上海保立佳化工股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项说明
中兴华会计师事务所(特殊普通合伙)
ZHONGXINGHUA CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP
地址：北京市丰台区丽泽路 20 号丽泽 SOHO Ｂ座 20 层 邮编：100073
电话：(010) 51423818 传真：(010) 51423816
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上海保立佳化工股份有限公司非经营性
报告标题： 资金占用及其他关联资金往来情况汇总
表的专项说明
报告文号： 中兴华报字（2022）第030023号
客户名称： 上海保立佳化工股份有限公司
报告日期： 2022-04-27
签字注册会计师 ： 李江山 （CPA: 370200010015）
季万里 （CPA: 110001673920） 报告文号：中兴华报字（2022）第030023号
中兴华会计师事务所（特殊普通合
事务所名称：
伙）
事务所电话： 010-51423818
传真： 010-51423816
北京市丰台区丽泽路20号院1号楼丽泽
通讯地址：
SOHOB座20层
电子邮件： zxhcpa@vip.163.com
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目 录
一、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表的专项说明
二、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表的专项说明附送
三、审计报告附件
中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）
ZHONGXINGHUA CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP
地 址 （ l o c a t i o n ）： 北 京 市 丰 台 区 丽 泽 路 2 0 号 丽 泽 S O H O B 座 20 层
电 话 （ t e l ）： 0 1 0 - 5 1 4 2 3 8 1 8 传 真 （ f a x ）： 0 1 0 - 5 1 4 2 3816
关于上海保立佳化工股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
的专项说明
中兴华报字（2022）第 030023 号
上海保立佳化工股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据中国注册会计师审计准则审计了上海保立佳化工股份有限
公司（以下简称保立佳公司）2021 年度财务报表，包括 2021 年 12 月 31 日的
合并及母公司资产负债表，2021 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金
流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及财务报表附注，并于 2022 年 4 月 27
日签发了中兴华审字（2022）第 030181 号标准无保留意见审计报告。
根据中国证监会联合公安部、国资委、中国银保监会发文《上市公司监管指引
第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告[2022]26 号）
的要求，保立佳公司编制了后附的上海保立佳化工股份有限公司 2021 年度非经营
性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 (以下简称“汇总表”)。
如实编制和对外披露汇总表并确保其真实、合法及完整是保立佳公司管理层的
责任。我们对汇总表所载资料与本所审计保立佳公司 2021 年度财务报表时所复核
的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现
不一致。除了对保立佳公司实施 2021 年度财务报表审计中所执行的对关联方交易
有关的审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地
理解保立佳公司的非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，后附汇总表应当与
已审计的 2021 年度财务报表一并阅读。
本专项说明仅作为保立佳公司披露非经营性资金占用及其他关联资金往来情
况之用，不得用作任何其他目的。
附表
上海保立佳化工股份有限公司2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：上海保立佳化工股份有限公司 金额单位：人民币万元
非经营性资金 占用方与上市公 上市公司核算 2021年初占用 2021年度占用累计发生 2021年度占用资金的 2021年度偿还累 2021年末占用资
资金占用方名称 占用形成原因 占用性质
占用 司的关联关系 的会计科目 资金余额 金额（不含利息） 利息（如有） 计发生额 金余额
现大股东及其 非经营性占用
附属企业 非经营性占用
小 计 —— —— —— - - - - - —— ——
前大股东及其 非经营性占用
附属企业 非经营性占用
小 计 —— —— —— - - - - - —— ——
总 计 —— —— —— - - - - - —— ——
其它关联资金 往来方与上市公 上市公司核算 2021年初往来 2021年度往来累计发生 2021年度往来资金的 2021年度偿还累 2021年末往来资
资金往来方名称 往来形成原因 往来性质
往来 司的关联关系 的会计科目 资金余额 金额（不含利息） 利息（如有） 计发生额 金余额
大股东及其附 经营性往来
属企业 经营性往来
上海保立佳贸易有限公司 全资子公司 其他应收款 - 19,027.61 - 9,954.00 9,073.61 往来款 非经营性往来
上市公司的子
公司及其附属 上海保立佳化学技术有限公司 全资子公司 其他应收款 - 74.00 - - 74.00 往来款 非经营性往来
企业
安徽保立佳新材料有限公司 全资子公司 其他应收款 136.00 8,262.00 - 7,066.00 1,332.00 往来款 非经营性往来
小 计 —— —— —— 136.00 27,363.61 - 17,020.00 10,479.61
关联自然人及 非经营性往来
其控制的法人 非经营性往来
其他关联人及 非经营性往来
其附属企业 非经营性往来
总 计 —— —— —— 136.00 27,363.61 - 17,020.00 10,479.61 —— ——
法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：
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