公司代码：600708 公司简称：光明地产
光明房地产集团股份有限公司
光明房地产集团股份有限公司全体股东：
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部
控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项
监督的基础上，我们对公司2021年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。
一. 重要声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内
部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织
领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存
在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法
律责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提
高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供
合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，
根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
二. 内部控制评价结论
□是 √否
√有效 □无效
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内
部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保
持了有效的财务报告内部控制。
□是 √否
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务
报告内部控制重大缺陷。
□适用 √不适用
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论
的因素。
√是 □否
√是 □否
三. 内部控制评价工作情况
(一). 内部控制评价范围
公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。
单位、建筑安装业务单位、物业服务业务单位、商业地产运营业务单位、供应链业务单位等。
指标 占比（%）
纳入评价范围单位的资产总额占公司合并财务报表资产总额之比 90以上
纳入评价范围单位的营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额之比 90以上
公司治理结构、发展战略、人力资源管理、内部监督管理、社会责任、企业文化、资金活动、采购
管理、资产管理、销售管理、工程项目管理、招商管理、项目成本管理、关联交易、担保管理、募集资
金、财务报告、全面预算、合同管理、内部信息传递、信息系统管理、信息披露等。
销售管理、成本管理、资金活动、采购管理、重大投资、对子公司管理、关联交易、对外担保、募
集资金使用、财务报告、信息披露。
在重大遗漏
□是 √否
□是 √否
无。
(二). 内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准
公司依据企业内部控制规范体系及公司管理制度、内部控制管理手册、行政手册、质量管理体系及
相关行业法规要求，组织开展内部控制评价工作。
□是 √否
公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规
模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确
定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持一致。
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
指标名称 重大缺陷定量标准 重要缺陷定量标准 一般缺陷定量标准
经营收入潜在错 潜在错报金额≥合并会计 合并会计报表经营收入的 潜在错报金额＜合并会计
报金额 报表经营收入 1% 0.5%≤潜在错报金额＜合 报表经营收入 0.5%
并会计报表经营收入 1%
利润总额潜在错 潜在错报金额≥合并会计 合并会计报表利润总额的 潜在错报金额＜合并会计
报金额 报表利润总额的 5% 2%≤潜在错报金额＜合并 报表利润总额的 2%
会计报表利润总额的 5%
资产总额潜在错 潜在错报金额≥合并会计 合并会计报表资产总额的 潜在错报金额＜合并会计
报金额 报表资产总额的 1% 0.5%≤潜在错报金额＜合 报表资产总额的 0.5%
并会计报表资产总额的 1%
说明:
无。
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
缺陷性质 定性标准
重大缺陷 公司董事、监事和高级管理人员的舞弊行为；注册会计师发现的却未被公司内部控制识别
的当期财务报告中的重大错报或漏报；审计委员会和合规风控部（审计中心）对公司的对
外财务报告和财务报告内部控制监督无效；已经对外正式披露并对公司定期报告披露造成
负面影响等对财务报告产生重大影响的情形。
重要缺陷 未依照公认会计准则选择和应用会计政策、未建立反舞弊程序和控制措施；对于非常规或
特殊交易的账务处理没有建立或没有实施相应的控制机制且没有相应的补偿性控制；对于
期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能合理保证编制的财务报表达到真实、
准确的目标等对财务报告产生重要影响的情形。
一般缺陷 除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。
说明：
无。
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
指标名称 重大缺陷定量标准 重要缺陷定量标准 一般缺陷定量标准
直接或间接财产 直接或间接财产损失金额 合并会计报表资产总额的 直接或间接财产损失金额
损失金额。 ≥合并会计报表资产总额 0.3%＜直接或间接财产损 ≤合并会计报表资产总额
的 0.5%。 失金额＜合并会计报表资 0.3%。
产总额的 0.5%。
说明：
无。
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
缺陷
定性标准
性质
重大 违反国家法律法规或规范性文件；重大决策程序不科学；重要业务缺乏制度或制度系统失效；
缺陷 重大缺陷不能得到整改；关键岗位人员流失严重；被媒体频频曝光负面影响一直未消除；信息
系统的安全存在重大隐患；其他对公司负面影响重大的情形。
重要 重大决策程序存在但不完善；决策程序导致出现一般失误；违反内部规章造成一定损失；重要
缺陷 岗位人员流失严重；媒体出现负面新闻波及局部区域；重要业务制度或系统存在缺陷；内控控
制重要或一般缺陷未得到整改等对公司产生重要影响的情形。
一般 决策程序效率不高、违反内部规章损失较小、一般岗位业务人员流失严重、媒体出现负面新闻
缺陷 但影响不大、一般业务制度或系统存在缺陷、一般缺陷未得到整改、公司存在的其他缺陷等。
说明：
无。
(三). 内部控制缺陷认定及整改情况
报告期内公司是否存在财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否
报告期内公司是否存在财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否
公司内部控制评价发现的财务报告一般缺陷，已及时组织整改，通过跟踪监督检查，发现的一般缺
陷均已整改到位，于内部控制评价报告基准日不构成实质性影响。
缺陷
□是 √否
缺陷
□是 √否
报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否
报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否
公司内部控制评价发现的非财务报告一般缺陷，已及时组织整改，并通过跟踪监督检查，公司发现
的内部控制一般缺陷均已整改到位，于内部控制评价报告基准日不构成实质性影响。
大缺陷
□是 √否
要缺陷
□是 √否
四. 其他内部控制相关重大事项说明
√适用 □不适用
上一报告期内未发现公司财务、非财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷。公司加大了对内部控制
缺陷的整改力度，强化预防性控制，上一年度内部控制一般缺陷已经整改，并对整改完成情况进行持续
跟踪，确保整改成效。
√适用 □不适用
报告期内，公司内部控制体系整体运行良好，达到了公司内部控制的目标。现有内部控制制度能够
适应公司的管理要求，能够为公司经营管理的合法、合规、资产安全、财务报告及相关信息的真实、公
允提供合理的保证。
高效的内部控制管理体系，加强对关键控制点的管理和内部控制的监督，并针对出现的新问题和新情况
及内部控制执行中的薄弱环节，进行及时改进和完善，加大对内控重要性和必要性的宣传培训。在公司
日常管理中强化内部控制意识，优化内部控制环境，提升内控管理水平，有效防范各类风险，确保公司
健康、稳定和规范发展。
□适用 √不适用
董事长（已经董事会授权） ：沈宏泽
光明房地产集团股份有限公司
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