三)经营计划
√适用 □不适用
固传统基础设施建设市场,全力推进重点项目建设;大力发展文旅+产业和有色金属矿业,进一步
完善相关产业布局,着力打造新的效益增长点;进一步夯实管理基础,提升管理质量和效益,推
动公司转型升级取得新进展,持续健康发展迈入新阶段。
(四)可能面对的风险
√适用 □不适用
  公司属于基础设施建设行业,容易受到经济运行和固定资产投资规模的影响。特别是公司业
务范围内的城镇、交通、水利、电力等工程建设业务主要受政府投资建设规模和政策影响较大,
行业的周期性强,因此不能排除宏观经济波动给公司业绩造成的影响。
  基础设施项目的投资属于资本密集型,资金投入量大,期限久、回收期长。公司若获得此类
项目的投资,将面临持续性的资金需求,将对公司的对外融资能力以及内部资金运用管理能力提
出更高要求,将面临较大资本支出而导致的财务风险。
  公司业务开展有赖于以合理的价格及时采购符合公司质量要求、足够数量的原材料,如钢材、
水泥、燃料、砂石料、沥青等。受国家环保督查力度的不断加大,这些原材料价格上涨、产能不
足都将给公司带来相应的风险。
  公司主营业务属于基础设施建设领域,与工程项目施工密切相关。由于工程施工的季节性,
在整个会计年度内,公司的财务状况和经营成果表现出明显的季节波动特征,公司业绩存在季节
性波动风险。
  公司主要从事的基础设施建设、文化旅游、设施制造业务大多在户外。作业工地和经营所在
地突发的暴雨、洪水、地震、火灾等自然灾害可能会对作业人员和财产造成损害,并对公司相关
业务的质量和进度产生不利影响。此外,突发性公共卫生事件或流行性急性传染病也会给公司生
产经营进度产生不利影响。因此,不可抗力可能给公司带来影响正常生产经营或增加运营成本等
风险。
(五)其他
□适用 √不适用
七、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因,未按准则披露的情况和原因说明
□适用 √不适用
               第四节       公司治理
一、公司治理相关情况说明
√适用 □不适用
  公司依据《公司法》《证券法》《公司章程》等有关法律法规的规定以及建筑施工行业的相
关规定,按照建立现代企业制度的要求,建立了股东大会、董事会、监事会。董事会下设战略委
员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会。
  公司制定的基本制度包括股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、董事会战
略委员会工作规则、董事会提名委员会工作规则、董事会审计委员会工作规则、董事会薪酬与考
核委员会工作规则、独立董事工作细则、独立董事年报工作制度、关联交易管理制度、对外担保
管理制度、总裁工作细则、董事会秘书工作细则、重大信息内部报告制度、投资者关系工作制度、
信息披露管理制度、投资决策管理制度、募集资金管理制度、内部审计制度、审计委员会年报工
作规程及子公司管理制度。
  报告期内,公司股东大会、董事会、监事会及董事会的各专门委员会根据相应的工作制度,
各司其职,形成了有效的职责分工及制衡机制。各机构依据相关制度行使权利,履行职责,对需
要审议的事项进行认真审议、表决并发表意见。报告期内,公司严格遵守有关法律法规及公司章
程召开“三会”,及时归档保存文件资料,履行信息披露义务。
  公司结合自身业务特点和内部控制要求设置内部机构,明确相关职责与权限,将权利与责任
层层落实。董事会负责内部控制的建立健全和有效实施。董事会审计委员会审查企业内部控制,
监督内部控制的有效实施和内部控制自我评价情况,指导、协调内部审计及其他相关事宜。监事
会对董事会建立与实施内部控制进行监督。管理层组织领导公司内部控制的日常运行。
  公司按照《公司法》、《证券法》等法律法规规定,结合公司实际情况,设置行政中心、财
务中心、营销中心、资金运营中心、项目管理中心,设立了若干等子公司。
  各职能部门间职责明确、相互牵制,形成各司其职、相互配合和相互制约的管理体系;公司
依照法律法规及其公司章程等制度规定,通过严谨的制度安排和职能分配,对子公司的经营、财
务、人员和内控制度建设等重大方面,履行出资人必要的监管职责,维护公司权益。
  公司在董事会审计委员会下设内审部,配备专职审计人员并制定了《内部审计制度》。内审
部和内部审计人员由公司董事会审计委员会领导,依照国家法律、法规、政策、公司章程和本制
度的有关规定,独立、客观地行使审计职权,对董事会负责,不受其他部门或者个人的干涉。内
审部对公司及控股公司、参股公司、分公司的资产、负债、损益及与其经营管理活动相关的各环
节进行全面的审计。对公司内部控制制度的完整性、合理性及其实施的有效性进行检查和评估;
对各项财务活动是否遵守国家有关法律、法令、条例的规定进行审查,针对问题提出纠正意见,
提出审计意见和建议。
  为规范公司人力资源管理,明确人力资源管理权限及管理程序,使公司人力资源管理工作有
章可循,公司制定了人力资源管理的相关制度规定,对员工的招聘录用、员工培训、薪酬福利、
任免调迁、奖惩考核、员工纪律、离职解聘等方面建立了有效的内部控制体系。
  为加强公司企业文化建设,发挥企业文化在企业发展中的重要作用,增加员工对公司企业文
化的认知程度,根据《公司法》《企业内部控制基本规范》及《公司章程》并结合实际情况,公
司制定了《企业文化管理制度》。
  公司始终坚持“让我和更多的人生活得更美好”的企业宗旨,秉持“正确做人,平和做事”
的企业理念和“质量铸品牌、服务赢信誉、效益促发展、责任树形象”的经营理念,全面完成了
“四商兴正平,四业同发展”的战略布局,全力推进落实“双翼展翅”战略部署。
  公司员工高度认同公司企业文化,共同营造了积极向上的企业文化环境,构建了较为完善的
企业文化体系。
公司治理与法律、行政法规和中国证监会关于上市公司治理的规定是否存在重大差异;如有重大
差异,应当说明原因
□适用 √不适用
二、 公司控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面独立性的具体
   措施,以及影响公司独立性而采取的解决方案、工作进度及后续工作计划
√适用 □不适用
  公司控股股东金生光,实际控制人金生光、金生辉、李建莉。公司严格按照《公司法》和《公
司章程》等有关规定规范运作,建立了健全的法人治理结构,在资产、人员、财务、机构和业务
等方面均独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业,具有独立、完整的业务体系及面向
市场独立经营的能力。
  (一)资产完整
  公司是由正平有限整体变更设立的股份公司,公司设立时,正平有限的全部资产由公司承继,
相关资产的权属变更手续已经完成。公司拥有的土地使用权、房屋所有权、注册商标权、机器设
备等财产的产权证明完备,资产独立完整,权属清晰。公司资产与股东及其控制的其他企业的资
产严格分开,完全独立运营,不存在与股东单位共用的情形。
  (二)人员独立
  公司根据《公司法》、《公司章程》等有关规定选举产生公司董事、监事并聘用高级管理人
员,公司劳动、人事及工资管理与股东及其控制的其他企业完全独立,公司建立了独立的人事档
案、人事聘用和任免、考核、奖惩制度,与员工签订了劳动合同,建立了独立的工资管理、福利
与社会保障体系。
  截至报告披露日,公司总裁、副总裁、财务总监及董事会秘书等高级管理人员在公司工作和
领薪,不存在在实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务的情形;公
司财务人员未在实际控制人及其控制的其他企业兼职。
  (三)财务独立
  公司设有独立的财务会计部门,配备专职财务管理人员,公司财务总监及财务人员均专职在
公司工作并领取薪酬。公司建立了独立的财务核算体系和符合上市公司要求的财务会计制度和子
公司财务管理制度。公司独立在银行开户,不存在与控股股东、实际控制人控制的其他企业共用
银行账户的情况。公司独立办理纳税登记,依法独立纳税。
  公司的财务活动、资金运用由经营管理层、董事会、股东大会在各自职权范围内独立作出决
策。截至报告披露日,公司不存在货币资金或其他资产被股东单位或其他关联方占用的情况,也
不存在为股东及其控制的其他企业提供担保的情况。
  (四)机构独立
  公司根据《公司法》、《公司章程》等有关规定建立健全了股东大会、董事会、监事会以及
经营管理层的运作体系,制定了相关议事规则和工作细则,并规范运作。公司建立了适应自身发
展需要的完整、富有效率的组织结构,成立了独立的管理部门和业务部门。各职能部门和分、子
公司在生产经营场所等方面不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业混合经营、合署
办公的情形。
  (五)业务独立
  公司业务范围包含基础设施建设、文旅+产业综合开发、有色金属矿业开发三大板块,可为客
户提供投资咨询、设计建造、运营管理、矿产资源勘查开发、文化旅游、民俗体验、特色产品消
费等。目前,公司已完成“四商兴正平、四业同发展”战略布局,将继续做好基础设施综合服务
商,实施大力发展文旅+产业和有色金属矿业的“双翼展翅”战略,全力推进公司转型升级。
  公司拥有独立完整的业务运营系统,拥有必要的人员、资金和技术设备,拥有按照分工协作
和职权划分建立起来的一套完整组织,能够独立支配和使用人、财、物等生产要素,组织和实施
生产经营活动。公司业务与公司控股股东、实际控制人及其控制的其他企业相互独立,不存在依
赖股东及其他关联方的情况,具备独立面向市场自主经营的能力。
控股股东、实际控制人及其控制的其他单位从事与公司相同或者相近业务的情况,以及同业竞争
或者同业竞争情况发生较大变化对公司的影响、已采取的解决措施、解决进展以及后续解决计划
√适用 □不适用
  公司的控股股东、实际控制人均已出具了《避免同业竞争承诺函》,承诺:若本人控制的其
他企业开展的业务与正平股份及其控制的企业的业务相竞争,本人将停止经营相竞争的业务,或
者将相竞争的业务以公允价格纳入正平股份或其控制企业,或者将相竞争的业务转让给无关联关
系的第三方,正平股份或其控制企业在同等条件下有优先购买权。
三、股东大会情况简介
                            决议刊登的指定          决议刊登的
   会议届次         召开日期                                                         会议决议
                            网站的查询索引           披露日期
                                                           会议审议通过了:
正平股份 2021 年第
一次临时股东大会
                                                           的议案》。
                                                           详见《正平股份 2021 年第一次临时股东大会决议公告》(公告编号:2021-007)
                                                           会议审议通过了:
正平股份 2020 年年                                               5、《公司 2020 年度财务决算报告》;
  度股东大会                                                    6、《公司 2020 年度董事会审计委员会履职报告》;
                                                           详见《正平股份 2020 年年度股东大会决议公告》(公告编号:2021-031)
                                                           会议审议通过了:
正平股份 2021 年第                                               1、《关于全资子公司收购股权暨关联交易的议案》  ;
二次临时股东大会                                                   2、《关于修订〈公司章程〉的议案》  。
                                                           详见《正平股份 2021 年第二次临时股东大会决议公告》(公告编号:2021-062)
表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 √不适用
股东大会情况说明
□适用 √不适用
四、 董事、监事和高级管理人员的情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
√适用 □不适用
                                                                                                         单位:股
                                                                                             报告期内从      是否在公司
                        任期起始日        任期终止日                                    年度内股份   增减变动   公司获得的      关联方获取
姓名    职务(注)   性别   年龄                             年初持股数         年末持股数
                          期            期                                      增减变动量    原因    税前报酬总        报酬
                                                                                             额(万元)
      董事长               2020-12-25   2023-12-24
金生光           男    57                             149,255,273   149,255,273           /        145.39    是
      总裁                2021-04-22   2023-12-24
      董事                2020-12-25   2023-12-24
金生辉           男    48                             59,428,594    59,428,594            /        133.73    否
      副董事长              2021-12-23   2023-12-24
李建莉   董事      女    51   2020-12-25   2023-12-24   21,812,963    21,812,963            /          5.87    否
王启民   董事      男    60   2020-12-25   2023-12-24         0.00          0.00            /          6.32    是
王黎明   独立董事    男    57   2020-12-25   2022-03-22         0.00          0.00            /          6.32    是
祁辉成   独立董事    男    43   2020-12-25   2023-12-24         0.00          0.00            /          6.32    是
李秉祥   独立董事    男    58   2020-12-25   2023-12-24         0.00          0.00            /          6.32    是
      监事会主
张海明           男    60   2020-12-25   2023-12-24          0.00         0.00            /        118.61    否
      席
张金林   监事      男    57   2020-12-25   2023-12-24           18            18            /         18.12    否
先巴吉   职工监事    女    45   2020-12-25   2023-12-24         0.00          0.00            /         18.78    否
甘迎新   总裁      男    46   2020-12-25   2021-04-21         0.00          0.00            /         38.85    否
谈小虎   副总裁     男    48   2020-12-25   2021-12-22         0.00          0.00            /         93.24    否
史贵章   副总裁     男    53   2020-12-25   2023-12-24      229,740       229,740            /         81.58    否
      副总裁/
王黎莹           女    45   2020-12-25   2023-12-24      918,960       918,960            /         81.58    否
      财务总监
      副总裁/
马富昕   董事会秘    女    49   2020-12-25   2023-12-24      229,740       229,740            /         87.12    否
      书
李正光   副总裁     男    54   2020-12-25   2023-12-24          0.00         0.00            /         81.58    否
徐龙斌   副总裁    男    59   2020-12-25   2023-12-24          0.00         0.00              /        81.58    否
李长兰   副总裁    女    43   2020-12-25   2023-12-24          0.00         0.00              /        81.58    否
谈耀荣   副总裁    男    48   2021-12-23   2023-12-24          0.00         0.00              /        28.52    否
                                                                                       非任高级
宋其忠   副总裁    男    52   2021-12-23   2023-12-24       28,000          0.00    -28,000   管理人员     35.93    否
                                                                                       期间减持
合计     /     /    /        /            /        231,903,288   231,875,288   -28,000     /    1,157.34   /
 姓名                                           主要工作经历
       长;1994 年 2 月至 1995 年 6 月任公司前身湟中县正平公路工程公司总经理;1995 年 7 月至 2003 年 2 月任青海省正平公路桥梁工程公司
金生光
       董事长兼总经理;2003 年 3 月至 2011 年 12 月任青海省正平公路桥梁工程有限公司董事长;2011 年 12 月至今任公司董事长;2021 年 4
       月兼任公司总裁。
       正平公路桥梁工程有限公司办公室主任、项目经理、副总经理、总经理;2011 年 12 月至 2017 年 12 月任公司总裁;2017 年 12 月至 2020
金生辉
       年 12 月任公司首席执行官;2011 年 12 月至今任公司董事;2020 年 12 月至今兼任正平(深圳)投资发展集团有限公司董事长;2021 年
李建莉    平公路桥梁工程公司经营部经理、材料部经理;2003 年 3 月至 2011 年 12 月任青海省正平公路桥梁工程有限公司监事会主席。2011 年 12
       月至 2019 年 11 月任青海金运交通工程有限责任公司执行董事;2011 年 12 月至今任公司董事。
王启民
       至今任青海物通(集团)实业有限公司总经理;2010 年 12 月至 2019 年 5 月任深圳市兴通投资管理有限公司董事长;2011 年 12 月至今
       任公司董事。
王黎明    1965 年生,经济学学士,副教授。2002 年 2022 年 3 月任青海大学财经学院教师;2016 年 3 月至今任公司独立董事。
祁辉成    律师事务所副主任;2015 年 4 月至 2020 年 8 月任青海智凡律师事务所主任;2020 年 8 月至今任北京大成(西宁)律师事务所主任;2017
       年 12 月至今任公司独立董事。
李秉祥    大学经济与管理学院财会金融系工作,曾先后担任西安理工大学会计系副主任、财务研究所所长、管理学院副院长、财务处副处长、处
       长,西安理工大学工商管理博士点会计学方向带头人,陕西股权交易中心审核委委员,国家自然基金委同行评审专家,重庆市科技项目
      外审专家,中国会计学会高等工科院校分会副会长等职。2019 年 5 月至今任公司独立董事。
      梁设计室副主任、主任,设计院副总工程师;广东省湛江市公路设计院副院长、院长;广东省湛江市交通路桥实业发展有限公司副总;
      湛江海湾大桥有限公司副总;茂湛高速铁路建设有限公司副总;成都渝景建设投资有限公司总经理;成都渝路建设投资有限公司总经理;
张海明
      重庆璧城建设投资有限公司董事长;成都渝路聚德投资有限公司董事长兼总经理;重庆市公路工程(集团)股份有限公司副总兼总工程
      师。2015 年 6 月至 2016 年 10 月,任公司总裁助理;2016 年 10 月至 2017 年 12 月任公司副总裁;2017 年 12 月至 2020 年 12 月任公司总
      裁;2020 年 12 月至今任公司监事会主席。
张金林
      年 12 月至今任公司监事。
      月至 2018 年 5 月任公司预算委员会常务副主任;2018 年 6 月至 2019 年 2 月任公司路桥建设事业部预算部部长;2019 年 3 月至 2020 年
先巴吉
      月至今任公司职工监事。
甘迎新   12 月至 2012 年 2 月任公司项目经理;2012 年 3 月至 2021 年 4 月历任青海正平公路养护工程有限公司总经理、执行董事;2018 年 11 月
      至今任正平路桥(西藏)工程有限公司执行董事;2018 年 12 月至 2020 年 12 月任公司副总裁;2020 年 12 月至 2021 年 4 月任公司总裁。
      桥总公司技术员、技术负责人、副队长、道路处副处长、桥梁处副处长;2003 年 10 月至 2007 年 12 月任江苏恒基路桥总公司苏通大桥
      F1 标项目经理;2009 年 9 月至 2014 年 12 月历任奥岳国际投资有限公司总裁助理、兼全资子公司副总经理、总经理;2015 年 10 月至 2018
谈小虎
      年 12 月历任太平洋海商建设集团子公司总经理、集团工程中心副总经理、集团董事局副主席;2018 年 12 月至 2019 年 5 月任苏商集团总
      工程师;2019 年 5 月至 2019 年 8 月任公司事业部总经理;2019 年 8 月至 2021 年 12 月任公司副总裁;2021 年 8 月至 2022 年 4 月任正平
      投资集团总经理。
史贵章   11 月任青海金运交通工程有限责任公司总经理;2014 年 12 月至 2017 年 12 月任公司副总裁;2017 年 12 月至 2020 年 12 月任公司监事会
      主席;2020 年 12 月至今任公司副总裁。
王黎莹   年 2 月至 2011 年 5 月任青海聚能钛业有限公司财务主任;2011 年 6 月至 11 月任青海省正平公路桥梁工程有限公司总会计师;2011 年 12
      月至今任公司财务总监兼副总裁。
马富昕   1973 年生,大专学历、清华大学 EMBA。2005 年 4 月至 2011 年 1 月任青海省正平公路桥梁工程公司办公室主任;2011 年 2 月至 2011 年
       会秘书;2013 年 5 月至今兼任公司副总裁。
李正光
       总经理,2009 年 12 月至 2011 年 7 月任贵州省水利机械化实业总公司总经理,2011 年 7 月至 2014 年 9 月任贵州水利实业有限公司总经
       理,2011 年 7 月至今任贵州水利实业有限公司董事长;2020 年 12 月至今任公司副总裁。
徐龙斌    工大学副校长;1999 年 7 月至 2000 年 1 月,任陕西银河电力自动化有限公司总经理;2000 年 5 月至今任陕西隆地电力自动化有限公司
       董事长;2017 年 12 月至 2020 年 12 月任公司监事;2020 年 12 月至今任公司副总裁。
       备部总经理;2018 年 2 月至 2018 年 12 月任公司路桥事业部副总经理;2018 年 12 月至 2020 年 2 月任正平(深圳)投资发展集团有限公
李长兰
       司贸易事业部副总经理;2020 年 2 月至今任公司行政中心主任;2020 年 6 月至 2020 年 12 月任公司总裁助理;2020 年 12 月至今任公司
       副总裁。
       程师、工区长、生产副经理;2011 年 12 月至 2019 年 8 月,历任公司项目经理、副总工程师、中原建设事业部副总经理、禹亳铁路项目
谈耀荣
       总承包部指挥长;2019 年 9 月至 2020 年 12 月,任正平建设集团有限公司总经理;2021 年 1 月至 2021 年 5 月,任正平(深圳)投资发
       展集团有限公司副总裁;2021 年 5 月至今,任商城县陶家河文旅产业发展有限责任公司董事长;2021 年 12 月至今任公司副总裁。
       技术负责人、队长、专业工程师、副经理、项目总工、项目经理、副总经理;2011 年 2 月至 2014 年 11 月,任青海金丰交通建设工程有
宋其忠    限责任公司总经理;2014 年 12 月至 2017 年 11 月,任公司副总裁;2017 年 12 月至 2018 年 5 月,任股份公司运营副总裁兼中原建设事
       业部总经理;2018 年 6 月至 2018 年 9 月任公司企管中心主任;2019 年 4 月至 2021 年 9 月任公司甘肃分公司负责人;2021 年 10 月至今,
       任公司总裁助理兼会审中心主任;2021 年 12 月至今任公司副总裁。
其它情况说明
√适用 □不适用
公司副总裁职务。
(二) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
√适用 □不适用
    任职人员姓名            股东单位名称                在股东单位担任的职务   任期起始日期         任期终止日期
                   青海金阳光投资集团有限公司                监事        2021.10           /
     金生光
                   青海金阳光投资集团有限公司               董事长        2008.12        2021.10
                   青海金阳光投资集团有限公司               执行董事       2021.10           /
     金生辉
                   青海金阳光投资集团有限公司                董事        2014.08        2021.10
在股东单位任职情况的说明   无
√适用 □不适用
   任职人员姓名              其他单位名称                   在其他单位担任的职务   任期起始日期      任期终止日期
                 新疆金阳光铁路建设管理有限公司                    董事        2011.04        /
                   青海金阳光电子材料有限公司                    董事长       2008.12     2021.10
                    青海开门矿业开发有限公司                   执行董事       2013.06        /
               天津东疆保税港区青青海港国际贸易有限公司                 董事长       2014.12     2021.10
    金生光           青海黄金口岸商业管理有限公司                    董事长       2015.04     2021.10
                正平袁家村文化旅游开发管理有限公司                   董事长       2018.02        /
                  海东市平安驿文化旅游有限公司                    董事        2016.09     2021.12
                    正平科技产业发展有限公司                   执行董事       2018.07     2021.12
                   深圳鑫聚德投资发展有限公司                   执行董事       2018.03        /
               天津东疆保税港区青青海港国际贸易有限公司                 董事        2014.12     2021.10
               天津东疆保税港区青青海港国际贸易有限公司                执行董事       2021.10        /
                   青海金阳光电子材料有限公司                 执行董事、总经理     2021.10        /
    金生辉           青海黄金口岸商业管理有限公司                    董事        2015.04     2021.10
                  青海黄金口岸商业管理有限公司                  执行董事、经理     2021.10        /
                  青海金阳光房地产开发有限公司                 执行董事、总经理     2021.10        /
                正平袁家村文化旅游开发管理有限公司                   董事        2018.02        /
        陕西隆地电力自动化有限公司                  董事      2017.11      /
      正平(深圳)投资发展集团有限公司                执行董事     2017.11      /
       青海正宁兴环保再生科技有限公司                 董事长     2017.12   2021.12
           贵州水利实业有限公司                  董事      2017.12      /
         正平文旅科技集团有限公司               执行董事、总经理   2021.12      /
       海东市平安驿文化旅游有限公司                 执行董事     2021.12      /
         北京正源之品科技有限公司                 执行董事     2021.10      /
          新疆国际赛马会有限公司                  董事      2021.03      /
       青海物通(集团)实业有限公司                  总经理     2006.02      /
       青海物通节能技术服务有限公司                 执行董事     2010.09      /
           西宁物畅商贸有限公司                  董事      2012.01      /
           青海海湖车城有限公司                  监事      2013.06      /
王启民    青海旭泰投资管理股份有限公司                  董事      2016.07      /
       青海首宏投资发展集团有限公司               执行董事、总经理   2017.05      /
         青海民生置业投资有限公司                 执行董事     2018.11   2022.01
      青海西宁农村商业银行股份有限公司                 监事      2018.05      /
           青海稼诚硅业有限公司                 执行董事     2021.06      /
         炼石航空科技股份有限公司                 独立董事     2019.06      /
           西安饮食股份有限公司                 独立董事     2019.12      /
李秉祥
           长航凤凰股份有限公司                 独立董事     2020.05      /
      中航西安飞机工业集团股份有限公司                独立董事     2020.08      /
王黎明         青海大学财经学院                 教师、副教授    2002.12    2022.3
        北京大成(西宁)律师事务所                  主任      2020.08      /
祁辉成
       青海康普生物科技股份有限公司                  董事      2019.08      /
           贵州水利实业有限公司                  董事      2017.12      /
张海明   青海蓝图公路勘测设计有限责任公司                执行董事     2020.09      /
       青海正平加西公路建设有限公司                  董事长     2019.05      /
       正平路桥(西藏)工程有限公司                  监事      2016.03      /
张金林    青海西宁御道旅游管理有限公司                  董事      2020.07      /
         西安泉甬医疗器械有限公司                  监事      2012.03      /
         青海正通土木工程试验检测有限公司             执行董事     2015.08      /
         青海正和交通科技建设集团有限公司             执行董事     2019.11   2022.03
             贵州水利实业有限公司                监事      2017.12      /
          青海联赢环保再生科技有限公司               董事长     2018.11      /
             正平建设集团有限公司             执行董事、总经理   2021.04      /
史贵章
          青海正平公路养护工程有限公司            执行董事、总经理   2021.04      /
         青海金丰交通建设工程有限责任公司             执行董事     2019.12      /
          正平路桥(西藏)工程有限公司            执行董事、总经理   2021.09      /
            金沙项目公司发展有限公司               董事      2021.07      /
        商城县陶家河文旅产业发展有限责任公司             董事      2021.08      /
           陕西隆地电力自动化有限公司               监事      2018.02      /
          青海正宁兴环保再生科技有限公司              监事      2017.12   2021.12
             贵州水利实业有限公司                董事      2017.12      /
          青海联赢环保再生科技有限公司               监事      2018.11      /
王黎莹      青海西宁农村商业银行股份有限公司              监事      2018.05      /
         青海正和交通科技建设集团有限公司              监事      2019.11      /
          青海正平加西公路建设有限公司               监事      2019.05      /
            金沙项目公司发展有限公司               监事      2019.09      /
      正平隆地(陕西)电动汽车充电运营服务有限公司           监事      2018.04      /
          新疆金阳光铁路建设管理有限公司            监事会主席     2011.04      /
           陕西隆地电力自动化有限公司               董事      2018.02      /
            青海交建小额贷款有限公司               监事      2016.06      /
         正平(深圳)投资发展集团有限公司              监事      2016.11      /
          青海正宁兴环保再生科技有限公司              董事      2017.12      /
马富昕          贵州水利实业有限公司                董事      2017.12      /
         青海蓝图公路勘测设计有限责任公司              监事      2012.06      /
         青海正通土木工程试验检测有限公司              监事      2012.08      /
         青海路拓工程设施制造集团有限公司              监事      2018.11      /
          湖南诚富嘉实基金管理有限公司               监事      2017.07      /
           格尔木生光矿业开发有限公司               监事      2018.10      /
                     湖南金迪波纹管业有限公司             董事     2018.08      /
                 正平袁家村文化旅游开发管理有限公司            监事     2018.02      /
                      正平建设集团有限公司              监事     2019.11      /
                    福建省正投建设发展有限公司             监事     2018.09      /
                   青海联赢环保再生科技有限公司             董事     2018.10      /
                     正平文旅科技集团有限公司             监事     2018.07      /
                   贵州正平文化旅游发展有限公司             监事     2019.11      /
                商城县陶家河文旅产业发展有限责任公司            监事     2019.04      /
                   海东正平文化旅游发展有限公司             监事     2020.04      /
                   颍上正平金辉建设工程有限公司             监事     2020.06      /
                      贵州水利实业有限公司              董事长    2011.07      /
   李正光             贵州欣汇盛源房地产开发有限公司            董事长    2017.01      /
                   贵州欣水工程项目管理有限公司             董事长    2018.11      /
                    陕西隆地电力自动化有限公司             董事长    2000.05      /
                      西乡中晖水电有限公司             执行董事    2012.01      /
   徐龙斌         正平隆地(陕西)电力运维互联网技术有限公司          董事长    2021.10      /
                  正平隆地(陕西)智能电气有限公司            董事     2018.06      /
              正平隆地(陕西)电动汽车充电运营服务有限公司          董事     2018.04      /
                   颍上正平金辉建设工程有限公司            执行董事    2020.06      /
   谈耀荣
                商城县陶家河文旅产业发展有限责任公司            董事长    2021.08      /
   宋其忠              深圳鑫聚德投资发展有限公司             监事     2018.03      /
                   青海正宁兴环保再生科技有限公司          董事、总经理   2017.12   2021.06
                   正平路桥(西藏)工程有限公司            执行董事    2018.11   2021.09
   甘迎新                正平建设集团有限公司             执行董事    2019.05   2021.04
                   青海正平公路养护工程有限公司             总经理    2015.09   2021.04
                   青海正平公路养护工程有限公司            执行董事    2019.12   2021.04
                     金沙项目公司发展有限公司             董事     2019.09      /
   谈小虎
                  正平(深圳)投资发展集团有限公司            总经理    2021.08   2022.04
在其他单位任职情况的   无
说明
(三) 董事、监事、高级管理人员报酬情况
√适用 □不适用
                          公司董事、监事和高级管理人员的报酬是根据第三届董事会第四十二次(临时)会议审议通过《关于审
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序       议公司董事、监事年度津贴的议案》、第四届董事会第一次(临时)会议审议通过《关于公司高级管理
                          人员薪酬的议案》执行。
                          根据《关于公司董事、监事年度津贴的议案》《关于公司高级管理人员薪酬的议案》,结合公司报告期
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据
                          内自身经营业绩完成情况及业绩考评机制确定年度报酬。
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情
                          详见“现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况”。

报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际
获得的报酬合计
(四) 公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
  姓名            担任的职务   变动情形             变动原因
  金生光             总裁     聘任               聘任
  甘迎新             总裁     离任            个人原因辞职
  谈小虎            副总裁     解聘        因工作调动,不再担任公司副总裁
  谈耀荣            副总裁     聘任             新聘副总裁
  宋其忠            副总裁     聘任             新聘副总裁
(五) 近三年受证券监管机构处罚的情况说明
□适用 √不适用
(六) 其他
□适用      √不适用
五、 报告期内召开的董事会有关情况
      会议届次           召开日期                                 会议决议
                                 会议审议通过了:
第四届董事会第二次(临时)会议      2021.1.8
                                 详见《正平股份第四届董事会第二次(临时)会议决议公告》(公告编号:2021-002)
                                 会议审议通过了:
第四届董事会 2021 年第一次定期
       会议
                                 详见《正平股份第四届董事会 2021 年第一次定期会议决议公告》(公告编号:2021-013)
第四届董事会第三次(临时)会议      2021.4.29   会议审议通过了《关于〈公司 2021 年第一季度报告〉的议案》。
第四届董事会第四次(临时)会议      2021.6.28   会议审议通过了《关于成立辽宁分公司的议案》。
                                 会议审议通过了:
第四届董事会第五次(临时)会议      2021.8.6
                                 详见《正平股份第四届董事会第五次(临时)会议决议公告》(公告编号:2021-036)
                                  会议审议通过了:
第四届董事会 2021 年第二次定期
       会议
                                  详见《正平股份第四届董事会 2021 年第二次定期会议决议公告》(公告编号:2021-040)
                                  会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》。
第四届董事会第六次(临时)会议       2021.9.7
                                  详见《正平股份关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的公告》(公告编号:2021-049)
第四届董事会第七次(临时)会议      2021.10.28   会议审议通过了《关于〈公司 2021 年第三季度报告〉的议案》。
                                  会议审议通过了:
第四届董事会第八次(临时)会议      2021.12.3
                                  详见《正平股份第四届董事会第八次(临时)会议决议公告》(公告编号:2021-055)
第四届董事会第九次(临时)会议      2021.12.7    会议审议通过了《关于召开 2021 年第二次临时股东大会的议案》
                                  会议审议通过了:
第四届董事会第十次(临时)会议      2021.12.23
                                  详见《正平股份第四届董事会第十次(临时)会议决议公告》(公告编号:2021-063)
六、董事履行职责情况
(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
                                                      参加股东
                       参加董事会情况
                                                      大会情况
 董事      是否独
         本年应参          以通讯                    是否连续两   出席股东
 姓名      立董事  亲自出                  委托出   缺席
         加董事会          方式参                    次未亲自参   大会的次
              席次数                  席次数   次数
          次数           加次数                     加会议     数
金生光   否    11  11        8          0    0      否       2
金生辉   否    11  11        7          0    0      否       3
李建莉   否    11  11       10          0    0      否       1
王启民   否    11  11        7          0    0      否       3
王黎明   是    11  11        8          0    0      否       3
祁辉成   是    11  11        9          0    0      否       2
李秉祥   是    11  11       10          0    0      否       2
连续两次未亲自出席董事会会议的说明
□适用 √不适用
年内召开董事会会议次数                  11
其中:现场会议次数                    1
通讯方式召开会议次数                   7
现场结合通讯方式召开会议次数               3
(二) 董事对公司有关事项提出异议的情况
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用 √不适用
七、 董事会下设专门委员会情况
√适用 □不适用
(1).董事会下设专门委员会成员情况
    专门委员会类别               成员姓名
审计委员会         李秉祥、金生辉、王黎明
提名委员会         王黎明、祁辉成、李建莉
薪酬与考核委员会      祁辉成、金生光、李秉祥
战略委员会         金生光、金生辉、李建莉、王启民、王黎明、祁辉成、李秉祥
(2).报告期内审计委员会召开 5 次会议
                                                                                     其他履行
 召开日期                   会议内容                              重要意见和建议
                                                                                     职责情况
             审议 1、《关于会计政策变更的议案》;
                                     同意《关于全资孙公司收购股权暨关联交易的议案》,并提交董事会
                                     审议。
(3).报告期内提名委员会召开 3 次会议
                                                                                     其他履行
 召开日期                会议内容                                重要意见和建议
                                                                                     职责情况
(4).报告期内战略委员会召开 1 次会议
                                                                                     其他履行
召开日期                    会议内容                               重要意见和建议
                                                                                     职责情况
(5).存在异议事项的具体情况
□适用 √不适用
八、监事会发现公司存在风险的说明
□适用 √不适用
监事会对报告期内的监督事项无异议。
九、报告期末母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
母公司在职员工的数量                                     72
主要子公司在职员工的数量                                1,232
在职员工的数量合计                                   1,304
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工
人数
                   专业构成
       专业构成类别                    专业构成人数
         生产人员                                 279
         销售人员                                  74
         技术人员                                 610
         财务人员                                 141
         行政人员                                 200
          合计                                1,304
                   教育程度
       教育程度类别                    数量(人)
       研究生及以上                                  13
         大学本科                                 530
          专科                                  499
        中专及以下                                 262
          合计                                1,304
(二) 薪酬政策
√适用 □不适用
  公司上市以来,按照现代化企业制度要求,遵循按劳分配、效率优先、兼顾公平及可持续发
展的原则,充分发挥薪酬的激励和引导作用,为企业的生存和发展起到重要的制度保障作用,同
时吸引和保留企业核心人才,并保持薪酬水平的合理有序增长。在薪酬制度方面,公司制定了与
企业发展实际相配套的《薪酬与考核管理办法》,实行薪酬总额与经济效益挂钩的“双控”管理
模式,按照“总额控制、分类管理、分级考核”的方式优化了企业内部的各种薪酬分配关系。
(三) 培训计划
√适用 □不适用
年度员工培训计划》,明确了培训管理、组织实施、内容方法、保障措施等培训要求,重点突出
了高技能、高技术人才培养及专业技术力量储备,大力推进员工素质提升,全年共组织实施各类
专项培训班 20 余期,累计参训人数 570 余人次。
不断创新培训方式和培训内容,通过线上、线下多个平台,大力培养核心管理人才、专业技术人
才和高技能人才,不断巩固和提升人才优势,为企业持续稳步发展奠定更加坚实的基础。
(四) 劳务外包情况
□适用 √不适用
十、 利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用 □不适用
    根据中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》《上市公司监管指引
第 3 号—上市公司现金分红》等相关法律法规规定,公司已在章程中明确规定了对现金分红政策
的制定、分红条件、比例及期间间隔等相关内容。并于 2019 年 12 月 6 日、2019 年 12 月 23 日分
别召开第三届董事会第三十二次(临时)会议、第三届监事会第十八次(临时)会议、2019 年第
二次临时股东大会,审议通过《关于公司未来三年(2020-2022 年)股东分红回报规划的议案》,
制定了 2020 年至 2022 年股东分红方案。
    公司严格按照《公司章程》、《未来三年(2020-2022 年)股东分红回报规划》中相关利润
分配政策和审议程序实施利润分配方案,分红条件及分红比利明确清晰,相关的决策程序和机制
完备。公司利润分配方案经由董事会、监事会审议通过后提交股东大会审议,并由独立董事发表
独立意见,审议通过后在规定时间内进行实施。
第四届监事会 2021 年第一次定期会议、2020 年年度股东大会,审议通过《公司 2020 年度利润分
配方案》,公司以总股本 560,004,200 股为基数,每 10 股派送现金红利 0.3 元(含税),合计派发
现金红利 16,800,126.00 元(含税)。已于 2021 年 7 月 5 日分派完毕。
一次定期会议,审议通过《公司 2021 年度利润分配方案》,公司拟以实施权益分派股权登记日登
记的总股本为基数,每 10 股派送现金红利人民币 0.24 元(含税),截至 2021 年 12 月 31 日公司总
股本为 699,623,237 股,以此为基数计算共计派发现金红利 16,790,957.69 元(含税)。
(二) 现金分红政策的专项说明
√适用 □不适用
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求                               √是   □否
分红标准和比例是否明确和清晰                                      √是   □否
相关的决策程序和机制是否完备                                      √是   □否
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用                                 √是   □否
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会,其合法权益是否得到了充分保
                                                    √是 □否

(三) 报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正,但未提出现金利润分配方案预案的,公司应
    当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
□适用 √不适用
十一、 公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
(三) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
(四) 报告期内对高级管理人员的考评机制,以及激励机制的建立、实施情况
√适用 □不适用
  公司不断研究改进对高级管理人员的绩效评价标准、程序和相关激励与约束机制,高管人员
的聘任严格按照有关法律法规、公司《章程》和公司董事会各专门委员会议事规则的相关规定进
行,同时通过建立健全薪酬与考核制度及激励与约束制度,使公司高级管理人员的聘任、考评和
激励标准化、程序化、制度化。为保证公司持续发展,建立公正、有效的激励机制,支付有竞争
力的报酬,稳定管理团队。报告期内,公司对薪酬与考核管理体系进一步完善,使公司管理层的
薪酬与行业水平基本持平。公司高级管理人员按不同职级、薪级标准定薪,实行年薪制。为使公
司高级管理人员与公司股东的利益保持一致,公司将高级管理人员的绩效薪酬与经营业绩挂钩,
年薪分为固定月薪和绩效薪酬两部分,进一步提高加强公司高级管理人员的责任意识。公司高管
人员的薪酬方案与公司长期发展规划相结合,防止了短期行为,促进了公司的长期、稳定、健康
发展。
十二、 报告期内的内部控制制度建设及实施情况
√适用 □不适用
  报告期内,公司董事会依据新的《公司法》《证券法》《上市公司章程指引》等相关法律法
规,以及中国证监会、上海证券交易所新下发的部门规章、规则、指引等相关规定,并结合公司
实际和非公开发行后股本变动等情况,对《公司章程》《股东大会议事规则》《董事会议事规则》
《监事会议事规则》进行了修订,进一步规范了公司治理结构层面的制度规则。
  同时,公司结合实际情况和发展需要,对内部各项规章制度、业务流程进行系统梳理,制定
了详细的修订计划,明确了时间节点和责任人员,全面开展修订完善工作,全年共计完成了行政
人事类、财务管理类、工程管理类、技术研发类、安全环保类共计 150 余项制度流程的修订。
  报告期内,公司董事、监事和高级管理人员严格按照有关法律法规、规章规则和《公司章程》
等有关规定,认真全面地履行职责,公司治理机制充分发挥了作用。内部审计部门和审计委员会
勤勉尽职,积极维护公司整体利益和全体股东的权益。公司各项业务和工作事项均建立了相对完
善的内部控制评价体系,内部控制的全面性和有效性得到进一步提升,有效防范了经营管理中的
风险,促进了公司战略的稳步实施。
报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
□适用 √不适用
十三、 报告期内对子公司的管理控制情况
√适用 □不适用
  公司制定了《子公司管理制度》,通过股东大会及委派董事、监事、高级管理人员对子公司
实施组织机构与人员管理、确立经营目标、重大经营决策、财务报告等方面重要控制节点的全面
管理和控制。对公司的组织、资源、资产、投资和公司运作等进行风险控制,提高公司整体运作
效率和抗风险能力。子公司定期组织编制经营情况报告上报公司,报告主要包括月报、季报、半
年度报告及年度报告。子公司根据自身经营特征,按公司财务部的具体要求定期向公司报送相关
财务报表及报告;每年按照具体要求及时提供由公司统一聘请的会计师事务所出具的审计报告。
  报告期内,公司严格落实子公司管理的有关制度流程,公司内部审计部门定期对子公司制度
建设、经营活动进行审计监督,对存在的问题进行跟踪与督促整改,增强内部控制规范性。
十四、 内部控制审计报告的相关情况说明
√适用 □不适用
   希格玛会计师事务所出具了希会审字(2022)3846 号《内部控制审计报告》,认为:正平股份
于 2021 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财
务报告内部控制。
是否披露内部控制审计报告:是
内部控制审计报告意见类型:标准的无保留意见
十五、 上市公司治理专项行动自查问题整改情况
    报告期,公司根据中国证监会《关于开展上市公司治理专项行动的公告》
                                   (证监会公告〔2020〕
了专项自查和整改工作,对公司基本情况、组织机构的运行和决策、上市公司独立性、关联交易、
资金往来、对外担保、内部控制规范体系建设、信息披露工作、投资者关系管理等方面的情况进
行全面梳理,对自查发现的问题进行了整改落实。经自查,公司已按照《公司法》《证券法》《上
市公司治理准则》等法律法规要求,建立了较为完善的公司治理体系和内部控制体系,公司股东
大会、董事会、监事会和经营层运作规范,董监高勤勉尽责,内控体系健全有效,信息披露公开
透明,不存在对投资者利益有重大不利影响的事项。
十六、 其他
□适用 √不适用
                第五节     环境与社会责任
一、环境信息情况
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明
√适用 □不适用
□适用 √不适用
√适用 □不适用
  公司全资子公司青海路拓工程设施制造集团有限公司被青海省生态环境厅列为 2021 年西宁
市土壤环境重点监管企业。 除此之外,公司及其他子公司不属于 2021 年度环境保护部门公布的
重点排污单位。
  路拓制造集团主要污染物为废气、危险废物。报告期内,未发生环保违规事件,亦未受到环
保行政处罚。青海路拓工程设施制造集团有限公司一直以来高度重视环保工作,所有生产经营严
格执行《中华人民共和国环境保护法》、《中华人民共和国大气污染防治法》、《中华人民共和
国清洁生产促进法》、《中华人民共和国固体废物污染环境防治法》等法律相关规定,对废气、
危险废物等污染物主要治理措施如下:
  废气:主要为燃气烟尘、锌烟、盐酸雾、焊接烟尘、喷漆废气。燃气烟尘执行《锅炉大气污
染物排放标准》(GB13271-2014),锌烟、盐酸雾、焊接烟尘、喷漆废气执行《大汽污染物综合排放
标准》(DB 50418-2016) 。为减少废气污染排放,安装了焊接烟尘处理设备、喷漆废气处理设备、
盐酸雾中和塔、锌烟吸收处理设备各一套,对产生的锌烟、盐酸雾、焊接烟尘和喷漆废气经过净
化处理后,再进行排放。目前废气排放符合《大气污染物综合排放标准》(DB 50418-2016)。
  危险废物:主要为锌灰、锌渣、污泥、废机油、废盐酸和废油漆桶,全部由青海省生态环境
厅颁发具有危险废物经营许可证的第三方机构进行专业处理。
□适用 √不适用
(三) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息
√适用 □不适用
  为减少污染排放,路拓制造集团购置安装了锌烟吸收塔、盐酸雾吸收中和塔、焊接烟尘处理
设备、喷漆废气处理设备各一套,对产生的废气经过净化后,依据锅炉烟尘执行《锅炉大气污染
物排放标准》(GB13271-2014),锌烟、盐酸雾、焊接烟尘、喷漆废气执行《大气污染物综合排
放标准》(DB50418-2016)达标再进行排放。建设危废库房对危险废物进行保管存储,达到一定
量时锌灰、锌渣、污泥、废机油、废盐酸交由青海省生态环境厅颁发具有危险废物经营许可证的
第三方机构进行专业处理。
行检测,均无超标;2021 年 12 月委托河南鼎泰检测技术有限公司对厂界土壤、地下水进行检测,
均未受到污染,检测报告在路拓制造集团网站上进行了公示。
(四) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
□适用 √不适用
二、社会责任工作情况
√适用 □不适用
  报告期内,公司在果洛州玛多县发生地震后,第一时间启动灾害救援应急响应,仅用时 16
个小时就建成了昌玛河波纹管应急便桥,委派专家参与了对国省道桥涵、路基、路面的摸排调查,
正通检测接受青海省公路局委托,对震后灾区公路桥梁状况进行排查检测。此外,陕西隆地电力
受西安高新区管委会委托,承担并圆满完成了“西安方舱医院”供电工程的施工任务。这些都彰
显了正平的使命与担当,受到了社会各界的高度评价。公司被中国红十字会授予新冠肺炎疫情防
控奉献奖章,正平建设集团、贵州水利实业分别荣获全国五一劳动奖状和全国工人先锋号。
三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
√适用 □不适用
  公司在创建之初,就确立了“让我和更多的人生活得更美好”的企业宗旨和“正确做人、平
和做事”的企业理念,通过多种形式参与脱贫攻坚事业,积极投身乡村振兴。
  一是发挥自身优势,带动施工地区发展。公司承建的交通、城镇、水利、电力等基础设施建
设项目均属于劳动密集型产业,容纳的劳动力较多。为此,公司充分发挥自身优势,积极吸引项
目所在地和沿线的贫困村民、富余劳动力,到施工项目上承担劳务,为他们提供了长期稳定的收
入来源。
  同时,公司投资建设两个城镇化项目,对当地河道生态治理、沿河环境提升、城镇景观改造
等进行科学规划、统筹推进,着力改善当地居民的居住环境,提升城市基础功能,有效促进了当
地文化旅游和商业贸易等产业发展。此外,公司承建的交通、水利和电力项目,也为改善当地交
通运输条件、解决城乡生活用水和工业用水、提升电力保障能力等,发挥了重要的作用。
  二是通过产业联动,激活区域发展动力。通过产业帮扶、联动发展的方式,实现从“授人以
鱼”到“授人以渔”的转变,是公司多年来助力脱贫攻坚、推进乡村振兴的主要工作内容。公司
积极投资建设多个文旅项目,以文化旅游产业吸引客流、凝聚商业、繁荣市场、带动相关产业融
合发展的独特优势,促进当地经济发展,助推乡村振兴战略实施。目前,平安驿•河湟民俗文化体
验地和平安驿•逗街豫南民俗文化体验地已经运营,除直接解决村民就业外,还通过带动当地的住
宿、餐饮、游乐、非遗、文创、演艺及特色农副产品种植等,间接解决了村民就业。
  同时,公司正在打造平安驿品电商平台,积极挖掘各地特色农副产品,并将之通过线上推向
全国,为当地村民增收创造了信息化、便捷化的方式。
  报告期内,公司被青海省委省政府授予全省脱贫攻坚先进集体。
                                第六节       重要事项
一、承诺事项履行情况
(一)   公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
                                                                          如未能及   如未能
                                                                是否   是否
                                                       承诺时                时履行应   及时履
         承诺                       承诺                            有履   及时
承诺背景          承诺方                                      间及期                说明未完   行应说
         类型                       内容                            行期   严格
                                                        限                 成履行的   明下一
                                                                限    履行
                                                                          具体原因   步计划
                   本人自公司首次公开发行股票并上市之日起三十六个月内,不转让或者委
与首次公开         金生光、 托他人管理本人/本公司本次发行前所持有的公司股份,也不由公司回购本                             该承诺
         股份                                            长期有
发行相关的         金生辉、 人/本公司持有的上述股份;在本人担任公司董事、监事或高级管理人员任            否    是     -     正在履
         限售                                             效
  承诺          李建莉 职期间每年转让的股份不超过本人直接和间接持有公司股份总数的百分之                                行中
                   二十五;在离职后半年内不转让持有的公司股份。
                   自公司首次公开发行股票并上市之日起十二个月内,不转让或者委托他人
与首次公开         史贵章、 管理本人本次发行前所持有的公司股份,也不由公司回购本人持有的上述                              该承诺
         股份                                            长期有
发行相关的         王黎莹、 股份;前述锁定期满后,在本人担任董事、监事和高级管理人员期间每年             否    是     -     正在履
         限售                                             效
  承诺          马富昕 转让的股份不超过本人直接和间接持有公司股份总数的百分之二十五;在                                行中
                   本人离职后半年内不转让持有的公司股份。
                   股份锁定承诺:自公司首次公开发行股票上市之日起三十六个月内,不转
                   让或者委托他人管理本次发行前本公司已直接或间接持有的公司股份,也
                   不由公司回购该部分股份;所持股票在锁定期满后两年内减持的,减持价
与首次公开              格不低于发行价;公司上市后六个月内如公司股票连续二十个交易日的收                              该承诺
         股份   金阳光                                      3 月,部
发行相关的              盘价均低于发行价,或者上市后六个月期末收盘价低于发行价,持有公司             是    否     -     正在履
         限售    投资                                      分长期
  承诺               股票的锁定期限自动延长六个月。如遇除权除息事项,上述发行价作相应                               行中
                                                         有效
                   调整。本公司若违反上述承诺,将在公司股东大会及中国证监会指定披露
                   媒体上公开说明未履行的具体原因并向公司股东和社会公众投资者道歉,
                   如果因未履行承诺事项而获得收益的,所得的收益归公司所有,本公司将
                  在获得收益的 5 个交易日内将前述收益支付给公司指定账户;如果因未履
                  行承诺事项给公司或者其他投资者造成损失的,本公司将向公司或者其他
                  投资者依法承担赔偿责任。
                  公司控股股东、实际控制人关于避免同业竞争的行为的承诺,承诺如下:
                  ①本人、本人直接或间接控制的除正平路桥以外的其他企业不存在任何直
                  接或间接与正平路桥业务构成竞争的业务,将来亦不会以合资经营、合作
                  经营、独资等任何形式从事与正平路桥相同、相似或在任何方面有竞争或
                  构成竞争的业务;②如果正平路桥在其现有业务的基础上进一步拓展其业
与首次公开   解决   金生光、                                      2013 年               该承诺
                  务经营范围,本人、本人直接或间接控制的除正平路桥以外的其他企业将
发行相关的   同业   金生辉、                                      9 月,长    否   是   -   正在履
                  不与正平路桥拓展后的业务相竞争;如本人或本人控制的企业已对此进行
  承诺    竞争   李建莉                                       期有效                   行中
                  生产、经营的,本人承诺将停止经营相竞争的业务,或者将相竞争的业务
                  纳入正平路桥,或者将相竞争的业务转让给无关联关系的第三方,正平路
                  桥在同等条件下有优先购买权;③本人愿意承担因违反上述承诺而给正平
                  路桥及其他股东造成的经济损失,本人因违反上述承诺所取得的利益归正
                  平路桥所有。
                  公司未履行承诺的约束措施安排如下:1、公司将严格履行就首次公开发行
                  股票并上市作出的所有公开承诺,积极接受社会监督。2、如公司非因不可
                  抗力原因导致未能履行公开承诺事项的,公司需提出新的承诺(相关承诺
                  需按法律法规及公司章程的规定履行相关审批程序)并接受如下约束措施,
                  直至新的承诺履行完毕或相应补救措施实施完毕:(1)在公司股东大会及
                  中国证监会指定披露媒体上公开说明未履行的具体原因并向公司股东和社
                  会公众投资者道歉;(2)对公司该等未履行承诺的行为负有个人责任的董
与首次公开                                                  2014 年               该承诺
             正平股 事、监事、高级管理人员暂停股东分红,调减或停发薪酬或津贴;(3)不
发行相关的   其他                                             3 月,长    否   是   -   正在履
              份   得批准未履行承诺的董事、监事、高级管理人员的离职申请,但可以进行
  承诺                                                   期有效                   行中
                  职务变更;(4)给投资者造成损失的,公司将向投资者依法承担赔偿责任。
                  (相关承诺需按法律法规及公司章程的规定履行相关审批程序)并接受如
                  下约束措施,直至新的承诺履行完毕或相应补救措施实施完毕:(1)在公
                  司股东大会及中国证监会指定披露媒体上公开说明未履行的具体原因并向
                  公司股东和社会公众投资者道歉;(2)尽快研究将投资者利益损失降低到
                  最小的处理方案,并提交股东大会审议,尽可能地保护公司投资者利益。
                  主要股东未履行承诺的约束措施安排如下:1、本公司将严格履行本公司就
                  公司首次公开发行股票并上市作出的所有公开承诺,积极接受社会监督。2、
                  如本公司非因不可抗力原因导致未能履行公开承诺事项的,需提出新的承
                  诺并接受如下约束措施,直至新的承诺履行完毕或相应补救措施实施完毕:
                  (1)在公司股东大会及中国证监会指定披露媒体上公开说明未履行的具体
                  原因并向公司股东和社会公众投资者道歉;(2)不得转让公司股份,但因
与首次公开             司法裁判、为履行保护投资者利益承诺等必须转股的情形除外;(3)暂不    2014 年               该承诺
             金阳光
发行相关的   其他        领取公司分配利润中归属于本公司的部分;(4)如果因未履行相关承诺事    3 月,长    否   是   -   正在履
              投资
  承诺              项而获得收益的,所获收益归公司所有,并在获得收益的五个工作日内将     期有效                   行中
                  所获收益支付给公司指定账户;(5)给投资者造成损失的,依法承担赔偿
                  责任。3、如本公司因不可抗力原因导致未能履行公开承诺事项的,需提出
                  新的承诺并接受如下约束措施,直至新的承诺履行完毕或相应补救措施实
                  施完毕:(1)在公司股东大会及中国证监会指定披露媒体上公开说明未履
                  行的具体原因并向公司股东和社会公众投资者道歉;(2)尽快研究将投资
                  者利益损失降低到最小的处理方案,尽可能地保护公司投资者利益。
                  股东之间无关联关系承诺:1、本人对正平路桥的出资资金均为本人合法自
                  有资金,本人所持正平路桥的股份不存在任何信托持股、委托持股或利益
与首次公开        金生光、 输送等安排,亦未设置任何质押、抵押等第三方权利或存在其它法律权属     2015 年               该承诺
发行相关的   其他   金生辉、 纠纷。2、本人与正平路桥其他股东之间不存在对赌协议等特殊协议或业绩    5 月,长    否   是   -   正在履
  承诺         李建莉 对赌、股权回购等特殊权利安排。3、本人(及本人近亲属)与本次发行的     期有效                   行中
                  相关中介机构(申万宏源证券承销保荐有限责任公司、北京德恒律师事务
                  所、希格玛会计师事务所)及签字人员不存在业务或者亲属等关联关系。
                  股东之间无关联关系承诺:1、本企业对正平路桥的入股资金均为本企业合
                  法自有资金,本企业所持正平路桥的股份不存在任何信托持股、委托持股
                  或利益输送等安排,亦未设置任何质押、抵押等第三方权利或存在其它法
与首次公开             律权属纠纷。2、本企业与正平路桥及正平路桥其他股东之间不存在对赌协    2015 年               该承诺
             金阳光
发行相关的   其他        议等特殊协议或业绩对赌、股权回购等特殊权利安排。3、本企业及本企业    5 月,长    否   是   -   正在履
              投资
  承诺              股东(追溯至最终持有人)、董监高与正平路桥及正平路桥其他股东(除     期有效                   行中
                  金生光、金生辉、李建莉、王生娟、马金龙、王生成、金飞梅、金飞菲之
                  外)、董事(除金生光、金生辉、李建莉之外)、监事(除李建莉外)和
                  高级管理人员之间不存在业务或者亲属等关联关系或一致行动安排。4、本
                  企业及本企业股东与本次发行的相关中介机构(申万宏源证券承销保荐有
                  限责任公司、北京德恒律师事务所、希格玛会计师事务所)及签字人员不
                  存在业务或者亲属等关联关系。以上声明内容真实、准确、有效。
                  股东之间无关联关系承诺:1、本人对正平路桥的增资资金均为本人合法自
                  有资金,本人所持正平路桥的股份不存在任何信托持股、委托持股或利益
                  输送等安排,亦未设置任何质押、抵押等第三方权利或存在其它法律权属
                  纠纷。2、本人与正平路桥及正平路桥其他股东之间不存在对赌协议等特殊
与首次公开             协议或业绩对赌、股权回购等特殊权利安排。3、本人与正平路桥及正平路    2015 年               该承诺
发行相关的   其他   金飞梅 桥其他股东、董监高之间不存在一致行动安排,本人除与金生光、金生辉、     5 月,长    否   是   -   正在履
  承诺              李建莉、王生娟、金飞菲、马金龙存在亲属关系之外,与正平路桥其他股     期有效                   行中
                  东、董监高之间不存在业务或者亲属等关联关系。4、本人(及本人近亲属)
                  与本次发行的相关中介机构(申万宏源证券承销保荐有限责任公司、北京
                  德恒律师事务所、希格玛会计师事务所)及签字人员不存在业务或者亲属
                  等关联关系。以上声明内容真实、准确、有效。
                  公司全体董事、高级管理人员关于首次公开发行股票摊薄即期回报填补措
                  施的承诺:(一)不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益,
                  也不采用其他方式损害公司利益;(二)对本人的职务消费行为进行约束,
                  必要的职务消费不高于平均水平;(三)不动用公司资产从事与本人履行
                  职责无关的投资、消费活动;(四)积极推动公司薪酬制度的完善,使之
                  与填补回报措施的执行情况相挂钩;(五)如公司未来实施股权激励计划,
                  将促使股权激励计划的行权条件与填补回报措施的执行情况相挂钩。(六)
与首次公开        董事、高 在中国证监会、上海证券交易所另行发布摊薄即期填补回报措施及其承诺     2013 年               该承诺
发行相关的   其他   级管理 的相关意见及实施细则后,如果公司的相关规定及本人承诺与该等规定不      9 月,长    否   是   -   正在履
  承诺          人员  符时,本人承诺将立即按照中国证监会及上海证券交易所的规定出具补充     期有效                   行中
                  承诺,并积极推进公司作出新的规定,以符合中国证监会及上海证券交易
                  所的要求。(七)本人承诺全面、完整、及时履行公司制定的有关填补回
                  报措施以及本人对此作出的任何有关填补回报措施的承诺。若本人违反该
                  等承诺,给公司或者股东造成损失的,本人愿意:(1)在股东大会及中国
                  证监会指定报刊公开作出解释并道歉;(2)依法承担对公司和/或股东的
                  补偿责任;(3)无条件接受中国证监会和/或上海证券交易所等证券监管
                  机构按照其制定或发布的有关规定、规则,对本人作出的处罚或采取的相
                    关监管措施。
                    控股股东、实际控制人签署《避免同业竞争承诺函》,承诺如下:
                    ①截至本承诺函出具之日,本人直接或间接控制的其他企业(除正平股份
                    及其控制企业以外的企业)未从事与正平股份及其控制企业的主营业务构
                    成竞争的业务;
                    ②海东市平安驿文化旅游有限公司及其控制企业仅开发运营现有的平安驿
                    •河湟印象项目,青海开门矿业开发有限公司仅从事地质勘察工作,上述公
                    司未来不会以任何形式直接或间接的开拓与正平股份及其控制企业相同、
        解决   金生光、   相似或在业务上构成任何竞争的业务及活动;                                   该承诺
        同业   金生辉、   ③若本人控制的其他企业开展的业务与正平股份及其控制企业的业务相竞           否   是   -   已履行
        竞争   李建莉    争,本人将停止经营相竞争的业务,或者将相竞争的业务以公允价格纳入                        完毕
                    正平股份或其控制企业,或者将相竞争的业务转让给无关联关系的第三方,
                    正平股份或其控制企业在同等条件下有优先购买权;
                    ④本人将保证合法、合理地运用股东权利,不采取任何限制或影响正平股
                    份及其控制企业正常经营、业务发展的行为;
与再融资相               ⑤本人保证上述承诺的真实性,并同意赔偿正平股份或其控制企业由于本
 关的承诺               人控制的企业违反本承诺函而遭受的一切损失,并将因违反上述承诺所取
                    得的利益归正平股份或其控制企业所有。
                    控股股东、实际控制人出具了《关于避免同业竞争的补充承诺》,承诺如
                    下:
                    ①本人控制的海东市平安驿文化旅游有限公司(以下简称“海东平安驿”)
                    已与正平路桥建设股份有限公司(以下简称“正平股份”)子公司海东正
                    平文化旅游发展有限公司(以下简称“正平文旅”)签订《委托经营管理
        解决   金生光、   协议》,将海东平安驿与正平文旅构成潜在同业竞争的平安驿•河湟印象项                      该承诺
        同业   金生辉、   目交由正平文旅经营管理。《委托经营管理协议》生效后,本人及海东平           否   是   -   已履行
        竞争   李建莉    安驿将严格履行上述《委托经营管理协议》约定事项,除上述《委托经营                        完毕
                    管理协议》约定的期限到期或终止条件成立外,海东平安驿不得自行解除
                    或终止上述《委托经营管理协议》。
                    ②本着有利于上市公司(指正平股份及其子公司)业务发展及上市公司股
                    东利益的原则,在平安驿•河湟印象项目净利润为正,且具备注入上市公司
                    条件(包括但不限于产权清晰、资产合规完整、符合有关法律法规和监管
          规则等)的情况下,本人及海东平安驿即与正平股份积极协商启动将被委
          托经营项目按照公允价格转让给上市公司,或者由上市公司以公允价格收
          购海东平安驿。”
          实际控制人金生光、金生辉、李建莉已分别出具了《规范与减少关联交易
          的承诺函》,内容如下:
          本人及控制的企业保证尽可能避免与正平股份发生关联交易,如果未来本
          人及控制的企业与正平股份发生难以避免的关联交易,本人承诺将遵循市
解决   金生光、                                     2020 年               该承诺
          场公平、公开、公正的原则,依法签订协议,履行合法程序,按照有关法
关联   金生辉、                                     3 月,长    否   是   -   正在履
          律、法规和上海证券交易所有关规则及时进行信息披露和办理有关报批程
交易   李建莉                                      期有效                   行中
          序,保证关联交易价格具有公允性;保证不利用关联交易非法转移正平股
          份的资金、利润,不利用关联交易损害正平股份及非关联股东的利益。除
          非本人不再为正平股份之实际控制人,本承诺始终有效。若本人违反上述
          承诺给正平股份及其他股东造成损失,一切损失将由本人承担。
          为进一步维持控制权的稳定性,避免被强制平仓,发行人实际控制人金生
          光出具了《关于维持实际控制人地位的承诺》,承诺如下:“1、本人将所
          持上市公司股份质押进行融资的具体用途符合相关法律法规的规定;2、本
          人持有的质押股份已发生约定的质权实现情形,为防止股份被强制平仓,    2020 年               该承诺
其他   金生光 本人将积极与债权人协商,以自筹资金等方式尽快解决逾期还款事宜;3、    7 月,长    否   是   -   正在履
          如上市公司控制权出现变更风险,本人将优先处置拥有的除上市公司股份    期有效                   行中
          之外的资产,避免正平股份控制权发生变化;4、截至本承诺函出具日,本
          人资信状况良好,不存在任何未决诉讼、仲裁等严重影响自身偿债能力的
          情形。”
          正平路桥建设股份有限公司全体董事对本公司非公开发行股票申请文件进                         该承诺
其他    董事  行了核查和审阅,确认上述文件不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,            否   是   -   正在履
          并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。                               行中
          公司全体董事、高级管理人员对公司本次非公开发行摊薄即期回报采取填
          补措施事宜作出以下承诺:
     董事、高                                                          该承诺
          “1、本人承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益,也不   2020 年
其他   级管理                                               否   是       正在履
          采用其他方式损害公司利益;                         2月
      人员                                                            行中
          措施的执行情况相挂钩;
          报措施的执行情况相挂钩;
          对于填补回报措施及其承诺作出新的监管规定,且上述承诺不能满足中国
          证监会该等规定时,本人承诺届时将按照中国证监会的最新规定出具补充
          承诺;
          何有关填补回报措施的承诺,若本人违反该等承诺并给公司或者投资者造
          成损失的,本人愿意依法承担对公司或者投资者的补偿责任;
          作为填补回报措施相关责任主体之一,若违反上述承诺或拒不履行上述承
          诺,本人同意中国证监会、上海证券交易所等证券监管机构按照其制定或
          发布的有关规定、规则对本人做出相关处罚或采取相关监管措施。”
          公司控股股东、实际控制人对公司填补回报措施能够得到切实履行作出承
          诺:
          “1、本人承诺按照相关法律、法规及公司章程的有关规定行使股东权利,
          承诺不越权干预公司经营管理活动,不侵占公司利益;
          关填补回报措施的承诺,若本人违反本承诺或拒不履行本承诺,给公司或
     金生光、 者投资者造成损失的,本人同意根据法律、法规及证券监管机构的有关规                         该承诺
其他   金生辉、 定承担相应法律责任;                                   否   是   -   正在履
     李建莉 3、自本承诺出具之日至公司本次非公开发行实施完毕前,若中国证监会对                          行中
          于填补回报措施及其承诺作出新的监管规定,且上述承诺不能满足中国证
          监会该等规定的,本人承诺届时将按照中国证监会的最新规定出具补充承
          诺。
          作为填补回报措施相关责任主体之一,若违反上述承诺或拒不履行上述承
          诺,本人同意中国证监会、上海证券交易所等证券监管机构按照其制定或
          发布的有关规定、规则对本人做出相关处罚或采取相关监管措施。”
(二)   公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目
是否达到原盈利预测及其原因作出说明
□已达到 □未达到 √不适用
(三)   业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响
□适用√不适用
二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
□适用 √不适用
三、违规担保情况
□适用 √不适用
四、公司董事会对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
(一)公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
√适用 □不适用
详见“第十节财务报告”之“五、重要会计政策及会计估计 44.重要的会计政策及会计估计变更”。
(二)公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
√适用 □不适用
详见“第十节财务报告”之“五、重要会计政策及会计估计 44.重要的会计政策及会计估计变更”。
(三)与前任会计师事务所进行的沟通情况
□适用 √不适用
(四)其他说明
□适用 √不适用
六、聘任、解聘会计师事务所情况
                                     单位:万元 币种:人民币
                                      现聘任
境内会计师事务所名称                   希格玛会计师事务所(特殊普通合伙)
境内会计师事务所报酬                                        140
境内会计师事务所审计年限                                 2021 年度
                         名称                   报酬
内部控制审计会计师事务所     希格玛会计师事务所(特殊普通合伙)                 35
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
√适用 □不适用
  公司第四届董事会 2021 年第一次定期会议、第四届监事会 2021 年第一次定期会议、2020 年
度股东大会审议通过了《关于聘请公司 2021 年外部审计机构的议案》,公司聘请希格玛会计师事
务所(特殊普通合伙)为公司外部审计机构,聘期一年。
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
七、面临退市风险的情况
(一)导致退市风险警示的原因
□适用 √不适用
(二)公司拟采取的应对措施
□适用 √不适用
(三)面临终止上市的情况和原因
□适用 √不适用
八、破产重整相关事项
□适用 √不适用
九、重大诉讼、仲裁事项
□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处
  罚及整改情况
□适用 √不适用
十一、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用 □不适用
  报告期内公司及其控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务
到期未清偿等情况。
十二、重大关联交易
(一)与日常经营相关的关联交易
□适用 √不适用
√适用 □不适用
    ①公司与加西项目公司签订施工总承包合同暨关联交易情况
与加西项目公司签订施工总承包合同,合同暂定价为 2,471,783,099.50 元,报告期内发生关联交
易金额 26,030,000.00 元(与施工相关)。截止报告期末,该项目累计收款 749,580,000.00 元(与
施工相关)。
    ②公司关于签署委托经营管理协议暨关联交易情况
管理协议暨关联交易的议案》,同意由公司全资孙公司海东文旅受托经营管理海东平安驿的平安
驿•河湟民俗文化体验地项目,委托经营费 60 万元/年,委托经营期限为 2020 年 6 月 17 日至 2023
年 6 月 16 日,并签署  《委托经营管理协议》。        2021 年 6 月 21 日,
                                                  海东文旅收到委托经营费 600,000.00
元。公司于 2021 年 12 月 3 日召开第四届董事会第八次(临时)会议、于 2021 年 12 月 23 日召开
案。收购完成后,海东文旅不再受托经营管理平安驿•河湟民俗文化体验地项目。
    ③报告期内日常关联交易预计与执行情况
年年度股东大会审议通过《关于公司 2020 年度日常关联交易预计的议案》,预计了公司 2020 年
额为 22,320,000.00 元。后因公司日常经营需要,2020 年 10 月 20 日、2020 年 11 月 6 日分别经
公司第三届董事会第三十九次会议、2020 年第二次临时股东大会审议通过《关于调整公司 2020
年度日常关联交易预计的议案》,调整了公司 2020 年度日常关联交易预计,调整后预计总金额为
年年度股东大会审议通过《关于公司 2021 年度日常关联交易预计的议案》,预计了公司 2021 年
    报告期内,公司及子公司分别与金阳光物业发生“接受物业服务”关联交易 1,472,862,36
元(含税);与海东平安驿、金阳光房地产、陆港物流发生“提供劳务”关联交易合计金额为
与陆港物流发生“销售商品”关联交易 23,293.20 元(含税)。
□适用 √不适用
(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易
□适用 √不适用
√适用 □不适用
二次临时股东大会审议通过了《关于全资子公司收购股权暨关联交易的议案》,正平全资子公司
正平科技以现金 25,296.00 万元收购金阳光投资、北京金来顺投资有限公司合计持有的海东市平
安驿文化旅游有限公司 100%股权。本次收购完成后正平科技持有海东平安驿 100%股权。具体内容
详见公告(公告编号:2021-055、057、061)。2021 年 12 月 30 日海东平安驿已办理完成股权变
更登记手续,并取得了海东市市场监督管理局换发的营业执照。
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(三)共同对外投资的重大关联交易
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(四)关联债权债务往来
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(五)公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务
□适用 √不适用
(六)其他
□适用 √不适用
十三、重大合同及其履行情况
(一) 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(二) 担保情况
√适用 □不适用
                                                            单位: 元 币种: 人民币
                        公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)
                   担保发生
    担保方与                                  担保是否
                   日期(协 担保   担保      担保物       担保是否 担保逾期 反担保情 是否为关      关联
担保方 上市公司 被担保方 担保金额              担保类型      已经履行
                   议签署 起始日 到期日       (如有)       逾期   金额   况   联方担保      关系
     的关系                                   完毕
                    日)
报告期内担保发生额合计(不包括对子公司的担保)
报告期末担保余额合计(A)(不包括对子公司的担保)
                            公司及其子公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计                                                 683,600,000.00
报告期末对子公司担保余额合计(B)                                               911,292,480.91
                          公司担保总额情况(包括对子公司的担保)
担保总额(A+B)                                                       911,292,480.91
担保总额占公司净资产的比例(%)                                                        41.12
其中:
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额(C)
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保
金额(D)
担保总额超过净资产50%部分的金额(E)
上述三项担保金额合计(C+D+E)                                               619,004,373.78
未到期担保可能承担连带清偿责任说明
担保情况说明                          1、金丰建设在西宁农商银行市民中心支行贷款7500万元,由正平股份、金生光、金生
                                辉、李建莉、王生娟提供担保。
辉、李建莉、王生娟提供担保。
路拓制造集团设备提供抵押担保。
金生辉、李建莉、王生娟提供担保。
管廊房产、土地提供抵押担保。
王生娟提供担保,以正平股份持有的正平建设集团股权提供质押担保。
生娟提供担保,以正平建设集团、金丰建设房产提供抵押担保。
电力以一项计算机软件著作权进行质押提供反担保;正平股份、徐龙斌、焦洁、刘胜军
反担保。
股份、徐龙斌、焦洁、刘胜军反担保。
供担保。
县城投(集团)有限公司提供担保,以项目应收账款提供质押担保。
(三) 委托他人进行现金资产管理的情况
(1) 委托理财总体情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(2) 单项委托理财情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(3) 委托理财减值准备
□适用 √不适用
(1) 委托贷款总体情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(2) 单项委托贷款情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(3) 委托贷款减值准备
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(四) 其他重大合同
√适用 □不适用
合同价为 99,394,888.00 元。
中标合同价为 339,429,509.00 元。
十四、其他对投资者作出价值判断和投资决策有重大影响的重大事项的说明
□适用 √不适用
                                   第七节         股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一)   股份变动情况表
                                                                                                         单位:股
                    本次变动前                                 本次变动增减(+,-)                          本次变动后
                  数量          比例(%)     发行新股            送股      公积金转股   其他     小计            数量          比例(%)
一、有限售条件股份                              139,619,037                           139,619,037   139,619,037   19.9563%
其中:境内非国有法人持股                           25,841,268                            25,841,268    25,841,268     3.6936%
      境内自然人持股                          113,777,769                           113,777,769   113,777,769   16.2627%
其中:境外法人持股
      境外自然人持股
二、无限售条件流通股                                                                                               80.0437%

三、股份总数          560,004,200     100%   139,619,037                           139,619,037   699,623,237      100%
√适用 □不适用
    根据中国证券监督管理委员会《关于核准正平路桥建设股份有限公司非公开发行股票的批复》
(证监许可〔2020〕2221 号),公司非公开发行人民币普通股 139,619,037 股。公司总股本由
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(二)   限售股份变动情况
√适用 □不适用
                                                                单位: 股
              年初     本年解
                           本年增加限         年末限售股                 解除限售
      股东名称    限售     除限售                               限售原因
                            售股数            数                    日期
              股数      股数
杨俊敏              0     0   19,365,079    19,365,079    非公开发行   2022.2.21
龙源国际投资发展
有限公司
王艺锦              0         12,698,412    12,698,412    非公开发行   2022.2.21
谈亮               0     0   12,380,952    12,380,952    非公开发行   2022.2.21
张建学              0     0   10,158,730    10,158,730    非公开发行   2022.2.21
穆晓敏              0     0    9,523,809     9,523,809    非公开发行   2022.2.21
赵贻春              0     0    9,523,809     9,523,809    非公开发行   2022.2.21
杨馥羽              0     0    6,349,206     6,349,206    非公开发行   2022.2.21
马雪芳              0     0    5,396,825     5,396,825    非公开发行   2022.2.21
王积新              0     0    5,269,841     5,269,841    非公开发行   2022.2.21
青海威远路桥有限
责任公司
陈韶鹏              0     0    4,761,904     4,761,904    非公开发行   2022.2.21
北京鸿盈瑞悦企业
发展咨询中心(有限        0     0    4,761,904     4,761,904    非公开发行   2022.2.21
合伙)
高倩               0     0    3,809,523     3,809,523    非公开发行   2022.2.21
马进彪              0     0    3,174,603     3,174,603    非公开发行   2022.2.21
韩兴武              0     0    3,174,603     3,174,603    非公开发行   2022.2.21
陈莉               0     0    2,063,492     2,063,492    非公开发行   2022.2.21
拉毛措              0     0    1,904,761     1,904,761    非公开发行   2022.2.21
陆峰               0     0    1,682,539     1,682,539    非公开发行   2022.2.21
马成云              0     0    1,587,301     1,587,301    非公开发行   2022.2.21
张伟               0     0       952,380      952,380    非公开发行   2022.2.21
       合计        0     0   139,619,037   139,619,037     /        /
二、 证券发行与上市情况
(一)截至报告期内证券发行情况
√适用 □不适用
                                                                单位:股 币种:人民币
股票及其衍生                  发行价格(或                                   获准上市交         交易终
            发行日期                         发行数量        上市日期
证券的种类                    利率)                                      易数量          止日期
普通股股票类
人民币普通
 股(A)股
截至报告期内证券发行情况的说明(存续期内利率不同的债券,请分别说明):
√适用 □不适用
    经中国证券监督管理委员会《关于核准正平路桥建设股份有限公司非公开发行股票的批复》
(证监许可〔2020〕2221 号)核准,公司非公开发行人民币普通股 139,619,037 股,每股发行价
格为 3.15 元,募集资金总额为人民币 439,799,966.55 元,扣除发行费用人民币 5,120,395.32
元(不含增值税),募集资金净额为人民币 434,679,571.23 元,其中增加股本人民币
到位情况进行了审验,并出具了《验资报告》(希会验字(2021)0039 号),中国证券登记结算
有限责任公司上海分公司于 2021 年 8 月 17 日出具了《证券变更登记证明》,本次非公开发行新
增股份登记手续已办理完毕。
(二)公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
√适用 □不适用
  非公开发行后,公司增加 139,619,037 股限售流通 A 股,具体股份变动情况如下:
                             发行前                 变动情况                  发行后
    股份类型
                  股份数量(股) 比例(%) 股份数量(股) 股份数量                                   比例
                                             (股)                               (%)
有限售条件的流通股份              -     -  139,619,037 139,619,037                        19.96
无限售条件的流通股份             560,004,200    100.00                -    560,004,200    80.04
      总计               560,004,200    100.00     139,619,037     699,623,237   100.00
  非公开发行股票后,公司共获得募集资金总额为 439,799,966.55 元,净额为 434,679,571.23
元。公司总资产、净资产规模有所增加,资产负债率有所下降,公司债务偿还能力及抗风险能力
进一步增强。
(三)现存的内部职工股情况
□适用 √不适用
三、 股东和实际控制人情况
(一) 股东总数
截至报告期末普通股股东总数(户)                                                                 27,678
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户)                                                          58,888
截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数(户)                                                                 -
年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数(户)                                                           -
(二) 截至报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表
                                                                                                            单位:股
                                       前十名股东持股情况
                                                                   持有有限售        质押、标记或冻结情况
           股东名称        报告期内增           期末持股数
                                                        比例(%)      条件股份数                                  股东性质
           (全称)          减               量                                      股份状态         数量
                                                                     量
金生光                               0    149,255,273      21.3337%           0    质押         137,956,864   境内自然人
金生辉                               0    59,428,594        8.4944%           0    质押         59,428,594    境内自然人
青海金阳光投资集团有限公司                     0    52,444,100        7.4960%           0    质押         52,444,100    境内非国有法人
金飞梅                               0    23,820,725        3.4048%           0    质押         23,820,725    境内自然人
李建莉                               0    21,812,963        3.1178%           0    质押         21,812,963    境内自然人
杨俊敏                       19,365,079   19,365,079        2.7679%   19,365,079    无                  0    境内自然人
龙源国际投资发展有限公司              15,873,015   15,873,015        2.2688%   15,873,015    无                  0    境内非国有法人
王艺锦                       12,698,412   12,698,412        1.8150%   12,698,412    无                  0    境内自然人
谈亮                        12,380,952   12,380,952        1.7697%   12,380,952    无                  0    境内自然人
张建学                       10,158,730   10,158,730        1.4520%   10,158,730    无                  0    境内自然人
                                 前十名无限售条件股东持股情况
      股东名称         持有无限售条件流通股的数量                                                股份种类及数量
                                                 种类                数量
金生光                          149,255,273        人民币普通股                  149,255,273
金生辉                           59,428,594        人民币普通股                  59,428,594
青海金阳光投资集团有限公司                 52,444,100        人民币普通股                  52,444,100
金飞梅                           23,820,725        人民币普通股                  23,820,725
李建莉                           21,812,963        人民币普通股                  21,812,963
娄月娥                            2,200,000        人民币普通股                   2,200,000
李杭英                            2,049,800        人民币普通股                   2,049,800
黄梓俊                            1,904,761        人民币普通股                   1,904,761
李金顺                            1,780,620        人民币普通股                   1,780,620
宋科                             1,457,190        人民币普通股                   1,457,190
前十名股东中回购专户情况说
                 无

上述股东委托表决权、受托表决
                 无
权、放弃表决权的说明
                 (1)股东金生光、金生辉、李建莉为一致行动人,签署了《一致行动协议》,金生光、金生辉分别持有金阳光投资
上述股东关联关系或一致行动
的说明
                 (2)股东金生光、青海金阳光投资集团有限公司、金生辉、金飞梅、李建莉因关联关系构成一致行动人。
表决权恢复的优先股股东及持
                 无
股数量的说明
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
√适用 □不适用
                                                                          单位:股
                                                  有限售条件股份可上市交易情况
序号       有限售条件股东名称         持有的有限售条件股份数量                     新增可上市交       限售条件
                                                  可上市交易时间
                                                            易股份数量
上述股东关联关系或一致行动的说明     马雪芳为王积新配偶,除此之外,上述其他股东之间均无关联关系。
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用
四、 控股股东及实际控制人情况
(一) 控股股东情况
□适用 √不适用
√适用 □不适用
姓名                  金生光
国籍                  中国
是否取得其他国家或地区居留权      否
主要职业及职务             高级工程师、董事长
□适用 √不适用
□适用 √不适用
√适用 □不适用
(二) 实际控制人情况
□适用 √不适用
√适用 □不适用
姓名                  金生光
国籍                  中国
是否取得其他国家或地区居留权      否
主要职业及职务             高级工程师,董事长
过去 10 年曾控股的境内外上市公
                    无
司情况
姓名                  金生辉
国籍                  中国
是否取得其他国家或地区居留权      否
主要职业及职务             董事
过去 10 年曾控股的境内外上市公
                    无
司情况
姓名                  李建莉
国籍                  中国
是否取得其他国家或地区居留权      否
主要职业及职务             董事
过去 10 年曾控股的境内外上市公
                    无
司情况
□适用 √不适用
□适用 √不适用
√适用 □不适用
□适用 √不适用
(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍
□适用 √不适用
五、 公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例
   达到 80%以上
√适用 □不适用
                                      单位:万元 币种:人民币
                                        是否存在 是否影响
        股票质押
 股东名称             具体用途 偿还期限 还款资金来源 偿债或平 公司控制
        融资总额
                                         仓风险  权稳定
金生光        9,970       2023.7.22          否    否
金生光        4,640       2023.7.31          否    否
金生光        1,388       2023.8.24          否    否
金生光                                       否    否
金阳光投资            偿还借款,                    否    否
金阳光投资    9,172.8 缓释股票质 2023.6.30          否    否
金生辉              押风险                      否    否
                                 自有资金或自
金飞梅                                       否    否
                                 筹资金
金飞菲     10,654.2       2023.6.15          否    否
王生娟                                       否    否
马金龙                                       否    否
金生光                                       否    否
金生辉        1,300 支持上市公 2022.6.25          否    否
李建莉              司发展                      否    否
李建莉        2,700       2022.6.25          否    否
备注:“股票质押融资总额”为截至本年报披露日股票质押融资余额。
六、 其他持股在百分之十以上的法人股东
□适用 √不适用
七、 股份限制减持情况说明
□适用 √不适用
八、 股份回购在报告期的具体实施情况
□适用 √不适用
                第八节     优先股相关情况
□适用 √不适用
                第九节      债券相关情况
一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具
□适用 √不适用
二、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
                 第十节       财务报告
一、审计报告
√适用 □不适用
希格玛会计师事务所(特殊普通合伙)
  XigemaCpas(Special General Partnership)
                 希会审字(2022)3845 号
                 审 计 报 告
正平路桥建设股份有限公司全体股东:
  一、审计意见
  我们审计了正平路桥建设股份有限公司(以下简称“贵公司”)财务报表,包括
合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。
  我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允
反映了贵公司 2021 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2021 年度的合并及母
公司经营成果和现金流量。
  二、形成审计意见的基础
  我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会
计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国
注册会计师职业道德守则,我们独立于贵公司,并履行了职业道德方面的其他责任。
我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
  三、关键审计事项
  关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项。
这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事
项单独发表意见。
  (一)工程施工业务收入确认
  相关信息披露参见财务报表附注“三、重要会计政策及会计估计”之“(二十八)
收入”及“五、合并财务报表项目注释”之“(四十五)营业收入和营业成本。
义务,在合同期内按照履约进度确认收入。履约进度的确定涉及管理层的重大判断和
估计,包括完成的进度、交付的范围以及所需的服务、合同总成本、尚未完工成本、
合同总收入和合同风险的估计。此外,由于情况的改变,合同总成本及合同总收入会
较原有的估计发生变化(有时可能是重大的),需要管理层于合同执行过程中持续评
估和修订。因此,我们将工程施工业务收入确认作为关键审计事项。
  (1)我们了解、评价并测试了与工程施工项目合同预算编制和收入确认相关的
内部控制;
  (2)选取工程合同样本,复核工程合同及关键合同条款,检查预计总收入、预
计总成本所依据的工程合同和预算成本资料及其假设,评价管理层所作估计是否合理、
依据是否充分;
  (3)选取合同样本,对本年已发生的合同履约成本进行检查;执行截止性测试
程序,检查相关合同履约成本是否被记录在恰当的会计期间;
  (4)重新计算工程施工业务合同履约进度,以验证其准确性;
  (5)对主要合同的毛利率进行检查,对毛利率水平发生异常波动的大额项目实
施询问、分析性复核等相关程序;
  (6)选取合同样本,对工程形象进度进行现场查看,与工程管理部门讨论工程
的完工进度,并与账面记录进行比较,评估工程的实际完工进度。
  (二)应收款项的坏账准备
  相关信息披露参见财务报表附注“三、重要会计政策及会计估计”之“(八)金
融工具”、“(九)应收款项”及“五、合并财务报表项目注释”之“(三)应收账
款”、及“(六)其他应收款”(以下合称“应收款项”)。
  截止 2021 年 12 月 31 日贵公司应收账款账面余额 189,435.98 万元,坏账准备
坏账准备 4,044.17 万元、账面价值 33,068.77 万元。应收款项年末账面价值的确定
需要管理层识别已发生减值的项目和客观证据、涉及管理层运用重大会计估计和判断。
因此我们将应收款项的减值认定为关键审计事项。
  (1)我们了解、评估并测试了与应收款项减值相关的内部控制;
  (2)检查应收款项减值准备计提的会计政策,评估所使用方法的恰当性以及
减值准备计提比例的合理性;
  (3)检查相关的交易合同和信用条款及实际信用条款的遵守情况;
  (4)对应收款项进行账龄分析,复核其准确性,对长账龄、逾期未回款的应
收款项及交易对方出现财务问题回款困难的应收款项,复核其未来可能回款的金额,
评估是否出现减值的迹象;
  (5)与贵公司财务管理团队讨论有关应收款项可能出现减值的迹象,待该等减
值迹象出现,评估管理层是否已根据相关会计准则要求进行测试;
  (6)结合期后回款情况评价管理层对坏账准备计提的合理性;
  (7)审阅应收款项减值测试的支持性文件,评估应收款项减值准备的计提,评
估贵公司于 2021 年 12 月 31 日对应收款项坏账准备的会计处理及披露。
  四、其他信息
  贵公司管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括贵公司 2021
年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。
  我们对财务报表发表的审计意见并不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任
何形式的鉴证结论。
  结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其
他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎
存在重大错报。
  基于我们已经执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告
该事实。在这方面,我们无任何事项需要报告。
  五、管理层和治理层对财务报表的责任
  管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、
执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
  在编制财务报表时,管理层负责评估贵公司的持续经营能力,披露与持续经营相
关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非管理层计划清算贵公司、停止营运
或别无其他现实的选择。
  治理层负责监督贵公司的财务报告过程。
  六、注册会计师对财务报表审计的责任
  我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取
合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保
证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由舞弊或错误
导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出
的经济决策,则通常认为错报是重大的。
  在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。
同时,我们也执行以下工作:
  (一)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审
计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。
由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发
现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
  (二)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序。
  (三)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
  (四)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证
据,就可能导致对贵公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确
定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计
报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表
非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或
情况可能导致贵公司不能持续经营。
   (五)评价财务报表的总体列报、结构和内容,并评价财务报表是否公允反映相
关交易和事项。
   (六)就贵公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对
财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全
部责任。
   我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包
括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
   我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟
通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施(如
适用)。
   从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,
因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披
露这些事项,或在极少数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面
后果超过在公众利益方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
希格玛会计师事务所(特殊普通合伙)                中国注册会计师:吴丽
                                (项目合伙人)
   中国        西安市                中国注册会计师:朱航
二、财务报表
                      合并资产负债表
编制单位:正平路桥建设股份有限公司
                                                         单位:元币种:人民币
     项目         附注           2021 年 12 月 31 日           2020 年 12 月 31 日
流动资产:
 货币资金           十、1                   919,790,324.93        863,442,104.22
 结算备付金
 拆出资金
 交易性金融资产
 衍生金融资产
 应收票据          十、3                          52,000.00         1,074,076.46
 应收账款          十、4                   1,715,732,208.89       569,932,015.87
 应收款项融资        十、5                         600,000.00           568,793.90
 预付款项          十、6                     123,165,567.32       144,053,963.75
 应收保费
 应收分保账款
 应收分保合同准备金
 其他应收款         十、7                    330,687,671.74       405,824,707.31
 其中:应收利息                                                      1,290,075.49
    应收股利
 买入返售金融资产
 存货            十、8                   64,212,131.03           75,647,956.22
 合同资产          十、9               3,104,326,489.61        2,995,210,811.49
 持有待售资产
 一年内到期的非流动资产   十、11                                             886,900.74
 其他流动资产        十、12                 289,387,389.55          252,628,541.35
  流动资产合计                         6,547,953,783.07        5,309,269,871.31
非流动资产:
 发放贷款和垫款
 债权投资          十、13                                          20,632,500.00
 其他债权投资
 长期应收款
 长期股权投资        十、16                   403,870,494.36        380,824,122.06
 其他权益工具投资      十、17                   438,103,087.68        433,042,497.29
 其他非流动金融资产
 投资性房地产        十、19                    42,623,799.77         43,746,658.94
 固定资产          十、20                   711,283,185.95        719,984,177.35
 在建工程          十、21                   106,197,618.60         67,744,634.25
 生产性生物资产       十、22                     3,782,600.69          4,255,425.77
 油气资产
 使用权资产         十、24                     4,686,661.26
 无形资产          十、25                   327,687,343.54        270,657,225.21
 开发支出          十、26                     7,845,237.28          7,180,405.71
 商誉            十、27                    32,667,574.29         33,049,192.69
 长期待摊费用        十、28                    29,488,317.17         40,269,936.35
 递延所得税资产        十、29                   60,079,471.43      39,286,568.72
 其他非流动资产        十、30                1,089,099,454.49     136,764,720.81
  非流动资产合计                           3,257,414,846.51   2,197,438,065.15
   资产总计                             9,805,368,629.58   7,506,707,936.46
流动负债:
 短期借款           十、31                 855,364,406.41     543,000,000.00
 向中央银行借款
 拆入资金
 交易性金融负债
 衍生金融负债
 应付票据           十、34                  738,895,859.72     824,204,416.88
 应付账款           十、35                3,218,756,034.58   2,078,405,879.40
 预收款项           十、36                   32,755,200.00      41,385,079.41
 合同负债           十、37                  549,579,316.50     536,068,903.34
 卖出回购金融资产款
 吸收存款及同业存放
 代理买卖证券款
 代理承销证券款
 应付职工薪酬         十、38                  69,298,339.90      54,889,744.83
 应交税费           十、39                 183,462,250.23      79,072,367.44
 其他应付款          十、40                 656,891,473.09     294,190,553.87
 其中:应付利息                                                  6,874,392.42
    应付股利                              10,094,000.00       9,114,000.00
 应付手续费及佣金
 应付分保账款
 持有待售负债
 一年内到期的非流动负债    十、42                  317,255,566.30     319,748,254.50
 其他流动负债         十、43                  194,689,639.26     201,313,805.77
  流动负债合计                            6,816,948,085.99   4,972,279,005.44
非流动负债:
 保险合同准备金
 长期借款           十、44                 721,736,699.84     609,005,988.88
 应付债券
 其中:优先股
    永续债
 租赁负债           十、46                   1,555,288.06
 长期应付款          十、47                  10,723,534.56      28,288,779.88
 长期应付职工薪酬
 预计负债
 递延收益           十、50                  37,926,473.32      37,618,246.71
 递延所得税负债        十、51                      53,962.16          58,287.91
 其他非流动负债
  非流动负债合计                             771,995,957.94     674,971,303.38
   负债合计                             7,588,944,043.93   5,647,250,308.82
所有者权益(或股东权益):
 实收资本(或股本)      十、52                 699,623,237.00     560,004,200.00
 其他权益工具
 其中:优先股
    永续债
 资本公积           十、54                 399,829,136.59     342,953,715.23
 减:库存股
 其他综合收益         十、56                    -334,565.49      -4,658,647.60
 专项储备           十、57                 115,396,759.41      81,652,952.58
 盈余公积           十、58                  79,941,522.48      63,256,542.07
 一般风险准备
 未分配利润          十、59                 593,378,944.17     512,826,157.14
 归属于母公司所有者权益
(或股东权益)合计
 少数股东权益                              328,589,551.49     303,422,708.22
  所有者权益(或股东权
益)合计
   负债和所有者权益(或
股东权益)总计
公司负责人:金生光 主管会计工作负责人:王黎莹 会计机构负责人:刘丽
                    母公司资产负债表
编制单位:正平路桥建设股份有限公司
                                                        单位:元币种:人民币
      项目        附注          2021 年 12 月 31 日           2020 年 12 月 31 日
流动资产:
 货币资金                                543,263,440.66        471,732,153.01
 交易性金融资产
 衍生金融资产
 应收票据
 应收账款          十七、1                 1,740,415,024.83       136,879,752.43
 应收款项融资
 预付款项                                284,780,164.79         74,388,272.63
 其他应收款         十七、2                  595,437,835.30        928,733,868.27
 其中:应收利息                                                     1,177,666.67
    应收股利                               10,506,000.00         9,486,000.00
 存货                                     4,217,859.69         5,756,472.62
 合同资产                               1,751,080,183.68     1,686,559,477.03
 持有待售资产
 一年内到期的非流动资产
 其他流动资产                               156,557,606.56       148,755,267.17
  流动资产合计                            5,075,752,115.51     3,452,805,263.16
非流动资产:
 债权投资                                                       20,632,500.00
 其他债权投资
 长期应收款
 长期股权投资        十七、3                 1,660,970,830.65     1,561,066,655.34
 其他权益工具投资                              38,131,187.57        32,844,794.33
 其他非流动金融资产
 投资性房地产
 固定资产                                119,047,901.13        128,453,257.09
 在建工程
 生产性生物资产
 油气资产
 使用权资产                                   546,000.00
 无形资产                                  9,633,172.48         10,036,732.52
 开发支出                                  1,617,919.04          1,334,557.40
 商誉
 长期待摊费用                               15,291,579.14         18,415,722.93
 递延所得税资产                              20,844,582.14          5,519,180.99
 其他非流动资产
  非流动资产合计                           1,866,083,172.15     1,778,303,400.60
   资产总计                             6,941,835,287.66     5,231,108,663.76
流动负债:
 短期借款                                506,483,273.06        214,000,000.00
 交易性金融负债
 衍生金融负债
 应付票据                                611,540,001.10        628,310,000.00
 应付账款                         2,113,077,816.14   1,043,983,319.32
 预收款项                                                  224,090.00
 合同负债                          183,209,116.78      202,527,254.18
 应付职工薪酬                         30,773,615.55       12,508,990.02
 应交税费                          143,480,128.22       49,287,049.40
 其他应付款                         942,859,628.61    1,050,087,252.34
 其中:应付利息                                             1,128,789.96
    应付股利
 持有待售负债
 一年内到期的非流动负债                    212,755,555.56     206,234,962.56
 其他流动负债                          75,283,862.73      90,861,561.35
  流动负债合计                      4,819,462,997.75   3,498,024,479.17
非流动负债:
 长期借款                          139,613,776.68     351,388,888.88
 应付债券
 其中:优先股
    永续债
 租赁负债
 长期应付款                                             14,346,677.82
 长期应付职工薪酬
 预计负债
 递延收益                              824,787.59       1,102,603.85
 递延所得税负债                            53,962.16           8,862.17
 其他非流动负债
  非流动负债合计                       140,492,526.43     366,847,032.72
   负债合计                       4,959,955,524.18   3,864,871,511.89
所有者权益(或股东权益):
 实收资本(或股本)                     699,623,237.00     560,004,200.00
 其他权益工具
 其中:优先股
    永续债
 资本公积                          550,882,188.75     259,825,927.31
 减:库存股
 其他综合收益                           -313,490.57      -4,806,924.82
 专项储备                           80,795,597.64      50,371,396.83
 盈余公积                           79,941,522.48      63,256,542.07
 未分配利润                         570,950,708.18     437,586,010.48
  所有者权益(或股东权
益)合计
   负债和所有者权益(或
股东权益)总计
公司负责人:金生光主管会计工作负责人:王黎莹会计机构负责人:刘丽
                         合并利润表
                                                      单位:元币种:人民币
       项目          附注              2021 年度               2020 年度
一、营业总收入                          5,125,707,610.35       4,892,752,961.63
其中:营业收入           十、60           5,125,707,610.35     4,892,752,961.63
    利息收入
    已赚保费
    手续费及佣金收入
二、营业总成本                          4,850,668,898.70       4,700,339,209.15
其中:营业成本           十、60           4,556,030,840.03       4,411,813,593.32
    利息支出
    手续费及佣金支出
    退保金
    赔付支出净额
    提取保险责任准备金净额
    保单红利支出
    分保费用
    税金及附加         十、61                19,791,390.17        16,307,495.61
    销售费用          十、62                 8,070,975.04        10,471,737.38
    管理费用          十、63               136,312,559.02       117,736,664.21
    研发费用          十、64                 4,595,271.14         2,079,009.19
    财务费用          十、65               125,867,863.30       141,930,709.44
    其中:利息费用                          122,841,595.97       133,352,145.08
       利息收入                            6,450,011.26         2,156,210.45
 加:其他收益           十、66                 5,611,280.05         6,363,323.81
    投资收益(损失以“-”
                  十、67                10,768,031.42         1,736,293.13
号填列)
    其中:对联营企业和合营
企业的投资收益
      以摊余成本计量的
金融资产终止确认收益
    汇兑收益(损失以“-”
号填列)
    净敞口套期收益(损失以
“-”号填列)
    公允价值变动收益(损失
以“-”号填列)
    信用减值损失(损失以
                  十、70               -94,422,512.70       -30,047,208.09
“-”号填列)
    资产减值损失(损失以
                  十、71               -42,196,456.20        -7,216,616.52
“-”号填列)
    资产处置收益(损失以
“-”号填列)
三、营业利润(亏损以“-”号
填列)
 加:营业外收入          十、73                   723,939.86         4,240,032.12
 减:营业外支出          十、74                 3,992,896.81         6,538,586.73
四、利润总额(亏损总额以“-”                      151,530,097.27       160,950,990.20
号填列)
 减:所得税费用          十、75               37,019,598.51    32,467,298.17
五、净利润(净亏损以“-”号
填列)
(一)按经营持续性分类
以“-”号填列)
以“-”号填列)
(二)按所有权归属分类
润(净亏损以“-”号填列)
“-”号填列)
六、其他综合收益的税后净额                         4,324,082.11    -8,513,753.68
 (一)归属母公司所有者的其
                  十、76                4,324,082.11    -8,513,753.68
他综合收益的税后净额
                  十、76                4,324,082.11    -8,513,753.68
综合收益
 (1)重新计量设定受益计划变
动额
 (2)权益法下不能转损益的其
他综合收益
 (3)其他权益工具投资公允价
                  十、76                4,324,082.11    -8,513,753.68
值变动
 (4)企业自身信用风险公允价
值变动
合收益
 (1)权益法下可转损益的其他
综合收益
 (2)其他债权投资公允价值变

 (3)金融资产重分类计入其他
综合收益的金额
 (4)其他债权投资信用减值准

 (5)现金流量套期储备
 (6)外币财务报表折算差额
 (7)其他
 (二)归属于少数股东的其他
综合收益的税后净额
七、综合收益总额                            118,834,580.87   119,969,938.35
 (一)归属于母公司所有者的
综合收益总额
 (二)归属于少数股东的综合
收益总额
八、每股收益:
 (一)基本每股收益(元/股)                              0.18             0.19
 (二)稀释每股收益(元/股)                  0.18         0.19
本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:1,041,143.53 元,上期被
合并方实现的净利润为:3,253,381.81 元。
公司负责人:金生光主管会计工作负责人:王黎莹会计机构负责人:刘丽
                     母公司利润表
                                                        单位:元币种:人民币
       项目           附注                 2021 年度             2020 年度
一、营业收入            十七、4               3,499,888,699.90    3,184,663,144.10
 减:营业成本           十七、4               3,108,130,097.95    2,862,288,884.81
     税金及附加                               8,440,244.19        6,969,774.29
     销售费用
     管理费用                              33,237,720.00        31,426,321.89
     研发费用                                                      631,523.98
     财务费用                              66,443,967.96        88,944,352.93
     其中:利息费用                           65,271,056.72        81,841,685.67
         利息收入                           5,329,270.07         1,330,889.17
 加:其他收益                                   496,920.35         2,834,545.60
     投资收益(损失以“-”号
                   十七、5                20,507,258.67        11,167,229.02
填列)
     其中:对联营企业和合营企
业的投资收益
        以摊余成本计量的金
融资产终止确认收益
     净敞口套期收益(损失以
“-”号填列)
     公允价值变动收益(损失以
“-”号填列)
     信用减值损失(损失以“-”
                                      -73,733,792.74        -1,433,166.38
号填列)
     资产减值损失(损失以“-”
                                      -33,421,274.93        -7,216,616.52
号填列)
     资产处置收益(损失以“-”
号填列)
二、营业利润(亏损以“-”号填
列)
 加:营业外收入                                    6,167.61         1,045,766.23
 减:营业外支出                                   25,233.95         5,430,000.00
三、利润总额(亏损总额以“-”
号填列)
  减:所得税费用                              33,245,652.12        30,570,364.52
四、净利润(净亏损以“-”号填
列)
 (一)持续经营净利润(净亏损
以“-”号填列)
 (二)终止经营净利润(净亏损
以“-”号填列)
五、其他综合收益的税后净额                           4,493,434.25        -8,482,813.11
 (一)不能重分类进损益的其他
综合收益
动额
他综合收益
值变动
值变动
 (二)将重分类进损益的其他综
合收益
综合收益

综合收益的金额

六、综合收益总额                        168,714,496.94   156,316,866.52
七、每股收益:
  (一)基本每股收益(元/股)
  (二)稀释每股收益(元/股)
公司负责人:金生光主管会计工作负责人:王黎莹会计机构负责人:刘丽
                 合并现金流量表
                                                    单位:元币种:人民币
      项目         附注                2021年度              2020年度
一、经营活动产生的现金流量:
 销售商品、提供劳务收到的现

 客户存款和同业存放款项净
增加额
 向中央银行借款净增加额
 向其他金融机构拆入资金净
增加额
 收到原保险合同保费取得的
现金
 收到再保业务现金净额
 保户储金及投资款净增加额
 收取利息、手续费及佣金的现

 拆入资金净增加额
 回购业务资金净增加额
 代理买卖证券收到的现金净

 收到的税费返还
 收到其他与经营活动有关的  十、77
现金
  经营活动现金流入小计                     3,193,955,668.55     5,666,195,523.45
 购买商品、接受劳务支付的现

 客户贷款及垫款净增加额
 存放中央银行和同业款项净
增加额
 支付原保险合同赔付款项的
现金
 拆出资金净增加额
 支付利息、手续费及佣金的现

 支付保单红利的现金
 支付给职工及为职工支付的
现金
 支付的各项税费                          142,181,102.85       157,106,375.65
 支付其他与经营活动有关的  十、77
现金
  经营活动现金流出小计                     3,090,211,029.44     5,380,687,062.21
   经营活动产生的现金流
量净额
二、投资活动产生的现金流量:
 收回投资收到的现金                             20,000.00        20,770,731.54
 取得投资收益收到的现金                        2,638,254.57           753,835.21
 处置固定资产、无形资产和其                        950,025.72           943,700.00
他长期资产收回的现金净额
 处置子公司及其他营业单位
收到的现金净额
 收到其他与投资活动有关的    十、77
现金
  投资活动现金流入小计                          159,025,181.03      49,991,718.75
 购建固定资产、无形资产和其
他长期资产支付的现金
 投资支付的现金                               20,400,000.00     260,560,000.00
 质押贷款净增加额
 取得子公司及其他营业单位                                              1,038,222.35
支付的现金净额
 支付其他与投资活动有关的    十、77
现金
  投资活动现金流出小计                          965,517,151.82     566,785,030.52
   投资活动产生的现金流
                                      -806,491,970.79    -516,793,311.77
量净额
三、筹资活动产生的现金流量:
 吸收投资收到的现金                            449,799,966.55      20,500,000.00
 其中:子公司吸收少数股东投
资收到的现金
 取得借款收到的现金                           1,301,750,000.00    908,014,100.00
 收到其他与筹资活动有关的    十、77
现金
  筹资活动现金流入小计                         3,104,232,256.50   1,971,057,321.58
 偿还债务支付的现金                             901,125,027.03   1,271,938,383.33
 分配股利、利润或偿付利息支
付的现金
 其中:子公司支付给少数股东
的股利、利润
 支付其他与筹资活动有关的    十、77
现金
  筹资活动现金流出小计                         2,417,406,975.93   1,657,910,752.49
   筹资活动产生的现金流
量净额
四、汇率变动对现金及现金等价
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额                        -15,922,051.11      81,861,718.56
 加:期初现金及现金等价物余

六、期末现金及现金等价物余额                        644,085,879.38     660,007,930.49
公司负责人:金生光主管会计工作负责人:王黎莹会计机构负责人:刘丽
                 母公司现金流量表
                                                    单位:元币种:人民币
      项目         附注                2021年度              2020年度
一、经营活动产生的现金流量:
 销售商品、提供劳务收到的现

 收到的税费返还
 收到其他与经营活动有关的
现金
  经营活动现金流入小计                     1,876,109,195.18    3,600,342,499.45
 购买商品、接受劳务支付的现

 支付给职工及为职工支付的
现金
 支付的各项税费                           80,339,264.28       99,443,872.63
 支付其他与经营活动有关的
现金
  经营活动现金流出小计                     1,983,575,246.11    3,320,351,544.56
 经营活动产生的现金流量净
                                  -107,466,050.93     279,990,954.89

二、投资活动产生的现金流量:
 收回投资收到的现金                             10,000.00
 取得投资收益收到的现金                       11,776,511.10       19,776,000.00
 处置固定资产、无形资产和其
他长期资产收回的现金净额
 处置子公司及其他营业单位
收到的现金净额
 收到其他与投资活动有关的
现金
  投资活动现金流入小计                      596,940,803.14       20,606,000.00
 购建固定资产、无形资产和其
他长期资产支付的现金
 投资支付的现金                           92,500,000.00      249,700,000.00
 取得子公司及其他营业单位
支付的现金净额
 支付其他与投资活动有关的
现金
  投资活动现金流出小计                      848,656,804.98      362,722,599.15
   投资活动产生的现金流
                                  -251,716,001.84     -342,116,599.15
量净额
三、筹资活动产生的现金流量:
 吸收投资收到的现金                        439,799,966.55
 取得借款收到的现金                        546,000,000.00      429,647,000.00
 收到其他与筹资活动有关的
现金
  筹资活动现金流入小计                     1,918,539,966.55    1,178,457,000.00
 偿还债务支付的现金                         474,137,195.94      921,583,323.87
 分配股利、利润或偿付利息支                      89,559,089.20       92,327,501.23
付的现金
 支付其他与筹资活动有关的
现金
  筹资活动现金流出小计                  1,530,531,300.97   1,120,697,828.35
   筹资活动产生的现金流
量净额
四、汇率变动对现金及现金等价
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额                  28,826,612.81      -4,366,472.61
 加:期初现金及现金等价物余

六、期末现金及现金等价物余额                 321,873,982.46     293,047,369.65
公司负责人:金生光主管会计工作负责人:王黎莹会计机构负责人:刘丽
                                                                合并所有者权益变动表
                                                                                                                                                                  单位:元币种:人民币
                                                           归属于母公司所有者权益
  项目                         其他权益工具                                                                                                                             少数股东权             所有者权益
                                                           减:                                                                                                     益                 合计
           实收资本              优   永                                其他综
                                     其   资本公积              库存                     专项储备                  盈余公积              未分配利润                小计
           (或股本)             先   续                                合收益
                                     他                      股
                             股   债
一、上年年末余额   560,004,200.00                342,953,715.23          -4,658,647.60         81,652,952.58     63,256,542.07    512,826,157.14    1,556,034,919.42    303,422,708.22    1,859,457,627.64
加:会计政策变更                                                                                                     262,874.14      2,365,867.28        2,628,741.42                          2,628,741.42
   前期差错更

   同一控制下
企业合并
   其他
二、本年期初余额    560,004,200.00                342,953,715.23         -4,658,647.60          81,652,952.58     63,519,416.21    515,192,024.42    1,558,663,660.84    303,422,708.22    1,862,086,369.06
三、本期增减变动
金额(减少以      139,619,037.00                 56,875,421.36          4,324,082.11          33,743,806.83     16,422,106.27     78,186,919.75      329,171,373.32     25,166,843.27      354,338,216.59
“-”号填列)
(一)综合收益总                                                          4,324,082.11                                             111,409,152.02      115,733,234.13      3,101,346.74      118,834,580.87

(二)所有者投入    139,619,037.00                 56,875,421.36                                                                                       196,494,458.36     32,159,496.53      228,653,954.89
和减少资本
普通股
持有者投入资本
所有者权益的金

(三)利润分配                                                                                                   16,422,106.27    -33,222,232.27      -16,800,126.00    -10,094,000.00      -26,894,126.00
准备
股东)的分配
(四)所有者权益
内部结转
资本(或股本)
资本(或股本)
亏损
变动额结转留存
收益
结转留存收益
(五)专项储备                                                                                           33,743,806.83                                                   33,743,806.83                          33,743,806.83
(六)其他
四、本期期末余额      699,623,237.00                      399,829,136.59             -334,565.49         115,396,759.41        79,941,522.48        593,378,944.17     1,887,835,034.16      328,589,551.49    2,216,424,585.65
                                                                   归属于母公司所有者权益
                               其他权益工
  项目                                                                                                                                                                              少数股东权               所有者权益合
                                 具                      减:
           实收资本                                                    其他综合                                                                                                             益                   计
                               优 永     资本公积             库存                                 专项储备                   盈余公积             未分配利润                     小计
           (或股本)                   其                                收益
                               先 续                      股
                                   他
                               股 债
一、上年年末余    560,004,200.00              228,799,137.42               3,855,106.08            71,598,909.18         46,776,574.11        482,611,675.63        1,393,645,602.42      197,919,693.01      1,591,565,295.43

加:会计政策变

   前期差错                     -17,249,514.71                                                                          -17,249,514.71      8,797,252.50     -8,452,262.21
更正
   同一控制                     131,440,000.00                                                        -49,888,551.89     81,551,448.11     14,397,631.22     95,949,079.33
下企业合并
   其他
二、本年期初余    560,004,200.00   342,989,622.71    3,855,106.08        71,598,909.18   46,776,574.11   432,723,123.74   1,457,947,535.82   221,114,576.73   1,679,062,112.55

三、本期增减变
动金额(减少以                         -35,907.48   -8,513,753.68        10,054,043.40   16,479,967.96    80,103,033.40     98,087,383.60     82,308,131.49    180,395,515.09
“-”号填列)
(一)综合收益                                      -8,513,753.68                                        107,783,085.36     99,269,331.68     20,700,606.67    119,969,938.35
总额
(二)所有者投                         -35,907.48                                                                              -35,907.48     70,721,524.82     70,685,617.34
入和减少资本
的普通股
具持有者投入
资本
入所有者权益
的金额
(三)利润分配                                                                           16,479,967.96   -27,680,051.96    -11,200,084.00     -9,114,000.00    -20,314,084.00

险准备
股东)的分配
(四)所有者权
益内部结转
增资本(或股
本)
增资本(或股
本)
补亏损
划变动额结转
留存收益
益结转留存收

(五)专项储备                                                          10,054,043.40                                      10,054,043.40                       10,054,043.40
(六)其他
四、本期期末余   560,004,200.00   342,953,715.23   -4,658,647.60        81,652,952.58   63,256,542.07   512,826,157.14   1,556,034,919.42   303,422,708.22   1,859,457,627.64

公司负责人:金生光主管会计工作负责人:王黎莹会计机构负责人:刘丽
                                                母公司所有者权益变动表
                                                                                                                                      单位:元币种:人民币
     项目         实收资本                   其他权益工具                                        其他综合                                             未分配利              所有者权
                                                         资本公积              减:库存股                     专项储备            盈余公积
                (或股本)            优先股    永续债      其他                                   收益                                               润                益合计
一、上年年末余额        560,004,200.00                            259,825,927.31             -4,806,924.82   50,371,396.83    63,256,542.07    437,586,010.48   1,366,237,151.87
加:会计政策变更                                                                                                                 262,874.14      2,365,867.28      2,628,741.42
   前期差错更正
   其他
二、本年期初余额        560,004,200.00                            259,825,927.31             -4,806,924.82   50,371,396.83    63,519,416.21    439,951,877.76   1,368,865,893.29
三、本期增减变动金额(减    139,619,037.00                            291,056,261.44              4,493,434.25   30,424,200.81   16,422,106.27    130,998,830.42    613,013,870.19
少以“-”号填列)
(一)综合收益总额                                                                             4,493,434.25                                    164,221,062.69    168,714,496.94
(二)所有者投入和减少资    139,619,037.00                            291,056,261.44                                                                                 430,675,298.44

资本
的金额
(三)利润分配                                                                                                               16,422,106.27    -33,222,232.27    -16,800,126.00

(四)所有者权益内部结转
本)
本)
留存收益

(五)专项储备                                                                                             30,424,200.81              -                -      30,424,200.81
(六)其他
四、本期期末余额        699,623,237.00                           550,882,188.75               -313,490.57   80,795,597.64   79,941,522.48   570,950,708.18   1,981,879,763.48
     项目         实收资本                   其他权益工具                                       其他综合                                            未分配利             所有者权
                                                        资本公积              减:库存股                     专项储备            盈余公积
                (或股本)            优先股    永续债     其他                                   收益                                              润               益合计
一、上年年末余额        560,004,200.00                           259,825,927.31              3,675,888.29   28,065,381.77   46,776,574.11   300,466,382.81   1,198,814,354.29
加:会计政策变更
   前期差错更正
   其他
二、本年期初余额        560,004,200.00                           259,825,927.31              3,675,888.29   28,065,381.77   46,776,574.11   300,466,382.81   1,198,814,354.29
三、本期增减变动金额(减                                                                        -8,482,813.11   22,306,015.06   16,479,967.96   137,119,627.67    167,422,797.58
少以“-”号填列)
(一)综合收益总额                                                                           -8,482,813.11                                   164,799,679.63    156,316,866.52
(二)所有者投入和减少资

资本
的金额
(三)利润分配                                                                                                             16,479,967.96   -27,680,051.96    -11,200,084.00

(四)所有者权益内部结转
本)
本)
留存收益

(五)专项储备                                                                 22,306,015.06                                      22,306,015.06
(六)其他
四、本期期末余额        560,004,200.00         259,825,927.31   -4,806,924.82   50,371,396.83   63,256,542.07   437,586,010.48   1,366,237,151.87
公司负责人:金生光主管会计工作负责人:王黎莹会计机构负责人:刘丽
三、公司基本情况
√适用 □不适用
    (一)公司的历史沿革
    正平路桥建设股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)系依照《中华人民共和国公
司法》,于 2011 年 12 月 24 日由青海省正平公路桥梁工程集团有限公司整体改制设立而成。
    公司前身为湟中县正平公路工程公司。1993 年 2 月 9 日,湟中县乡镇企业管理局依据湟企字
(1993)第 019 号《关于成立正平公路工程公司的批复》批准成立湟中县正平公路工程公司,该
公司隶属湟中县乡镇企业管理局,公司设立时注册资本为 30 万元,公司性质为集体企业。
(注册号:22688247-2 号),注册资本变更为 500 万元。1995 年 7 月 4 日,湟中县正平公路工程
公司将企业名称更改为青海省正平公路桥梁工程公司。
年 3 月 27 日向公司核发了新的《企业法人营业执照》(注册号:6300001200551)。
改制为青海省正平公路桥梁工程有限公司。
梁工程集团有限公司”。
万元。2010 年 5 月,公司增资 3,000 万元,变更后的注册资本为 15,000 万元。
月青海省正平公路桥梁工程集团有限公司整体改制设立正平路桥建设股份有限公司,青海省工商
行政管理局于 2011 年 12 月 28 日核发了新的《企业法人营业执照》       (注册号:630000100005512),
法定代表人金生辉。
本 2,821.86 万元,公司于 2015 年 9 月 17 日完成了相关工商变更登记手续,变更后的注册资本为
合一新的《企业法人营业执照》(统一社会信用代码:91630000226882472D)。
万股,于 2016 年 9 月 5 日在上海证券交易所上市,股票代码为“603843”。公司公开发行股票后
注册资本为 40,000.30 万元、股本为 40,000.30 万元。
年年度股东大会审议通过《2018 年度利润分配及资本公积金转增股本预案》,以公司总股本
流通股份上市日为 2019 年 7 月 15 日。
    经中国证券监督管理委员会《关于核准正平路桥建设股份有限公司非公开发行股票的批复》
(证监许可[2020]2221 号)核准,2021 年 8 月本公司非公开发行人民币普通股(A 股)139,619,037
股,每股发行价人民币 3.15 元,募集资金净额为人民币 434,679,571.23 元。其中增加股本人民
币 139,619,037.00 元,增加资本公积人民币 295,060,534.23 元。增资后的股本为人民币
希会验字(2021)0039 号验资报告。
(二)公司基本组织机构和主要股权图结构
正平路桥建设股份有限公司组织机构图
                         股东大会
          监事会                            战略委员会
          监察部                            审计委员会     内审部
                           董事会
                                         提名委员会
         董事会秘书
                                        薪酬与考核委员会
         董事会办公室
                            总裁
                  副总裁            财务总监
项目管理中心
资金运营中心
 行政中心
 财务中心
 营销中心
                         各子公司
公司主要股权结构图
       金生光                   金生辉                     金阳光投资                        金飞梅                 李建莉                       其他股东
                                                       正平路桥建设股份有限公司
 海     正      蓝       正      正          生   正      路         联       贵        隆         正     陶      贵       金       交    福         加
                                                                     州                        家              阳       建              西
 东     平      图       和      平          光   通      拓         赢                地         平            州               小    建
                                                                     金                        河              光                      项
 管     投      设       交      建          矿   检      制         环                电         科            水       铁       额    正         目
                                                                     九                        文                      贷
 廊            计       通                                              金                  技                    路                      公
       资                     设          业   测      造         保                力               旅      利               款    投         司
  (三)公司注册地址、组织形式
  公司注册地址:青海省西宁市长江路 128 号创新大厦 14 楼
  公司组织形式:股份有限公司(上市、自然人投资或控股)
  (四)公司行业性质、经营范围
  公司属建筑施工企业。
  经营范围:公路工程施工总承包壹级;公路路面工程专业承包壹级;桥梁工程专业承包壹级;
公路路基工程专业承包壹级;市政公用工程总承包壹级;防腐保温工程专业承包贰级;铁路工程
施工总承包叁级;土石方工程专业承包壹级;隧道工程专业承包壹级;水利水电工程施工总承包
贰级;高等级公路养护、交通工程养护及设施维修、桥梁中大修、隧道加固与维修、公路路面养
护;公路交通工程专业承包交通安全设施;土地整理;场地拆迁(不含爆破);绿化工程施工;
河道治理;生态环境治理(以上经营范围依法须经批准的项目,经相关部门批准后可开展经营活
动)。
√适用 □不适用
报告期内合并的公司包括一级子公司 16 家:青海正和交通建设集团有限公司(以下简称“正和交
通”)、正平建设集团有限公司(以下简称“正平建设”)、青海正通土木工程试验检测有限公
司(以下简称“正通检测”)、海东正平管廊设施制造有限公司(以下简称“海东管廊”)、青
海路拓工程设施制造集团有限公司(以下简称“路拓制造”)、青海蓝图公路勘测设计有限责任
公司(以下简称“蓝图设计”)、格尔木生光矿业开发有限公司(以下简称“生光矿业”)、青
海联赢环保再生科技有限公司(以下简称“联赢环保”)、正平(深圳)投资发展集团有限公司
(以下简称“正平投资”)、商城县陶家河文旅产业发展有限责任公司(以下简称“陶家河文旅”) 、
陕西隆地电力自动化有限公司(以下简称“隆地电力”)、贵州水利实业有限公司(以下简称“贵
州水利”)、贵州金九金建设发展有限公司(以下简称“贵州金九金”)、长沙诚富加银基础设
施产业股权投资基金合伙企业(有限合伙)(以下简称“长沙诚富”)、颍上正平金辉建设工程
有限公司(以下简称“颖上建设”)、正平科技产业发展有限公司(以下简称“正平科技”)。
二级子公司 19 家:青海金丰交通建设工程有限责任公司(以下简称“金丰公司”)、青海正平公
路养护工程有限公司(以下简称“正平养护”)、正平路桥(西藏)工程有限公司(以下简称“西
藏公司”)、湖南金迪波纹管业有限公司(以下简称“湖南金迪”)、青海金阳光高强度构件制
造有限公司(以下简称“金阳光构件”)、西藏天辰工程设施制造有限公司(以下简称“西藏天
辰”)、嘉兴实冠投资合伙企业(有限合伙)(以下简称“嘉兴实冠”)、龙南正贵州正平文化
旅游发展有限公司(以下简称“贵州文旅”)、北京正源之品科技有限公司(以下简称“北京正
源”)、正平隆地(陕西)智能电气有限公司(以下简称“智能电气”)、正平隆地(陕西)电
力运维互联网技术有限公司(以下简称“电力运维”)、正平隆地(陕西)电动汽车充电运营服
务有限公司(以下简称“汽车充电”)、册亨县华水水电投资开发有限公司(以下简称“册亨华
水”)、贵州思源供水有限公司(以下简称“思源供水”)、贵州桃源农业生态发展有限公司(以
下简称“桃源农业”)、成都卡拉赞信息技术有限公司(以下简称“卡拉赞”)、海东市平安驿
文化旅游有限公司(以下简称“海东平安驿”)、海东正平文化旅游发展有限公司(以下简称“海
东文旅”)。
三级子公司 1 家:青海正宁兴环保再生科技有限公司(以下简称“正宁兴”)。
以上各子公司持股比例及变化详见本附注“九、在其他主体中的权益”相关描述。
四、财务报表的编制基础
  本公司财务报表以公司持续经营假设为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布
的《企业会计准则》和应用指南及准则解释的有关规定进行确认和计量,并基于以下所述重要会
计政策及会计估计的编制方法进行编制。
√适用 □不适用
公司自报告期末起 12 个月将持续经营。不存在对持续经营能力产生重大怀疑的因素。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示:
□适用 √不适用
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营
成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
□适用 √不适用
本公司的记账本位币为人民币。
√适用 □不适用
  企业合并分为同一控制下的企业合并和非同一控制下的企业合并。
合并财务报表中的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或
发行股份面值总额)的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。发行权益性
证券发生的手续费、佣金等,抵减权益性证券溢价收入,溢价收入不足冲减的,冲减留存收益。
  为进行企业合并发生的各项直接相关费用,包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费
用、法律服务费用等,于发生时计入当期损益。
  被合并方采用的会计政策与本公司不一致的,在合并日按照本公司会计政策进行调整,在此
基础上按照企业会计准则规定确认,编制合并日的合并资产负债表、合并利润表和合并现金流量
表。合并资产负债表中被合并方的各项资产、负债,按其账面价值计量。合并利润表包括参与合
并各方自合并当期期初至合并日所发生的收入、费用和利润。被合并方在合并前实现的净利润,
在合并利润表中单列项目反映。合并现金流量表包括参与合并各方自合并当期期初至合并日的现
金流量。
生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值作为合并成本。为进行企业合并发生的各项直
接相关费用,于发生时计入当期损益;发行权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证
券或债务性证券的初始确认金额。对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允
价值计量,公允价值与其账面价值的差额,计入当期损益。
  对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉。对
合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额,以取得的被购买方各项可辨认
资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核;经复核后合并成本仍小于合并
中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。
  在合并中取得的被购买方除无形资产外的其他各项资产(不仅限于被购买方原已确认的资产),
其所带来的经济利益很可能流入本公司且公允价值能够可靠计量的,单独确认并按公允价值计量;
公允价值能够可靠计量的无形资产,单独确认为无形资产并按公允价值计量;取得的被购买方除
或有负债以外的其他各项负债,履行有关义务很可能导致经济利益流出本公司且公允价值能够可
靠计量的,单独确认并按照公允价值计量;取得的被购买方或有负债,其公允价值能可靠计量的,
单独确认为负债并按照公允价值计量。
  本公司编制购买日的合并资产负债表,因企业合并取得的被购买方各项可辨认资产、负债及
或有负债以公允价值列示。
√适用 □不适用
  合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指投资方拥有对被投资方的权力,
通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金
额。
  本公司合并财务报表按照《企业会计准则第 33 号-合并财务报表》及相关规定的要求编制,
合并时合并范围内的所有重大内部交易和往来业务已抵销。子公司的股东权益中不属于母公司所
拥有的部分作为“少数股东权益”在合并财务报表中股东权益项下单独列示。子公司当期净损益
中属于少数股东权益的份额,在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数
股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额,其余额仍冲
减少数股东权益。
  子公司与本公司采用的会计政策不一致的,在编制合并财务报表时,按照本公司的会计政策
对子公司财务报表进行必要的调整。
  对于非同一控制下企业合并取得的子公司,在编制合并财务报表时,以购买日可辨认净资产
公允价值为基础对其个别财务报表进行调整;对于同一控制下企业合并取得的子公司,在编制合
并财务报表时,视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始实施控制时一直是一体化存续下来
的,对合并资产负债表的年初数进行调整,同时对比较报表的相关项目进行调整。
  对于购买子公司少数股权或因处置部分股权投资但没有丧失对该子公司控制权的交易,作为
权益性交易核算,调整归属于母公司股东权益和少数股东权益的账面价值以反映其在子公司中相
关权益的变化。少数股东权益的调整额与支付/收到对价的公允价值之间的差额调整资本公积,资
本公积不足冲减的,调整留存收益。
  因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的,剩余股权按照其在丧失控制
权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比
例计算应享有原子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控
制权当期的投资收益,同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益,在丧失控制
权时转为当期投资收益。
  合营安排,是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中
享有的权利和承担的义务,将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营,是指本公司享有该
安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业,是指本公司仅对该安排的净资产享
有权利的合营安排。
  本公司按照《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》的规定对合营企业的投资进行会计处
理,对合营企业不享有共同控制的,根据本公司对该合营企业的影响程度进行会计处理:
  (1)对该合营企业具有重大影响的,按照《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》的规定
进行会计处理。
  (2)对该合营企业不具有重大影响的,按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计
量》的规定进行会计处理。
  本公司作为合营方对共同经营,确认本公司单独所持有的资产,以及按份额确认共同持有的
资产;确认本公司单独所承担的负债,以及按份额确认共同承担的负债;确认出售本公司享有的
共同经营产出份额所产生的收入;按份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;确认本公司单
独所发生的费用,以及按其份额确认共同经营发生的费用。
  当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产(该资产不构成业务,下同)、或者自共同
经营购买资产时,在该等资产出售给第三方之前,本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共
同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第 8 号——资产减值》等规定的资
产减值损失的,对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况,本公司全额确认该损失;对于
本公司自共同经营购买资产的情况,本公司按承担的份额确认该损失。
□适用 √不适用
在编制现金流量表时,现金是指公司库存现金以及可以随时用于支付的存款;现金等价物是指持
有的期限短(从购买日起 3 个月到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很
小的投资等。
√适用 □不适用
  本公司的外币交易在初始确认时,采用交易发生日的即期汇率(通常指中国人民银行公布的
当日外汇牌价的中间价,下同)将外币金额折算为人民币金额记账。
  在资产负债表日,对外币货币性资产和负债,采用资产负债表日即期汇率折算为人民币。因
资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额,除
了按照《企业会计准则 17 号--借款费用》的规定,与购建或生产符合资本化条件的资产相关的外
币借款产生的汇兑差额,在资本化期间内,外币借款本金及利息的汇兑差额,予以资本化,计入
符合资本化条件的资产的成本外,计入当期的财务费用;
  以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其记账本
位币金额;以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,由其产
生的汇兑差额,计入当期损益或其他综合收益。
  对于境外子公司以外币表示的会计报表和境内子公司采用母公司记账本位币以外的货币编报
的会计报表,按照以下规定,将其会计报表各项目的数额折算为母公司记账本位币表示的会计报
表,并以折算为母公司记账本位币后的会计报表编制合并会计报表。
  (1)所有资产、负债类项目均采用资产负债表日的即期汇率折算。
  (2)所有者权益类项目除“未分配利润”项目外,均按照发生日的即期汇率折算。
  (3)“未分配利润”项目以折算后的利润分配表中该项目的数额作为其数额列示。
  (4)折算后资产项目与负债项目和所有者权益项目合计数的差额作为“其他综合收益”。
  (5)利润表所有项目和利润分配表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算。
  (6)利润分配表中“未分配利润”项目,按折算后的利润分配表中的其他各项目的数额计算
列示。
√适用 □不适用
  金融工具是指形成一方的金融资产,并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。
  本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
  金融资产满足下列条件之一的,终止确认:
  (1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止;
  (2)该金融资产已转移,且符合下述金融资产转移的终止确认条件。
  金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,终止确认该金融负债或其一部分。本公司(债务
人)与债权人之间签订协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融
负债的合同条款实质上不同的,终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。
  以常规方式买卖金融资产,按交易日进行会计确认和终止确认。
  本公司在初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征,将金融
资产分为以下三类:以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的
金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
  (1)以摊余成本计量的金融资产
  本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,
分类为以摊余成本计量的金融资产:
  ①本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标;
  该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金额为
基础的利息的支付。
  ②初始确认后,对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属
于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失,在终止确认、按照实际利率法摊销或
确认减值时,计入当期损益。
  (2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
  本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,
分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产:
  ①本公司管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目
标;
  ②该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金
额为基础的利息的支付。
  初始确认后,对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减
值损失或利得及汇兑损益计入当期损益,其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时,将之
前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入当期损益。
  除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外,本公司
将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时,
为消除或显著减少会计错配,本公司将部分本应以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
  初始确认后,对于该类金融资产以公允价值进行后续计量,产生的利得或损失(包括利息和股
利收入)计入当期损益,除非该金融资产属于套期关系的一部分。
  但是,对于非交易性权益工具投资,本公司在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值
计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定在单项投资的基础上作出,且相关投资从发
行方的角度符合权益工具的定义。
  初始确认后,对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。满足条件的股利收入计入损益,
其他利得或损失及公允价值变动计入其他综合收益。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累
计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。
  管理金融资产的业务模式,是指本公司如何管理金融资产以产生现金流量。业务模式决定本
公司所管理金融资产现金流量的来源是收取合同现金流量、出售金融资产还是两者兼有。本公司
以客观事实为依据、以关键管理人员决定的对金融资产进行管理的特定业务目标为基础,确定管
理金融资产的业务模式。
  本公司对金融资产的合同现金流量特征进行评估,以确定相关金融资产在特定日期产生的合
同现金流量是否仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。其中,本金是指金融资产
在初始确认时的公允价值;利息包括对货币时间价值、与特定时期未偿付本金金额相关的信用风
险、以及其他基本借贷风险、成本和利润的对价。此外,本公司对可能导致金融资产合同现金流
量的时间分布或金额发生变更的合同条款进行评估,以确定其是否满足上述合同现金流量特征的
要求。
  仅在本公司改变管理金融资产的业务模式时,所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变
更后的首个报告期间的第一天进行重分类,否则金融资产在初始确认后不得进行重分类。
  金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
资产,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产,相关交易费用计入初始确认
金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款,本公司按照
预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。
  本公司的金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、
以摊余成本计量的金融负债。对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的,
相关交易费用计入其初始确认金额。
  (1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
  以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债和初始确认时指定
为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债,按照公允价值进行后
续计量,公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损
益。
  (2)以摊余成本计量的金融负债
  其他金融负债采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量,终止确认或摊销产生的利得或损
失计入当期损益。
  金融负债与权益工具的区分
  金融负债,是指符合下列条件之一的负债:
  ①向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务。
  ②在潜在不利条件下,与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务。
  ③将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同,且企业根据该合同将交付
可变数量的自身权益工具。
  ④将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同,但以固定数量的自身权益工
具交换固定金额的现金或其他金融资产的衍生工具合同除外。
  权益工具,是指能证明拥有某个企业在扣除所有负债后的资产中剩余权益的合同。
  如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务,则该合同义
务符合金融负债的定义。
  如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算,需要考虑用于结算该工具的本
公司自身权益工具,是作为现金或其他金融资产的替代品,还是为了使该工具持有方享有在发行
方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者,该工具是本公司的金融负债;如果是后者,
该工具是本公司的权益工具。
  本公司衍生金融工具包括。初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量,并以其公允
价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产,公允价值为负数的确认为
一项负债。因公允价值变动而产生的任何不符合套期会计规定的利得或损失,直接计入当期损益。
  对包含嵌入衍生工具的混合工具,如主合同为金融资产的,混合工具作为一个整体适用金融
资产分类的相关规定。如主合同并非金融资产,且该混合工具不是以公允价值计量且其变动计入
当期损益进行会计处理,嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系,且与
嵌入衍生工具条件相同,单独存在的工具符合衍生工具定义的,嵌入衍生工具从混合工具中分拆,
作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单
独计量,则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
  公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中,出售一项资产所能收到或者转移一项
负债所需支付的价格。
  本公司以公允价值计量相关资产或负债,假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产
或负债的主要市场进行;不存在主要市场的,本公司假定该交易在相关资产或负债的最有利市场
进行。主要市场(或最有利市场)是本公司在计量日能够进入的交易市场。本公司采用市场参与
者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。
  存在活跃市场的金融资产或金融负债,本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融
工具不存在活跃市场的,本公司采用估值技术确定其公允价值。
  以公允价值计量非金融资产的,考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力,
或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。
  本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,优先使用
相关可观察输入值,只有在可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,才使用不可观察
输入值。
  在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债,根据对公允价值计量整体而言具有重要
意义的最低层次输入值,确定所属的公允价值层次:第一层次输入值,是在计量日能够取得的相
同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价;第二层次输入值,是除第一层次输入值外相关资产
或负债直接或间接可观察的输入值;第三层次输入值,是相关资产或负债的不可观察输入值。
  每个资产负债表日,本公司对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重
新评估,以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。
  本公司以预期信用损失为基础,对下列项目进行减值会计处理并确认损失准备:以摊余成本
计量的金融资产;以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资。
  (1)预期信用损失的计量
  预期信用损失,是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失,
是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流
量之间的差额,即全部现金短缺的现值。
  本公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后
信用风险未显著增加的,处于第一阶段,本公司按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备;
金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的,处于第二阶段,本公司按照
该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备;金融工具自初始确认后已经发生信用减值的,
处于第三阶段,本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
  对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具,本公司假设其信用风险自初始确认后并
未显著增加,按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备。
  整个存续期预期信用损失,是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导
致的预期信用损失。未来 12 个月内预期信用损失,是指因资产负债表日后 12 个月内(若金融工具
的预计存续期少于 12 个月,则为预计存续期)可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损
失,是整个存续期预期信用损失的一部分。
  在计量预期信用损失时,本公司需考虑的最长期限为企业面临信用风险的最长合同期限(包括
考虑续约选择权)。
  本公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具,按照其未扣除减值准
备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具,按照其账面余额减已计
提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。
  债权投资、其他债权投资
  对于债权投资和其他债权投资,本公司按照投资的性质,根据交易对手和风险敞口的各种类
型,通过违约风险敞口和未来 12 个月内或整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。
  (2)信用风险显著增加的评估
  本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,
以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化,以评估金融工具的信用风险自初始确认
后是否已显著增加。
  在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时,本公司考虑无须付出不必要的额外成本或努
力即可获得的合理且有依据的信息,包括前瞻性信息。本公司考虑的信息包括:债务人未能按合
同到期日支付本金和利息的情况;已发生的或预期的金融工具的外部或内部信用评级(如有)的严
重恶化;已发生的或预期的债务人经营成果的严重恶化;现存的或预期的技术、市场、经济或法
律环境变化,并将对债务人对本公司的还款能力产生重大不利影响。
  根据金融工具的性质,本公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否显著
增加。以金融工具组合为基础进行评估时,本公司可基于共同信用风险特征对金融工具进行分类,
例如逾期信息和信用风险评级。
  (3)已发生信用减值的金融资产
  本公司在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他
综合收益的债权投资是否已发生信用减值。当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项
或多项事件发生时,该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证
据包括下列可观察信息:发行方或债务人发生重大财务困难;债务人违反合同,如偿付利息或本
金违约或逾期等;本公司出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑,给予债务人在任何其他
情况下都不会做出的让步;债务人很可能破产或进行其他财务重组;发行方或债务人财务困难导
致该金融资产的活跃市场消失。
  (4)预期信用损失准备的列报
  为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化,本公司在每个资产负债表日重新计量预期
信用损失,由此形成的损失准备的增加或转回金额,应当作为减值损失或利得计入当期损益。对
于以摊余成本计量的金融资产,损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值;对于
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资,本公司在其他综合收益中确认其损失准
备,不抵减该金融资产的账面价值。
  (5)核销
  如果本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回,则直接减记该金融资
产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在本公司确定债务人
没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还将被减记的金额。但是,按照本公司收回到期
款项的程序,被减记的金融资产仍可能受到执行活动的影响。
  已减记的金融资产以后又收回的,作为减值损失的转回计入收回当期的损益。
  (6)金融资产转移
  金融资产转移,是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方(转入方)。
  本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,终止确认该金融资产;
保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,不终止确认该金融资产。
  本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处
理:放弃了对该金融资产控制的,终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债;未放弃对该金
融资产控制的,按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。
  (7)金融资产和金融负债的抵销
  当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利,且目前可执行该种法定权利,同
时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时,金融资产和金融负债以相
互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外,金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,
不予相互抵销。
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见 10 金融工具。
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
  应收账款、其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法,包括评估信用风险自初
始确认后是否已显著增加的方法、以组合为基础评估预期信用的组合方法等。
  无论应收账款、其他应收款是否含重大融资成分,本公司始终按照相当于整个存续期内预期
信用损失的金额计量其损失准备。
  信用风险自初始确认后是否显著增加的判断。本公司通过比较金融工具在初始确认时所确定
的预计存续期内的违约概率和该工具在资产负债表日所确定的预计存续期内的违约概率,来判定
金融工具信用风险是否显著增加。但是,如果本公司确定金融工具在资产负债表日只具有较低的
信用风险的,可以假设该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。通常情况下,如果逾
期超过 30 日,则表明金融工具的信用风险已经显著增加。除非本公司在无须付出不必要的额外成
本或努力的情况下即可获得合理且有依据的信息,证明即使逾期超过 30 日,信用风险自初始确认
后仍未显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时,本公司考虑无须付出不必要的
额外成本或努力即可获得的合理且有依据的信息,包括前瞻性信息。
  以组合为基础的评估。对于应收账款、其他应收款,本公司在单项工具层面无法以合理成本
获得关于信用风险显著增加的充分证据,而在组合的基础上评估信用风险是否显著增加是可行,
所以本公司按照金融工具类型、信用风险评级、担保物类型、初始确认日期、剩余合同期限、借
款人所处的行业、借款人所在的地理位置、贷款抵押率为共同风险特征,对应收账款、其他应收
款进行分组并以组合为基础考虑评估信用风险是否显著增加。
  预期信用损失计量。预期信用损失,是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加
权平均值。信用损失,是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与
预期收取的所有现金流量之间的差额,即全部现金短缺的现值。
  本公司在资产负债表日计算应收账款、其他应收款预期信用损失,如果该预期信用损失大于
当前应收款项减值准备的账面金额,本公司将其差额确认为应收款项减值损失,借记“信用减值
损失”,贷记“坏账准备”。相反,本公司将差额确认为减值利得,做相反的会计记录。
  本公司实际发生信用损失,认定相关应收款项无法收回,经批准予以核销的,根据批准的核
销金额,借记“坏账准备”,贷记“应收账款”。若核销金额大于已计提的损失准备,按期差额
借记“信用减值损失”。
  本公司根据以前年度的实际信用损失,并考虑本年的前瞻性信息,计量预期信用损失的会计
估计政策为:本公司对信用风险显著不同的应收款项单项确定预期信用损失率;除了单项确定预
期信用损失率的应收款项外,本公司采用以账龄特征为基础的预期信用损失模型。
√适用 □不适用
  本公司管理企业流动性的过程中大部分应收票据到期前进行背书转让,并基于本公司已将相
关应收票据几乎所有的风险和报酬转移给相关交易对手之后终止确认已贴现的应收票据。本公司
管理应收票据的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标的,故将其
分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产,在应收款项融资中列示。
  在初始确认时的公允价值通常为交易价格,公允价值与交易价格存在差异的,区别下列情况
进行处理:
或者以仅使用可观察市场数据的估值技术确定的,将该公允价值与交易价格之间的差额确认为一
项利得或损失。
价格之间的差额递延。初始确认后,根据某一因素在相应会计期间的变动程度将该递延差额确认
为相应会计期间的利得或损失。该因素应当仅限于市场参与者对该金融工具定价时将予考虑的因
素,包括时间等。
  以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产所产生的所有利得或损失,除减值利
得或损失和汇兑损益之外,均应当计入其他综合收益,直至该金融资产终止确认或被重分类。该
金融资产终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失应当从其他综合收益中转出,计
入当期损益。
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见 12 应收账款。
√适用 □不适用
用加权平均法确定发出时的实际成本;低值易耗品于领用时采用一次摊销法进行摊销;周转材料
采用一次摊销法进行摊销。
存货进行全面检查,对单价较高的存货按单个项目成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备;
对于数量繁多、单价较低的存货,按存货类别计提存货跌价准备,并计入当期损益。存货可变现
净值以存货估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定。存货可变现净值的确定以取
得的可靠证据为基础,并且考虑取得存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素,具体方法
如下:
  (1)用于生产而持有的材料,如果其生产的产成品的可变现净值高于成本,则该材料按成本
计量,如果材料的价格下降导致生产的产成品的可变现净值低于成本,则该材料按可变现净值计
量。
  (2)用于出售的材料等,以市场价格做为可变现净值的计算基础。
  (3)为执行销售合同或劳务合同而持有的存货,以产成品或商品的合同价格做为可变现净值
的计算基础。如果持有存货的数量高于销售合同订购的数量,超出部分存货的可变现净值以一般
销售价格为计量基础。
业的管理权限,经股东大会或董事会批准后,在期末结账前处理完毕。盘盈的存货,冲减当期的
管理费用;盘亏的存货,在减去过失人或者保险公司等赔款和残料价值之后,计入当期管理费用,
属于非常损失的,计入营业外支出。
(1).合同资产的确认方法及标准
√适用 □不适用
  本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。
本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取的对价(除应收款项)列示为合同资产。
(2).合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本公司对合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见 10 金融工具。
□适用 √不适用
(1).债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
(1).其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见 10 金融工具。
(1).长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
√适用 □不适用
  公司长期股权投资指对被投资方实施控制、重大影响的权益性投资,包括子公司和联营企业,
以及对能够共同控制的合营企业的权益性投资。
  (1)同一控制下企业合并形成的,公司以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益
性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的
账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值
或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。合并发
生的各项直接相关费用,包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等,于发
生时计入当期损益。
  (2)非同一控制下企业合并形成的,合并成本为购买日公司为取得对被购买方的控制权而付
出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。其中:①一次交易交换形成的
企业合并,合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的
债务、以及发行权益性证券的公允价值;②通过多次交换交易分步实现的企业合并,合并成本为
每一次单项交易之和。在合并合同中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的,购买日如果估
计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的,也计入合并成本。
  为进行企业合并发生的各项直接相关费用,于发生时计入当期损益;发行权益性证券或债务
性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
  对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉,对
取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额大于合并成本的差额,经复核后进入当期损益。
  (3)除企业合并形成以外的,其他方式取得的长期股权投资,按照下列规定确定其初始投资
成本:①以支付现金取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本,包括与
取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出;②以发行权益性证券取得的长期股权
投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本;③投资者投入的长期股权投资,按照
投资合同或协议约定的价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或利润)作为初始投资成本,但
合同或协议约定价值不公允的除外;④在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产
的公允价值能够可靠计量的前提下,通过非货币性资产交换取得的长期股权投资,其初始投资成
本以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值
更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作
为换入长期股权投资的初始投资成本;⑤通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按
照债务重组准则确定。
  (1)后续计量
  本公司对能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算,在编制合并财务报表
时按照权益法进行调整;对具有共同控制或重大影响的长期股权投资,采用权益法核算。
  初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,不调整长期
股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份
额的差额,计入当期损益。
  被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益其他变动的处理:对于被投
资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,在持股比例不变的情况
下,公司按照持股比例计算应享有或承担的部分,调整长期股权投资的账面价值,同时增加或减
少资本公积(其他资本公积)。
  (2)损益确认
  成本法下除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润
外,公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。
  在本公司按照上述规定确认自被投资单位应分得的现金股利或利润后,会考虑长期股权投资
是否发生减值。
  权益法下,以取得被投资单位股权后,在计算投资收益时按本公司的会计政策及会计期间对
被投资单位报表进行调整,同时抵消本公司与联营企业、合营企业之间发生的内部交易,计算本
公司应享有或分担的部分。以计算后的净损益为基础确认投资收益,并调整长期股权投资的账面
价值。
  在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时,按照以下顺序进行处理:首先,冲减长期股权
投资的账面价值。其次,长期股权投资的账面价值不足以冲减的,以其他实质上构成对被投资单
位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失,冲减长期应收项目等的账面价值。最后,
经过上述处理,按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的,按预计承担的义务确认预计负
债,计入当期投资损失。
   被投资单位以后期间实现盈利的,公司在扣除未确认的亏损分担额后,按与上述相反的顺序
处理,减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及
长期股权投资的账面价值,同时确认投资收益。
   按照合同约定对某项经济活动所共有的控制,仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决
策需要分享控制权的投资方一致同意时存在,则视为与其他方对被投资单位实施共同控制;对一
个企业的财务和经营决策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政
策的制定,则视为投资企业能够对被投资单位施加重大影响。
   本公司在资产负债表日对长期股权投资进行逐项检查,根据被投资单位经营政策、法律环境、
市场需求、行业及盈利能力等各种变化判断长期股权投资是否存在减值迹象。
   除因企业合并形成的商誉以外的存在减值迹象的其他长期股权投资,如果可收回金额的计量
结果表明,该长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的,将差额确认为减值损失。
   因企业合并形成的商誉,无论是否存在减值迹象,每年都进行减值测试。
   长期股权投资减值损失一经确认,不再转回。
的长期股权投资,因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的,处置
该项投资时应当将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益。
(1).如果采用成本计量模式的:
折旧或摊销方法
  投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建
筑物。
  有确凿证据表明投资性房地产的公允价值能够持续可靠取得的,可以对投资性房地产采用公
允价值模式进行后续计量。采用公允价值模式计量的,应当同时满足下列条件:(1)投资性房地
产所在地有活跃的房地产交易市场;(2)企业能够从房地产交易市场上取得同类或类似房地产的
市场价格及其他相关信息,从而对投资性房地产的公允价值作出合理的估计。
  采用公允价值模式计量的,不对投资性房地产计提折旧或进行摊销,应当以资产负债表日投
资性房地产的公允价值为基础调整其账面价值,公允价值与原账面价值之间的差额计入当期损益。
  投资性房地产的用途改变自用时,自改变之日起,本公司将该投资性房地产转换为固定资产
或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时,自改变之日起,本公司将固定资
产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时,以转换前的账面价值作为转换后的入账价值;
  资产负债表日,若投资性房地产的可收回金额低于账面价值时,将资产的账面价值减记至可
收回金额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备。投
资性房地产减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回;
  当投资性房地产被处置,或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时,终止确
认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关
税费后的金额计入当期损益。
(1).确认条件
√适用 □不适用
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理持有的,使用寿命超过一个会计年度的有
形资产;同时与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业,该固定资产的成本能够可靠地计量。
(2).折旧方法
√适用 □不适用
    类别         折旧方法                 折旧年限(年)   残值率
房屋及建筑物         直线法                    40 年     5
机器设备          直线法        10 年        5
运输工具          直线法         6年         5
通讯、电子电器设备     直线法         5年         5
试验设备          直线法         5年         5
 其他           直线法         5年         5
  除已提足折旧仍继续使用的固定资产等外,本公司对所有固定资产按照资产类别、预计使用
寿命和预计净残值率确定折旧率,并采用年限平均法分类计提折旧。
  每年年度终了,本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核,如果使用
寿命预计数、预计净残值预计数与原先估计数有差异的,作为会计估计变更根据复核结果调整固
定资产使用寿命和预计净残值;如果与固定资产有关的经济利益预期实现方式发生重大改变的,
则改变固定资产折旧方法。
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
□适用 √不适用
√适用 □不适用
  本公司在建工程以立项项目分类核算。
该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。为在建工程而借入专门借款所发生的借
款费用;占用的一般借款根据董事会决议按实际占用天数和资本化率确定的借款费用,计入在建
工程成本。
本等,按估计的价值结转固定资产,次月起开始计提折旧。待办理了竣工决算手续后再作调整,
但不再调整原已计提的折旧。工程达到预定可使用状态前因进行试运转所发生的净支出,计入工
程成本。在建工程项目在达到预定可使用状态前所取得的试运转过程中形成的、能够对外销售的
产品,其发生的成本,计入工程成本,销售或转为库存商品时,按实际销售收入或按预计售价冲
减工程成本。
估计其可收回金额。可收回金额根据在建工程的公允价值减去处置费用后的净额与在建工程预计
未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
  当在建工程的可收回金额低于其账面价值的,将在建工程的账面价值减记至可收回金额,减
记的金额确认为在建工程减值损失,计入当期损益,在建工程的减值损失一经确认,在以后会计
期间不再转回。
  有迹象表明一项在建工程可能发生减值的,企业以单项在建工程为基础估计其可收回金额。
企业难以对单项在建工程的可收回金额进行估计的,以该在建工程所属的资产组为基础确定资产
组的可收回金额。
√适用 □不适用
  借款费用包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额
等。本公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本
化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。
  符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用
或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
  借款费用同时满足下列条件的,才能开始资本化:(1)资产支出已经发生,资产支出包括为
购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生
的支出;(2)借款费用已经发生;(3)为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建
或者生产活动已经开始。
  为购建或者生产符合资本化条件的资产而发生的借款费用,在该资产达到预定可使用或者可
销售状态前计入该资产的成本;在该资产达到预定可使用或者可销售状态后发生的借款费用计入
当期损益。
  符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,
暂停借款费用的资本化。借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
  在资本化期间内,每一会计期间的利息(包括折价或溢价的摊销)资本化金额,按照下列规
定确定:
  (1)为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的
利息费用,减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收
益后的金额确定。
  (2)为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的,本公司根据累计资产支出
超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应
予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
√适用 □不适用
  生物资产,是指有生命的动物和植物。生物资产分为消耗性生物资产、生产性生物资产和公
益性生物资产。
  (1)消耗性生物资产,是指为出售而持有的、或在将来收获为农产品的生物资产,包括生长
中的大田作物、蔬菜、用材林以及存栏待售的牲畜等。
  (2)生产性生物资产,是为产出农产品、提供劳务或出租等目的而持有的生物资产,包括经
济林、薪炭林、产畜和役畜等。
  (3)公益性生物资产,是指以防护、环境保护为主要目的的生物资产,包括防风固沙林、水
土保持林和水源涵养林等。
  (1)外购生物资产的成本,包括购买价款、相关税费、运输费、保险费以及可直接归属于购
买该资产的其他支出。
  (2)自行营造或繁殖的生产性生物资产的成本,应当按照下列规定确定:
  自行营造的林木类生产性生物资产的成本,包括达到预定生产经营目的前发生的造林费、抚
育费、营林设施费、良种试验费、调查设计费和应分摊的间接费用等必要支出。
  自行繁殖的产畜和役畜的成本,包括达到预定生产经营目的(成龄)前发生的饲料费、人工
费和应分摊的间接费用等必要支出。
  企业对达到预定生产经营目的的生产性生物资产,应当按期计提折旧,并根据用途分别计入
相关资产的成本或当期损益。本公司使用年限平均法计提折旧。
  企业至少应当于每年年度终了对消耗性生物资产和生产性生物资产进行检查,确凿证据表明
由于遭受自然灾害、病虫害、动物疫病侵袭或市场需求变化等原因,使消耗性生物资产的可变现
净值或生产性生物资产的可收回金额低于其账面价值的,应当按照可变现净值或可收回金额低于
账面价值的差额,计提生物资产跌价准备或减值准备,并计入当期损益。上述可变现净值和可收
回金额,应当分别按照《企业会计准则第1号——存货》和《企业会计准则第8号——资产减值》
确定。消耗性生物资产减值的影响因素已经消失的,减记金额应当予以恢复,并在原已计提的跌
价准备金额内转回,转回的金额计入当期损益。
  生产性生物资产减值准备一经计提,不得转回。
  生产性生物资产收获的农产品成本,按照产出或采收过程中发生的材料费、人工费和应分摊
的间接费用等必要支出计算确定,并采用加权平均法、个别计价法、蓄积量比例法、轮伐期年限
法等方法,将其账面价值结转为农产品成本。
□适用 √不适用
√适用 □不适用
  使用权资产,是指本公司作为承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。
  在租赁期开始日,本公司按照成本对使用权资产进行初始计量。该成本包括下列四项:①租赁
负债的初始计量金额;②在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额,存在租赁激励的,扣除已享
受的租赁激励相关金额;③发生的初始直接费用,即为达成租赁所发生的增量成本;④为拆卸及
移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本,
属于为生产存货而发生的除外。
  在租赁期开始日后,本公司采用成本模式对使用权资产进行后续计量,即以成本减累计折旧
及累计减值损失计量使用权资产。
  本公司按照租赁准则有关规定重新计量租赁负债的,相应调整使用权资产的账面价值。
  自租赁期开始日起,本公司对使用权资产计提折旧。使用权资产通常自租赁期开始的当月计
提折旧。计提的折旧金额根据使用权资产的用途,计入相关资产的成本或者当期损益。
  本公司在确定使用权资产的折旧方法时,根据与使用权资产有关的经济利益的预期消耗方式
做出决定,以直线法对使用权资产计提折旧。
  本公司在确定使用权资产的折旧年限时,遵循以下原则:能够合理确定租赁期届满时取得租
赁资产所有权的,在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧;无法合理确定租赁期届满时能够取得租
赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
  如果使用权资产发生减值,本公司按照扣除减值损失之后的使用权资产的账面价值,进行后
续折旧。
(1).计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
  无形资产系指本公司拥有或控制的没有实物形态的可辨认非货币资产。包括专利权、非专利
技术、商标权、著作权、土地使用权、特许权等。
  购买无形资产的的成本,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途
所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付,实质上具有融资性质的,
无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额,
除应予资本化的以外,在信用期间内计入当期损益。
  债务重组取得债务人用以抵债的无形资产,以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值,
并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额,计入当期损益。
  在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,
非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值,除非有确凿证
据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面
价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本,不确认损益。
  以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值;
以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
  内部自行开发的无形资产,其成本包括:开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、
在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用,以及为使该无
形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。
  根据无形资产的合同性权利或其他法定权利、同行业情况、历史经验、相关专家论证等综合
因素判断其使用寿命。
  能合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的,作为使用寿命有限的无形资产。对于使用
寿命有限的无形资产,在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销;无法预见无形资产为企业
带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产,不予摊销。
  对使用寿命有限的无形资产,估计其使用寿命时通常考虑以下因素:(1)运用该资产生产的
产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息;(2)技术、工艺等方面的现阶段情况
及对未来发展趋势的估计;(3)以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况;(4)现在或
潜在的竞争者预期采取的行动;(5)为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出,以及公司
预计支付有关支出的能力;(6)对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制,如特许使用期、
租赁期等;(7)与公司持有其他资产使用寿命的关联性等。
  使用寿命有限的无形资产,在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方
式系统合理地摊销,无法可靠确定预期实现方式的,采用直线法摊销。
          项目                      预计使用寿命
          软件                        5年
        土地使用权                    土地证登记使用年限
  本公司于每年年度终了,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核,无形
资产的使用寿命及摊销方法与以前估计不同的,则改变摊销期限和摊销方法;对使用寿命不确定
的无形资产的使用寿命进行复核,如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的,估计其使用寿
命,按准则规定处理。
  经复核,本报告期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
  对于使用寿命确定的无形资产,如有明显减值迹象的,期末进行减值测试。对于使用寿命不
确定的无形资产,每期末进行减值测试。
  对无形资产进行减值测试,估计其可收回金额。可收回金额根据无形资产的公允价值减去处
置费用后的净额与无形资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
  当无形资产的可收回金额低于其账面价值的,将无形资产的账面价值减记至可收回金额,减
记的金额确认为无形资产减值损失,计入当期损益。
  无形资产减值损失确认后,减值无形资产的折耗或者摊销费用在未来期间作相应调整,以使
该无形资产在剩余使用寿命内,系统地分摊调整后的无形资产账面价值(扣除预计净残值)。
  无形资产的减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。
有迹象表明一项无形资产可能发生减值的,公司以单项无形资产为基础估计其可收回金额。公司
难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该无形资产所属的资产组为基础确定无形资产组的
可收回金额。
(2).内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
   本公司内部研究开发项目的支出,区分研究阶段支出与开发阶段支出。
知识而进行的独创性的有计划调查、资料搜集及相关方面的准备活动作为研究阶段的支出,于发
生时计入当期损益;本公司完成研究阶段工作,进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知
识应用于某项计划或设计,以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品的活动作为研发
阶段,研发支出予以资本化。
条件的,确认为无形资产:(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;
                                         (2)
具有完成该无形资产并使用或出售的意图;(3)无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运
用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,应当证
明其有用性;(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能
力使用或出售该无形资产;(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
□适用 √不适用
√适用 □不适用
受益期的,在受益期内平均摊销;不能确定受益期的,按不超过五年的期限平均摊销。
(1).合同负债的确认方法
√适用 □不适用
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。合同
负债是指已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务。
(1).短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
短期薪酬,是指企业在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的
职工薪酬,因解除与职工的劳动关系给予的补偿除外。短期薪酬具体包括:职工工资、奖金、津
贴和补贴,职工福利费,医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费,住房公积金,工
会经费和职工教育经费,短期带薪缺勤,短期利润分享计划,非货币性福利以及其他短期薪酬。
(2).离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
  离职后福利,是指企业为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后,提供
的各种形式的报酬和福利,短期薪酬和辞退福利除外。
(3).辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
辞退福利,是指企业在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或者为鼓励职工自愿接受
裁减而给予职工的补偿。
(4).其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
其他长期职工福利,是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外所有的职工薪酬,包括长期带
薪缺勤、长期残疾福利、长期利润分享计划等。
√适用 □不适用
  本公司按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值对租赁负债进行初始计量。
  租赁付款额租赁付款额,是指本公司向出租人支付的与在租赁期内使用租赁资产的权利相关
的款项,包括:①固定付款额及实质固定付款额,存在租赁激励的,扣除租赁激励相关金额;②
取决于指数或比率的可变租赁付款额,该款额在初始计量时根据租赁期开始日的指数或比率确定;
③本公司合理确定将行使购买选择权时,购买选择权的行权价格;④租赁期反映出本公司将行使
终止租赁选择权时,行使终止租赁选择权需支付的款项;⑤根据本公司提供的担保余值预计应支
付的款项。
  折现率在计算租赁付款额的现值时,本公司采用增量借款利率作为折现率。该增量借款利率,
是指本公司在类似经济环境下获得与使用权资产价值接近的资产,在类似期间以类似抵押条件借
入资金须支付的利率。
  在租赁期开始日后,本公司按以下原则对租赁负债进行后续计量:①确认租赁负债的利息时,
增加租赁负债的账面金额;②支付租赁付款额时,减少租赁负债的账面金额;③因重估或租赁变
更等原因导致租赁付款额发生变动时,重新计量租赁负债的账面价值。
  按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用,并计入当期损益,但应
当资本化的除外。周期性利率是指本公司对租赁负债进行初始计量时所采用的折现率,或者因租
赁付款额发生变动或因租赁变更而需按照修订后的折现率对租赁负债进行重新计量时,公司所采
用的修订后的折现率。
折现率计算的现值重新计量租赁负债,并相应调整使用权资产的账面价值。使用权资产的账面价
值已调减至零,但租赁负债仍需进一步调减的,本公司将剩余金额计入当期损益。①实质固定付
款额发生变动;②担保余值预计的应付金额发生变动;③用于确定租赁付款额的指数或比率发生
变动;④购买选择权的评估结果发生变化;⑤续租选择权或终止租赁选择权的评估结果或实际行
使情况发生变化。
√适用 □不适用
  本公司涉及诉讼、产品质量保证、债务担保、亏损合同、重组事项时,如该等事项很可能需
要未来以交付资产或提供劳务、其金额能够可靠计量的,确认为预计负债。
  如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件,公司将其确认为预计负债:(1)该义务是公
司承担的现时义务;(2)该义务的履行很可能导致经济利益流出公司;(3)该义务的金额能够
可靠地计量。
  按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计进行初始计量。本公司在确定最佳估计数时,综
合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的,
通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
  所需支出存在一个连续范围,且该范围内各种结果发生的可能性相同的,最佳估计数按照该
范围内的中间值确定;所需支出不存在一个连续范围(或区间),或虽然存在一个连续范围但该
范围内各种结果发生的可能性不相同的,如或有事项涉及单个项目的,则最佳估计数按照最可能
发生金额确定;如或有事项涉及多个项目的,则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额在基本确定能够收到时,
作为资产单独确认,确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(1).收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
   本公司在履行了合同中的履约义务,即在客户取得相关商品控制权时确认收入。取得相关商
品控制权是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。
   本公司依据收入准则相关规定判断相关履约义务性质属于“在某一时段内履行的履约义务”
或“某一时点履行的履约义务”,分别按以下原则进行收入确认。
   (1)本公司满足下列条件之一的,属于在某一时段内履行履约义务:
   ①客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。
   ②客户能够控制本公司履约过程中在建的资产。
   ③本公司履约过程中所产出的资产具有不可替代用途,且本公司在整个合同期内有权就累计
至今已完成的履约部分收取款项。对于在某一时段内履行的履约义务,本公司在该段时间内按照
履约进度确认收入,但是,履约进度不能合理确定的除外。本公司考虑商品的性质,采用产出法
或投入法确定恰当的履约进度。
   (2)对于不属于在某一时段内履行的履约义务,属于在某一时点履行的履约义务,本公司在
客户取得相关商品控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时,本公司考虑下列
迹象:
   ①本公司就该商品享有现时收款权利,即客户就该商品负有现时付款义务。
   ②本公司已将该商品的法定所有权转移给客户,即客户已拥有该商品的法定所有权。
   ③本公司已将该商品实物转移给客户,即客户已实物占有该商品。
   ④本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户,即客户已取得该商品所有权
上的主要风险和报酬。
   ⑤客户已接受该商品。
   ⑥其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
   (3)本公司收入确认的具体政策:
   在客户取得相关商品或服务的控制权时,按预期有权收取的对价金额确认收入。在判断客户
是否已取得商品控制权时,本公司会考虑下列迹象:
   ①本公司就该商品享有现时收款权利
   ②本公司已将该商品的实物转移给客户;
   ③本公司已将该商品的法定所有权或所有权上的主要风险和报酬转移给客户;
   ④客户已接受该商品等。
   当产品的控制权转移时,即产品交付给客户时,确认销售收入。尚未交付货物时即收到客户
预付款项,确认为合同负债,并当客户获得对相关货物的控制权时,确认为销售收入。
   本公司与客户之间的工程承包合同通常包括基础设施建设、道路施工等履约义务,由于客户
能够控制本公司履约过程中在建的商品,本公司将其作为某一时段内履行的履约义务,根据履约
进度在一段时间内确认收入,履约进度不能合理确定的除外。本公司按照投入法确定提供服务的
履约进度。对于履约进度不能合理确定时,本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的,按照已
经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。合同成本不能收回的,在发生时
立即确认为合同费用,不确认合同收入。如果合同总成本很可能超过合同总收入,则形成合同预
计损失,计入预计负债,并确认为当期成本。
   PPP 项目(包括“BOT”)合同项下通常包括建设、运营及移交活动。于建设阶段,本公司根
据 PPP 项目合同的约定判断本公司是主要责任人还是代理人,若本公司为主要责任人,则相应地
确认建造服务的合同收入及合同资产,其中建造合同收入按照收取或应收对价的公允价值计量。
于运营阶段,本公司分别以下情况进行相应的会计处理:①合同规定本集团在项目运营期间,有
权收取可确定金额的现金(或其他金融资产)条件的,本公司将相关 PPP 项目资产的对价金额或
确认的建造收入金额确认为应收款项,并根据金融工具会计政策的规定进行会计处理;在 PPP 项
目资产达到预定可使用状态时,将相关 PPP 项目资产的对价金额或确认的建造收入金额,超过
有权收取可确定金额的现金(或其他金融资产)的差额,确认为无形资产。②合同规定本公司
有权向获取公共产品和服务的对象收取费用,但收费金额不确定,该权利不构成一项无条件收取
现金的权利,本公司在 PPP 项目资产达到预定可使用状态时,将相关 PPP 项目资产的对价金额或
确认的建造收入金额确认为无形资产,并按照无形资产会计政策规定进行会计处理。于运营阶段,
当提供劳务服务时,确认相应的收入;发生的日常维护或修理费用,确认为当期费用。合同规定
本公司为使有关基础设施保持一定服务能力或在移交给合同授予方之前保持一定的使用状态,预
计将发生的支出中本公司承担的现实义务部分确认为一项预计负债。
  本公司应当按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。在确定交易价格时,本公司考
虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。
  (1)可变对价
  本公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数,但包含可变对价的交易价
格,应当不超过在相关不确定性消除时累计己确认收入极可能不会发生重大转回的金额。企业在
评估累计已确认收入是否极可能不会发生重大转回时,应当同时考虑收入转回的可能性及其比重。
  (2)重大融资成分
  合同中存在重大融资成分的,本公司应当按照假定客户在取得商品控制权时即以现金支付的
应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额,应当在合同期间内采用实际利率法
摊销。
  (3)非现金对价
  客户支付非现金对价的,本公司按照非现金对价的公允价值确定交易价格。非现金对价的公
允价值不能合理估计的,本公司参照其承诺向客户转让商品的单独售价间接确定交易价格。
  (4)应付客户对价
  针对应付客户对价的,应当将该应付对价冲减交易价格,并在确认相关收入与支付(或承诺
支付)客户对价二者孰晚的时点冲减当期收入,但应付客户对价是为了向客户取得其他可明确区
分商品的除外。
  企业应付客户对价是为了向客户取得其他可明确区分商品的,应当采用与本企业其他采购相
一致的方式确认所购买的商品。企业应付客户对价超过向客户取得可明确区分商品公允价值的,
超过金额冲减交易价格。向客户取得的可明确区分商品公允价值不能合理估计的,企业应当将应
付客户对价全额冲减交易价格。
务而发生的成本,确认为合同履约成本。本公司在确认收入时,按照已完工的进度将合同履约成
本结转计入主营业务成本。本公司将为获取工程承包合同而发生的增量成本,确认为合同取得成
本。本公司对于摊销期限不超过一年或者该业务营业周期的合同取得成本,在其发生时计入当期
损益;对于摊销期限在一年或一个营业周期以上的合同取得成本,本公司按照相关合同下确认收
入相同的基础摊销计入损益。对于初始确认时摊销期限超过一年或者一个营业周期的合同取得成
本,以减去相关资产减值准备后的净额,列示为其他非流动资产。
公司向客户授予知识产权许可,并约定按客户实际销售或使用情况收取特许权使用费的,应当在
客户后续销售或使用行为实际发生与企业履行相关履约义务二者孰晚的时点确认收入。
(2).同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
□适用 √不适用
√适用 □不适用
  本公司对于为履行合同发生的成本,不属于除收入准则外的其他企业会计准则范围且同时满
足下列条件的作为合同履约成本确认为一项资产:
  (1)该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关,包括直接人工、直接材料、制造费用(或
类似费用)、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本;
  (2)该成本增加了企业未来用于履行履约义务的资源。
  (3)该成本预期能够收回。该资产根据其初始确认时摊销期限是否超过一个正常营业周期在
存货或其他非流动资产中列报。
  本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的,作为合同取得成本确认为一项资产。增
量成本是指本公司不取得合同就不会发生的成本,如销售佣金等。对于摊销期限不超过一年的,
在发生时计入当期损益。
  上述与合同成本有关的资产,采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础,在履约
义务履行的时点或按照履约义务的履约进度进行摊销,计入当期损益。
  本公司在确定与合同成本有关的资产减值损失时,首先对按照其他企业会计准则确认的、与
合同有关的其他资产确定减值损失;然后根据其账面价值高于本公司因转让与该资产相关的商品
预期能够取得的剩余对价以及为转让该相关商品估计将要发生的成本这两项差额的,超出部分应
当计提减值准备,并确认为资产减值损失。
  以前期间减值的因素之后发生变化,使得前述差额高于该资产账面价值的,转回原已计提的
资产减值准备,并计入当期损益,但转回后的资产账面价值不应超过假定不计提减值准备情况下
该资产在转回日的账面价值。
√适用 □不适用
和非货币性资产,包括财政拨款、财政贴息、税收返还和无偿划拨非货币性资产,可以分为与资
产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
  政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照
公允价值计量;公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量。
  与资产相关的政府补助,冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补
助确认为递延收益的,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金
额计量的政府补助,直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生
毁损的,将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
  与收益相关的政府补助,用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的,于取得时确认为递延
收益,在确认相关费用的期间计入当期损益;用于补偿公司已发生的相关费用或损失的,取得时
直接计入当期损益。
  同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助,区分不同部分分别进行会计处理;
难以区分的,整体归类为与收益相关的政府补助。
  与企业日常活动相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益或冲减相关成本费用。
与企业日常活动无关的政府补助,计入营业外收支。
  政策性优惠贷款贴息,区分财政将贴息资金拨付给贷款银行和财政将贴息资金直接拨付给企
业两种情况进行会计处理。财政将贴息资金拨付给贷款银行,由贷款银行以政策性优惠利率向公
司提供贷款的,以实际收到的借款金额作为借款的入账价值,按照借款本金和该政策性优惠利率
计算相关借款费用。财政将贴息资金直接拨付给公司的,将对应的贴息冲减相关借款费用。
  已确认的政府补助需要退回的,在需要退回的当期分情况按照以下规定进行会计处理:
  (1)初始确认时冲减相关资产账面价值的,调整资产账面价值;
  (2)存在相关递延收益的,冲减相关递延收益账面余额,超出部分计入当期损益;
  (3)属于其他情况的,直接计入当期损益。
√适用 □不适用
  以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对已确认的递延所得税资产,
当预计到未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用于抵扣递延所得税资产时,减记递延所
得税资产的账面价值。在很可能获得足够多的应纳税所得额时,减记的金额予以转回。本公司未
来期间很可能获得足够的应纳税所得额的金额是依据管理层批准的经营计划(或盈利预测)确定。
但是同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认:
  (1)该项交易不是企业合并;
  (2)交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)。
  本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,同时满足下列条件
的,确认相应的递延所得税资产:
  (1)暂时性差异在可预见的未来很可能转回;
  (2)未来很可能获得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
  递延所得税负债的确认
  除下列情况产生的递延所得税负债以外,本公司确认所有应纳税暂时性差异产生的递延所得
税负债:(1)商誉的初始确认;(2)同时满足具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始
确认:①该项交易不是企业合并;②交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可
抵扣亏损)。(3)本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资产生相关的应纳税暂时性差异,
同时满足下列条件的:①投资企业能够控制暂时性差异的转回的时间;②该暂时性差异在可预见
的未来很可能不会转回。资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来期间
很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的
账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,转回减记的金额。
(1).经营租赁的会计处理方法
□适用 √不适用
(2).融资租赁的会计处理方法
□适用 √不适用
(3).新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
  租赁是指本公司让渡或取得了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取或
支付对价的合同。在一项合同开始日,本公司评估合同是否为租赁或包含租赁。
  (1)初始计量
  在租赁开始日,本公司将可在租赁期内使用租赁资产的权利确认为使用权资产,将尚未支付
的租赁付款额的现值确认为租赁负债,短期租赁和低价值资产租赁除外。在计算租赁付款额的现
值时,本公司采用租赁内含利率作为折现率;无法确定租赁内含利率的,采用承租人增量借款利
率作为折现率。
  (2)后续计量
  本公司参照《企业会计准则第 4 号-固定资产》有关折旧规定对使用权资产计提折旧,能够合
理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法
合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,本公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两
者孰短的期间内计提折旧。
  对于租赁负债,本公司按照固定的周期性利率计算其在租赁期内各期间的利息费用,计入当
期损益或计入相关资产成本。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益
或相关资产成本。
  租赁期开始日后,当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确
定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际
行权情况发生变化时,本公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债,并相应调整使
用权资产的账面价值。使用权资产账面价值已调减至零,但租赁负债仍需进一步调减的,本公司
将剩余金额计入当期损益。
  (3)短期租赁和低价值资产租赁
  对于短期租赁和低价值资产租赁,本公司采取有简化处理方法,不确认使用权资产和租赁负
债,而在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法将租赁付款额计入相关资产成本或
当期损益。
  本公司在租赁开始日,基于交易的实质,将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁,是指
实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁,其所有权最终可能转移,也可能不转
移。经营租赁为除融资租赁以外的其他租赁。
  (1)经营租赁
  经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直
接费用于发生时予以资本化,在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损
益;其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
  (2)融资租赁
  公司在租赁开始日,将应收融资租赁款,未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资
收益,在将来受到租赁的各期间内确认为租赁收入,公司发生的与出租交易相关的初始直接费用,
计入应收融资租赁款的初始计量中,并减少租赁期内确认的收益金额。
□适用 √不适用
(1).重要会计政策变更
√适用 □不适用
                                             备注(受重要影响的报表项目
会计政策变更的内容和原因                 审批程序
                                                    名称和金额)
                                            (1)“使用权资产”期初金额
                                            为 968,672.24 元;“长期待摊
本公司自 2021 年 1 月 1 日起执                       费用”期初金额为
                        第四届董事会 2021 年第一次定
行财政部 2018 年修订的《企业                           39,960,852.35 元;租赁负债期
                        期会议
会计准则第 21 号-租赁》                              初金额为 387,034.69 元;一年
                                            内到期非流动负债期初金额为
                                            合并资产负债表:(1)“长期
                                            股权投资”期初余额为
                                            积”期初余额为 63,519,416.21
                                            元;“未分配利润”期初余额
本公司自 2021 年 1 月 1 日起执                       为 439,951,877.76 元。
                        公司第四届董事会 2022 年第一
行财政部 2021 年发布的《企业                           母公司资产负债表:(1)“长
                        次定期会议
会计准则解释第 14 号》                               期股权投资”期初余额为
                                                              (2)
                                                                “盈
                                            余公积”期初余额为
                                            分配利润”期初余额为
本公司自 2021 年 1 月 1 日起按 公司第四届董事会 2022 年第一     (1)“营业成本”本期金额为
照《企业会计准则实施问答》 次定期会议                         4,411,813,593.32 元;
                                                              (2)
                                                                “销
编制财务报表                                            售费用”本期金额为
  (1)执行新租赁准则对本公司的影响
  本公司自2021年1月1日起施行财政部2018年修订的《企业会计准则第21号-租赁》,在首次执
行日,本公司选择不重新评估此前已存在的合同其是否为租赁或者是否包含租赁,并将此方法一
致应用于所有合同,因此仅对在原租赁准则下识别为租赁的合同采用本准则衔接规定。此外,本
公司对上述租赁合同选择采用简化的追溯调整法进行衔接会计处理,即调整首次执行本准则当年
年初留存收益及财务报表其他相关项目金额,不调整可比期间信息,并对其中的经营租赁根据每
项租赁选择使用权资产计量方法和采用相关简化处理。
  执行新租赁准则对2021年1月1日合并财务报表相关项目的影响列示如下:
                                          合并资产负债表
        项目
使用权资产                                            968,672.24         968,672.24
长期待摊费用             40,269,936.35                -309,084.00      39,960,852.35
租赁负债                                             387,034.69         387,034.69
一年内到期非流动负债                                       272,553.55         272,553.55
  执行新租赁准则对 2021 年 1 月 1 日母公司财务报表无影响。
  (2)执行企业会计准则解释第 14 号对本公司的影响
号”),于发布之日起实施。解释第14号规范了社会资本方对政府和社会资本合作(PPP)项目合
同的会计处理和基准利率改革导致相关合同现金流量的确定基础发生变更的会计处理。
  本公司之参股公司青海正平加西公路建设有限公司根据解释第14号要求,对财务报表进行了
追溯调整,并将累计影响数调整期初留存收益及财务报表其他相关项目金额,对可比期间信息不
予调整。本公司将按照持股比例计算享有青海正平加西公路建设有限公司的权益进行了调整。
  执行企业会计准则解释第14号对2021年1月1日合并财务报表相关项目的影响列示如下:
                                          合并资产负债表
        项目
长期股权投资              380,824,122.06           2,628,741.42        383,452,863.48
盈余公积                 63,256,542.07            262,874.14          63,519,416.21
未分配利润               512,826,157.14           2,365,867.28        515,192,024.42
  执行企业会计准则解释第 14 号对 2021 年 1 月 1 日母公司报表相关项目的影响列示如下:
                                          母公司资产负债表
        项目
长期股权投资            1,561,066,655.34           2,628,741.42      1,563,695,396.76
盈余公积                 63,256,542.07             262,874.14         63,519,416.21
未分配利润               437,586,010.48           2,365,867.28        439,951,877.76
  (3)运输成本的列示
  对运输成本的列示,本公司已按照《企业会计准则实施问答》编制2021年度财务报表,并调
整比较期间的财务报表。
  对合并财务报表比较期间的相关项目的影响列示如下:
                                            合并利润表
       项目
                      调整前                   准则调整影响                  调整后
营业成本                4,408,707,606.66             3,105,986.66   4,411,813,593.32
销售费用                   13,577,724.04            -3,105,986.66     10,471,737.38
  对母公司财务报表比较期间相关项目无影响。
  本公司本年无重大会计估计变更事项。
在企业合并前已确认的商誉账面价值17,249,514.71元,导致合并后多确认商誉8,452,262.21元。
根据企业会计准则的相关要求,本公司采用追溯重述法更正前期差错,对2020年度财务报表项目
的影响如下:
       项目                               合并资产负债表
               更正前金额                   更正后金额             更正金额
商誉                 38,289,155.96           29,836,893.75     -8,452,262.21
少数股东权益            319,792,298.99          328,589,551.49      8,797,252.50
资本公积              417,078,651.30          399,829,136.59    -17,249,514.71
(2).重要会计估计变更
□适用 √不适用
(3).2021 年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
√适用 □不适用
                           合并资产负债表
                                                           单位:元币种:人民币
     项目             2020 年 12 月 31 日        2021 年 1 月 1 日     调整数
流动资产:
 货币资金                   863,442,104.22        863,442,104.22                       -
 结算备付金                                                     -                       -
 拆出资金                                                      -                       -
 交易性金融资产                                                   -                       -
 衍生金融资产                                                    -                       -
 应收票据                     1,074,076.46          1,074,076.46                       -
 应收账款                   569,932,015.87        569,932,015.87                       -
 应收款项融资                     568,793.90            568,793.90                       -
 预付款项                   144,053,963.75        144,053,963.75                       -
 应收保费                                                      -                       -
 应收分保账款                                                    -                       -
 应收分保合同准备金                                                 -                       -
 其他应收款                  405,824,707.31        405,824,707.31                       -
 其中:应收利息                  1,290,075.49          1,290,075.49                       -
       应收股利                                         -             -
    买入返售金融资产                                        -             -
    存货              75,647,956.22       75,647,956.22             -
    合同资产         2,995,210,811.49    2,995,210,811.49             -
    持有待售资产                                          -             -
    一年内到期的非流动资

 其他流动资产            252,628,541.35      252,628,541.35             -
  流动资产合计         5,309,269,871.31    5,309,269,871.31             -
非流动资产:
 发放贷款和垫款
 债权投资              20,632,500.00        20,632,500.00              -
 其他债权投资                                             -              -
 长期应收款                                              -              -
 长期股权投资           380,824,122.06       383,452,863.48   2,628,741.42
 其他权益工具投资         433,042,497.29       433,042,497.29              -
 其他非流动金融资产                                          -              -
 投资性房地产            43,746,658.94        43,746,658.94              -
 固定资产             719,984,177.35       719,984,177.35              -
 在建工程              67,744,634.25        67,744,634.25              -
 生产性生物资产            4,255,425.77         4,255,425.77              -
 油气资产                                               -              -
 使用权资产                          -          968,672.24     968,672.24
 无形资产              270,657,225.21      270,657,225.21              -
 开发支出                7,180,405.71        7,180,405.71              -
 商誉                 33,049,192.69       33,049,192.69              -
 长期待摊费用             40,269,936.35       39,960,852.35    -309,084.00
 递延所得税资产            39,286,568.72       39,286,568.72              -
 其他非流动资产           136,764,720.81      136,764,720.81              -
  非流动资产合计        2,197,438,065.15    2,200,726,394.81   3,288,329.66
   资产总计          7,506,707,936.46    7,509,996,266.12   3,288,329.66
流动负债:
 短期借款             543,000,000.00       543,000,000.00             -
 向中央银行借款                                            -             -
 拆入资金                                               -             -
 交易性金融负债                                            -             -
 衍生金融负债                                             -             -
 应付票据              824,204,416.88      824,204,416.88             -
 应付账款            2,078,405,879.40    2,078,405,879.40             -
 预收款项               41,385,079.41       41,385,079.41             -
 合同负债              536,068,903.34      536,068,903.34             -
 卖出回购金融资产款                                          -             -
 吸收存款及同业存放                                          -             -
 代理买卖证券款                                            -             -
 代理承销证券款                                            -             -
 应付职工薪酬            54,889,744.83        54,889,744.83             -
 应交税费              79,072,367.44        79,072,367.44             -
 其他应付款            294,190,553.87       294,190,553.87             -
 其中:应付利息            6,874,392.42         6,874,392.42             -
       应付股利         9,114,000.00        9,114,000.00              -
    应付手续费及佣金                                       -              -
    应付分保账款                                         -              -
    持有待售负债                                         -              -
    一年内到期的非流动负

 其他流动负债            201,313,805.77      201,313,805.77             -
  流动负债合计         4,972,279,005.44    4,972,551,558.99    272,553.55
非流动负债:
 保险合同准备金
 长期借款             609,005,988.88       609,005,988.88             -
 应付债券                                               -             -
 其中:优先股                                             -             -
    永续债                                             -             -
 租赁负债                                      387,034.69    387,034.69
 长期应付款             28,288,779.88        28,288,779.88             -
 长期应付职工薪酬                                           -             -
 预计负债                                               -             -
 递延收益              37,618,246.71        37,618,246.71             -
 递延所得税负债               58,287.91            58,287.91             -
 其他非流动负债                                            -             -
  非流动负债合计          674,971,303.38      675,358,338.07    387,034.69
   负债合计          5,647,250,308.82    5,647,909,897.06    659,588.24
所有者权益(或股东权益):
 实收资本(或股本)        560,004,200.00      560,004,200.00               -
 其他权益工具                                            -               -
 其中:优先股                                            -               -
    永续债                                            -               -
 资本公积             342,953,715.23      342,953,715.23               -
 减:库存股                                             -               -
 其他综合收益            -4,658,647.60       -4,658,647.60               -
 专项储备              81,652,952.58       81,652,952.58               -
 盈余公积              63,256,542.07       63,519,416.21      262,874.14
 一般风险准备                                            -               -
 未分配利润            512,826,157.14      515,192,024.42    2,365,867.28
 归属于母公司所有者权
益(或股东权益)合计
 少数股东权益           303,422,708.22      303,422,708.22              -
  所有者权益(或股东权
益)合计
   负债和所有者权益
(或股东权益)总计
各项目调整情况的说明:
□适用 √不适用
                   母公司资产负债表
                                                     单位:元币种:人民币
     项目        2020 年 12 月 31 日     2021 年 1 月 1 日       调整数
流动资产:
 货币资金             471,732,153.01      471,732,153.01              -
 交易性金融资产                                                          -
 衍生金融资产                                                           -
 应收票据                                                             -
 应收账款             136,879,752.43      136,879,752.43              -
 应收款项融资                                                           -
 预付款项              74,388,272.63       74,388,272.63              -
 其他应收款            928,733,868.27      928,733,868.27              -
 其中:应收利息            1,177,666.67        1,177,666.67              -
    应收股利            9,486,000.00        9,486,000.00              -
 存货                 5,756,472.62        5,756,472.62              -
 合同资产           1,686,559,477.03    1,686,559,477.03              -
 持有待售资产                                                           -
 一年内到期的非流动资产                                                      -
 其他流动资产           148,755,267.17      148,755,267.17              -
  流动资产合计        3,452,805,263.16    3,452,805,263.16              -
非流动资产:
 债权投资              20,632,500.00       20,632,500.00               -
 其他债权投资                                                            -
 长期应收款                                                             -
 长期股权投资         1,561,066,655.34    1,563,695,396.76    2,628,741.42
 其他权益工具投资          32,844,794.33       32,844,794.33               -
 其他非流动金融资产                                                         -
 投资性房地产                                                            -
 固定资产             128,453,257.09      128,453,257.09               -
 在建工程                          -                   -               -
 生产性生物资产                       -                   -               -
 油气资产                                                              -
 使用权资产                                                             -
 无形资产              10,036,732.52       10,036,732.52               -
 开发支出               1,334,557.40        1,334,557.40               -
 商誉                            -                   -               -
 长期待摊费用            18,415,722.93       18,415,722.93               -
 递延所得税资产            5,519,180.99        5,519,180.99               -
 其他非流动资产                                                           -
  非流动资产合计       1,778,303,400.60    1,780,932,142.02    2,628,741.42
   资产总计         5,231,108,663.76    5,233,737,405.18    2,628,741.42
流动负债:
 短期借款             214,000,000.00      214,000,000.00              -
 交易性金融负债                       -                   -              -
 衍生金融负债                        -                   -              -
 应付票据             628,310,000.00      628,310,000.00              -
 应付账款           1,043,983,319.32    1,043,983,319.32              -
 预收款项                 224,090.00          224,090.00              -
 合同负债             202,527,254.18      202,527,254.18              -
 应付职工薪酬              12,508,990.02      12,508,990.02             -
 应交税费                49,287,049.40      49,287,049.40             -
 其他应付款            1,050,087,252.34   1,050,087,252.34             -
 其中:应付利息                                                          -
    应付股利                                                          -
 持有待售负债                                                           -
 一年内到期的非流动负债        206,234,962.56     206,234,962.56             -
 其他流动负债              90,861,561.35      90,861,561.35             -
  流动负债合计          3,498,024,479.17   3,498,024,479.17             -
非流动负债:
 长期借款              351,388,888.88     351,388,888.88              -
 应付债券                           -                  -              -
 其中:优先股                         -                  -              -
    永续债                         -                  -              -
 租赁负债                                                             -
 长期应付款              14,346,677.82      14,346,677.82              -
 长期应付职工薪酬                                                         -
 预计负债                                                             -
 递延收益                1,102,603.85       1,102,603.85              -
 递延所得税负债                 8,862.17           8,862.17              -
 其他非流动负债                                                          -
  非流动负债合计           366,847,032.72     366,847,032.72             -
   负债合计           3,864,871,511.89   3,864,871,511.89             -
所有者权益(或股东权益):
 实收资本(或股本)         560,004,200.00     560,004,200.00               -
 其他权益工具                                                            -
 其中:优先股                                                            -
    永续债                                                            -
 资本公积              259,825,927.31     259,825,927.31               -
 减:库存股                          -                  -               -
 其他综合收益             -4,806,924.82      -4,806,924.82               -
 专项储备               50,371,396.83      50,371,396.83               -
 盈余公积               63,256,542.07      63,519,416.21      262,874.14
 未分配利润             437,586,010.48     439,951,877.76    2,365,867.28
  所有者权益(或股东权益)
合计
   负债和所有者权益(或
股东权益)总计
各项目调整情况的说明:
□适用 √不适用
(4).2021 年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
√适用 □不适用
详见“第十节 财务报告 五 重要会计政策及会计估计 44.重要会计政策和会计估计的变更”。
□适用 √不适用
六、税项
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
    税种         计税依据          税率          备注
增值税        应税销售收入         3、6、9、13
城市维护建设税    应纳流转税额          1、5、7         注1
企业所得税      应纳税所得额           15、25
教育费附加      应纳流转税额             3
地方教育费附加    应纳流转税额             2
  注1:本公司根据工程项目施工所在地不同,分别按应缴流转税的1%、5%、7%计缴。
存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明
√适用 □不适用
        纳税主体名称                所得税税率(%)
本公司、正和交通、金丰公司、正平养护、正宁
兴、西藏公司、正通检测、海东管廊、路拓制造、、
蓝图设计、生光矿业、隆地电力、智能电气、电                              15
力运维、汽车充电、贵州水利、册亨华水、思源
供水、桃源农业
正平投资、正平建设集团、 贵州金九金、龙南
文旅、贵州文旅、金阳光构件、湖南金迪、海东
正平文旅、联赢环保、正平科技、陶家河文旅、
卡拉赞、西藏天辰、北京正源
√适用 □不适用
   报告期本公司及子公司相关所得税优惠政策如下:
   根据财政部、国家税务总局联合下发的《国家税务总局关于落实西部大开发有关税收政策具
体实施意见的通知》(国税发【2002】47号文)、财政部、海关总署、国家税务总局联合下发的
《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》(财税字【2011】58号文)、国家税
务总局公告《国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关企业所得税问题的公告》(【2012】
(2015年第14号文)、《财政部税务总局国家发展改革委关于延续西部大开发企业所得税政策的
公告》(2020年第23号文)或主管税务机关的相关备案、批复:本公司以及本公司之子公司正和
交通、金丰公司、正平养护、正宁兴、西藏公司、正通检测、海东管廊、路拓制造、西藏天辰、
蓝图设计、生光矿业、隆地电力、智能电气、电力运维、汽车充电、贵州水利、册亨华水、思源
供水、桃源农业的2021年度企业所得税按15%的税率计缴。
□适用 √不适用
七、合并财务报表项目注释
√适用 □不适用
                                      单位:元币种:人民币
    项目           期末余额                 期初余额
库存现金                     133,699.43        192,006.59
银行存款                       596,046,526.39      504,490,699.06
其他货币资金                     323,610,099.11      358,759,398.57
其中:保函保证金                    13,515,131.95       14,444,441.04
信用保证金                          500,233.33          301,597.71
银行汇票承兑保证金
及利息
诉讼冻结                        28,540,855.69
网络平台存款                         115,017.63
合计                         919,790,324.93      863,442,104.22
    注:使用受限的货币资金323,495,081.48 元,其中:保函保证金及利息13,515,131.95元;
信用保证金及利息500,233.33元;银行汇票承兑保证金及利息280,938,860.51元;诉讼冻结
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
                                                   单位:元币种:人民币
      项目                   期末余额                      期初余额
银行承兑票据
商业承兑票据                                 52,000.00      1,074,076.46
      合计                               52,000.00      1,074,076.46
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
□适用 √不适用
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
(5). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备:
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备:
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
□适用 √不适用
(6). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
(7). 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(1).按账龄披露
√适用 □不适用
                                      单位:元币种:人民币
             账龄                    期末账面余额
其中:1 年以内分项
             合计                        1,894,359,845.97
(2).按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
                                                                                                                         单位:元币种:人民币
                                     期末余额                                                                期初余额
              账面余额                    坏账准备                                          账面余额                   坏账准备
 类别                                                 计提          账面                                                       计提         账面
                          比例                                                                    比例
            金额                        金额            比例          价值                金额                        金额           比例         价值
                          (%)                                                                   (%)
                                                    (%)                                                                  (%)
按单项计
提坏账准         843,664.30    0.04        843,664.30    100

其中:
按组合计
提坏账准   1,893,516,181.67   99.96    177,783,972.78    9.39   1,715,732,208.89   658,506,765.37   100.00   88,574,749.50   13.45   569,932,015.87

其中:
保证金组

账龄组合   1,814,053,639.84   95.77    152,541,674.10    8.41   1,661,511,965.74   590,679,299.93   89.70    79,511,338.85   13.46   511,167,961.08
  合计   1,894,359,845.97   100.00   178,627,637.08    9.43   1,715,732,208.89   658,506,765.37   100.00   88,574,749.50   13.45   569,932,015.87
按单项计提坏账准备:
√适用 □不适用
                                                           单位:元币种:人民币
                                                     期末余额
      名称
                  账面余额              坏账准备            计提比例(%)         计提理由
刚察县交通局             843,664.30        843,664.30         100.00 账龄较长
   合计              843,664.30        843,664.30         100.00        /
按单项计提坏账准备的说明:
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备:
√适用 □不适用
组合计提项目:账龄组合
                                                                 单位:元币种:人民币
                                                期末余额
      名称
             应收账款                               坏账准备               计提比例(%)
保证金组合        79,462,541.83                       25,242,298.68           31.77
    合计       79,462,541.83                       25,242,298.68           31.77
按组合计提坏账的确认标准及说明:
□适用 √不适用
组合计提项目:账龄组合
                                                                 单位:元币种:人民币
                                                期末余额
      名称
                    应收账款                        坏账准备               计提比例(%)
      合计          1,814,053,639.84              152,541,674.10            8.41
按组合计提坏账的确认标准及说明:
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
□适用 √不适用
(3).坏账准备的情况
√适用 □不适用
                                                                 单位:元币种:人民币
                                    本期变动金额
                                     收回  转销
 类别        期初余额                                                      期末余额
                        计提           或转  或核            其他变动
                                      回   销
单项计                    843,664.30                                      843,664.30
提坏账
准备
组合计                                                                177,783,972.78
提坏账    88,574,749.50   89,209,223.28
准备
 合计    88,574,749.50   90,052,887.58                               178,627,637.08
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用
(4).本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
                                                               单位:元币种:人民币
                                                       占应收账款
                                                       期末余额合
        单位名称                           期末余额                      坏账准备期末余额
                                                       计数的比例
                                                         (%)
兰州中通道高速公路投资有限责任                  1,311,202,587.53          69.22   65,560,129.38
公司
青海省公路建设管理局                             44,977,068.98        2.37     3,688,967.01
格尔木市住房和城乡建设局                           32,057,221.61        1.69    15,578,610.81
赤水市水务投资有限责任公司                          19,000,000.00        1.00       190,000.00
中国电建集团贵阳勘测设计研究院
有限公司
       合计                         1,423,729,380.45         75.15    85,182,632.22
其他说明
    截止期末本公司办理应收账款保理业务、质押情况:
    (1)本公司与浙 商 银 行股份有限公司兰州新区支行通过应收款链平台签订有追索权的应收账
款保兑协议,将应收账款附有追索权转让给浙 商 银 行股份有限公司兰州新区支行,取得转让价款
利息、收到的转让价款分别作为应收账款及借款利息、短期借款。该借款由金生光、金生辉以青
海金阳光投资集团有限公司35,000.00万股(评估价值38,500.00万元)、15,000.00万股(评估价
值16,500.00万元)股权进行质押,同时金生光、金生辉、李建莉、王生娟提供个人全额连带责任
保证担保,保证期间为自合同生效之日起至主合同项下债务履行期限届满之后两年止。
    (2)本公司之子公司陶家河文旅于2019年12月24日与中原银行股份有限公司信阳分行签订
借款由陶家河文旅以《商城陶家河综合治理生态游园PPP项目政府和社会资本合作(PPP)项目》
下应收合同款2,076,596,500.00元向中原银行股份有限公司信阳分行提供质押担保。此借款由本
公司、金生光、商城县城投(集团)有限公司提供责任保证,保证期间为主合同履行期限届满之
日起三年。
    (3)2021年2月5日本公司之子公司贵州金九金自中国农业发展银行金沙县支行申请获批借款
元。此借款由贵州金九金应收《金沙县老城区段河道治理及基础设施和金沙县沙土镇风貌一条街
建设PPP项目合同》项下政府可行性缺口补助资金提供质押担保,该质押物总价值为246,019.00
万元,评估价值为154,991.97万元,同时本公司提供连带责任保证担保,保证期间自主合同约定
的债务履行期限届满之次日起三年止。
    (4)2021年2月2日本公司之子公司贵州水利自贵州水投资本管理有限责任公司取得借款
此借款由贵州水利以应收赤水市水源工程服务中心应收款项进行质押,截止2021年12月31日该应
收工程款及质保金余额21,340,911.66元。
(6).因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7).转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
应收款项融资
√适用 □不适用
                                                       单位:元 币种:人民币
项目                     期末余额                          期初余额
银行承兑汇票                                  600,000.00           568,793.90
合计                                      600,000.00           568,793.90
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况:
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
(1).预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
                                                 单位:元币种:人民币
                     期末余额                       期初余额
   账龄
              金额          比例(%)          金额          比例(%)
   合计     123,165,567.32      100.00 144,053,963.75      100.00
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:

(2).按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
                                         单位:元 币种:人民币
                                      占预付款项期末余额合计数的
       单位名称     期末余额
                                           比例(%)
云南渠宸商贸有限公司          15,517,990.07                12.60
西宁金琪物资有限公司          13,039,527.14                10.59
曲靖顺全水泥制品有限公司        12,972,380.00                10.53
青海大峡建设工程有限公司        12,921,933.07                10.49
贵州兴禹顺工程项目管理有         8,923,203.14                 7.24
限公司
     合计             63,375,033.42                    51.45
其他说明

其他说明
□适用 √不适用
项目列示
√适用 □不适用
                                         单位:元币种:人民币
        项目       期末余额                      期初余额
应收利息                                         1,290,075.49
应收股利
其他应收款                330,687,671.74          404,534,631.82
合计                   330,687,671.74          405,824,707.31
其他说明:
□适用 √不适用
应收利息
(1).应收利息分类
√适用 □不适用
                                         单位:元币种:人民币
     项目        期末余额                       期初余额
定期存款
定期存单利息                                        1,290,075.49
     合计                                        1,290,075.49
(2).重要逾期利息
□适用 √不适用
(3).坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
应收股利
(4).应收股利
□适用 √不适用
(5).重要的账龄超过 1 年的应收股利
□适用 √不适用
(6).坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
其他应收款
(7).按账龄披露
√适用 □不适用
                                                 单位:元币种:人民币
              账龄                              期末账面余额
其中:1 年以内分项
              合计                                      371,129,418.31
(8).按款项性质分类情况
√适用 □不适用
                                                单位:元币种:人民币
       款项性质               期末账面余额                 期初账面余额
保证金                          230,583,375.37         303,434,119.68
备用金                           10,169,688.09          11,483,563.89
往来款                          122,596,249.85         117,271,129.50
其他                             7,780,105.00           8,417,940.20
         合计                  371,129,418.31         440,606,753.27
(9).坏账准备计提情况
√适用 □不适用
                                                单位:元币种:人民币
               第一阶段       第二阶段            第三阶段
  坏账准备        未来12个月预   整个存续期预期信        整个存续期预期信          合计
              期信用损失     用损失(未发生信        用损失(已发生信
                                  用减值)               用减值)

额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提                              3,533,052.31        836,572.81     4,369,625.12
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
余额
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明:
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据:
□适用 √不适用
(10).   坏账准备的情况
√适用 □不适用
                                                             单位:元币种:人民币
                                         本期变动金额
                                          收回 转销
  类别       期初余额                                                       期末余额
                             计提           或转 或核          其他变动
                                          回   销
单项计提                                                                 4,166,938.21
坏账准备
组合计提                                                                36,274,808.36
坏账准备
 合计       36,072,121.45   4,369,625.12                              40,441,746.57
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
□适用 √不适用
(11).   本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(12).   按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
                                                         单位:元币种:人民币
                                                     占其他应收款
                款项的                                           坏账准备
   单位名称                     期末余额                账龄   期末余额合计
                 性质                                           期末余额
                                                     数的比例(%)
青海正平加西公         保证金、
路建设有限公司         垫付款
青海省公路建设
                保证金         58,611,011.39        5 年以内            15.79
管理局
陆良县城投控股
                往来款         45,000,000.00        1 年以内            12.13    1,800,000.00
集团有限公司
中国水利水电第
十二工程局有限         保证金         12,192,059.49        5 年以内             3.29
公司
宜宾华鑫建筑有
                垫付款         10,810,559.00        3 年以上             2.91    8,054,559.00
限公司
   合计           /          214,079,786.15             /           57.69    9,926,041.95
(13).   涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(14).   因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(15).   转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
(1).存货分类
√适用 □不适用
                                                                 单位:元币种:人民币
                        期末余额                                    期初余额
                         存货                                      存货
                         跌价                                      跌价
                         准备/                                     准备/
 项目                      合同                                      合同
          账面余额                   账面价值               账面余额               账面价值
                         履约                                      履约
                         成本                                      成本
                         减值                                      减值
                         准备                                      准备
原材料     15,187,783.11          15,187,783.11      22,778,091.21      22,778,091.21
周转材

发出商

库存商

在产品     27,863,119.61          27,863,119.61      19,942,471.03           19,942,471.03
合同履
约成本
 合计     64,212,131.03          64,212,131.03      75,647,956.22           75,647,956.22
(2).存货跌价准备及合同履约成本减值准备
□适用 √不适用
(3).存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□适用 √不适用
(4).合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(1).合同资产情况
√适用 □不适用
                                                                                         单位:元币种:人民币
                                   期末余额                                           期初余额
     项目
              账面余额               减值准备        账面价值                账面余额            减值准备        账面价值
已完工未结算资产   2,573,080,047.62     34,416,285.80
合同履约成本                                                            1,504,321.72                1,504,321.72
未到期应收款       565,662,727.79                 565,662,727.79      528,799,323.82              528,799,323.82
   合计      3,138,742,775.41 34,416,285.80 3,104,326,489.61    2,995,210,811.49            2,995,210,811.49
  注:未到期应收款质押情况详见“七、合并财务报表项目注释 5、应收账款”。
(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
(3).本期合同资产计提减值准备情况
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
□适用 √不适用
√适用 □不适用
                                                单位:元币种:人民币
       项目                  期末余额                    期初余额
 一年内到期的债权投资
定期存单                                                  886,900.74
       合计                                             886,900.74
√适用 □不适用
                                                单位:元币种:人民币
        项目                 期末余额                   期初余额
 合同取得成本
 应收退货成本
预缴税金                             7,703,748.57        2,959,547.03
待抵扣税金                          130,472,132.68       66,732,239.65
应收待确认销项税                                            74,436,754.67
定期存单                           151,211,508.30      108,500,000.00
        合计                     289,387,389.55      252,628,541.35
其他说明
兑汇票,汇票到期日2022年1月17日,本公司以2021年3月9日在该银行存入的20,000,000.00元大
额存单为该笔银行承兑汇票提供质押担保。
承兑汇票,汇票到期日2022年3月10日,本公司以2021年3月10日在该银行存入的40,000,000.00
元大额存单为该笔银行承兑汇票提供质押担保。
兑汇票,汇票到期日2022年4月1日,本公司之子公司路拓制造以2021年4月1日存入的
日2022年8月17日,本公司以2021年8月17日存入的60,000,000.00元大额存单为该笔银行承兑汇票
提供质押担保。
日2022年11月18日,本公司以2021年11月18日存入的15,000,000.00元大额存单为该笔银行承兑汇
票提供质押担保。
(1).债权投资情况
√适用 □不适用
                                                单位:元币种:人民币
                期末余额                                 期初余额
  项目             减值准    账面价                           减值准
           账面余额                        账面余额                   账面价值
                  备      值                             备
定期存单                                 20,632,500.00          20,632,500.00
  合计                                 20,632,500.00          20,632,500.00
(2).期末重要的债权投资
□适用 √不适用
(3).减值准备计提情况
□适用 √不适用
本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(1).其他债权投资情况
□适用 √不适用
(2).期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
(3).减值准备计提情况
□适用 √不适用
本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
(1).长期应收款情况
□适用 √不适用
(2).坏账准备计提情况
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
(3).因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(4).转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
√适用 □不适用
                                                                                           单位:元币种:人民币
                                        本期增减变动
                                             其
                                             他          其   宣告
                                  减          综          他   发放
             期初                                                                         期末           减值准备期末余
被投资单位                             少   权益法下确认 合          权   现金                  其
             余额            追加投资                                  计提减值准备                 余额              额
                                  投   的投资损益  收          益   股利                  他
                                  资          益          变   或利
                                             调          动   润
                                             整
一、合营企业
小计
二、联营企业
新疆金阳光
铁路建设管      76,189,372.00                                         7,398,552.00        68,790,820.00   14,615,168.52
理有限公司
正平袁家村
文化旅游开
发管理有限
公司
福建省正投
建设发展有       1,923,498.36               -87,601.83                                     1,835,896.53
限公司
青海正平加
西公路建设    302,628,741.42               8,015,841.96                                  310,644,583.38
有限公司
贵州正安正
源水电开发       1,790,640.67               -369,795.00                                    1,420,845.67
有限公司
湖南诚富嘉
实基金管理       90,293.23                     -90,293.23
有限公司
新疆国际赛
马会有限公                    20,400,000.00    -51,987.57                                   20,348,012.43

小计      383,452,863.48   20,400,000.00   7,416,182.88                  7,398,552.00   403,870,494.36   14,615,168.52
  合计    383,452,863.48   20,400,000.00   7,416,182.88                  7,398,552.00   403,870,494.36   14,615,168.52
(1).其他权益工具投资情况
√适用 □不适用
                                                                                           单位:元币种:人民币
                 项目                                     期末余额                              期初余额
青海交建小额贷款有限公司                                                    30,359,747.72                   24,285,713.22
青海大通农村商业银行股份有限公司                                                 7,771,439.85                    8,559,081.11
河南禹亳铁路发展有限公司                                                   399,971,900.11                  400,197,702.96
             合计                                                438,103,087.68                  433,042,497.29
(2).非交易性权益工具投资的情况
√适用 □不适用
                                                        单位:元币种:人民币
                                                            指定
                                                            为以
                                                            公允
                                                                其他
                                                            价值
                                                                综合
                                                            计量
                                                      其他综合      收益
                                                            且其
              本期确认的                                   收益转入      转入
     项目                     累计利得          累计损失              变动
               股利收入                                   留存收益      留存
                                                            计入
                                                       的金额      收益
                                                            其他
                                                                的原
                                                            综合
                                                                因
                                                            收益
                                                            的原
                                                             因
                                                            不以
                                                            短期
青海交建小额贷款有限公

                                                            为目
                                                            的
                                                            不以
                                                            短期
青海大通农村商业银行股
份有限公司
                                                            为目
                                                            的
                                                            不以
                                                            短期
河南禹亳铁路发展有限公

                                                            为目
                                                            的
合计            250,000.00   359,747.72    756,660.04
其他说明:
□适用 √不适用
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
投资性房地产计量模式
(1).采用成本计量模式的投资性房地产
                                             单位:元币种:人民币
      项目         房屋、建筑物           土地使用权   在建工程     合计
一、账面原值
 (1)外购
 (2)存货\固定资产\在
建工程转入
 (3)企业合并增加
 (1)处置
 (2)其他转出
二、累计折旧和累计摊销
 (1)计提或摊销         1,122,859.17                   1,122,859.17
 (1)处置
 (2)其他转出
三、减值准备
 (1)计提
  (1)处置
  (2)其他转出
四、账面价值
(2).未办妥产权证书的投资性房地产情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
项目列示
√适用 □不适用
                                                                                                           单位:元币种:人民币
             项目                                            期末余额                                          期初余额
固定资产                                                                   711,239,708.23                         719,984,177.35
固定资产清理                                                                      43,477.72
             合计                                                        711,283,185.95                               719,984,177.35
其他说明:
□适用 √不适用
固定资产
(1).固定资产情况
√适用 □不适用
                                                                                                         单位:元币种:人民币
                                                                    通讯、
                                                                      电子电器                          办公家具及其
       项目        房屋及建筑物            机器设备             运输工具                              试验设备                    合计
                                                                      设备                              他
一、账面原值:
    (1)购置                          3,082,755.86      372,150.45        798,021.78       58,606.60     405,494.39       4,717,029.08
    (2)在建工程转入     5,827,040.12    25,318,982.39                                                                       31,146,022.51
    (3)企业合并增加
    (1)处置或报废                       3,950,193.20    5,750,113.72      1,477,910.91    3,636,277.05    255,240.00      15,069,734.88
    (2)其他减少
二、累计折旧
     (1)计提          11,703,603.24    22,573,072.48    2,745,850.88      1,957,204.60    1,301,970.49   3,253,423.88    43,535,125.57
     (2)企业合并增加
     (3)其他增加
     (1)处置或报废                         3,451,055.22    5,481,199.26      1,404,591.85    3,415,459.41    245,034.00     13,997,339.74
     (2)其他减少
三、减值准备
     (1)计提
     (2)其他增加
     (1)处置或报废
     (2)其他减少
四、账面价值
   注:
   (1) 2019 年 3 月 29 日本公司自中国银行股份有限公司西宁市城中支行取得借款 90,000,000.00 元,期限自 2019 年 3 月 29 日至 2022 年 3 月 29 日,
截止期末余额 20,000,000.00 元。青海金阳光房地产开发有限公司以其拥有的编号为青(2018)西宁市不动产权第 0041566 号的房产及土地使用权提供
抵押担保,不动产评估价值为 424,951,700.00 元。此借款由青海金阳光投资集团有限公司提供连带责任保证担保,金生光、金生辉、李建莉、王生娟提
供个人全额连带责任保证担保,保证期间自合同生效之日起至主合同项下债务履行期限届满之后两年止。
   (2)2021 年 10 月 14 日本公司自中国银行股份有限公司西宁市城中支行分别取得借款 30,000,000.00 元,期限自 2021 年 10 月 14 日至 2022 年 10
月 14 日;2021 年 10 月 27 日取得借款 20,000,000.00 元,期限自 2021 年 10 月 29 日至 2022 年 10 月 29 日,截止期末余额 50,000,000.00 元。此借款
由金阳光房地产以其拥有的编号为青(2018)西宁市不动产权第 0041566 号的不动产权证的 58.1%提供抵押担保,该抵押物评估价值为 309,654,900.00
元,对应担保债权的 58.1%为 180,000,000.00 元,保证期间自合同生效之日起至主合同项下债务履行期限届满之后两年止。同时路拓制造提供连带责任
保证担保,保证期间自主债权的清偿期届满之日起两年止。同时金生光、李建莉、金生辉、王生娟提供个人全额连带责任保证担保,保证期间为该笔债
务履行期限届满之日起三年止。
    (3)2021 年 10 月 15 日本公司自中国建设银行股份有限公司西宁城北支行取得借款 40,000,000.00 元,期限自 2021 年 10 月 22 日至 2022 年 10 月
最高额保证,金生光、李建莉提供个人全额连带责任保证担保,保证期间为该笔债务履行期限届满之日起三年止。
    (4)2021 年 12 月本公司与中国光大银行股份有限公司签订《中国光大银行阳光供应链云平台服务协议》,取得借款 10,000,000.00 元,期限自 2021
年 12 月 31 日至 2022 年 3 月 28 日,截止期末余额 10,000,000.00 元。此借款由本公司以位于小峡镇红土庄村的一至四层办公楼(3,199.90 ㎡)和土地
使用权(52,455 ㎡)提供抵押担保。
    (5)2021 年 4 月 14 日本公司之子公司正平建设自青海银行股份有限公司城北支行取得借款 23,000,000.00 元,期限自 2021 年 4 月 16 日至 2022
年 4 月 16 日,截止期末余额 23,000,000.00 元。此借款由金丰公司以其建筑面积为 2,122.64 ㎡的房产进行抵押,该抵押物评估价值为 20,814,900.00
元,同时正平建设分别以其建筑面积为 1,188.30 ㎡、953.99 ㎡的房产进行抵押,该抵押物评估价值分别为 12,001,800.00 元、9,635,300.00 元,同时
金生光、李建莉、金生辉、王生娟提供个人全额连带责任保证担保,保证期间自主合同债务人履行债务期限届满之日起两年止。
    (6)2021 年 6 月 3 日本公司之子公司正平建设自青海银行股份有限公司城北支行取得借款 13,000,000.00 元,期限自 2021 年 6 月 3 日至 2022 年 6
月 3 日,截止期末余额 13,000,000.00 元。此借款由青海金阳光房地产开发有限公司以其建筑面积为 2,223.51 ㎡的房产提供抵押担保,该抵押物评估价
值为 23,985,000.00 元,同时金生光、李建莉、金生辉、王生娟提供个人全额连带责任保证担保,保证期间自主合同债务人履行债务期限届满之日起两
年止。
    (7)2021 年 5 月 18 日本公司之子公司正通检测自青海开创融资租赁有限公司取得融资租赁借款 2,000,000.00 元,期限自 2021 年 5 月 19 日至 2024
年 5 月 18 日,截止期末余额 1,680,000.00 元。
    (8)2021 年 5 月 18 日本公司之子公司海东管廊自青海开创融资租赁有限公司取得融资租赁借款 3,000,000.00 元,期限自 2021 年 5 月 18 日至 2024
年 5 月 17 日,截止期末余额为 2,625,000.00 元。
    (9)2021 年 8 月 11 日本公司之子公司海东管廊自青海开创融资租赁有限公司取得融资租赁借款 1,500,000.00 元,期限自 2021 年 8 月 23 日至 2024
年 8 月 22 日,截止期末余额为 1,250,000.00 元。
    (10)2020 年 5 月 12 日本公司之子公司海东管廊、路拓制造、上海诚成融资租赁有限公司三方签订融资租赁合同,取得借款 20,000,000.00 元,
期限自 2020 年 5 月 12 日至 2023 年 5 月 11 日,截止期末余额为 14,468,380.91 元。此借款以本公司持有的路拓制造 100%的股权进行质押,该质押物质
押金额为 73,000,000.00 元,同时本公司提供连带责任保证担保,金生辉、王生娟提供个人全额连带责任保证担保,保证期间自合同生效之日起至主合
同项下债务履行期限届满之后两年止。
    (11)2021 年 1 月 27 日本公司之子公司路拓制造自青海开创融资租赁有限公司取得融资租赁借款 5,000,000.00 元,期限自 2021 年 2 月 1 日至 2024
年 2 月 1 日,截止期末余额 3,800,000.00 元,此借款由本公司提供连带责任保证担保,保证期间自本合同生效之日起至主合同履行期限届满后二年止。
    (12)2020 年 5 月 18 日本公司之孙公司金阳光构件与青海开创融资租赁有限公司签订融资租赁合同,取得借款 5,000,000.00 元,期限自 2020 年 5
月 18 日至 2021 年 5 月 17 日,截止期末余额为 1,250,000.00 元。此借款由路拓制造提供连带责任保证担保,并以路拓制造持有的金阳光构件的股权进
行质押。
    (13)2021 年 6 月 18 日本公司之子公司隆地电力自重 庆 银 行股份有限公司西安经济技术开发区支行取得借款 9,000,000.00 元,期限自 2021 年 6
月 18 日至 2024 年 6 月 17 日,截止期末余额 8,900,000.00 元。此借款由隆地电力以其高层办公楼进行抵押,该抵押物评估价值为 13,360,000.00 元,
同时徐龙斌、焦洁提供个人全额连带责任保证担保,保证期间自合同生效之日起至主合同项下债务履行期限届满之后三年止。
    (14)2020 年 3 月 27 日本公司之子公司贵州水利自远东国际融资租赁有限公司取得融资租赁借款 14,000,000.00 元,期限自 2020 年 3 月 31 日至
同时吕飞、李正光、何雍、吕昌林提供个人全额连带责任保证担保,保证期间自本合同签署之日始至租赁合同项下主债务履行期届满之日起满两年。
    (15)2020 年 12 月 31 日本公司之子公司贵州水利自远东国际融资租赁有限公司取得融资租赁借款 12,500,000.00 元,期限自 2021 年 1 月 21 日至
同时吕飞、李正光、何雍、吕昌林提供个人全额连带责任保证担保,保证期间自本合同签署之日始至租赁合同项下主债务履行期届满之日起满两年。
    (16)2018 年 9 月 20 日本公司之子公司海东平安驿自青海海东平安农村商业银行股份有限公司取得借款 120,000,000.00 元,期限自 2018 年 9 月 20
日起至 2024 年 9 月 20 日止,年利率 6.86%,截止本期期末借款余额 115,000,000.00 元。该笔借款以海东平安驿拥有的编号为青(2021)平安区不动产
权第 0004667 号的不动产权证、青海金阳光电子材料有限公司位于西宁市城东区八一路东路 11 号 1 号车间 24,150.32 ㎡土地及 9,398.37 ㎡房产(不动
产权证号:青(2017)西宁市不动产权第 0032842 号)、青海金阳光房地产开发有限公司位于西宁市城西区五四西路 67 号 67-97 号 1,188.3 ㎡办公用房
及 78.69 ㎡土地、67-157 号 2,223.51 ㎡办公用房和 147.25 ㎡土地(不动产权证号:青(2018)西宁市不动产权第 0041545 号)提供抵押担保;青海金
阳光投资集团有限公司提供无限连带责任保证担保;金生光、李建莉、金生辉、王生娟、陈玉良、王雪、谈立明、毛丽萍提供无限连带责任保证担保;
正平科技以持有海东平安驿 8,430.00 万元股权提供质押担保。
(2).暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3).通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4).通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5).未办妥产权证书的固定资产情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
固定资产清理
√适用 □不适用
                                             单位:元币种:人民币
       项目             期末余额                   期初余额
试验设备                           43,477.72
     合计                        43,477.72
其他说明:已超过使用年限,尚在处置中。
项目列示
√适用 □不适用
                                             单位:元币种:人民币
         项目             期末余额                   期初余额
在建工程                     106,197,618.60          67,744,634.25
工程物资
         合计                 106,197,618.60        67,744,634.25
其他说明:
□适用 √不适用
在建工程
(1).在建工程情况
√适用 □不适用
                                                                                          单位:元币种:人民币
                                 期末余额                                                  期初余额
       项目
                账面余额          减值准备              账面价值                     账面余额          减值准备    账面价值
管廊设施及钢桥制造项

城市建筑垃圾及尾矿回
收处理再利用项目
平安驛·龙南客家民俗
文化体验地项目一期
平安驛·贵州民俗文化
体验地项目一期
平安驿特色小镇                                                                   852,983.92            852,983.92
平安驿藏式楼        22,948,944.00                            22,948,944.00   19,166,486.22         19,166,486.22
平安驿回族文化馆       3,078,091.77                             3,078,091.77    2,591,747.27          2,591,747.27
平安驿书院          3,893,113.28                             3,893,113.28    3,253,694.83          3,253,694.83
运营总部和研发设计中

平安驿品发展事业部青
海土特产体验店项目
都市快充站                                                                   2,258,257.93          2,258,257.93
其他               120,388.81                               120,388.81      120,388.81            120,388.81
    合计       106,197,618.60                           106,197,618.60   67,744,634.25         67,744,634.25
(2).重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
                                                                                                                                      单位:元币种:人民币
                                                                                                     工
                                                                                                     程
                                                                                                     累
                                                                                                     计
                                                                                                                                             本期
                                                                                                     投
                                                                         本期其                                          利息资本           其中:本期   利息
项目名                       期初           本期增加            本期转入固                            期末           入       工程                                    资金
        预算数                                                              他减少                                          化累计金           利息资本    资本
 称                        余额            金额             定资产金额                            余额           占       进度                                    来源
                                                                         金额                                            额              化金额    化率
                                                                                                     预
                                                                                                                                             (%)
                                                                                                     算
                                                                                                     比
                                                                                                     例
                                                                                                     (%)
管廊设
施及钢                                                                                                                                                自筹、借
桥制造                                                                                                                                                   款
项目
城市建
筑垃圾
及尾矿                                                                                                                                                自筹、借
回收处                                                                                                                                                   款
理再利
用项目
平安
驛·龙
南客家
民俗文   584,752,400.00   2,996,444.08    27,249,385.96                                 30,245,830.04    5.17     5.17                                 自筹
化体验
地项目
一期
平安
驛·贵
州民俗
文化体
验地项
目一期
平安驿
特色小                      852,983.92                                    852,983.92                                                                       自筹

平安驿                                                                                                                                                    自筹、借
藏式楼                                                                                                                                                       款
平安驿
                                                                                                                                                       自筹、借
回族文                    2,591,747.27      486,344.50                                 3,078,091.77                      471,859.05   126,384.20   6.86
                                                                                                                                                          款
化馆
平安驿                                                                                                                                                    自筹、借
书院                                                                                                                                                        款
运营总
部和研
发设计
中心
平安驿
品发展
事业部
青海土                                      640,945.65                                   640,945.65                                                        自筹
特产体
验店项

都市快
充站
天然气
管道安                                    1,321,159.72    1,321,159.72                                                                                     自筹
装工程
其他                          120,388.81                                                      120,388.81
 合计    2,048,965,000.00   67,744,634.25   70,580,694.09   31,146,022.51    981,687.23   106,197,618.60   /   /   18,830,764.63   1,223,047.10   /   /
  注:在建工程中抵押情况详见“七、合并财务报表项目注释 21、固定资产”相关描述。
(3).本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
工程物资
(4).工程物资情况
□适用 √不适用
(1).采用成本计量模式的生产性生物资产
√适用 □不适用
                                              单位:元币种:人民币
                                   种植业
            项目                                    合计
                         茶园              类别
一、账面原值
    (1)外购
    (2)自行培育
    (1)处置
    (2)其他
二、累计折旧
    (1)计提                472,825.08               472,825.08
    (1)处置
    (2)其他
三、减值准备
     (1)计提
     (1)处置
     (2)其他
四、账面价值
(2).采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
□适用 √不适用
√适用 □不适用
                                                                   单位:元币种:人民币
            项目                          房屋建筑物                         合计
一、账面原值
     (1)新增租赁                                  5,133,253.16                  5,133,253.16
二、累计折旧
     (1)计提                                    1,415,264.14                  1,415,264.14
     (1)处置
三、减值准备
     (1)计提
     (1)处置
四、账面价值
(1).无形资产情况
√适用 □不适用
                                                                 单位:元币种:人民币
  项目        土地使用权              软件           探矿、采矿权             其他      合计
一、账面原值
加金额
     (1)购

     (2)内                                                                     1,833,285.66
部研发
     (3)企
业合并增加
     (4)其
他增加

     (1)处

     (2)其
他减少
二、累计摊销

加金额
    (1)计

    (2)其
他增加
少金额
    (1)处

    (2)其
他减少

三、减值准备

加金额
    (1)计

    (2)其
他增加
少金额
    (1)处

    (2)其
他减少

四、账面价值


本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.51%
(2).未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用
其他说明:
√适用 □不适用
  注:
心路支行取得借款 110,000,000.00 元,期限自 2017 年 12 月 22 日至 2022 年 6 月 10 日,截止期
末余额 25,000,000.00 元。海东管廊以其位于平安海东工业园区平西经济区唐蕃大道 39 号的在建
工程、及其拥有的青(2017)平安区不动产第 0000102 号土地使用权作抵押担保,该工程评估价
值为 66,030,700.00 元、该土地评估价值为 11,753,700.00 元。同时金生光、李建莉、金生辉、
王生娟提供个人全额连带责任保证担保,保证期间自合同生效之日起至主合同项下债务履行期限
届满之后两年止。
开发有限公司非货币性出资 36,934,383.66 元。
√适用 □不适用
                                                                                              单位:元 币种:人民币
                                         本期增加金额                                本期减少金额
              期初                                                                                      期末
   项目                                                           确认为无形资
              余额          内部开发支出           其他                                  转入当期损益                 余额
                                                                  产
波纹钢板拱桥关
键技术研究
波纹钢板挡土墙
工程应用技术研    2,233,919.78   1,073,596.67                           402,378.82     533,460.75         2,371,676.88

高寒区斜拉桥钢-
混组合异型主塔
结合段受力机理
与施工工艺研究
基于全寿命周期
低碳成本的中小
跨径桥梁结构体
系优化研究
高寒区浅埋管拱
形波纹钢结构受
力机理与变形控
制方法研究
全装配式波纹钢
板桥结构优化与
施工关键技术研

高寒地区钢-混凝
土混合结构斜拉      45,831.51                                                                               45,831.51
桥关键施工技术
研究
桥涵隧工程 BIM
项目执行规划关       18,834.96                                                                 18,834.96
键技术及应用
青海东部地区公
路泥石流特征及
快速抢修技术研

装配式波纹钢结
构连接部位损伤
机理与构造优化
研究
充电桩网络计量
支付系统
其他                             5,820.66                                                   5,820.66
   合计       7,180,405.71   4,491,678.87                 1,833,285.66   1,993,561.64   7,845,237.28
(1).商誉账面原值
√适用 □不适用
                                                  单位:元币种:人民币
                                   本期增加       本期减少
被投资单位名称或形成
                  期初余额            企业合并形成               期末余额
  商誉的事项                                        处置
                                    的
金丰公司               336,951.00                                 336,951.00
正平养护                34,385.00                                  34,385.00
隆地电力             1,871,652.48                               1,871,652.48
贵州水利            29,836,893.75                              29,836,893.75
金阳光构件              587,692.06                                 587,692.06
卡拉赞                381,618.40                 381,618.40
     合计         33,049,192.69                 381,618.40   32,667,574.29
(2).商誉减值准备
√适用 □不适用
                                                 单位:元币种:人民币
被投资单位名称                    本期增加               本期减少
或形成商誉的事      期初余额                                     期末余额
                        计提                  处置
    项
卡拉赞                  381,618.40                              381,618.40
   合计                381,618.40                              381,618.40
(3).商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
□适用 √不适用
(4).说明商誉减值测试过程、关键参数(例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期
    增长率、利润率、折现率、预测期等,如适用)及商誉减值损失的确认方法
√适用 □不适用
  注:本公司按照规定对 2021 年 12 月 31 日账面商誉进行减值测试,包含商誉的资产组的可收
回金额是依据管理层批准的五年期预算,采用现金流量预测方法进行测算。五年以上的现金流量
采用第五年的现金流量作出推算。管理层根据历史经验、市场动向以及公司未来经营战略规划等
确定预计的成本费用比率、预计资本支出以预测未来现金流,并选取与相关资产组特定风险的税
后利率作为折现率。
(5).商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
√适用 □不适用
                                                 单位:元币种:人民币
   项目         期初余额          本期增加金额          本期摊销金额   期末余额
彩钢房等临时设                                                               9,375,121.73

融资利息、服务                                                              14,881,379.68

装修改造费         4,212,278.35        460,936.33         1,929,448.56     2,743,766.12
租赁费             160,321.97                             160,321.97
开办费             530,405.98       2,404,528.19          781,595.33     2,153,338.84
其他              667,652.33                             332,941.53       334,710.80
合计           39,960,852.35   38,932,993.19          49,405,528.37    29,488,317.17
其他说明:
详见“第十节 财务报告 五 重要会计政策及会计估计 44.重要会计政策和会计估计的变更”。
未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
                                                            单位:元币种:人民币
                      期末余额                                 期初余额
项目         可抵扣暂时性差         递延所得税                可抵扣暂时性差         递延所得税
           异               资产                   异               资产
资产减值准备      268,100,837.97  41,769,662.60        124,655,750.97  21,688,969.97
内部交易未实现
利润
可抵扣亏损
其他权益工具投         756,660.04        116,308.99          5,714,286.78      857,143.02
资公允价值变动
合计          341,565,768.50   60,079,471.43          208,913,580.50   39,286,568.72
未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
                                                          单位:元币种:人民币
                     期末余额                                  期初余额
项目              应纳税暂时性  递延所得税                        应纳税暂时性  递延所得税
                差异      负债                           差异      负债
非同一控制企业合并资
产评估增值
其他债权投资公允价值
变动
其他权益工具投资公允
价值变动
合计                  359,747.72          53,962.16       256,784.07      58,287.91
以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用 √不适用
未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
                                                            单位:元 币种:人民币
     项目                          期末余额                         期初余额
可抵扣暂时性差异
可抵扣亏损                                       135,943,718.24              77,442,105.83
      合计                                    135,943,718.24              77,442,105.83
未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
                                                                  单位:元 币种:人民币
      年份                   期末金额                     期初金额               备注
      合计                   135,943,718.24           77,442,105.83         /
其他说明:
□适用 √不适用
√适用 □不适用
                                                                     单位:元币种:人民币
                       期末余额                                         期初余额
            账面余额        减                               账面余额          减
项目                      值                                             值
                                     账面价值                                账面价值
                        准                                             准
                        备                                             备
合同
取得
成本
预付
土地         18,990,349.68            18,990,349.68
款项
合同
资产
合计   1,089,099,454.49            1,089,099,454.49    136,764,720.81    136,764,720.81
其他说明:
  金沙县老城区段河道治理及基础设施建设和金沙县沙土镇风貌一条街建设 PPP 项目,包含两
个子项目,分别为子项目一金沙县老城区段河道治理及基础设施建设项目和子项目二金沙县沙土
镇风貌一条街建设项目。项目总投资 132,632.77 万元。社会资本方对 PPP 项目资产享有的相关
权利(包括使用、收益、续约或终止选择权等)和承担的相关义务(包括投融资、购买或建造、
运营、移交等)。项目公司有权获得本项目的特许经营权,按照本合同约定,取得投资回报。负
责本项目的融资、投资、建设和运营维护工作,获得使用者付费,获得可行性缺口补助,依照本
合同有关规定申请调整运营维护服务费价格的权利。
  商城县陶家河综合治理生态游园 PPP 项目,项目总投资约 111,800.28 万元。项目实施机构
与项目公司签订 PPP 项目合同,授权项目公司负责本项目的设计、投资、融资、建设、运营和维
护管理。项目公司负责项目的设计、投融资、建设、运营、维护、移交一体化的 PPP 模式运营,
通过可行性缺口补助的方式收回投资并取得合理收益。在合作期期满后,公司将所有项目资产及
权益完好无偿移交给本项目实施机构或商城县人民政府指定的其他机构。
(1).短期借款分类
√适用 □不适用
                                            单位:元币种:人民币
       项目         期末余额                       期初余额
质押借款               199,600,000.00             160,000,000.00
抵押借款               136,000,000.00              58,000,000.00
保证借款               437,000,000.00             314,000,000.00
信用借款                82,000,000.00              11,000,000.00
短期借款应计利息               764,406.41
      合计           855,364,406.41              543,000,000.00
短期借款分类的说明:
     贷款单位         借款余额                     保证人
华夏银行未来方舟支行          50,000,000.00     本公司、李正光
交通银行贵阳瑞北支行          45,000,000.00     本公司
中国工商银行贵阳市中西支

青海西宁农村商业银行股份                          本公司、金生光、李建莉、金
有限公司市民中心支行                            生辉、王生娟
中国银行股份有限公司西宁                          青海金阳光投资集团有限公
市城中支行                                 司、金生光、李建莉
青海交建小额贷款有限公司         13,000,000.00    本公司、金生辉、王生娟
上海浦东发展银行股份有限                          西安投融资担保有限公司、本
公司西安分行营业部                             公司、刘胜军、徐龙斌、焦洁
                                      青海交通建设融资担保有限
青海西宁农村商业银行股份
有限公司市民中心支行
                                      辉、王生娟
                                      青海金阳光投资集团有限公
青海银行股份有限公司城北
支行
                                      王生娟
中国农业银行股份有限公司                          青海金阳光投资集团有限公
黄河路支行                                 司、金生光、金生辉、李建莉
北京银行股份有限公司西安
分行营业部
合计                  437,000,000.00
     贷款单位         借款余额                     抵押物
青海银行股份有限公司城北                          金丰公司的房产、正平建设的
支行                                    房产
青海银行股份有限公司城北                          青海金阳光房地产开发有限
支行                                    公司的房产
中国银行股份有限公司西宁                          青海金阳光房地产开发有限
市城中支行                                 公司的房产
中国建设银行股份有限公司
西宁城北支行
中国光大银行股份有限公司
西宁分行
合计                        136,000,000.00
     贷款单位               借款余额                        质押物
贵州银行股份有限公司贵阳
遵义路支行
青海银行股份有限公司城北                                金生光、金生辉、李建莉持有
支行                                          的本公司股权
上海浦东发展银行股份有限                                隆地电力的计算机软件著作
公司西安分行营业部                                   权
青海大通农村商业银行股份
有限公司营业部
青海银行股份有限公司城北
支行
浙 商 银 行股份有限公司兰州                                金生光、金生辉持有青海金阳
新区支行                                        光投资集团有限公司的股权
合计                        199,600,000.00
(2).已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下:
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(1).应付票据列示
√适用 □不适用
                                                   单位:元币种:人民币
    种类           期末余额                               期初余额
商业承兑汇票                46,400,000.00                   109,728,806.88
银行承兑汇票               692,495,859.72                   714,475,610.00
    合计               738,895,859.72                   824,204,416.88
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。
(1).应付账款列示
√适用 □不适用
                                                单位:元币种:人民币
       项目              期末余额                      期初余额
       合计              3,218,756,034.58           2,078,405,879.40
(2).账龄超过 1 年的重要应付账款
√适用 □不适用
                                                 单位:元币种:人民币
      项目                  期末余额                  未偿还或结转的原因
甘肃汉永建筑劳务有限公司                96,873,842.34     未结算工程款、质保金
青海省环境地质勘查局                  83,012,404.00     地勘费
西宁君得建筑劳务有限公司                66,707,149.06     未结算工程款、质保金
贵州宏达辰工程劳务有限公司               51,686,967.71     未结算工程款、质保金
贵州通达工程有限公司                  39,248,935.83     未结算工程款
四川腾骑建设工程有限公司                38,720,810.40     未结算工程款、质保金
中利特建设工程有限公司                 38,591,769.46     未结算工程款、质保金
兰州源旺劳务有限责任公司                30,505,822.49     未结算工程款、质保金
贵州恒宇诚信劳务有限公司                30,019,252.74     未结算工程款、质保金
重庆凯晟人力资源信息服务有限                                未结算工程款、质保金
公司
      合计                     504,462,271.64
其他说明
□适用 √不适用
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
                                                单位:元币种:人民币
       项目               期末余额                     期初余额
租金                        32,755,200.00            40,944,000.00
其他                                                    441,079.41
       合计                    32,755,200.00         41,385,079.41
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(1).合同负债情况
√适用 □不适用
                                                          单位:元币种:人民币
     项目                    期末余额                            期初余额
已结算未完工的工程                    54,718,598.85                   128,146,939.10
合同履约成本                                                            66,060.26
预收款项                             494,860,717.65              407,855,903.98
     合计                          549,579,316.50              536,068,903.34
(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
(1).应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
                                                          单位:元币种:人民币
     项目          期初余额              本期增加             本期减少          期末余额
一、短期薪酬                           252,052,031.9    237,633,040.0
二、离职后福利-设定提存
计划
三、辞退福利
四、一年内到期的其他福

     合计        54,889,744.83                                      69,298,339.90
(2).短期薪酬列示
√适用 □不适用
                                                           单位:元币种:人民币
     项目          期初余额              本期增加             本期减少          期末余额
一、工资、奖金、津贴和                      198,036,788.4    183,579,127.0
补贴                                           0                5
二、职工福利费            97,189.35      5,385,018.32     5,482,207.67
三、社会保险费             1,859.84     24,945,385.35    24,843,959.09    103,286.10
其中:医疗保险费                         22,459,327.37    22,366,446.67     92,880.70
   工伤保险费                          2,053,919.59     2,053,919.59
   生育保险费            1,859.84        432,138.39       423,592.83     10,405.40
四、住房公积金           100,944.74     20,863,795.90    20,900,787.17     63,953.47
五、工会经费和职工教育
经费
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
八、其他(劳务费)
       合计       54,831,527.57      252,052,031.94   237,633,040.00   69,250,519.51
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
                                                            单位:元币种:人民币
     项目         期初余额                本期增加              本期减少        期末余额
     合计           58,217.26       55,764,199.75     55,774,596.62      47,820.39
其他说明:
□适用 √不适用
√适用 □不适用
                                                            单位:元币种:人民币
        项目                    期末余额                           期初余额
增值税                            118,928,883.42                  33,146,259.13
企业所得税                           52,744,599.40                  39,270,815.91
个人所得税                            3,894,452.90                   2,247,939.48
城市维护建设税                          2,975,744.71                   1,509,811.57
教育费附加                            1,476,668.88                     791,454.59
地方教育费附加                            988,541.24                     568,005.34
其他税金                             2,453,359.68                   1,538,081.42
      合计                       183,462,250.23                  79,072,367.44
项目列示
√适用 □不适用
                                                            单位:元币种:人民币
           项目                    期末余额                         期初余额
应付利息                                                             6,874,392.42
应付股利                                  10,094,000.00              9,114,000.00
其他应付款                                646,797,473.09            278,202,161.45
合计                                   656,891,473.09            294,190,553.87
其他说明:
□适用 √不适用
应付利息
(1).分类列示
√适用 □不适用
                                                          单位:元 币种:人民币
       项目              期末余额                 期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息                                1,368,054.56
企业债券利息
短期借款应付利息                                         4,671,323.96
划分为金融负债的优先股\永续债
利息
其他                                                 835,013.90
       合计                                        6,874,392.42
重要的已逾期未支付的利息情况:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
应付股利
(2).分类列示
√适用 □不适用
                                          单位:元币种:人民币
        项目           期末余额                  期初余额
普通股股利
划分为权益工具的优先股\永
续债股利
  优先股\永续债股利-XXX
  优先股\永续债股利-XXX
应付股利-刘胜军                     975,000.00           585,000.00
应付股利-徐龙斌                   1,100,000.00           660,000.00
应付股利-张奇                      125,000.00            75,000.00
应付股利-吕晓铧                     250,000.00           150,000.00
应付股利-贵州欣汇盛源房地              7,644,000.00         7,644,000.00
产有限公司
      合计                 10,094,000.00          9,114,000.00
其他说明,包括重要的超过 1 年未支付的应付股利,应披露未支付原因:
  无
其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
                                          单位:元币种:人民币
        项目           期末余额                  期初余额
往来款项                   282,107,970.04        139,720,123.11
应付股权款                  252,960,000.00
保证金                    108,689,517.37          131,467,498.68
押金                       2,140,826.63            5,405,826.00
其他                         899,159.05            1,608,713.66
        合计             646,797,473.09          278,202,161.45
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
√适用 □不适用
                                                 单位:元币种:人民币
        项目                    期末余额             未偿还或结转的原因
龙南旅游发展投资(集团)有限责任公司           28,140,540.95   往来款项
西宁君得建筑劳务有限公司                 15,075,000.00   合同保证金
贵州通达工程有限公司                    8,455,342.24   合同保证金
安徽吉通建筑工程有限公司                  7,972,500.00   合同保证金
四川龙栖建设工程有限公司甘肃分公司             7,271,221.22   合同保证金
中利特建设工程有限公司                   6,720,897.81   合同保证金
贵州四通合工程管理有限公司                 6,430,564.43   合同保证金
贵州华禹水电开发有限公司                  5,147,559.77   合同保证金
义城建设集团有限公司                    5,000,000.00   合同保证金
        合计                   90,213,626.42
其他说明:
□适用 √不适用
□适用 √不适用
√适用 □不适用
                                                   单位:元币种:人民币
       项目                期末余额                       期初余额
       合计                  317,255,566.30             320,020,808.05
其他说明:
   (1)保证借款
     贷款单位               借款余额                        保证人
中国农业发展银行海东市乐
都区支行
中国农业银行股份有限公司                                 青海金阳光投资集团有限公
黄河路支行                                        司、金生光、金生辉、李建莉
合计                         193,100,000.00
  (2)抵押借款
      贷款单位              借款余额                        抵押物
青海西宁农村商业银行股份
有限公司市民中心路支行
重 庆 银 行西安分行营业部                    200,000.00    房产
中国银行股份有限公司西宁                20,000,000.00    房产
市城中支行
合计                    45,200,000.00
  (3)质押借款
    贷款单位          借款余额                      质押物
成都银行股份有限公司西安
分行营业部
中国工商银行股份有限公司
西宁城东支行
青海海东平安农村商业银行                           正平科技持有的海东平安驿
股份有限公司                                 股权
合计                    57,155,555.56
        项目        期末余额                    上年年末余额
售后回租                19,562,028.35            67,448,254.50
合计                  19,562,028.35            67,448,254.50
其他流动负债情况
√适用 □不适用
                                           单位:元币种:人民币
     项目           期末余额                      期初余额
短期应付债券
应付退货款
待转销项税额                123,832,669.76             137,878,950.05
预收款中预提税款               70,856,969.50              63,434,855.72
      合计              194,689,639.26             201,313,805.77
短期应付债券的增减变动:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
(1). 长期借款分类
√适用 □不适用
                                           单位:元币种:人民币
      项目            期末余额                     期初余额
质押借款                 549,077,777.76           132,788,888.88
抵押借款                   8,700,000.00           110,000,000.00
保证借款                 162,549,100.00           366,217,100.00
长期借款应付利息               1,409,822.08
      合计             721,736,699.84              609,005,988.88
长期借款分类的说明:
  (1)保证借款
     贷款单位              借款余额                       保证人
中国农业发展银行海东市乐
都区支行
中国农业银行股份有限公司                               青海金阳光投资集团有限公
黄河路支行                                      司、金生光、金生辉、李建莉
合计                       162,549,100.00
  (2)抵押借款
    贷款单位               借款余额                       抵押物
重 庆 银 行西安分行营业部              8,700,000.00      房产
合计                       8,700,000.00
  (3)质押借款
    贷款单位               借款余额                       质押物
中原银行股份有限公司商城            215,000,000.00     应收账款
支行
中国工商银行股份有限公司                7,077,777.76   本公司持有的贵州水利股权
西宁城东支行
中国农业发展银行金沙县支             240,000,000.00    应收账款

青海海东平安农村商业银行              87,000,000.00    正平科技持有的海东平安驿
股份有限公司                                     股权
合计                       549,077,777.76
其他说明,包括利率区间:
□适用 √不适用
(1).应付债券
□适用 √不适用
(2).应付债券的增减变动:
             (不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)
□适用 √不适用
(3).可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□适用 √不适用
(4).划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
√适用 □不适用
                                                            单位:元币种:人民币
        项目                        期末余额                        期初余额
租赁付款额                                4,007,966.04                 693,387.17
减:未确认融资费用                             -214,695.59                 -33,798.93
重分类到一年内到期的租赁负债                      -2,237,982.39                -272,553.55
      合计                             1,555,288.06                 387,034.69
项目列示
√适用 □不适用
                                                            单位:元币种:人民币
        项目                         期末余额                       期初余额
长期应付款                                10,723,534.56              28,288,779.88
专项应付款
合计                                      10,723,534.56            28,288,779.88
长期应付款
(1).按款项性质列示长期应付款
√适用 □不适用
                                                            单位:元币种:人民币
        项目                        期初余额                        期末余额
售后回租                                10,483,534.56               28,048,779.88
其他                                     240,000.00                  240,000.00
合计                                  10,723,534.56               28,288,779.88
专项应付款
(2).按款项性质列示专项应付款
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
递延收益情况
√适用 □不适用
                                                               单位:元币种:人民币
  项目      期初余额            本期增加           本期减少             期末余额        形成原因
政府补助    37,618,246.71   2,050,000.00   1,741,773.39     37,926,473.32
  合计    37,618,246.71   2,050,000.00   1,741,773.39     37,926,473.32   /
涉及政府补助的项目:
√适用 □不适用
                                                                                                单位:元币种:人民币
                                 本期新增补助       本期计入营业            本期计入其他收益金                               与资产相关/与
    负债项目          期初余额                                                           其他变动     期末余额
                                   金额          外收入金额                额                                    收益相关
册亨水电站专项补助        14,868,750.16                  324,999.96                              14,543,750.20    与资产相关
收到财政局节能低碳补
助资金
中小企业发展资金            20,000.00                                        20,000.00                          与收益相关
基于全寿命周期低碳成
本的中小跨径桥梁结构         400,000.00                                                             400,000.00    与资产相关
体优化研究
发展引导资金(第三批)
高寒区浅埋管、拱形波纹
钢结构受力机理与变形         232,526.10                                                             232,526.10    与收益相关
控制方法研究
引才聚才 555 计划特殊支
持经费
引进培养人才特殊支持
经费
青海省培养拔尖人才经

都匀市茶产局提质增效
扶持款
高寒区斜拉桥钢-混组合
异型主塔结合段受力机          39,229.54                                                              39,229.54    与收益相关
理与施工工艺研究
创新人才经费              37,492.66                                        37,492.66                          与收益相关
党建经费             5,000.00                     5,000.00                                     与收益相关
“特色小镇”建设奖补
资金
省级特色步行街                      2,000,000.00                      54,054.05    1,945,945.95   与资产相关
合计           37,618,246.71   2,050,000.00   339,999.92      1,401,773.47   37,926,473.32
其他说明:
□适用 √不适用
□适用 √不适用
√适用 □不适用
                                                      单位:万元币种:人民币
                                   本次变动增减(+、一)
          期初余额          发行             公积金                         期末余额
                                  送股        其他           小计
                        新股             转股
股份总数      56,000.42   13,961.90                        13,961.90   69,962.32
其他说明:
   经中国证券监督管理委员会《关于核准正平路桥建设股份有限公司非公开发行股票的批复》
(证监许可[2020]2221 号)核准,2021 年 8 月本公司非公开发行人民币普通股(A 股)139,619,037
股,每股发行价人民币 3.15 元,募集资金净额为人民币 434,679,571.23 元。其中增加股本人民
币 139,619,037.00 元,增加资本公积人民币 295,060,534.23 元。
(1).期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2).期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
√适用 □不适用
                                                        单位:元币种:人民币
    项目           期初余额          本期增加           本期减少          期末余额
资本溢价(股
本溢价)
其他资本公积 108,046,545.21                       238,185,112.87 -130,138,567.66
    合计        342,953,715.23 295,060,534.23 238,185,112.87  399,829,136.59
币 434,679,571.23 元,其中增加股本 139,619,037.00 元,增加资本公积 295,060,534.23 元。
公积 238,074,130.77 元;②公司之子公司正宁兴、贵州文旅等注册资本分次缴纳,实缴前后持股
比例计算净资产份额之间的差额调减资本公积 110,982.10 元。
□适用 √不适用
√适用 □不适用
                                                                                             单位:元币种:人民币
                                                             本期发生金额
                                                      减:前
                                               减:
                                                      期计
                                               前期
                                                      入其
                                               计入
                                                      他综
                  期初                           其他                                                    期末
     项目                        本期所得税前发                合收     减:所得税费        税后归属于母         税后归属于少
                  余额                           综合                                                    余额
                                 生额                   益当       用             公司            数股东
                                               收益
                                                      期转
                                               当期
                                                      入留
                                               转入
                                                      存收
                                               损益
                                                       益
一、不能重分类进损益的其
               -4,658,647.60    5,060,590.39                  736,508.28   4,324,082.11            -334,565.49
他综合收益
其中:重新计量设定受益计
划变动额
权益法下不能转损益的其他
综合收益
 其他权益工具投资公允价
               -4,658,647.60    5,060,590.39                  736,508.28   4,324,082.11            -334,565.49
值变动
 企业自身信用风险公允价
值变动
二、将重分类进损益的其他
综合收益
其中:权益法下可转损益的
其他综合收益
 其他债权投资公允价值变

  金融资产重分类计入其他
综合收益的金额
  其他债权投资信用减值准

现金流量套期储备
外币财务报表折算差额
其他综合收益合计        -4,658,647.60   5,060,590.39                 736,508.28   4,324,082.11   -334,565.49
√适用 □不适用
                                                                单位:元币种:人民币
  项目      期初余额          本期增加                         本期减少            期末余额
安全生产费    81,652,952.58 85,354,474.09                51,610,667.26  115,396,759.41
  合计     81,652,952.58 85,354,474.09                51,610,667.26  115,396,759.41
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

√适用 □不适用
                                                           单位:元币种:人民币
   项目            期初余额            本期增加                 本期减少      期末余额
法定盈余公积         63,519,416.21   16,422,106.27                  79,941,522.48
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
   合计          63,519,416.21   16,422,106.27                       79,941,522.48
盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

√适用 □不适用
                                                              单位:元币种:人民币
       项目                               本期                       上期
调整前上期末未分配利润                             512,826,157.14           482,611,675.63
调整期初未分配利润合计数(调增+,
调减-)
调整后期初未分配利润                               515,192,024.42             432,723,123.74
加:本期归属于母公司所有者的净利

减:提取法定盈余公积                                16,422,106.27              16,479,967.96
  提取任意盈余公积
  提取一般风险准备
  应付普通股股利                                 16,800,126.00              11,200,084.00
  转作股本的普通股股利
期末未分配利润                                  593,378,944.17             512,826,157.14
调整期初未分配利润明细:
(1).营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
                                                              单位:元币种:人民币
                       本期发生额                                        上期发生额
   项目
                收入                 成本                      收入                         成本
主营业务         5,116,953,060.31   4,554,706,635.73          4,889,667,882.71           4,409,484,838.19
其他业务            8,754,550.04       1,324,204.30              3,085,078.92               2,328,755.13
  合计         5,125,707,610.35   4,556,030,840.03          4,892,752,961.63           4,411,813,593.32
(2).合同产生的收入的情况
□适用 √不适用
合同产生的收入说明:
□适用 √不适用
(3).履约义务的说明
□适用 √不适用
(4).分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
其他说明:
主营业务(分行业)
项目               本期金额                                            上期金额
       营业收入            营业成本                           营业收入                      营业成本
建筑

制造

服务

合计 5,116,953,060.31 4,554,706,635.73               4,889,667,882.71          4,409,484,838.19
√适用 □不适用
                                                                       单位:元币种:人民币
      项目                            本期发生额                               上期发生额
城建税                                     5,950,587.71                        5,110,420.20
教育费附加                                   2,948,042.29                        2,692,036.43
地方教育费附加                                 1,953,751.92                        1,815,763.70
房产税                                     3,266,721.88                        3,427,822.34
土地使用税                                     746,613.52                          529,899.58
其他                                      4,925,672.85                        2,731,553.36
合计                                     19,791,390.17                       16,307,495.61
√适用 □不适用
                                                                       单位:元币种:人民币
          项目                            本期发生额                           上期发生额
职工薪酬                                       5,027,587.09                    7,057,500.30
运输费                          13,477.23             362,151.77
折旧及摊销                       579,446.82             624,746.88
招待费                         236,613.39             418,697.55
差旅费                         310,341.85             286,844.98
办公费                         354,552.72             368,005.36
交通费                         160,718.47             145,831.45
宣传费                       1,177,535.42             857,231.23
其他                          210,702.05             350,727.86
         合计               8,070,975.04          10,471,737.38
√适用 □不适用
                                           单位:元币种:人民币
           项目            本期发生额               上期发生额
职工薪酬                       77,178,034.15       69,704,759.88
折旧与摊销                      26,073,658.66       12,470,662.89
办公费                         6,518,020.04        9,544,287.42
中介机构费                       4,262,828.95        5,804,090.08
财产托管费                       4,266,029.07        4,976,224.47
招待费                         6,565,758.70        4,899,564.41
车辆使用费                       2,641,199.14        2,694,845.37
交通费                         2,532,463.23        2,394,605.16
宣传费                           196,894.66          466,061.72
维修费                           101,312.94           34,855.01
保险费                            17,017.93          136,415.09
其他                          5,959,341.55        4,610,292.71
           合计             136,312,559.02      117,736,664.21
√适用 □不适用
                                           单位:元币种:人民币
           项目            本期发生额               上期发生额
职工薪酬                       2,921,187.54        1,737,679.02
折旧与摊销                         75,539.25           42,777.48
材料费                        1,241,722.52           71,670.35
办公费                          131,563.12
其他                           225,258.71            226,882.34
           合计              4,595,271.14          2,079,009.19
√适用 □不适用
                                           单位:元币种:人民币
           项目            本期发生额               上期发生额
利息支出                      122,841,595.97      133,352,145.08
减:利息收入                     -6,450,011.26       -2,156,210.45
利息净支出
汇兑损失
减:汇兑收益
   汇兑净损失
   手续费                                         1,221,453.62         1,728,825.74
   其他                                          8,254,824.97         9,005,949.07
                合计                           125,867,863.30       141,930,709.44
   其他说明:
   √适用 □不适用
                                                              单位:元币种:人民币
        项目                    本期发生额                           上期发生额
   政府补助                          5,438,234.83                    6,298,979.77
   个税手续费返还                         162,315.99                       49,515.27
   增值税加计扣减                          10,729.23                       14,828.77
        合计                       5,611,280.05                    6,363,323.81
   其他说明:
                                     与资产/收益相
       政府补助内容        本期金额                                       确认依据
                                        关
递延收益转入                1,401,773.47
                                                 西安高新区管委会关于落实 2019 年度三次创业系
                                                 列优惠政策
                                                 《2021 年度陕西省技术创新引导计划(第二批)》
高新技术及省级科技型企业奖励         508,100.00    与收益相关
                                                 陕财办教 2021 年 60 号
                                                 《关于下达拨付青海省 2021 年中小企业发展专项
公路波纹钢板挡土墙设计规范          500,000.00    与收益相关
                                                 (市州级)资金的通知》宁开东财[2021]78 号
                                                 《关于下达拨付 2020 年工业转型升级专项资金的
                                                 通知》宁开东财(2021)15 号
稳岗补贴                   471,751.36    与收益相关
大型文化活动经费               300,000.00    与收益相关
                                                 《关于下达 2021 年文化旅游发展专项(市州级)
旅游发展专项资金               250,000.00    与收益相关
                                                 资金和一般债券的通知》
                                                 《关于下达省级农业生产发展农村产业革命茶产
农业生产发展农村产业革命茶产业
                                                            (第二批) 的通知》
                                                                     黔财农
                                                                       (2020)
                                                 《陕西省人力资源和社会保障厅陕西省财政厅关
以工代训                    76,440.00    与收益相关       于大力开展以工代训支持稳就业保就业的通知》
                                                 (陕人社发〔2020〕19 号)
                                                 《关于 2020 年省级农业生产发展(第三批农村产
茶叶专用肥推广                 75,000.00    与收益相关       业革命茶产业发展)专项资金茶叶专用肥推广项目
                                                 的批复》匀农复(2020)8 号
复工复产                    20,000.00    与收益相关
                                                 《关于下达 2018 年第一批商贸流通服务业发展专
专项资金                    18,650.00    与收益相关
                                                 项资金项目的通知》东商字(2019)5 号
计扣除补助
宣传补助                     1,000.00    与收益相关
         合计           5,438,234.83
   √适用 □不适用
                                                                单位:元币种:人民币
          项目                         本期发生额                        上期发生额
   权益法核算的长期股权投资收益                      7,416,182.88                  -474,637.17
   处置长期股权投资产生的投资收益
   交易性金融资产在持有期间的投资收
   益
   其他权益工具投资在持有期间取得的
   股利收入
   债权投资在持有期间取得的利息收入
   其他债权投资在持有期间取得的利息
   收入
   处置交易性金融资产取得的投资收益                           244,610.27                 66,558.22
   处置其他权益工具投资取得的投资收
   益
   处置债权投资取得的投资收益
   处置其他债权投资取得的投资收益
   债务重组收益
   其他权益工具投资在持有期间取得的                           250,000.00                250,000.00
   股利收入
   其他                                       835,013.90                  -28,203.41
          合计                             10,768,031.42                1,736,293.13
   其他说明:
   按权益法核算的长期股权投资收益
           被投资单位                                本期金额                上期金额
   正平袁家村文化旅游开发管理有限公司                                    18.55             511.18
   福建省正投建设发展有限公司                                   -87,601.83        -379,448.83
   贵州正安正源水电开发有限公司                                 -369,795.00         -95,544.43
   湖南诚富嘉实基金管理有限公司                                  -90,293.23            -155.09
   新疆国际赛马会有限公司                                     -51,987.57
   青海正平加西公路建设有限公司                                8,015,841.96
   合计                                            7,416,182.88        -474,637.17
   □适用 √不适用
   □适用 √不适用
√适用 □不适用
                                            单位:元币种:人民币
       项目              本期发生额                  上期发生额
应收票据坏账损失
应收账款坏账损失                   -90,052,887.58      -21,687,825.85
其他应收款坏账损失                   -4,369,625.12       -8,359,382.24
债权投资减值损失
其他债权投资减值损失
长期应收款坏账损失
合同资产减值损失
       合计                -94,422,512.70        -30,047,208.09
√适用 □不适用
                                            单位:元币种:人民币
       项目           本期发生额                    上期发生额
一、坏账损失
二、存货跌价损失及合同履约成本
减值损失
三、长期股权投资减值损失            -7,398,552.00          -7,216,616.52
四、投资性房地产减值损失
五、固定资产减值损失
六、工程物资减值损失
七、在建工程减值损失
八、生产性生物资产减值损失
九、油气资产减值损失
十、无形资产减值损失
十一、商誉减值损失                 -381,618.40
十二、其他
十三、合同资产减值损失           -34,416,285.80
          合计          -42,196,456.20           -7,216,616.52
其他说明:

□适用 √不适用
营业外收入情况
√适用 □不适用
                                                      单位:元币种:人民币
                                                      计入当期非经常性损益
   项目         本期发生额                  上期发生额
                                                         的金额
非流动资产处置利得                                                  164,401.86
合计
其中:固定资产处置                                                    164,401.86
利得
   无形资产处置
利得
非货币性资产交换利

接受捐赠
政府补助             356,659.52            1,571,537.60          356,659.52
债务重组利得                                 2,374,803.68
盘盈利得
罚款收入             107,530.53               96,500.00          107,530.53
其他收入              95,347.95              135,008.82           95,347.95
   合计            723,939.86            4,240,032.12          723,939.86
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
                                                      单位:元币种:人民币
                                                      与资产相关/与收益相
  补助项目        本期发生金额                 上期发生金额
                                                          关
青海省公路与市政
钢结构工程技术研                              1,000,000.00    与收益相关
究中心
册亨水电站专项补

西安国家资助创新
示范区扶持重点建                                154,691.00    与收益相关
设项目补贴
支持技术交易奖励                                 70,100.00    与收益相关
都匀市茶产局提质
增效扶持款
西安市复工企业核
酸检测筛查补贴
企业安全和职业健
康三同时项目补贴
党建工作经费            7,000.00                            与收益相关
黔南总工会退还已
缴纳的工会经费
海东市平安区工业
商务和信息化局复                                 10,000.00    与收益相关
产复工补助资金
党费                                        1,400.00    与收益相关
合计              356,659.52            1,571,537.60
其他说明:
□适用 √不适用
√适用 □不适用
                                                         单位:元币种:人民币
                                                         计入当期非经常性损益
    项目            本期发生额                  上期发生额
                                                            的金额
非流动资产处置损                                                      243,293.56
失合计
其中:固定资产处置                                                        243,293.56
损失
   无形资产处
置损失
非货币性资产交换
损失
对外捐赠               1,600,000.00           5,569,780.00         1,600,000.00
赔偿支出               2,139,569.57                                2,139,569.57
罚款支出                  10,000.00             180,852.56            10,000.00
其他                        33.68             269,218.65                33.68
    合计             3,992,896.81           6,538,586.73         3,992,896.81
(1).所得税费用表
√适用 □不适用
                                                         单位:元币种:人民币
      项目                     本期发生额                        上期发生额
当期所得税费用                         58,553,335.25               40,372,466.41
递延所得税费用                        -21,533,736.74               -7,905,168.24
      合计                        37,019,598.51               32,467,298.17
(2).会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
                                                    单位:元币种:人民币
             项目                                  本期发生额
利润总额                                                   151,530,097.27
按法定/适用税率计算的所得税费用                                        22,729,514.59
子公司适用不同税率的影响                                            -1,359,731.26
调整以前期间所得税的影响                                            -3,122,948.68
非应税收入的影响                                                -1,133,769.55
不可抵扣的成本、费用和损失的影响                                         4,195,389.08
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏
                                                              -1,353,088.09
损的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性
差异或可抵扣亏损的影响
加计扣除                                                 -991,088.68
所得税费用                                              37,019,598.51
其他说明:
□适用 √不适用
√适用 □不适用
详见“七、合并财务报表项目注释 57、其他综合收益”。
(1).收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
                                              单位:元币种:人民币
          项目             本期发生额                 上期发生额
保证金                        364,692,114.69        364,390,166.26
往来款                        158,845,730.57         76,421,400.50
利息收入                         6,450,011.26          2,609,271.77
政府补助                         6,897,939.96          6,340,096.59
退税                           5,340,277.07             49,515.27
其他营业外收入                        147,303.49          1,743,020.82
       合计                  542,373,377.04        451,553,471.21
收到的其他与经营活动有关的现金说明:

(2).支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
                                              单位:元币种:人民币
       项目                本期发生额                 上期发生额
保证金                        396,985,696.59        611,223,577.84
金融机构手续费                      1,221,453.62          1,728,825.74
管理费用付现                      30,449,508.65         38,483,202.72
研发费用付现                       4,294,774.33            511,218.29
销售费用付现                       2,463,941.13          3,105,986.66
营业外支出                        3,749,603.25          6,019,851.01
其他                                                    19,626.87
       合计                    439,164,977.57      661,092,289.13
支付的其他与经营活动有关的现金说明:

(3).收到的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                              单位:元币种:人民币
          项目              本期发生额                  上期发生额
到期定期存单                      129,386,900.74         27,523,452.00
PPP项目投资                      26,030,000.00
          合计                155,416,900.74           27,523,452.00
收到的其他与投资活动有关的现金说明:

(4).支付的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                               单位:元币种:人民币
          项目              本期发生额                  上期发生额
存入定期存单                      149,430,352.74        128,500,000.00
PPP项目投资                     665,228,615.33        129,805,947.28
资金拆借                         45,000,000.00
          合计                859,658,968.07          258,305,947.28
支付的其他与投资活动有关的现金说明:

(5).收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                               单位:元币种:人民币
       项目                 本期发生额                  上期发生额
融资保证金                                                6,200,000.00
收到非金融机构借款                     649,242,289.95       242,894,000.00
票据贴现                          703,440,000.00       793,449,221.58
       合计                   1,352,682,289.95     1,042,543,221.58
收到的其他与筹资活动有关的现金说明:

(6).支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                               单位:元币种:人民币
       项目                 本期发生额                  上期发生额
借款支付的其他融资费用                  7,469,621.69           4,576,463.71
收购少数股东权益                                            8,200,000.00
偿还非金融机构借款                     597,496,000.00      206,820,000.00
融资保证金                          23,921,581.60        6,432,000.00
募集资金费用                          5,120,395.32
融资租赁租金                          1,529,505.40
票据到期解付                        708,310,000.00
       合计                   1,343,847,104.01        226,028,463.71
支付的其他与筹资活动有关的现金说明:

(1).现金流量表补充资料
√适用 □不适用
                                         单位:元币种:人民币
      补充资料            本期金额                 上期金额
净利润                     114,510,498.76     128,483,692.03
加:资产减值准备                 42,196,456.20      30,047,208.09
信用减值损失                   94,422,512.70       7,216,616.52
固定资产折旧、油气资产折耗、生产
性生物资产折旧
使用权资产摊销                   1,191,916.33                  -
无形资产摊销                   12,575,231.81       4,127,330.03
长期待摊费用摊销                 17,713,596.19      13,934,055.05
处置固定资产、无形资产和其他长期
资产的损失(收益以“-”号填列)
固定资产报废损失(收益以“-”号
填列)
公允价值变动损失(收益以“-”号
填列)
财务费用(收益以“-”号填列)         131,876,119.94     145,546,905.47
投资损失(收益以“-”号填列)         -10,768,031.42      -1,736,293.13
递延所得税资产减少(增加以“-”
                        -21,533,736.74      -7,905,168.24
号填列)
递延所得税负债增加(减少以“-”
号填列)
存货的减少(增加以“-”号填列)       -168,727,135.27     211,542,059.32
经营性应收项目的减少(增加以
                     -1,486,798,541.11     106,718,002.38
“-”号填列)
经营性应付项目的增加(减少以
“-”号填列)
其他                      -38,526,464.99     -140,130,661.42
经营活动产生的现金流量净额           103,744,639.11      285,508,461.24
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
现金的期末余额                 644,085,879.38     660,007,930.49
减:现金的期初余额               660,007,930.49     578,146,211.93
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额            -15,922,051.11      81,861,718.56
(2).本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3).本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4).现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
                                                      单位:元币种:人民币
      项目                        期末余额                    期初余额
一、现金                             644,085,879.38          660,007,930.49
其中:库存现金                              133,699.43              192,006.59
  可随时用于支付的银行存款                   596,046,526.39          504,490,