公司代码：600807 公司简称：济南高新
济南高新发展股份有限公司
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、
完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、 公司负责人贾为、主管会计工作负责人胡明亮及会计机构负责人（会计主管人员）王丹丹声
明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
鉴于2021年末母公司未分配利润余额为负，不具备法定分红的基本条件，本年度不进行利润
分配，不进行公积金转增股本。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
在本报告中所涉及的发展战略和未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，
请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况
是
报告期内，公司没有新增违规担保情形，但存在为原控股股东天业集团及其控股子公司、附
属企业违规提供担保尚未解除的情形。为维护公司和全体股东的利益，公司已采取向法院起诉、
督促相关方和解等方式积极主张公司权利，化解担保风险。针对剩余未决诉讼，公司已收取全额
保证金，确保公司不承担损失。
九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性
否
十、 重大风险提示
公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险，敬请查看“第三节 经营情况讨论与分析”中
“可能面对的风险”部分。
十一、 其他
□适用 √不适用
载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的
财务报表。
报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及
公告的原稿。
第一节 释义
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
上交所 指 上海证券交易所
中登上海分公司 指 中国证券登记结算有限责任公司上海分公司
济高控股 指 济南高新控股集团有限公司
高新城建 指 济南高新城市建设发展有限公司
天业集团 指 山东天业房地产开发集团有限公司
公司、本公司、济南高新 指 济南高新发展股份有限公司
艾克韦生物 指 山东艾克韦生物技术有限公司
济高实业 指 济南高新实业发展有限公司
天安智谷（无锡） 指 济高天安智谷（无锡）建设发展有限公司
齐河济高汉谷城建 指 齐河济高汉谷城市建设投资有限公司
齐河济高汉谷产业 指 齐河济高汉谷产业发展有限公司
济安产业 指 山东济安产业发展有限公司
济安企业 指 山东济安企业发展有限公司
潍坊公司 指 潍坊济高汉谷产业发展有限公司
济高致远 指 济南济高致远企业发展有限公司
济高致远北城产业 指 济南济高致远北城产业发展有限公司
济高天安智谷 指 济南济高天安智谷企业发展有限公司
济高汉谷 指 济南济高汉谷产业发展有限公司
黄山济高生态公司 指 黄山济高生态农业科技发展有限公司
致远置业 指 徐州致远置业有限公司
永安房地产 指 山东永安房地产开发有限公司
存宝房地产 指 烟台市存宝房地产开发有限公司
创兴置业 指 济南创兴置业有限公司
蓝开置业 指 东营蓝开置业有限公司
济高产业园投资 指 山东济高产业园投资有限公司
翡翠房地产 指 临沂翡翠房地产开发有限公司
天盈实业 指 深圳天盈实业有限公司
旺盛生态 指 旺盛生态环境股份有限公司
天业物业 指 山东天业物业管理有限公司
瑞蚨祥贸易 指 山东瑞蚨祥贸易有限公司
天盈创新 指 深圳天盈创新投资有限公司
天盈汇鑫 指 深圳天盈汇鑫投资中心（有限合伙）
天业黄金 指 山东天业黄金矿业有限公司
明加尔公司 指 明加尔金源有限公司
天业矿业 指 山东天业矿业有限公司
天地国际矿业 指 天地国际矿业有限公司
致远集团 指 山东致远控股集团有限公司
天业小贷 指 济南市高新区天业小额贷款股份有限公司
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称 济南高新发展股份有限公司
公司的中文简称 济南高新
公司的外文名称 Jinan High-tech Development Co., Ltd.
公司的外文名称缩写 Jinan Hi-tech Development
公司的法定代表人 贾为
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 樊黎明 王威
联系地址 中国（山东）自由贸易试验区济南片区龙 中国（山东）自由贸易试验区济南片区龙
奥北路 1577 号龙奥天街主办公楼 奥北路 1577 号龙奥天街主办公楼
电话 0531-86171188 0531-86171188
传真 0531-86171188 0531-86171188
电子信箱 600807@vip.163.com 600807@vip.163.com
三、 基本情况简介
公司注册地址 济南市高新开发区新宇南路1号济南国际会展中心A区
公司注册地址的历史变更情况 2007年6月，公司注册地址由“济南泉城路264号”变更
为“济南市高新开发区新宇南路1号济南国际会展中心A
区”。
公司办公地址 中国（山东）自由贸易试验区济南片区龙奥北路1577
号龙奥天街主办公楼
公司办公地址的邮政编码 250101
公司网址 www.jngxfz.com
电子信箱 600807@vip.163.com
四、 信息披露及备置地点
公司披露年度报告的媒体名称及网址 《上 海 证 券 报》、《中 国 证 券 报》
公司披露年度报告的证券交易所网址 www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点 公司董事会办公室
五、 公司股票简况
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 济南高新 600807 济南百货、天业股份
六、 其他相关资料
名称 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）
公司聘请的会计师事务所（境 办公地址 北京市西城区阜外大街 1 号四川大厦东座 15
内） 层
签字会计师姓名 徐世欣、辛长乐
名称 中信证券股份有限公司
办公地址 北京市朝阳区亮马桥 48 号中信证券大厦
报告期内履行持续督导职责的 签字的财务顾问
冯新征
财务顾问 主办人姓名
持续督导的期间 至相关当事人承诺履行及中国证监会或上交
所认定的其他事项全部完成之日止
七、 近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本期比
上年同
主要会计数据 2021年 2020年 2019年
期增减
(%)
营业收入 1,281,549,835.26 1,089,264,386.47 17.65 1,522,303,329.33
归属于上市公司股东的 /
净利润
归属于上市公司股东的 /
扣除非经常性损益的净 9,391,261.94 -352,097,954.61 70,328,710.70
利润
经营活动产生的现金流 -160.59
-557,578,699.69 920,198,673.22 722,457,112.29
量净额
本期末
比上年
增减（%
）
归属于上市公司股东的
净资产
总资产 6,181,940,697.64 4,706,558,963.20 31.35 4,238,395,029.61
(二) 主要财务指标
本期比上年同
主要财务指标 2021年 2020年 2019年
期增减(%)
基本每股收益（元／股） 0.02 -0.95 不适用 0.07
稀释每股收益（元／股） 0.02 -0.95 不适用 0.07
扣除非经常性损益后的基本每股
收益（元／股）
加权平均净资产收益率（%） 增加96.94个
百分点
扣除非经常性损益后的加权平均 增加41.95个
净资产收益率（%） 百分点
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
□适用 √不适用
八、 境内外会计准则下会计数据差异
(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东
的净资产差异情况
□适用 √不适用
(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的
净资产差异情况
□适用 √不适用
(三) 境内外会计准则差异的说明：
□适用 √不适用
九、 2021 年分季度主要财务数据
单位：元 币种：人民币
第一季度 第二季度 第三季度 第四季度
（1-3 月份） （4-6 月份） （7-9 月份） （10-12 月份）
营业收入 247,945,504.56 228,295,144.33 303,737,132.11 501,572,054.26
归属于上市公司股
-71,435,713.74 -66,165,645.87 -27,590,958.91 179,877,360.87
东的净利润
归属于上市公司股
东的扣除非经常性 -3,261,462.37 62,801,291.30 15,125,827.84 -65,274,394.83
损益后的净利润
经营活动产生的现 -565,604,533.78
-113,292,145.19 -29,866,676.01 151,184,655.29
金流量净额
季度数据与已披露定期报告数据差异说明
□适用 √不适用
十、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
附注
非经常性损益项目 2021 年金额 （如 2020 年金额 2019 年金额
适用）
非流动资产处置损益 493,666.53 1,941,457.20 -10,250,990.59
越权审批，或无正式批准文
件，或偶发性的税收返还、减
免
计入当期损益的政府补助，但 1,037,030.96
与公司正常经营业务密切相
关，符合国家政策规定、按照 528,542.42
一定标准定额或定量持续享
受的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企 18,937,368.12
业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及
合营企业的投资成本小于取
得投资时应享有被投资单位 -25,215.85
可辨认净资产公允价值产生
的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的
-138,941,449.49
损益
因不可抗力因素，如遭受自然
灾害而计提的各项资产减值
准备
债务重组损益 131,637,036.24 47,256,000.00
企业重组费用，如安置职工的
支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产
生的超过公允价值部分的损
益
同一控制下企业合并产生的
子公司期初至合并日的当期
净损益
与公司正常经营业务无关的 -129,954,639.02
-312,142,897.40 -66,680,060.00
或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关 -6,815,973.98
的有效套期保值业务外，持有
交易性金融资产、衍生金融资
产、交易性金融负债、衍生金
融负债产生的公允价值变动 -43,463,235.32 4,014,209.94
损益，以及处置交易性金融资
产、衍生金融资产、交易性金
融负债、衍生金融负债和其他
债权投资取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款
项、合同资产减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续
计量的投资性房地产公允价
值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规
的要求对当期损益进行一次
性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入 4,636,224.00 5,644,199.85 11,577,600.00
除上述各项之外的其他营业 1,475,121.06
外收入和支出
其他符合非经常性损益定义 -11,452,068.94
的损益项目
减：所得税影响额 4,460,481.78 431,436.57 -9,528,618.75
少数股东权益影响额（税 239,502.78
后）
合计 5,293,780.41 -472,891,994.30 -7,204,213.13
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 √不适用
十一、 采用公允价值计量的项目
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
对当期利润的影响
项目名称 期初余额 期末余额 当期变动
金额
其他权益工具投资 194,070,899.03 201,587,659.03 7,516,760.00 0.00
其他非流动金融资 -37,202,792.26
产
合计 843,573,207.29 814,608,629.45 -28,964,577.84 -37,202,792.26
十二、 其他
□适用 √不适用
第三节 管理层讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
界经济复苏，新兴市场和发展中经济体受困于新冠疫情，复苏缓慢；中国坚持稳中求进工作总基
调，科学统筹疫情防控和经济社会发展，加强宏观政策跨周期调节，加大实体经济支持力度，国
民经济持续恢复发展，全年国内生产总值（GDP）为 1,143,670 亿元，比上年增长 8.1%，两年平
均增长 5.1%，实现“十四五”良好开局。
项目相继落地，业务基本盘逐渐稳固，为公司发展蓄势；收购艾克韦生物，布局体外诊断行业，
启动矿业置出，持续优化产业布局，为公司发展蓄能；同时统筹好疫情常态化防控和生产经营各
项工作，构建大运营体系提升管理质效，扩大与行业内优秀企业合作，着力提升园区运营、招商
服务等核心能力，为公司发展蓄力，奠定公司未来高质量发展的坚实基础。
报告期内，公司实现营业总收入 128,533.72 万元，比上年同期增加 17.74%，其中：房地产
业务实现收入 13,154.77 万元，比上年同期减少 3.65%，占营业总收入 10.23 %；矿业实现收入
扭亏为盈，归属于上市公司股东的净资产 44,210.42 万元。
（一）园区项目相继落地，产业转型持续推进。公司控股子公司济高天安智谷（无锡）建设
发展有限公司竞得无锡市梁溪区产业园项目，控股子公司齐河济高汉谷产业发展有限公司竞得德
州市齐河县的康养文旅产业园区项目，公司与控股子公司旺盛生态联合获取安徽歙县田园文旅项
目，实现产业园区开发运营业务在长三角、省内黄河流域等重点区域布局，实现了公司主业向产
业园区业务转型，产业园区开发运营业务基本盘逐渐稳固。报告期内，公司控股子公司新增产业
园区和房地产项目储备土地面积约 46.63 万平方米。
（二）布局生命健康产业，实业运营双向赋能。经第十届董事会第二十三次临时会议、2021
年第四次临时股东大会审议通过，公司全资子公司济高实业与济高财金、济高盛和共同收购了体
外诊断高科技企业艾克韦生物，切入生命健康实业运营领域。艾克韦生物主要业务为分子诊断、
基因检测相关产品、设备的研发、生产和销售，具备较强的技术和研发能力、稳定的客户资源，
能够为公司带来新的利润增长点，促进生命健康产业资源集聚，与公司产业园区开发运营业务形
成有效协同、双向赋能和双轮驱动，实现公司产业结构优化转型。
交易对方西陇科学股份有限公司承诺，艾克韦生物 2022-2024 年经审计的税后净利润合计不
低于 1.9 亿元，如艾克韦生物未完成业绩承诺，西陇科学股份有限公司将在业绩承诺期满后，就
其未实现差额部分，一次性相应双倍赔偿，以保障公司利益。
（三）剥离非主业收缩布局，增进主业间协同效应。报告期内，公司根据发展战略及业务规
划，剥离了类金融业务，并启动矿业置出工作。
经 2021 年第二次临时股东大会审议通过，公司向高新城建以 20,804.05 万元转让了持有的天
业小贷 95%股权；由于澳洲矿业业务作为较为独立的业务板块，与公司产业园区业务难以形成有
效协同，同时为优化资产负债结构，提升公司资产质量，公司拟以非公开协议转让方式向关联方
玉润黄金，出售 NQM 公司 100%股权，股权转让价格约 9.03 亿元。NQM 公司主要经营帕金戈项目，
主营业务为黄金开采。本次交易回笼资金将用于南京云溪医谷项目、无锡项目、齐河康养文化基
地项目等园区开发运营业务及置换艾克韦生物收购款并补充流动资金，有助于公司聚焦园区运营
业务和生命健康实业运营业务，增进主业间协同效应，增强持续经营能力。目前公司已经披露本
次重大出售预案，相关置出工作正在推进中。剥离转型后，公司主营业务将更加聚焦，业务间的
协同性更强。
（四）构建大运营体系和内部市场化机制，深化改革激发内涵式发展活力。为使公司的运营、
管理、激励机制与公司未来产业园区业务相适应，报告期内，公司再造业务流程体系，对核心业
务流程进行全面梳理和优化，搭建数字化平台，构建了与产业园区业务相适应的大运营体系；构
建内部市场化经营机制，释放内部资源价值，以市场规律推动业务流程和组织架构再造，将外部
市场压力传递到生产经营各个环节，实现公司全面市场化，激发内在活力动力。通过内部改革激
发内涵式发展活力，提升公司运营效率和质量。
（五）疫情防控与安全生产齐抓共管，筑牢安全堤坝。公司将新冠疫情防控工作作为一项常
态化工作，把疫情防控责任落到实处。同时，全面贯彻落实各项安全生产法规和制度要求，将安
全生产工作摆在突出位置，组织召开 8 次安全生产委员会会议,12 次安全专题会议；对项目进行
安全巡检和飞检，并聘请安全专业机构进行全面安全隐患排查，限期整改并形成整改报告；对各
单位进行季度安全考核，将考核结果列入绩效考核。通过疫情防控与安全生产齐抓共管，牢牢构
筑安全堤坝，为公司营造稳定发展环境。
（六）推进产业联盟建设，扩容朋友圈。报告期内，公司与中新集团、张江高科、东湖高新
等与火花智略（广州）信息科技有限公司共同筹建上海园联园区发展有限公司，共同谋划全新的
商业模型，加强合作，优势互补，资源共享；公司与上市公司世联行达成战略合作，双方子公司
共同发起成立济高世联产业运营服务（深圳）有限公司，意将其打造为全国知名的产业园区领域
全链条综合服务公司；公司与上市公司未来股份达成战略合作，为公司产业园区储备优质医疗资
源。通过推进产业联盟建设，公司产业朋友圈不断扩大，为未来产业园区拓展提供资源保障。
（七）打造学习型组织，营造良好企业文化氛围。为加强公司全员业务素质和管理水平，提
升员工对公司企业文化的认同感，公司积极推进学习型组织建设，组织员工进行系列专项培训和
内训活动，提升员工专业技能；为激发员工对于公司使命认同与自身工作学习能效提高，公司组
织开展“三法赋能 诚启未来”学习稻盛和夫管理哲学思想组织系列活动，助力公司文化建设。
二、报告期内公司所处行业情况
（1）产业园区正处于换挡期，加快向创新驱动、产业跃升、绿色集约、开放协同、营商引领
五个高质量发展方向持续迭代。作为科技创新的重要“载体”，产业园区 2021 年继续升温，得到
了产业方、政府、房企、创投机构等各方力量持续关注。2021 年，国内 11 只基础设施公募 REITs
正式发行上市，其中 4 只为园区基础设施 REITs，公募 REITs 的推出，有助于推进产业园区的高
质量发展。
（2）2021 年，“房住不炒”主基调下，地产供给侧改革持续推进，三线四档、贷款集中度
与“两集中”供地政策叠加，交易端、投资端同步降温；房地产市场前高后低，下半年销售回调
幅度超预期。地产企业资金回笼压力加大，资金端持续承压。
国家统计局数据显示，2021 年，全国房地产开发投资 147,602 亿元，比上年增长 4.4%；商
品房销售面积 179,433 万平方米，比上年增长 1.9%；2021 年末，商品房待售面积 51,023 万平方
米，比 11 月末增加 858 万平方米。
山东省房地产政策以维稳为主基调，调控政策趋向精细化：济南、青岛适时调整和优化集中
供地政策，稳定土地市场预期；收紧预售资金监管，防范房地产领域金融风险，维护购房者合法
权益，此外，各地也针对性出台系列扶持政策，如济南人才租赁住房补贴，青岛人才租购住房优
惠政策，争相吸纳人口，为楼市提供新鲜血液，稳定房地产市场预期。山东省统计局的数据显示，
面积突破 8 亿平方米，达 82,771.7 万平方米，增长 3.7%；商品房销售面积 14,272.8 万平方米，
增长 7.5%，销售规模处于近 6 年最高位。
国际金价小幅下跌，美元金价下跌了约 4%。
黄金需求方面，2021 年，除 ETF 外，金条、金币、金饰、科技用金、央行购金等几乎所有领
域的黄金需求均有恢复，世界黄金协会的数据显示，2021 年全球黄金需求总量（不含场外交易）
达到 4,021 吨，已从 2020 年新冠疫情带来的冲击中逐步恢复；受通胀压力上升和新冠疫情持续造
成的经济不确定性影响，零售投资者寻求避险，从而推动全球金条和金币年需求同比增长了 31%，
达到 1,180 吨的八年高点。
三、报告期内公司从事的业务情况
报告期内，公司从事的业务包括产业园区开发运营、房地产开发及黄金等贵金属的勘探开发
及采选等矿业业务。
公司产业园区业务包括园区开发及运营服务，着眼于国家发展规划，通过园区开发提供综合
配套服务，通过产业服务、增值服务、基础服务等为园区企业提供系列运营服务，打造“国内一
流的生命健康产业园区运营商”。房地产业务以自主开发销售为主，涉及的主要环节包括土地获
取、规划设计、建设开发、销售运营等，房地产产品以出售为主。园林市政施工业务方面，子公
司旺盛生态积极为国内各级政府、企业与地产商提供包括策划、规划、设计、咨询、施工、运营
在内的优质专业化全产业链综合生态治理修复和生态建设服务；同时为市政和家庭提供专业模块
化立体绿化产品施工与服务。
矿业业务，通过地下开采采出矿石，矿石经破碎、磨矿、炭浸、冶炼等生产工艺流程，生产
出粗金锭，之后出售给珀斯铸币厂。
四、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
支持公司发展，为公司发展提供广阔空间。股东济南高新控股集团有限公司为中国产业地产 30 强
榜单列第 9 位、中国产业园区运营商 50 强榜单列第 19 位、中国产业园区运营商影响力 10 强企业，
具有丰富的园区运营经验和资源、雄厚的园区运营能力和综合实力。
公司控股股东在人才、资金、平台等各方面都对公司提供了大力支持，公司将依托国有股东
在公司治理、规范运作、资源等方面的优势，不断提升公司治理、规范运作水平，并借助其在资
源、资金等方面的优势，资源共享，加大产业园区业务拓展，提升主业发展能力。
限公司、深圳世联行集团股份有限公司、火花园区智略等建立战略合作关系，有助于共同开展项
目合作，实现优势互补，互利共赢，为公司导入优质项目资源。
了位置较为优越、成本具有一定优势的土地资源，为公司加快转型发展和未来业绩奠定了基础。
实业运营方面，完成了对艾克韦生物的决策程序，为公司切入生命健康赛道，主营业务进一步聚
焦转型奠定基础，有利于实现园区运营和实业运营有效协同和双轮驱动，为公司带来新的利润增
长点。
升项目运作效率，降低运营成本，提升核心竞争力。
五、报告期内主要经营情况
报告期内，公司实现营业总收入 128,533.72 万元，比上年同期增加 17.74%，其中：房地产
业务实现收入 13,154.77 万元，比上年同期减少 3.65%，占营业总收入 10.23 %；矿业实现收入
扭亏为盈，归属于上市公司股东的净资产 44,210.42 万元。
(一) 主营业务分析
单位：元 币种：人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 1,281,549,835.26 1,089,264,386.47 17.65
营业成本 857,757,368.73 712,287,339.80 20.42
销售费用 7,157,202.30 5,707,682.80 25.40
管理费用 145,739,346.54 166,766,744.70 -12.61
财务费用 89,995,642.02 45,845,987.25 96.30
研发费用 17,060,905.40 11,790,394.86 44.70
经营活动产生的现金流量净额 -557,578,699.69 920,198,673.22 -160.59
投资活动产生的现金流量净额 -327,694,253.76 -499,308,903.20 不适用
筹资活动产生的现金流量净额 829,923,551.54 -362,711,897.68 不适用
营业收入变动原因说明：主要系园林市政施工及矿产业务收入增加所致。
营业成本变动原因说明：主要系园林市政施工及矿产业务收入增加，成本相应增加所致。
销售费用变动原因说明：主要系项目营销推广费增加所致。
管理费用变动原因说明：主要系咨询及中介费减少所致。
财务费用变动原因说明：主要系借款增加导致利息增加所致。
研发费用变动原因说明：主要系子公司研发投入增加所致。
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：新项目落地经营支出增加所致。
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：对外投资减少所致。
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系借款增加所致。
本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
√适用 □不适用
分析如下：
(1). 主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况
单位:元 币种:人民币
主营业务分行业情况
营业收入 营业成本 毛利率比
毛利率
分行业 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增 上年增减
（%）
减（%） 减（%） （%）
房地产行 112,408,416.93 86,593,312.90 22.97 -15.73 -22.83 增加 7.08
业 个百分点
矿业 703,408,808.04 468,053,120.96 33.46 4.13 17.17 减少 7.41
个百分点
园林市政 增加 5.81
施工 个百分点
金融业 3,787,361.89 1,000.00 99.97 54.94 -39.25 增加 0.04
个百分点
主营业务分产品情况
营业收入 营业成本 毛利率比
毛利率
分产品 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增 上年增减
（%）
减（%） 减（%） （%）
商品房 27,343,949.26 22,102,500.52 19.17 -45.18 -42.74 减少 3.45
个百分点
租赁、物 85,064,467.67 64,490,812.38 24.19 1.85 -12.39 增加
业 12.33 个
百分点
黄金 692,181,665.94 460,582,502.40 33.46 3.55 16.53 减少 7.41
个百分点
白银 11,227,142.10 7,470,618.56 33.46 58.57 78.43 减少 7.41
个百分点
园林市政 增加 5.81
施工 个百分点
利息手续 1,000.00 99.97 54.94 -39.25 增加 0.04
费及佣金 个百分点
主营业务分地区情况
营业收入 营业成本 毛利率比
毛利率
分地区 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增 上年增减
（%）
减（%） 减（%） （%）
国内 增加 7.13
个百分点
国外 703,408,808.04 468,053,120.96 33.46 4.13 17.17 减少 7.41
个百分点
主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况的说明
期内无新交房项目，老项目都处于尾盘，可售面积减少。
增加，导致收入成本较上年增加，黄金价格降低，导致毛利率较上年下降。
司业务拓展所致。
(2). 产销量情况分析表
√适用 □不适用
生产量比 销售量比 库存量比
主要产品 单位 生产量 销售量 库存量 上年增减 上年增减 上年增减
（%） （%） （%）
商品房 平方米 22,409.79 11,667.03 205,887.44 -42.68 108.84 5.51
黄金 盎司 58,632.00 59,867.00 483.00 4.53 10.11 不适用
白银 盎司 66,914.00 66,914.00 - 64.94 64.94 不适用
产销量情况说明
盘，故生产量比去年同期减少 42.68%；公司加大去库存力度，销售量有所增加。
矿区选厂开始全负荷生产；并且，随着 Lynne 矿段的开发，矿区开始逐步采出该矿段的高品位矿
石，产金量增加。同时，矿石性质较前期残采矿段矿石也发生一定变化，伴生银产量实现大幅增
长。金银量的增长，带动销售增长。
(3). 重大采购合同、重大销售合同的履行情况
□适用 √不适用
已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况
□适用 √不适用
已签订的重大采购合同截至本报告期的履行情况
□适用 √不适用
(4). 成本分析表
单位：元
分行业情况
上年
本期金
同期
本期占 额较上
成本构 占总 情况
分行业 本期金额 总成本 上年同期金额 年同期
成项目 成本 说明
比例(%) 变动比
比例
例(%)
(%)
房地产行 地产业 112,205,218.25 15.75 销售收入减
业 务 少所致
矿业 矿 产 业 399,450,643.64 56.05 销售收入增
务 加所致
园林市政 市 政 施 292,485,886.02 34.13 200,075,188.43 28.08 46.19 销售收入增
施工 工业务 加所致
金融业 金融业 1,646.00 0.00 手续费减少
务 所致
分产品情况
上年
本期金
同期
本期占 额较上
成本构 占总 情况
分产品 本期金额 总成本 上年同期金额 年同期
成项目 成本 说明
比例(%) 变动比
比例
例(%)
(%)
商品房 地产业 38,597,320.67 5.42 销售收入减
务 少所致
租赁、物 租 金 及 73,607,897.58 10.33 主要系维护、
业 物业 服务成本等
控制降低所
致
黄金 矿 产 业 395,263,895.93 55.47 销售收入增
务 加所致
白银 矿 产 业 4,186,747.71 0.59 销售收入增
务 加所致
园林市政 市政施 200,075,188.43 28.08 2020 年度仅
施工 工业务 292,485,886.02 34.13 46.19 合并 8-12 月
收入所致
利息手续 金 融 业 1,646.00 0.00 手续费减少
费及佣金 务 所致
(5). 报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化
□适用 √不适用
(6). 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□适用 √不适用
(7). 主要销售客户及主要供应商情况
A.公司主要销售客户情况
前五名客户销售额 89,431.73 万元，占年度销售总额 69.58%；其中前五名客户销售额中关联
方销售额 0.00 万元，占年度销售总额 0.00 %。
报告期内向单个客户的销售比例超过总额的 50%、前 5 名客户中存在新增客户的或严重依赖于少
数客户的情形
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
序号 客户名称 销售额 占年度销售总额比例（%）
B.公司主要供应商情况
前五名供应商采购额 34,581.22 万元，占年度采购总额 31.43%；其中前五名供应商采购额中
关联方采购额 0.00 万元，占年度采购总额 0.00%。
报告期内向单个供应商的采购比例超过总额的 50%、前 5 名供应商中存在新增供应商的或严重依
赖于少数供应商的情形
□适用 √不适用
√适用 □不适用
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%） 原因说明
销售费用 7,157,202.30 5,707,682.80 25.40 主要系项目营销推广费增
加所致
管理费用 145,739,346.54 166,766,744.70 -12.61 主要系咨询及中介费减少
所致
研发费用 17,060,905.40 11,790,394.86 44.70 主要系子公司研发投入增
加所致
财务费用 89,995,642.02 45,845,987.25 96.30 主要系借款增加导致利息
增加所致。
(1).研发投入情况表
√适用 □不适用
单位：元
本期费用化研发投入 17,060,905.40
本期资本化研发投入 0.00
研发投入合计 17,060,905.40
研发投入总额占营业收入比例（%） 1.33
研发投入资本化的比重（%） 0.00
(2).研发人员情况表
√适用 □不适用
公司研发人员的数量 36
研发人员数量占公司总人数的比例（%） 4.23
研发人员学历结构
学历结构类别 学历结构人数
博士研究生 0
硕士研究生 6
本科 19
专科 11
高中及以下 0
研发人员年龄结构
年龄结构类别 年龄结构人数
(3).情况说明
□适用 √不适用
(4).研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响
□适用 √不适用
√适用 □不适用
变动比例
科目 本期数 上年同期数 主要原因
（%）
经营活动产生的现 新项目落地经营支出
-557,578,699.69 920,198,673.22 -160.59
金流量净额 增加所致。
投资活动产生的现 本期对外投资减少所
-327,694,253.76 -499,308,903.20 不适用
金流量净额 致。
筹资活动产生的现
金流量净额
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
√适用 □不适用
案件提交情况及司法文件认定情况，本期公司计提预计赔偿损失 12,995.46 万元；
资项目确认公允价值变动损失 6,607.90 万元；
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
单位：元
本期期末 上期期末 本期期末金
数占总资 数占总资 额较上期期
项目名称 本期期末数 上期期末数 情况说明
产的比例 产的比例 末变动比例
（%） （%） （%）
其他应收款 238,413,208.67 3.86 463,184,014.28 9.84 -48.53 主要系往来款收回所致。
存货 709,827,655.60 15.08 主要系本期新增开发成本所
致。
合同资产 215,202,516.02 4.57 主要系本期工程未结算量增
加所致。
一年内到期的非 36,966,064.94 0.79 主要系本期减少子公司所致。
- - -100.00
流动资产
投资性房地产 106,156,384.08 2.26 主要系本期用投资性房地产
抵偿债务所致。
固定资产 108,223,784.37 2.30 主要系在建工程完工转入所
致。
在建工程 26,236,236.31 0.56 主要系本期零星工程支出增
加所致。
无形资产 312,411,406.69 6.64 主要系本期子公司采矿权及
勘探增加所致。
短期借款 615,304,344.45 9.95 19,146,185.55 0.41 3,113.72 主要系本期借款增加所致。
应付票据 12,245,860.60 0.20 30,000,000.00 0.64 -59.18 主要系本期到期票据兑付所
致。
应付账款 主要系本期应付工程款增加
所致。
合同负债 主要系本期预收房款增加所
致。
其他应付款 主要系主要系合作方资金投
加所致
一年内到期的非 主要系本期一年内到期的长
流动负债 264,563,432.27 4.28 117,371,729.13 2.49 125.41 期借款及长期应付款增加所
致。
其他流动负债 主要系本期增值税待转销项
税额增加所致。
长期借款 148,702,600.11 2.41 23,550,000.00 0.50 531.43 主要系本期借款增加所致。
预计负债 主要系本期计提股民损失款
所致
√适用 □不适用
(1) 资产规模
其中：境外资产 1,767,024,650.64（单位：元 币种：人民币），占总资产的比例为 28.58%。
(2) 境外资产占比较高的相关说明
□适用 √不适用
√适用 □不适用
项目 年末账面价值 受限原因
货币资金 113,190,313.29 保证金存款、保证金、司法冻结
存货 474,379,608.49 借款抵押、法院查封
投资性房地产 570,347.77 借款抵押
固定资产 955,357.51 借款抵押
股权质押：见注（2）
（9）；股权冻结：见注
股权
（6）、
（8）
合计 589,095,627.06
（1）所有权受到限制的货币资金包括购房业主按揭贷款提供阶段性担保的保证金及住房维修
保证金 15,569,984.05 元，明加尔公司复垦环境保证金 93,292,008.02 元，司法冻结金额 3,769,946.02
元，农民工工资保证金 558,375.20 元。
（2）2019 年 12 月，公司与济南市高新区东方小额贷款股份有限公司签订最高额借款合同，
最高借款金额 47,180.00 万元，以济南市历下区泉城路 268 号永安大厦 1-712 室、1-806 室、1-1403
室、1-1404 室、1-1405 室、1-1409 作抵押，以自贸区龙奥北路 1577 号龙奥天街广场 1 号楼：311 室、
押，以山东永安房地产开发有限公司持有的东营蓝开置业 100%股权、临沂翡翠房地产 35%股权、
创兴置业 100%股权作质押，用于抵押的存货账面价值为 298,500,502.10 元，截至 2021 年 12 月 31
日，借款金额 397,982,117.79 元。
（3）2017 年 3 月 1 日，山东天业房地产开发集团有限公司与北京汉富美邦国际投资顾问中心
（普通合伙）签署借款合同，借款金额 15,000 万元，公司对上述借款提供担保。因山东天业房地
产开发集团有限公司未归还到期借款，汉富美邦向法院提起诉讼。山东省高级人民法院一审判决
借款合同无效，天业集团偿还汉富美邦借款本金 1.5 亿元及利息，借款合同无效，导致相关担保
合同无效，但担保人对于借贷行为的发生存在过错，公司等担保方就天业集团不能清偿部分的三
分之一的债务承担清偿责任，且公司等在代为清偿后有权向天业集团追偿。北京汉富美邦国际投
资顾问中心（普通合伙）向山东省高级人民法院申请查封公司名下东营盛世龙城库存房产及车位，
被查封的存货价值为 18,408,850.29 元。
（4）2016 年 11 月 25 日山东天业国际能源有限公司与深圳富奥康基金管理有限公司签署借款
合同，借款金额 54,000 万元，详见附注十二、2 或有事项（1）3 项。广东省深圳市中级人民法院
对富奥康与公司等保证合同纠纷案件作出一审判决，判决确认涉案《保证合同》对公司不发生效
力，不予执行深圳中院（2018）粤 03 执 421 号执行一案由四川省成都市蜀都公证处出具的（2017）
川成署证执字第 1027 号执行证书中关于公司承担责任的内容。深圳富奥康基金管理有限公司 2019
年向广东省深圳市中级人民法院申请冻结且法院已裁定冻结公司持有的山东天业物业管理有限公
司 36%的股权、山东瑞蚨祥贸易有限公司 100%的股权、山东天业黄金矿业有限公司 100%的股权、
山东吉瑞矿业有限公司 100%的股权、山东吉成矿业有限公司 100%的股权。
（5）2020 年 11 月，公司与青岛银行股份有限公司济南分行签订综合授信合同，金额 10,000.00
万元，以济南市历下区泉城路 268 号永安大厦 16、17 层及地下两层作抵押，以自贸区龙奥北路 1577
号龙奥天街广场主楼部分房产作抵押，以自贸区龙奥北路 1577 号龙奥天街广场 50 个车位作抵押。
上述用于抵押的存货的账面价值为 56,405,079.13 元。
（6）2021 年 1 月，山东永安房地产开发有限公司因与杨昊瑜商品房纠纷一案被查封历下区泉
城路 268 号 1--205、1--202、1--204、1--203、1--201、1--101、1-712、1-1405、1-1404、1-1403、1-1409、
业 100%股权、临沂翡翠房地产 35%股权、创兴置业 100%股权。被查封的存货价值为 364,060,029.17
元。
（7）2021 年，公司与济南市高新区东方小额贷款股份有限公司签订借款合同，借款金额
展有限公司 70%股权、
山东济安企业发展有限公司 100%股权、
济南济高致远企业发展有限公司 40%
股权、山东济安产业发展有限公司 100%股权、济南济高汉谷产业发展有限公司 70%股权、旺盛生
态环境股份有限公司 51%股权、烟台市存宝房地产开发有限公司 100%股权作质押。截至 2021 年
（8）2021 年 6 月，因证券纠纷案件被法院查封章丘区盛世国际小区地下车库等，被查封的存
货账面价值为 91,910,729.03 元。
（9）上述（2）、（4）、（6）、（7）中的股权质押、股权冻结包括：蓝开置业 100%股权、临沂
翡翠房地产 35%股权、创兴置业 100%股权、山东济高产业园投资有限公司 100%股权、济南济高
天安智谷企业发展有限公司 70%股权、山东济安企业发展有限公司 100%股权、济南济高致远企业
发展有限公司 40%股权、山东济安产业发展有限公司 100%股权、济南济高汉谷产业发展有限公司
东天业物业管理有限公司 36%的股权、山东瑞蚨祥贸易有限公司 100%的股权、山东天业黄金矿业
有限公司 100%的股权、山东吉瑞矿业有限公司 100%的股权、山东吉成矿业有限公司 100%的股权
等。
（10）2020 年 7 月，子公司旺盛生态从济南农村商业银行股份有限公司历城支行借入人民币
并以旺盛生态房产鲁（2020）济南市不动产权证第 0134466 号作为抵押。上述用于抵押的固定资产
账面价值 955,357.51 元。
（11）2021 年 4 月，孙公司山东欧森花卉苗木有限公司从齐鲁银行山大北路支行借入人民币
产鲁（2020）济阳区不动产权证第 0001147 号作为抵押。上述用于抵押的投资性房地产账面价值
□适用 √不适用
(四) 行业经营性信息分析
√适用 □不适用
公司所属房地产行业、有色金属行业经营性信息分析如下：
房地产行业经营性信息分析
√适用 □不适用
持有待开 一级土
规划计容 是/否涉 合作开发项 合作开发
持有待开发 发土地的 地整理
序号 建筑面积 及合作开 目涉及的面 项目的权
土地的区域 面积(平方 面积(平
(平方米) 发项目 积(平方米) 益占比(%)
米) 方米)
县
县
县
区
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
在建项 项目规
项目用 总建筑 在建建 已竣工
目/新 划计容 报告期
序 经营 地面积 面积 筑面积 面积 总投资
地区 项目 开工项 建筑面 实际投
号 业态 (平方 (平方 (平方 (平方 额
目/竣 积(平 资额
米) 米) 米) 米)
工项目 方米)
东营市河 蓝色嘉 居住、 在建项 51,739 77,610 78,128 78,128 31,473 3,769.
口区 苑 商业 目 .90 .00 .56 .56 .00 93
济
潍坊市潍 居住、 在建项 52,182 151,28 151,28 151,28 95,000 29,990
城区 商业 目 .00 9.40 9.40 9.40 - .00 .20
澜郡
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
已售（含 报告期末
可供出售
序 经营业 已预售） 结转面积 结转收入金 待结转面
地区 项目 面积(平方
号 态 面积 (平方米) 额 积(平方
米)
(平方米) 米)
街 商业、车
位
际
苑 位、地下
室
城 位
苑 业
高·观 业
澜郡
报告期内，公司共计实现销售金额 7,029.46 万元，销售面积 11,667.03 平方米，实现结转收
入金额 5,757.70 万元，结转面积 7,961.23 平方米，报告期末待结转面积 8,316.45 平方米。
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
出租房地产 出租房地 是否采用 租金收入/
序 经营业 权益比
地区 项目 的建筑面积 产的租金 公允价值 房地产公允
号 态 例（%）
(平方米) 收入 计量模式 价值(%)
济南市历 100.00
路
济南市市 100.00
路
济南市历 100.00
路
章丘市双 100.00
济南
章丘
如意
济南市历 100.00
路
东营市东 幼儿 100.00
龙城 铺
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
期末融资总额 整体平均融资成本(%) 利息资本化金额
□适用 √不适用
有色金属行业经营性信息分析
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
矿石原材料类型及来源 原材料总成本 占比（%） 原材料总成本比上年增减（%）
自有矿山 252,527,248.90 100 30.09
合计 252,527,248.90 / 30.09
√适用 □不适用
资源剩余可 许可证/采
矿山名称 主要品种 资源量 储量 品位 年产量
开采年限 矿权有效期
帕金戈矿 黄金 162.2 万 5.6 克 58,632 9.5 每年更新
区 盎司 /吨 盎司
金龙矿区 黄金 94.5 万盎 0 每年更新
司
注：与公司重大资产重组披露口径一致，帕金戈资源剩余可开采年限为资源量剩余可采年限。
(五) 投资状况分析
对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
报告期内，公司积极拓展业务，通过收购或新设立子公司的方式获取子公司股权，具体如下：
√适用 □不适用
（1）公司及控股子公司旺盛生态合计收购黄山济高生态公司 80%股权，共同参加田园综合体
PPP 项目的投资、建设和运营等，具体内容详见公司于 2021 年 3 月 2 日披露的《关于公司及控股
子公司收购黄山蓝田天香农业科技发展有限公司部分股权参与田园综合体 PPP 项目的公告》。
（2）公司控股子公司济高汉谷分别出资 700 万元，与齐河县城市经营建设投资有限公司（简
称“齐河城投公司”）成立齐河济高汉谷城市建设投资有限公司、齐河济高汉谷产业发展有限公
司，济高汉谷占比 70%，具体内容详见公司于 2021 年 8 月 31 日披露的《关于控股子公司与合作
方设立相关子公司的公告》。
（3）公司全资子公司济高实业出资 22,865 万元， 济南高新财金投资有限公司出资 13,920
万元，济南高新盛和发展有限公司出资 13,615 万元，收购西陇科学股份有限公司持有的艾克韦生
物技术有限公司 60%股权，收购完成后，济高实业持有艾克韦生物 27.2202%股权，具体内容详见
公司于 2021 年 12 月 3 日披露的《关于公司子公司拟收购山东艾克韦生物技术有限公司部分股权
暨关联交易的提示性公告》。
√适用 □不适用
公司全资子公司济安产业与临沂致睿房地产开发有限公司（简称“临沂致睿公司”）签署《股
权转让协议》，临沂致睿公司将其持有的临沂致正房地产开发有限公司 30%股权转让给济安产业，
转让价格为 599.898 万元，合作开发临沂长河九赋项目，具体内容详见公司于 2021 年 3 月 16 日
披露的《关于全资子公司签署合作开发协议的公告》。
√适用 □不适用
根据三六零私有化项目交易结构统一安排，标的企业尚需继续追加投资，报告期内公司追加
投资 8,990.74 万元。
□适用 √不适用
(六) 重大资产和股权出售
√适用 □不适用
权转让给高新城建，交易完成后，公司将不再持有天业小贷股权，具体内容详见公司于 2021 年 4
月 10 日披露的《关于公司转让济南市高新区天业小额贷款股份有限公司股权暨关联交易的公告》。
(七) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
公司 主要 公司持 注册资本
行业 总资产(万元) 净资产（万元） 净利润（万元）
名称 产品 股比例 （万元）
永安
房地产开发、 龙奥天
房地 100% 42200 95,280.14 67,856.42 8,741.39
经营 街项目
产
天业
矿业投资 黄金 100% 22000 170,222.25 -1,141.73 12,813.96
黄金
天业
物业管理 服务业 60% 500 8,610.65 1,880.81 480.34
物业
济高 对产业园投
-5,386.98
产业 资、园区管理 100% 1000 63,046.28 -38,510.37
园 服务等
旺盛 园林市政施 园林市
生态 工 政施工
单个控股子公司或者参股公司的经营业绩同比出现大幅波动，且对公司合并经营业绩造成重大影响的：
单位：万元
公司名称 本期净利润 同期净利润 增减额 同比变化 原因说明
主要系投资收益增
永安房地产 8,741.39 -10,541.43 19,282.82 不适用
加所致
主要系计提资产减
天业黄金 12,813.96 -526.33 13,340.29 不适用
值损失减少所致
(八) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
六、公司关于公司未来发展的讨论与分析
(一)行业格局和趋势
√适用 □不适用
产业园区是地方政府构建完整的上下游产业链和活跃的科技创新链、实现经济持续高质量发
展的重要措施，对区域经济发展支撑作用显著。目前产业园区盈利模式正从主要依靠房地产开发
转向房地产开发、产业服务与产业投资协同发展转变，公募 REITs 为产业园区提供了完整的退出
渠道，推动园区开发运营企业不断提升基础服务和相关产业服务等核心能力。
城施策，供需两端出台政策稳定市场，修复市场信心。但房地产行业已发生根本性变革，高杠杆、
高周转、高回报的模式不复存在，行业进入内生型增长模式。
国家“十四五”纲要指出，从国家急迫需要和长远需求出发，集中优势资源攻关新发突发传
染病和生物安全风险防控、医药和医疗设备……等领域关键核心技术。消费升级、疾病谱的变化
和人口老龄化等因素及新兴技术发展将推动生命健康产业进入黄金发展期。
中国体外诊断市场规模呈现出高速增长的态势，分子诊断凭着独特优势，重要性愈加突出，
《中国医疗器械行业蓝皮书 2021》数据显示，预计 2022 年 IVD 市场规模将达到 1290 亿元。
(二)公司发展战略
√适用 □不适用
公司将不断优化产业布局，重塑业务体系，以“国内一流的生命健康产业园区运营商”为战
略目标，聚焦生命健康和专业产业园区开发运营主业，以实业运营促进产业资源集聚，形成产业
园区开发运营与实业运营有效协同、双向赋能的“双轮驱动”发展格局。
增强生命健康产业链的控制力，持续提升生命健康实业板块的竞争实力、业务规模和盈利能
力；立足生命健康产业方向，打造研发生产类、康养类园区，并提升园区产业运营能力，以生命
健康实业运营促进产业资源集聚，以园区运营为实业发展赋能。
(三)经营计划
√适用 □不适用
双轮驱动发展基础，持续深化内部改革，积极开拓市场，推动公司高质量发展，提升价值创造能
力。2022 年营业收入预计完成 10 亿元，营业成本约 7.5 亿元，期间费用约 2 亿元。
探索产业基金投资路径，提升产业链控制力。
康实业运营主业。
核心人才招聘，通过“新笙代”菁英计划为公司培养、储备更多业务、管理人才，夯实产业转型
基础。
内涵式发展动力，提升价值创造能力。
(四)可能面对的风险
√适用 □不适用
用来住的，不是用来炒的”定位，强调房屋回归居住属性，通过因城施策、精准调控和中长期的
长效机制来推进住房体制建设，这将在未来改变市场预期，影响购房者的心态，政策风险及市场
波动风险是所有房地产企业无法回避的问题。公司将加强政策研判，精准施策，推进主业向受政
策引导支持的产业园区开发运营业务转型。
司将推动内生增长与外延收购并举的发展方针，充足的现金流对公司的运营和发展起到重要的作
用，对公司的融资能力提出了更高的要求，存在着规模化扩张与融资能力不相匹配引致的财务风
险。公司将聚焦产业园区业务，推动矿业剥离工作，并持续提升资本运作能力，合理安排融资计
划并运用各项融资工具，加强资金管理，满足公司发展需求。
均受到不同程度的冲击。公司将统筹做好疫情防控与安全生产各项工做，采取有效措施，把疫情
影响降到最低。
切入生命健康实业运营领域。公司前期无生命健康领域相关人员、技术储备，并购后公司能否对
标的公司实施有效整合和管理尚存在不确定性。公司将加强相关人才储备力度，强化管理，实现
生命健康业务与公司产业园区业务的融合发展，打造核心竞争力。
资产重组工作，尚需通过有权机构及监管部门同意等，能否实施存在不确定性。为保障本次重组
工作的顺利推进，公司将严格按照监管规定，会同中介机构对本次交易资产进行尽职调查、审计、
评估等，并履行相应的审批及内部决策程序等。
同时，本次重组完成前，矿业业务还面临外汇风险、黄金价格波动风险等，公司将加强政策
研判，密切关注市场信息，通过套期保值等措施规避风险。
(五)其他
□适用 √不适用
六、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明
□适用 √不适用
第四节 公司治理
一、公司治理相关情况说明
√适用 □不适用
报告期内，公司按照《公司法》、《证券法》和中国证监会、上交所的相关法律、法规的要
求，持续完善公司治理结构，健全公司内部控制制度体系，加强信息披露工作，进一步规范公司
运作，提高公司治理水平。
规范公司股东大会的召集、召开和表决程序。报告期内，公司共计召开了 5 次股东大会，公司股
东大会的召集、召开、出席股东大会的人员资格及表决程序等相关程序符合《公司法》、《证券
法》、《公司章程》等相关规定；公司对股东大会审议事项均采取现场投票及网络投票相结合的
方式，确保全体股东特别是中小股东享有平等地位，所有股东能够充分行使权利，进一步保障了
股东的合法利益；公司官网设置投资者关系专栏，并通过接待股东来访、来电，上证“e 互动”
网络平台答复投资者问题，保证投资者交流渠道畅通，使股东了解公司的运营情况，保证股东的
知情权和参与权。
公司拥有独立完整的主营业务和自主经营能力，在人员、资产、业务、机构、财务上均独立
于控股股东。公司董事会、监事会和经理层能够独立运作。报告期内公司没有违规为控股股东及
其关联企业提供担保，亦不存在控股股东非经营性占用公司资金的行为。
选聘程序选举董事，董事会的人数及人员构成符合有关法律、法规的要求；董事会依照《公司章
程》、《董事会议事规则》的要求规范运作，报告期内，公司共召开了 17 次董事会会议，各位董
事均按照有关规定认真出席董事会，对所议事项充分表达明确的意见，依法履行董事职责；董事
会下设战略委员会、提名委员会、审计委员会和薪酬与考核委员会四个专门委员会，各专门委员
会实施细则开展工作，认真履行职责，发挥专业优势，确保董事会高效运作和科学决策。
关规定选举监事，监事会的人数及构成符合法律、法规的要求；报告期内，公司共召开了 10 次监
事会会议，监事会会议的召集、召开和表决程序符合《公司法》、《公司章程》和《公司监事会
议事规则》的规定。
司章程》、《信息披露事务管理制度》等有关规定，加强信息披露事务管理，真实、准确、及时、
完整地履行信息披露义务，并指定《中 国 证 券 报》、
《上 海 证 券 报》、上交所网站（www.sse.com.cn）
为公司指定信息披露的报纸及网站，保证股东有平等的机会获得信息。
报告编制披露、收购艾克韦生物股权、重大资产重组等重大事项发生时，严格按照规定积极做好
内幕信息知情人登记并上报监管部门，有效防范内幕交易等违法行为的发生，报告期内未发现有
内幕信息知情人违规买卖公司股票的情况。
公司将继续不懈努力，不断改进和完善公司治理各项工作，提高公司规范运作意识和治理水
平，以促进公司的规范、健康、快速发展。
公司治理与法律、行政法规和中国证监会关于上市公司治理的规定是否存在重大差异；如有重大
差异，应当说明原因
□适用 √不适用
二、 公司控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面独立性的具体
措施，以及影响公司独立性而采取的解决方案、工作进度及后续工作计划
□适用 √不适用
控股股东、实际控制人及其控制的其他单位从事与公司相同或者相近业务的情况，以及同业竞争
或者同业竞争情况发生较大变化对公司的影响、已采取的解决措施、解决进展以及后续解决计划
□适用 √不适用
三、股东大会情况简介
决议刊登的指定网 决议刊登的披露
会议届次 召开日期 会议决议
站的查询索引 日期
时股东大会 日 日 一次临时股东大
会决议公告》
时股东大会 日 日 二次临时股东大
会决议公告》
大会 日 度股东大会决议
公告》
时股东大会 日 日 三次临时股东大
会决议公告》
时股东大会 日 日 四次临时股东大
会决议公告》
表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 √不适用
股东大会情况说明
□适用 √不适用
四、 董事、监事和高级管理人员的情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
√适用 □不适用
单位：股
报告期内从 是否在公司
任期起始 任期终止 年初持股 年末持股 年度内股份 增减变动 公司获得的 关联方获取
姓名 职务(注) 性别 年龄
日期 日期 数 数 增减变动量 原因 税前报酬总 报酬
额（万元）
贾为 董事长 男 42 2021 年 11 2023 年 6 0 0 0 65.41 否
月 12 日 月 22 日
总经理 2021 年 1
月6日
董学立 独立董事 男 55 2019 年 3 2023 年 6 0 0 0 10.00 否
月 29 日 月 22 日
岳德军 独立董事 男 54 2019 年 3 2023 年 6 0 0 0 10.00 否
月 29 日 月 22 日
钱春杰 独立董事 男 47 2019 年 3 2023 年 6 0 0 0 10.00 否
月 29 日 月 22 日
牛磊 董事 男 41 2020 年 12 2022 年 3 0 是
月 31 日 月 24 日
吴宝健 董事 男 42 2021 年 12 2023 年 6 0 是
月 28 日 月 22 日
王成东 董事 男 46 2020 年 12 2023 年 6 0 是
月 31 日 月 22 日
沈子羽 2020 年 12 2023 年 6 44.32 否
董事
月 31 日 月 22 日
男 53 0 0 0
总经理
月 21 日 月4日
胡明亮 董事、副总 男 44 2021 年 11 2023 年 6 0 0 0 9.79 是
经理（财务 月 12 日 月 22 日
负责人）
杨守德 监事会主 男 59 2020 年 12 2023 年 6 0 是
席 月 31 日 月 22 日
郑云国 监事 男 42 2021 年 12 2023 年 6 37.61 是
月 28 日 月 22 日
董事、副总
经理（财务 2019 年 3 2021 年 11
负责人） 月 29 日 月 11 日
（离任）
王鹏 监事 男 33 2021 年 12 2023 年 6 0 是
月 28 日 月 22 日
刘业刚 职工监事 男 34 2019 年 3 2023 年 6 26.72 否
月 29 日 月 22 日
欧阳磊 2019 年 4 2023 年 6 25.58 否
职工监事 男 35 0 0 0
月 19 日 月 22 日
王华 副总经理 43 2021 年 10 2023 年 6 11.20 是
男 0 0 0
月 30 日 月 22 日
赵建国 副总经理 49 2021 年 3 2023 年 6 39.40 是
男 0 0 0
月2日 月 22 日
杨继华 副总经理 43 2020 年 12 2023 年 6 否
男 0 0 0 40.53
月 15 日 月 22 日
樊黎明 董事会秘 男 2020 年 7 2023 年 6 否
书 月 21 日 月 22 日
刘金辉 董事长（离 男 50 2019 年 3 2021 年 11 是
任） 月 29 日 月 11 日
张鹏 副总经理 男 40 2019 年 4 2021 年 11 否
（离任） 月3日 月 11 日
李群 监事（离 女 52 2019 年 4 2021 年 12 否
任） 月 19 日 月 10 日
杨波 职工监事 女 45 2019 年 9 2021 年 12 否
（离任） 月4日 月 10 日
合计 / / / / / / 537.80 /
注：刘金辉、胡明亮、郑云国、王华、赵建国在公司任职期间均未从关联方领取薪酬。
姓名 主要工作经历
贾为 曾先后在山东鑫苑置业有限公司、济南高新控股集团有限公司、华夏幸福基业股份有限公司、济南先行投资有限责任公司、济南先投产
业发展有限公司工作，现任公司第十届董事会董事长、总经理。
董学立 先后在山东大学、南京财经大学、中国海洋大学任教，博士研究生导师，曾任本公司第九届董事会独立董事；现任苏州大学特聘教授、
本公司第十届董事会独立董事。
岳德军 曾任山东财经学院学生处处长、山东财经大学研究生工作部部长，本公司第九届董事会独立董事；现任山东财经大学财务处处长、本公
司第十届董事会独立董事。
钱春杰 曾在国富浩华山东分所、山东财政学院、深圳鑫汇达股权投资基金有限公司工作，曾任本公司第九届董事会独立董事；现任上海道馨投
资管理有限公司执行董事、公司第十届董事会独立董事。
牛磊 曾在济南高新控股集团有限公司、济南高新财金投资有限公司、本公司工作，曾任本公司第九届董事会副董事长、副总经理、董事会秘
书；现任济南高新控股集团有限公司党委委员、山东玉龙黄金股份有限公司董事长。
吴宝健 曾在山东浪潮置业有限公司、济南高新智慧谷投资置业有限公司、济南高新城市建设发展有限公司工作，现任济南高新控股集团有限公
司总经理助理、济南东拓置业有限公司总经理。
王成东 曾在山东省建设建工（集团）有限责任公司、济南高新国有资本营运有限公司工作，曾任本公司监事会主席；现任济南高新控股集团有
限公司党委委员、董事、副总经理，玉龙股份董事、本公司第十届董事会董事。
沈子羽 曾在山东省丝绸公司、深圳济南投资发展总公司、山东旅科集团、济南开发区综合保税仓库、山东金桥高新发展集团、济南高新控股集
团有限公司工作，曾任公司总经理，现任公司第十届董事会董事。
胡明亮 曾在英大国际信托投资公司、民生银行济南分行、济南高新控股集团有限公司等单位工作，现任公司第十届董事会董事、副总经理（财
务负责人）。
杨守德 曾在山东滨州燃料木材集团公司、《财经监督论坛》编辑部、山东内审协会咨询中心、济南东新热电有限公司、济南高新控股集团有限
公司工作；现任本公司监事会主席。
郑云国 曾在济南格屋五金建筑有限公司,山东舜天信诚会计师事务所,济南菲特建材有限公司,济南高新控股集团有限公司,山东高速集团,本公
司工作,现任济南高新控股集团有限公司财务管理部部长、本公司监事。
王鹏 曾在中铁建设集团有限公司工作,现在济南高新控股集团有限公司审计法务部(纪检监察办)工作、任本公司监事。
刘业刚 曾在中国银行股份有限公司、济南高新财金投资有限公司工作,现任公司第十届监事会职工代表监事、资产管理部部长。
欧阳磊 曾在兖矿集团有限公司、济南高新控股集团有限公司工作；现任公司第十届监事会职工代表监事、子公司艾克韦生物常务副总经理。
王华 曾在山东省建设建工集团、山东鑫苑置业有限公司、山东荣兆置业有限公司、济南高新控股集团工作，现任公司副总经理。
赵建国 曾在济南高新控股集团有限公司工作，现任公司副总经理。
杨继华 曾在北京好福欣有限公司、山东天业房地产开发集团有限公司、山东天业国际能源有限公司工作,曾任本公司董事；现任公司副总经理。
樊黎明 曾在中泰证券股份有限公司、长江证券承销保荐有限公司、济南高新控股集团有限公司工作；现任公司董事会秘书.
刘金辉 曾在济南试金集团有限公司、济南高新国有资产运营公司、济南高新控股集团有限公司工作,曾任本公司董事会董事长；现任济南高新控
股集团有限公司董事、济南高新财金投资有限公司董事长、济南高新医疗健康有限公司董事长等。
张鹏 曾任职于山东天业房地产开发集团有限公司，曾任本公司董事、副总经理，现任天业黄金董事长、玉龙股份董事。
李群 曾在山东济南百货大楼集团股份有限公司、天业黄金、天业矿业工作，曾任本公司监事。
杨波 曾在山东金桥高新发展集团有限公司、济南高新控股集团有限公司工作，曾任本公司监事会监事。
其它情况说明
□适用 √不适用
(二) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
√适用 □不适用
在股东单位担任
任职人员姓名 股东单位名称 任期起始日期 任期终止日期
的职务
贾为 济南高新控股集团有 党委委员、董事 2021 年 3 月
限公司
牛磊 济南高新控股集团有 党委委员、董事 2021 年 11 月
限公司
王成东 济南高新控股集团有 党委委员、董事、 2021 年 11 月
限公司 副总经理
杨守德 济南高新控股集团有 监事 2007 年
限公司
刘金辉 济南高新控股集团有 党委委员、董事 2014 年 5 月
限公司
吴宝健 济南高新控股集团有 总经理助理 2021 年
限公司
济南东拓置业有限公 董事兼总经理 2021 年
司
郑云国 济南高新控股集团有 财务管理部部长 2021 年
限公司
王鹏 济南高新控股集团有 任职于审计法务 2017 年
限公司 部(纪检监察办)
工作
在股东单位任职 无
情况的说明
√适用 □不适用
在其他单位担任
任职人员姓名 其他单位名称 任期起始日期 任期终止日期
的职务
董学立 苏州大学 特聘教授 2019 年
岳德军 山东财经大学 财务处处长 2018 年
钱春杰 上 海道 馨投 资管 理有 执行董事 2016 年
限公司
牛磊 山 东玉 龙黄 金股 份有 董事长 2021 年
限公司
王成东 山 东玉 龙黄 金股 份有
董事 2021 年
限公司
齐 鲁汇 诚商 业保 理有
董事兼总经理 2021 年
限公司
济 高国 际投 资发 展有
董事长兼总经理 2019 年
限公司
Triton Minerals Ltd 董事 2019 年
刘金辉 济 南高 新财 金投 资有
董事长兼总经理 2021 年
限公司
济 南高 新医 疗健 康有
执行董事兼经理 2022 年
限公司
济 南舜 正投 资有 限公 执行董事兼经理 2019 年
司
张鹏 山 东玉 龙黄 金股 份有
董事 2021 年
限公司
在其他单位任职 无
情况的说明
(三) 董事、监事、高级管理人员报酬情况
√适用 □不适用
董事、监事、高级管理人员报 董事、监事的报酬首先由董事会薪酬与考核委员会提出方案，经
酬的决策程序 董事会审议提交股东大会审议通过后执行，《董事、监事和高级
管理人员薪酬管理办法》经第八届董事会第四十三次临时会议审
议通过后由董事会提交 2016 年年度股东大会审议通过；《高级管
理人员薪酬管理办法》经第十届董事会第八次临时会议审议通过
高级管理人员的薪酬按照薪酬管理办法执行。
董事、监事、高级管理人员报 公司董事、监事的津贴是依据公司《董事、监事和高级管理人员
酬确定依据 薪酬管理办法》为原则确定。高级管理人员的报酬是依据《高级
管理人员薪酬管理办法》确定的。
董事、监事和高级管理人员报 报告期内，按照上述原则，董事、监事和高级管理人员应付报酬
酬的实际支付情况 共计 537.80 万人民币。
报告期末全体董事、监事和高
报告期末，全体董事、监事和高级管理人员报酬的实际获得报酬
级管理人员实际获得的报酬
共计 537.80 万元。
合计
(四) 公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
姓名 担任的职务 变动情形 变动原因
贾为 董事长 选举 选举
贾为 总经理 聘任 聘任
刘金辉 董事长 离任 工作原因
吴宝健 董事 选举 选举
胡明亮 董事、副总经理（财务 选举 选举
负责人）
郑云国 监事 选举 选举
董事、副总经理（财务 离任 工作原因
负责人）
王鹏 监事 选举 选举
王华 副总经理 聘任 聘任
赵建国 副总经理 聘任 聘任
沈子羽 总经理 离任 工作原因
张鹏 副总经理 离任 工作原因
李群 监事 离任 工作原因
杨波 监事 离任 工作原因
(五) 近三年受证券监管机构处罚的情况说明
□适用 √不适用
(六) 其他
□适用 √不适用
五、 报告期内召开的董事会有关情况
会议届次 召开日期 会议决议
第十届董事会第九 2021 年 1 月 5 日 《关于审议公司选举第十届董事会副董事长的议案》、《关于
次临时会议 审议公司调整第十届董事会专门委员会委员的议案》、《关于
审议公司聘任总经理的议案》
第十届董事会第十 2021 年 1 月 29 日 《关于审议公司竞拍土地使用权的议案》、《关于审议公司向
次临时会议 股东借款暨关联交易的议案》、《关于审议召开 2021 年第一
次临时股东大会的议案》
第十届董事会第十 2021 年 3 月 1 日 《关于审议公司及控股子公司收购黄山蓝田天香农业科技发
一次临时会议 展有限公司部分股权参与田园综合体 PPP 项目的议案》、《关
于审议公司聘任副总经理的议案》
第十届董事会第十 2021 年 3 月 16 日 《关于审议全资子公司签署合作开发协议的议案》
二次临时会议
第十届董事会第十 2021 年 4 月 2 日 《关于审议公司及所属子公司为公司全资、控股子公司及参股
三次临时会议 公司提供融资担保的议案》、《关于审议召开 2021 年第二次
临时股东大会的议案》
第十届董事会第十 2021 年 4 月 9 日 《关于审议公司转让济南市高新区天业小额贷款股份有限公
四次临时会议 司股权暨关联交易的议案》
第十届董事会第十 2021 年 4 月 23 日 《听取 2020 年年度总经理工作报告》、《关于审议 2020 年年
五次会议 度董事会报告的议案》、《关于审议 2020 年年度报告及摘要
的议案》、《关于审议 2020 年年度财务决算报告的议案》、
《关于审议 2020 年年度利润分配及公积金转增股本的议案》、
《关于审议 2020 年度内部控制评价报告的议案》、《关于审
议公司续聘会计师事务所的议案》、《关于审议公司 2021 年
度申请融资额度的议案》、《关于审议公司计提资产减值准备
的议案》、《关于审议旺盛生态环境股份有限公司 2020 年度
业绩承诺完成情况的议案》
第十届董事会第十 2021 年 4 月 29 日 《关于审议公司 2021 年第一季度报告及其正文的议案》、 《关
六次临时会议 于审议公司及子公司 2021 年度拟向控股股东及关联方借款暨
关联交易的议案》
第十届董事会第十 2021 年 6 月 9 日 《关于审议召开 2020 年年度股东大会的议案》
七次临时会议
第十届董事会第十 2021 年 8 月 2 日 《关于审议公司为控股子公司融资向关联方提供反担保暨关
八次临时会议 联交易的议案》、《关于审议修订<济南高新发展股份有限公
司信息披露事务管理制度>的议案》、《关于审议修订<济南高
新发展股份有限公司重大信息内部报告制度>的议案》
第十届董事会第十 2021 年 8 月 27 日 《关于审议 2021 年半年度报告及摘要的议案》、《关于
九次会议 审议公司拟公开出售部分矿业资产的议案》
第十届董事会第二 2021 年 10 月 8 日 《关于审议公司子公司签署意向协议的议案》
十次临时会议
第十届董事会第二 2021 年 10 月 29 日 《关于审议公司 2021 年第三季度报告的议案》、《关于审议
十一次临时会议 公司聘任副总经理的议案》、《关于审议境外子公司开展套期
保值业务的议案》
第十届董事会第二 2021 年 11 月 11 日 《关于审议公司选举第十届董事会董事长的议案》、《关于审
十二次临时会议 议公司选举第十届董事会董事候选人的议案》、《关于审议公
司聘任副总经理（财务负责人）的议案》
第十届董事会第二 2021 年 12 月 7 日 《关于审议公司子公司收购山东艾克韦生物技术有限公司部
十三次临时会议 分股权暨关联交易的议案》、《关于审议公司控股子公司拟参
与竞拍无锡项目土地使用权的议案》、《关于审议公司控股子
公司拟参与竞拍无锡项目土地使用权的议案》
第十届董事会第二 2021 年 12 月 10 日 《关于审议公司选举第十届董事会董事候选人的议案》、《关
十四次临时会议 于审议召开 2021 年第四次临时股东大会的议案》
第十届董事会第二 2021 年 12 月 29 日 《关于本次重大资产重组符合相关法律法规之规定的议案》、
十五次临时会议 《关于公司本次重大资产重组构成关联交易的议案》、《关于
本次重大资产重组符合 <关于规范上市公司重大资产重组若
干问题的规定> 第四条规定的议案》、《关于公司重大资产出
售暨关联交易方案的议案》、《关于 <济南高新发展股份有限
公司重大资产出售暨关联交易预案> 及其摘要的议案》、《关
于公司本次重大资产重组不属于 <上市公司重大资产重组管
理办法> 第十三条规定的重组上市情形的议案》、《关于公司
全资子公司与相关方签署附条件生效的 <股权转让协议> 的
议案》、《关于本次重大资产重组涉及环境授权保证金、矿权
保证金、NSR 权益金和关联方往来款解决方案的议案》、《关
于本次重大资产重组履行法定程序的完备性、合规性及提交法
律文件的有效性的议案》、《关于本次交易符合 <上市公司重
大资产重组管理办法> 第十一条规定的议案》、《关于本次交
易相关主体不存在依据 <关于加强与上市公司重大资产重组
相关股票异常交易监管的暂行规定> 第十三条不得参与任何
上市公司重大资产重组情形的议案》、《关于公司股票价格波
动未达到 <关于规范上市公司信息披露及相关各方行为的通
知> 第五条相关标准的议案》、《关于聘请本次重大资产重组
相关中介机构的议案》、《关于提请股东大会授权董事会办理
本次重大资产重组相关事宜的议案》、《关于济南高新发展股
份有限公司未来三年股东分红回报规划（2021-2023 年）的议
案》、《关于暂不召开临时股东大会审议本次重大资产重组相
关事项的议案》、《关于审议公司签署债务和解协议的议案》
六、董事履行职责情况
(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
参加股东
参加董事会情况
大会情况
董事 是否独
本年应参 以通讯 是否连续两 出席股东
姓名 立董事 亲自出 委托出 缺席
加董事会 方式参 次未亲自参 大会的次
席次数 席次数 次数
次数 加次数 加会议 数
贾为 否 17 17 0 0 0 否 4
刘金辉 否 13 13 0 0 0 否 4
董学立 是 17 17 17 0 0 否 5
岳德军 是 17 17 0 0 0 否 5
钱春杰 是 17 17 0 0 0 否 5
牛磊 否 17 17 0 0 0 否 5
王成东 否 17 17 0 0 0 否 5
吴宝健 否 1 1 0 0 0 否 0
沈子羽 否 17 17 0 0 0 否 5
郑云国 否 13 13 0 0 0 否 4
胡明亮 否 1 1 0 0 0 否 0
连续两次未亲自出席董事会会议的说明
□适用 √不适用
年内召开董事会会议次数 17
其中：现场会议次数 0
通讯方式召开会议次数 0
现场结合通讯方式召开会议次数 17
(二) 董事对公司有关事项提出异议的情况
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用 √不适用
七、 董事会下设专门委员会情况
√适用 □不适用
(1).董事会下设专门委员会成员情况
专门委员会类别 成员姓名
审计委员会 钱春杰、董学立、岳德军
提名委员会 董学立、贾为、岳德军
薪酬与考核委员会 岳德军、钱春杰、王成东
战略委员会 贾为、董学立、沈子羽
(2).报告期内审计委员会召开 9 次会议
召开日期 会议内容 重要意见和建议 其他履行职责情况
交易的议案》 审议。
天业小额贷款股份有限公司股权暨 审议。
关联交易的议案》
的议案》、《关于审议 2020 年年度 审议。
财务决算报告的议案》、《关于审
议 2020 年年度利润分配及公积金转
增股本的议案》、《关于审议 2020
年度内部控制评价报告的议案》、
《关于审议公司续聘会计师事务所
的议案》、《关于审议公司计提资
产减值准备的议案》
告及其正文的议案》、《关于审议 审议。
公司及子公司 2021 年度拟向控股股
东及关联方借款暨关联交易的议
案》
向关联方提供反担保暨关联交易的 审议。
议案》
要的议案》 审议。
日 告的议案》 审议。
克韦生物技术有限公司部分股权暨 审议。
关联交易的议案》
日 构成关联交易的议案》、《关于审 审议。
议公司重大资产出售暨关联交易方
案的议案》、《关于审议<济南高新
发展股份有限公司重大资产出售暨
关联交易报告书>及其摘要的议案》
(3).报告期内提名委员会召开 2 次会议
其他履行职责
召开日期 会议内容 重要意见和建议
情况
事候选人的议案》、《关于审议公司 事会审议。
聘任副总经理（财务负责人）的议案》
事候选人的议案》 事会审议。
(4).报告期内战略委员会召开 1 次会议
其他履行职
召开日期 会议内容 重要意见和建议
责情况
交易方案的议案》 会审议。
(5).存在异议事项的具体情况
□适用 √不适用
八、监事会发现公司存在风险的说明
□适用 √不适用
监事会对报告期内的监督事项无异议。
九、报告期末母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
母公司在职员工的数量 97
主要子公司在职员工的数量 755
在职员工的数量合计 852
专业构成
专业构成类别 专业构成人数
生产人员 202
销售人员 17
技术人员 136
财务人员 52
行政人员 20
管理人员 108
其他人员 59
物业管理系统 258
合计 852
教育程度
教育程度类别 数量（人）
硕士研究生及以上 66
本科 225
专科 303
其他 258
合计 852
(二) 薪酬政策
√适用 □不适用
公司薪酬政策是在有关法律法规框架内，结合企业组织架构及发展阶段需要来确定的, 薪酬体系
以市场薪酬水平为参考、以公司内部实际状况为依据，遵循“薪酬与岗位价值相匹配”、“薪酬
与绩效相匹配”和“薪酬与效益相匹配”的原则。
(三) 培训计划
√适用 □不适用
公司重视通过员工培训构建完善的人才培养机制，强化人才梯队建设，提高员工综合素质，
提升公司的核心竞争力，为公司的经营战略提供人才保障。公司逐步形成覆盖新员工、业务骨干
及中高层管理人员的多层次、全方位的培训体系，通过多种方式与渠道组织公司治理提升、专业
领域能力培养、行业研究发展等内外训培训活动，夯实人才保障根基，助推主业发展强基起势。
(四) 劳务外包情况
√适用 □不适用
劳务外包的工时总数 970000
劳务外包支付的报酬总额 13410313.02
十、 利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用 □不适用
为更好的保障投资者权益，根据中国证监会、山东证监局和上交所的要求，公司在《公司章
程》中制定了清晰的现金分红政策及其决策和调整机制，制定《未来三年股东分红回报规划
（2021-2023）》，明确了“若公司经营情况良好，营业收入和净利润增长快速，且董事会认为公
司处于发展成长阶段、净资产水平较高以及股票价格与公司股本规模不匹配时，可以采取股票股
利等方式分配股利”，“公司最近三年以现金方式累计分配的利润不少于最近三年实现的年均可
分配利润的百分之三十”，公司将考虑公司的长远发展和公司股东的利益，结合公司所在的行业
环境，给予股东合理现金分红，使投资者分享公司成长和发展成果，为股东创造更多回报。
(二) 现金分红政策的专项说明
√适用 □不适用
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求 √是 □否
分红标准和比例是否明确和清晰 √是 □否
相关的决策程序和机制是否完备 √是 □否
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用 √是 □否
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保 √是 □否
护
(三) 报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正，但未提出现金利润分配方案预案的，公司应
当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
□适用 √不适用
十一、 公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
√适用 □不适用
事项概述 查询索引
由于公司 2017 年度财务会计报告被出具无法表示意见 具体内容详见公司于 2018 年 5 月 10 日
的审计报告，限制性股票激励计划触发即行终止的条 披露的《关于上海证券交易所年报问询
件，该限制性股票激励计划已终止。为保护投资者利益， 函的回复》。
公司暂停启动后续相关股份回购注销等程序。
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
(三) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
(四) 报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况
√适用 □不适用
公司制定了《高级管理人员薪酬管理办法》，明确了公司高级管理人员薪酬原则、组成、发放、
调整等事项，将公司年度经营目标完成情况与公司高级管理人员薪酬挂钩，不断提高公司高级管
理人员的进取精神和责任意识。
十二、 报告期内的内部控制制度建设及实施情况
√适用 □不适用
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求，结合公司内部控
制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，对公司报告期内的内部控制有效
性进行了评价，具体内容详见公司同日披露的《2021 年度内部控制评价报告》。
报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
□适用 √不适用
十三、 报告期内对子公司的管理控制情况
√适用 □不适用
公司依据《公司法》《证券法》《上海证券交易所股票上市规则》等法律、法规、规范性文
件以及《公司章程》的有关规定，定期组织召开董事会，制定子公司经营计划、决策重大事项，
通过经营计划管理、权责手册、构建大运营体系、全面预算管理、子公司经营班子指派及组织绩
效考核管理等方式对各子公司经营管理进行整体管控。报告期内，公司在子公司管控方面不存在
重大缺陷，对子公司的内部控制已得到有效执行。
十四、 内部控制审计报告的相关情况说明
√适用 □不适用
报告期内，公司聘请中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司《2021 年度内部控制自我评
价报告》出具了《内部控制审计报告》，认为公司于 2021 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本
规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。具请见公司于 2022 年 4 月
是否披露内部控制审计报告：是
内部控制审计报告意见类型：标准的无保留意见
十五、 上市公司治理专项行动自查问题整改情况
无
十六、 其他
□适用 √不适用
第五节 环境与社会责任
一、环境信息情况
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明
√适用 □不适用
公司及子公司不属于重点污染行业，不属于环保部门公布的重点排污单位，公司及子公司在
日常生产经营中不存在违反国家《环境保护法》、《水污染防治法》、《固体废物污染防治法》
等环保方面法律法规的情形。
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(三) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息
√适用 □不适用
环境保护是公司坚持可持续发展的重要前提，资源集约、节能减排是公司履行环境保护责任
的基本原则。公司及下属子公司积极落实政府管理部门对环境保护、污染防治工作相关要求，在
日常生产经营中坚决执行国家《环境保护法》《水污染防治法》《固体废物污染防治法》等环保
方面的法律法规，着力强化过程监督，确保项目建设扬尘污染源全部实现高标准管理，全面提升
项目建筑工程扬尘防控水平，自觉履行生态环境保护的社会责任。
报告期内，没有发生污染事故和纠纷，不存在因违反环境保护法律法规受到行政处罚的情形。
(四) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
□适用 √不适用
二、社会责任工作情况
√适用 □不适用
公司认真履行社会责任，把履行社会责任融入到发展战略和日常管理之中。公司将疫情防控、
安全生产和消防安全管理纳入贯穿全年的重点工作，明确安全管理目标，层层落实安全管理责任。
根据公司目前生产经营现状，做好主营业务，加强运营管控，确保主营业务稳健发展。公司按照
相关法律法规，不断加强内部制度的建设，完善公司内部控制体系，规范股东大会、董事会、监
事会的召集、召开程序，积极履行信息披露义务，利用投资者电话、电子邮件、投资者关系互动
平台等多种方式与投资者进行沟通交流，回复投资者提问，做好投资者关系管理工作。公司持续
完善人力资源管理体系，尊重员工权益，积极做好员工的健康管理工作，依法保障员工合法利益，
实现员工与企业共同成长；公司依法诚信经营，严把产品质量关，加强项目工程节能降耗，响应
国家对节能减排、环境保护的要求，坚持向客户提供优质稳定的产品、及时高效的服务并不断研
发新产品；面对日益严峻的环境压力和资源压力，公司积极响应政府节能减排，保护环境的号召，
在公司内部改善工作流程，引入电子办公平台，推出无纸化办公。
三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
□适用 √不适用
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
是否 如未能及时 如未能及
承诺 承诺 承诺时间 是否有履 及时 履行应说明 时履行应
承诺背景 承诺方
类型 内容 及期限 行期限 严格 未完成履行 说明下一
履行 的具体原因 步计划
解决关 高新城建 1、本公司及本公司控制的企业将严格按照法律、法规及其他规范性文件的规定行使股东的权利，履行股东的义 2019 年 否 是 不适用 不适用
联交易 及一致行 务，保持上市公司在资产、财务、人员、业务和机构等方面的独立性。2、本公司及本公司控制的企业不利用股 11 月 15
动人 东的地位促使上市公司股东大会或董事会通过关联交易做出侵犯上市公司和其他股东合法权益的决议。3、本公 日
司及本公司控制的企业不以借款、代偿债务、代垫款项或者其他任何方式占用上市公司的资金。4、如本公司及
本公司控制的企业与上市公司发生关联交易，本公司或本公司控制的企业将遵循公正、公平、公开的一般商业原
则，依照市场经济规则，根据有关法律、法规、规范性文件和公司的有关规定履行合法程序，依法签订协议，保
证交易价格的透明、公允、合理，在上市公司股东大会以及董事会对有关涉及本公司及所控制的其他企业与上市
公司的关联交易进行表决时，履行回避表决的义务，并将督促上市公司及时履行信息披露义务，保证不通过关联
交易损害上市公司及其他股东特别是中小股东的利益。5、本公司及本公司控制的企业将严格按照相关法律法规
的规定以及上市公司的公司章程履行关联交易决策程序以及相应的信息披露义务。
解决同 高新城建 高新城建及一致行动人，在房地产开发销售及物业租赁业务上与上市公司存在一定的业务重合。为保证上市公司 2019 年 否 是 不适用 不适用
业竞争 及一致行 及其中小股东的利益，本公司及下属企业承诺自本承诺函签署之日起至高新城建具有上市公司控制权期间（以下 11 月 15
动人 简称“承诺期”），通过以下措施避免及解决与上市公司的同业竞争：1、本次收购完成后，本公司及下属企业 日
将尽快协调与上市公司之间的业务竞争关系，在保证上市公司及中小股东利益的前提下，在本承诺函签署之日起
收购报告书或
至高新城建具有上市公司控制权期间，通过经营业务区域划分、资产转让给上市公司或者第三方、业务托管等措
权益变动报告
施避免及解决同业竞争，以符合相关监管的要求；2、本公司将本着有利于上市公司的原则，在本公司及下属企
书中所作承诺
业与上市公司因实质或潜在的同业竞争产生利益冲突时，在合法合规的前提下优先考虑上市公司及其子公司的利
益；3、本公司及下属企业不会利用从上市公司了解或知悉的信息，从事或参与与上市公司从事的业务存在实质
性竞争或潜在竞争的任何经营活动；4、本公司及下属企业不会利用其控制地位限制上市公司正常的商业机会，
并将公平对待各下属控股企业按照自身形成的核心竞争优势，依照市场商业原则参与公平竞争；5、若因本公司
及下属企业违反上述承诺而导致上市公司权益受到损害的，本公司将依法承担相应的赔偿责任。
其他 高新城建 （一）关于保证上市公司人员独立 1、保证上市公司的高级管理人员不在本公司及控制的其他企业中担任除董事、 2019 年 否 是 不适用 不适用
及一致行 监事以外的其他职务，且不在本公司控制的其他企业领薪；保证上市公司的财务人员不在本公司及控制的其他企 11 月 15
动人 业中兼职、领薪。2、保证上市公司拥有完整、独立的劳动、人事及薪酬管理体系，且该等体系完全独立于本公 日
司及本公司控制的其他企业。（二）关于保证上市公司财务独立 1、保证上市公司建立独立的财务会计部门，建
立独立的财务核算体系和财务管理制度。2、保证上市公司独立在银行开户，不与本公司及本公司控制的其他企
业共用一个银行账户。3、保证上市公司依法独立纳税。4、保证上市公司能够独立做出财务决策，不干预其资金
使用。5、保证上市公司的财务人员不在本公司控制的其他企业双重任职。（三）关于上市公司机构独立保证上
市公司依法建立和完善法人治理结构，建立独立、完整的组织机构，与本公司及本公司控制的其他企业之间不产
生机构混同的情形。（四）关于上市公司资产独立 1、保证上市公司具有完整的经营性资产。2、保证不违规占
用上市公司的资金、资产及其他资源。（五）关于上市公司业务独立保证上市公司拥有独立开展经营活动的资产、
人员、资质以及具有独立面向市场自主经营的能力；若与本公司及本公司控制的其他企业与上市公司发生不可避
免的关联交易，将依法签订协议，并将按照有关法律、法规、上市公司章程等规定，履行必要的法定程序。
解决同 天业集团 天业集团及其实际控制人在本次公司发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易中，就避免与公司同业竞争问 2014 年 6 否 是 不适用 不适用
业竞争 及其实际 题，作出如下承诺：“1、天业集团及其实际控制人不会以任何方式（包括但不限于其独资经营、通过合资经营 月 26 日
控制人 或拥有另一公司或企业的股份及其它权益）直接或间接从事其他与公司主营业务构成竞争的业务。2、天业集团
及其实际控制人将采取合法及有效的措施，促使天业集团及其实际控制人现有或将来成立的全资子公司、控股子
公司和其它受天业集团及其实际控制人控制的企业不从事其他与公司主营业务构成竞争的业务。3、如天业集团
及其实际控制人（包括天业集团及其实际控制人现有或将来成立的子公司和其它受天业集团及其实际控制人控制
的企业）获得的其他任何商业机会与公司主营业务有竞争或可能构成竞争，则天业集团及其实际控制人将立即通
知公司，并优先将该商业机会给予公司。4、如天业集团及其实际控制人（包括天业集团及其实际控制人现有或
将来成立的子公司和其它受天业集团及其实际控制人控制的企业）与公司及其控制的公司所经营的业务产生竞
争，则天业集团及其实际控制人及所控制的企业将以停止经营相竞争业务的方式，或者将相竞争业务纳入到公司
经营的方式，或者将相竞争业务转让给无关联关系的第三方避免同业竞争。5、对于公司的正常生产、经营活动，
天业集团及其实际控制人保证不利用控股股东/实际控制人地位损害公司及公司中小股东的利益。6、对于以下事
项，天业集团及其实际控制人特承诺如下：（1）天业集团控股子公司山东天业矿业有限公司（以下简称“天业
矿业”） 现拥有山东临沂市沂水县王家庄子地区金矿权 （以下简称“上述探矿权”）， 证号为 T37120081202019630。
天业矿业已于 2011 年 9 月与山东坤元宏日物资有限公司（以下简称“坤元物资”）就上述探矿权的转让达成框
架协议；且坤元物资已于 2012 年支付了定金，现双方正就上述探矿权转让事宜进行进一步磋商。若前述探矿权
转让事宜在 2013 年 11 月 30 日之前仍未完成或者出现不能完成的情形，则保证公司对上述探矿权享有优先受让
权；并且在天业矿业持有该探矿权的期间，除完成国家法律规定的年度最低勘察投入，不开展其他任何矿业活动。
（2）天业集团控股子公司山东海天矿业有限公司（以下简称“海天矿业”）现拥有山东省荣成市大疃刘家铍矿
一探矿权项目（矿权证号：T37420100703041336，勘查面积为 1.37 平方公里，有效期限：2012 年 9 月 17 日至
与重大资产重
组相关的承诺
寻求项目转让或对外合作。天业集团及其实际控制人承诺：关于大疃刘家铍矿项目如符合置入公司的条件，则优
先转让给公司；如未能达到置入公司的条件， 则及时进行对外转让。 （3）天业集团现持有澳大利亚上市公司 MORNING
STAR GOLD N.L.（ASX:MCO，以下简称“晨星公司”，该公司股票已暂停交易）9.85%的股权；同时根据天业集团
与晨星公司签署《Exploration Joint Venture Agreement （Minerals） with Farm-in》（以下简称“《合
资协议》”），拟由双方组建契约性（非公司）合资机构，开发晨星公司 MIN5299 和 MIN5241 两项金矿采矿权，
天业集团拥有合资机构 51%的权益（以下简称“上述合作项目”）。上述合作项目目前并未启动，也无进一步勘
探计划。天业集团及其实际控制人承诺：在未来控制晨星公司、相关金矿具备开采条件并且符合置入公司规范及
盈利要求的条件下，则将晨星公司股权及上述金矿探矿/采矿权整体注入公司；如未能达到置入公司的条件，但
控制晨星公司及相关金矿与公司构成同业竞争，则及时将晨星公司、相关金矿对外转让，以彻底消除同业竞争。”
天业集团及其实际控制人出具《关于避免与山东天业恒基股份有限公司同业竞争的补充承诺函》，就避免与天业
股份同业竞争问题，作出如下承诺：“鉴于山东天业矿业有限公司（以下简称“天业矿业”）向山东坤元宏日物
资有限公司（以下简称“坤元物资”）转让沂水金矿项目无法如期完成，且沂水金矿项目处于勘探阶段未办理采
矿权证，尚不具备注入公司的条件。天业集团及其实际控制人保证将按照相关法律法规的规定，尽快推动天业矿
业沂水金矿项目采矿权证的办理和审批工作，在符合置入公司的条件下，保证天业股份对上述沂水金矿项目享有
优先受让权。在上述期间，天业矿业对该项目除完成国家法律规定的最低勘查投入之外，不开展其他任何矿业活
动。在公司本次重大资产重组完成后，关于明加尔金源公司（Minjar Gold Pty Ltd，以下简称“明加尔公司”）
现在及未来所拥有的全部矿业权（包括但不限于金矿），将全部归属于公司所有，天业集团及其实际控制人保证
不将明加尔公司的任何矿业权再进行评估作价注入公司”。天业集团及其实际控制人出具《关于避免与山东天业
恒基股份有限公司同业竞争的补充承诺函（二）》，就避免与天业股份同业竞争问题，作出如下承诺：“天业集
团及其实际控制人已经分别出具了《关于避免与山东天业恒基股份有限公司同业竞争的承诺函》、《关于避免与
山东天业恒基股份有限公司同业竞争的补充承诺函》，现依据《上市公司监管指引第 4 号——实际控制人、股东、
关联方、收购人以及上市公司承诺及履行》的相关规定和要求，特补充承诺如下：1、鉴于山东天业矿业有限公
司（以下简称“天业矿业”）向山东坤元宏日物资有限公司（以下简称“坤元物资”）转让沂水金矿项目无法完
成，且沂水金矿项目处于勘探阶段未办理采矿权证，尚不具备注入上市公司的条件。天业集团及其实际控制人保
证将按照相关法律法规的规定，有效推动天业矿业沂水金矿项目采矿权证的办理和审批工作，并保证公司对上述
沂水金矿项目享有优先受让权。在以下两项条件满足的情况下，天业矿业将按照相关法律法规的规定，在 30 个
工作日内启动将沂水金矿项目及矿权资产过户至公司的手续：（1）天业矿业沂水金矿项目取得采矿权证，具备
开采条件； （2）公司通过了关于购买天业矿业沂水金矿项目的内部决策程序（包括独立董事出具的肯定性意见）。
如天业矿业沂水金矿项目取得采矿权证具备开采条件，而公司根据其经营发展需要，放弃对沂水金矿项目的优先
购买权，则天业集团及其实际控制人保证天业矿业将按照相关法律法规的规定，在 30 个工作日内启动将沂水金
矿项目及矿权资产转让给无关联第三方的手续，以避免同业竞争。在沂水金矿项目及矿权资产完成转让手续之前，
天业矿业对该项目除完成国家法律规定的最低勘查投入之外，不开展其他任何矿业活动。2、鉴于天业集团控股
子公司山东海天矿业有限公司（以下简称“海天矿业”），现拥有山东省荣成市大疃刘家铍矿探矿权项目，大疃
刘家铍矿尚处于勘探阶段未办理采矿权证，且关于铍矿的开采经营并不属于本次重组标的公司山东天业黄金矿业
有限公司（以下简称“天业黄金”）的经营范围，现时不存在同业竞争。为了避免未来可能存在同业竞争，天业
集团及其实际控制人保证在以下两项条件满足的情况下，海天矿业将按照相关法律法规的规定，在 30 个工作日
内启动将海天矿业大疃刘家铍矿项目及矿权资产过户至公司的手续：（1）海天矿业大疃刘家铍矿项目取得采矿
权证，具备开采条件；（2）公司通过了关于购买海天矿业大疃刘家铍矿项目的内部决策程序（包括独立董事出
具的肯定性意见）。如海天矿业大疃刘家铍矿项目取得采矿权证具备开采条件，而公司根据经营发展需要，放弃
对大疃刘家铍矿项目的优先购买权，则天业集团及其实际控制人保证海天矿业将按照相关法律法规的规定，在
疃刘家铍矿项目及矿权资产完成转让手续之前，海天矿业对该项目除完成国家法律规定的最低勘查投入之外，不
开展其他任何矿业活动。3、鉴于天业集团现持有澳大利亚上市公司 MORNING STAR GOLD N.L.（ASX:MCO，以下
简称“晨星公司”，该公司股票已暂停交易）9.85%的股权；同时根据本公司与晨星公司签署《Exploration Joint
Venture Agreement (Minerals) with Farm-in》（以下简称“《合资协议》”），双方拟组建契约性（非公司）
合资机构，开发晨星公司 MIN5299 和 MIN5241 两项金矿采矿权，天业集团拥有合资机构 51%的权益（以下简称“上
述金矿项目”）。现上述金矿项目并未取得符合澳大利亚 JORC 标准的资源量，也无进一步勘探计划，并不具备
开采条件。天业集团及其实际控制人保证在以下两项条件满足的情况下，天业集团将按照相关法律法规的规定，
在 30 个工作日内启动将晨星公司的股权及上述金矿项目过户至天业股份的手续：（1）天业集团控制了晨星公司
及上述金矿项目取得符合澳大利亚 JORC 标准的资源量并具备开采条件；（2）公司通过了关于购买晨星公司股权
及上述金矿项目的内部决策程序（包括独立董事出具的肯定性意见）。如在天业集团控制了晨星公司及上述金矿
项目具备开采条件的情况下，公司根据上市公司经营发展需要，放弃了对晨星公司股权及上述金矿项目的购买权，
则天业集团及其实际控制人保证在 30 个工作日内启动将晨星公司股权及上述金矿项目转让给无关联第三方的手
续，以避免同业竞争。在完成上述转让手续之前，天业集团保证不就上述金矿项目开展任何矿业活动。本承诺函
在天业集团及其实际控制人分别为公司控股股东、实际控制人期间持续有效，天业集团及其实际控制人将严格遵
守上述承诺，确保公司合法权益不受损害。如上述承诺被证明是不真实的或未被遵守，天业集团及其实际控制人
将向公司赔偿因此而造成的经济损失。
解决关 天业集团 天业集团与实际控制人在本次公司发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易，就减少关联交易问题，作出以 2014 年 6 否 否 2021 年度， 公司已积
联交易 及其实际 下承诺承诺：1、不利用公司控股股东及实际控制人的地位及对公司的重大影响，谋求公司在业务合作等方面给 月 26 日 公司仍存在 极采取向
控制人 予天业集团及其实际控制人或天业集团及其实际控制人的其他企业优于市场第三方的权利。2、不利用公司控股 为原控股股 法院起
股东/实际控制人的地位及对公司的重大影响，谋求与公司达成交易的优先权利。3、天业集团与实际控制人及所 东天业集团 诉、督促
控制的其他企业不得非法占用公司资金、资产，在任何情况下，不要求公司违规向天业集团与实际控制人曾昭秦 及其控股子 天业集团
先生及所控制的其他企业提供任何形式的担保。4、天业集团与实际控制人及所控制的其他企业不与公司及其控 公司、附属 及相关方
制企业发生不必要的关联交易，如确需与公司及其控制的企业发生不可避免的关联交易，保证：（1）督促公司 企业违规担 和解等方
按照《公司法》、《上市规则》等有关法律、法规、规范性文件和公司章程的规定，履行关联交易的决策程序， 保尚未解除 式积极主
天业集团与实际控制人并将严格按照该等规定履行关联股东的回避表决义务；（2）遵循平等互利、诚实信用、 的情形。 张公司权
等价有偿、公平合理的交易原则，以市场公允价格与公司进行交易，不利用该类交易从事任何损害公司利益的行 利，化解
为；（3）根据《公司法》、《上市规则》等有关法律、法规、规范性文件和公司章程的规定，督促公司依法履 担保风
行信息披露义务和办理有关报批程序。” 险。截至
目前，针
对剩余未
决诉讼，
公司已收
取全额保
证金，确
保公司不
承担损
失。
盈利预 天业集团 据新广信出具的《矿业权评估报告》（鲁新广会矿评报字[2013]第 060 号），对于明加尔公司采用未来收益法估 2014 年 6 是 否 因公司 2017 目前，公
测及补 值的矿业权（以下简称“标的矿权 I”），按照天业集团持有 90%权益比例计算，天业集团所享有的标的矿权 I 月 26 日 年年度报告 司已聘请
偿 收益在 2014 年度的净利润预测数为 1,504.65 万澳元、2015 年度的净利润预测数为 1,710.40 万澳元、2016 年度 被会计师事 有证券资
的净利润预测数为 2,676.60 万澳元、2017 年年度的净利润预测数为 2,094.44 万澳元。根据本次交易的评估基 务所出具了 格的评估
准日 2013 年 4 月 30 日澳元对人民币汇率（1 澳元兑 6.4041 人民币）计算，本次交易所涉及的标的矿权 I 在 2014 无法表示意 机构正在
年度、2015 年度、2016 年度、2017 年度的净利润预测金额分别为人民币 9,635.93 万元、人民币 10,953.57 万 见的审计报 对标的资
元、人民币 17,141.21 万元、人民币 13,413.00 万元，天业集团保证标的矿权 I 在承诺期限内实现上述净利润预 告，导致相 产进行减
测金额。公司应当在本次发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易完成后四年（2014-2017）的各年年度报 关业绩补偿 值测试，
告中单独披露明加尔公司标的矿权 I 的实际净利润数与新广信出具的《矿业权评估报告》中关于标的矿权 I 净利 工作无法顺 公司正积
润预测数之间的差异情况，并由具有证券业务资格的会计师事务所对此差异出具专项审核意见；若明加尔公司标 利开展。 极推进相
的矿权 I 实际实现的净利润数不足净利润预测数的，应由天业集团以本次交易中所认购的公司股份进行全额补 关工作，
偿。在明加尔公司完成 2014 年-2016 年生产运营期后，将由公司聘请专业的矿权评估机构以 2016 年 12 月 31 日 完成业绩
为评估基准日，对本次交易的标的矿权 II 进行资产评估，评估以标的矿权 II 届时形成的符合澳大利亚矿石储量 补偿相关
联合委员会（JORC）标准的金矿资源量为基础，并仅采用未来收益法进行评估（即减值测试不再采用成本法评估 工作。
路径），按照天业集团持有 90%权，益比例计算，如果该评估值低于人民币 57,801.86 万元，则天业集团应向公
司进行股份补偿，计算方式为：天业集团应补偿的股份=（人民币 57,801.86 万元—标的矿权 II 评估值）/每股
发行价格。在协议所约定的补偿期限届满时，天业股份应聘请具有证券业务资格的会计师事务所对本次交易的标
的资产进行减值测试，如果出现下述情况：标的资产期末减值额/标的资产的价格>补偿期限内已补偿股份总数/
认购股份总数，则天业集团应向天业股份另行进行股份补偿。另需补偿的股份数量为：标的资产期末减值额/每
股发行价格－补偿期限内已补偿股份总数。关于股份补偿的具体操作按照《盈利预测补偿协议》的约定执行。
股份限 天业集团 在本次公司发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易中以资产认购取得的公司股份自该等股份发行结束之 2014 年 6 是 是 不适用 不适用
售 日起 36 个月内不得转让。在 36 个月股份锁定期满之后，依据天业集团与公司关于《盈利预测补偿协议》及《盈 月 26 日
利预测补偿协议之补充协议》的约定，仅对天业集团已经实现的承诺净利润部分所对应的股份数额实施解锁，其
余股份将继续追加锁定，并根据后续年度所承诺的净利润实现情况实施分批解锁，股份追加锁定期限不超过 12
个月。
(二) 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目
是否达到原盈利预测及其原因作出说明
□已达到 √未达到 □不适用
旺盛生态 2021 年度承诺的归属于母公司的净利润为 8000 万元，2021 年度实现归属于母公司
的净利润为 6110.35 万元，业绩承诺完成比例为 76.38%，未完成 2021 年度业绩承诺。未实现业
绩承诺的原因为：在国内疫情反复与经济下行双重冲击影响下，旺盛生态受原材料上涨、劳务成
本上升、施工现场疫情防控及安全管理要求更为严格等影响，现有项目进度延后，项目成本增加，
项目利润率降低，同时项目拓展难度增加等因素，导致旺盛生态未完成 2021 年业绩承诺。
(三) 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响
√适用 □不适用
旺盛生态 2021 年度承诺的归属于母公司的净利润为 8000 万元，实际实现 6110.35 万元，完
成业绩承诺的 76.38%；经测试业绩承诺不会对公司商誉减值产生影响。
二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
□适用 √不适用
三、违规担保情况
√适用 □不适用
单位：亿元 币种：人民币
占最近一期 截至报告期 占最近一期
与上市公 违规担保 预计解除方 预计解除金 预计解除时
担保对象 经审计净资 担保类型 担保期 末违规担保 经审计净资
司的关系 金额 式 额 间
产的比例 余额 产的比例
天业集团 股东 1.50 29.65% 连带责任保
清偿 11.31%
证 2019-5-1
天业国际 股东的子 5.40 106.73% 连带责任保
能源 公司 证 至
合计 / 6.90 / / / 5.90 / / 5.90 /
违规原因 未经公司股东大会审议为股东及其关联方提供担保
已采取的解决措施及进展 （1）担保1：法院终审判决公司因担保过错就被担保方不能清偿部分承担三分之一赔偿责任。前期公司已按判决结
果收取保证金（包含判决承担的本金和利息），解除了公司担保风险。
（2）担保 2：目前，法院二审判决已生效，判决担保合同不发生效力，公司不承担担保责任。
四、公司董事会对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
（一）公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
√适用 □不适用
下简称“新租赁准则”），要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准
则或企业会计准则编制财务报表的企业，自 2019 年 1 月 1 日起施行；其他境内上市企业，自 2021
年 1 月 1 日起施行。本公司于 2021 年起执行上述新租赁准则，并依据上述新租赁准则的规定对相
关会计政策进行变更。
（二）公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
（三）与前任会计师事务所进行的沟通情况
□适用 √不适用
（四）其他说明
□适用 √不适用
六、聘任、解聘会计师事务所情况
单位：万元 币种：人民币
现聘任
境内会计师事务所名称 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬 90
境内会计师事务所审计年限 4年
名称 报酬
内部控制审计会计师事务所 中兴华会计师事务所（特殊普
通合伙）
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
七、面临退市风险的情况
(一)导致退市风险警示的原因
□适用 √不适用
(二)公司拟采取的应对措施
□适用 √不适用
(三)面临终止上市的情况和原因
□适用 √不适用
八、破产重整相关事项
□适用 √不适用
九、重大诉讼、仲裁事项
√本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 □本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
(一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的
√适用 □不适用
事项概述及类型 查询索引
深圳富奥康基金管理有限公司与公司等保证合 具体内容详见公司于 2019 年 8 月 10 日、2021
同纠纷案件， 广东省高级人民法院二审判决确认 年 1 月 4 日、2022 年 2 月 9 日披露的相关公告。
涉案《保证合同》对公司不发生效力，不予执行
四川省成都市蜀都公证处出具的（2017）川成署
证执字第 1027 号执行证书中关于公司承担责任
的内容。
杨昊瑜与永安房地产合同纠纷案件，山东省高级 具体内容详见公司分别于 2020 年 2 月 28 日、
人民法院作出二审判决，裁定撤销杨昊瑜与永安 2020 年 10 月 14 日、2021 年 1 月 30 日、4 月 10
房地产签订的商品房买卖合同，永安房地产向杨 日披露的相关公告。
昊瑜返还购房款，杨昊瑜向永安房地产返还 48
套房产，永安房地产向杨昊瑜赔偿经济损失（以
款利率或全国银行间同业拆借中心公布的贷款
市场报价利率计算） 。杨昊瑜向法院申请执行。
永安房地产和杨昊瑜均向最高法院申请再审，最
高院驳回再审申请。
北京汉富美邦国际投资顾问中心 （普通合伙）（简 具体内容详见公司分别于 2019 年 6 月 17 日、
称“汉富美邦”）与公司等民间借贷纠纷案件， 2020 年 11 月 28 日、2021 年 1 月 30 日、4 月 10
北京市高级人民法院作出二审判决裁定涉案《借 日披露的相关公告。
款合同》无效，公司偿还本金及按中国人民银行
同期同类贷款基准利率计算的利息，相关担保也
认定无效。目前双方已达成执行和解。
天业集团与上海洪皓贸易有限公司（简称“洪皓 具体内容详见公司于 2019 年 4 月 10 日、2020
贸易”）借贷纠纷，上海市第一中级人民法院判 年 8 月 25 日、2021 年 1 月 4 日、2022 年 1 月
决对洪皓贸易主张公司承担保证责任的诉讼请 13 日披露的相关公告。
求不予支持。 洪皓贸易再次向上海市浦东新区人
民法院提起诉讼， 请求公司对上述借贷纠纷在二
分之一的范围内承担赔偿责任，上海市浦东新区
人民法院一审判决公司对天业集团在上海市第
一中级人民法院（2018）沪 01 民初 934 号民事
判决中相关付款义务中不能清偿的 20%向洪皓
贸易承担赔偿责任，驳回洪皓贸易的其余诉讼请
求。双方均向上海市第一中级人民法院提起上
诉， 上海一中院已作出生效判决，维持一审判决。
因济南市高新区汇中小额贷款股份有限公司（简 具体内容详见公司于 2020 年 8 月 25 日、11 月
称“汇中小贷”）与公司等企业借贷纠纷，山东 28 日、2021 年 4 月 10 日披露的相关公告。
省高级人民法院对该案件二审判决天业集团偿
还汇中小贷借款本金合计 3468.5 万元及相关利
息等，公司不承担任何责任，驳回汇中小贷其他
诉讼请求。
部分投资者以证券虚假陈述责任为由向公司等 具体内容详见公司分别于 2019 年 12 月 7 日、
提起诉讼，部分投资者向济南市中级人民法院申 2020 年 5 月 19 日、2020 年 8 月 25 日、2020 年
请执行。 10 月 23 日、2020 年 11 月 28 日、2021 年 1
月 4 日、2021 年 1 月 30 日、4 月 10 日、6 月 12
日、10 月 30 日、2022 年 1 月 13 日、2 月 9 日
披露的相关公告。
汉富美邦与天业集团、公司等借款合同纠纷案 具体内容详见公司 2020 年 3 月 17 日、2022 年 2
件，山东省高级人民法院一审判决借款合同和担 月 9 日披露的相关公告。
保合同认定无效， 天业集团偿还汉富美邦借款本
金 1.5 亿元及利息借款合同无效，公司等担保方
就天业集团不能清偿部分的三分之一的债务承
担清偿责任， 且公司等在代为清偿后有权向天业
集团追偿，公司提起上诉。中华人民共和国最高
人民法院二审判决维持原判。
王学辉与公司、天业集团等借款合同纠纷案件， 具体内容详见公司于 2019 年 6 月 17 日、2020
法院一审判决公司向王学辉偿还借款本息 501 年 4 月 10 日、2021 年 4 月 10 日、2022 年 1 月
万元，天业集团等承担连带责任保证，驳回王学 13 日披露的相关公告。
辉其他诉讼请求。公司和王学辉提起上诉，北京
市第一中级人民法院二审判决撤销北京市海淀
区人民法院（2019）京 0108 民初 28658 号民事
判决，驳回王学辉的全部诉讼请求。
公司与青岛金汇方圆集团有限公司（简称“金汇 具体内容详见公司于 2021 年 6 月 12 日、2022
方圆”）等合同纠纷案件，山东省济南市中级人 年 1 月 13 日披露的相关公告。
民法院一审判决金汇方圆、 衡进公司向公司支付
股权回购价款 174,628,234 元及利息；金汇方
圆、衡进公司履行上述付款义务后，公司于 30
日内协助办理相关股权过户手续。 金汇方圆提起
上诉。山东省高级人民法院二审判决驳回上诉，
维持原判，公司已向法院申请强制执行。
天盈汇鑫申请执行异议案件，广州省深圳前海合 具体内容详见公司于 2021 年 6 月 12 日披露的相
作区人民法院判决解除对宁波挚信一期股权投 关公告。
资合伙企业（有限合伙）99.68%合伙份额的冻结
措施。
(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况
□适用 √不适用
(三) 其他说明
□适用 √不适用
十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到
处罚及整改情况
□适用 √不适用
十一、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用 □不适用
报告期内，公司存在未履行法院生效判决的情形，公司将综合考虑财务、业务开展情况，合
理安排资金，履行赔付义务；高新城建因合同纠纷存在到期未清偿情况，其他一致行动人诚信状
况良好。
十二、重大关联交易
(一)与日常经营相关的关联交易
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易
√适用 □不适用
事项概述 查询索引
经公司 2021 年第二次临时股东大会审议通过， 具体内容详见公司于 2021 年 4 月 10 日披露的
公司以 20,804.05 万元将小贷公司 95%股权转 《关于公司转让济南市高新区天业小额贷款股
让给高新城建。 份有限公司股权暨关联交易的公告》。
经 2021 年第四次临时股东大会审议通过，济高 具体内容详见公司分别于 2021 年 12 月 3 日、12
实业出资 22,865 万元， 济南高新财金投资有限 月 11 日、2022 年 2 月 17 日披露的相关公告。
公司出资 13,920 万元，济南高新盛和发展有限
公司出资 13,615 万元，收购西艾克韦生物合计
克韦生物 27.2202%股权，并于 2022 年 2 月 16
日完成工商变更登记手续。
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(三)共同对外投资的重大关联交易
√适用 □不适用
事项概述 查询索引
经 2021 年第四次临时股东大会审议通过，济高 具体内容详见公司分别于 2021 年 12 月 3 日、12
实业出资 22,865 万元，济南高新财金投资有限 月 11 日、2022 年 2 月 17 日披露的相关公告。
公司出资 13,920 万元，济南高新盛和发展有限
公司出资 13,615 万元，收购西艾克韦生物合计
克韦生物 27.2202%股权，并于 2022 年 2 月 16
日完成工商变更登记手续。
□适用 √不适用
(四)关联债权债务往来
√适用 □不适用
事项概述 查询索引
经 2021 年第一次临时股东大会审议通过，公司 具体内容详见公司于 2021 年 1 月 30 日披露的
向股东济南综合保税区开发投资集团有限公司 《关于公司向股东借款暨关联交易的公告》。
借款 1.4 亿元，借款期限为 46 个月。
经 2020 年年度股东大会审议通过，公司及子公 具体内容详见公司于 2021 年 4 月 30 日披露的
司 2021 年度拟向公司控股股东高新城建及其一 《关于公司及子公司 2021 年度拟向控股股东及
致行动人和关联方申请不超过 10 亿元人民币 关联方借款暨关联交易的公告》。
（或等值外币）的借款额度。截至本报告披露日，
上述借款额度已使用 7.8 亿元。
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(五)公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务
□适用 √不适用
(六)其他
□适用 √不适用
十三、重大合同及其履行情况
(一) 托管、承包、租赁事项
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
托管资 托管收 托管收
委托方 受托方 托管资 托管起 托管终 托管 是否关 关联
产涉及 益确定 益对公
名称 名称 产情况 始日 止日 收益 联交易 关系
金额 依据 司影响
Barto 明加尔 Barto 标的股 2021年1 2021年 4,636, 合同约 4,636,2 是 股东的
Industr 公司 Gold 权全部 月1日 12月31 224.00 定 24.00 子公司
y Co Pty Mining 权利 日
Ltd Pty Ltd
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(二) 担保情况
√适用 □不适用
单位: 亿元 币种: 人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保方 担保是
担保发生日 是否为
与上市 被担保 担保 担保 担保类 担保物 否已经 担保是 担保逾期 反担保 关联
担保方 担保金额 期(协议签 关联方
公司的 方 起始日 到期日 型 （如有） 履行完 否逾期 金额 情况 关系
署日) 担保
关系 毕
天业集 0.5 2017-3-1 2017-3-1 2019-5-1 连带责 否 是 0.5 是 是 股东
高新 部 团 任担保
天业国 5.40 2016-11-25 2016-11-25 2018-11-24 连带责 否 是 5.40 是 是 股东的
高新 部 际能源 任担保 子公司
徐州致 1.00 2020-12-31 2020-12-31 2022-12-31 连带责 否 否 0.00 是 是 参股公
高新 部 远置业 任担保 司
有限公
司
高新 部 远置业 任担保 司
有限公
司
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） 2.0
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） 8.9
公司及其子公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 0.78
报告期末对子公司担保余额合计（B） 0.78
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 9.68
担保总额占公司净资产的比例(%) 151.01
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 5.90
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金 9.68
额（D）
担保总额超过净资产50%部分的金额（E） 7.47
上述三项担保金额合计（C+D+E） 23.05
未到期担保可能承担连带清偿责任说明
担保情况说明 （1）担保1：法院终审判决公司因担保过错就被担保方不能清偿部分承担三分之一
赔偿责任。公司已按判决结果收取保证金（包含判决承担的本金和利息），解除了
公司担保风险。
（2）担保2：目前，法院二审判决已生效，判决担保合同不发生效力，公司不承担
担保责任。
(三) 委托他人进行现金资产管理的情况
(1) 委托理财总体情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(2) 单项委托理财情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(3) 委托理财减值准备
□适用 √不适用
(1) 委托贷款总体情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(2) 单项委托贷款情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(3) 委托贷款减值准备
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(四) 其他重大合同
□适用 √不适用
十四、其他对投资者作出价值判断和投资决策有重大影响的重大事项的说明
□适用 √不适用
第七节 股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 证券发行与上市情况
(一)截至报告期内证券发行情况
□适用 √不适用
截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：
□适用 √不适用
(二)公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
□适用 √不适用
(三)现存的内部职工股情况
□适用 √不适用
三、 股东和实际控制人情况
(一) 股东总数
截至报告期末普通股股东总数(户) 47,293
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户) 56,626
(二) 截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况
质押、标记或冻结情
股东名称 期末持股数 比例 持有有限售条 况 股东
报告期内增减
（全称） 量 (%) 件股份数量 股份状 性质
数量
态
济南高新城
国有
市建设发展 63,070,000 142,307,521 16.09 44,575,988 无 0
法人
有限公司
境内
山东天业房
非国
地产开发集 -87,890,000 60,500,530 6.84 31,797,599 冻结 60,500,530
有法
团有限公司
人
国通信托有
限责任公司
济南高新智
国有
慧谷投资置 0 28,426,938 3.21 0 无 0
法人
业有限公司
济南东拓置 国有
业有限公司 法人
济南东信开
国有
发建设有限 0 10,755,700 1.22 0 无 0
法人
公司
济南高新控
国有
股集团有限 0 10,732,455 1.21 0 无 0
法人
公司
济南东瓴发
国有
展投资开发 0 10,164,101 1.15 0 无 0
法人
有限公司
将军控股有 国有
限公司 法人
济南高新临
空经济区园 国有
区开发有限 法人
公司
前十名无限售条件股东持股情况
股份种类及数量
股东名称 持有无限售条件流通股的数量
种类 数量
济南高新城市建设发展有限
公司
国通信托有限责任公司 44,231,700 人民币普通股 44,231,700
山东天业房地产开发集团有
限公司
济南高新智慧谷投资置业有
限公司
济南东拓置业有限公司 11,678,800 人民币普通股 11,678,800
济南东信开发建设有限公司 10,755,700 人民币普通股 10,755,700
济南高新控股集团有限公司 10,732,455 人民币普通股 10,732,455
济南东瓴发展投资开发有限
公司
将军控股有限公司 9,959,802 人民币普通股 9,959,802
济南高新临空经济区园区开
发有限公司
济南高新控股集团有限公司、济南高新智慧谷投资置业有限公司、济南
上述股东关联关系或一致行 东拓置业有限公司、济南东信开发建设有限公司、济南东瓴发展投资开
动的说明 发有限公司、济南高新临空经济区园区开发有限公司为济南高新城市建
设发展有限公司的一致行动人。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
√适用 □不适用
单位：股
有限售条件股份可上市交易情况
新增可
持有的有限售条
序号 有限售条件股东名称 上市交 限售条件
件股份数量 可上市交易时间
易股份
数量
展有限公司
集团有限公司 的实现情
况实施解
锁。
注册会计师出具无法表示意见的审 限售
计报告，限制性股票激励计划已触
发即行终止的条件，该限制性股票
激励计划现已终止。为保护投资者
利益，目前公司暂停启动后续相关
股份回购注销等程序。
注册会计师出具无法表示意见的审 限售
计报告，限制性股票激励计划已触
发即行终止的条件，该限制性股票
激励计划现已终止。为保护投资者
利益，目前公司暂停启动后续相关
股份回购注销等程序。
注册会计师出具无法表示意见的审 限售
计报告，限制性股票激励计划已触
发即行终止的条件，该限制性股票
激励计划现已终止。为保护投资者
利益，目前公司暂停启动后续相关
股份回购注销等程序。
注册会计师出具无法表示意见的审 限售
计报告，限制性股票激励计划已触
发即行终止的条件，该限制性股票
激励计划现已终止。为保护投资者
利益，目前公司暂停启动后续相关
股份回购注销等程序。
注册会计师出具无法表示意见的审 限售
计报告，限制性股票激励计划已触
发即行终止的条件，该限制性股票
激励计划现已终止。为保护投资者
利益，目前公司暂停启动后续相关
股份回购注销等程序。
注册会计师出具无法表示意见的审 限售
计报告，限制性股票激励计划已触
发即行终止的条件，该限制性股票
激励计划现已终止。为保护投资者
利益，目前公司暂停启动后续相关
股份回购注销等程序。
注册会计师出具无法表示意见的审 限售
计报告，限制性股票激励计划已触
发即行终止的条件，该限制性股票
激励计划现已终止。为保护投资者
利益，目前公司暂停启动后续相关
股份回购注销等程序。
注册会计师出具无法表示意见的审 限售
计报告，限制性股票激励计划已触
发即行终止的条件，该限制性股票
激励计划现已终止。为保护投资者
利益，目前公司暂停启动后续相关
股份回购注销等程序。
上述股东关联关系或一致行动 上述股东中，高新城建为公司控股股东，天业集团为公司持股 5%以上股东，王
的说明 永文等股东是公司限制性股票激励计划的激励对象。
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用
四、 控股股东及实际控制人情况
(一) 控股股东情况
√适用 □不适用
名称 济南高新城市建设发展有限公司
单位负责人或法定代表人 王赓
成立日期 2013 年 5 月 24 日
主要经营业务 建筑工程项目的规划设计、投资建设、经营；市政基础设施
项目的规划设计、投资建设、经营；土地规划、整理、开发；
项目管理；投资咨询服务（不含证券、期货）；房地产开发
经营；自有房屋租赁；建筑材料、普通机械设备的销售；物
业管理及咨询服务。
报告期内控股和参股的其他境内外 无
上市公司的股权情况
其他情况说明 无
名称 济南高新控股集团有限公司
单位负责人或法定代表人 李昊
成立日期 2001 年 6 月 19 日
主要经营业务 按高新区国资委授权进行国有资产的经营；管理高新区管委
会项目的投资、融资业务；自有房产租赁；物业管理；企业
管理咨询服务；房地产开发、经营；公共基础设施开发建设；
土地整理；建筑材料、普通机械设备的销售。
报告期内控股和参股的其他境内外 济高控股全资子公司济高国际投资发展有限公司对境外上市
上市公司的股权情况 公司 Triton Minerals Limited（澳大利亚上市公司 ASX 证
券代码：TON）拥有权益的股份为 38,580.71 万股，占该公
司已发行股份的 34.01%，是该上市公司的参股股东。济高控
股持有 A 股上市公司玉龙股份（证券代码：601028）非限售
流通股份 227,070,000 股，占玉龙股份总股本的 29%，为玉
龙股份的控股股东。
其他情况说明 无
名称 济南高新智慧谷投资置业有限公司
单位负责人或法定代表人 孙萌
成立日期 2016 年 4 月 11 日
主要经营业务 房地产开发经营；建筑工程项目的规划设计、投资建设、运
营；市政基础设施项目的规划设计、投资建设、经营；土地
规划、整理、开发；工程项目管理；自有房屋租赁；建材、
普通机械设备的销售；物业管理服务；园林绿化工程；保洁
服务；市政道路维护。
报告期内控股和参股的其他境内外 无
上市公司的股权情况
其他情况说明 无
名称 济南东拓置业有限公司
单位负责人或法定代表人 吴宝健
成立日期 1995 年 2 月 27 日
主要经营业务 房地产开发经营；自有房屋租赁；建筑材料的销售。
报告期内控股和参股的其他境内外 无
上市公司的股权情况
其他情况说明 无
名称 济南东信开发建设有限公司
单位负责人或法定代表人 李军
成立日期 1993 年 3 月 10 日
主要经营业务 建设工程项目管理；建设工程建设监理（不含铁道工程）；
建设工程招标代理；建设工程造价咨询；建筑劳务分包；房
屋建筑工程、市政公路工程、装饰装潢工程、园林绿化工程、
钢结构工程施工；水电安装；普通机械设备、制冷设备的安
装；建筑机械设备的租赁；混凝土、普通机械设备及配件、
建筑材料（不含木材）、装饰材料的销售；房地产开发、经
营、租赁；房地产信息咨询；高新区管委会项目的投资；公
共基础设施开发建设；土地整理。
报告期内控股和参股的其他境内外 无
上市公司的股权情况
其他情况说明 无
名称 济南东瓴发展投资开发有限公司
单位负责人或法定代表人 李军
成立日期 2013 年 9 月 13 日
主要经营业务 以自有资金进行投资，房地产开发经营；计算机软硬件技术
开发；国内贸易代理；城市基础设施建设；企业管理咨询服
务；建筑及园林绿化工程；房屋租赁；建材的销售；货物及
技术进出口
报告期内控股和参股的其他境内外 无
上市公司的股权情况
其他情况说明 无
名称 济南高新临空经济区园区开发有限公司
单位负责人或法定代表人 王祖垒
成立日期 2016 年 4 月 11 日
主要经营业务 房地产开发经营；建筑工程项目的规划设计、建设、运营；
市政基础设施项目的规划设计、建设、运营；土地规划、整
理、开发；工程项目管理；自有房屋租赁；建材、普通机械
设备的销售；物业管理服务；园林绿化工程；保洁服务；市
政道路维护。
报告期内控股和参股的其他境内外 无
上市公司的股权情况
其他情况说明 无
名称 济南东安置业有限公司
单位负责人或法定代表人 吴宝健
成立日期 2013 年 6 月 19 日
主要经营业务 建筑工程项目的规划设计、投资建设、经营；市政基础设施
项目的规划设计、投资建设、经营；土地规划、整理、开发；
项目管理；投资咨询服务（不含证券、期货）；房地产开发
经营；自有房屋租赁；建筑材料、普通机械设备的销售；物
业管理及咨询服务。
报告期内控股和参股的其他境内外 无
上市公司的股权情况
其他情况说明 无
名称 济南东舜园区运营管理有限公司
单位负责人或法定代表人 吴宝健
成立日期 2014 年 12 月 24 日
主要经营业务 房地产开发经营；建筑工程项目的规划设计、建设、经营；
市政基础设施项目的规划设计、建设、经营；土地规划、整
理、开发；项目管理；自有房屋租赁；建材、普通机械设备
的销售；物业管理服务。
报告期内控股和参股的其他境内外 无
上市公司的股权情况
其他情况说明 无
名称 济南通港经贸有限公司
单位负责人或法定代表人 丁琳
成立日期 2004 年 3 月 29 日
主要经营业务 预包装食品；乳制品（含婴幼儿配方乳粉）的批发兼零售；
食堂；企业管理咨询服务；物业管理；园林绿化工程；建筑
工程；自有房屋租赁；仓储服务(不含危险品)；货物进出口
及技术进出口；国内广告业务；计算机软硬件的研究开发；
服装加工、生产、销售；房地产开发经营；建材的销售。
报告期内控股和参股的其他境内外 无
上市公司的股权情况
其他情况说明 无
名称 济南港盛置业有限公司
单位负责人或法定代表人 李军
成立日期 2015 年 2 月 15 日
主要经营业务 房地产开发经营；房地产经纪服务；房屋建筑工程、园林绿
化工程、装饰装修工程；自有房屋租赁；停车场服务；物业
管理。
报告期内控股和参股的其他境内外 无
上市公司的股权情况
其他情况说明 无
名称 济南颐沁智能科技有限公司
单位负责人或法定代表人 王赓
成立日期 2017 年 12 月 21 日
主要经营业务 智能技术开发；计算机软硬件及辅助设备、网络设备的技术
开发、技术转让、技术咨询、技术服务、生产及销售；信息
系统集成；五金产品的销售；建筑智能化工程；网络工程。
报告期内控股和参股的其他境内外 无
上市公司的股权情况
其他情况说明 无
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
√适用 □不适用
(二) 实际控制人情况
√适用 □不适用
名称 济南高新技术产业开发区管理委员会
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
√适用 □不适用
□适用 √不适用
(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍
□适用 √不适用
五、 公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例
达到 80%以上
□适用 √不适用
六、 其他持股在百分之十以上的法人股东
□适用 √不适用
七、 股份限制减持情况说明
□适用 √不适用
八、 股份回购在报告期的具体实施情况
□适用 √不适用
第八节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第九节 债券相关情况
一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具
□适用 √不适用
二、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
第十节 财务报告
一、审计报告
√适用 □不适用
济南高新发展股份有限公司全体股东：
一、审计意见
我们审计了济南高新发展股份有限公司（以下简称“济南高新”）财务报表，包
括 2021 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2021 年度的合并及母公司利润表、
合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允
反映了济南高新 2021 年 12 月 31 日合并及母公司的财务状况以及 2021 年度合并及母
公司的经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会
计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国
注册会计师职业道德守则，我们独立于济南高新，并履行了职业道德方面的其他责任。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。
这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成意见为背景，我们不对这些事项单
独发表意见。我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。
（一）商誉减值
如财务报表附注六、21 所述，截至 2021 年 12 月 31 日，济南高新商誉账面余
额 1.43 亿元，减值准备为 0 元，账面净值为 1.43 亿元。
管理层在年度终了对商誉进行减值测试，并依据减值测试的结果调整商誉的账面
价值。由于商誉减值测试的结果很大程度上依赖于管理层所做的估计和采用的假设，
特别是在预测相关资产组的未来收入及长期收入增长率、毛利率、经营费用、折现率
等涉及管理层的重大判断。该等估计均存在不确定性，受管理层对未来市场以及对经
济环境判断的影响，采用不同的估计和假设会对评估的商誉可收回价值有很大的影响。
由于商誉金额重大，且管理层需要作出重大判断，因此我们将商誉的减值确定为
关键审计事项。
（1）获取公司商誉确认、期末减值测试相关资料，分析所依据的未来销售收入
增长率、销售毛利率、经营费用以及折现率等是否合理；
（2）与公司管理层聘请的外部评估机构专家进行沟通，分析对商誉减值测试所
依据的评估和预测采用的相关假设是否合理，评估方法是否恰当；
（3）了解并评价公司管理层聘请的外部评估机构专家的胜任能力、专业素质和
客观性；
（4）评价商誉减值的相关测试和披露是否符合相关会计准则的规定
（二）收入确认
如财务报表附注六、48 所述，2021 年度，济南高新园林市政施工业务收入 4.18
亿元，占总收入比重较大。
济南高新对该项业务建造合同采用投入法确认收入，建造合同履约进度的确定涉
及管理层重要的判断和估计，因此我们将建造合同收入识别为关键审计事项。
（1）了解并评估与收入确认相关的关键内部控制，选取样本检查工程合同，识
别评价投入法确认的方法是否恰当，复核相关会计政策是否正确且一贯运用；
（2）对收入和成本执行分析程序，包括：本期各项目收入、成本、毛利波动，
本期收入、成本、毛利率与上期比较分析等分析程序；
（3）采取抽样的方式，检查相关收入确认的支持性文件，包括：中标通知书、
合同、发票、监理或客户出具的验收单、结算单资料等关键证据；
（4）采取抽样的方式，对工程形象进度进行现场查看，并向相关人员了解工程
的完工程度，对比公司确认的履约进度与工程实际进度是否一致，对异常偏差执行进
一步的检查程序；
（5）采取抽样的方式，检查工程项目的施工成本，确认实际发生成本是否真实
完整；
（6）了解管理层预计总成本的估算方法，检查预计总成本的形成过程，判断预
计总成本确定是否合理，并对履约进度重新计算；
（7）获取主要项目的预算成本并与截止报告日产生的实际成本总额进行比较，
以检查是否存在成本超支；
（8）对本期发生额较大项目的合同金额、工程进度、回款金额等实施了函证程
序，对未回函的客户执行替代测试，以确认相关收入的发生和准确性。
四、其他信息
济南高新管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括济南高新 2021
年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何
形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其
他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎
存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该
事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、
执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估济南高新的持续经营能力，披露与持续经营
相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算济南高新、终止
运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督济南高新的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取
合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保
证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由舞弊或错误
导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出
的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计的过程中，我们运用了职业判断，保持了职业怀疑。同
时，我们也执行以下工作：
（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审
计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。
由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发
现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证
据，就可能导致对济南高新持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不
确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审
计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发
表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项
或情况可能导致济南高新不能持续经营。
（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是
否公允反映相关交易和事项。
（6）就济南高新中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以
对财务报表发表意见。我们负责指导、监督和执行集团审计。我们对审计意见承担全
部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包
括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟
通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，
因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披
露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面
后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
中兴华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师（项目合伙人）：徐世欣
中国·北京 中国注册会计师：辛长乐
二、财务报表
合并资产负债表
编制单位: 济南高新发展股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 七、1 347,483,145.44 385,112,274.73
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据 七、4 3,500,000.00 680,000.00
应收账款 七、5 596,482,712.91 546,672,658.94
应收款项融资 2,200,000.00
预付款项 七、7 9,059,937.24 9,285,697.51
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 七、8 238,413,208.67 463,184,014.28
其中：应收利息 627,689.11
应收股利
买入返售金融资产
存货 七、9 2,078,454,809.71 709,827,655.60
合同资产 七、10 312,567,723.80 215,202,516.02
持有待售资产 七、11 7,726,685.77
一年内到期的非流动资产 36,966,064.94
其他流动资产 七、13 17,923,015.83 14,023,442.05
流动资产合计 3,611,611,239.37 2,383,154,324.07
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 七、18 269,775,699.08 214,873,791.47
其他权益工具投资 七、19 201,587,659.03 194,070,899.03
其他非流动金融资产 七、20 613,020,970.42 649,502,308.26
投资性房地产 七、21 16,499,216.12 106,156,384.08
固定资产 七、22 201,661,031.16 108,223,784.37
在建工程 七、23 36,893,672.29 26,236,236.31
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 七、26 25,452,819.30
无形资产 七、27 441,159,364.17 312,411,406.69
开发支出
商誉 七、29 143,413,142.85 143,413,142.85
长期待摊费用 七、30 9,487,532.03 10,197,023.75
递延所得税资产 七、31 49,849,052.54 46,240,310.11
其他非流动资产 七、32 561,529,299.28 512,079,352.21
非流动资产合计 2,570,329,458.27 2,323,404,639.13
资产总计 6,181,940,697.64 4,706,558,963.20
流动负债：
短期借款 七、33 615,304,344.45 19,146,185.55
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 七、36 12,245,860.60 30,000,000.00
应付账款 七、37 615,325,870.54 446,557,632.10
预收款项
合同负债 七、39 26,992,289.81 17,899,509.32
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 七、40 50,475,879.74 59,461,206.77
应交税费 七、41 166,848,139.15 133,885,015.46
其他应付款 七、42 2,511,052,444.96 1,836,517,329.43
其中：应付利息 1,507,657.47 33,772,266.00
应付股利 6,117,003.46 4,786,717.45
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 七、44 264,563,432.27 117,371,729.13
其他流动负债 七、45 51,085,458.38 17,389,801.13
流动负债合计 4,313,893,719.90 2,678,228,408.89
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 七、46 148,702,600.11 23,550,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债 七、48 15,745,960.10
长期应付款 七、49 755,730,559.27 920,338,219.72
长期应付职工薪酬 七、50 11,915,041.46 13,094,575.35
预计负债 七、51 121,736,432.38 263,572,879.49
递延收益 七、52 4,138,469.84 4,554,561.56
递延所得税负债 七、31 1,698,806.37 1,887,222.74
其他非流动负债 七、53 167,536,744.82 152,351,801.90
非流动负债合计 1,227,204,614.35 1,379,349,260.76
负债合计 5,541,098,334.25 4,057,577,669.65
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 七、54 884,634,731.00 884,634,731.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 七、56 1,182,884,873.41 1,182,884,873.41
减：库存股 七、57 130,340,000.00 130,340,000.00
其他综合收益 七、58 -151,665,122.80 -89,569,477.93
专项储备 七、59 3,845,129.14 332,541.85
盈余公积
一般风险准备 七、60 763,307.38
未分配利润 七、61 -1,347,255,424.72 -1,361,940,467.07
归属于母公司所有者权益
（或股东权益）合计
少数股东权益 198,738,177.36 162,215,784.91
所有者权益（或股东权
益）合计
负债和所有者权益（或
股东权益）总计
公司负责人：贾为 主管会计工作负责人：胡明亮 会计机构负责人：王丹丹
母公司资产负债表
编制单位:济南高新发展股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 12,645,445.72 41,977,240.93
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款
应收款项融资
预付款项 71,893.40 11,900.00
其他应收款 十七、2 2,067,652,456.39 1,753,622,127.40
其中：应收利息
应收股利
存货 112,883,576.33 133,597,032.34
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 1,257,220.51 307,903.15
流动资产合计 2,194,510,592.35 1,929,516,203.82
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 十七、3 1,277,627,005.85 1,529,694,405.45
其他权益工具投资 158,752,940.00 158,752,940.00
其他非流动金融资产
投资性房地产 13,863,549.64 103,351,550.84
固定资产 2,833,500.32 3,496,783.38
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 6,611,822.43
无形资产 7,527,213.06 7,845,737.50
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 32,639,587.79 33,441,918.76
其他非流动资产
非流动资产合计 1,499,855,619.09 1,836,583,335.93
资产总计 3,694,366,211.44 3,766,099,539.75
流动负债：
短期借款 8,129,377.80
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 9,780,000.00
应付账款 16,995,307.90 22,702,440.74
预收款项
合同负债 3,923,412.32 3,834,851.71
应付职工薪酬 12,968,119.73 18,920,781.66
应交税费 102,808,444.32 87,093,444.60
其他应付款 1,744,483,095.59 1,702,604,744.63
其中：应付利息 33,772,266.00
应付股利 4,786,717.45
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 253,868,729.67 114,516,335.47
其他流动负债 37,772.23 37,772.23
流动负债合计 2,144,864,881.76 1,957,839,748.84
非流动负债：
长期借款 136,991,361.14
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 291,135,457.16 390,338,219.72
长期应付职工薪酬
预计负债 99,041,446.71 240,160,625.70
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 527,168,265.01 630,498,845.42
负债合计 2,672,033,146.77 2,588,338,594.26
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 884,634,731.00 884,634,731.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,284,540,256.18 1,284,540,256.18
减：库存股 130,340,000.00 130,340,000.00
其他综合收益 -19,461,142.30 -19,060,475.99
专项储备 184,960.00 147,600.00
盈余公积
未分配利润 -997,225,740.21 -842,161,165.70
所有者权益（或股东权
益）合计
负债和所有者权益（或
股东权益）总计
公司负责人：贾为 主管会计工作负责人：胡明亮 会计机构负责人：王丹丹
合并利润表
单位:元 币种:人民币
项目 附注 2021 年度 2020 年度
一、营业总收入 1,285,337,197.15 1,091,708,748.44
其中：营业收入 七、63 1,281,549,835.26 1,089,264,386.47
利息收入 3,787,361.89 2,444,361.97
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,169,313,541.71 981,815,534.96
其中：营业成本 七、63 857,757,368.73 712,287,339.80
利息支出
手续费及佣金支出 1,000.00 1,646.00
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 七、64 51,602,076.72 39,415,739.55
销售费用 七、65 7,157,202.30 5,707,682.80
管理费用 七、66 145,739,346.54 166,766,744.70
研发费用 七、67 17,060,905.40 11,790,394.86
财务费用 七、68 89,995,642.02 45,845,987.25
其中：利息费用 76,597,162.81 45,397,551.44
利息收入 2,117,102.90 3,371,999.69
加：其他收益 七、69 133,431,207.46 1,308,543.89
投资收益（损失以“－”号填
七、70 112,873,742.68 -108,721,927.70
列）
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“－”号填
列）
净敞口套期收益（损失以“-”
号填列）
公允价值变动收益（损失以
七、72 -66,079,029.60 -78,615,970.22
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”
七、73 -70,327,567.78 -104,532,398.53
号填列）
资产减值损失（损失以“-”
七、74 -46,633,716.62 -348,273,615.67
号填列）
资产处置收益（损失以“－”
七、75 911,553.39 1,280,304.95
号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 180,199,844.97 -527,661,849.80
加：营业外收入 七、76 5,041,899.66 19,555,805.05
减：营业外支出 七、77 133,521,417.62 321,532,977.73
四、利润总额（亏损总额以“－”号
填列）
减：所得税费用 七、78 10,796,785.32 -19,684,009.65
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 40,923,541.69 -809,955,012.83
（一）按经营持续性分类
“－”号填列）
“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
（净亏损以“-”号填列）
号填列）
六、其他综合收益的税后净额 -62,095,644.87 13,761,886.00
（一）归属母公司所有者的其他综
-62,095,644.87 13,761,886.00
合收益的税后净额
合收益
（1）重新计量设定受益计划变动
额
（2）权益法下不能转损益的其他
综合收益
（3）其他权益工具投资公允价值
变动
（4）企业自身信用风险公允价值
变动
-69,612,404.87 11,344,139.78
收益
（1）权益法下可转损益的其他综
-400,666.31 -13,033,828.79
合收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额 -69,211,738.56 24,377,968.57
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综合
收益的税后净额
七、综合收益总额 -21,172,103.18 -796,193,126.83
（一）归属于母公司所有者的综合
-47,410,602.52 -811,228,062.91
收益总额
（二）归属于少数股东的综合收益
总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.02 -0.95
（二）稀释每股收益(元/股) 0.02 -0.95
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元, 上期被合并方实现
的净利润为： 0 元。
公司负责人：贾为 主管会计工作负责人：胡明亮 会计机构负责人：王丹丹
母公司利润表
单位:元 币种:人民币
项目 附注 2021 年度 2020 年度
一、营业收入 十七、4 22,951,798.55 22,714,021.16
减：营业成本 十七、4 3,017,676.82 16,913,403.40
税金及附加 12,748,122.97 1,621,533.93
销售费用 1,128.00 72,106.72
管理费用 42,768,534.37 75,308,021.33
研发费用
财务费用 67,496,427.38 28,353,544.65
其中：利息费用 39,525,022.77 32,959,186.54
利息收入 427,500.89 59,596.16
加：其他收益 131,659,412.20 3,871.92
投资收益（损失以“－”号填 十七、5
-10,550,752.91 334,943,251.92
列）
其中：对联营企业和合营企业
-13,376,151.04 388,777.31
的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益
净敞口套期收益（损失以“-”
号填列）
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”
-39,000,637.31 -85,936,944.11
号填列）
资产减值损失（损失以“-”
-9,295,411.44 -30,662,900.00
号填列）
资产处置收益（损失以“－”
-7,857.30 988,068.26
号填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -30,275,337.75 119,780,759.12
加：营业外收入 5,028,940.02 25,310.15
减：营业外支出 131,364,306.85 315,062,707.34
三、利润总额（亏损总额以“－”号
-156,610,704.58 -195,256,638.07
填列）
减：所得税费用 -1,546,130.07 -26,856,082.46
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -155,064,574.51 -168,400,555.61
（一）持续经营净利润（净亏损以
-155,064,574.51 -168,400,555.61
“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额 -400,666.31 -17,634,832.57
（一）不能重分类进损益的其他综
-4,601,003.78
合收益
额
综合收益
变动
变动
（二）将重分类进损益的其他综合
-400,666.31 -13,033,828.79
收益
-400,666.31 -13,033,828.79
合收益
合收益的金额
六、综合收益总额 -155,465,240.82 -186,035,388.18
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)
公司负责人：贾为 主管会计工作负责人：胡明亮 会计机构负责人：王丹丹
合并现金流量表
单位：元 币种：人民币
项目 附注 2021年度 2020年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现
金
客户存款和同业存放款项净
增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净
增加额
收到原保险合同保费取得的
现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现
金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净
额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的 七、80（1）
现金
经营活动现金流入小计 2,715,584,384.92 3,316,828,257.07
购买商品、接受劳务支付的现
金
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净
增加额
支付原保险合同赔付款项的
现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现
金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的
现金
支付的各项税费 62,092,203.33 104,454,069.64
支付其他与经营活动有关的 七、80（2）
现金
经营活动现金流出小计 3,273,163,084.61 2,396,629,583.85
经营活动产生的现金流
-557,578,699.69 920,198,673.22
量净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 36,859,165.50 61,430,235.94
取得投资收益收到的现金 53,729,513.61
处置固定资产、无形资产和其
他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位
收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的 七、80（3）
现金
投资活动现金流入小计 230,842,291.86 157,458,893.53
购建固定资产、无形资产和其
他长期资产支付的现金
投资支付的现金 97,180,356.00 184,543,228.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位
支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的 七、80（4）
现金
投资活动现金流出小计 558,536,545.62 656,767,796.73
投资活动产生的现金流
-327,694,253.76 -499,308,903.20
量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 2,000,000.00 13,120,359.92
其中：子公司吸收少数股东投
资收到的现金
取得借款收到的现金 898,000,000.00 205,215,000.00
收到其他与筹资活动有关的 七、80（5）
现金
筹资活动现金流入小计 1,034,252,734.16 1,041,713,873.87
偿还债务支付的现金 130,442,332.51 453,354,941.82
分配股利、利润或偿付利息支
付的现金
其中：子公司支付给少数股东
的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的 七、80（6）
现金
筹资活动现金流出小计 204,329,182.62 1,404,425,771.55
筹资活动产生的现金流
量净额
四、汇率变动对现金及现金等价
-3,042,643.28 -1,386,291.89
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -58,392,045.19 56,791,580.45
加：期初现金及现金等价物余
额
六、期末现金及现金等价物余额 234,292,832.15 292,684,877.34
公司负责人：贾为 主管会计工作负责人：胡明亮 会计机构负责人：王丹丹
母公司现金流量表
单位:元 币种:人民币
项目 附注 2021年度 2020年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现
金
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的
现金
经营活动现金流入小计 125,557,258.82 36,272,556.93
购买商品、接受劳务支付的现
金
支付给职工及为职工支付的
现金
支付的各项税费 441,877.96 3,080,679.93
支付其他与经营活动有关的
现金
经营活动现金流出小计 159,157,577.15 11,842,897.08
经营活动产生的现金流量净
-33,600,318.33 24,429,659.85
额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其
他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位
收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的
现金
投资活动现金流入小计 13,850.00 87,989.08
购建固定资产、无形资产和其
他长期资产支付的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位
支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的
现金
投资活动现金流出小计
投资活动产生的现金流
量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的
现金
筹资活动现金流入小计 7,079,925.94
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支
付的现金
支付其他与筹资活动有关的
现金
筹资活动现金流出小计
筹资活动产生的现金流 7,079,925.94
量净额
四、汇率变动对现金及现金等价
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -26,506,542.39 24,517,648.93
加：期初现金及现金等价物余
额
六、期末现金及现金等价物余额 199,735.90 26,706,278.29
公司负责人：贾为 主管会计工作负责人：胡明亮 会计机构负责人：王丹丹
合并所有者权益变动表
单位:元 币种:人民币
归属于母公司所有者权益
项目 其他权益 少数股东权 所有者权益
盈
工具 益 合计
实收资本 其他综合收 余 一般风险 其
优 永 资本公积 减：库存股 专项储备 未分配利润 小计
(或股本) 其 益 公 准备 他
先 续
他 积
股 债
一、 130,340,00
上年 884,634,73 1,182,884,87 0.00 -89,569,477 332,541.8 763,307. -1,361,940,4 486,765,50 162,215,78 648,981,29
年末 1.00 3.41 .93 5 38 67.07 8.64 4.91 3.55
余额
加：
会计
政策
变更
前
期差
错更
正
同
一控
制下
企业
合并
其
他
二、 130,340,00
本年 884,634,73 1,182,884,87 0.00 -89,569,477 332,541.8 763,307. -1,361,940,4 486,765,50 162,215,78 648,981,29
期初 1.00 3.41 .93 5 38 67.07 8.64 4.91 3.55
余额
三、 -62,095,644 3,512,587 -763,307 14,685,042.3 -44,661,32 36,522,392 -8,138,930
本期 .87 .29 .38 5 2.61 .45 .16
增减
变动
金额
（减
少以
“－
”号
填
列）
（一
）综
-62,095,644 14,685,042.3 -47,410,60 26,238,499 -21,172,10
合收
.87 5 2.52 .34 3.18
益总
额
（二
）所
有者
投入
.11 .11
和减
少资
本
有者
投入
的普
通股
他权
益工
具持
有者
投入
资本
份支
付计
入所
有者
权益
的金
额
他 .11 .11
（三
）利
润分
配
取盈
余公
积
取一
般风
险准
备
所有
者
（或
股
东）
的分
配
他
（四
）所
有者
权益
内部
结转
本公
积转
增资
本
（或
股
本）
余公
积转
增资
本
（或
股
本）
余公
积弥
补亏
损
定受
益计
划变
动额
结转
留存
收益
他综
合收
益结
转留
存收
益
他
（五
）专 3,512,587 3,512,587. 3,512,587.
项储 .29 29 29
备
期提
.18 18 18
取
期使 784,884.89 784,884.89
用
（六
-763,307 -763,307.3 -763,307.3
）其
.38 8 8
他
四、 130,340,00
本期 884,634,73 1,182,884,87 0.00 -151,665,12 3,845,129 -1,347,255,4 442,104,18 198,738,17 640,842,36
期末 1.00 3.41 2.80 .14 24.72 6.03 7.36 3.39
余额
归属于母公司所有者权益
其他权益
项目 盈 少数股东权 所有者权益
工具
实收资本 其他综合收 专项储 余 一般风 其 益 合计
优 永 资本公积 减：库存股 未分配利润 小计
(或股本) 其 益 备 公 险准备 他
先 续
他 积
股 债
一、
上年 884,634,73 1,182,884,8 130,340,00 -103,331,36 763,307 -536,950,518 1,297,661,0 15,107,305 1,312,768,3
年末 1.00 73.41 0.00 3.93 .38 .16 29.70 .91 35.61
余额
加：
会计
政策
变更
前
期差
错更
正
同
一控
制下
企业
合并
其
他
二、
本年 884,634,73 1,182,884,8 130,340,00 -103,331,36 763,307 -536,950,518 1,297,661,0 15,107,305 1,312,768,3
期初 1.00 73.41 0.00 3.93 .38 .16 29.70 .91 35.61
余额
三、
本期
增减
变动
金额
（减
少以
“－
”号
填
列）
（一
）综
合收
益总
额
（二
）所
有者
投入
和减
少资
本
有者
投入
的普
通股
他权
益工
具持
有者
投入
资本
份支
付计
入所
有者
权益
的金
额
他 2.92 .92
（三
）利
润分
配
取盈
余公
积
取一
般风
险准
备
所有
者
（或
股
东）
的分
配
他
（四
）所
有者
权益
内部
结转
本公
积转
增资
本
（或
股
本）
余公
积转
增资
本
（或
股
本）
余公
积弥
补亏
损
定受
益计
划变
动额
结转
留存
收益
他综
合收
益结
转留
存收
益
他
（五
）专 332,541
项储 .85
备
期提 583,087.00 583,087.00
.00
取
期使 250,545.15 250,545.15
.15
用
（六
）其
他
四、
本期 884,634,73 1,182,884,8 130,340,00 -89,569,477 332,541 763,307 -1,361,940,4 486,765,508 162,215,78 648,981,293
期末 1.00 73.41 0.00 .93 .85 .38 67.07 .64 4.91 .55
余额
公司负责人：贾为 主管会计工作负责人：胡明亮 会计机构负责人：王丹丹
母公司所有者权益变动表
单位:元 币种:人民币
项目 实收资本 其他权益工具 其他综合 未分配利 所有者权
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
(或股本) 优先股 永续债 其他 收益 润 益合计
一、上年年末余额 884,634,7 1,284,540 130,340,0 -19,060, 147,600.0 -842,161 1,177,760
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 884,634,7 1,284,540 130,340,0 -19,060, 147,600.0 -842,161 1,177,760
三、本期增减变动金额（减 -400,666 -155,064 -155,427,
少以“－”号填列） .31 ,574.51 880.82
（一）综合收益总额 -400,666 -155,064 -155,465,
.31 ,574.51 240.82
（二）所有者投入和减少资
本
资本
的金额
（三）利润分配
配
（四）所有者权益内部结转
本）
本）
留存收益
益
（五）专项储备 37,360.00 37,360.00
（六）其他
四、本期期末余额 884,634,7 1,284,540 130,340,0 -19,461, 184,960.0 -997,225 1,022,333
项目 实收资本 其他权益工具 其他综合 未分配利 所有者权
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
(或股本) 优先股 永续债 其他 收益 润 益合计
一、上年年末余额 884,634,7 1,284,540 130,340,0 -1,425,6 -673,760 1,363,648
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 884,634,7 1,284,540 130,340,0 -1,425,6 -673,760 1,363,648
三、本期增减变动金额（减 -17,634, 147,600.0 -168,400 -185,887,
少以“－”号填列） 832.57 0 ,555.61 788.18
（一）综合收益总额 -17,634, -168,400 -186,035,
（二）所有者投入和减少资
本
资本
的金额
（三）利润分配
配
（四）所有者权益内部结转
本）
本）
留存收益
益
（五）专项储备
.00 .00
.00 .00
（六）其他
四、本期期末余额 884,634,7 1,284,540 130,340,0 -19,060, 147,600.0 -842,161 1,177,760
公司负责人：贾为 主管会计工作负责人：胡明亮 会计机构负责人：王丹丹
三、公司基本情况
√适用 □不适用
济南高新发展股份有限公司（以下简称“公司”、“本公司”）原名山东济南百货大楼（集
团）股份有限公司，系经山东省经济体制改革委员会、中国人民银行山东省分行以鲁体改生字[1992]
第 90 号文批准以公开募集的形式，于 1992 年 7 月 26 日成立，并于 1993 年 1 月 16 日取得山东省
工商行政管理局颁发的 37000018010703 号企业法人营业执照。1993 年 11 月 26 日经中国证券监
督管理委员会[1993]105 号文复审，并经上海证券交易所以上证上[1993]第 111 号文审核批准，
于 1994 年 1 月 3 日在上海证券交易所上市交易。
非公开发行股票 5,265.48 万股，用以收购其章丘绣水如意项目，并以本次资产重组为核心实施股
权分置改革，公司主营业务由以百货经营为主业，转型为“房地产＋商业”。2007 年 5 月 28 日
公司更名为“山东天业恒基股份有限公司”，股票简称“天业股份”。
根据公司 2011 年第六届董事会第二十次会议决议和 2010 年度股东大会决议，以截至 2010
年 12 月 31 日的股本 16,057.56 万股为基数，以资本公积向全体股东每 10 股转增 10 股。转增后
的注册资本为 32,115.12 万股，山东天业房地产开发集团有限公司为公司第一大股东。
经公司 2013 年 11 月 1 日召开的 2013 年第二次临时股东大会批准，公司计划向山东天业房地
产开发集团有限公司发行股份收购山东天业黄金矿业有限公司 90%的股权，同时向不超过 10 名特
定投资者非公开发行股份募集配套资金。2014 年 4 月 22 日经中国证券监督管理委员会出具证监
许可[2014]437 号文件《关于核准山东天业恒基股份有限公司向山东天业房地产开发集团有限公
司发行股份购买资产并募集配套资金的批复》，核准公司发行股份购买资产并募集配套资金事项。
由于公司在获得上述核准批复后进行了 2013 年度利润分配，根据 2014 年 6 月 7 日公司董事会关
于实施 2013 年度分红方案后调整公司发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易发行价格及
发行数量的决议，本次发行股份数量调整后为 162,209,500.00 股；募集配套资金发行
为 542,065,112.00 股。经过本次重组后转型为“房地产加矿产”双主业上市公司。
股本变更为 704,684,646.00 股。
经公司 2014 年第八届董事会第五次临时会议决议、2014 年 10 月 15 日第二次临时股东大会
决议及中国证券监督管理委员会证监许可[2015]1830 号文件《关于核准山东天业恒基股份有限公
司非公开发行股票的批复》核准，公司非公开发行不超过 16,043.00 万股新股。于 2015 年 9 月 1
日共计向特定投资者非公开发行人民币普通股（A 股）151,950,085.00 股，本次发行后公司的股
本变更为 856,634,731.00 股。
经公司第八届董事会第二十次会议决议和 2015 年第四次临时股东大会审议通过《山东天业恒
基股份有限公司限制性股票激励计划（草案）》及其摘要，2016 年 1 月 5 日，公司第八届董事会
第二十一次临时会议审议通过《关于审议向激励对象授予限制性股票的议案》，确定以 2016 年 1
月 5 日为激励计划的授予日，向符合条件的 15 名激励对象授予 2,800.00 万股限制性股票，本次
公司股本变更为 884,634,731.00 股。
地址：济南市高新开发区新宇南路 1 号济南国际会展中心 A 区。统一社会信用代码：
公司的经营范围为：纺织、服装、鞋帽及日用品、五金交电化工（不含化学危险品）、建筑
及装饰材料、日用杂货（不含烟花爆竹）、家具、摩托车、钢材、商品房、汽车（不含小轿车）、
文化体育用品及器材、电子产品、通信设备（不含无线电发射器材）的销售；房屋、柜台出租；
工艺美术品（含金银饰品零售、翻新）；仓储（不含危险化学品）；装饰装修、物业管理（须凭
资质证书经营）；企业管理服务；电子信息技术的开发、服务及培训；房地产开发、销售（凭资
质证书经营）；矿业投资；矿产品开采的技术开发、技术咨询及技术服务；工程管理服务；投资
咨询服务；房地产中介服务；土地管理服务；房屋拆迁服务；黄金制品、铂金制品、非金属矿及
制品的批发、展示及零售；黄金矿山专用设备及物资的销售；从事货物及技术的进出口业务。(依
法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动)。
本财务报表业经本公司董事会于 2022 年 4 月 28 日决议批准报出。
√适用 □不适用
本公司 2021 年度纳入合并范围的公司共 36 户，本期新增 7 家，减少 2 家，详见本附注八、
“合并范围的变更”、附注九“在其他主体中的权益”。
本公司及各子公司主要从事房地产开发、销售、物业管理，矿产投资、矿产品开采的技术开
发、技术咨询及技术服务，商务服务，园林绿化工程施工、苗木种植和绿化养护业务。
四、财务报表的编制基础
本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的企
业会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定（统称“企业会计准则”）以及中国证券监督管
理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》（2014 年
修订）的披露规定编制。
根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，
本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
√适用 □不适用
本财务报告以持续经营为基础列报，本公司自报告期末起至少 12 个月具有持续经营能力。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
本公司及各子公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认等交
易和事项制定了若干具体会计政策和会计估计，详见本附注五、42“收入”等各项描述。关于管
理层所作出的重大会计判断和估计的说明，请参阅附注五、50“重大会计判断和估计”。
本公司编制的合并财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2021 年
本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公
司会计年度采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
√适用 □不适用
正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司
房地产开发业务,正常营业周期超过一年，由于项目营业周期不易确定，仍以 12 个月作为一个营
业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人
民币为记账本位币。本公司之境外孙公司明加尔金源公司注册经营地在澳大利亚，以澳币为其记
账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
√适用 □不适用
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合
并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
（1）同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为
同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一
方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权
的日期。
合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面
价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；
资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
（2）非同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合
并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与
合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付
出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律
服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行
的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及
的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后 12 个月内出现对购买日已存在情况
的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合
并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买
日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认
净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以
及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价
值份额的，其差额计入当期损益。
购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未
予确认的，在购买日后 12 个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，
预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税
资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企
业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释
第 5 号的通知》（财会〔2012〕19 号）和《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》第五十一
条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本附注五、5（2）），判断该多次交易是否属于“一揽
子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注五、23“长期股权投资”
进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成
本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，
在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基
础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产
导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价
值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方
的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或
负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净
负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。
√适用 □不适用
（1）合并财务报表范围的确定原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，
通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金
额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体。
一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重
新评估。
（2）合并财务报表编制的方法
从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；
从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流
量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债
表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当
地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制
下企业合并增加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在
合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司
的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子
公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数
股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东
权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公
司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。
当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其
在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去
按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧
失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与
被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量
设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分
剩余股权按照《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》或《企业会计准则第 22 号——金融工具
确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注五、23“长期股权投资”或本附注五、10“金
融工具”。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股
权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条
款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进
行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达
成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看
是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易
视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注五、
适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每
一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他
综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
□适用 √不适用
本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短
（一般为从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险
很小的投资。
√适用 □不适用
（1）外币交易的折算方法
本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率折算为记账本位币金额，但公司
发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。
（2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法
资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，
除：①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本
化的原则处理；②可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差
额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。
编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，
因汇率变动而产生的汇兑差额，计入其他综合收益；处置境外经营时，转入处置当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额
计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记
账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损
益或确认为其他综合收益。
（3）外币财务报表的折算方法
编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，
因汇率变动而产生的汇兑差额，作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益；处置境外经营时，
计入处置当期损益。
境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目，
采用资产负债表日的即期汇率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时
的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的当期加权平均汇率折算。年初
未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；年末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算
列示；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，
确认为其他综合收益。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、
与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
外币现金流量，采用现金流量发生日的当期加权平均汇率折算。汇率变动对现金的影响额作
为调节项目，在现金流量表中单独列报。
年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。
在处置本公司在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外
经营控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有
者权益的外币报表折算差额，全部转入处置当期损益。
在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权
时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。
在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，
按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
√适用 □不适用
在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
（1）金融资产的分类、确认和计量
本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为：
以摊余成本计量的金融资产；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；以公允价
值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认
金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据，
本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。
① 摊余成本计量的金融资产
本公司管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金
融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金
和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本公司对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊
余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
本公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此
类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。本公司对此类金融资产按照公允价值计
量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入
计入当期损益。
此外，本公司将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收
益的金融资产。本公司将该类金融资产的相关股利收入计入当期损益，公允价值变动计入其他综
合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益
转入留存收益，不计入当期损益。
③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
本公司将上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金
融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此外，在初
始确认时，本公司为了消除或显著减少会计错配，将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，本公司采用公允价值进行后续计量，公允价值
变动计入当期损益。
（2）金融负债的分类、确认和计量
金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融
负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，
其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债
的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。交易性金
融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，公
允价值变动计入当期损益。被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该负债
由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益，且终止确认该负债时，计入
其他综合收益的自身信用风险变动引起的其公允价值累计变动额转入留存收益。其余公允价值变
动计入当期损益。若按上述方式对该等金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩
大损益中的会计错配的，本公司将该金融负债的全部利得或损失（包括企业自身信用风险变动的
影响金额）计入当期损益。
②其他金融负债
除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担
保合同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，按摊余成本进行后续计量，终止确
认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
②该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资
产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃
了对该金融资产的控制。
若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融
资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对
价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止
确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分
的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融
资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和
报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，
不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则
继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
（4）金融负债的终止确认
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部分金
融负债）。本公司（借入方）与借出方签订协议，以承担新金融负债的方式替换原金融负债，且
新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认原金融负债，同时确认一项新金融
负债。
本公司对原金融负债（或其一部分）的合同条款作出实质性修改的，终止确认原金融负债，
同时按照修改后的条款确认一项新金融负债。金融负债（或其一部分）终止确认的，本公司将其
账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。
（5）金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金额的金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利是当前可
执行的，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金
融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表
内分别列示，不予相互抵销。
（6）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一
项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价
值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，
且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估
值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使
用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
在估值时，公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择
与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优
先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可
输入值。
（7）权益工具
权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行
（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理，与权益性交易相关的交易费用
从权益中扣减。本公司不确认权益工具的公允价值变动。
本公司权益工具在存续期间分派股利（含分类为权益工具的工具所产生的“利息”）的，作
为利润分配处理。
本公司需确认减值损失的金融资产系以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动
计入其他综合收益的债务工具投资，主要包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款等。
（1）减值准备的确认方法
本公司以预期信用损失为基础，对上述各项目按照其适用的预期信用损失计量方法（一般方
法或简化方法）计提减值准备并确认信用减值损失。
信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收
取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于购买或源生的已发生信用减
值的金融资产，本公司按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
预期信用损失计量的一般方法是指，本公司在每个资产负债表日评估金融资产的信用风险自
初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于整个
存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，本公司按
照相当于未来 12 个月内预期信用损失的金额计量损失准备。本公司在评估预期信用损失时，考虑
所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并
未显著增加，选择按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备，依据其信用风险自初始确认
后是否已显著增加，而采用未来 12 月内或者整个存续期内预期信用损失金额为基础计量损失准备。
（2）信用风险自初始确认后是否显著增加的判断标准
如果某项金融资产在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确
定的预计存续期内的违约概率，则表明该项金融资产的信用风险显著增加。除特殊情况外，本公
司采用未来 12 个月内发生的违约风险的变化作为整个存续期内发生违约风险变化的合理估计，来
确定自初始确认后信用风险是否显著增加。
（3）以组合为基础评估预期信用风险的组合方法
本公司对信用风险显著不同的金融资产单项评价信用风险，如：应收关联方款项；与对方存
在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收
款项等。
除了单项评估信用风险的金融资产外，本公司基于共同风险特征将金融资产划分为不同的组
别，在组合的基础上评估信用风险。
（4）金融资产减值的会计处理方法
年末，本公司计算各类金融资产的预计信用损失，如果该预计信用损失大于其当前减值准备
的账面金额，将其差额确认为减值损失；如果小于当前减值准备的账面金额，则将差额确认为减
值利得。
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本公司对于应收票据按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。基于应收
票据的信用风险特征，将其划分为不同组合：
项目 确定组合的依据
银行承兑汇票 承兑人为具有较低信用风险的银行
商业承兑汇票 以商业承兑汇票的账龄作为信用风险特征
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
对于不含重大融资成分的应收款项，本公司按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计
量损失准备。
除了单项评估信用风险的应收账款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：
项目 确定组合的依据
本组合为提供园林市政工程及苗木销售形成的应收款项，以账龄作为信用
组合 1：园林市政工程组合
风险特征。
本组合为黄金销售业务及其他业务形成的应收账款，以账龄作为信用风险
组合 2：黄金销售业务及其他组合
特征。
√适用 □不适用
本公司分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收账款，自取得起
期限在一年内（含一年）的部分，列示为应收款项融资；自取得起期限在一年以上的，列示为其
他债权投资。其相关会计政策参见本附注五、10“金融工具”及附注五、11“金融资产减值”。
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本公司依据其他应收款信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来 12 个月
内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。除了单项评估信用风险的其他应收款外，
基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：
项目 确定组合的依据
单项计提组合 单项认定的风险显著高于组合的风险，或者无风险
账龄组合 以其他应收款的账龄作为信用风险特征划分组合
√适用 □不适用
（1）存货的分类
存货主要包括原材料、在产品、产成品、低值易耗品、包装物、房地产开发成本、房地产开
发产品、拟开发土地等。开发产品的成本包括土地出让金、基础配套设施支出、建筑安装工程支
出、开发项目完工之前所发生的借款费用及开发过程中的其他相关费用。
（2）存货取得和发出的计价方法
存货按成本进行初始计量。开发产品发出时，采用个别计价法确定其实际成本；非房地产开
发产品发出时，采用加权平均法计价。
（3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法
本公司于资产负债表日对存货进行全面清查，按存货成本与可变现净值孰低提取或调整存货
跌价准备。
资产负债表日公司存货按照成本与可变现净值孰低计量。
房地产开发产品、产成品、用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过
程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。
房地产开发成本的可变现净值按开发产品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估
计的销售费用和相关税费后的金额确定。
为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为计算基础，若持有
存货的数量多于销售合同订购数量，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为计算基础；没
有销售合同约定的存货（不包括用于出售的材料），其可变现净值以一般销售价格（即市场销售
价格）作为计算基础；用于出售的材料等通常以市场价格作为其可变现净值的计算基础。
资产负债表日通常按照单个存货项目计提存货跌价准备；对于数量繁多、单价较低的存货，
按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最
终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，合并计提存货跌价准备。
以前减记存货价值的影响因素已经消失，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准
备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
（4）存货的盘存制度为永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销。
包装物于领用时按一次摊销法摊销。
(1).合同资产的确认方法及标准
√适用 □不适用
本公司已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素
的，确认为合同资产。本公司拥有的无条件(即，仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为
应收款项单独列示。
(2).合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本公司在资产负债表日计算合同资产预期信用损失，如果该预期信用损失大于当前合同资产
减值准备的账面金额，本公司将其差额确认为减值损失，借记“资产减值损失”，贷记“合同资
产减值准备”。相反，本公司将差额确认为减值利得，做相反的会计记录。”
本公司采用以风险为基础的分类方法，按照按时、足额收回的可能性将贷款分为正常、关注、
次级、可疑和损失五个类别，其中，后三类合称为不良贷款。
（1）正常：借款人能够履行合同，没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还。
（2）关注：尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因
素。
（3）次级：借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常经营收入无法足额偿还贷款本
息，即使执行担保，也可能会造成一定损失。
（4）可疑：借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失。
（5）损失：在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回，或只能
收回极少部分。
本公司以风险程度为信用风险特征，参照《财政部关于金融企业准备金计提管理办法的通知》
（财经[2012]20 号），对具有相同或类似信用风险特征的金融资产构成一个组合，并结合实际损
失率情况确定以下损失准备计提的比例：
资产风险分类 计提损失准备比例（%）
正常类 1.5
关注类 3
次级类 30
可疑类 60
损失类 100
√适用 □不适用
本公司若主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同）而非持续使用一项
非流动资产或处置组收回其账面价值的，则将其划分为持有待售类别。具体标准为同时满足以下
条件：某项非流动资产或处置组根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即
可立即出售；本公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺；预计出售将在一年内完成。
其中，处置组是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产，以及在该交
易中转让的与这些资产直接相关的负债。处置组所属的资产组或资产组组合按照《企业会计准则
第 8 号——资产减值》分摊了企业合并中取得的商誉的，该处置组应当包含分摊至处置组的商誉。
本公司初始计量或在资产负债表日重新计量划分为持有待售的非流动资产和处置组时，其账
面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净
额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于处
置组，所确认的资产减值损失先抵减处置组中商誉的账面价值，再按比例抵减该处置组内适用《企
业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》
（以下简称“持有待售准则”）
的计量规定的各项非流动资产的账面价值。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出
售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用持有待
售准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益，并根据
处置组中除商誉外适用持有待售准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重按比例增加其
账面价值；已抵减的商誉账面价值，以及适用持有待售准则计量规定的非流动资产在划分为持有
待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负
债的利息和其他费用继续予以确认。
非流动资产或处置组不再满足持有待售类别的划分条件时，本公司不再将其继续划分为持有
待售类别或将非流动资产从持有待售的处置组中移除，并按照以下两者孰低计量：（1）划分为持
有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值
等进行调整后的金额；（2）可收回金额。
(1).债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
(1).其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
(1).长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本公司依据其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来 12 个月内、或整个
存续期的预期信用损失的金额计量长期应收款减值损失。除了单项评估信用风险的长期应收款外，
基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：
项目 确定组合的依据
账龄组合 本组合以账龄作为信用风险特征。
√适用 □不适用
本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期
股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为以公允
价值计量且其变动计入当期损益或其他综合收益的金融资产核算，其会计政策详见附注五、10“金
融工具”。
共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须
经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经
营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
（1）投资成本的确定
对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方股东权益在最终控
制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投
资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；
资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并
方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，
按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差
额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被
合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属
于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交
易”的，在合并日按照应享有被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额
作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账
面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积
不足冲减的，调整留存收益。
对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投
资的初始投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的
公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，
应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控
制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值
加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采
用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。原持有股权投资为可供出售金融资产的，
其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入当期损益。
合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理
费用，于发生时计入当期损益。
除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股
权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的
公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面
价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税
金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同
控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》
确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。
（2）后续计量及损益确认方法
对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益
法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
①成本法核算的长期股权投资
采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资
的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润
外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
②权益法核算的长期股权投资
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资
产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投
资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，
分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分
派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除
净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并
计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认
资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策
及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行
调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，
投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分
予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于
所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投
资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的
初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企
业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。
本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第 20 号——企业合并》
的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对
被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的
义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润
的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
③收购少数股权
在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享
有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公
积不足冲减的，调整留存收益。
④处置长期股权投资
在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处
置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子
公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注五、6、（2）“合并财务报表编制的
方法”中所述的相关会计政策处理。
其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计
入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计
入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的
基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动
而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。
采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资
单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用
与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采
用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有
者权益变动按比例结转当期损益。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后
的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股
权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制
或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日
的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因
采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控
制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而
确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧
失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合
收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处
理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股
权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值
之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权
益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除
净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用
权益法时全部转入当期投资收益。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子
交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控
制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其
他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
(1).如果采用成本计量模式的：
折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地
使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。
投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的
经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支出，在发生
时计入当期损益。
本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按照与房屋建筑物或土地使用权一致
的政策进行折旧或摊销。
投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、32“长期资产减值”。
自用房地产或存货转换为投资性房地产或投资性房地产转换为自用房地产时，按转换前的账
面价值作为转换后的入账价值。
投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无
形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，将固定资产或无形资
产转换为投资性房地产。发生转换时，转换为采用成本模式计量的投资性房地产的，以转换前的
账面价值作为转换后的入账价值；转换为以公允价值模式计量的投资性房地产的，以转换日的公
允价值作为转换后的入账价值。
当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确
认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关
税费后计入当期损益。
(1).确认条件
√适用 □不适用
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年
度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量
时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。
(2).折旧方法
√适用 □不适用
固定资产从达到预定可使用状态的次月起，采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。各类固
定资产的使用寿命、预计净残值和年折旧率如下：
类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 20-40 4-5 4.75-2.40
机器设备 年限平均法 4-8 4-5 24.00-12.00
运输工具 年限平均法 5-10 4-5 19.00-9.50
电子设备及其他 年限平均法 2-15 4-5 48.00-6.40
预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，本公司
目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用 □不适用
融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转
移，也可能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资
产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的在租赁资产使用寿命内计提折旧，无
法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的
期间内计提折旧。
(4).固定资产的减值测试方法及减值准备计提方法
固定资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、32“长期资产减值”。
(5).其他说明
与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠
地计量，则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支出，
在发生时计入当期损益。
当固定资产处于处置状态或预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。
固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
本公司至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改
变则作为会计估计变更处理。
√适用 □不适用
在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使
用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固
定资产。
在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、32“长期资产减值”。
√适用 □不适用
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费
用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始
资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资
本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进
行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部
分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般
借款的加权平均利率计算确定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当
期损益。
符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可
销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过 3
个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
□适用 √不适用
□适用 √不适用
√适用 □不适用
使用权资产，是指承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。在租赁期开始日，使用权资产
按照成本进行初始计量。该成本包括：①租赁负债的初始计量金额；②在租赁期开始日或之前支
付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；③承租人发生的初始直接
费用；④承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约
定状态预计将发生的成本。
本公司使用权资产折旧采用年限平均法分类计提。对于能合理确定租赁期届满时将会取得租
赁资产所有权的，在租赁资产预计剩余使用寿命内计提折旧；对于无法合理确定租赁期届满时将
会取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
使用权资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、32“长期资产减值”。
(1).计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
①无形资产
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本
公司且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入
当期损益。
取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权
支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有
关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。
使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累
计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。
期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为
会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表
明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的
无形资产的摊销政策进行摊销。
②矿区复垦
复垦义务包括设施拆除、废弃物的清理、地貌及生态恢复等。所需工作和相关费用是根据目
前的恢复标准、技术的可行性和工程量来估计。复垦义务在发生环境破坏的时候确认。
复垦义务的计提按照矿区复垦所需的未来现金流量的预期价值进行折现后确认，并随着时间
的推移逐渐增加。当初始确认复垦义务时，相应的成本资本化为一项资产，代表为获得未来经济
利益的一部分成本。复垦义务在无形资产中确认矿区复垦并摊销。
当矿区复垦在经营期间系统的执行而不是在关闭时，在每个资产负债表日，复垦义务根据已
实现的义务或者预计的义务确认，相应的成本计入当期损益。
在每个资产负债表日，矿区复垦义务根据矿区的环境破坏程度，更新的成本估算，矿区预计
剩余寿命、新的监管要求和折现率的修订等情况进行重新计量。变化的复垦义务增加或减少相应
的矿区复垦资产，并对应摊销。
③无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法
无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、32“长期资产减值”。
(2).内部研究开发支出会计政策
□适用 √不适用
√适用 □不适用
对于固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资
性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产
负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商
誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每
年均进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值
损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者
之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产
活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可
获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税
费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按
照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行
折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可
收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生
现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合
并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组
合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组
或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账
面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
√适用 □不适用
长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。
公司在办理房屋入住手续前，根据不同类型的住宅及住宅所在地的缴纳标准，由业主直接或
由公司代收代缴住宅专项维修基金。
公司按土建、安装等工程合同中规定的质量保证金留成比例、支付期限，从应支付的土建、
安装工程款中扣除，在应付账款核算。保修期内由于质量问题发生的维修费用，直接在本项列支，
待保修期结束后清算。
(1).合同负债的确认方法
√适用 □不适用
合同负债是指已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务，如企业在转让承诺的
商品或服务之前已收取的款项。
(1).短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司职工薪酬主要包括短期职工薪酬、辞退福利以及其他长期职工福利。其中：
短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤
保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供
服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中
非货币性福利按公允价值计量。
(2).离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
离职后福利主要包括设定提存计划。设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险，相应
的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。
(3).辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补
偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本
公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，
并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期
职工薪酬处理。
职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正
常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计
入当期损益（辞退福利）。
(4).其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计
处理，除此之外按照设定受益计划进行会计处理。
√适用 □不适用
租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括：
①固定付款额（包括实质固定付款额），存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；②取决于指
数或比率的可变租赁付款额；③根据承租人提供的担保余值预计应支付的款项；④购买选择权的
行权价格，前提是承租人合理确定将行使该选择权；⑤行使终止租赁选择权需支付的款项，前提
是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权；
本公司采用租赁内含利率作为折现率；如果无法合理确定租赁内含利率的，则采用本公司的
增量借款利率作为折现率。本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息
费用，并计入财务费用。该周期性利率是指公司所采用的折现率或修订后的折现率。
未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
当本公司对续租选择权、终止租赁选择权或者购买选择权的评估结果发生变化的，则按变动
后的租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面
价值。当实质租赁付款额、担保余值预计的应付金额或者取决于指数或比率的可变租赁付款额发
生变动的，则按变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用
权资产的账面价值。
√适用 □不适用
当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本公司承担的
现时义务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。
在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行
相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。
如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到
时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
√适用 □不适用
（1）股份支付的会计处理方法
股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定
的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
①以权益结算的股份支付
用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值
计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待
期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用/在授予后立
即可行权时，在授予日计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出
最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。上述估计的影响计入当期相关成本或费用，并相应
调整资本公积。
用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量，按
照其他方服务在取得日的公允价值计量，如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具
的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，
相应增加股东权益。
②以现金结算的股份支付
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允
价值计量。如授予后立即可行权，在授予日计入相关成本或费用，相应增加负债；如须完成等待
期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况
的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，
相应增加负债。
在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计
入当期损益。
（2）修改、终止股份支付计划的相关会计处理
本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工
具公允价值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具
在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工
的方式，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公司取消了部分或
全部已授予的权益工具。
在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权
处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够
选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。
（3）涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易的会计处理
涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易，结算企业与接受服务企业中其一在
本公司内，另一在本公司外的，在本公司合并财务报表中按照以下规定进行会计处理：
①结算企业以其本身权益工具结算的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；除
此之外，作为现金结算的股份支付处理。
结算企业是接受服务企业的投资者的，按照授予日权益工具的公允价值或应承担负债的公允
价值确认为对接受服务企业的长期股权投资，同时确认资本公积（其他资本公积）或负债。
②接受服务企业没有结算义务或授予本企业职工的是其本身权益工具的，将该股份支付交易
作为权益结算的股份支付处理；接受服务企业具有结算义务且授予本企业职工的并非其本身权益
工具的，将该股份支付交易作为现金结算的股份支付处理。
本公司内各企业之间发生的股份支付交易，接受服务企业和结算企业不是同一企业的，在接
受服务企业和结算企业各自的个别财务报表中对该股份支付交易的确认和计量，比照上述原则处
理。
□适用 √不适用
(1).收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
本公司的收入主要来源于房地产开发销售、物业服务、园林绿化工程施工及其他。
（1）一般原则
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。取得
相关商品或服务的控制权，是指能够主导该商品的使用或该服务的提供并从中获得几乎全部的经
济利益。
满足下列条件之一时，属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某一时点履行履约义
务：
①客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。
②客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。
③在本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就
累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，并按照已
经发生的成本占估计总成本的比例确定履约进度。履约进度不能合理确定时，本公司已经发生的
成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。
在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司会考虑下列迹象：
①本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务。
②本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。
③本公司已将该商品的实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。
④本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上
的主要风险和报酬。
⑤客户已接受该商品或服务。
⑥其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
（2）具体方法
本公司收入确认的具体方法如下：
①房地产开发销售收入
已收讫全部房款，按揭方式的，已收到首期款且已办妥银行按揭审批手续。
②提供物业服务收入
按物业服务合同、协议约定的服务日期与服务对应的面积、单价，在物业服务合同、协议约
定的服务期间内，按年限平均法确认提供物业服务收入的实现。
③园林绿化工程施工收入
本公司所从事的园林绿化工程施工业务属于在某一时段内履行的履约义务，按照履约进度，
在合同期内确认收入，本公司采用投入法，即按照累计实际发生的成本占合同预计总成本的比例
确定恰当的履约进度。当履约进度不能合理确定时，本公司根据已经发生的成本预计能够得到补
偿的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
④其他收入确认方法
包括黄金白银销售等，对于黄金白银销售收入，本公司将其作为在某一时点履行的履约义务，
于客户取得相关商品控制权时确认收入。对于其他收入，按相关合同、协议的约定，在客户取得
相关商品的控制权，相关款项已经收到或取得收款权利时确认收入的实现。
(2).同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
□适用 √不适用
□适用 √不适用
√适用 □不适用
政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府以投资者身份
并享有相应所有者权益而投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府
补助。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照
公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，
直接计入当期损益。
与资产相关的政府补助确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内按照合理、系统的方法
分期计入当期损益或冲减相关资产的账面价值。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相
关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益或冲
减相关成本费用；用于补偿已经发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成
本费用。
同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；
难以区分的，将其整体归类为与收益相关的政府补助。
与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务的实质，计入其他收益或冲减相关成本费
用；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
已确认的政府补助需要退回时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超
出部分计入当期损益或调整资产账面价值；属于其他情况的，直接计入当期损益。
√适用 □不适用
（1）当期所得税
资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计
算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根
据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后计算得出。
（2）递延所得税资产及递延所得税负债
某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按
照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采
用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额
（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有
关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，
如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，
也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产
生的递延所得税负债。
与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产
生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，
对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未
来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予
确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异
的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款
抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关
资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的
应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获
得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
（3）所得税费用
所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计
入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期
所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
（4）所得税的抵销
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公
司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延
所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相
关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净
额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所
得税负债以抵销后的净额列报。
(1).经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司为承租人时，在租赁期开始日，除选择采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外，
对租赁确认使用权资产和租赁负债。在租赁期开始日后，本公司采用成本模式对使用权资产进行
后续计量。参照《企业会计准则第 4 号——固定资产》有关折旧规定，对使用权资产计提折旧。
承租人能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，应当在租赁资产剩余使用寿命内计提
折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，应当在租赁期与租赁资产剩余使
用寿命两者孰短的期间内计提折旧。本公司按照《企业会计准则第 8 号——资产减值》的规定，
确定使用权资产是否发生减值，并对已识别的减值损失进行会计处理。本公司按照固定的周期性
利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益。按照《企业会计准则第 17 号
——借款费用》等其他准则规定应当计入相关资产成本的，从其规定。
本公司对于短期租赁和低价值资产租赁，选择不确认使用权资产和租赁负债，将短期租赁和
低价值资产租赁的租赁付款额，在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益。
本公司作为出租人的，在租赁期内各个期间，采用直线法的方法，将经营租赁的租赁收款额
确认为租金收入。将发生的与经营租赁有关的初始直接费用进行资本化，在租赁期内按照与租金
收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。
对于经营租赁资产中的固定资产，本公司应当采用类似资产的折旧政策计提折旧；对于其他
经营租赁资产，应当根据该资产适用的企业会计准则，采用系统合理的方法进行摊销。本公司按
照《企业会计准则第 8 号--资产减值》的规定，确定经营租赁资产是否发生减值，并进行相应会计
处理?
(2).融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司为承租人时，在租赁期开始日，除选择采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外，
对租赁确认使用权资产和租赁负债。在租赁期开始日后，本公司采用成本模式对使用权资产进行
后续计量。参照《企业会计准则第 4 号——固定资产》有关折旧规定，对使用权资产计提折旧。
承租人能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，应当在租赁资产剩余使用寿命内计提
折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，应当在租赁期与租赁资产剩余使
用寿命两者孰短的期间内计提折旧。本公司按照《企业会计准则第 8 号——资产减值》的规定，
确定使用权资产是否发生减值，并对已识别的减值损失进行会计处理。本公司按照固定的周期性
利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益。按照《企业会计准则第 17 号
——借款费用》等其他准则规定应当计入相关资产成本的，从其规定。本公司对于短期租赁和低
价值资产租赁，选择不确认使用权资产和租赁负债，将短期租赁和低价值资产租赁的租赁付款额，
在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益。
本公司作为出租人的，在租赁期开始日，对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁
资产，并按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。
(3).新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
根据《财政部关于金融企业准备金计提管理办法的通知》
（财经[2012]20 号）有关规定，本公
司选择标准法对风险资产所面临的风险状况定量分析，确定潜在风险估计值。对于潜在风险估计
值高于资产减值准备的差额，计提一般风险准备金。当潜在风险估计值低于资产减值准备时，可
不计提一般准备金。一般准备金余额原则上不得低于风险资产期末余额的 1.5%。
本公司一般风险准备由子公司济南市高新区天业小额贷款股份有限公司提取，详见附注七、
□适用 √不适用
(1).重要会计政策变更
√适用 □不适用
备注(受重要影响的报表项目
会计政策变更的内容和原因 审批程序
名称和金额)
本公司自 2021 年 1 月 1 日起执 不适用
行财政部 2018 年修订的《企业
会计准则第 21 号——租赁》
其他说明
本公司自 2021 年 1 月 1 日起执行财政部 2018 年修订的《企业会计准则第 21 号——租赁》。
并依据上述新租赁准则的规定对相关会计政策进行变更。
(2).重要会计估计变更
□适用 √不适用
(3).2021 年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
√适用 □不适用
合并资产负债表
单位:元 币种:人民币
项目 2020 年 12 月 31 日 2021 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
货币资金 385,112,274.73 385,112,274.73
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据 680,000.00 680,000.00
应收账款 546,672,658.94 546,672,658.94
应收款项融资 2,200,000.00 2,200,000.00
预付款项 9,285,697.51 8,949,501.33 -336,196.18
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 463,184,014.28 463,184,014.28
其中：应收利息 627,689.11 627,689.11
应收股利
买入返售金融资产
存货 709,827,655.60 709,827,655.60
合同资产 215,202,516.02 215,202,516.02
持有待售资产
一年内到期的非流动资产 36,966,064.94 36,966,064.94
其他流动资产 14,023,442.05 14,023,442.05
流动资产合计 2,383,154,324.07 2,382,818,127.89 -336,196.18
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 214,873,791.47 214,873,791.47
其他权益工具投资 194,070,899.03 194,070,899.03
其他非流动金融资产 649,502,308.26 649,502,308.26
投资性房地产 106,156,384.08 106,156,384.08
固定资产 108,223,784.37 108,223,784.37
在建工程 26,236,236.31 26,236,236.31
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 23,938,565.92 23,938,565.92
无形资产 312,411,406.69 312,411,406.69
开发支出
商誉 143,413,142.85 143,413,142.85
长期待摊费用 10,197,023.75 9,938,387.49 -258,636.26
递延所得税资产 46,240,310.11 46,240,310.11
其他非流动资产 512,079,352.21 512,079,352.21
非流动资产合计 2,323,404,639.13 2,347,084,568.79 23,679,929.66
资产总计 4,706,558,963.20 4,729,902,696.68 23,343,733.48
流动负债：
短期借款 19,146,185.55 19,146,185.55
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 30,000,000.00 30,000,000.00
应付账款 446,557,632.10 446,557,632.10
预收款项
合同负债 17,899,509.32 17,899,509.32
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 59,461,206.77 59,461,206.77
应交税费 133,885,015.46 133,885,015.46
其他应付款 1,836,517,329.43 1,836,517,329.43
其中：应付利息 33,772,266.00 33,772,266.00
应付股利 4,786,717.45 4,786,717.45
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 117,371,729.13 124,042,165.76 6,670,436.63
其他流动负债 17,389,801.13 17,389,801.13
流动负债合计 2,678,228,408.89 2,684,898,845.52 6,670,436.63
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 23,550,000.00 23,550,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债 16,673,296.85 16,673,296.85
长期应付款 920,338,219.72 920,338,219.72
长期应付职工薪酬 13,094,575.35 13,094,575.35
预计负债 263,572,879.49 263,572,879.49
递延收益 4,554,561.56 4,554,561.56
递延所得税负债 1,887,222.74 1,887,222.74
其他非流动负债 152,351,801.90 152,351,801.90
非流动负债合计 1,379,349,260.76 1,396,022,557.61 16,673,296.85
负债合计 4,057,577,669.65 4,080,921,403.13 23,343,733.48
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 884,634,731.00 884,634,731.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,182,884,873.41 1,182,884,873.41
减：库存股 130,340,000.00 130,340,000.00
其他综合收益 -89,569,477.93 -89,569,477.93
专项储备 332,541.85 332,541.85
盈余公积
一般风险准备 763,307.38 763,307.38
未分配利润 -1,361,940,467.07 -1,361,940,467.07
归属于母公司所有者权益（或
股东权益）合计
少数股东权益 162,215,784.91 162,215,784.91
所有者权益（或股东权益）
合计
负债和所有者权益（或股
东权益）总计
各项目调整情况的说明：
√适用 □不适用
下简称“新租赁准则”），要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准
则或企业会计准则编制财务报表的企业，自 2019 年 1 月 1 日起施行；其他境内上市企业，自 2021
年 1 月 1 日起施行。
公司作为境内上市企业，于 2021 年起执行上述新租赁准则，按照新租赁准则的要求，公司将
根据首次执行新租赁准则的累计影响数，调整 2021 年年初财务报表相关项目金额，对可比期间数
据不予调整。
母公司资产负债表
单位:元 币种:人民币
项目 2020 年 12 月 31 日 2021 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
货币资金 41,977,240.93 41,977,240.93
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款
应收款项融资
预付款项 11,900.00 11,900.00
其他应收款 1,753,622,127.40 1,753,622,127.40
其中：应收利息
应收股利
存货 133,597,032.34 133,597,032.34
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 307,903.15 307,903.15
流动资产合计 1,929,516,203.82 1,929,516,203.82
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 1,529,694,405.45 1,529,694,405.45
其他权益工具投资 158,752,940.00 158,752,940.00
其他非流动金融资产
投资性房地产 103,351,550.84 103,351,550.84
固定资产 3,496,783.38 3,496,783.38
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 7,845,737.50 7,845,737.50
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 33,441,918.76 33,441,918.76
其他非流动资产
非流动资产合计 1,836,583,335.93 1,836,583,335.93
资产总计 3,766,099,539.75 3,766,099,539.75
流动负债：
短期借款 8,129,377.80 8,129,377.80
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 22,702,440.74 22,702,440.74
预收款项
合同负债 3,834,851.71 3,834,851.71
应付职工薪酬 18,920,781.66 18,920,781.66
应交税费 87,093,444.60 87,093,444.60
其他应付款 1,702,604,744.63 1,702,604,744.63
其中：应付利息 33,772,266.00 33,772,266.00
应付股利 4,786,717.45 4,786,717.45
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 114,516,335.47 114,516,335.47
其他流动负债 37,772.23 37,772.23
流动负债合计 1,957,839,748.84 1,957,839,748.84
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 390,338,219.72 390,338,219.72
长期应付职工薪酬
预计负债 240,160,625.70 240,160,625.70
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 630,498,845.42 630,498,845.42
负债合计 2,588,338,594.26 2,588,338,594.26
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 884,634,731.00 884,634,731.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,284,540,256.18 1,284,540,256.18
减：库存股 130,340,000.00 130,340,000.00
其他综合收益 -19,060,475.99 -19,060,475.99
专项储备 147,600.00 147,600.00
盈余公积
未分配利润 -842,161,165.70 -842,161,165.70
所有者权益（或股东权益）
合计
负债和所有者权益（或股 3,766,099,539.75 3,766,099,539.75
东权益）总计
各项目调整情况的说明：
□适用 √不适用
(4).2021 年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□适用 √不适用
√适用 □不适用
重大会计判断和估计
本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量
的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去
的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、
资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的
实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面
金额进行重大调整。
本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响
变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变
更当期和未来期间予以确认。
于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：
（1）存货跌价准备
本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧
和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现
净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事
项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间
影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。
（2）长期资产减值准备
本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。
对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测
试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。
当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来
现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。
公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市
场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。
在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本以及
计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相
关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。
本公司至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未
来现金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时，本公司需要预计未来资产组或
者资产组组合产生的现金流量，同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。
（3）折旧和摊销
本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提
折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用
寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生
重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。
（4）递延所得税资产
在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏损确认
递延所得税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，
结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
（5）所得税
本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部
分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初
估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。
（6）预计负债
本公司根据合约条款、现有知识及历史经验，对产品质量保证、预计合同亏损、延迟交货违
约金等估计并计提相应准备。在该等或有事项已经形成一项现时义务，且履行该等现时义务很可
能导致经济利益流出本公司的情况下，本公司对或有事项按履行相关现时义务所需支出的最佳估
计数确认为预计负债。预计负债的确认和计量在很大程度上依赖于管理层的判断。在进行判断过
程中本公司需评估该等或有事项相关的风险、不确定性及货币时间价值等因素。
（7）土地增值税
本公司根据国税发[2006]187 号文《国家税务总局关于房地产开发企业土地增值税清算管理
有关问题的通知》有关规定，预估了土地增值税，在土地增值税汇算清缴时，实际应交的税金可
能与本公司预估数存在差异，该差异会影响以后年度的损益。
六、税项
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
税种 计税依据 税率
增值税 应税收入按 3%、6%、9%、13%的
税率计算销项税，并按扣除当期
允许抵扣的进项税额后的差额 3%、6%、9%、13%、5%
计缴增值税；房地产老项目，简
易征收，征收率 5%。
消费税
营业税
城市维护建设税 按实际缴纳的流转税的 7%计缴。 7%
企业所得税 按应纳税所得额的 15%、25%、30%
计缴。
商品服务税（境外公司） 按货物或劳务实现的销售收入
的 10%计缴。
土地增值税 按应税增值额的 30%-60%或预征 30%-60%、2%或 3%
收入的 2%或 3%预缴土地增值税。
房产税 按房产原值一次减除 30%后的余
额的 1.2%计缴房产税；按租金收 1.2%、12%
入的 12%计缴房产税。
教育费附加 按实际缴纳的流转税的 3%计缴。 3%
地方教育费附加 按实际缴纳的流转税的 2%计缴。 2%
注：境外孙公司明加尔金源公司及其下属子公司商品服务税税率为 10%、企业所得税税率为
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
纳税主体名称 所得税税率（%）
明加尔公司 30%
旺盛生态 15%
√适用 □不适用
（1）增值税
①根据《中华人民共和国增值税暂行条例》第十六条的规定，农业生产者销售的自产农业产
品免征增值税（农业，是指种植业、养殖业、林业、牧业、水产业；农业生产者，包括从事农业
生产的单位和个人）。子公司旺盛生态环境股份有限公司在山东省济南市高新技术产业开发区国
家税务局备案本公司的苗木及蔬菜农产品免征增值税。
根据《财务部国家税务总局关于全面推开营业税改增值税试点的通知》财税【2016】36 号附
件第一条第(十）款，子公司旺盛生态环境股份有限公司于 2016 年 5 月 18 日向济南市高新技术产
业开发区国家税务局提出的农业机耕、排灌、病虫害防治、植物保护、农牧保险以及相关技术培
训业务，家禽、牲畜、水生动物的配种和疾病防治免征增值税优惠申请符合法定条件，准予备案。
免征期限为 2016 年 5 月 1 日至 2099 年 12 月 31 日。
③根据《中华人民共和国增值税暂行条例》第十六条的规定，农业生产者销售的自产农业产
品免征增值税（农业，是指种植业、养殖业、林业、牧业、水产业；农业生产者，包括从事农业
生产的单位和个人）。经公司在济南市历城区国家税务局城区税务分局备案，孙公司山东欧森花
卉苗木有限公司苗木免征增值税。
（2）企业所得税
①子公司旺盛生态环境股份有限公司为高新技术企业，享受 15%的企业所得税优惠政策，高
新技术企业证书编号：GR201937001503,发证日期为 2019 年 11 月 28 日，有效期为三年。
②根据国家税务总局公告 2011 年第 48 号《国家税务总局关于实施农林牧渔业项目企业所得
税优惠问题的公告》，公司苗木及蔬菜收入免征所得税。
③据国家税务总局公告 2011 年第 48 号《国家税务总局关于实施农林牧渔业项目企业所得税
优惠问题的公告》，孙公司山东欧森花卉苗木有限公司对所得税优惠事项备案，济南市历城区国
家税务局受理备案，苗木收入免征所得税。
□适用 √不适用
七、合并财务报表项目注释
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
库存现金 51,635.51 80,311.08
银行存款 234,241,196.64 292,604,566.26
其他货币资金 113,190,313.29 92,427,397.39
合计 347,483,145.44 385,112,274.73
其中：存放在境外的
款项总额
其他说明
注：所有权受到限制的货币资金详见附注七、83。
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 2,500,000.00
商业承兑票据 1,000,000.00 680,000.00
合计 3,500,000.00 680,000.00
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 1,500,000.00
商业承兑票据 800,000.00
合计 2,300,000.00
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
(5). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(6). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
(7). 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(1).按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末账面余额
其中：1 年以内分项
合计 663,457,799.81
(2).按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
计
计
类 提
比 提 账面 比 账面
别 比
金额 例 金额 比 价值 金额 例 金额 价值
例
(%) 例 (%)
(%
(%)
)
按
单
项
计
提
坏
账
准
备
其中：
按
组
合
计
提
坏
账
准
备
其中：
组 447,176, 75. 40,582, 9. 406,594,
合 546.31 11 227.85 08 318.46
组 148,189, 24. 8,111,2 5. 140,078,
合 568.00 89 27.52 47 340.48
合 663,457, 100 66,975, 10. 596,482, 595,366, 100 48,693, 8. 546,672,
计 799.81 .00 086.90 09 712.91 114.31 .00 455.37 18 658.94
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：组合 1
单位：元 币种：人民币
期末余额
名称
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
合计 627,237,661.82 60,132,491.80 9.59
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用 √不适用
组合计提项目：组合 2
单位：元 币种：人民币
期末余额
名称
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
合计 36,220,137.99 6,842,595.10 18.89
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3).坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期变动金额
转销
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 或核 其他变动
销
应收账 48,693,455.37 1,243,924.22 68,911.92 66,975,086.90
款坏账 19,594,467.67
准备
合计 48,693,455.37 19,594,467.67 1,243,924.22 68,911.92 66,975,086.90
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4).本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占应收账款期末余额
单位名称 期末余额 坏账准备期末余额
合计数的比例(%)
单位 1 74,396,179.62 11.21 3,719,808.98
单位 2 67,095,694.82 10.11 5,367,655.59
单位 3 46,445,617.93 7.00 3,222,155.82
单位 4 39,846,729.25 6.01 5,493,059.16
单位 5 38,888,974.07 5.86 1,944,448.70
合计 266,673,195.69 40.19 19,747,128.25
其他说明
本公司本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额为 266,673,195.69 元，占应收账
款年末余额合计数的比例为 40.19%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额为 19,747,128.25 元。
(6).因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7).转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 2,200,000.00
商业承兑汇票
合计 2,200,000.00
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(1).预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
合计 9,059,937.24 100.00 8,949,501.33 100.00
(2).按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
占预付款项期末余额合计数的
单位名称 期末余额
比例(%)
单位 1 1,463,485.46 16.15
单位 2 1,095,891.61 12.10
单位 3 710,000.00 7.84
单位 4 704,090.50 7.77
单位 5 663,695.49 6.74
合计 4,637,163.06 51.18
其他说明
本公司按预付对象归集的年末余额前五名预付账款汇总金额为 4,637,163.06 元，占预付账款
年末余额合计数的比例为 51.18%。
其他说明
□适用 √不适用
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应收利息 627,689.11
应收股利
其他应收款 238,413,208.67 462,556,325.17
合计 238,413,208.67 463,184,014.28
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1).应收利息分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
定期存款
委托贷款
债券投资
应收贷款利息 627,689.11
合计 627,689.11
(2).重要逾期利息
□适用 √不适用
(3).坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(4).应收股利
□适用 √不适用
(5).重要的账龄超过 1 年的应收股利
□适用 √不适用
(6).坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(7).按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末账面余额
其中：1 年以内分项
合计 560,862,246.13
(8).按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
往来款 170,706,575.66 195,757,323.99
押金、保证金 15,681,371.95 20,225,828.21
代收（扣）代缴款 1,864,867.21 2,372,965.63
关联方往来 370,901,221.50 510,240,237.39
其他 1,708,209.81 2,678,978.43
合计 560,862,246.13 731,275,333.65
(9).坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
第一阶段 第二阶段 第三阶段
整个存续期预期信 整个存续期预期信
坏账准备 未来12个月预 合计
用损失(未发生信 用损失(已发生信
期信用损失
用减值) 用减值)
额
额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提 1,992,932.53 63,199,487.46 65,192,419.99
本期转回 12,804,921.19 12,804,921.19
本期转销
本期核销 72.31 72.31
其他变动 9,348.36 0.00 -1,351,950.85 -1,342,602.49
余额
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(10). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 转销或 期末余额
计提 收回或转回 其他变动
核销
其他应收 268,719,008.48 65,192,419.99 12,804,921.19 72.31 -1,342,602.49 322,449,037.46
款坏账准
备
合计 268,719,008.48 65,192,419.99 12,804,921.19 72.31 -1,342,602.49 322,449,037.46
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(11). 本期实际核销的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 核销金额
实际核销的其他应收款 72.31
其中重要的其他应收款核销情况：
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
√适用 □不适用
本期核销的其他应收款：代扣代缴个人社保费 72.31 元。
(12). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款
款项的性 坏账准备
单位名称 期末余额 账龄 期末余额合计
质 期末余额
数的比例(%)
年以上
及 1-2 年
合计 / 405,592,344.14 / 72.32 232,122,983.39
(13). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(14). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(15). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(1).存货分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项 存货跌价准备/合 存货跌价准备/合
目 账面余额 同履约成本减值 账面价值 账面余额 同履约成本减值准 账面价值
准备 备
原
材 45,302,485.08 3,270,926.00 42,031,559.08 34,903,592.52 3,284,911.41 31,618,681.11
料
在
产 4,871,602.51 4,871,602.51 16,732,136.67 16,732,136.67
品
库
存
商
品
周
转
材
料
消
耗
性
生 4,016,184.21 4,016,184.21 5,849,733.46 5,849,733.46
物
资
产
合
同
履
约
成
本
开
发
成
本
开
发
产
品
合
计
(2).存货跌价准备及合同履约成本减值准备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 转回或转 期末余额
计提 其他 其他
销
原材料 3,284,911 233,702.2 258,206.3 3,270,926
.41 6 6 .00
在产品
库存商品
周转材料
消耗性生物资产
合同履约成本
开发产品 170,620,1 25,030,11 631,734.1 195,018,5
合计 173,905,0 25,129,42 233,702.2 720,532.5 258,206.3 198,289,4
(3).存货跌价准备计提依据及本年转回或转销原因
单位：元 币种：人民币
项目 计提存货跌价准备的具体依据 本年转销存货跌价准备的原因
开发产品 成本高于可变现净值 销售
原材料 成本高于可变现净值 销售
(4).开发产品明细情况
单位：元 币种：人民币
项目名称 竣工时间 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额
盛世龙城 A 区 2010 年 12 月 8,659,819.46 4,283,297.37 4,376,522.09
盛世龙城 B 区 2012 年 12 月 6,077,663.29 6,077,663.29
盛世龙城 C 区 2013 年 6 月 17,767,757.88 7,082,941.31 10,684,816.57
绣水如意一期 2006 年 11 月 1,167,622.60 1,167,622.60
盛世国际 2016 年 3 月 166,013,898.42 115,440.06 165,898,458.36
永安大厦 2006 年 9 月 25,040,408.76 25,040,408.76
龙奥天街 2015 年 12 月 461,354,767.24 2,638,146.83 458,716,620.41
盛世景苑 2017 年 11 月 58,313,446.25 21,422,122.87 36,891,323.38
合计 744,395,383.90 35,541,948.44 708,853,435.46
(5).开发成本明细情况
单位：元 币种：人民币
项目名称 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额
蓝色嘉苑 76,976,353.46 37,442,954.52 114,419,307.98
济高观澜郡 299,902,048.44 299,902,048.44
工业互联产业基地 1,117,595.38 55,844,266.71 56,961,862.09
齐州府 615,373,900.00 615,373,900.00
上河印 220,874,500.00 220,874,500.00
康养基地 164,470,000.00 164,470,000.00
合计 78,093,948.84 1,393,907,669.67 1,472,001,618.51
(6).存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本年减少
项目名称 年初余额 本年增加 年末余额
出售减少 其他减少
盛世龙城 A 区 289,527.96 143,205.57 146,322.39
盛世龙城 B 区 101,778.07 101,778.07
盛世龙城 C 区 166,471.41 66,362.18 100,109.23
盛世国际 9,318,270.69 6,479.59 9,311,791.10
永安大厦 1,096,167.65 1,096,167.65
龙奥天街 72,372,544.12 413,845.07 71,958,699.05
合计 83,344,759.90 629,892.41 82,714,867.49
(7).合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用 √不适用
其他说明
√适用 □不适用
截至 2021 年 12 月 31 日公司用于抵押的存货情况，详见附注七、83。
(1).合同资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
合同资产 329,018,656.63 16,450,932.83 312,567,723.80 226,528,964.23 11,326,448.21 215,202,516.02
合计 329,018,656.63 16,450,932.83 312,567,723.80 226,528,964.23 11,326,448.21 215,202,516.02
(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 变动金额 变动原因
合同资产 97,365,207.78 主要系本期工程未结算量增加所致。
合计 97,365,207.78 /
(3).本期合同资产计提减值准备情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期计提 本期转回 本期转销/核销 原因
合同资产减值准备 5,124,484.62 子公司业务增加
合计 5,124,484.62 /
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
减值准 预计处 预计处置
项目 期末余额 期末账面价值 公允价值
备 置费用 时间
其他非流动 7,726,685.77 0.00 0.00 2022 年
资产
合计 7,726,685.77 0.00 7,726,685.77 9,358,828.97 0.00 /
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的债权投资
一年内到期的其他债权投资
一年内到期的发放贷款及垫款 36,966,064.94
合计 36,966,064.94
期末重要的债权投资和其他债权投资：
□适用 √不适用
其他说明
一年内到期的发放贷款及垫款详见附注七、12
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
合同取得成本
应收退货成本
预售房缴纳税金 1,038,846.81 1,834,287.44
增值税进项税 10,546,951.32 6,595,116.55
商品服务税 4,529,178.17 4,949,485.79
燃油退税 656,650.82 641,450.58
预付利息 1,141,245.56
其他 10,143.15 3,101.69
合计 17,923,015.83 14,023,442.05
其他说明
其他流动资产主要为预收售楼款应缴纳的税金，待预收账款结转收入时，由其他流动资产转
入税金及附加。商品服务税和燃油退税为孙公司明加尔金源公司未抵扣的税金。
（1） 发放贷款及垫款按种类披露
单位：元 币种：人民币
年末余额
类别 账面余额 贷款损失准备
账面价值
金额 比例（%） 金额 计提比例（%）
发放贷款
发放贷款及垫款小计
减：一年内到期的贷款和垫款
贷款和垫款账面价值
（续）
年初余额
账面余额 贷款损失准备
类别
比例 账面价值
金额 金额 计提比例（%）
（%）
发放贷款 55.29
发放贷款及垫款小计 55.29
减：一年内到期的贷款和垫款 55.29
贷款和垫款账面价值
（2）贷款损失准备
年初余额 本年计提 本年减少 合并范围变动减少 年末余额
(1).债权投资情况
□适用 √不适用
(2).期末重要的债权投资
□适用 √不适用
(3).减值准备计提情况
□适用 √不适用
本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(1).其他债权投资情况
□适用 √不适用
(2).期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
(3).减值准备计提情况
□适用 √不适用
本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(1).长期应收款情况
□适用 √不适用
(2).坏账准备计提情况
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
(3).因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(4).转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增减变动
减值
被投 权益 其他 宣告
期初 其他 计提 期末 准备
资单 追加 减少 法下 综合 发放
余额 权益 减值 其他 余额 期末
位 投资 投资 确认 收益 现金
变动 准备 余额
的投 调整 股利
资损 或利
益 润
一、合营企业
江苏
济高
祥镕 48,74 -1,03 47,70
实业 8,569 8,817 9,752
发展 .70 .22 .48
有限
公司
小计 48,74 -1,03 47,70
.70 .22 .48
二、联营企业
山 东
万 维
天 业
现 代
,967. 569.5 ,398.
城 发
展 有
限 公
司
北 京
天 慧
置 业
有 限
公司
济 南
东 万 26,37 75,30 101,6
置 业 5,098 1,249 76,34
有 限 .16 .77 7.93
公司
天 地
国 际 112,8 -5,20 -400 107,2
矿 业 59,03 5,470 ,666 52,90
有 限 9.02 .39 .31 2.32
公司
深 圳
天 盈
创 新
投 资
.00 .52 48
有 限
公司
徐 州
致 远 6,994 -6,99
置 业 ,084. 4,084
有 限 76 .76
公司
济 高 1,274 -516, 757,1
世 联 ,000. 852.4 47.59
产 业 00 1
运 营
服 务
（ 深
圳）有
限 公
司
小计 166,1 1,274 55,06 -400 222,0
合计 73,79 ,000. 8,573 ,666 75,69
其他说明
北京天慧置业有限公司、徐州致远置业有限公司投资成本已减计为零。
(1).其他权益工具投资情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
EastAfricaMetatsInc. 30,027,600.00 22,510,840.00
山东惠鲁股权投资中心（有限合伙）
山东嘉信惠众资产管理有限公司
万和融资租赁有限公司 158,752,940.00 158,752,940.00
济南齐鲁软件园信息产业有限公司
山东三和实业有限公司
浙江恒逸集团有限公司
山东汽车销售集团公司
潍坊医药集团股份公司
金狮集团
山东新济百商贸有限公司
淄博明盛基础设施开发有限公司 12,807,119.03 12,807,119.03
合计 201,587,659.03 194,070,899.03
(2).非交易性权益工具投资的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
指定为以公
其他综合
本期确认 其他综合收 允价值计量
累计利 累计损 收益转入
项目 的股利收 益转入留存 且其变动计
得 失 留存收益
入 收益的金额 入其他综合
的原因
收益的原因
EastAfricaMetatsInc. 见其他说明
山东惠鲁股权投资中心 见其他说明
（有限合伙）
山东嘉信惠众资产管理 见其他说明
有限公司
万和融资租赁有限公司 见其他说明
济南齐鲁软件园信息产 见其他说明
业有限公司
山东三和实业有限公司 见其他说明
浙江恒逸集团有限公司 见其他说明
山东汽车销售集团公司 见其他说明
潍坊医药集团股份公司 见其他说明
金狮集团 见其他说明
山东新济百商贸有限公 见其他说明
司
淄博明盛基础设施开发 见其他说明
有限公司
其他说明：
√适用 □不适用
本公司及其子公司的权益工具投资是本公司及其子公司出于战略目的而计划长期持有的投资，
因此本公司及其子公司在新金融工具准则首次执行日将其指定为以公允价值计量且其变动计入其
他综合收益的金融资产。年末余额为 0 的投资项目其投资成本已减计至 0。
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
三六零投资项目 613,020,970.42 649,502,308.26
国泰元鑫天恒盈合专项资产管理计划
合计 613,020,970.42 649,502,308.26
注：年末余额为 0 的投资项目其投资成本已减记至 0。
其他说明：
□适用 √不适用
投资性房地产计量模式
(1).采用成本计量模式的投资性房地产
单位：元 币种：人民币
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
（1）外购
（2）存货\固定资产\在
建工程转入
（3）企业合并增加
（1）处置 165,556,211.46 165,556,211.46
（2）其他转出
二、累计折旧和累计摊销
（1）计提或摊销 4,576,512.76 4,576,512.76
（1）处置 80,475,556.26 80,475,556.26
（2）其他转出
三、减值准备
（1）计提
（1）处置
（2）其他转出
四、账面价值
注：所有权受到限制的投资性房地产详见附注七、83。
(2).未办妥产权证书的投资性房地产情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
固定资产 201,661,031.16 108,223,784.37
固定资产清理
合计 201,661,031.16 108,223,784.37
其他说明：
□适用 √不适用
固定资产
(1).固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
电子设备及其
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 合计
他
一、账面原值：
（1）购置 117,010,473.51 8,645,351.62 1,752,003.50 979,056.81 128,386,885.44
（2）在建工程转
入
（3）企业合并增
加
（4）汇率变动影
响
（5）少数股东投
入
（1）处置或报废 5,168,053.61 1,736,652.40 2,058,136.18 8,962,842.19
（2）减少子公司 312,164.54 312,164.54
（3）汇率变动影
响
（4）其他
二、累计折旧
（1）计提 31,162,180.49 6,182,405.32 4,453,995.42 3,578,066.82 45,376,648.05
（2）企业合并增 117,787.36 205,189.21 322,976.57
加
（3）汇率变动影
响
（4）其他
（1）处置或报废 4,961,293.01 1,376,160.02 1,958,007.70 8,295,460.73
（2）减少子公司 299,677.96 299,677.96
（3）汇率变动影 5,937,478.40 13,527,864.61 2,296,787.71 636,221.11 22,398,351.83
响
（4）其他
三、减值准备
（1）计提
（2）企业合并增
加
（3）汇率变动影
响
（1）处置或报废 206,760.60 206,760.60
（2）汇率变动影 515,597.49 1,871,733.99 62,718.07 2,450,049.55
响
四、账面价值
(2).暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3).通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4).通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5).未办妥产权证书的固定资产情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
固定资产清理
□适用 √不适用
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
在建工程 36,893,672.29 26,236,236.31
工程物资
合计 36,893,672.29 26,236,236.31
其他说明：
□适用 √不适用
在建工程
(1).在建工程情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
减 减
项目 值 值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准 准
备 备
零星工程 36,893,672.29 36,893,672.29 26,236,236.31 26,236,236.31
合计 36,893,672.29 36,893,672.29 26,236,236.31 26,236,236.31
(2).重要在建工程项目本期变动情况
□适用 √不适用
(3).本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
工程物资
(4).工程物资情况
□适用 √不适用
(1).采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
(2).采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 房屋、建筑物 土地使用权 机器设备 合计
一、账面原值
（1）外部租入 11,570,689.25 11,570,689.25
（2）企业合并 492,329.26 492,329.26
增加
（3）汇率变动
（4）其他
（1）减少子公
司
（2）汇率变动 165,681.44 620,668.54 786,349.98
二、累计折旧
(1)计提 6,614,536.99 298,058.29 2,982,436.56 9,895,031.84
（2）企业合并增 36,924.69 36,924.69
加
(1)处置
（2）汇率变动 41,459.77 128,081.61 169,541.38
三、减值准备
(1)计提
(1)处置
四、账面价值
(1).无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
非
专 专
项目 土地使用权 利 利 软件 商标权 采矿权 矿区复垦 其他 合计
权 技
术
一、账面原值
初余 3.00 .44 .00 0 .46 86 6
额
期增 6 9 5
加金
额
(1)购 649,145.6 649,145.67
置 7
(2)内
部研
发
(3)企
业合
并增
加
（4） 164,171,763.2 164,171,763.2
勘探 9 9
支出
转入
（5） 12,212.39 12,212.39
企业
合并
增加
（6）
汇率
变动
影响
本期 7 25
减少
金额
(1)处
置
（2） 194,500.0 194,500.00
减少 0
子公
司
（3） 371,183.4 60,382,946.48 4,070,215. 64,824,345.20
汇率 7 25
变动
影响
（4）
其他
减少
末余 3.00 .03 .00 1 .21 86 1
额
二、累计摊销
初余 31 .38 .00 5 .24 9
额
期增 3 1,724,849. 13,861.4
加金 86 4
额
（1） 263,189.64 874,072.7 2,377,196.57 1,724,849. 13,861.4
计提 6 86 4
（2） 7,660.47 7,660.47
企业
合并
增加
（3）
汇率
变动
影响
期减 5 2,549,271.
少金 53
额
(1)
处置
（2） 152,280.0 152,280.00
减少 0
子公
司
（3） 270,023.8 17,118,483.87 2,549,271. 19,937,779.25
汇率 5 53
变动
影响
末余 95 .76 .00 5
.57 5 8
额
三、减值准备
初余 .00 8 8
额
期增
加金
额
（1）
计提
期减
少金
额
(1)
处置
(2） 14,104,452.82 14,104,452.82
汇率
变动
影响
末余 .00
额 .96 .96
四、账面价值
期末 7,347,375. 1,431,599 415,212,603.6 17,046,086 121,699. 441,159,364.1
账面 05 .27 0 .64 61 7
价值
期初 7,610,564. 1,795,354 282,578,046.6 20,291,880 135,561. 312,411,406.6
账面 69 .06 7 .22 05 9
价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0
(2).未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(1).商誉账面原值
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增加 本期减少
被投资单位名称或
期初余额 企业合并 期末余额
形成商誉的事项 处置
形成的
旺盛生态环境股份 143,413,1 143,413,
有限公司 42.85 142.85
合计
(2).商誉减值准备
□适用 √不适用
(3).商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
√适用 □不适用
名称 资产组或资产组组合内其他 包含商誉的资产组或资产组
资产账面价值 组合账面价值
旺盛生态环境股份有限公司 2,344,308.06 145,757,450.91
商誉相关资产组
(4).说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期
增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法
√适用 □不适用
预测期营业收
资产组名称 预测期间 预测期利润率 预测期营业利润
入增长率
旺盛生态环境
-2.43%, 18.63%, 87,032,175.44,
股份有限公司
商誉相关资产
组
稳定期营业 稳定期 稳定期营业利 预计未来现金净
资产组名称 稳定期间 收入增长率 利润率 润 折现率 流量的现值
旺盛生态环 后 12.99%,
境股份有限
公司商誉相
关资产组
(5).商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
装饰装修费 9,938,387.49 737,174.06 1,536,644.38 9,138,917.17
其他 871,537.16 522,922.30 348,614.86
合计 9,938,387.49 1,608,711.22 2,059,566.68 0.00 9,487,532.03
(1).未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 可抵扣暂时性差 递延所得税 可抵扣暂时性差 递延所得税
异 资产 异 资产
资产减值准备 224,355,204.88 48,870,135.08 196,774,329.18 44,219,993.27
内部交易未实现利润
可抵扣亏损
预售房收入预交企业所 184,355.79 46,088.95 1,372,609.43 343,152.36
得税
辞退福利 3,393,313.98 848,328.50 6,292,657.87 1,573,164.47
递延收益 563,333.41 84,500.01 693,333.37 104,000.01
合计 228,496,208.06 49,849,052.54 205,132,929.85 46,240,310.11
(2).未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 应纳税暂时性 递延所得税 应纳税暂时性 递延所得税
差异 负债 差异 负债
非同一控制企业合并资
产评估增值
其他债权投资公允价值
变动
其他权益工具投资公允
价值变动
评估增值 11,325,375.81 1,698,806.37 12,581,484.95 1,887,222.74
合计 11,325,375.81 1,698,806.37 12,581,484.95 1,887,222.74
(3).以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
递延所得税资 抵销后递延所 递延所得税资产 抵销后递延所
项目 产和负债期末 得税资产或负 和负债期初互抵 得税资产或负
互抵金额 债期末余额 金额 债期初余额
递延所得税资产 49,849,052.54 46,240,310.11
递延所得税负债 1,698,806.37 1,887,222.74
(4).未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 839,043,099.80 687,214,555.52
可抵扣亏损 654,642,880.52 685,806,331.22
合计 1,493,685,980.32 1,373,020,886.74
(5).未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
年份 期末金额 期初金额 备注
合计 654,642,880.52 685,806,331.22 /
其他说明：
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 减值准备 账面余额 减
项目 值
账面价值 账面价值
准
备
合同取
得成本
合同履
约成本
应收退
货成本
合同资
产
勘探支 550,793,333.75 20,323,014.47 530,470,319.28 487,019,352.21 487,019,352.21
出净值
项目投 25,060,000.00 25,060,000.00
资
合计 581,852,313.75 20,323,014.47 561,529,299.28 512,079,352.21 512,079,352.21
(1).短期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
质押借款
抵押借款 7,000,000.00 3,000,000.00
保证借款 28,000,000.00 8,000,000.00
信用借款 580,000,000.00 8,000,000.00
加：短期借款应计利息 304,344.45 146,185.55
合计 615,304,344.45 19,146,185.55
短期借款分类的说明：
抵押借款的抵押资产类别以及金额，参见附注七、83。
(2).已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(1).应付票据列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
种类 期末余额 期初余额
商业承兑汇票 12,245,860.60 30,000,000.00
银行承兑汇票
合计 12,245,860.60 30,000,000.00
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。
(1).应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
合计 615,325,870.54 446,557,632.10
(2).账龄超过 1 年的重要应付账款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
单位 1 32,786,066.62 未结算
单位 2 26,197,545.80 未结算
单位 3 20,578,742.87 未结算
单位 4 9,509,500.00 未结算
单位 5 3,815,300.07 未结算
单位 6 13,522,804.45 未结算
单位 7 5,444,494.87 未结算
单位 8 3,072,378.88 未结算
单位 9 2,997,983.34 未结算
单位 10 2,987,771.01 未结算
单位 11 3,062,458.02 未结算
单位 12 5,065,246.15 未结算
合计 129,040,292.08 /
其他说明
□适用 √不适用
(1). 预收账款项列示
□适用 √不适用
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(1).合同负债情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
购房款 26,992,289.81 17,899,509.32
合计 26,992,289.81 17,899,509.32
(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(1).应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 50,763,072.48 245,992,619.40 250,913,881.73 45,841,810.15
二、离职后福利-设定提存计划 3,594,249.83 21,857,632.41 24,222,126.63 1,229,755.61
三、辞退福利 5,103,884.46 813,542.00 2,513,112.48 3,404,313.98
四、一年内到期的其他福利
合计 59,461,206.77 268,663,793.81 277,649,120.84 50,475,879.74
(2).短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津贴和 16,137,382.56
补贴
二、职工福利费 8,143,851.18 6,563,397.98 1,580,453.20
三、社会保险费 480.00 3,944,915.95 3,944,111.29 1,284.66
其中：医疗保险费 432.00 3,751,008.01 3,750,155.35 1,284.66
工伤保险费 184,981.06 184,981.06
生育保险费 48.00 8,926.88 8,974.88
四、住房公积金 4,311,384.08 4,311,384.08
五、工会经费和职工教育 9,705,636.08 2,315,880.09 840,952.31 11,180,563.86
经费
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
八、带薪年假 24,919,573.84 7,384,224.46 13,992,225.35 18,311,572.95
合计 50,763,072.48 245,992,619.40 250,913,881.73 45,841,810.15
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
合计 3,594,249.83 21,857,632.41 24,222,126.63 1,229,755.61
其他说明：
√适用 □不适用
本公司按规定参加由政府机构设立的养老保险、失业保险计划，根据该等计划，本公司分别
按员工基本工资的18%、1%每月向该等计划缴存费用。除上述每月缴存费用外，本公司不再承担进
一步支付义务。相应的支出于发生时计入当期损益或相关资产的成本。
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
增值税 35,831,468.90 15,487,382.07
消费税
营业税
企业所得税 27,651,073.14 20,190,295.62
个人所得税 3,245,994.38 4,785,243.30
城市维护建设税 740,154.94 444,059.85
土地增值税 76,916,377.23 66,586,617.43
房产税 6,964,139.95 6,824,735.27
商品服务税 726,040.48 3,444,871.14
土地使用税 1,616,358.91 1,661,608.62
印花税 1,352,961.90 1,294,882.70
教育费附加 528,547.50 295,472.55
地方水利建设基金 691.15 31,463.45
矿产特许权使用费 11,091,535.98 12,787,571.42
其他 182,794.69 50,812.04
合计 166,848,139.15 133,885,015.46
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应付利息 1,507,657.47 33,772,266.00
应付股利 6,117,003.46 4,786,717.45
其他应付款 2,503,427,784.03 1,797,958,345.98
合计 2,511,052,444.96 1,836,517,329.43
其他说明：
□适用 √不适用
应付利息
(1).分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息
企业债券利息
短期借款应付利息
划分为金融负债的优先股\永续债
利息
非金融机构借款应付利息 1,507,657.47 33,772,266.00
合计 1,507,657.47 33,772,266.00
重要的已逾期未支付的利息情况：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应付股利
(2).分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
普通股股利 6,117,003.46 4,786,717.45
划分为权益工具的优先股\永
续债股利
优先股\永续债股利-XXX
优先股\永续债股利-XXX
应付股利-XXX
应付股利-XXX
合计 6,117,003.46 4,786,717.45
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
应付股利中包括公司 2014 年、2013 年分配股利未支付的金额 3,728,513.31 元。
其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
非关联方往来 1,332,318,860.39 633,655,314.93
限制性股票回购义务 130,340,000.00 130,340,000.00
关联方往来 904,544,799.85 903,587,699.32
代扣代缴款 54,385,957.88 53,586,723.32
押金 1,614,244.00
工程保证金（包含投标保证 73,631,752.82
金）
房屋维修基金等 68,663.22 1,590,494.29
其他 3,155,879.42 1,566,361.30
合计 2,503,427,784.03 1,797,958,345.98
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
非关联方 1 48,109,224.43 注1
非关联方 2 9,400,000.00 尚未偿还
合计 57,509,224.43
其他说明：
√适用 □不适用
注 1：应付债权人 48,109,224.43 元，存在诉讼，目前最高院裁定驳回双方申诉，维持二审
判决：撤销原合同、返还购房款，并按同期贷款利率及贷款市场报价利率赔偿损失。详见附注十
四、2 或有事项（1）6 项。
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
合计 264,563,432.27 124,042,165.76
其他流动负债情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
短期应付债券
应付退货款
待转增值税销项税 48,785,458.38 16,809,801.13
已贴现未到期和已背书未到 580,000.00
期商业承兑汇票
合计 51,085,458.38 17,389,801.13
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(1). 长期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
质押借款
抵押借款 19,050,000.00 21,556,035.36
保证借款 44,800,000.00
信用借款 136,991,361.14
加：应付计息 35,943.65 212,969.41
减：一年内到期的长期借款 7,374,704.68 43,019,004.77
合计 148,702,600.11 23,550,000.00
长期借款分类的说明：
抵押借款的抵押资产类别以及金额，参见附注七、83。
其他说明，包括利率区间：
□适用 √不适用
(1).应付债券
□适用 √不适用
(2).应付债券的增减变动：
（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用 √不适用
(3).可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□适用 √不适用
(4).划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
租赁付款额 45,435,398.46 39,270,872.64
减：未确认融资费用 21,547,170.98 15,927,139.16
减：1 年内到期的租赁负债 8,142,267.38 6,670,436.63
合计 15,745,960.10 16,673,296.85
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
长期应付款 755,730,559.27 920,338,219.72
专项应付款
合计 755,730,559.27 920,338,219.72
其他说明：
□适用 √不适用
长期应付款
(1).按款项性质列示长期应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 期末余额
非金融机构借款 1,076,854,978.07 1,047,796,601.40
减：未确认融资费用 82,164,033.99 43,019,581.92
减：1 年内到期的长期应付款 74,352,724.36 249,046,460.21
合计 920,338,219.72 755,730,559.27
专项应付款
(2).按款项性质列示专项应付款
□适用 √不适用
√适用 □不适用
(1).长期应付职工薪酬表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、离职后福利-设定受益计划净负债
二、辞退福利
三、其他长期福利
四、长期带薪缺勤 11,915,041.46 13,094,575.35
合计 11,915,041.46 13,094,575.35
注：长期带薪缺勤是境外孙公司明加尔金源公司依据澳大利亚法律规定，根据每位员工的任
职年限、工资水平、预计供职 10 年的可能性及通货膨胀指数计算。
(2).设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
□适用 √不适用
计划资产：
□适用 √不适用
设定受益计划净负债（净资产）
□适用 √不适用
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
□适用 √不适用
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 期末余额 形成原因
对外提供担保
未决诉讼
产品质量保证
重组义务
待执行的亏损合同
应付退货款
其他
或有对价的公允价值 23,412,253.79 22,694,985.67
预计赔偿损失 240,160,625.70 99,041,446.71
合计 263,572,879.49 121,736,432.38 /
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
（1）2016年公司孙公司明加尔金源公司通过竞价收购的方式收购Pajingo项目，该对价中包
括矿权特许使用费。该矿权特许使用费系明加尔金源公司收购该项目后，产金量总数超过13万盎
司，且金价高于1,400澳元/盎司，6个月累计产金量不低于2.5万盎司时，需开始支付该矿权特许
使用费，该付费以1,000万澳元封顶。截至2021年12月31日止，该预计负债的公允价值为
（2）预计赔偿损失为公司股民因公司 2017 年年报证券虚假陈述产生的责任纠纷，公司根据
法院未判决股民诉讼索赔情况及法院认定的赔付比例进行计提。
递延收益情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 4,554,561.56 416,091.72 4,138,469.84
合计 4,554,561.56 416,091.72 4,138,469.84 /
涉及政府补助的项目：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期计 本期计入其 与资产
本期新增补 入营业 他收益金额 其他 相关/
负债项目 期初余额 期末余额
助金额 外收入 变动 与收益
金额 相关
有机蔬菜基 1,576,837.67 236,025.60 1,340,812.07 与资产
地项目都市 相关
农业园区重
点项目
中型沼气工 333,333.37 24,999.96 308,333.41 与资产
程项目补助 相关
农业综体补 1,579,390.52 95,066.16 1,484,324.36 与资产
贴 相关
智能温室政 1,065,000.00 60,000.00 1,005,000.00 与资产
府补助 相关
合计 4,554,561.56 416,091.72 4,138,469.84
其他说明：
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
合同负债
矿区复垦 164,997,050.08 149,609,836.89
其他 2,539,694.74 2,741,965.01
合计 167,536,744.82 152,351,801.90
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本次变动增减（+、一）
期初余额 发行 公积金 期末余额
送股 其他 小计
新股 转股
股份总
数
(1).期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2).期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本
溢价）
其他资本公积 52,836,000.04 52,836,000.04
合计 1,182,884,873.41 1,182,884,873.41
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
限制性股票回购 130,340,000.00 130,340,000.00
合计 130,340,000.00 130,340,000.00
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生金额
减： 减： 税
前期 前期 后
计入 计入 减： 归
期初 期末
项目 本期所得税前 其他 其他 所得 税后归属于母 属
余额 余额
发生额 综合 综合 税费 公司 于
收益 收益 用 少
当期 当期 数
转入 转入 股
损益 留存 东
收益
一、不能重
分类进损益 -9,237,387
的其他综合 .90
收益
其中：重新
计量设定受
益计划变动
额
权益法下
不能转损益
的其他综合
收益
其他权益
-9,237,387
工具投资公 7,516,760.00 7,516,760.00 -1,720,627.90
.90
允价值变动
企业自身
信用风险公
允价值变动
二、将重分
类进损益的 -80,332,09 -69,612,404.8 -69,612,404.8 -149,944,494.9
其他综合收 0.03 7 7 0
益
其中：权益
法下可转损 -14,356,92
-400,666.31 -400,666.31 -14,757,594.40
益的其他综 8.09
合收益
其他债权
投资公允价
值变动
金融资产
重分类计入
其他综合收
益的金额
其他债权
投资信用减
值准备
现金流量
套期储备
外币财务
-65,975,161.
报表折算差 94
-69,211,738.56 -69,211,738.56 -135,186,900.50
额
其他综合收 -89,569,477.
-62,095,644.87 -62,095,644.87 -151,665,122.80
益合计 93
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
安全生产费 332,541.85 4,297,472.18 784,884.89 3,845,129.14
合计 332,541.85 4,297,472.18 784,884.89 3,845,129.14
单位：元 币种：人民币
项目 年初余额 本年增加 合并范围变动减少 年末余额
一般风险准备金 763,307.38 763,307.38
合计 763,307.38 763,307.38
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 -1,361,940,467.07 -536,950,518.16
调整期初未分配利润合计数（调增+，
调减－）
调整后期初未分配利润 -1,361,940,467.07 -536,950,518.16
加：本期归属于母公司所有者的净利
润
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 -1,347,255,424.72 -1,361,940,467.07
调整期初未分配利润明细：
(1).营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 1,246,837,830.34 857,509,562.69 1,072,662,007.75 711,394,896.88
其他业务 34,712,004.92 247,806.04 16,602,378.72 892,442.92
合计 1,281,549,835.26 857,757,368.73 1,089,264,386.47 712,287,339.80
(2).合同产生的收入的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
合同分类 地产及租赁 矿产业务分 物业服务业务 园林市政施工业 金融及类金融
其他分部 合计
业务分部 部 分部 务分部 业务分部
商品类型
地产及租 34,683,050. 34,683,050.68
赁业务 68
矿产业务 703,408,808 703,408,808.04
.04
物业服务 75,816,385.07 75,816,385.07
业务
园林市政 417,569,992.74 417,569,992.74
施工业务
金融及类 3,787,361.89 3,787,361.89
金融业务
收入
其他业务 21,048,254. 13,301,026. 175,983.30 15,546,334.56 50,071,598.73
收入 07 80
按经营地
区分类
国内 55,731,304. 75,816,385.07 417,745,976.04 3,787,361.89 15,546,334.56 568,627,362.31
国外 716,709,834 716,709,834.84
.84
合计 55,731,304. 716,709,834 75,816,385.07 417,745,976.04 3,787,361.89 15,546,334.56 1,285,337,197.1
合同产生的收入说明：
□适用 √不适用
(3).履约义务的说明
□适用 √不适用
(4).分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
消费税
营业税 81,464.50
城市维护建设税 1,100,088.40 706,173.26
教育费附加 481,342.35 305,985.73
资源税
房产税 1,537,684.01 1,073,315.44
土地使用税 686,011.63 911,293.74
车船使用税 12,900.00 25,952.58
印花税 693,837.33 415,123.63
土地增值税 11,365,531.52 1,280,500.48
矿权特许权使用费 35,402,377.62 34,321,591.01
地方教育费附加 297,944.55 244,003.06
地方水利建设基金 13,943.88 44,549.77
其他 10,415.43 5,786.35
合计 51,602,076.72 39,415,739.55
其他说明：
各项税金及附加的计缴标准详见附注六、税项。营业税为房地产业务营改增前预售房款预缴
的税金，结转收入当期由其他流动资产转入税金及附加。
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 3,906,008.31 3,027,010.92
广告及业务宣传费 810,229.61 357,063.39
办公费 563,794.19 949,722.19
咨询服务费 939,927.81 878,977.57
物业管理费 376,730.88 318,796.62
其他 560,511.50 176,112.11
合计 7,157,202.30 5,707,682.80
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 64,020,263.62 72,873,602.83
合伙企业 GP 管理费 17,621,447.01 19,208,924.41
办公费 18,472,736.76 9,560,206.05
咨询费及中介费 10,777,663.01 40,545,920.37
交通费 1,622,371.95 1,013,947.96
业务招待费 1,707,508.81 1,297,729.18
折旧摊销费 13,315,069.53 4,760,923.35
租赁费 5,131,891.43
保险费 341,625.54 6,152,045.73
其他 17,860,660.31 6,221,553.39
合计 145,739,346.54 166,766,744.70
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 2,663,471.31 5,903,700.58
物料消耗 14,091,555.64 4,185,864.66
折旧及摊销 183,895.37 91,380.97
其他 121,983.08 1,609,448.65
合计 17,060,905.40 11,790,394.86
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 76,597,162.81 45,397,551.44
减：利息收入 2,117,102.90 3,371,999.69
汇兑损益 5,004,036.76 1,050,228.58
手续费 4,852,339.55 1,820,386.76
辞退福利摊销 408,351.60 551,702.04
其他 5,250,854.20 398,118.12
合计 89,995,642.02 45,845,987.25
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
个税手续费返还 44,996.75 8,595.35
政府补助 1,037,030.96 528,542.42
进项税加计 704,278.90 734,014.32
债务重组 131,637,036.24
其他 7,864.61 37,391.80
合计 133,431,207.46 1,308,543.89
其他说明：
政府补助详见附注七、52 和附注七、86。
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 54,028,573.92 -5,043,248.61
处置长期股权投资产生的投资收益 -417,886.86 110,035.50
交易性金融资产在持有期间的投资收
益
其他权益工具投资在持有期间取得的
股利收入
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息
收入
处置交易性金融资产取得的投资收益
处置其他权益工具投资取得的投资收
益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
债务重组收益
待清算其他非流动金融资产取得的投 -138,941,449.49
资收益
持有其他非流动资产的分红 30,386,818.28
处置其他非流动金融资产取得的投资 28,876,237.34 35,152,734.90
收益
合计 112,873,742.68 -108,721,927.70
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
交易性金融资产
其中：衍生金融工具产生的公允价
值变动收益
交易性金融负债
按公允价值计量的投资性房地产
其他非流动金融资产 -66,079,029.60 -78,615,970.22
合计 -66,079,029.60 -78,615,970.22
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
应收票据坏账损失
应收账款坏账损失 -18,350,543.45 -2,738,590.61
其他应收款坏账损失 -52,387,498.80 -100,942,114.74
债权投资减值损失
其他债权投资减值损失
长期应收款坏账损失
合同资产减值损失
应收利息坏账损失 8,680.29 -26,911.48
发放贷款及垫款坏账损失 401,794.18 -824,781.70
合计 -70,327,567.78 -104,532,398.53
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失
二、存货跌价损失及合同履约成本
-25,129,428.53 -135,193,300.00
减值损失
三、长期股权投资减值损失
四、投资性房地产减值损失
五、固定资产减值损失
六、工程物资减值损失
七、在建工程减值损失
八、生产性生物资产减值损失
九、油气资产减值损失
十、无形资产减值损失 -171,642,927.88
十一、商誉减值损失
十二、其他 -21,504,288.09 -41,437,387.79
合计 -46,633,716.62 -348,273,615.67
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置利得 911,553.39 1,280,304.95
合计 911,553.39 1,280,304.95
营业外收入情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置利得 4,439.23 2,895.32 4,439.23
合计
其中：固定资产处置
利得
无形资产处置
利得
非货币性资产交换利
得
接受捐赠
政府补助
因胜诉无需支付的款 5,010,000.00 18,911,199.48 5,010,000.00
项
其他 27,460.43 641,710.25 27,460.43
合计 5,041,899.66 19,555,805.05 5,041,899.66
计入当期损益的政府补助
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置损 63,101.94 63,101.94
失合计
其中：固定资产处置
损失
无形资产处
置损失
非货币性资产交换
损失
对外捐赠
预计赔偿损失 129,954,639.02 320,120,243.35 129,954,639.02
违约金及其他 3,503,676.66 1,412,734.38 3,503,676.66
合计 133,521,417.62 321,532,977.73 133,521,417.62
(1).所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 14,593,944.12 7,525,922.40
递延所得税费用 -3,797,158.80 -27,209,932.05
合计 10,796,785.32 -19,684,009.65
(2).会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额
利润总额 51,720,327.01
按法定/适用税率计算的所得税费用 12,930,081.75
子公司适用不同税率的影响 -111,711.99
调整以前期间所得税的影响 -2,108,205.19
非应税收入的影响 -21,446,269.41
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 16,713,161.00
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏
-41,339,898.90
损的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性
差异或可抵扣亏损的影响
权益法核算的合营企业和联营企业损益 -21,446,269.41
研究开发费加成扣除的纳税影响 -2,217,365.11
所得税费用 10,796,785.32
其他说明：
□适用 √不适用
√适用 □不适用
详见附注七、58
(1).收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
往来款 1,530,788,823.94 1,726,663,199.22
收取保证金 747,800,000.00
利息收入 2,080,444.49 3,371,999.69
其他 5,136,280.69 30,398,746.62
合计 1,538,005,549.12 2,508,233,945.53
(2).支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
往来款 1,028,782,042.26 1,415,258,541.79
其他 60,879,123.14 143,675,277.97
合计 1,089,661,165.40 1,558,933,819.76
(3).收到的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
处置投资 52,326,756.08
投资分配款 100,423,164.83
收购子公司取得的现金及现金等价物 11,640.90
合计 152,761,561.81
(4).支付的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
处置子公司 2,000.54
合计 2,000.54
(5).收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
非金融机构借款 127,172,808.22 823,078,513.95
中小企业融资补贴 300,000.00
信托保证金退回 7,079,925.94
合计 134,252,734.16 823,378,513.95
(6).支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
非金融机构借款 18,028,674.07 866,612,512.83
租赁支付的现金 5,462,809.97
融资担保费及手续费 332,000.00
合计 23,823,484.04 866,612,512.83
(1).现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
净利润 40,923,541.69 -809,955,012.83
加：资产减值准备 46,633,716.62 348,273,615.67
信用减值损失 70,327,567.78 104,532,398.53
固定资产折旧、油气资产折耗、生产 37,021,373.15
性生物资产折旧
使用权资产摊销 9,895,031.84
无形资产摊销 5,253,170.27 41,008,089.50
长期待摊费用摊销 2,059,566.68 1,254,919.35
处置固定资产、无形资产和其他长期 -1,280,304.95
-911,553.39
资产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号 -2,895.32
填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号 78,615,970.22
填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 79,845,806.09 46,783,843.33
投资损失（收益以“－”号填列） -112,873,742.68 108,721,927.70
递延所得税资产减少（增加以“－” -34,582,326.90
-3,608,742.43
号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－” 1,887,222.74
-188,416.37
号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -1,392,291,013.40 -15,378,359.43
经营性应收项目的减少（增加以 -439,813,402.20
-33,803,380.48
“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少以 1,453,111,614.66
“－”号填列）
其他
经营活动产生的现金流量净额 -557,578,699.69 920,198,673.22
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
现金的期末余额 234,292,832.15 292,684,877.34
减：现金的期初余额 292,684,877.34 235,893,296.89
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -58,392,045.19 56,791,580.45
(2).本期支付的取得子公司的现金净额
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
金额
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物
减：购买日子公司持有的现金及现金等价物
加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 30,000,000.00
其中：旺盛生态环境股份有限公司 30,000,000.00
取得子公司支付的现金净额 30,000,000.00
(3).本期收到的处置子公司的现金净额
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
金额
本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物
减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物
加：以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 40,000,000.00
其中：博申融资租赁（上海）有限公司 40,000,000.00
处置子公司收到的现金净额 40,000,000.00
其他说明:
博申融资租赁（上海）有限公司于 2021 年 03 月 11 日更名为舜博淇振商贸（上海）有限公
司。
(4).现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、现金 234,292,832.15 292,684,877.34
其中：库存现金 51,635.51 80,311.08
可随时用于支付的银行存款 234,241,196.64 292,604,566.26
可随时用于支付的其他货币资
金
可用于支付的存放中央银行款
项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 234,292,832.15 292,684,877.34
其中：母公司或集团内子公司使用
受限制的现金和现金等价物
其他说明：
□适用 √不适用
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 113,190,313.29 保证金存款、保证金、司法
冻结
应收票据
存货 474,379,608.49 借款抵押、法院查封
固定资产 955,357.51 借款抵押
无形资产
投资性房地产 570,347.77 借款抵押
股权 股权质押：见注（2）（9）；
股权冻结：见注（6）、（8）
合计 589,095,627.06 /
其他说明：
（1）所有权受到限制的货币资金包括购房业主按揭贷款提供阶段性担保的保证金及住房维修
保证金 15,569,984.05 元，明加尔公司复垦环境保证金 93,292,008.02 元，司法冻结金额 3,769,946.02
元，农民工工资保证金 558,375.20 元。
（2）2019 年 12 月，公司与济南市高新区东方小额贷款股份有限公司签订最高额借款合同，
最高借款金额 47,180.00 万元，以济南市历下区泉城路 268 号永安大厦 1-712 室、1-806 室、1-1403
室、1-1404 室、1-1405 室、1-1409 作抵押，以自贸区龙奥北路 1577 号龙奥天街广场 1 号楼：311 室、
押，以山东永安房地产开发有限公司持有的东营蓝开置业 100%股权、临沂翡翠房地产 35%股权、
创兴置业 100%股权作质押，用于抵押的存货账面价值为 298,500,502.10 元，截至 2021 年 12 月 31
日，借款金额 397,982,117.79 元。
（3）2017 年 3 月 1 日，山东天业房地产开发集团有限公司与北京汉富美邦国际投资顾问中心
（普通合伙）签署借款合同，借款金额 15,000 万元，公司对上述借款提供担保。因山东天业房地
产开发集团有限公司未归还到期借款，汉富美邦向法院提起诉讼。山东省高级人民法院一审判决
借款合同无效，天业集团偿还汉富美邦借款本金 1.5 亿元及利息，借款合同无效，导致相关担保
合同无效，但担保人对于借贷行为的发生存在过错，公司等担保方就天业集团不能清偿部分的三
分之一的债务承担清偿责任，且公司等在代为清偿后有权向天业集团追偿。北京汉富美邦国际投
资顾问中心（普通合伙）向山东省高级人民法院申请查封公司名下东营盛世龙城库存房产及车位，
被查封的存货价值为 18,408,850.29 元。
（4）2016 年 11 月 25 日山东天业国际能源有限公司与深圳富奥康基金管理有限公司签署借款
合同，借款金额 54,000 万元，详见附注十二、2 或有事项（1）3 项。广东省深圳市中级人民法院
对富奥康与公司等保证合同纠纷案件作出一审判决，判决确认涉案《保证合同》对公司不发生效
力，不予执行深圳中院（2018）粤 03 执 421 号执行一案由四川省成都市蜀都公证处出具的（2017）
川成署证执字第 1027 号执行证书中关于公司承担责任的内容。深圳富奥康基金管理有限公司 2019
年向广东省深圳市中级人民法院申请冻结且法院已裁定冻结公司持有的山东天业物业管理有限公
司 36%的股权、山东瑞蚨祥贸易有限公司 100%的股权、山东天业黄金矿业有限公司 100%的股权、
山东吉瑞矿业有限公司 100%的股权、山东吉成矿业有限公司 100%的股权。
（5）2020 年 11 月，公司与青岛银行股份有限公司济南分行签订综合授信合同，金额 10,000.00
万元，以济南市历下区泉城路 268 号永安大厦 16、17 层及地下两层作抵押，以自贸区龙奥北路 1577
号龙奥天街广场主楼部分房产作抵押，以自贸区龙奥北路 1577 号龙奥天街广场 50 个车位作抵押。
上述用于抵押的存货的账面价值为 56,405,079.13 元。
（6）2021 年 1 月，山东永安房地产开发有限公司因与杨昊瑜商品房纠纷一案被查封历下区泉
城路 268 号 1--205、1--202、1--204、1--203、1--201、1--101、1-712、1-1405、1-1404、1-1403、1-1409、
业 100%股权、临沂翡翠房地产 35%股权、创兴置业 100%股权。被查封的存货价值为 364,060,029.17
元。
（7）2021 年，公司与济南市高新区东方小额贷款股份有限公司签订借款合同，借款金额
展有限公司 70%股权、
山东济安企业发展有限公司 100%股权、
济南济高致远企业发展有限公司 40%
股权、山东济安产业发展有限公司 100%股权、济南济高汉谷产业发展有限公司 70%股权、旺盛生
态环境股份有限公司 51%股权、烟台市存宝房地产开发有限公司 100%股权作质押。截至 2021 年
（8）2021 年 6 月，因证券纠纷案件被法院查封章丘区盛世国际小区地下车库等，被查封的存
货账面价值为 91,910,729.03 元。
（9）上述（2）、（4）、（6）、（7）中的股权质押、股权冻结包括：蓝开置业 100%股权、临沂
翡翠房地产 35%股权、创兴置业 100%股权、山东济高产业园投资有限公司 100%股权、济南济高
天安智谷企业发展有限公司 70%股权、山东济安企业发展有限公司 100%股权、济南济高致远企业
发展有限公司 40%股权、山东济安产业发展有限公司 100%股权、济南济高汉谷产业发展有限公司
东天业物业管理有限公司 36%的股权、山东瑞蚨祥贸易有限公司 100%的股权、山东天业黄金矿业
有限公司 100%的股权、山东吉瑞矿业有限公司 100%的股权、山东吉成矿业有限公司 100%的股权
等。
（10）2020 年 7 月，子公司旺盛生态从济南农村商业银行股份有限公司历城支行借入人民币
并以旺盛生态房产鲁（2020）济南市不动产权证第 0134466 号作为抵押。上述用于抵押的固定资产
账面价值 955,357.51 元。
（11）2021 年 4 月，孙公司山东欧森花卉苗木有限公司从齐鲁银行山大北路支行借入人民币
产鲁（2020）济阳区不动产权证第 0001147 号作为抵押。上述用于抵押的投资性房地产账面价值
(1).外币货币性项目
√适用 □不适用
单位：元
期末折算人民币
项目 期末外币余额 折算汇率
余额
货币资金 - -
其中：美元 17,159.40 6.3757 109,403.20
欧元
港币
澳元 21,823,106.89 4.6220 100,866,400.05
应收账款 - -
其中：美元
欧元
港币
澳元 5,739,620.12 4.6220 26,528,524.20
长期借款 - -
其中：美元
欧元
港币
预付账款
其中：澳元 1,635,155.58 4.6220 7,557,689.09
其他应收款
其中：澳元 61,581,813.90 4.6220 284,631,143.85
应付账款
其中：澳元 32,257,772.63 4.6220 149,095,425.10
其他应付款
其中：澳元 72,884,094.08 4.6220 336,870,282.84
(2).境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币
及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因
√适用 □不适用
本 公 司 境 外 孙 公 司 明 加 尔 金 源 公 司 注 册 地 址 ： 西 澳 州 珀 斯 市 国 王 花 园 道 66 号 3 楼
（level3,66KingsParkRoad,WestPerth,WA6005）
，明加尔金源公司在澳大利亚主要从事金、银等贵金属
及铜、铅、锌等有色金属的勘探、开采、加工；根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定澳
元为其记账本位币。
□适用 √不适用
(1).政府补助基本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
与收益相关的政府补助 失业动态监测补贴及 11,099.64
稳岗补贴
与收益相关的政府补助 50,000.00 人才专项基金 50,000.00
与收益相关的政府补助 315,000.00 研究开发财政补助金 315,000.00
与收益相关的政府补助 济南市科技创新发展 121,700.00
资金
与收益相关的政府补助 100,000.00 高新技术企业奖励 100,000.00
与收益相关的政府补助 知识产权专项补助资 5,000.00
金
与收益相关的政府补助 稻谷、秸秆综合利用奖 18,139.60
补资金
合计 620,939.24 620,939.24
(2).政府补助退回情况
□适用 √不适用
□适用 √不适用
八、合并范围的变更
√适用 □不适用
(1).本期发生的非同一控制下企业合并
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
股权
被购 股权 股权 购买日 购买日至期 购买日至期末
股权取得 取得
买方 取得 取得 购买日 的确定 末被购买方 被购买方的净
时点 比例
名称 成本 方式 依据 的收入 利润
（%）
黄山 2021-3-24 0.00 80.00 收购 2021-3-24 工商变 132,691.14 -3,132,932.75
济高 更
生态
农业
科技
发展
有限
公司
(2).合并成本及商誉
□适用 √不适用
(3).被购买方于购买日可辨认资产、负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
黄山济高生态农业科技发展有限公司
购买日公允价值 购买日账面价值
资产： 19,540,827.83 19,432,531.48
货币资金 11,640.90 11,640.90
应收款项 257,668.93 257,668.93
存货 251,925.85 251,925.85
固定资产 800,853.00 692,556.65
无形资产
其他流动资产 215,430.58 215,430.58
长期应收款 2,877,724.30 2,877,724.30
在建工程 14,642,250.94 14,642,250.94
长期待摊费用 483,333.33 483,333.33
负债： 19,513,496.42 19,513,496.42
借款
应付款项 19,513,496.42 19,513,496.42
递延所得税负
债
净资产 27,331.41 -80,964.94
减：少数股东
权益
取得的净资产 27,331.41 -80,964.94
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
本次收购的评估基准日为 2020 年 12 月 31 日，购买日为 2021 年 3 月 31 日，在该期间内黄山
济高生态经评估资产及负债市场未发生较大变化。因此，可辨认资产、负债公允价值的确定方法
为以 2020 年 12 月 31 日经评估的公允价值为基础，按公允价值进行相关折旧等，得出并购日可辨
认资产、负债公允价值。
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
无
(4).购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□适用 √不适用
(5).购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关
说明
□适用 √不适用
(6).其他说明
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
与原子
处置价款与 公司股
按照公允
处置投资对 丧失控制权 权投资
丧失控制 丧失控制 丧失控制 价值重新
子公 股权处 丧失控 丧失控制 应的合并财 之日剩余股 相关的
股权处置 股权处 权之日剩 权之日剩 权之日剩 计量剩余
司名 置比例 制权的 权时点的 务报表层面 权公允价值 其他综
价款 置方式 余股权的 余股权的 余股权的 股权产生
称 （%） 时点 确定依据 享有该子公 的确定方法 合收益
比例（%） 账面价值 公允价值 的利得或
司净资产份 及主要假设 转入投
损失
额的差额 资损益
的金额
济南
市高
新区
天业 2021 年
控制权转
小额 20,804.05 95% 转让 9 月 30 -118.12 0.00 0.00 0.00 0.00 不适用 0.00
移
贷款 日
股份
有限
公司
其他说明：
□适用 √不适用
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
√适用 □不适用
（1）本期新设子公司及孙公司：
序号 公司名称 类型 期末净资产（元） 本期净利润
（2）本期注销子公司：
序号 公司名称 类型 注销或转让日净资产 期初至注销或转让日净利润
□适用 √不适用
九、在其他主体中的权益
(1).企业集团的构成
√适用 □不适用
子公司 持股比例(%) 取得
主要经营地 注册地 业务性质
名称 直接 间接 方式
山东瑞蚨 设立
祥贸易有 济南市 济南市 百货销售 100.00
限公司
山东天业 同一控制下
黄金矿业 济南市 济南市 矿产投资 100.00 企业合并
有限公司
山东天业 同一控制下
物业管理 济南市 济南市 物业管理 60.00 企业合并
有限公司
山东永安 非同一控制
房地产开 房地产开 下企业合并
济南市 济南市 100.00
发有限公 发、经营
司
烟台市存 非同一控制
宝房地产 房地产开 下企业合并
烟台市 烟台市 100.00
开发有限 发、经营
公司
山东吉瑞 金属及金属 设立
矿业有限 矿批发，采
公司 济南市 济南市 矿技术的开 100.00
发、技术推
广
山东吉成 矿产品开采 设立
矿业有限 的技术开
公司 济南市 济南市 发、技术咨 100.00
询及技术服
务
山东济高 设立
对产业园投
产业园投
济南市 济南市 资、园区管 100.00
资有限公
理服务等
司
济南济高 设立
天安智谷 房地产开
济南市 济南市 70.00
企业发展 发、经营
有限公司
山东济安 设立
房地产开
产业发展 济南市 济南市 100.00
发、经营
有限公司
山东济安 设立
房地产开
企业发展 济南市 济南市 100.00
发、经营
有限公司
济南济高 房地产开 非同一控制
济南市 济南市 70.00
汉谷产业 发、经营 下企业合并
发展有限
公司
旺盛生态 非同一控制
园林工程施
环境股份 济南市 济南市 51.00 下企业合并
工
有限公司
济南高新 设立
产业发展 济南市 济南市 商务服务 100.00
有限公司
(2).孙公司的情况
主要经营 持股比例（%）
序号 公司名称 注册地 业务性质 取得方式
地 直接 间接
非同一控制下企业合
并
济 南 市 非同一控制下企业合
并
济高天安智谷（无锡）建设发展有限 建设工程质量检验、房地产开发经
公司 营等
非同一控制下企业合
并
造林苗木、城镇绿化苗、经济林木、
非同一控制下企业合
并
料的销售
立体绿化工程、园林绿化工程、市
非同一控制下企业合
并
设计、园林养护
劳务服务（不含劳务派遣）；对外
承包工程
机械设备租赁；汽车租赁；农业机
械租赁
黄山济高生态农业科技发展有限公 非同一控制下企业合
司 并
齐河济高汉谷城市建设投资有限 投资；园区管理服务；房地产咨询、
公司 租赁；物业管理；工程管理服务
自然科学研究和试验发展；园区管
管理；工程管理服务
(3).重要的非全资子公司
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
少数股东持股 本期归属于少数股 本期向少数股东宣 期末少数股东权
子公司名称
比例 东的损益 告分派的股利 益余额
山东天业物业 40.00 1,921,353.88 7,523,220.03
管理有限公司
旺盛生态环境 49.00 29,940,691.95 158,333,579.81
股份有限公司
济南济高汉谷 30.00 -1,358,282.29 8,683,748.43
产业发展有限
公司
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(4).重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
子公司名称 流动资 非流动资 资产合 流动 非流动负 非流动资 资产合 流动负 非流动负 负债合
负债合计 流动资产
产 产 计 负债 债 产 计 债 债 计
山东天业物 83,827, 2,279,0 86,106, 67,29 67,298,4 77,631,4 2,509,4 80,140, 66,163, 66,163,
业管理有限 502.31 19.37 521.68 8,471 71.60 68.60 65.27 933.87 038.75 038.75
公司 .60
旺盛生态环 683, 663,276, 32,953, 696,229 411,376 28,104, 439,481
境股份有限 991,49 69,409 1,060, 28,495 529.55 075.34 ,604.89 ,560.88 561.56 ,122.44
公司 0,636. ,662.4 900,29 ,124.9
济南济高汉 1,125 1,125,65 122,500, 973,032 123,473 90,000, 90,000,
谷产业发展 62,784, ,654, 4,681.88 403.01 .72 ,435.73 000.00 000.00
有限公司 581.01 681.8
本期发生额 上期发生额
子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现
营业收入 净利润 营业收入 净利润
额 金流量 额 金流量
山东天业物 76,039,007. 4,803,384.70 4,803,384.7 7,647,443.1 74,922,866. 3,585,028.5 3,585,028.5 -366,238.14
业管理有限 13 0 8 45 1 1
公司
旺盛生态环 263,805,254 28,550,709. 28,550,709. 38,731,120.
境股份有限 59,740,901.59 .40 31 31 24
.71 59 .97
公司
济南济高汉 28,558.67 28,558.67 89,138,541.
-4,527,607. -82,156,848
谷产业发展 - -4,527,607.63 90
有限公司
(5).使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
□适用 √不适用
(6).向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
□适用 √不适用
√适用 □不适用
(1).重要的合营企业或联营企业
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
持股比例(%) 对合营企业或联
合营企业或联营企业 主要经营
注册地 业务性质 营企业投资的会
名称 地 直接 间接 计处理方法
江苏济高祥镕实业发 南京 南京 房地产 50.00 权益法
展有限公司
山东万维天业现代城 济南 济南 房地产 49.00 权益法
发展有限公司
北京天慧置业有限公 北京 北京 房地产 40.00 权益法
司
深圳天盈创新投资有 深圳 深圳 投资 38.86 权益法
限公司
天地国际矿业有限公 香港 香港 矿业 49.00 权益法
司
济南东万置业有限公 济南 济南 房地产 33.00 权益法
司
徐州致远置业有限公 徐州 徐州 房地产 40.00 权益法
司
济南济高致远企业发 济南 济南 房地产 40.00 权益法
展有限公司
济高世联产业运营服 深圳 深圳 商务服务业 49.00 权益法
务（深圳）有限公司
(2).重要合营企业的主要财务信息
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
江苏济高祥镕 XX 公司 江苏济高祥镕 XX 公司
实业发展有限 实业发展有限
公司 公司
流动资产 97,501,217.36 97,654,924.91
其中：现金和现金等价物 5,520,473.92
非流动资产 144,816.41
资产合计 97,646,033.77 97,654,924.91
流动负债 246,064.08 157,785.52
非流动负债
负债合计 246,064.08 157,785.52
少数股东权益
归属于母公司股东权益 97,399,969.69 97,497,139.39
按持股比例计算的净资产份 48,748,569.70
额
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对合营企业权益投资的账面 48,748,569.70
价值
存在公开报价的合营企业权
益投资的公允价值
营业收入
财务费用 -27,985.27
所得税费用
净利润 -2,077,634.43 -2,502,860.61
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额 -2,077,634.43 -2,502,860.61
本年度收到的来自合营企业
的股利
(3).重要联营企业的主要财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
山东万维天业 北京天慧置业有 山东万维天业 北京天慧置业有
现代城发展有 限公司 现代城发展有 限公司
限公司 限公司
流动资产 8,209,377.49 71,841,335.85 9,866,687.65 71,841,335.85
非流动资产 258.79 748.34 1,374.79 4,958.78
资产合计 8,209,636.28 71,842,084.19 9,868,062.44 71,846,294.63
流动负债 170,047.95 295,734,231.92 527,311.76 295,734,231.92
非流动负债 -
负债合计 170,047.95 295,734,231.92 527,311.76 295,734,231.92
少数股东权益
归属于母公司股东权益 8,039,588.33 -223,892,147.73 9,340,750.68 -223,887,937.29
按持股比例计算的净资
产份额
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对联营企业权益投资的 3,939,398.28
账面价值
存在公开报价的联营企
业权益投资的公允价值
营业收入
净利润 -1,301,162.35 -4,210.44 -263.29 -461.63
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额 -1,301,162.35 -4,210.44 -263.29 -461.63
本年度收到的来自联营
企业的股利
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
济高世联产业 XX 公司 济高世联产业 XX 公司
运营服务（深 运营服务（深
圳）有限公司 圳）有限公司
流动资产 1,692,800.71
非流动资产 26,611.06
资产合计 1,719,411.77
流动负债 174,212.60
非流动负债
负债合计 174,212.60
少数股东权益
归属于母公司股东权益 1,545,199.17
按持股比例计算的净资产份
额
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对联营企业权益投资的账面
价值
存在公开报价的联营企业权
益投资的公允价值
营业收入
净利润 -1,054,800.83
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额 -1,054,800.83
本年度收到的来自联营企业
的股利
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
天地国际矿业有 深圳天盈创新投资 天地国际矿业有 深圳天盈创新投资
限公司 有限公司 限公司 有限公司
流动资产 7,046,788.78 365,783,478.35 6,453,178.00 526,531,470.76
非流动资产 252,979,017.05 815,278,810.80 256,506,832.00 864,769,866.80
资产合计 260,025,805.83 1,181,062,289.15 262,960,010.00 1,391,301,337.56
流动负债 32,164,362.99 354,387,223.45 24,691,953.00 490,143,875.04
非流动负债 9,219,559.66 817,209,624.43 8,185,080.00 819,841,868.90
负债合计 41,383,922.65 1,171,596,847.88 32,877,033.00 1,309,985,743.94
少数股东权益
归属于母公司股
东权益
按持股比例计算
的净资产份额
调整事项
--商誉
--内部交易未实
现利润
--其他
对联营企业权益
投资的账面价值
存在公开报价的
联营企业权益投
资的公允价值
营业收入
净利润 -9,373,741.11 -13,459,994.81 -2,932,786.00 4,730,363.63
终止经营的净利
润
其他综合收益 -2,067,354.19 -26,599,650.60
综合收益总额 -11,441,095.30 -13,459,994.81 -29,532,436.60 4,730,363.63
本年度收到的来
自联营企业的股
利
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
徐州致远置业有限 济南东万置业有 徐州致远置业有 济南东万置业有限
公司 限公司 限公司 公司
流动资产 1,340,035,912.33 959,945,657.10 510,596,445.05 3,904,450,215.02
非流动资产 585,840.35 158,314.85 188,170.75 6,745,632.64
资产合计 1,340,621,752.68 960,103,971.95 510,784,615.80 3,911,195,847.66
流动负债 1,065,924,932.68 651,993,826.71 393,299,403.91 3,831,271,307.78
非流动负债 280,000,000.00 100,000,000.00
负债合计 1,345,924,932.68 651,993,826.71 493,299,403.91 3,831,271,307.78
少数股东权益
归属于母公司股
-5,303,180.00 308,110,145.24 17,485,211.89 79,924,539.88
东权益
按持股比例计算
-2,121,272.00 101,676,347.93 6,994,084.76 26,375,098.16
的净资产份额
调整事项
--商誉
--内部交易未实
现利润
--其他
对联营企业权益 101,676,347.93 6,994,084.76 26,375,098.16
投资的账面价值
存在公开报价的
联营企业权益投
资的公允价值
营业收入
净利润 -22,788,391.89 228,185,605.36 -2,514,788.11 -10,328,483.58
终止经营的净利
润
其他综合收益
综合收益总额 -22,788,391.89 228,185,605.36 -2,514,788.11 -10,328,483.58
本年度收到的来
自联营企业的股
利
其他说明
北京天慧置业有限公司投资成本已减计为零。
(4).不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
□适用 √不适用
(5).合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
□适用 √不适用
(6).合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用 √不适用
(7).与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8).与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
□适用 √不适用
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
□适用 √不适用
十、与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本公司的主要金融工具包括股权投资、借款、应收账款、应付账款等，各项金融工具的详细
情况说明见本附注六相关项目。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取
的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制
在限定的范围之内。
（一）风险管理目标和政策
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩
的负面影响降低到最低水平，使股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，
本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和
进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
（1）外汇风险
外汇风险指因汇率变动产生损失的风险。本公司承受的外汇风险主要与澳元、美元有关，除
本公司孙公司明加尔金源公司以澳元进行采购和销售外，本公司的其他主要业务活动以人民币计
价结算。于 2021 年 12 月 31 日，外币货币性项目详见附注七、84。该等外币余额的资产和负债产
生的外汇风险可能对本公司的经营业绩产生影响。
（2）利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本
公司面临的利率风险主要来源于长短期借款。公司通过建立良好的银企关系，对授信额度及授信
期限进行合理的设计，保障银行授信额度充足，满足公司各类短期融资需求，目前借款利率主要
为固定利率。因此，利率变动对公司当期损益及所有者权益不会产生较大的影响。
（3）其他价格风险
无。
信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。截至资产负债
表日，可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致
本公司金融资产产生的损失。
为降低信用风险，本公司对信用额度进行审批，并执行其他监控程序以确保采取必要的措施
回收过期债权。此外，本公司于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无
法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本公司管理层认为本公司所承担的信用风险已经大为
降低。
流动风险，是指公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的
风险。管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满
足本公司经营需要，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务，并降低现金流
量波动的影响。
十一、 公允价值的披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期末公允价值
项目 第一层次公允 第二层次公允 第三层次公允价
合计
价值计量 价值计量 值计量
一、持续的公允价值计
量
（一）交易性金融资产
动计入当期损益的金融
资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（3）衍生金融资产
量且其变动计入当期损
益的金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（二）其他债权投资
（三）其他权益工具投
资
（四）投资性房地产
让的土地使用权
（五）生物资产
（六）其他非流动金融 613,020,970.42 613,020,970.42
资产
持续以公允价值计量的
资产总额
（七）交易性金融负债
动计入当期损益的金融
负债
其中：发行的交易性债
券
衍生金融负债
其他
量且变动计入当期损益
的金融负债
持续以公允价值计量的
负债总额
二、非持续的公允价值
计量
（一）持有待售资产
非持续以公允价值计量
的资产总额
非持续以公允价值计量
的负债总额
√适用 □不适用
本公司其他权益工具投资为持有的加拿大 EAM 公司股票，期末市价的确定依据为加拿大股票
市场上取得的未经调整的报价。
□适用 √不适用
√适用 □不适用
不具有活跃市场的其他权益工具投资，公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用的数据
和其他信息支持的估值技术确定其公允价值。对重大的项目公司委托外部评估师对其公允价值进
行评估；对其他非重大的项目自股权购买日至今被投资公司均未发生重大的资产变动情况，公司
按照其持有的股权自股权购买日起以公允价值为基础持续计算的可辨认净资产确定其公允价值。
性分析
□适用 √不适用
策
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
母公司对本企
母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 业的持股比例
的表决权比例(%)
(%)
济南市 建筑工程项 20,000.00 16.09 16.09
目的规划设
计、投资建
济南高新城
设、经营；市
市建设发展
政基础设施
有限公司
项目的规划
设计、投资建
设、经营等。
本企业的母公司情况的说明
目前高新城建及其一致行动人持有公司股份 255,878,689 股，占公司总股本的 28.92%。
本企业最终控制方是济南高新技术产业开发区管理委员会。
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
详见附注九、1、在子公司中的权益。
本企业重要的合营或联营企业详见附注
√适用 □不适用
详见附注九、3、在合营企业或联营企业中的权益。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
√适用 □不适用
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
济南高新城市建设发展有限公司及其一 股东的子公司
致行动人实际控制的其他公司
山东天业房地产开发集团有限公司 参股股东
(1).购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
□适用 √不适用
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
Barto Industry Co Pty 4,636,224.00 4,815,648.00
托管费收入
Ltd
济南高新智慧谷投资置 4,075,948.68
市政园林工程收入
业有限公司
济南东泉供水有限公司 市政园林工程收入 4,064,499.12
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2).关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
托管收益/承 本期确认的托
委托方/出包 受托方/承包 受托/承包资 受托/承包 受托/承包
包收益定价依 管收益/承包
方名称 方名称 产类型 起始日 终止日
据 收益
Barto 明加尔公司 股权托管 2021 年 1 月 2021 年 12 合同约定 4,636,224.00
Industry Co 1日 月 31 日
Pty Ltd
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3).关联租赁情况
本公司作为出租方：
□适用 √不适用
本公司作为承租方：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
山东天业房地产开 办公场所 0.00 494,429.00
发集团有限公司
合计 / 0.00 494,429.00
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4).关联担保情况
本公司作为担保方
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
担保是否已经履行完
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
毕
山东天业房地产 50,000,000.00 2017-03-01 2019-05-01 否
开发集团有限公
司
山东天业国际能 540,000,000.00 2016-11-25 2018-11-24 是
源有限公司
徐州致远置业有 100,000,000.00 2020-12-31 2022-12-31 否
限公司
徐州致远置业有 200,000,000.00 2021-03-24 2023-03-24 否
限公司
注：第一项、第二项担保，截止报告日公司已收取担保保证金，此外，第二项担保法院二审
判决：涉案《担保合同》对公司不发生效力；第三、四项被担保方徐州致远置业有限公司为公司
参股公司。
本公司作为被担保方
√适用 □ 不适用
单位：元 币种：人民币
担保是否已经履行完
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
毕
徐州致远置业有 100,000,000.00 2020-12-31 2022-12-31 否
限公司、山东致
远控股集团有限
公司
徐州致远置业有 200,000,000.00 2021-03-24 2023-03-24 否
限公司、山东致
远控股集团有限
公司
旺盛集团担保及 5,000,000.00 2020-07-13 2023-07-12 否
其房产抵押、毕
玉泉、付聿国、
李春霞，孟霞、
李军保证
付聿国、李军、 11,000,000.00 2019-03-08 2022-01-13 否
李春霞、李明霞
保证；李春霞、
李明霞房产抵押
旺盛生态房产抵 7,000,000.00 2020-07-13 2023-07-12 否
押、旺盛集团、
李春霞、付聿国、
孟霞、李军、毕
玉泉保证
科信融资担保有 8,000,000.00 2021-12-28 2022-11-27 否
限公司担保
科信融资担保有 10,000,000.00 2021-08-23 2022-08-22 否
限公司担保
科信融资担保有 10,000,000.00 2021-08-31 2022-08-31 否
限公司担保
关联担保情况说明
□适用 √不适用
对子公司的担保
担保是
担保起始 担保到期 否已经
被担保方 担保金额
日 日 履行完
毕
山东济安产业发展有限公司 20,000,000.00 2022/1/28 2024/1/27 否
山东济安产业发展有限公司 30,000,000.00 2022/1/28 2024/1/27 否
旺盛生态环境股份有限公司 2,550,000.00 2021/4/30 2022/4/25 否
旺盛生态环境股份有限公司 5,100,000.00 2021/5/6 2022/4/25 否
旺盛生态环境股份有限公司 10,000,000.00 2021/8/23 2022/8/22 否
旺盛生态环境股份有限公司 10,000,000.00 2021/8/31 2022/8/31 否
(5).关联方资金拆借
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
济南高新城市建设 448,152,213.25 2020/12/31 2023/12/31 年利率 4.65%
发展有限公司
济南高新城市建设 500,000,000.00 2021/12/6 2022/12/6 年利率 4.65%
发展有限公司
济南东瓴发展投资 140,000,000.00 2021/1/6 2024/11/6 年利率 4.65%
开发有限公司委贷
齐鲁汇诚商业保理 5,000,000.00 2021/7/29 2022/7/28 年利率 9.00%
有限公司
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆出
天地国际矿业有 13,586,486.73 2021/7/1 2022/12/31 年利率 7.98%
限公司
徐州致远置业有 148,264,218.00 2021/1/1 年利率 9.00%
限公司
临沂市金水河置 74,000,000.00 2021/3/11 年利率 12.00%
业有限公司
(6).关联方资产转让、债务重组情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
济南高新城市建设发 天业小贷 95%股权 208,040,500.00 0.00
展有限公司
公司将持有的济南市高新区天业小额贷款股份有限公司 95%的股权以 20,804.05 万转让给济
南高新城市建设发展有限公司，济南高新城市建设发展有限公司于 2021 年 9 月 30 日以对公司的
债权支付股权转让款并对济南市高新区天业小额贷款股份有限公司实施控制。
(7).关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 537.80 391.76
(8).其他关联交易
□适用 √不适用
(1).应收项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
济南高新 1,000,000.00
智慧谷投
应收票据
资置业有
限公司
Broto 4,880,832.00 48,808.32 11,918,728.80 251,617.61
应收账款 Industry
Co Pty
Ltd
济南高新 10,000.00 500.00
智慧谷投
应收账款
资置业有
限公司
济南东泉 1,324,694.42 66,234.72
应收账款 供水有限
公司
深圳天盈 216,198,016.25 151,138,611.38 216,198,016.25 107,699,008.13
其他应收
创新投资
款
有限公司
Broto 1,411,425.64 28,228.51 6,011,247.59 120,224.95
其他应收 Industry
款 Co Pty
Ltd
济南高新 27,072,818.19 127,085,830.00
其他应收 城市建设
款 发展有限
公司
山东万维 357,263.81 15,477.11
其他应收 天业现代
款 城发展有
限公司
天地国际 15,130,633.53 530,190.21 12,323,661.74 246,473.23
其他应收
矿业有限
款
公司
临沂市金 81,210,000.00 1,624,200.00
其他应收
水河置业
款
有限公司
徐州致远 29,878,327.89 1,054,172.01 148,264,218.00 2,965,284.36
其他应收
置业有限
款
公司
(2).应付项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
山东天业房地产开 57,667,781.35 67,811,770.51
其他应付款
发集团有限公司
山东万维天业现代 3,373,728.31 3,730,992.12
其他应付款
城发展有限公司
济南高新城市建设 747,800,000.00 717,800,000.00
其他应付款
发展有限公司
临沂翡翠房地产开 36,858,118.41 67,244,936.69
其他应付款
发有限公司
江苏济高祥镕实业 47,000,000.00 47,000,000.00
其他应付款
发展有限公司
齐鲁汇诚商业保理 5,000,000.00
其他应付款
有限公司
济南市高新区天业 6,845,171.78
其他应付款 小额贷款股份有限
公司
济南高新城市建设 464,595,102.11 530,000,000.00
长期应付款
发展有限公司
□适用 √不适用
□适用 √不适用
十三、 股份支付
√适用 □不适用
单位：股 币种：人民币
公司本期授予的各项权益工具总额 0
公司本期行权的各项权益工具总额 0
公司本期失效的各项权益工具总额 0
公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和 限制性股票行权价格 6.65 元/股；股权激励已
合同剩余期限 终止
公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范 0
围和合同剩余期限
其他说明
（1）2015 年 12 月 11 日，本公司第八届董事会第二十次临时会议审议通过《山东天业恒基
股份有限公司限制性股票激励计划（草案）》，本次激励计划拟授予 15 名激励对象限制性股票
性股票的价格为 6.65 元/股。授予价格不低于本计划草案摘要公告前 20 个交易日本公司股票均价
（前 20 个交易日股票交易总额/前 20 个交易日股票交易总量）13.28 元的 50%。
草案。
（2）2016 年 1 月 5 日，本公司第八届董事会第二十一次临时会议审议通过《关于审议向激
励对象授予限制性股票的议案》，确定 2016 年 1 月 5 日为授予日，授予 15 名激励对象 2,800 万
股限制性股票，授予价格为 6.65 元/股，具体解锁安排如下表所示：
可解锁数量占限制性
解锁期 解锁时间
股票数量比例
自本次授予日起 12 个月后的首个交易日起
第一次解锁 至授予日起 24 个月内的最后一个交易日当 30%
日止
自本次授予日起 24 个月后的首个交易日起
第二次解锁 至授予日起 36 个月内的最后一个交易日当 30%
日止
自本次授予日起 36 个月后的首个交易日起
第三次解锁 40%
至授予日起 48 个月内的最后一个交易日当
日止
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
授予日权益工具公允价值的确定方法 布莱克-斯克尔斯（Black-Scholes）模型
可行权权益工具数量的确定依据 在锁定期的每个资产负债表日，根据最新取得
的可解锁人数变动、业绩指标完成情况等后续
信息，修正预计可解锁的限制性股票数量
本期估计与上期估计有重大差异的原因 无
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 87,444,000.04
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 0.00
□适用 √不适用
□适用 √不适用
√适用 □不适用
（1）股权激励费用的摊销方法
本次授予的限制性股票激励费用由公司在实施本计划的锁定期相应的年度内按 3 次解锁比例
分摊计入管理费用，同时增加资本公积。公司从 2016 年 1 月 5 日开始分摊限制性股票激励费用。
具体的年度分摊结果如下：
授予的限制性股 需摊销的总费 2019 年 2020 年（万 2021 年
票（万股） 用（万元） （万元）元） （万元）
（2）本次激励计划的有效期、锁定期和解锁期
本激励计划最长不超过 4 年，自限制性股票授予之日起至所有限制性股票解锁或回购注销完
毕之日止；限制性股票授予后即行锁定，本计划授予的限制性股票自授予之日起 12 个月内为锁定
期。本次授予的限制性股票在授予日（T 日）起满一年后，激励对象可在解锁有效期内按 3:3:4
比例分批逐年解锁，具体解锁安排如下表所示：
可解锁数量占限制性
解锁期 解锁时间
股票数量比例
自本次授予日起 12 个月后的首个交易日
第一次解锁 起至授予日起 24 个月内的最后一个交易日当 30%
日止
自本次授予日起 24 个月后的首个交易日
第二次解锁 起至授予日起 36 个月内的最后一个交易日当 30%
日止
自本次授予日起 36 个月后的首个交易日
第三次解锁 起至授予日起 48 个月内的最后一个交易日当 40%
日止
（3）限制性股票解锁业绩条件
本次授予的限制性股票的各年度考核目标如下表所示：
解锁期 业绩考核目标
第一个解锁期 以 2014 年净利润为基数，公司 2016 年净利润增长率不低于 115%；
第二个解锁期 以 2014 年净利润为基数，公司 2017 年净利润增长率不低于 135%；
第三个解锁期 以 2014 年净利润为基数，公司 2019 年净利润增长率不低于 160%。
上述“净利润”指标计算以未扣除激励成本前的净利润，且指扣除非经常性损益后的归属于
上市公司股东的净利润作为计算依据。
锁定期内归属于上市公司股东的净利润及归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润
均不得低于授予日前最近三个会计年度的平均水平且不得为负。
（4）公司于 2019 年 2 月 23 日召开第九届董事会第七次临时会议、第九届监事会第五次临时
会议，审议通过《关于审议公司终止实施股权激励计划并回购注销已授予但尚未解锁的限制性股
票的议案》，经审慎考虑及与各激励对象协商，决定终止本次股权激励计划，并回购注销授予给
十四、 承诺及或有事项
√适用 □不适用
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
（1）资本承诺
单位：澳元
项目 年末余额 年初余额
已签约但尚未于财务报表中确认的
—购建长期资产承诺
—大额发包合同
—勘探支出 4,423,000.00 3,596,264.00
合计 4,423,000.00 3,596,264.00
注：明加尔金源公司注册地澳大利亚规定，在澳大利亚经营的矿产公司为了继续持有拥有勘
探证和采矿证，勘探支出必须符合各种州政府规定的的最小勘探金额，2021 年 12 月 31 日后 1 年
明加尔金源公司承诺的勘探支出金额为 4,423,000.00 澳元。
（2）经营租赁承诺
至资产负债表日止，本公司对外签订的不可撤销的经营租赁合约情况如下：
单位：澳元
项目 年末余额 年初余额
不可撤销经营租赁的最低租赁付款额：
资产负债表日后第 1 年 678,733.34 847,714.73
以后年度 1,557,395.55 942,400.00
合计 2,236,128.89 1,790,114.73
注：明加尔金源公司签订了不可撤销的租赁合同，租赁位于澳大利亚珀斯的办公场所，2021
年 12 月 31 日后 1 年的租赁费用为 678,733.34 澳元，其中：办公室租赁费用 225,000.00 澳元，
Pajingo 矿区租赁设备费用为 416,233.34 澳元。
(1).资产负债表日存在的重要或有事项
√适用 □不适用
（1）截至 2021 年 12 月 31 日止公司未决诉讼情况：
序号 被告 纠纷类型 涉案金额 案件情况 有无新进展情况 备注
二审判决认定公司
本公司、山东天业房 就天业集团不能清
二审判决已生
地产开发集团有限 借款合同纠 本金 15000 万元 偿部分的三分之一
公司、曾昭秦、张建 纷 及利息。 承担连带清偿责任。
决。
英 公司已收取担保保
证金。
本公司、山东天业国
际能源有限公司、山 公司通过另行起诉
东天业房地产开发 已免除担保责任，正
转让价款总额
集团有限公司、山东 在对接深圳中院撤
公证债权文 54000 万元本金
书纠纷 及利息、违约
限公司、山东乐高投 份，删除被执行人信
金。
资有限公司、山东天 息，当前已解除对公
泺贸易有限公司、曾 司的限制消费。
昭秦
一审判决认定公
司担保不发生法
深圳富奥康基金管 律效力，案件不
出二审判决，维持一
理有限公司、山东天 担保合同纠 54000 万元本金 予执行，深圳富
业国际能源有限公 纷 及利息 奥康基金管理有
司全部担保责任，案
司 限公司已提起上
件已结。
诉，二审已开庭，
未出判决。
共 11 个案件，判决
认定公司承担全部
本公司、山东天业房 担保责任，债权已全
地产开发集团有限 金融借款合 8.30 亿元本金 部转让给高新城建，
公司等实际控制公 同纠纷 及利息 当前已完成申请执
司、曾昭秦等 行人的变更，正在协
调高新城建撤销对
公司的执行。
生效判决认定借款
本公司、山东天业房
合同无效，公司应偿
地产开发集团有限 借款合同纠 2.00 亿元本金 二审判决已生
公司、曾昭秦、张建 纷 及利息 效，执行中。
银行贷款支付利息。
英
当前已和解。
执行中，山东永 生效判决撤销原合
山东永安房地产开
安房地产开发有 同，返还购房款外，
发有限公司、山东天
商品房买卖 4025.81 万元购 限公司和杨昊瑜 按同期贷款利率及
合同纠纷 房款及利息 申请再审后，均 贷款市场报价利率
有限公司（第三人）
、
被最高院裁定驳 赔偿损失。案件继续
李梅华（第三人）
回。 执行。
永安公司以名下龙
山东天业国际能源
奥天街 2 号楼为该笔
有限公司、山东永安
借款提供抵押担保。
房地产开发有限公 金融借款合 2.5 亿元本金及
司、山东天业房地产 同纠纷 利息
天业集团并公告。已
开发集团有限公司、
完成评估，暂未启动
曾昭秦
拍卖程序。
绝大部分部分判
本公司及部分自然 证券虚假陈 决已生效，部分 根据法院出具的法
人 述责任纠纷 案件进入执行阶 律文书确定及测算。
段。
山东圣鼎园防护设 判决认定永安房地
备股份有限公司、山 债权人代位 判决已生效，执 产于判决生效后 10
东永安房地产开发 权纠纷 行中。 日内支付 65396.62
有限公司 元。
认定本公司支付保
修金 1223541.54 元并
支付自 2019 年 7 月
二审判决判决已
本公司、东营分公 18 日至 2019 年 8 月
建设施工合 生效，维持一审
同纠纷 判决。已执行立
限公司 921656.68 元为基数，
案。
按中国人民银行发
布的同期同类贷款
利率计算。
公司提起反诉，一审
一审判决已作 判决认定新广信公
本公司、山东天业房
委托合同纠 出，对方上诉， 司应返还公司
纷 二审已立案，未 3520564 元。2022 年
公司
开庭。 1 月，二审开庭，当
前暂未判决。
一审判决金汇方
圆、衡进公司向
青岛金汇方圆集团 公司支付股权回
回购款 17462.82 已执行立案，正在执
万元及利息 行中。
公司 174,628,234 元及
利息，二审维持
一审判决结果。
本公司、山东天业房
地产开发集团有限 22600 万元（以
侵权责任纠 正在处理天业集团
纷 提起的管辖权异议。
有限公司、上海相品 为准）
投资中心
本公司、山东天业房
地产开发集团有限 合同纠纷案 188.45 万元本金 二审已开庭、未
公司、曾昭秦、张建 件 及利息 判决
担保责任。已结案。
英
二审生效判决判决
认定济高发展就天
缔约过失责 1000 万元本金 二审已开庭、未 业集团不能清偿部
任纠纷 及利息 判决 分的 20%承担责任。
对方已向法院申请
强制执行。
公司为原告，通过起
商品房销售 一审判决已作
合同纠纷 出，判决已生效
屋。
公告送达，判决认定
于发勤偿还借款本
金 282143.42 元、截
于发勤、山东永安房 金融借款合 判决已生效，已
地产开发有限公司 同纠纷 执行立案
的利息 10197.84 元及
支付 2021 年 2 月 5
日之后的逾期利息。
（2）本公司为商品房承购人向银行抵押借款提供担保，截至 2021 年 12 月 31 日担保金额共
计 7,881.58 万元，承购人以其所购商品房作为抵押物。由于截止目前承购人未发生违约，且该等
房产目前的市场价格高于售价，本公司认为与提供该等担保相关的风险较小。
(2).公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
√适用 □不适用
公司下属子公司 CQT 控股有限公司拟将持有的 NQM 公司 100%股权出售给山东玉龙黄金股份有
限公司（简称“玉龙股份”）下属公司 YurainGoldPtyLtd（玉润黄金有限公司），NQM 公司 100%
股权预估值约为 9.03 亿元，本次交易构成重大资产重组。目前，本次交易涉及的尽职调查、审计
等尚未全部完成，待相关工作完成后，公司将再次召开董事会审议本次交易的正式方案。
十六、 其他重要事项
(1).追溯重述法
□适用 √不适用
(2).未来适用法
□适用 √不适用
√适用 □不适用
根据公司第十届董事会第二十五次临时会议《关于审议公司签署债务和解协议的议案》，报
告期内与债权人达成债务和解，公司以自持的价值 20,168.30 万元房产和车位抵偿债务本金及利
息，通过本次债务和解公司获和解收益 13,163.70 万元。
(1).非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2).其他资产置换
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
（1）本公司作为承租人
项目 本期发生额
租赁负债的利息费用 1,770,024.40
采用简化处理的短期租赁
未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额
转租使用权资产取得的收入
与租赁相关的总现金流出 5,462,809.97
合计 7,232,834.37
本公司承租的租赁资产包括土地使用权、房屋建筑物等；土地使用权的租赁期通常是 40 年至
（2）本公司作为出租人
项目 本期发生额
租赁收入 11,498,321.68
其中：与未计入租赁收款额的可变租赁
付款额相关的收入
本公司将部分房屋建筑物用于出租，租赁期主要为 1 年至 5 年。本公司将该等租赁分类为经
营租赁，因为该等租赁并未实质上转移与资产所有权有关的几乎全部风险和报酬。
本公司于资产负债表日后将收到的未折现的租赁收款额如下：
项目 金额
合计 14,916,730.79
本公司无分类为融资租赁的对外租赁。
(1).报告分部的确定依据与会计政策
√适用 □不适用
根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本公司的经营业务划分为地产及租
赁业务、矿产业务、物业业务、园林市政施工业务、金融及类金融业务、其他业务 6 个经营分部，
在经营分部的基础上确定了 6 个报告分部。分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计
政策及计量标准披露，这些计量基础与编制财务报表时的会计与计量基础保持一致。
(2).报告分部的财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项 地产及租赁 矿产业务 物业业务 园林市政施 金融及 其他 分部间抵销 合计
目 业务 工业务 类金融
业务
营 3,787, 16,363,9 16,883,6 1,285,33
业 71,302,5 716,709, 76,039, 418,018, 361.89 43.97 35.02 7,197.15
收 21.63 834.84 007.13 162.71
入
营 1,000. 10,455,8 1,085,75 857,758,
业 25,999,2 468,053, 61,788, 292,546, 00 82.09 9.71 368.73
成 85.06 120.96 188.23 652.10
本
资 642,387, 4,130,88 6,181,94
产 6,784,27 1,739,15 86,106, 1,060,90 766.82 6,258.28 0,697.64
总 2,486.21 9,882.01 521.68 0,299.20
额
负 1,048,57 3,066,82 5,541,09
债 5,029,14 1,751,37 67,298, 711,534, 9,519.89 5,825.95 8,334.25
总 0,222.37 1,011.20 471.60 935.14
额
(3).公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
(4).其他说明
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
十七、 母公司财务报表主要项目注释
(1).按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末账面余额
其中：1 年以内分项
合计 6,510,772.02
(2).按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账面 账面
别 比例 计提比 比例 计提比
金额 金额 价值 金额 金额 价值
(%) 例(%) (%) 例(%)
按
单
项
计
提
坏
账
准
备
其中：
按
组
合
计
提 6,510,772.02 100.00 6,510,772.02 100.00 0.00 6,510,772.02 100.00 6,510,772.02 100.00 0.00
坏
账
准
备
其中：
按 6,510,772.02 100.00 6,510,772.02 100.00 0.00 6,510,772.02 100.00 6,510,772.02 100.00 0.00
信
用
风
险
特
征
组
合
计
提
坏
账
准
备
的
应
收
账
款
合 6,510,772.02 / 6,510,772.02 / 0.00 6,510,772.02 / 6,510,772.02 / 0.00
计
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款
单位：元 币种：人民币
期末余额
名称
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
按信用风险特征组 6,510,772.02 6,510,772.02 100.00
合计提坏账准备的
应收账款
合计 6,510,772.02 6,510,772.02 100.00
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3).坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 收回或转 转销或核 期末余额
计提 其他变动
回 销
应收账款坏 6,510,772.02 6,510,772.02
账准备
合计 6,510,772.02 6,510,772.02
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4).本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占应收账款期末余额
单位名称 期末余额 坏账准备期末余额
合计数的比例(%)
济南(大楼)百盛箱包部 1,836,271.50 28.21 1,836,271.50
外借商品 1,143,506.00 17.56 1,143,506.00
安徽工业品公司 581,367.00 8.93 581,367.00
济南利德丰商贸有限公司 472,200.00 7.25 472,200.00
济南(大楼)百益服饰部 332,856.60 5.11 332,856.60
合计 4,366,201.10 67.06 4,366,201.10
其他说明
本公司本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额为 4,366,201.10 元，占应收账
款年末余额合计数的比例为 67.06%，
相应计提的坏账准备年末余额汇总金额为 4,366,201.10 元。
(6).因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7).转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款 2,067,652,456.39 1,753,622,127.40
合计 2,067,652,456.39 1,753,622,127.40
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1).应收利息分类
□适用 √不适用
(2).重要逾期利息
□适用 √不适用
(3).坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(4).应收股利
□适用 √不适用
(5).重要的账龄超过 1 年的应收股利
□适用 √不适用
(6).坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末账面余额
其中：1 年以内分项
合计 2,362,910,897.02
(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
往来款 2,102,963,525.38 148,192,106.73
押金、保证金 80,112.00 6,780,112.00
代扣代缴款 494,145.55 685,795.40
关联方往来 258,401,467.97 1,853,330,890.97
其他 971,646.12 891,025.62
合计 2,362,910,897.02 2,009,879,930.72
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
第一阶段 第二阶段 第三阶段
整个存续期预期信 整个存续期预期信 合计
坏账准备 未来12个月预
用损失(未发生信 用损失(已发生信
期信用损失
用减值) 用减值)
额
额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提 1,846,684.51 53,719,367.94 55,566,052.45
本期转回 16,565,415.14 16,565,415.14
本期转销
本期核销
其他变动
余额
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期变动金额
转销
类别 期初余额 其他 期末余额
计提 收回或转回 或核
变动
销
其他应 256,257,803.32 295,258,440.63
收款坏 55,566,052.45 16,565,415.14
账准备
合计 256,257,803.32 55,566,052.45 16,565,415.14 295,258,440.63
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款
款项的性 坏账准备
单位名称 期末余额 账龄 期末余额合计
质 期末余额
数的比例(%)
关联方 216,198,016.25 9.15
非关联方 42,306,000.00 1.79
年以上
合计 / 341,430,944.95 / 14.45 249,298,721.89
(7). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
减 减
项目 值 值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准 准
备 备
对子公司投资 1,151,327,784.35 1,151,327,784.35 1,396,938,366.60 1,396,938,366.60
对联营、合营企业
投资
合计 1,277,627,005.85 1,277,627,005.85 1,529,694,405.45 1,529,694,405.45
(1). 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期计 减值准
本期增
被投资单位 期初余额 本期减少 期末余额 提减值 备期末
加
准备 余额
山东永安房地产
开发有限公司
烟台市存宝房地
产开发有限公司
山东天业顺祥置
业发展有限公司
山东天业黄金矿
业有限公司
山东天业物业管
理有限公司
济南市高新区天
业小额贷款股份 205,610,582.25 205,610,582.25
有限公司
山东瑞蚨祥贸易
有限公司
旺盛生态环境股
份有限公司
济南济高天安智
谷企业发展有限 7,000,000.00 7,000,000.00
公司
济南济高汉谷产
业发展有限公司
合计 1,396,938,366.60 245,610,582.25 1,151,327,784.35
(2). 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增减变动
权益 宣告
减值
法下 其他 发放
投资 期初 其他 计提 期末 准备
追加 减少 确认 综合 现金
单位 余额 权益 减值 其他 余额 期末
投资 投资 的投 收益 股利
变动 准备 余额
资损 调整 或利
益 润
一、合营企业
小计
二、联营企业
山东万维天业现 4,576 -637, 3,939
代城发展有限公 ,967. 569.5 ,398.
司 83 5 28
北京天慧置业有
限公司
天地国际矿业有 112,8 -5,20 -400, 107,2
限公司 59,03 5,470 666.3 52,90
深圳天盈创新投 15,32 -6,87 8,440
资有限公司 0,032 9,881 ,150.
.00 .52 48
黄山济高生态农 7,320 -653, 6,666
业科技发展有限 ,000. 229.5 ,770.
公司 00 8 42
小计 132,7 7,320 -13,3 -400, 126,2
合计 56,03 ,000. 76,15 666.3 99,22
其他说明：
北京天慧置业有限公司投资成本已减计为零。
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 8,221,717.96 3,017,676.82 11,110,547.10 16,913,403.40
其他业务 14,730,080.59 11,603,474.06
合计 22,951,798.55 3,017,676.82 22,714,021.16 16,913,403.40
(2). 合同产生的收入的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
合同分类 地产及租赁业务分部 合计
商品类型
地产及租赁业务 8,221,717.96 8,221,717.96
其他业务收入 14,730,080.59 14,730,080.59
合计 22,951,798.55 22,951,798.55
按经营地区分类
国内 22,951,798.55 22,951,798.55
国外
合计 22,951,798.55 22,951,798.55
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益 -13,376,151.04 388,777.31
处置长期股权投资产生的投资收益 2,429,917.75 220,495,924.10
交易性金融资产在持有期间的投资收
益
其他权益工具投资在持有期间取得的
股利收入
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息
收入
处置交易性金融资产取得的投资收益
处置其他权益工具投资取得的投资收
益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
债务重组收益
待清算其他非流动金融资产取得的投 -138,941,449.49
资收益
子分公司分配的利润 395,480.38 253,000,000.00
合计 -10,550,752.91 334,943,251.92
□适用 √不适用
十八、 补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 493,666.53
越权审批或无正式批准文件的税收返还、
减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密 1,037,030.96
切相关，按照国家统一标准定额或定量享
受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金 18,937,368.12
占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的
投资成本小于取得投资时应享有被投资单
位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提
的各项资产减值准备
债务重组损益 131,637,036.24
企业重组费用，如安置职工的支出、整合
费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允
价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至
合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生 -129,954,639.02
的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保 -6,815,973.98
值业务外，持有交易性金融资产、衍生金
融资产、交易性金融负债、衍生金融负债
产生的公允价值变动损益，以及处置交易
性金融资产、衍生金融资产、交易性金融
负债、衍生金融负债和其他债权投资取得
的投资收益
单独进行减值测试的应收款项、合同资产
减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性
房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当
期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入 4,636,224.00
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,475,121.06
其他符合非经常性损益定义的损益项目 -11,452,068.94
减：所得税影响额 4,460,481.78
少数股东权益影响额 239,502.78
合计 5,293,780.41
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非
经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》
中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
√适用 □不适用
加权平均净资产 每股收益
报告期利润
收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净
利润
扣除非经常性损益后归属于
公司普通股股东的净利润
□适用 √不适用
□适用 √不适用
董事长：贾为
董事会批准报送日期：2022 年 4 月 28 日
修订信息
□适用 √不适用
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