公司代码：605080 公司简称：浙江自然
浙江大自然户外用品股份有限公司
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确
性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、立信会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、 公司负责人夏永辉、主管会计工作负责人夏秀华及会计机构负责人（会计主管人员）袁
红云声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
公司以未来实施 2021 年年度利润分配方案时股权登记日的总股本为基数，
向全体股东每 10 股派发现金红利 4.50 元（含税）。本次利润分配不进行资本
公积转增股本，不进行其他形式利润分配。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告所涉及的公司未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资者
的实质性承诺，请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况
否
九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性
否
十、 重大风险提示
公司已在本报告中详细描述可能存在的风险，敬请查阅第三节“管理层讨
论与分析”中“六、公司关于公司未来发展的讨论与分析”中的“（四）可能
面对的风险”部分的内容。
十一、 其他
□适用 √不适用
载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会
计主管人员）签名并盖章的财务报表。
载有会计师事务所盖章、注计师签名并盖章的审计报告原件。
报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件
的正本及公告的原稿。
经法定代表人签字和公司盖章的本次年报全文和摘要。
第一节 释义
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
公司、本公司、股份公司、 指 浙江大自然户外用品股份有限公司
大自然
股票、A 股 指 每股面值为人民币 1.00 元的普通股
扬大管理 指 上海扬大企业管理有限公司，本公司控股股东
雨帆投资 指 上海雨帆投资有限公司
九麟投资 指 上海九麟投资有限公司
瑞聚投资 指 天台瑞聚股权投资中心（有限合伙）
天民投 指 天台民商投资中心（有限合伙）
国鸿智言 指 上海国鸿智言创业投资合伙企业（有限合伙）
上海众大 指 上海众大户外用品有限公司
越南大自然 指 越南大自然户外用品有限责任公司
上交所 指 上海证券交易所
报告期 指 2021 年 1 月 1 日至 12 月 31 日
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
《公司章程》 指 《浙江大自然户外用品股份有限公司章程》
元、万元 指 人民币元、万元
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称 浙江大自然户外用品股份有限公司
公司的中文简称 浙江自然
公司的外文名称 Zhejiang Natural Outdoor Goods Inc.
公司的法定代表人 夏永辉
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 董毅敏 谢玲娇
联系地址 浙江省台州市天台县平桥镇
浙江省台州市天台县平桥镇下曹村
下曹村
电话 0576-83683676 0576-83683839
传真 0576-83683777 0576-83683777
电子信箱 irm@zjnature.com irm@zjnature.com
三、 基本情况简介
公司注册地址 浙江省台州市天台县平桥镇下曹村
公司注册地址的历史变更情况 无
公司办公地址 浙江省台州市天台县平桥镇下曹村
公司办公地址的邮政编码 317203
公司网址 www.zjnature.com
电子信箱 irm@zjnature.com
四、 信息披露及备置地点
公司披露年度报告的媒体名称及网址 中 国 证 券 报（www.cs.com.cn）
上 海 证 券 报（www.cnstock.com）
证 券 日 报（www.zqrb.cn）
证券时报（www.stcn.com）
公司披露年度报告的证券交易所网址 www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点 公司董事会办公室
五、 公司股票简况
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 浙江自然 605080
六、 其他相关资料
名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙）
公司聘请的会计师事
办公地址 上海市黄浦区南京东路 61 号四楼
务所（境内）
签字会计师姓名 钟建栋、毛晨
名称 东方证券承销保荐有限公司
办公地址 上海市中山南路 318 号 24 层
报告期内履行持续督
签字的保荐代表人
导职责的保荐机构 郑睿、刘俊清
姓名
持续督导的期间 2021 年 5 月 6 日至 2023 年 12 月 31 日
七、 近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本期比上年同期
主要会计数据 2021年 2020年 2019年
增减(%)
营业收入 842,441,991.88 581,336,299.27 44.91 544,949,443.90
归属于 上市 公司 股东
的净利润
归属于 上市 公司 股东
的扣除 非经 常性 损益 198,668,820.71 137,075,010.55 44.93 122,890,632.61
的净利润
经营活 动产 生的 现金
流量净额
本期末比上年同
期末增减（%）
归属于 上市 公司 股东
的净资产
总资产 1,826,400,314.97 859,406,778.91 112.52 716,311,744.77
(二) 主要财务指标
本期比上
主要财务指标 2021年 2020年 年同期增 2019年
减(%)
基本每股收益（元／股） 2.37 2.10 12.86 1.73
稀释每股收益（元／股） 2.37 2.10 12.86 1.73
扣除非经常性损益后的基本
每股收益（元／股）
加权平均净资产收益率（%） 减少 9.47
个百分点
扣除非经常性损益后的加权 减少 7.35
平均净资产收益率（%） 个百分点
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
√适用 □不适用
报告期内主要经营情况”中的“2.收入和成本分析”。
净利润较上年同期分别增长 37.59%和 44.93%，主要系:（一）自筹资金提前
建设的部分募投项目投入生产所带来的综合产能提升。（二）新款充气床垫、
防水箱包销售增长较快所致。
订单增长，及为了防范春假期间疫情变化而增加原材料采购所致。
账，同时归属于母公司所有者净利润增加所致。
八、 境内外会计准则下会计数据差异
(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司
股东的净资产差异情况
□适用 √不适用
(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司
股东的净资产差异情况
□适用 √不适用
(三) 境内外会计准则差异的说明：
□适用 √不适用
九、 2021 年分季度主要财务数据
单位：元 币种：人民币
第一季度 第二季度 第三季度 第四季度
（1-3 月份） （4-6 月份） （7-9 月份） （10-12 月份）
营业收入 225,179,055.11 270,112,313.68 169,671,201.32 177,479,421.77
归属于上
市公司股
东的净利
润
归属于上
市公司股
东的扣除
非经常性
损益后的
净利润
经营活动
产生的现 -21,640,183.08
金流量净
额
注：报告期内第三、四季度营业收入低于第一、二季度，主要是户外运动
行业销售存在季节性因素；第四季度净利润下降主要系年终奖及自动化设备研
发费用支出增加所致。第四季度经营产生的现金流量为净流出，主要是第四季
度及次年第一季度为公司生产旺季，为防范春假期间疫情变化影响生产，原材
料大量备货导致支付货款增加。
季度数据与已披露定期报告数据差异说明
□适用 √不适用
十、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
附注
非经常性损益项目 2021 年金额 （如适 2020 年金额 2019 年金额
用）
处置固
非流动资产处置损益 41,499.37 定资产 -86,811.31 30,164.50
收益
越权审批，或无正式批准
文件，或偶发性的税收返
还、减免
计入当期损益的政府补
政府补
助，但与公司正常经营业 5,021,251.12 9,474,188.29 4,703,748.71
贴
务密切相关，符合国家政
策规定、按照一定标准定
额或定量持续享受的政府
补助除外
计入当期损益的对非金融
企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企
业及合营企业的投资成本
小于取得投资时应享有被
投资单位可辨认净资产公
允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产 理财产
的损益 品收益
因不可抗力因素，如遭受
自然灾害而计提的各项资
产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职
工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易
产生的超过公允价值部分
的损益
同一控制下企业合并产生
的子公司期初至合并日的
当期净损益
与公司正常经营业务无关
的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相
关的有效套期保值业务
外，持有交易性金融资
产、衍生金融资产、交易
性金融负债、衍生金融负
远期合
债产生的公允价值变动损 9,963,277.17 16,595,444.31 4,245,280.19
约收益
益，以及处置交易性金融
资产、衍生金融资产、交
易性金融负债、衍生金融
负债和其他债权投资取得
的投资收益
单独进行减值测试的应收
款项、合同资产减值准备 1,609,159.74 959,611.52
转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后
续计量的投资性房地产公
允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、
法规的要求对当期损益进
行一次性调整对当期损益
的影响
受托经营取得的托管费收
入
除上述各项之外的其他营
-814,784.20 -526,996.78 290,626.39
业外收入和支出
其他符合非经常性损益定
义的损益项目
减：所得税影响额 3,620,283.33 3,961,524.83 1,563,546.48
少数股东权益影响额
（税后）
合计 20,843,716.26 22,468,768.69 8,490,721.95
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非
经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 √不适用
十一、 采用公允价值计量的项目
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目名 对当期利润的影
期初余额 期末余额 当期变动
称 响金额
交易性
金融资 12,103,052.56 350,707,165.76 338,604,113.2 17,976,377.53
产
其他非
流动金 8,003,244.79 8,352,940.82 349,696.03 630,496.03
融资产
应收款
项融资
合计 20,106,297.35 360,060,106.58 339,953,809.23 18,606,873.56
十二、 其他
□适用 √不适用
第三节 管理层讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
秉承真诚、真知、真干、真爱的企业价值观，围绕公司经营目标，努力创新，
不断提高生产效率，充分发挥垂直一体化产业链优势。加大市场开发力度，拓
宽企业发展道路，持续为全球客户提供优质产品，使消费者享受运动的健康和
欢乐！报告期内，公司实现营业收入人民币 84,244.20 万元，较 2020 年度同比
增长 44.91%。实现净利润 21,951.25 万元，同比增加 37.59%。进一步强化户外
用品行业细分领域龙头地位。
报告期内，公司重点推进了以下几点工作：
会和管理层的重要作用，促进公司规范、高效、科学运作。同投资者保持及
时、透明的联系，充分维护股东利益。
问题，提高了部门之间的协调合作，使生产更加高效。技术部门从提高生产自
动化程度，改进生产工艺等方面来提升生产效率。报告期内，在限电及疫情双
重影响下，公司及时调整生产计划，根据疫情期间客户需求端及供应商供给端
的变化，灵活排定生产计划，从原材料采购、生产、库存管理以及非生产物资
的有效管理上来实现生产的稳定性。
进技术升级，促进工艺优化，丰富产品品类。公司未来将继续增强核心技术优
势，持续不断地提升研发的效率及质量。
于激活组织内每个个体，鼓励年轻人主动创新。通过高目标牵引，充分调动员
工价值创造的积极性，打破成长的边界，从而有效提升组织凝聚力和创造力。
在缺乏展会、商务洽谈等现场交流的情况下，不断通过各种渠道、方式提高跟
客户的沟通效率，弥补服务的缺陷，增强客户的粘度，保障了销售业绩的高速
增长。
二、报告期内公司所处行业情况
戎的了解，在欧洲和北美等地区，政府放宽了对疫情的控制，除个别国家对聚
集性、接触性的大型户外活动、赛事进行一定限制外，非聚集性的户外运动项
目和场所已基本开放。疫情使得人们更加注重身体健康状况，提升参加户外活
动、体育锻炼的热情。从全球范围来看，欧洲、美国地区的户外运动市场规模
处于全球领先地位，对于户外运动用品有着稳定和可持续的需求。疫情期间，
为了防止疫情对经济、生活的冲击，欧美国家普遍发放疫情补助促进消费，进
一步利好户外行业。同时，随着亚马逊等电商在疫情期间的崛起，来自中国等
生产地的卖家提供了大量价廉物美的户外用品，使得户外运动市场进一步增
长。根据中研产业研究院的数据，2020 年全球户外用品行业营收规模近 1,600
亿美元，同比增长 28.33%，预计到 2025 年将达 2,363.4 亿美元，2021-2025 年
CAGR 约为 6.86%。
在中国境内，由于政府对疫情强有力的控制，我国先于其他国家恢复生活、
生产的正常化。但出于对输入病例的防范，国际旅行仍然没有放开，加上国务
院教育“双减”政策的实施，促使了短途旅行尤其是自驾、露营活动的蓬勃发
展。最新颁布的《全民健身计划（2021-2025 年）》中勾勒了未来五年我国体
育产业的宏伟蓝图，预计 2025 年全国体育产业总规模将达到 5 万亿元，在政策
的大力支持下，户外运动行业有望持续受益。
三、报告期内公司从事的业务情况
公司主要从事充气床垫、户外箱包、头枕坐垫等户外运动用品的研发、设
计、生产和销售。在长期的生产经营过程中，掌握了 TPU 薄膜及面料复合技
术、聚氨酯软泡发泡技术、高周波熔接技术、热压熔接技术等关键工艺和技
术，并逐渐形成独特的垂直一体化产业链。公司坚持以“成为全球领先的户外
运动用品供应商”为理念和目标，逐步成长为全球户外运动用品领域的重要参
与者，产品以 OEM、ODM、OEM/ODM 相结合的方式销售至欧洲、北美洲、大洋洲
等发达国家和地区，已经与全球知名公司迪卡侬、SEA TO SUMMIT、
Kathmandu、INTERSPORT、REI、历德超市等建立了长期稳定的合作关系，积累
了优质的全球客户资源。
报告期内，公司的主营业务、经营模式没有发生重大变化。
四、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
公司是国内最早从事户外充气床垫产品研发、生产及销售的高新技术企业
之一，在多年的生产经营中逐步形成了以下几个核心竞争优势：
氨酯软泡发泡技术、高周波熔接技术、热压熔接技术等关键工艺和技术。公司
生产流程保持从源头开始介入，从而实现从原材料到中间材料到制成品的全过
程自控自制，逐渐形成独具特色的垂直一体化产业链。不仅具有成本的优势，
更有质量、交期方面的综合优势，有效提升了公司抗风险能力和议价能力。
优势、高校科研优势，收集国内外户外用品发展趋势信息，广泛获取原材料加
工、自动化设备的最新技术，贯彻实施公司“研发一批，储备一批，应用一
批”指导方针。报告期内，公司在基础材料、产品、自动化设备三个研发方
向，以客户需求为目标，围绕 TPU 复合箱包面料、低密度高回弹海绵、充气水
上用品、家用充气床垫自动化生产线等重点项目展开工作，取得了显著的成
绩。
建立了良好的合作关系，客户覆盖专业户外运动品牌、大型商超等类型；产品
涉及高、中、低各种档次。上半年，公司通过了迪卡侬严格的体系考核，正式
同迪卡侬签订了战略合作伙伴协议。战略合作伙伴的达成，为公司品类拓展工
作开启了一个新的发展节奏。未来，公司将立足于户外运动用品领域，建立以
TPU 复合面料、熔接加工技术为核心，依托优质客户，逐步向家用充气床垫、
水上用品等多品类进行开拓的发展规划。
持以产品质量为核心，不断完善管理体系，提高产品合格率、客户满意度。生
产管理上，公司继续以信息化建设为核心，以 ERP 信息系统的搭建与完善为契
机，通过 MES 系统来实现订单作业流程、自动化生产系统的一体化，从而提高
生产、交付效率。经营管理上，通过建立大宗原材料以及汇率的风险防范管理
系统，确立风险中性原则，报告期内，有效避免了原材料上涨以及汇率剧烈波
动对企业经营的风险，促进企业可持续健康发展。
五、报告期内主要经营情况
（一）主营业务分析
报告期内，公司实现营业收入 84,244.20 万元，其中主营业务收入 84,210.52 万元，较上
年同比增长 45.13%。归属于上市公司股东的净利润 21,951.25 万元，较上年同期增长 37.59%。
单位：元 币种：人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 842,441,991.88 581,336,299.27 44.91
营业成本 515,920,585.85 344,825,927.16 49.62
销售费用 11,555,225.42 15,866,892.75 -27.17
管理费用 43,183,906.92 27,075,743.17 59.49
财务费用 95,327.11 6,252,970.47 -98.48
研发费用 29,620,676.48 20,799,839.40 42.41
经营活动产生的现金流量净
额
投资活动产生的现金流量净 -
额 -93,562,389.87 不适用
筹资活动产生的现金流量净
额
营业收入变动原因说明： 报告期内营业收入增长 44.91%，主要系综合产能提升，充
气床垫及防水箱包的销售收入快速增长所致。
营业成本变动原因说明： 营业成本增长 49.62%，系营业收入增长导致营业成本同比
上升，且将与履约成本相关的运输费用调整到营业成本所致。
管理费用变动原因说明：报告期内管理费用较上年同期增加 59.49%，主要系业务增长
导致管理人员、办公费用、招待费用增加以及报告期内公司因上市产生的费用增加所致。
财务费用变动原因说明：报告期内财务费较上年同期减少 98.48%，主要系本期短期借
款减少、募集资金到账导致利息收入增加所致。
研发费用变动原因说明：报告期内研发费用支出较上年同期增加 42.41%，主要系公司
为增强核心竞争力，加大研发投入，且本年度自动化技术研究项目投入增加所致。
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：经营活动产生的现金流量净额较上年同
期下降 30.69%，主要系报告期内销售订单增长以及为了防范春假期间疫情变化而增加原材
料采购所致。
本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
√适用 □不适用
营业务成本 51,583.12 万元，较上年同期增长 50.06%。
(1). 主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况
单位:元 币种:人民币
主营业务分行业情况
毛利率 营业收 营业成 毛利率
分行业 营业收入 营业成本
（%） 入比上 本比上 比上年
年增减 年增减 增减
（%） （%） （%）
户外用 842,105,164.19 515,831,217.18 38.75 45.13 50.06 减少
品 2.01
个百分
点
主营业务分产品情况
营业收 营业成 毛利率
毛利率 入比上 本比上 比上年
分产品 营业收入 营业成本
（%） 年增减 年增减 增减
（%） （%） （%）
气床 635,659,479.73 364,497,250.20 42.66 47.13 52.54 减少
个百
分点
箱包 110,587,249.78 81,370,939.96 26.42 59.57 64.42 减少
个百
分点
枕头坐 55,710,165.90 39,736,718.88 28.67 37.42 62.5 减少
垫 11.01
个百
分点
其他 40,148,268.78 30,226,308.14 24.71 4.66 -2.01 增加
个百
分点
主营业务分地区情况
营业收 营业成 毛利率
毛利率 入比上 本比上 比上年
分地区 营业收入 营业成本
（%） 年增减 年增减 增减
（%） （%） （%）
国外 671,851,250.11 409,494,565.36 39.05 48.58 55.6 减少
个百
分点
国内 170,253,914.08 106,336,651.82 37.54 32.97 31.98 增加
个百
分点
主营业务分销售模式情况
营业收 营业成 毛利率
销售模 毛利率 入比上 本比上 比上年
营业收入 营业成本
式 （%） 年增减 年增减 增减
（%） （%） （%）
直销 842,105,164.19 515,831,217.18 38.75 45.13 50.06 减少
个百分
点
主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况的说明
报告期内，主营业务收入为84,210.52万元，较上年同期增加45.13%，主要原因
系：
充气床垫、防水箱包销售收入快速增长。
市场拓展顺利。
(2). 产销量情况分析表
√适用 □不适用
生产 销售
主 库存量
量比 量比
要 单 比上年
生产量 销售量 库存量 上年 上年
产 位 增减
增减 增减
品 （%）
（%） （%）
气 4,546,448.00 4,233,399.00 780,531.00 39.68 11.03 66.50
件
床
箱 1,965,994.00 1,852,669.00 405,318.00 78.16 55.90 38.66
件
包
枕
头
件 1,954,034.00 1,877,486.00 424,981.00 39.94 40.06 21.52
坐
垫
其 1,164,503.00 876,795.00 481,656.00 94.54 37.81 148.34
件
他
产销量情况说明
产量、销量随之上涨；库存量上涨主要系应对旺季产能不足错峰生以及疫情期
间物流运输影响所致。
主要是公司的新产品冰包的销量增长所致。
(3). 重大采购合同、重大销售合同的履行情况
□适用 √不适用
(4). 成本分析表
单位：元
分行业情况
上年
本期 本期金
同期
分 成本 占总 额较上
占总 情况
行 构成 本期金额 成本 上年同期金额 年同期
成本 说明
业 项目 比例 变动比
比例
(%) 例(%)
(%)
因营
业收
入增
户 长，
外 直接 营业
用 材料 成本
品 各分
项同
比增
长
因营
业收
入增
长，
直接 营业
人工 成本
各分
项同
比增
长
因营
业收
入增
长，
制造 营业
费用 成本
各分
项同
比增
长
分产品情况
上年
本期 本期金
同期
分 成本 占总 额较上
占总 情况
产 构成 本期金额 成本 上年同期金额 年同期
成本 说明
品 项目 比例 变动比
比例
(%) 例(%)
(%)
气 直接
床 材料
直接
人工
制造
费用
箱 直接
包 材料
直接
人工
制造
费用
枕
头 直接
坐 材料
垫
直接
人工
制造
费用
其 直接
他 材料
直接
人工
制造
费用
成本分析其他情况说明
报告期内，公司主营业务成本为 51,583.12 万元，较上年同期上升
所上涨，导致材料费用较上年同期上升 51.17%，直接人工较上年同期增长
(5). 报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化
√适用 □不适用
报告期内，公司合并范围变动详见本报告第十节“财务报告”之“八、合
并范围的变更”
(6). 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□适用 √不适用
(7). 主要销售客户及主要供应商情况
A.公司主要销售客户情况
前五名客户销售额 37,236.31 万元，占年度销售总额 44.20%；其中前五名
客户销售额中关联方销售额 0 万元，占年度销售总额 0 %。
报告期内向单个客户的销售比例超过总额的 50%、前 5 名客户中存在新增
客户的或严重依赖于少数客户的情形。
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
序号 占年度销售总额比例
客户名称 销售额
（%）
B.公司主要供应商情况
前五名供应商采购额 17,585.71 万元，占年度采购总额 33.02%；其中前五
名供应商采购额中关联方采购额 0 万元，占年度采购总额 0%。
报告期内向单个供应商的采购比例超过总额的 50%、前 5 名供应商中存在
新增供应商的或严重依赖于少数供应商的情形
□适用 √不适用
√适用 □不适用
详见“第三节管理层讨论与分析”中的“五、报告期内主要经营情况”中
的“1.利润表及现金流量表相关科目变动分析表”的费用变动原因说明。
(1).研发投入情况表
√适用 □不适用
单位：元
本期费用化研发投入 29,620,676.48
本期资本化研发投入 0.00
研发投入合计 29,620,676.48
研发投入总额占营业收入比例 3.52
（%）
研发投入资本化的比重（%） 0.00
(2).研发人员情况表
√适用 □不适用
公司研发人员的数量 131
研发人员数量占公司总人数的比例（%） 8.74
研发人员学历结构
学历结构类别 学历结构人数
博士研究生 -
硕士研究生 -
本科 21
专科 46
高中及以下 64
研发人员年龄结构
年龄结构类别 年龄结构人数
(3).情况说明
√适用 □不适用
（1）上述研发投入占营业收入比例及研发人员数量占总人数比例，以合并报表数据为
基数计算，公司研发投入全部发生在母公司。截止报告期末，研发投入占母公司营业收入
比例为 3.63%，研发人员占母公司人数比例为 10.19%。
(4).研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响
□适用 √不适用
√适用 □不适用
详见“第三节管理层讨论与分析”中的“五、报告期内主要经营情况”中
的“1.利润表及现金流量表相关科目变动分析表”的现金流变动原因说明。
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
单位：元
本期
期末 上期期 本期期末
数占 末数占 金额较上
项目 情况说
本期期末数 总资 上期期末数 总资产 期期末变
名称 明
产的 的比例 动比例
比例 （%） （%）
（%）
主 要 系
报 告 期
首 次 公
货币资
金
募 集 资
金 到 账
所致。
使 用 部
分 闲 置
交易性
资 金 购
金融资 350,707,165.76 19.2 12,103,052.56 1.41 2797.68 买 理 财
产
产 品 所
致。
应收账 129,801,587.58 7.11 94,140,539.10 10.95 37.88 主 要 系
款 信 用 期
内 应 收
账 款 余
额 增 加
所致。
主 要 系
报 告 期
内 保 证
其他应 金和 11、
收款
出 口 退
税 未 到
账所致。
订 单 增
加 及 防
范 春 假
存货 255,079,924.85 13.97 146,633,799.84 17.06 73.96 疫 情 增
加 原 材
料 采 购
所致。
主 要 系
募 投项
固定资 目 建 设
产
固 所
致。
主 要 系
前 期 在
在建工
程
转 固 所
致。
主 要 系
其他非 本 期 预
流动资 23,391,845.51 1.28 7,110,497.28 0.83 228.98 付 设 备
产 工 程 款
较多。
主 要 系
本 报 告
短期借 期 内 短
款
已 全 部
归还
主 要 系
订 单 增
加 原 材
应付票
据
购 而 支
付 票 据
所致。
主 要 系
订 单 增
应付账 加 原 材
款
增 加 所
致
合同负 主 要 系
债
收 账 款
增 加 所
致。
主 要 系
本 期 产
能增加，
应付职
工薪酬
员 工 资
增 加 所
致。
主 要 系
上 期 有
应交税
费
延 期 缴
纳。
主 要 系
本 期 归
其他应
付款
其 他 应
付款。
主 要 系
本 期 存
其他流 在 已 背
动负债
期 票 据
所致。
主 要 系
本 报 告
长期借 期 内 长
款
已 全 部
归还。
√适用 □不适用
(1) 资产规模
其中：境外资产 88,441,346.02（单位：元 币种：人民币），占总资产
的比例为 4.84%。
(2) 境外资产占比较高的相关说明
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：
人民币
项目 期末账面价值 受限原因
银行承况汇票和洐生合
货币资金 3,229,262.88
约保证金
固定资产 24,530,683.66 银行授信抵押担保
无形资产 41,666,578.52 银行授信抵押担保
□适用 √不适用
(四) 行业经营性信息分析
√适用 □不适用
详见“第三节 管理层讨论与分析”中的“二、报告期内公司所处行业情况”
(五) 投资状况分析
对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
报告期内，因公司子公司越南大自然经营发展需要，公司决定对越南大自然进
行增资 340.78 万美元。完成增资后，越南大自然注册资本增加至 1,318 万美
元。公司本年投资设立天台瑞知企业管理中心（有限合伙）、上海瑞晔科技有
限公司、香港瑞骋贸易有限公司，自设立日开始纳入合并范围。
□适用 √不适用
√适用 □不适用
详见第十节附注七（22）。
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
项目名 对当期利润的影响金额
期初余额 期末余额
称
交易性
金融资 12,103,052.56 350,707,165.76 17,976,377.53
产
其他非
流动金 8,003,244.79 8,352,940.82 630,496.03
融资产
应收款
项融资
合计 20,106,297.35 249,601,202.47 18,606,873.56
□适用 √不适用
(六) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(七) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
单位：元
公司名称 公司 主要 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
类型 业务
上海众大 全资 生产
户外用品 子公 及销 38,718,200.00 64,898,866.56 55,124,765.66 53,094,835.99 15,555,337.76 11,689,108.60
有限公司 司 售户
外用
品
(八) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
六、公司关于公司未来发展的讨论与分析
(一)行业格局和趋势
√适用 □不适用
详见“第三节管理层讨论与分析”中的“二、报告期内公司所处行业情况”。
(二)公司发展战略
√适用 □不适用
“不断创新，持续为全球客户提供优质产品，享受运动的健康和欢乐”是公
司始终坚守的使命，“真诚、真知、真干、真爱”是大自然人赖以成长的企业
文化。我们将立足户外运动用品领域，发挥“垂直一体化产应链”的优势，不
断吸纳优秀人才，锐意进取，突破自我，致力成为“全球户外用品一流供应
商”
(三)经营计划
√适用 □不适用
经营管理层及全体员工围绕战略目标，全心全意投入到工作中，切实履行勤勉
尽责义务，确保公司持续健康发展，努力争创好的业绩回报股东。董事会将着
重从以下几方面扎实做好工作：
公司将切实发挥管理层在公司治理中的主导作用。通过对照资本市场最新
修订的法律法规，结合公司的战略发展目标，建立健全公司治理结构和管理制
度，持续完善内部控制管理体系，增强风险管控能力，提高管理效率，促进公
司规范高效运作。
公司继续立足户外运动用品主业。以市场需求为导向，建立客户战略规划体
系，持续提升客户满意度，与客户建立长期、稳定的合作关系。我们将进一步
提升自动充气床垫品类的优势，并利用越南大自然户外用品生产基地的新增产
能，谋求防水箱包品类更高的市场占有率。同时，紧紧抓住市场变化的机遇，
快速开拓保温箱包、充气水上用品品类的市场，力求三年内形成公司新的增长
点。
公司将继续加大研发投入，吸纳优秀人才；以公司发展战略为目标，全面
梳理研发管理体系，持续深入推动材料研发、产品研发、工艺设备研发，提升
公司竞争能力。
面对国际政治、经济格局的剧烈变化，行业竞争更加复杂，必须进一步提
升企业管理水平。本年度，我们将进一步管控原材料采购，努力降低汇率波动
风险，深入挖掘新品类产业链中的“垂直一体化”机会。同时大力开展降本增
效活动，充分发挥全体员工的积极性、能动性，不断通过技术创新、工艺优
化，提高生产率，降低生产成本，提高产品竞争力和经济效益。
公司将根据募投项目的建设计划，有效组织募投项目的推进工作。目前，
“户外用品自动化生产基地改造项目”中的立体库、成品车间等子项目已开工
建设，未来将进一步优化产品结构，加强终端产品产能。食堂及员工宿舍建设
子项目规划在下半年启动，综合大楼设计方案已进入深化阶段，力争年内开工
建设。这些高标准生活、工作设施的建成，必将大大提高员工的工作效率和生
活幸福感。
安全生产是企业的生命线，公司将继续贯彻实施安全生产工作目标，强化员
工安全生产意识，使公司整体运营更加高效和安全。环境保护是企业的道德
线，公司将自觉承担环境保护的社会责任，继续开展节能减排，推进绿色工厂
建设，实现经济效益与环境效益双提升。
(四)可能面对的风险
√适用 □不适用
（一）宏观经济和市场需求变动的风险
公司主要产品包括充气床垫、户外箱包、头枕坐垫等户外运动用品，属于
消费类产品，与社会经济整体发展水平、户外运动发展情况、居民收入水平等
因素具有较强的相关性。近年来受国内外户外运动市场整体发展形势良好等因
素影响，公司经营业绩不断提升。但如果未来全球宏观经济发展情况波动较
大，或国际贸易政策发生剧烈变动，影响公司产品的市场需求状况，则将对公
司的经营发展产生较大影响。
（二）客户集中度较高的风险
公司主要客户迪卡侬、SEA TO SUMMIT、Kathmandu、INTERSPORT、REI、历
德超市等均为户外用品行业知名企业。客户集中度较高，主要受户外用品行业
格局影响所致。尽管公司与主要客户之间形成了稳定、可持续的合作关系，被
替换的风险较低，亦不存在依赖于某一大客户的情形，但如果公司与主要客户
的合作发生变化，或主要客户的经营情况发生变化，将可能对公司的盈利能力
与业务发展造成不利影响。
（三）汇率波动的风险
公司的出口业务主要以美元结算。如果人民币升值短期内可能给公司造成
汇兑损失，并降低公司出口产品的价格竞争力；如果人民币贬值将给公司带来
汇兑收益，同时在一定程度上增强公司出口产品的价格竞争力。未来如果人民
币汇率波动幅度增大，将对公司的经营业绩造成一定的影响。
（四）原材料价格波动的风险
公司主要原材料价格受国际经济形势、石油价格、供求关系等多方面因素
影响，呈现一定幅度的波动。接到订单后，采购部门根据采购管理制度以及风
险中性指导原则，确定各物料的采购周期和采购量。对于部分市场价格变动较
大的原材料，公司综合考虑市场价格变动趋势、采购时机进行提前备货以稳定
原材料采购价格。但如果原材料价格未来持续剧烈波动，将对公司的经营业绩
产生不利影响。
（五）新冠疫情全球蔓延引致的风险
疫情发生以来，公司所处的户外用品行业受疫情影响相对较小，内外部环
境整体未发生重大不利变化，公司经营情况良好，报告期内营业收入及外销收
入金额较去年同期均有明显上升。但如果全球新冠疫情持续蔓延，户外运动参
与度受到显著影响，且公司未采用切实有效的措施进行应对，则可能会对公司
出口业务造成不利影响，进而影响公司整体经营业绩。
(五)其他
□适用 √不适用
七、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因
说明
□适用 √不适用
第四节 公司治理
一、公司治理相关情况说明
√适用 □不适用
报告期内，公司首次公开发行股票并在上海证券交易所主板上市。按照
《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票上
市规则》等法律、法规、规章和规范性文件以及《公司章程》的要求，不断完
善法人治理结构，规范公司运作。公司治理情况符合中国证监会发布的《上市
公司治理准则》等规范性文件的要求，现有股东大会、董事会、监事会和高级
管理层组成的治理构架，形成了权力机构、决策机构、监督机构和管理层之间
权责分明、运作规范的相互协调和制衡机制。公司董事、监事工作勤勉尽责，
公司高级管理人员严格按照董事会授权忠实履责，维护公司和全体股东的最大
利益。关于控股股东与上市公司的关系：控股股东行为规范，没有超越股东大
会直接或间接干预公司的决策和经营活动；公司与控股股东在人员、资产、财
务、机构和业务方面做到“五独立”，公司董事会、监事会和内部机构均独立
运作。公司关联交易程序合法、价格公允。报告期内，公司严格按照《上市公
司信息披露管理办法》，履行相应的信息披露义务。
公司治理与法律、行政法规和中国证监会关于上市公司治理的规定是否存在重
大差异；如有重大差异，应当说明原因
□适用 √不适用
二、 公司控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面独立性的
具体措施，以及影响公司独立性而采取的解决方案、工作进度及后续工作计划
□适用 √不适用
控股股东、实际控制人及其控制的其他单位从事与公司相同或者相近业务
的情况，以及同业竞争或者同业竞争情况发生较大变化对公司的影响、已采取
的解决措施、解决进展以及后续解决计划
□适用 √不适用
三、股东大会情况简介
决议刊登的指 决议刊
会议届 召开
定网站的查询 登的披 会议决议
次 日期
索引 露日期
第 一 次 2-22 案》
临 时 股
东大会
年 度 股 6-28 29 资金及自有资金进行现金管理的议案》、
东大会 《关于修订<公司章程>并办理工商变更
登记的议案》、《关于<2020 年度董事会
工作报告>的议案》、《关于<2020 年度
财务决算报告>的议案》、 《关于<2020 年
度独立董事述职报告>的议案》、《关于
续聘会计师事务所的议案》、《关于制定
<董事、监事及高级管理人员薪酬管理办
法>的议案》、《关于<2020 年度监事会
工作报告>的议案》、《关于选举第二届
董事会非独立董事的议案》、《关于选举
第二届董事会独立董事的议案》及《关于
选举第二届监事会非职工代表监事的议
案》11 项议案（详见 2021-014 号公告）
表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 √不适用
股东大会情况说明
√适用 □不适用
公司于 2021 年 5 月 6 日在上海证券交易所上市，2021 年第一次临时股东
大会于 2021 年 2 月 22 日召开，不适用在指定网站及媒体披露。
四、 董事、监事和高级管理人员的情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
√适用 □不适用
单位：股
年度内 报告期内从公
年初 年末 是否在公
性 任期起始日 任期终止 股份增 增减变 司获得的税前
姓名 职务(注) 年龄 持股 持股 司关联方
别 期 日期 减变动 动原因 报酬总额（万
数 数 获取报酬
量 元）
夏永辉 董事长 男 52 2018.6.3 2024.6.28 0 0 0 —— 73.42 否
董事、总经
俞清尧 男 51 2018.6.3 2024.6.28 0 0 0 —— 115.00 否
理
董事、副总
陈甜敏 女 41 2018.6.3 2024.6.28 0 0 0 —— 34.81 否
经理
董事、董事
董毅敏 男 49 2018.6.3 2024.6.28 0 0 0 —— 68.02 否
会秘书
董事、财务
夏秀华 女 51 2018.6.3 2024.6.28 0 0 0 —— 45.63 否
负责人
邹 玲 独立董事 女 57 2018.10.18 2024.6.28 0 0 0 —— 6.05 否
庞正忠 独立董事 男 59 2018.10.18 2024.6.28 0 0 0 —— 6.05 是
陈少杰 独立董事 男 38 2021.2.22 2024.6.28 0 0 0 —— 5.55 否
监事会主
陈芳娟 女 40 2018.6.3 2024.6.28 0 0 0 —— 41.03 否
席
曹京龙 监事 男 36 2018.6.3 2024.6.28 0 0 0 —— 33.77 否
齐 赞 职工监事 男 41 2020.6.28 2024.6.28 0 0 0 —— 12.01 否
王华平
（ 离 独立董事 男 57 2020.6.30 2021.2.22 0 0 0 —— 3.03 否
任）
韦志仕
（ 离 职工监事 男 50 2018.6.3 2021.6.2 0 0 0 —— 18.69 否
任）
合计 / / / / / 0 0 0 / 463.06 /
姓名 主要工作经历
夏永辉 2000.9—2018.6，浙江大自然旅游用品有限公司，总经理、董事长。
俞清尧 1994.8-2014.1，百威英博（台州）啤酒有限公司，厂长。
陈甜敏 1999.1-2018.6，浙江大自然旅游用品有限公司，副总经理。
董毅敏 1992.5-2001.6，浙江九洲药业有限公司，销售主管。
夏秀华 2008.4-2018.6，浙江大自然旅游用品有限公司，财务总监。
邹 玲 1992.11 至今，江西财经大学，会计学院教授、江西省金融会计学会常务理事、江西省高校中青年学科带头人。
庞正忠 2004.4 至今，北京金诚同达律师事务所高级合伙人、主任、北京市律师协会副会长、北京大学法学院法硕导师、
北京仲裁委员会仲裁员。
陈少杰 2015.6—2019.12，思美传媒有限公司财务负责人、财务总监、董事。
陈芳娟 2005.1-2018.6，浙江大自然旅游用品有限公司，销售总监。
曹京龙 2007.9-2018.6 浙江大自然旅游用品有限公司，装备部总监。
齐 赞 2010.6-2018.6，浙江大自然旅游用品有限公司，行政部副经理。
王华平 1989.1—1992.3，中国纺织大学化纤所，研究实习员。
（离任） 1992.3—1995.9，中国纺织大学化纤工程研究中心，工艺研究室主任。
韦志仕 2003.3-2018.6 浙江大自然旅游用品有限公司，工艺研发部经理。
（离任） 2018.6-2021.4，浙江大自然户外用品股份有限公司，工艺部总监。
其它情况说明
□适用 √不适用
(二) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(三) 董事、监事、高级管理人员报酬情况
√适用 □不适用
董事、监事、高级管理 公司董事会制定公司董事、监事、 高级管理人员
人员报酬的决策程序 的薪酬标准与方案;公司董事会审议《董事、监事高
级管理人员薪酬管理制度》并提请股东大会审议通
过。董事会薪酬与考核委员会对公司是否遵照薪酬制
度执行情况进行监督。
董事、监事、高级管理 《董事、监事及高级管理人员薪酬管理办法》
人员报酬确定依据
董事、监事和高级管理 本报告期，公司董事、监事、高级管理人员薪酬依据
人员报酬的实际支付情 上述管理办法按时发放。
况
报告期末全体董事、监 463.06 万元。
事和高级管理人员实际
获得的报酬合计
(四) 公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
姓名 担任的职务 变动情形 变动原因
陈少杰 独立董事 选举 补选
齐 赞 职工监事 选举 补选
王华平 独立董事 离任 个人原因
韦志仕 职工监事 离任 个人原因
(五) 近三年受证券监管机构处罚的情况说明
□适用 √不适用
(六) 其他
□适用 √不适用
五、 报告期内召开的董事会有关情况
会议届次 召开日期 会议决议
第一届董事会第十 2021.2.7 《关于申请办理银行授信额度的议案》、《关于更换
三次会议 公司独立董事的议案》、《关于更换公司各专门委员
会组成委员的议案》、《关于批准报出公司最近三年
审计报告的议案》、《关于提请召开公司 2021 年第
一次临时股东大会的议案》
第一届董事会第十 2021.4.20 《关于公司开设募集资金专项账户的议案》
四次会议
第一届董事会第十 2021.4.29 《关于批准报出公司 2021 年第一季度财务报表的议
五次会议 案》
第一届董事会第十 2021.6.3 《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付
六次会议 发行费用的自筹资金的议案》、《关于使用部分暂时
闲置募集资金及自有资金进行现金管理的议案》、
《关于修订<公司章程>并办理工商变更登记的议
案》、《关于<2020 年度董事会工作报告>的议案》、
《关于<2020 年度总经理工作报告>的议案》《关于
<2020 年度财务决算报告>的议案》、《关于<2020 年
度独立董事述职报告>的议案》、《关于<2020 年度审
计委员会履职报告>的议案》、《关于续聘会计师事
务所的议案》、《关于制定<董事、监事及高级管理
人员薪酬管理办法>的议案》、《关于开展金融衍生
品交易业务的议案》、《关于会计政策变更的议
案》、《关于提名第二届董事会非独立董事候选人的
议案》、《关于提名第二届董事会独立董事候选人的
议案》、《关于提请召开 2020 年年度股东大会的议
案》
第二届董事会第一 2021.6.28 《关于选举公司第二届董事会董事长的议案》、《关
次会议 于选举公司第二届董事会各专门委员会委员的议
案》、《关于聘任公司高级管理人员及证券事务代表
的议案》
第二届董事会第二 2021.8.18 《关于<2021 年半年度报告及摘要>的议案》、《关于
次会议 <公司 2021 年上半年度募集资金存放与实际使用情况
的专项报告>的议案》
第二届董事会第三 2021.9.14 《关于为 MELYO PLASTIC TECHNOLOGY CO.,LTD 提供
次会议 债务担保的议案》、《关于为全资子公司提供授信担
保的议案》、《关于修订<公司章程>并办理工商变更
登记的议案》
第二届董事会第四 2021.10.26 《关于<公司 2021 年第三季度报告>的议案》
次会议
第二届董事会第五 2021.12.1 《关于为 MELYO PLASTIC TECHNOLOGY CO.,LTD 提供
次会议 担保的议案》
六、董事履行职责情况
(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
参加股
参加董事会情况 东大会
情况
是否
董事 以通
独立 本年应 是否连续
姓名 亲自 讯方 委托 出席股
董事 参加董 缺席 两次未亲
出席 式参 出席 东大会
事会次 次数 自参加会
次数 加次 次数 的次数
数 议
数
夏永
否 9 9 0 0 0 否 2
辉
俞清
否 9 9 0 0 0 否 2
尧
陈甜
否 9 9 1 0 0 否 2
敏
董毅
否 9 9 0 0 0 否 2
敏
夏秀
否 9 9 0 0 0 否 2
华
邹
是 9 9 7 0 0 否 2
玲
庞正
是 9 9 7 0 0 否 2
忠
陈少
是 8 8 6 0 0 否 1
杰
王华
是 1 1 0 0 0 否 1
平
连续两次未亲自出席董事会会议的说明
□适用 √不适用
年内召开董事会会议次数 9
其中：现场会议次数 2
通讯方式召开会议次数 0
现场结合通讯方式召开会议次数 7
(二) 董事对公司有关事项提出异议的情况
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用 √不适用
七、 董事会下设专门委员会情况
√适用 □不适用
(1).董事会下设专门委员会成员情况
专门委员会类别 成员姓名
审计委员会 邹玲、庞正忠、陈少杰、夏永辉、俞清尧
提名委员会 陈少杰、庞正忠、夏永辉
薪酬与考核委员会 邹玲、陈少杰、夏永辉
战略委员会 陈少杰、夏永辉、俞清尧
(2).报告期内审计委员会召开 4 次会议
重要意见和 其他履行职责
召开日期 会议内容
建议 情况
计报告的议案》
入募投项目及已支付发行费用的自筹
资金的议案》、关于使用部分暂时闲
置募集资金及自有资金进行现金管理
的议案》、《关于〈2020 年度财务决
算报告〉的议案》、《关于〈2020 年
度审计委员会履职报告〉的议案》、
《关于续聘会计师事务的议案》、
《关于制定〈董事、监事及高级管理
人员薪酬管理办法〉的议案》、《关
于开展金融衍生品交易业务的议
案》、《关于会计政策变更的议案》
及摘要>的议案》、《关于<公司 2021
年上半年度募集资金存放与实际使用
情况的专项报告>的议案》
告>的议案》
(3).报告期内薪酬和考核委员会召开 1 次会议
重要意见和 其他履行职责情
召开日期 会议内容
建议 况
理人员薪酬管理办法>的议案》
(4).报告期内提名委员会召开 1 次会议
重要意见
召开日期 会议内容 其他履行职责情况
和建议
董事的议案》、审议《关于提名第二届
董事会独立董事的议案》
(5).报告期内战略委员会召开 2 次会议
重要意见和建 其他履行职责情
召开日期 会议内容
议 况
案》
募投项目及已支付发行费用的自筹资
金的议案》、《关于使用部分暂时闲置
募集资金及自有资金进行现金管理的
议案》、《关于<2020 年度财务决算报
告>的议案》、《关于<2020 年度审计委
员会履职报告>的议案》、《关于续聘
会计师事务所的议案》、《关于制订<
董事、监事及高级管理人员薪酬管理办
法>的议案》、《关于开展金融衍生品
交易业务的议案》、《关于会计政策变
更的议案》
(6).存在异议事项的具体情况
□适用 √不适用
八、监事会发现公司存在风险的说明
□适用 √不适用
监事会对报告期内的监督事项无异议。
九、报告期末母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
母公司在职员工的数量 1,286
主要子公司在职员工的数量 213
在职员工的数量合计 1,499
母公司及主要子公司需承担费用的离 2
退休职工人数
专业构成
专业构成类别 专业构成人数
生产人员 1,204
销售人员 42
技术人员 133
财务人员 17
行政人员 103
合计 1,499
教育程度
教育程度类别 数量（人）
硕士及以上 4
本科学历 87
大专 190
大专以下学历 1,218
合计 1,499
(二) 薪酬政策
√适用 □不适用
严格按照《劳动法》等相关制度要求，不断健全和优化公司薪酬福利和绩
效考核体系，是以任职资格匹配度为基准的固定薪酬与以绩效激励为导向的浮
动薪酬相结合的薪酬制度。公司薪酬总额根据公司主要经营指标完成情况确
定。在薪酬总额范围内，兼顾行业薪酬水平，制定有竞争力的固定薪酬标准；
同时根据公司整体业绩及各部门关键绩效指标达成情况，确定相关人员浮动薪
酬标准。此外，公司还建立了合理化建议体系，鼓励员工为公司业绩发展、技
术创新、管理优化等方面积极建言献策。公司未来将完善激励体系，有效激励
员工高质量、创造性完成工作，充分调动员工积极性、激发员工潜能，努力营
造吸引人才、留住人才、鼓励人才脱颖而出的机制和环境，吸引更多的优秀人
才与企业一同成长。
(三) 培训计划
√适用 □不适用
公司充分认识到对员工培训的重要性，根据公司的经营发展状况及员工个
人发展需求而选拔合适员工进行培训，培训方式为外派和内训相结合。
公司建立了完善的培训体系。根据各个部门每年度提供的培训计划以及需
求来为员工制定职业发展规划。培训内容包括企业文化、领导力、员工素质、
职业技能、办公自动化软件使用技巧等各个方面，培训形式分管理人员授课、
外聘讲师等，并由专人统筹负责培训计划的实施及效果反馈，同时将员工参与
培训考核情况作为绩效考核与职位晋升的依据之一。通过不断丰富培训资源、
完善培训制度，鼓励并支持员工积极参与培训来促进公司的发展。
(四) 劳务外包情况
√适用 □不适用
劳务外包的工时总数 935,500.00
劳务外包支付的报酬总额 22,452,040.43 元
十、 利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用 □不适用
根据中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》、
《上市公司监管指引第3号——上市公司现金分红》、上海证券交易所《上市公
司现金分红指引》、《上市公司定期报告工作备忘录第七号——关于年报工作
中与现金分红相关的注意事项》以及公司在与首发相关的分红承诺，本公司将
根据实际经营业绩和财务状况，在充分考虑全体股东尤其是中小股东利益的基
础上，实施积极、稳妥的股利分配政策。
经立信会计师事务所（特殊普通合伙），公司2021年度实现归属于上市公
司股东的净利润为人民币219,512,536.97元，公司期末可供分配利润为人民币
以实施权益分派股权登记日的总股本为基数，向全体股东每10股派发现金红利
计拟派发现金红利45,505,620.00元（含税）。本次利润分配不实施包括资本公
积金转增股本、送红股在内的其他形式的分配。该方案尚需提交公司2021年度
股东大会审议。
综上，公司 2021 年度现金分红金额合计 45,505,620.00 元（含税），占 2021
年度归属于母公司股东的净利润的比例为 20.73%。 本年度现金分红比例低
于 30%的简要原因说明：为进一步保持户外用品行业细分领域龙头地位，公司
始终注重投入产出和效益提升，在经营模式创新、科技支撑、供应链结构调
整、全球产能扩张、新品类外延拓展等方面进行中长期布局，并将在未来持续
进行投入。因此需要更多的资本性投入和流动资金投入，以满足企业发展需
要。2021 年末公司留存未分配利润将累积滚存至下一年度，用于研发投入、新
项目开发建设、日常经营等方面。
(二) 现金分红政策的专项说明
√适用 □不适用
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求 √是 □否
分红标准和比例是否明确和清晰 √是 □否
相关的决策程序和机制是否完备 √是 □否
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用 √是 □否
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是 √是 □否
否得到了充分保护
(三) 报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正，但未提出现金利润分配方案预案的，公
司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
□适用 √不适用
十一、 公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
(三) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
(四) 报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况
√适用 □不适用
公司董事会下设薪酬与考核委员会负责对公司高级管理人员的工作能力、
履职情况、责任完成情况等指标进行考核，负责薪酬政策的制定、薪酬方案的
审定，并依据公司年度经营计划目标，对公司高级管理人员及其所负责的工作
进行经营业绩和管理指标的考核。公司根据实际情况不断完善长期激励政策，
促使高级管理人员更加勤勉、尽责地履行各项职责。
十二、 报告期内的内部控制制度建设及实施情况
√适用 □不适用
报告期内，公司严格按照《公司法》、
《证券法》、《上市公司治理准则》和中国证监会、
上海证券交易所等监管机构的有关法律法规的要求，建立建全内部管理和控制制度体系，提
高公司治理水平，切实保障全体股东和债权人的合法权益。
公司内部控制体系结构合理，内部控制制度框架符合财政部、中国证监会等五部委对于
内部控制体系完整性、合理性、有效性的要求，能够适应公司管理和发展的需要。
报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
□适用 √不适用
十三、 报告期内对子公司的管理控制情况
√适用 □不适用
报告期内，根据《公司法》、《公司章程》等相关法律法规与规章制度的规定，公司
进一步贯彻落实董事会关于内控管理规划部署，推动、指导各子公司完善精进内控制度体
系，有效保障各子公司的经营活动平稳进行，以事前风险预控、事中控制、事后监督三道
防线，管控经营风险，促进经营效益。以 ERP、OA 系统的一体化为重要着力点，就印章管
理、资金管理、干部管理等事项，推动就全公司范围管理规则标准化、统一化，进一步提
高公司全面风险管理质量与水平。
十四、 内部控制审计报告的相关情况说明
□适用 √不适用
是否披露内部控制审计报告：否
内部控制审计报告意见类型：标准的无保留意见
十五、 上市公司治理专项行动自查问题整改情况
无
十六、 其他
□适用 √不适用
第五节 环境与社会责任
一、环境信息情况
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明
□适用 √不适用
(三) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息
□适用 √不适用
(四) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
□适用 √不适用
二、社会责任工作情况
√适用 □不适用
公司愿景：致力于成为一家更专注、更高效、更高科技含量、更具人文关
怀、世界一流的户外用品供应商。在谋求企业自身发展的同时，也以保障股
东、员工、客户、供应商等共同利益和践行社会责任为根本，以实现公司发展
成果共享最大化和企业价值最大化的精神价值观。
公司严格按照《公司法》、《上市规则》、《上市公司信息披露管理办
法》等相关法律法规的要求，及时、准确、真实、完整地进行信息披露，提高
公司的诚信度和透明度；公司通过投资者电话、电子邮箱、现场调研和投资者
关系互动平台等多种方式加强与投资者的沟通交流；公司严格按照《上市公司
股东大会规则》《公司章程》《股东大会议事规则》等规定召集、召开股东大
会，确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位、平等权利，并承担相应义
务，同时尽可能为广大股东参加股东大会提供便利，使其充分行使股东权利；
公司的利润分配方案符合《公司章程》的相关规定。
公司秉承诚信守法经营理念，遵循公开、公平、公正、有偿、自愿的原则
开展各项商业活动。公司坚持以客户为中心，以客户满意为结果导向，全面为
客户提供多层次的服务方案。公司重视互惠互利的供方关系，加强供应商管理
和关系建设，严格规范采购行为，确保采购人员廉洁，提高采购效率、降低经
营风险。
公司坚持以人为本的原则，着力搭建和完善培养体系，组织新员工入职培
训、企业文化培训、管理人员培训、消防安全培训及职业健康培训等广泛覆盖
的培训机会，拓展职业发展通道和晋升机会，为员工提供广阔的发展空间。公
司注重人文关怀和职工文化建设，构建了包含新员工关怀、困难职工关怀、节
日关怀、生日关怀、父母配偶及子女关怀的员工关怀体系，以食宿、培训、节
日福利、生日福利、员工慰问为内容的员工福利体系。报告期内，公司开展三
八妇女节活动、中秋节福利、消防大比武等职工文化建设活动，有效地丰富了
员工业余生活，增强员工认同感、归属感。
在公司发展的同时，一直不忘初心，始终践行着“感恩奉献，回馈社会”
的理念。2021 年，支持乡村精神家园建设，捐赠人民币 20 万元协助天台县下
曹村建造乡村文化礼堂；捐赠天台县体育事业发展中心人民币 20 万元，用于天
台县体育事业建设。公司重视社会责任的建设与宣导，不断提升员工对公益的
认知和实践。近年来，公司拿出 30 多万，鼎力支持“阳光志愿者协会”开展各
种慈善活动，践行爱心理念，赢得了良好的社会影响。
三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
□适用 √不适用
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
如未能及时 如未能及
承诺时 是否有 是否及
承诺 承诺 履行应说明 时履行应
承诺背景 承诺方 间及期 履行期 时严格
类型 内容 未完成履行 说明下一
限 限 履行
的具体原因 步计划
解决同业竞 实际控制人及控股股 注1 注1 否 是 / /
争 东：夏永辉、陈甜敏、
上海扬大企业管理有限
公司
解决关联交 实际控制人及控股股 注2 注2 否 是 / /
易 东：夏永辉、陈甜敏、
上海扬大企业管理有限
与首次公开发行相 公司
关的承诺 分红 浙江自然 注3 注3 否 是 / /
股份限售 控股股东：上海扬大企 注4 注4 是 是 / /
业管理有限公司
股份限售 实际控制人：夏永辉、 注5 注5 是 是 / /
陈甜敏
股份限售 公司股东瑞聚投资 注6 注6 是 是 / /
股份限售 公司股东九麟投资、雨 注7 注7 是 是 / /
帆投资
股份限售 公司董事、副总经理、 注8 注8 是 是 / /
董事会秘书董毅敏
股份限售 间接持有公司股份的其 注9 注9 是 是 / /
他董事、高级管理人员
俞清尧、夏秀华
股份限售 间接持有公司股份的监 注 10 注 10 是 是 / /
事陈芳娟、韦志仕、曹
京龙
股份限售 公司股东天民投、国鸿 注 11 注 11 是 是 / /
智言、李俊峰、仇清清
其他 浙江自然 注 12 注 12 否 是 / /
其他 实际控制人及控股股 注 13 注 13 否 是 / /
东：夏永辉、陈甜敏、
上海扬大企业管理有限
公司
其他 公司董事、高级管理人 注 14 注 14 否 是 / /
员夏永辉、陈甜敏、俞
清尧、董毅敏、夏秀华
其他 浙江自然 注 15 注 15 是 是 / /
其他 实际控制人及控股股 注 16 注 16 是 是 / /
东：夏永辉、陈甜敏、
上海扬大企业管理有限
公司
其他 公司董事、监事、高级 注 17 注 17 是 是 / /
管理人员夏永辉、陈甜
敏、俞清尧、董毅敏、
夏秀华、陈芳娟、韦志
仕、曹京龙
其他 保荐机构东方证券承销 注 18 注 18 是 是 / /
保荐有限公司
其他 发行人律师上海市锦天 注 19 注 19 是 是 / /
城律师事务所
其他 发行人会计师立信会计 注 20 注 20 是 是 / /
师事务所（特殊普通合
伙）
其他 发行人资产评估师银信 注 21 注 21 是 是 / /
资产评估有限公司
其他 浙江自然 注 22 注 22 否 是 / /
其他 股东扬大管理、瑞聚投 注 23 注 23 否 是 / /
资、雨帆投资、九麟投
资、天民投、国鸿智
言、李俊峰、仇清清
其他 实际控制人夏永辉、陈 注 24 注 24 否 是 / /
甜敏
其他 公司董事、监事、高级 注 25 注 25 否 是 / /
管理人员夏永辉、陈甜
敏、俞清尧、董毅敏、
夏秀华、陈芳娟、韦志
仕、曹京龙
其他 实际控制人及控股股 注 26 注 26 否 是 / /
东：夏永辉、陈甜敏、
上海扬大企业管理有限
公司
其他 公司董事、高级管理人 注 27 注 27 否 是 / /
员夏永辉、陈甜敏、俞
清尧、董毅敏、夏秀华
其他 浙江自然 注 28 注 28 否 是 / /
注 1：（1）、本公司/本人目前没有直接或间接发展、经营或协助经营或参与与公司业务存在竞争的任何活动，亦没有在
任何与公司业务有直接或间接竞争的公司或企业拥有任何直接或间接的权益；
（2）、本公司/本人保证及承诺，在作为公司控股股东/实际控制人期间，不会直接或间接发展、经营或协助经营或参与
或从事与公司业务相竞争的任何活动。
（3）、如拟出售本公司/本人与公司生产、经营相关的任何其它资产、业务或权益，公司均有优先购买的权利；本公司/
本人将尽最大努力使有关交易的价格公平合理，且该等交易价格按与独立第三方进行正常商业交易的交易价格为基础确定。
（4）、本公司/本人将依法律、法规及公司的规定向公司及有关机构或部门及时披露与公司业务构成竞争或可能构成竞争
的任何业务或权益的详情，直至本公司/本人不再作为公司控股股东/实际控制人为止。
（5）、本公司/本人将不会利用公司控股股东/实际控制人的身份进行损害公司及其它股东利益的经营活动。
（6）、如实际执行过程中，本公司/本人违反公司首次公开发行股票并上市时已作出的承诺，将采取以下措施：（1）及
时、充分披露承诺未得到执行、无法执行或无法按期执行的原因；（2）向大自然及其投资者提出补充或替代承诺，以保护大
自然及其投资者的权益；（3）将上述补充承诺或替代承诺提交股东大会审议；（4）给投资者造成直接损失的，依法赔偿损
失；（5）有违法所得的，按相关法律法规处理；（6）其他根据届时规定可以采取的其他措施。
注 2：本公司/本人将严格按照《中华人民共和国公司法》等法律法规以及大自然《公司章程》等有关规定行使股东权
利；在股东大会对有关涉及本公司/本人事项的关联交易进行表决时，履行回避表决的义务；杜绝一切非法占用公司资金、资
产的行为；在任何情况下，不要求公司向本公司/本人提供任何形式的担保；在双方的关联交易上，严格遵循市场原则，尽量
避免不必要的关联交易发生；对于无法避免或者有合理原因而发生的关联交易，将遵循市场公正、公平、公开的原则，并依法
签订协议，履行合法程序，按照相关法律法规和大自然《公司章程》的规定履行有关审议程序和信息披露义务，保证不通过关
联交易损害公司及其他股东的合法权益。
如实际执行过程中，本公司/本人违反在公司首次公开发行股票并上市时已作出的承诺，将采取以下措施：（1）及时、充
分披露承诺未得到执行、无法执行或无法按期执行的原因；（2）向大自然及其投资者提出补充或替代承诺，以保护大自然及
其投资者的权益；（3）将上述补充承诺或替代承诺提交股东大会审议；（4）给投资者造成直接损失的，依法赔偿损失；
（5）有违法所得的，按相关法律法规处理；（6）其他根据届时规定可以采取的其他措施。
上述承诺不可撤销。
注 3：（一）利润分配的原则
公司股东回报规划的制定需充分考虑和听取股东（特别是中小股东）、独立董事和监事的意见。公司利润分配政策应保持
连续性和稳定性，同时兼顾公司的长远利益、全体股东的整体利益及公司的可持续发展，优先采用现金分红的利润分配方式。
（二）利润分配的形式
利润的分配形式公司采取现金、股票股利或者二者相结合的方式分配股利，并优先采取现金分配方式。利润分配不得超过
累计可分配利润的范围，不得损害公司持续经营能力。在有条件的情况下，公司可以进行中期现金分红。
（三）利润分配的期间间隔
公司在具备利润分配条件的情况下，原则上每年度进行一次现金分红，公司董事会可以根据公司盈利及资金需求情况提议
公司进行中期现金分红。
（四）现金分红的具体条件和比例
在满足下列条件时，可以进行现金分红：
（1）公司该年度实现的可分配利润（即公司弥补亏损、提取公积金后所余的税后利润）为正值；
（2）审计机构对公司该年度财务报告出具标准无保留意见的审计报告。
在公司实现盈利、不存在未弥补亏损、有足够现金实施现金分红且不影响公司正常经营的情况下，公司将采用现金分红进
行利润分配。公司每年以现金分红形式分配的利润不少于当年实现的可分配利润的 10%。
公司董事会应当综合考虑所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平以及是否有“重大资金支出安排”等因素，
区分下列情形，提出差异化的现金分红政策：
①公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到
②公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到
③公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到
前述“重大资金支出安排”是指：公司未来 12 个月内拟对外投资、购买资产等交易累计支出达到或超过公司最近一期经
审计净资产的 50%，或超过 5,000 万元；或公司未来 12 个月内拟对外投资、购买资产等交易累计支出达到或超过公司最近一
期经审计总资产的 30%。
（五）发放股票股利的条件
公司在经营情况良好，并且董事会认为公司股票价格与公司股本规模不匹配、发放股票股利有利于公司全体股东整体利益
时，可以在满足上述现金分红的条件下，发放股票股利。
（六）存在股东违规占用公司资金的情形
存在股东违规占用公司资金情况的，公司在进行利润分配时，应当扣减该股东所分配的现金红利，以偿还其占用的资金。
（七）利润分配方案的决策程序与机制
公司每年利润分配预案由公司董事会结合公司章程的规定、盈利情况、资金供给和需求情况提出、拟定，经独立董事对利
润分配预案发表独立意见，并经董事会审议通过后提交股东大会审议批准。独立董事可以征集中小股东的意见，提出分红提
案，并直接提交董事会审议。
股东大会审议利润分配方案时，公司应为股东提供网络投票方式，通过多种渠道主动与股东特别是中小股东进行沟通和交
流，充分听取中小股东的意见和诉求，并及时答复中小股东关心的问题。公司股东大会对利润分配方案作出决议后，公司董事
会须在股东大会召开后 2 个月内完成股利（或股份）的派发事项。
如公司当年盈利且满足现金分红条件、但董事会未按照既定利润分配政策向股东大会提交利润分配预案的，应当在定期报
告中说明原因、未用于分红的资金留存公司的用途和使用计划，并由独立董事发表独立意见。
（八）利润分配政策的调整机制
如因外部经营环境或者自身经营状况发生较大变化而需要调整利润分配政策的，应以股东权益保护为出发点，在股东大会
提案中详细论证和说明原因；调整后的利润分配政策不得违反中国证监会和证券交易所的有关规定；有关调整利润分配政策的
议案，须经董事会、监事会审议通过后提交股东大会批准，独立董事应当对该议案发表独立意见，股东大会审议该议案时应当
采用网络投票等方式为公众股东提供参会表决条件。利润分配政策调整方案应经出席股东大会的股东所持表决权的 2/3 以上通
过。
注 4：（1）、本公司承诺自发行人股票上市之日起 36 个月内，不转让或者委托他人管理本公司在发行人首次公开发行股
票前已直接或间接持有的发行人股份，也不由发行人回购该部分股份；
（2）、本公司承诺若发行人上市后 6 个月内发生发行人股票连续 20 个交易日的收盘价均低于发行价，或者上市后 6 个月
期末（如该日不是交易日，则为该日后第一个交易日）收盘价低于发行价（若发行人股票在此期间发生派息、送股、资本公积
转增股本、股份拆细、增发、配股或缩股等除权除息事项的，发行价应相应进行调整）的情形，本公司直接或者间接持有发行
人股票的锁定期限自动延长 6 个月，在延长的锁定期内，不转让或者委托他人管理本公司在发行人首次公开发行股票前已直接
或间接持有的发行人股份，也不由发行人回购该部分股份；
（3）、本公司减持发行人股份应符合相关法律、法规、规章的规定，应通过上海证券交易所竞价交易系统、大宗交易平
台和协议转让等上海证券交易所允许的转让方式进行；
（4）、本公司减持时将提前三个交易日通知发行人并公告，严格按照上海证券交易所的规则及时、准确地履行信息披露
义务；
（5）、本公司在所持发行人股份锁定期满后 2 年内减持发行人股票的，每年减持股份将不超过本公司直接和间接持有发
行人股份总数的百分之二十五，减持价格不低于发行人首次公开发行股票发行价（若发行人股票在此期间发生派息、送股、资
本公积转增股本、股份拆细、增发、配股或缩股等除权除息事项的，发行价应相应进行调整）；
（6）、本公司在减持时将严格遵守中国证券监督管理委员会《上市公司股东、董监高减持股份的若干规定》、《上海证
券交易所股票上市规则》、《上海证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》的相关规定。
注 5：（1）、本人承诺自发行人股票上市之日起 36 个月内，不转让或者委托他人管理本人在发行人首次公开发行股票前
已直接或间接持有的发行人股份，也不由发行人回购该部分股份；
（2）、本人承诺若发行人上市后 6 个月内发生发行人股票连续 20 个交易日的收盘价均低于发行价，或者上市后 6 个月期
末（如该日不是交易日，则为该日后第一个交易日）收盘价低于发行价（若发行人股票在此期间发生派息、送股、资本公积转
增股本、股份拆细、增发、配股或缩股等除权除息事项的，发行价应相应进行调整）的情形，本人直接或者间接持有发行人股
票的锁定期限自动延长 6 个月，在延长的锁定期内，不转让或者委托他人管理本人在发行人首次公开发行股票前已直接或间接
持有的发行人股份，也不由发行人回购该部分股份；
（3）、在本人担任发行人董事、高级管理人员期间及如本人在任期届满前离职的，本人所持的发行人股份在本人就任时
的确定期限内，每年转让的股份将不会超过本人直接和间接持有的发行人股份总数的百分之二十五；若本人离职，在离职后半
年内，将不会转让本人直接和间接持有的发行人股份；
（4）、本人减持发行人股份应符合相关法律、法规、规章的规定，应通过上海证券交易所竞价交易系统、大宗交易平台
和协议转让等上海证券交易所允许的转让方式进行；
（5）、本人减持时将提前三个交易日通知发行人并公告，严格按照上海证券交易所的规则及时、准确地履行信息披露义
务；
（6）、本人在所持发行人股份锁定期满后 2 年内减持发行人股票的，每年减持股份将不超过本人直接和间接持有发行人
股份总数的百分之二十五，减持价格不低于发行人首次公开发行股票发行价（若发行人股票在此期间发生派息、送股、资本公
积转增股本、股份拆细、增发、配股或缩股等除权除息事项的，发行价应相应进行调整）；
（7）、本人在减持时将严格遵守中国证券监督管理委员会《上市公司股东、董监高减持股份的若干规定》、《上海证券
交易所股票上市规则》、《上海证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》的相关规定；
（8）、本人作出的上述承诺在本人直接或间接持有发行人股票期间持续有效，不因本人职务变更或离职等原因而放弃履
行上述承诺。
注 6：（1）本企业承诺自发行人股票上市之日起 36 个月内，不转让或者委托他人管理本企业在发行人首次公开发行股票
前已直接或间接持有的发行人股份，也不由发行人回购该部分股份；
（2）本企业减持发行人股份应符合相关法律、法规、规章的规定，应通过上海证券交易所竞价交易系统、大宗交易平台
和协议转让等上海证券交易所允许的转让方式进行；
（3）本企业减持时将提前三个交易日通知发行人并公告，严格按照上海证券交易所的规则及时、准确地履行信息披露义
务；
（4）本企业所持发行人股份在锁定期满后 2 年内减持发行人股票的，减持价格不低于发行人首次公开发行股票发行价
（若发行人股票在此期间发生派息、送股、资本公积转增股本、股份拆细、增发、配股或缩股等除权除息事项的，发行价应相
应进行调整）；
（5）本企业在减持时将严格遵守中国证券监督管理委员会《上市公司股东、董监高减持股份的若干规定》、《上海证券
交易所股票上市规则》、《上海证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》的相关规定
注 7：（1）本公司承诺自发行人股票上市之日起 36 个月内，不转让或者委托他人管理本公司在发行人首次公开发行股票
前已直接或间接持有的发行人股份，也不由发行人回购该部分股份；
（2）本公司在所持发行人股份锁定期满后 2 年内减持发行人股票的，减持价格不低于发行人首次公开发行股票发行价
（若发行人股票在此期间发生派息、送股、资本公积转增股本、股份拆细、增发、配股或缩股等除权除息事项的，发行价应相
应进行调整）
注 8：（1）本人承诺自发行人股票上市之日起 36 个月内，不转让或者委托他人管理本人在发行人首次公开发行股票前已
直接或间接持有的发行人股份，也不由发行人回购该部分股份；
（2）本人承诺若发行人上市后 6 个月内发生发行人股票连续 20 个交易日的收盘价均低于发行价，或者上市后 6 个月期末
（如该日不是交易日，则为该日后第一个交易日）收盘价低于发行价（若发行人股票在此期间发生派息、送股、资本公积转增
股本、股份拆细、增发、配股或缩股等除权除息事项的，发行价应相应进行调整）的情形，本人直接或者间接持有发行人股票
的锁定期限自动延长 6 个月。在延长的锁定期内，不转让或者委托他人管理本人在发行人首次公开发行股票前已直接或间接持
有的发行人股份，也不由发行人回购该部分股份；
（3）在本人担任发行人董事、高级管理人员期间及如本人在任期届满前离职的，本人所持的发行人股份在本人就任时的
确定期限内，每年转让的股份将不会超过本人直接和间接持有的发行人股份总数的百分之二十五；若本人离职，在离职后半年
内，将不会转让本人直接和间接持有的发行人股份；
（4）本人在所持发行人股份锁定期满后 2 年内减持发行人股票的，减持价格不低于发行人首次公开发行股票发行价（若
发行人股票在此期间发生派息、送股、资本公积转增股本、股份拆细、增发、配股或缩股等除权除息事项的，发行价应相应进
行调整）；
（5）本人作出的上述承诺在本人直接或间接持有发行人股票期间持续有效，不因本人职务变更或离职等原因而放弃履行
上述承诺。
注 9：（1）本人承诺自发行人股票上市之日起 12 个月内，不转让或者委托他人管理本人在发行人首次公开发行股票前已
直接或间接持有的发行人股份，也不由发行人回购该部分股份；
（2）本人承诺若发行人上市后 6 个月内发生发行人股票连续 20 个交易日的收盘价均低于发行价，或者上市后 6 个月期末
（如该日不是交易日，则为该日后第一个交易日）收盘价低于发行价（若发行人股票在此期间发生派息、送股、资本公积转增
股本、股份拆细、增发、配股或缩股等除权除息事项的，发行价应相应进行调整）的情形，本人直接或者间接持有发行人股票
的锁定期限自动延长 6 个月。在延长的锁定期内，不转让或者委托他人管理本人在发行人首次公开发行股票前已直接或间接持
有的发行人股份，也不由发行人回购该部分股份；
（3）在本人担任发行人董事、高级管理人员期间及如本人在任期届满前离职的，本人所持的发行人股份在本人就任时的
确定期限内，每年转让的股份将不会超过本人直接和间接持有的发行人股份总数的百分之二十五；若本人离职，在离职后半年
内，将不会转让本人直接和间接持有的发行人股份；
（4）本人在所持发行人股份锁定期满后 2 年内减持发行人股票的，减持价格不低于发行人首次公开发行股票发行价（若
发行人股票在此期间发生派息、送股、资本公积转增股本、股份拆细、增发、配股或缩股等除权除息事项的，发行价应相应进
行调整）；
（5）本人作出的上述承诺在本人直接或间接持有发行人股票期间持续有效，不因本人职务变更或离职等原因而放弃履行
上述承诺。
注 10：（1）本人承诺自发行人股票上市之日起 12 个月内，不转让或者委托他人管理本人在发行人首次公开发行股票前
已直接或间接持有的发行人股份，也不由发行人回购该部分股份；
（2）在本人担任发行人监事期间及如本人在任期届满前离职的，本人所持的发行人股份在本人就任时的确定期限内，每
年转让的股份将不会超过本人直接和间接持有的发行人股份总数的百分之二十五；若本人离职，在离职后半年内，将不会转让
本人直接和间接持有的发行人股份；
（3）本公司在所持发行人股份锁定期满后 2 年内减持发行人股票的，减持价格不低于发行人首次公开发行股票发行价
（若发行人股票在此期间发生派息、送股、资本公积转增股本、股份拆细、增发、配股或缩股等除权除息事项的，发行价应相
应进行调整）；
（4）本人作出的上述承诺在本人直接或间接持有发行人股票期间持续有效，不因本人职务变更或离职等原因而放弃履行
上述承诺。
注 11：（1）、本企业/本人承诺自发行人股票上市之日起 12 个月内，不转让或者委托他人管理本企业/本人在发行人首
次公开发行股票前已直接或间接持有的发行人股份，也不由发行人回购该部分股份；
（2）、本企业/本人承诺本企业/本人所持发行人股票锁定期满后，本企业/本人将严格遵守《公司法》、《证券法》、
《上市公司股东、董监高减持股份的若干规定》（〔2017〕9 号）、《上海证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理
人员减持股份实施细则》等相关规定或届时有效的规定减持所持有的发行人股份。
注 12：（1）公司回购股份以稳定公司股价。
①公司应在符合《上市公司回购社会公众股份管理办法（试行）》及《关于上市公司以集中竞价交易方式回购股份的补充
规定》等相关法律、法规的规定且在不导致公司股权分布不符合上市条件的前提下，向社会公众股东回购公司股份。公司为稳
定股价之目的进行股份回购的，除应符合相关法律法规之要求外，还应符合下列条件：A、公司用于回购股份的资金总额累计
不超过公司首次公开发行新股所募集资金的总额；B、公司单次用于回购股份的资金不低于上一个会计年度经审计的归属于母
公司股东净利润的百分之二十；C、单一会计年度用以稳定股价的回购资金合计不超过上一会计年度经审计的归属于母公司股
东净利润的百分之五十；
②公司股东大会对回购股份作出决议，须经出席会议股东所持表决权的三分之二以上通过；
③公司董事会公告回购股份预案后，公司股票收盘价连续十个交易日超过最近一期经审计的每股净资产，公司董事会应作
出决议终止回购股份事宜，且在未来三个月内不再启动股份回购事宜；
④在公司触发稳定股价启动条件时，公司董事会经综合考虑公司经营发展实际情况、公司所处行业情况、公司股价的二级
市场表现情况、公司现金流量状况和外部融资环境等因素后，认为公司不宜或暂无须回购股票的，经董事会作出决议并经半数
以上独立董事认可后，应将不回购股票以稳定股价事宜提交公司股东大会审议，并经出席会议股东所持表决权的三分之二以上
通过。
（2）控股股东、公司董事、高级管理人员以增持公司股票的方式稳定公司股价，公司将敦促控股股东、董事、高级管理
人员出具书面承诺，提出切实可行的稳定公司股价预案，并督促其切实履行稳定公司股价的承诺。
（3）每一会计年度，公司需强制启动股价稳定预案的义务仅限一次。
注 13：（1）当出现上述股价稳定措施启动条件，扬大管理或公司实际控制人将以自有或自筹资金，增持公司股份，以稳
定股价。增持方式包括但不限于集中竞价或大宗交易等允许的方式。
（2）扬大管理及公司实际控制人承诺：
①单次用于增持股份的资金金额不低于其自发行人上市后累计从发行人所获得现金分红金额的百分之十；
②单一年度用以稳定股价的增持资金不超过自发行人上市后累计从发行人所获得现金分红金额的百分之五十。
注 14：（1）当出现上述股价稳定措施启动条件，本公司全体董事、高级管理人员将以自有或自筹资金，增持公司股份，
以稳定股价。增持方式包括但不限于集中竞价或大宗交易等允许的方式。
（2）本公司全体董事、高级管理人员承诺：
①单次用于购买股份的资金金额不低于其在担任董事或高级管理人员职务期间上一会计年度从公司处领取的税后薪酬累计
额的百分之十；
②单一年度用以稳定股价所动用的资金不超过其在担任董事或高级管理人员职务期间上一会计年度从公司处领取的税后薪
酬累计额的百分之五十。
注 15：（1）、公司本次发行并上市的招股说明书及其摘要不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，本公司对其真实
性、准确性和完整性承担相应的法律责任；
（2）、若中国证监会或其他有权部门认定招股说明书及其摘要存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，且该情形对判
断本公司是否符合法律、法规、规范性文件规定的首次公开发行股票并上市的发行条件构成重大、实质影响的，则本公司承诺
将依法回购本公司首次公开发行的全部新股，公司将在中国证监会或司法机关认定本公司招股说明书及其摘要存在前述违法违
规情形之日起的 30 个交易日内公告回购新股的回购方案，包括回购股份数量、价格区间、完成时间等信息，股份回购方案还
应经公司股东大会审议批准。本公司将在股份回购义务触发之日起 6 个月内完成回购，回购价格将以发行价为基础并参考相关
市场因素确定且不低于发行价格加上同期银行存款利息。本公司上市后发生派息、送股、资本公积转增股本等除权除息事项
的，上述发行价格做相应调整；
（3）、若本公司招股说明书及其摘要有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，本
公司将在该等违法事实被中国证监会、证券交易所或司法机关认定后，本着简化程序、积极协商、切实保障投资者特别是中小
投资者利益的原则，依法积极赔偿投资者由此遭受的直接经济损失。
注 16：（1）、发行人本次发行并上市的招股说明书及其摘要不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，本公司/本人
对其真实性、准确性和完整性承担相应的法律责任；
（2）、若中国证监会或其他有权部门认定招股说明书及其摘要存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，且该情形对判
断发行人是否符合法律、法规、规范性文件规定的首次公开发行股票并上市的发行条件构成重大、实质影响的，则本公司/本
人承诺将极力促使发行人依法回购其首次公开发行的全部新股；
（3）、若发行人招股说明书及其摘要有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，本
公司/本人将在该等违法事实被中国证监会、证券交易所或司法机关认定后，本着简化程序、积极协商、切实保障投资者特别
是中小投资者利益的原则，依法积极赔偿投资者由此遭受的直接经济损失。
注 17：（1）、发行人本次发行并上市的招股说明书及其摘要不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，本人对其真实
性、准确性和完整性承担相应的法律责任；
（2）、若中国证监会或其他有权部门认定招股说明书及其摘要存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，且该情形对判
断发行人是否符合法律、法规、规范性文件规定的首次公开发行股票并上市的发行条件构成重大、实质影响的，则本人承诺将
极力促使发行人依法回购其首次公开发行的全部新股；
（3）、若发行人招股说明书及其摘要有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，本
人将在该等违法事实被中国证监会、证券交易所或司法机关认定后，本着简化程序、积极协商、切实保障投资者特别是中小投
资者利益的原则，依法积极赔偿投资者由此遭受的直接经济损失。
注 18：因保荐机构为发行人首次公开发行制作、出具的文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，给投资者造成损失
的，将先行赔偿投资者损失。
注 19：本所为发行人首次公开发行制作、出具的文件不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏的情形；若因本所未勤
勉尽责，被证券监督管理部门认定为发行人首次公开发行制作、出具的文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，给投资者
造成损失的，将依法赔偿投资者损失。
注 20：因本所为发行人首次公开发行制作、出具的文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，给投资者造成损失的，
将依法积极赔偿投资者损失。
注 21：因本公司为发行人首次公开发行制作、出具的文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，给投资者造成损失
的，将依法积极赔偿投资者损失。
注 22：(1)、若本公司未能履行承诺事项中各项义务或责任，本公司将在股东大会及中国证监会指定报刊上公开说明并向
股东和社会投资者道歉，披露承诺事项未能履行原因，提出补充承诺或替代承诺等处理方案，并依法承担相关法律责任，承担
相应赔偿金额。股东及社会公众投资者有权通过法律途径要求本公司履行承诺；
(2)、自本公司完全消除其未履行相关承诺事项所有不利影响之前，本公司不得以任何形式向董事、监事及高级管理人员
增加薪资或津贴或分配红利或派发红股（如有）。
注 23：(1)、在发行人股东大会及中国证监会指定媒体上公开说明未能完全且有效履行承诺事项的原因并向股东和社会公
众投资者道歉；
(2)、以自有资金补偿公众投资者因依赖相关承诺实施交易而遭受的直接损失，补偿金额依据本公司/本企业/本人与投资
者协商确定的金额，或证券监督管理部门、司法机关认定的方式或金额确定；在履行完毕前述赔偿责任之前，本公司/本企业/
本人持有的发行人股份不得转让，同时将本公司/本企业/本人从发行人领取的现金红利等交付发行人用于承担前述赔偿责任；
(3)、在本公司/本企业/本人完全消除因本公司/本企业/本人未履行相关承诺事项所导致的所有不利影响之前，本公司/本
企业/本人将不直接或间接收取发行人所分配之红利或派发之红股。
注 24：(1)、在发行人股东大会及中国证监会指定媒体上公开说明未能完全且有效履行承诺事项的原因并向股东和社会公
众投资者道歉；
(2)、以自有资金补偿公众投资者因依赖相关承诺实施交易而遭受的直接损失，补偿金额依据本人与投资者协商确定的金
额，或证券监督管理部门、司法机关认定的方式或金额确定；在履行完毕前述赔偿责任之前，本人持有的发行人股份不得转
让，同时将本人从发行人领取的现金红利等交付发行人用于承担前述赔偿责任；
(3)、在本人完全消除因本人未履行相关承诺事项所导致的所有不利影响之前，本人将不直接或间接收取发行人所分配之
红利或派发之红股（如有）。
注 25：(1)、若本人未能履行承诺事项中各项义务或责任，本人将在股东大会及中国证监会指定报刊上公开说明并向股东
和社会投资者道歉，披露承诺事项未能履行原因，提出补充承诺或替代承诺等处理方案，并依法承担相关法律责任，承担相应
赔偿金额。股东及社会公众投资者有权通过法律途径要求本公司履行承诺；
(2)、本人将在前述事项发生之日起 10 个交易日内，停止领取薪酬，且发行人有权从本人在发行人的工资、奖金、补贴、
股票分红（若有）等收入中直接予以扣除，用于承担前述赔偿责任，直至足额偿付为止。
注 26：（1）不越权干预公司经营管理活动，不侵占公司利益；
（2）自本承诺出具日至公司首次公开发行股票实施完毕前，若中国证监会作出关于填补回报措施及其承诺的其他新的监
管规定的，且上述承诺不能满足中国证监会该等规定时，本公司/本人承诺届时将按照中国证监会的最新规定出具补充承诺；
（3）本公司/本人承诺切实履行公司制定的有关填补回报措施以及对此作出的任何有关填补回报措施的承诺，若违反该等
承诺并给公司或者投资者造成损失的，本公司/本人愿意依法承担对公司或者投资者的补偿责任。
注 27：（1）本人承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不会采用其他方式损害公司利益；
（2）本人承诺对董事和高级管理人员的职务消费行为进行约束；
（3）本人承诺不动用公司资产从事与履行职责无关的投资、消费活动；
（4）本人承诺由董事会或薪酬与考核委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩；
（5）本人承诺未来公司如实施股权激励，则拟公布的公司股权激励的行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩；
（6）自本承诺出具日至公司首次公开发行股票实施完毕前，若中国证监会作出关于填补回报措施及其承诺的其他新的监
管规定，且上述承诺不能满足中国证监会该等规定时，本人承诺届时将按照中国证监会的最新规定出具补充承诺；
（7）本人承诺切实履行公司制定的有关填补回报措施以及对此作出的任何有关填补回报措施的承诺，若违反该等承诺并
给公司或者投资者造成损失的，本人愿意依法承担对公司或者投资者的补偿责任。
注 28：（1）、本公司股东为上海扬大、天台瑞聚、上海雨帆、上海九麟、天民投、李俊峰、仇清清、国鸿智言。上述主
体均具备持有本公司股份的主体资格，不存在法律法规规定禁止持股的主体直接或间接持有本公司股份的情形。本次发行的中
介机构或其负责人、高级管理人员、经办人员不存在直接或间接持有本公司股份或其他权益的情形。本公司股东不存在以本公
司股权进行不当利益输送的情形。
(2)、本公司及本公司股东已及时向本次发行的中介机构提供了真实、准确、完整的资料，积极和全面配合了本次发行的
中介机构开展尽职调查，依法在本次发行的申报文件中真实、准确、完整地披露了股东信息，履行了信息披露义务。
(二) 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目
是否达到原盈利预测及其原因作出说明
□已达到 □未达到 √不适用
(三) 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
□适用 √不适用
三、违规担保情况
□适用 √不适用
四、公司董事会对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
（一）公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
√适用 □不适用
详见本报告第十节财务报告“五、重要会计政策及会计估计 44 重要会计政策和会计估计
的变更”
（二）公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
（三）与前任会计师事务所进行的沟通情况
□适用 √不适用
（四）其他说明
□适用 √不适用
六、聘任、解聘会计师事务所情况
单位：元 币种：人民币
现聘任
境内会计师事务所名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬 900,000.00
境内会计师事务所审计年限 5
境外会计师事务所名称 不适用
境外会计师事务所报酬 不适用
境外会计师事务所审计年限 不适用
名称 报酬
内部控 制审 计会 计师 立信会计师事务所（特 200,000.00
事务所 殊普通合伙）
财务顾问 不适用 不适用
保荐人 东 方 证 券承 销保 荐 有 不适用
限公司
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
√适用 □不适用
公司 2020 年年度股东大会审议通过续聘立信会计师事务所(特殊普通合伙)
为公司 2021 年年度审计机构。
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
七、面临退市风险的情况
(一)导致退市风险警示的原因
□适用 √不适用
(二)公司拟采取的应对措施
□适用 √不适用
(三)面临终止上市的情况和原因
□适用 √不适用
八、破产重整相关事项
□适用 √不适用
九、重大诉讼、仲裁事项
□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到
处罚及整改情况
□适用 √不适用
十一、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用 □不适用
报告期内，公司及控股股东、实际控制人诚信状况良好，不存在未履行法
院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。
十二、重大关联交易
(一)与日常经营相关的关联交易
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(三)共同对外投资的重大关联交易
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(四)关联债权债务往来
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(五)公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务
□适用 √不适用
(六)其他
□适用 √不适用
十三、重大合同及其履行情况
(一) 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(二) 担保情况
√适用 □不适用
单位: 元 币种: 人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保发
担保方 担保是
生日期 担保 担保物 是否为
与上市 被担保 担保 担保类 否已经 担保是 担保逾 反担保 关联
担保方 担保金额 (协议 到期 （如 关联方
公司的 方 起始日 型 履行完 否逾期 期金额 情况 关系
签署 日 有） 担保
关系 毕
日)
浙江大 柬埔寨 2021年
自然户 美御塑 9月9日
公司本 连带责
外用品 胶科技 11,863,323.26 /2021 否 否 无 否
部 任担保
股份有 有限公 年12月
限公司 司 2日
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） 11,863,323.26
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） 11,863,323.26
公司及其子公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 5,000,000.00
报告期末对子公司担保余额合计（B） 5,000,000.00
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 16,863,323.26
担保总额占公司净资产的比例(%) 1.04
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务
担保金额（D）
担保总额超过净资产50%部分的金额（E）
上述三项担保金额合计（C+D+E）
未到期担保可能承担连带清偿责任说明
担保情况说明 公司对柬埔寨美御的担保金额为1,860,709.14美元，按2021年12
月31日美元兑人民币汇率1：6.3757计算，折算人民币金额为
(三) 委托他人进行现金资产管理的情况
(1) 委托理财总体情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
类型 资金来源 发生额 未到期余额 逾期未收回金额
银行理财产品 自有资金 34,648.52 17,500.00 0.00
证券理财产品 自有资金 3,200.00 200.00 0.00
银行理财产品 募集资金 36,090.00 16,000.00 0.00
其他情况
√适用 □不适用
公司于 2021 年 6 月 28 日召开公司《2020 年年度股东大会》，审议通过
了《关于使用部分暂时闲置募集资金和自有资金进行现金管理的议案》，同意
公司在保证不影响募集资金投资项目实施、确保募集资金安全的前提下，使用
最高不超过人民币 4 亿元的暂时闲置募集资金及最高不超过 3 亿元的自有资金
进行现金管理，用于购买投资安全性高、流动性好的理财产品。自 2020 年年度
股东大会审议通过之日(2020 年 6 月 28 日)起 12 个月内有效。在前述额度及期
限范围内，公司可以循环滚动使用。（详见公司刊登在《上 海 证 券 报》、《中
国证券报》、《证券时报》、《证 券 日 报》、上海证券交易所网站《关于使用
部分暂时闲置募集资金和自有资金进行现金管理的公告》公告编号 2021-
(2) 单项委托理财情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
预期收 减值准备计
资金 报酬确 年化 是否经 未来是否
委托理财类 委托理财 委托理财 资金 益 实际 实际收 提金额(如
受托人 委托理财金额 来源 定 收益率 过法定 有委托理
型 起始日期 终止日期 投向 (如有) 收益或损失 回情况 有)
方式 程序 财计划
中国工商银行 已收 是 是
股份有限公司天 结构性存款 50,000,000.00 810,273.97 回
月6日 月 22 日 资金 理财 定 3.50%
台支行
中国工商银行 已收 是 是
股份有限公司天 结构性存款 90,000,000.00 1,500,164.38 回
月 13 日 月 29 日 资金 理财 定 3.60%
台支行
中国农业银行 已收 是 是
股份有限公司天 结构性存款 110,900,000.00 483,858.22 回
月 13 日 月 12 日 资金 理财 定 1.75%
台县支行
中国农业银行 2021 年 正在履 是 是
大额可转让 2024 年 11 募集 银行 合同约
股份有限公司天 50,000,000.00 11 月 15 3.35% 行
存单 月 14 日 资金 理财 定
台县支行 日
中国农业银行 2021 年 正在履 是 是
大额可转让 2024 年 11 募集 银行 合同约
股份有限公司天 60,000,000.00 11 月 16 3.35% 行
存单 月 15 日 资金 理财 定
台县支行 日
中国工商银行 2021 年 正在履 是 是
股份有限公司天 结构性存款 50,000,000.00 12 月 29 行
月 30 日 资金 理财 定 3.55%
台支行 日
中国建设银行 已收 是 是
股份有限公司天 结构性存款 70,000,000.00 1,131,057.78 回
月 16 日 月 30 日 资金 理财 定 3.55%
台平桥支行
中国银行股份 正在履 是 是
大额可转让 2021 年 7 2024 年 3 自有 银行 合同约
有限公司天台支 80,000,000.00 3.85% 行
存单 月9日 月 24 日 资金 理财 定
行
兴业银行股份 正在履 是 是
有限公司台州临 兴银理财 65,000,000.00 3.50% 行
月 13 日 月 10 日 资金 理财 定
海支行
中国银行股份 已收 是 是
有限公司天台支 优利存产品 58,194,000.00 29,021.50 回
月2日 月 31 日 资金 理财 定
行
中国银行股份 已收 是 是
有限公司天台支 优利存产品 77,616,000.00 37,639.94 回
月1日 月 30 日 资金 理财 定
行
中国银行股份 2021 年 已收 是 是
有限公司天台支 优利存产品 83,985,200.00 10 月 8 29,029.68 回
月 29 日 资金 理财 定
行 日
中国银行股份 2021 年 已收 是 是
有限公司天台支 优利存产品 83,449,600.00 11 月 1 42,475.20 回
月 30 日 资金 理财 定
行 日
中国银行股份 2021 年 已收 是 是
有限公司天台支 优利存产品 76,431,600.00 12 月 1 38,234.91 回
月 30 日 资金 理财 定
行 日
其他情况
□适用 √不适用
(3) 委托理财减值准备
□适用 √不适用
(1) 委托贷款总体情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(2) 单项委托贷款情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(3) 委托贷款减值准备
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(四) 其他重大合同
□适用 √不适用
十四、其他对投资者作出价值判断和投资决策有重大影响的重大事项的说明
□适用 √不适用
第七节 股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公
比 积
送 其 比例
数量 例 发行新股 金 小计 数量
股 他 (%)
(%) 转
股
一、有限售条
件股份
股
股
其中：境内非
国有法人持股
境内自
然人持股
其中：境外法
人持股
境外自然
人持股
二、无限售条
件流通股份
股
外资股
外资股
三、股份总数 75,842,700 100 25,280,900 25,280,900 101,123,600 100
√适用 □不适用
经中国证券监督管理委员会《关于核准浙江大自然户外用品股份有限公司
首次公开发行股票的批复》（证监许可[2021]1200 号）核准，公司首次公开发
行人民币普通股 2,528.09 万股已于 2021 年 5 月 6 日在上海证券交易所上市交
易。公司总股本由 7,584.27 万股增加到 10,112.36 万股。
√适用 □不适用
报告期内，公司公开发行新股 2,528.09 万股，总股本由 7,584.27 万股增
加至 10,112.36 万股。上述股本变动致使公司 2021 年度的基本每股收益及每股
净资产等指标被摊薄，具体金额详见“第二节七、近三年主要会计数据和财务
指标”。
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 证券发行与上市情况
(一)截至报告期内证券发行情况
√适用 □不适用
单位：股 币种：人民币
股票 发行 上市日 获准上市交 交易终止日
发行日期 发行数量
及其 价格 期 易数量 期
衍生 （或
证券 利
的种 率）
类
普通股股票类
A 股 2021 年 4 31.16 25,280,900 2021 年 25,280,900 不适用
月 21 日 元/股 5月6
日
截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说
明）：
√适用 □不适用
经中国证券监督管理委员会《关于核准浙江大自然户外用品股份有限公司
首次公开发行股票的批复》（证监许可[2021]1200 号）核准，公司首次公开发
行人民币普通股 2,528.09 万股已于 2021 年 5 月 6 日在上海证券交易所上市交
易。公司总股本由 7,584.27 万股增加到 10,112.36 万股。
(二)公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
√适用 □不适用
详见“第三节管理层讨论与分析”中的“五、报告期内主要经营情况”中的“（三）资
产、负债情况分析”的内容
(三)现存的内部职工股情况
□适用 √不适用
三、 股东和实际控制人情况
(一) 股东总数
截至报告期末普通股股东总数(户) 4,253
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户) 3,546
截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） 0
年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股 0
东总数（户）
(二) 截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况
股东名称 持有有限售条件 质押、标记或冻结情况
报告期内增减 期末持股数量 比例(%) 股东性质
（全称） 股份数量 股份状态 数量
境内非国有
上海扬大企业管理有限公司 0 54,000,000 53.40 54,000,000 无
法人
天台瑞聚股权投资中心（有
限合伙）
境内非国有
上海九麟投资有限公司 0 3,375,000 3.34 3,375,000 无
法人
境内非国有
上海雨帆投资有限公司 0 3,375,000 3.34 3,375,000 无
法人
天台民商投资中心（有限合
伙）
李俊峰 0 2,275,281 2.25 2,275,281 无 境内自然人
中国农业银行股份有限公司
－大成高新技术产业股票型 2,136,660 2,136,660 2.11 0 无 其他
证券投资基金
基本养老保险基金一二零一
组合
仇清清 0 1,516,857 1.50 1,516,857 无 境内自然人
上海国鸿智言创业投资合伙
企业（有限合伙）
前十名无限售条件股东持股情况
股份种类及数量
股东名称 持有无限售条件流通股的数量
种类 数量
中国农业银行股份有限公司－大成高新
技术产业股票型证券投资基金
基本养老保险基金一二零一组合 1,676,563 人民币普通股 1,676,563
国寿养老策略 4 号股票型养老金产品－
中国工商银行股份有限公司
中国银行股份有限公司－长城环保主题
灵活配置混合型证券投资基金
上海泉汐投资管理有限公司－泉汐名扬
多策略组合投资私募证券基金 6 号
中国建设银行股份有限公司－长城竞争
优势六个月持有期混合型证券投资基金
上海泉汐投资管理有限公司－泉汐名扬
多策略组合投资私募基金 1 号
中国银行股份有限公司－长城成长先锋
混合型证券投资基金
中国农业银行－大成精选增值混合型证
券投资基金
大成基金－农业银行－大成基金蓝筹精
选 1 号集合资产管理计划
前十名股东中回购专户情况说明 不适用
上述股东委托表决权、受托表决权、放
不适用
弃表决权的说明
公司控股股东为扬大管理，其实际控制人为夏永辉、陈甜敏夫妇。瑞聚投资
为夏永辉的控股企业。雨帆投资由夏永辉之姐夏肖君持股 100%且担任执行董事兼
上述股东关联关系或一致行动的说明 总经理。九麟投资由夏永辉之妹、公司董事会秘书董毅敏之配偶夏雨君持股 100%
且担任执行董事兼总经理。上述企业具有一致行动人关系，除此之外，公司未知
悉上述其他股东之间是否存在关联关系或属于一致行动人关系。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的
不适用
说明
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
√适用 □不适用
单位：股
有限售条件股份可上市交易情况
持有的有限售条 新增可上市
序号 有限售条件股东名称 限售条件
件股份数量 可上市交易时间 交易股份数
量
上述股东关联关系或一致行动的说明 公司控股股东为扬大管理，其实际控制人为夏永辉、陈甜敏夫
妇。瑞聚投资为夏永辉的控股企业。雨帆投资由夏永辉之姐夏肖君持
股 100%且担任执行董事兼总经理。九麟投资由夏永辉之妹、公司董事
会秘书董毅敏之配偶夏雨君持股 100%且担任执行董事兼总经理。上述
企业具有一致行动人关系，除此之外，公司未知悉上述其他股东之间
是否存在关联关系或属于一致行动人关系。
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用
四、 控股股东及实际控制人情况
(一) 控股股东情况
√适用 □不适用
名称 上海扬大企业管理有限公司
单位负责人或法定代表人 夏永辉
成立日期 2009 年 12 月 15 日
主要经营业务 企业管理咨询，企业形象策划，文化艺术交
流与策划，计算机软硬件科技领域内的技术开
发、技术咨询，技术服务、技术转让，计算机软
硬件的销售，电子商务（除金融业务），贸易经
纪与代理，从事货物及技术的进出口业务（依法
须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经
营活动）。
报告期内控股和参股的其他 无
境内外上市公司的股权情况
其他情况说明 无
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
√适用 □不适用
(二) 实际控制人情况
□适用 √不适用
√适用 □不适用
姓名 夏永辉、陈甜敏
国籍 中国
是否取得其他国家或 否
地区居留权
主要职业及职务 夏永辉为公司董事长，陈甜敏为公司董事、副总经理
过去 10 年曾控股的境 无
内外上市公司情况
□适用 √不适用
□适用 √不适用
√适用 □不适用
□适用 √不适用
(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍
□适用 √不适用
五、 公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量
比例达到 80%以上
□适用 √不适用
六、 其他持股在百分之十以上的法人股东
□适用 √不适用
七、 股份限制减持情况说明
□适用 √不适用
八、 股份回购在报告期的具体实施情况
□适用 √不适用
第八节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第九节 债券相关情况
一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具
□适用 √不适用
二、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
第十节 财务报告
一、审计报告
√适用 □不适用
审计报告
信会师报字[2022]第 ZF10443 号
浙江大自然户外用品股份有限公司全体股东：
一、 审计意见
我们审计了浙江大自然户外用品股份有限公司（以下简称贵公司）财务报
表，包括 2021 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2021 年度的合并及母
公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相
关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，
公允反映了贵公司 2021 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2021 年度
的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、 形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的
“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的
责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于贵公司，并履行了职业道
德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审
计意见提供了基础。
三、 关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的
事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们
不对这些事项单独发表意见。
我们在审计中识别出的关键审计事项汇总如下：
关键审计事项 该事项在审计中是如何应对的
收入确认
贵公司 2021 年度营业收入为人 我们在评价收入确认相关的审计程序中包
民币 84,244.20 万元，收入确认 含以下程序：
的会计政策详情请参阅财务报 1、了解与评价贵公司与销售、收款相关的关
表附注三、（二十四）。 键内部控制制度、财务核算制度的设计与执
由于收入是公司的关键业绩指 行；
标之一，从而存在管理层为了达 2、区别不同的销售类型，结合具体业务的实
到特定目标或期望而操纵收入 际情况，检查相关合同的约定，评价收入确
确认时点的固有风险，因此我们 认是否符合企业会计准则的要求；执行分析
将公司收入确认识别为关键审 性复核，判断销售收入和毛利变动的合理
计事项。 性；
尚未回款金额向客户进行函证确认，外销收
入取得海关统计金额及相关数据证明；
收入抽样检查产品出库记录、发运单、客户
回签记录以及回款记录等；外销收入抽样产
品出库记录、报关单、提单和回款记录等；
取样本，核对出库记录、客户回签记录、提
单等其他支持性文档，以评价收入是否被记
录于恰当的会计期间。
四、 其他信息
贵公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括贵公司
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发
表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考
虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致
或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当
报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
五、 管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，
并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致
的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估贵公司的持续经营能力，披露与持续
经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运
营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督贵公司的财务报告过程。
六、 注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报
获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但
并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能
由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用
者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业
怀疑。同时，我们也执行以下工作：
（一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和
实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意
见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控
制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的
重大错报的风险。
（二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
（三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合
理性。
（四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审
计证据，就可能导致对贵公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在
重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要
求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充
分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。
然而，未来的事项或情况可能导致贵公司不能持续经营。
（五）评价财务报表的总体列报（包括披露）、结构和内容，并评价财务报
表是否公允反映相关交易和事项。
（六）就贵公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，
以对合并财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审
计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟
通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治
理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防
范措施（如适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为
重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规
禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某
事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告
中沟通该事项。
立信会计师事务所 中国注册会计师：钟建栋
（特殊普通合伙） （项目合伙人）
中国注册会计师：毛晨
中国•上海 二〇二二年四月二十七日
二、财务报表
合并资产负债表
编制单位: 浙江大自然户外用品股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注七
日 日
流动资产：
货币资金 1 541,837,926.54 145,287,269.31
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 2 350,707,165.76 12,103,052.56
衍生金融资产 3
应收票据 4 1,425,000.00
应收账款 5 129,801,587.58 94,140,539.10
应收款项融资 6 1,000,000.00
预付款项 7 3,851,818.19 5,738,142.71
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 8 15,206,074.70 4,382,344.88
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 9 255,079,924.85 146,633,799.84
合同资产 10
持有待售资产 11
一年内到期的非流动 12
资产
其他流动资产 13 641,489.93 8,691,293.16
流动资产合计 1,299,550,987.55 416,976,441.56
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资 14
其他债权投资 15
长期应收款 16
长期股权投资 17
其他权益工具投资 18
其他非流动金融资产 19 8,352,940.82 8,003,244.79
投资性房地产 20
固定资产 21 349,650,626.66 245,874,993.25
在建工程 22 11,513,944.96 44,722,548.43
生产性生物资产 23
油气资产 24
使用权资产 25
无形资产 26 114,344,485.06 117,265,942.71
开发支出 27
商誉 28 16,829,157.63 16,829,157.63
长期待摊费用 29 17,912.74 54,663.98
递延所得税资产 30 2,748,414.04 2,569,289.28
其他非流动资产 31 23,391,845.51 7,110,497.28
非流动资产合计 526,849,327.42 442,430,337.35
资产总计 1,826,400,314.97 859,406,778.91
流动负债：
短期借款 32 12,172,117.01
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债 33
衍生金融负债 34
应付票据 35 44,411,860.92 17,737,683.68
应付账款 36 91,410,782.37 78,809,507.52
预收款项 37
合同负债 38 14,505,389.05 10,423,754.70
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 39 23,345,868.89 15,195,852.09
应交税费 40 11,182,800.00 20,060,116.92
其他应付款 41 1,395,261.67 5,449,277.18
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债 42
一年内到期的非流动 43
负债
其他流动负债 44 1,841,843.76 189,773.11
流动负债合计 188,093,806.66 160,038,082.21
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 45 3,185,000.00
应付债券 46
其中：优先股
永续债
租赁负债 47
长期应付款 48
长期应付职工薪酬 49
预计负债 50
递延收益 51 8,138,045.24 8,629,691.84
递延所得税负债 30 10,619,303.95 12,013,895.52
其他非流动负债 52
非流动负债合计 18,757,349.19 23,828,587.36
负债合计 206,851,155.85 183,866,669.57
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 53 101,123,600.00 75,842,700.00
其他权益工具 54
其中：优先股
永续债
资本公积 55 951,836,267.21 252,620,759.75
减：库存股 56
其他综合收益 57
专项储备 58
盈余公积 59 63,758,936.66 42,461,709.73
一般风险准备
未分配利润 60 502,830,249.90 304,614,939.86
归属于母公司所有者
权益（或股东权益）合 1,619,549,053.77 675,540,109.34
计
少数股东权益 105.35
所有者权益（或股
东权益）合计
负债和所有者权
益（或股东权益）总计
公司负责人：夏永辉 主管会计工作负责人：夏秀华 会计机构负责人：袁红云
母公司资产负债表
编制单位:浙江大自然户外用品股份有限公司
单位:元 币种:人民币
附注十
项目 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
七
流动资产：
货币资金 509,443,851.05 105,974,088.51
交易性金融资产 333,207,165.76 12,103,052.56
衍生金融资产
应收票据 1,425,000.00
应收账款 1 126,711,909.57 95,258,268.06
应收款项融资 1,000,000.00
预付款项 5,915,623.43 5,617,788.30
其他应收款 2 18,834,740.70 18,113,982.47
其中：应收利息
应收股利
存货 247,249,926.63 143,520,165.18
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产 44,651.01 4,896,531.39
流动资产合计 1,243,832,868.15 385,483,876.47
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 3 172,324,108.50 105,998,227.06
其他权益工具投资
其他非流动金融资产 8,352,940.82 8,003,244.79
投资性房地产
固定资产 256,784,851.06 219,639,349.22
在建工程 11,513,944.96 18,249,091.94
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 64,185,059.84 65,623,409.08
开发支出
商誉
长期待摊费用 17,912.74 54,663.98
递延所得税资产 2,372,265.01 2,248,759.20
其他非流动资产 22,615,873.54 6,900,205.70
非流动资产合计 538,166,956.47 426,716,950.97
资产总计 1,781,999,824.62 812,200,827.44
流动负债：
短期借款 12,172,117.01
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 44,411,860.92 17,737,683.68
应付账款 91,194,491.55 70,603,464.57
预收款项
合同负债 14,340,361.71 10,359,736.76
应付职工薪酬 21,422,487.89 13,915,062.36
应交税费 10,043,960.10 18,908,251.73
其他应付款 1,385,064.37 3,763,100.45
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动
负债
其他流动负债 1,841,843.76 189,726.52
流动负债合计 184,640,070.30 147,649,143.08
非流动负债：
长期借款 3,185,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 8,138,045.24 8,629,691.84
递延所得税负债 1,563,984.39 2,547,944.60
其他非流动负债
非流动负债合计 9,702,029.63 14,362,636.44
负债合计 194,342,099.93 162,011,779.52
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 101,123,600.00 75,842,700.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 922,874,770.81 223,659,263.35
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 63,758,936.66 42,461,709.73
未分配利润 499,900,417.22 308,225,374.84
所有者权益（或股
东权益）合计
负债和所有者权
益（或股东权益）总计
公司负责人：夏永辉 主管会计工作负责人：夏秀华 会计机构负责人：袁红云
合并利润表
单位:元 币种:人民币
项目 附注七 2021 年度 2020 年度
一、营业总收入 842,441,991.88 581,336,299.27
其中：营业收入 61 842,441,991.88 581,336,299.27
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 606,418,710.29 419,318,837.68
其中：营业成本 61 515,920,585.85 344,825,927.16
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金
净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 62 6,042,988.51 4,497,464.73
销售费用 63 11,555,225.42 15,866,892.75
管理费用 64 43,183,906.92 27,075,743.17
研发费用 65 29,620,676.48 20,799,839.40
财务费用 66 95,327.11 6,252,970.47
其中：利息费用 15,699.91 1,651,295.75
利息收入 4,431,419.80 315,226.68
加：其他收益 67 662,573.15 2,986,121.55
投资收益（损失以
“－”号填列）
其中：对联营企业和
合营企业的投资收益
以摊余成本计
量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以
“－”号填列）
净敞口套期收益（损 69
失以“-”号填列）
公允价值变动收益
（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损失
以“-”号填列）
资产减值损失（损失
以“-”号填列）
资产处置收益（损失
以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以
“－”号填列）
加：营业外收入 74 4,509,091.04 6,561,692.94
减：营业外支出 75 910,600.55 687,434.29
四、利润总额（亏损总额以
“－”号填列）
减：所得税费用 76 36,124,556.17 26,769,447.77
五、净利润（净亏损以
“－”号填列）
（一）按经营持续性分类
亏损以“－”号填列）
亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
净利润（净亏损以“-”号 219,512,536.97 159,543,779.24
填列）
损以“-”号填列）
六、其他综合收益的税后净
额
（一）归属母公司所有者
的其他综合收益的税后净额
的其他综合收益
（1）重新计量设定受益
计划变动额
（2）权益法下不能转损
益的其他综合收益
（3）其他权益工具投资
公允价值变动
（4）企业自身信用风险
公允价值变动
其他综合收益
（1）权益法下可转损益
的其他综合收益
（2）其他债权投资公允
价值变动
（3）金融资产重分类计
入其他综合收益的金额
（4）其他债权投资信用
减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算
差额
（7）其他
（二）归属于少数股东的
其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额 219,512,642.32 159,543,779.24
（一）归属于母公司所有
者的综合收益总额
（二）归属于少数股东的
综合收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/
股)
（二）稀释每股收益(元/
股)
公司负责人：夏永辉 主管会计工作负责人：夏秀华 会计机构负责人：袁红云
母公司利润表
单位:元 币种:人民币
项目 附注十七 2021 年度 2020 年度
一、营业收入 4 816,664,679.59 561,009,529.62
减：营业成本 4 511,232,837.90 337,629,908.21
税金及附加 5,322,710.00 3,825,468.99
销售费用 11,282,510.10 15,348,932.91
管理费用 33,418,022.35 21,498,849.05
研发费用 30,809,667.32 21,988,830.24
财务费用 -1,055,600.28 5,645,884.94
其中：利息费用 15,699.91 1,651,295.75
利息收入 4,264,056.14 188,703.85
加：其他收益 660,988.58 2,982,338.82
投资收益（损失以
“－”号填列）
其中：对联营企业和
合营企业的投资收益
以摊余成本计
量的金融资产终止确认收益
净敞口套期收益（损
失以“-”号填列）
公允价值变动收益
-6,559,734.75 12,267,029.40
（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损失
-564,166.78 61,468.89
以“-”号填列）
资产减值损失（损失
-1,922,368.13 -1,374,190.63
以“-”号填列）
资产处置收益（损失
-13,097.35
以“－”号填列）
二、营业利润（亏损以
“－”号填列）
加：营业外收入 4,456,208.04 6,546,844.49
减：营业外支出 880,978.01 669,742.73
三、利润总额（亏损总额以
“－”号填列）
减：所得税费用 32,581,205.70 24,833,581.67
四、净利润（净亏损以
“－”号填列）
（一）持续经营净利润
（净亏损以“－”号填列）
（二）终止经营净利润
（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净
额
（一）不能重分类进损益
的其他综合收益
划变动额
的其他综合收益
允价值变动
允价值变动
（二）将重分类进损益的
其他综合收益
其他综合收益
值变动
其他综合收益的金额
值准备
额
六、综合收益总额 212,972,269.31 154,380,236.76
七、每股收益：
（一）基本每股收益
(元/股)
（二）稀释每股收益
(元/股)
公司负责人：夏永辉 主管会计工作负责人：夏秀华 会计机构负责人：袁红云
合并现金流量表
单位：元 币种：人民币
项目 附注七 2021年度 2020年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务
收到的现金
客户存款和同业存放
款项净增加额
向中央银行借款净增
加额
向其他金融机构拆入
资金净增加额
收到原保险合同保费
取得的现金
收到再保业务现金净
额
保户储金及投资款净
增加额
收取利息、手续费及
佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加
额
代理买卖证券收到的
现金净额
收到的税费返还 49,585,988.25 29,585,982.10
收到其他与经营活动
有关的现金
经营活动现金流入
小计
购买商品、接受劳务
支付的现金
客户贷款及垫款净增
加额
存放中央银行和同业
款项净增加额
支付原保险合同赔付
款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及
佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工
支付的现金
支付的各项税费 53,494,719.30 18,164,354.78
支付其他与经营活动
有关的现金
经营活动现金流出
小计
经营活动产生的
现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 1,247,931,708.81 4,062,472.40
取得投资收益收到的
现金
处置固定资产、无形
资产和其他长期资产收 228,785.76 21,558.86
回的现金净额
处置子公司及其他营
业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动
有关的现金
投资活动现金流入
小计
购建固定资产、无形
资产和其他长期资产支 138,293,465.13 98,521,537.22
付的现金
投资支付的现金 1,568,559,444.48
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营
业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动
有关的现金
投资活动现金流出
小计
投资活动产生的
-458,411,614.93 -93,562,389.87
现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 742,351,750.06
其中：子公司吸收少
数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 41,342,627.78
收到其他与筹资活动
有关的现金
筹资活动现金流入
小计
偿还债务支付的现金 15,342,627.78 74,424,818.35
分配股利、利润或偿
付利息支付的现金
其中：子公司支付给
少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动
有关的现金
筹资活动现金流出
小计
筹资活动产生的
现金流量净额
四、汇率变动对现金及
-3,051,771.32 -3,851,202.28
现金等价物的影响
五、现金及现金等价物
净增加额
加：期初现金及现金
等价物余额
六、期末现金及现金等
价物余额
公司负责人：夏永辉 主管会计工作负责人：夏秀华 会计机构负责人：袁红云
母公司现金流量表
单位:元 币种:人民币
项目 附注十七 2021年度 2020年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务
收到的现金
收到的税费返还 40,976,894.95 28,382,560.14
收到其他与经营活动
有关的现金
经营活动现金流入
小计
购买商品、接受劳务
支付的现金
支付给职工及为职工
支付的现金
支付的各项税费 48,231,666.89 15,039,826.44
支付其他与经营活动
有关的现金
经营活动现金流出
小计
经营活动产生的现金
流量净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 1,194,687,191.71 4,047,614.91
取得投资收益收到的
现金
处置固定资产、无形
资产和其他长期资产收 198,393.90 21,558.86
回的现金净额
处置子公司及其他营
业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动
有关的现金
投资活动现金流入
小计
购建固定资产、无形
资产和其他长期资产支 80,780,264.25 64,667,232.28
付的现金
投资支付的现金 1,498,259,444.48
取得子公司及其他营
业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动
有关的现金
投资活动现金流出
小计
投资活动产生的
-450,199,204.56 -96,036,759.86
现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 742,351,750.06
取得借款收到的现金 41,342,627.78
收到其他与筹资活动
有关的现金
筹资活动现金流入
小计
偿还债务支付的现金 15,342,627.78 74,424,818.35
分配股利、利润或偿
付利息支付的现金
支付其他与筹资活动
有关的现金
筹资活动现金流出
小计
筹资活动产生的
现金流量净额
四、汇率变动对现金及
-2,320,245.82 -3,327,443.33
现金等价物的影响
五、现金及现金等价物
净增加额
加：期初现金及现金
等价物余额
六、期末现金及现金等
价物余额
公司负责人：夏永辉 主管会计工作负责人：夏秀华 会计机构负责人：袁红云
合并所有者权益变动表
单位:元 币种:人民币
归属于母公司所有者权益
其他权益工 其 一 少数
项目 减
具 他 专 般 股东 所有者权益合计
：
实收资本(或 综 项 风 其 权益
优 永 资本公积 库 盈余公积 未分配利润 小计
股本) 其 合 储 险 他
先 续 存
他 收 备 准
股 债 股
益 备
一、上
年年末 675,540,109.34 675,540,109.34
余额
加：会
计政策
变更
前
期差错
更正
同
一控制
下企业
合并
其
他
二、本
年期初 675,540,109.34 675,540,109.34
余额
三、本
期增减 25,280,900.0 699,215,507. 21,297,226. 198,215,310. 105.3
变动金 0 46 93 04 5
额（减
少以
“－”
号填
列）
（一） 219,512,536. 219,512,536.97
综合收 97 219,512,642.32
益总额
（二） 699,215,507.
所有者 46
投入和 724,496,407.46 724,496,407.46
减少资
本
有者投 25,280,900.0 699,215,507.
入的普 0 46
通股
他权益
工具持
有者投
入资本
份支付
计入所
有者权
益的金
额
他
（三） -
利润分 21,297,226.9
配 3
取盈余 21,297,226.9
公积 3
取一般
风险准
备
所有者
（或股
东）的
分配
他
（四）
所有者
权益内
部结转
本公积
转增资
本（或
股本）
余公积
转增资
本（或
股本）
余公积
弥补亏
损
定受益
计划变
动额结
转留存
收益
他综合
收益结
转留存
收益
他
（五）
专项储
备
期提取
期使用
（六）
其他
四、本
期期末
余额
归属于母公司所有者权益
少
其他权益工 其 一 数
减
项目 具 他 专 般 股 所有者权益合
：
实收资本 (或 综 项 风 其 东 计
优 永 资本公积 库 盈余公积 未分配利润 小计
股本) 其 合 储 险 他 权
先 续 存
他 收 备 准 益
股 债 股
益 备
一、上
年年末
余额
加：会
计政策
变更
前
期差错
更正
同
一控制
下企业
合并
其
他
二、本 75,842,700.0 252,620,759.7 27,023,686.0 160,509,184.3 515,996,330.1 515,996,330.1
年期初 0 5 5 0 0 0
余额
三、本 15,438,023.6 144,105,755.5 159,543,779.2 159,543,779.2
期增减 8 6 4 4
变动金
额（减
少以
“－”
号填
列）
（一）
综合收
益总额
（二）
所有者
投入和
减少资
本
者投入
的普通
股
权益工
具持有
者投入
资本
支付计
入所有
者权益
的金额
（三）
利润分
配
盈余公
积
一般风
险准备
有者
（或股
东）的
分配
（四）
所有者
权益内
部结转
公积转
增资本
（或股
本）
公积转
增资本
（或股
本）
公积弥
补亏损
受益计
划变动
额结转
留存收
益
综合收
益结转
留存收
益
（五）
专项储
备
提取
使用
（六）
其他
四、本
期期末
余额
公司负责人：夏永辉 主管会计工作负责人：夏秀华 会计机构负责人：袁红云
母公司所有者权益变动表
单位:元 币种:人民币
项目 实收资本 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配利 所有者权
资本公积 专项储备 盈余公积
(或股本) 优先股 永续债 其他 股 收益 润 益合计
一、上年年末余额 75,842,700.0 223,659,263. 42,461,709.7 308,225,374. 650,189,047.
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 75,842,700.0 223,659,263. 42,461,709.7 308,225,374. 650,189,047.
三、本期增减变动金额（减 699,215,507. 21,297,226.9 191,675,042. 937,468,676.
少以“－”号填列） 46
（一）综合收益总额 212,972,269. 212,972,269.
（二）所有者投入和减少资 699,215,507. 724,496,407.
本 46 46
入资本
益的金额
（三）利润分配 21,297,226.9
分配
（四）所有者权益内部结转
股本）
股本）
转留存收益
收益
（五）专项储备
（六）其他
四、本期期末余额 101,123,600. 922,874,770. 63,758,936.6 499,900,417. 1,587,657,72
项目 实收资本 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配利 所有者权
资本公积 专项储备 盈余公积
(或股本) 优先股 永续债 其他 股 收益 润 益合计
一、上年年末余额 75,842,700.0 223,659,263. 27,023,686.0 169,283,161. 495,808,811.
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 75,842,700.0 223,659,263. 27,023,686.0 169,283,161. 495,808,811.
三、本期增减变动金额（减 15,438,023.6 138,942,213. 154,380,236.
少以“－”号填列） 8 08 76
（一）综合收益总额 154,380,236. 154,380,236.
（二）所有者投入和减少资
本
入资本
益的金额
（三）利润分配 15,438,023.6
分配
（四）所有者权益内部结转
股本）
股本）
转留存收益
收益
（五）专项储备
（六）其他
四、本期期末余额 75,842,700.0 223,659,263. 42,461,709.7 308,225,374. 650,189,047.
公司负责人：夏永辉 主管会计工作负责人：夏秀华 会计机构负责人：袁红云
三、公司基本情况
√适用 □不适用
浙江大自然户外用品股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）是
在原浙江大自然旅游用品有限公司的基础上整体变更设立的股份有限公司，由
上海扬大投资有限公司（更名后：上海扬大企业管理有限公司）、天台瑞聚股
权投资中心（有限合伙）、上海九麟投资有限公司、上海雨帆投资有限公司作
为发起人，注册资本为 5,080 万元（每股面值人民币 1 元）。公司于 2018 年 6
月 8 日在台州市市场监督管理局办妥变更登记。公司的统一社会信用代码为：
公司 2021 年 4 月 9 日经中国证券监督管理委员会证监许可[2021]1200 号文件
核准首次公开发行人民币普通股 2,528.09 万股，于 2021 年 5 月 6 日在上海证
券交易所上市，注册资本 10,112.36 万元，并于 2021 年 7 月 20 日完成工商变
更登记。公司所属行业为纺织制造业。
截至 2021 年 12 月 31 日止，公司累计发行股本总数 10,112.36 万股，注册资本
村。
公司经营范围为：充气床垫、睡袋、帐篷、吊床、箱包、服装、鞋帽、枕
头、水具、水袋、储水罐、炊具、雨衣、救生衣、羽绒制品、手套、绳带、
桌、椅、复合布、涂层布、户外运动用品、金属制品、塑料薄膜、海绵制品、
橡胶制品、塑料制品、体育用品的研发、制造、销售；自有房屋租赁、仓储服
务（不含危险化学品）；经营本企业自产产品及技术的出口业务，经营本企业
生产所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进口业务；普通
货物运输（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。
公司实际控制人为夏永辉和陈甜敏。
本财务报表业经公司董事会于 2022 年 4 月 27 日批准报出。
√适用 □不适用
截至 2021 年 12 月 31 日，本公司合并财务报表范围内子公司如下：
子公司名称
浙江瑞辉纺织面料科技有限公司
上海众大户外用品有限公司
上海大自然旅游用品有限公司
越南大自然户外用品有限责任公司
天台瑞知企业管理中心（有限合伙）
上海瑞晔科技有限公司
香港瑞骋贸易有限公司
本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“八、合并范围的变更” 和 “九、
在其他主体中的权益”。
四、财务报表的编制基础
本财务报表按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计
准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称
“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信
息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》的相关规定编制。
√适用 □不适用
本财务报表以持续经营为基础编制。
公司自本报告期末至少 12 个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重
大事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会
计估计。详见本附注“五、（三十八）收入”。
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司
的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
√适用 □不适用
本公司营业周期为 12 个月。
本公司的记账本位币为人民币。
公司境外子公司越南大自然户外用品有限公司、香港瑞骋贸易有限公司对其所
从事的活动不拥有自主性，该境外经营所从事的活动是视同企业经营活动的延
伸，构成企业经营活动的组成部分，以人民币为记账本位币。
√适用 □不适用
同一控制下企业合并：合并方在企业合并中取得的资产和负债（包括最终控制
方收购被合并方而形成的商誉），按照合并日被合并方资产、负债在最终控制
方合并财务报表中的账面价值为基础计量。在合并中取得的净资产账面价值与
支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的
股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
非同一控制下企业合并：合并成本为购买方在购买日为取得被购买方的控制权
而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成
本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商
誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，
计入当期损益。在合并中取得的被购买方符合确认条件的各项可辨认资产、负
债及或有负债在购买日按公允价值计量。
为企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权
益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认
金额。
√适用 □不适用
（1） 合并范围
合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，合并范围包括本公司及全部子公
司。控制，是指公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而
享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。
（2） 合并程序
本公司将整个企业集团视为一个会计主体，按照统一的会计政策编制合并财务
报表，
反映本企业集团整体财务状况、
经营成果和现金流量。
本公司与子公司、
子公司相互之间发生的内部交易的影响予以抵销。内部交易表明相关资产发生
减值损失的，全额确认该部分损失。如子公司采用的会计政策、会计期间与本
公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行
必要的调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在
合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益
总额项目下单独列示。
子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子
公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
（1）增加子公司或业务
在报告期内，因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，将子公司或业务合
并当期期初至报告期末的经营成果和现金流量纳入合并财务报表，同时对合并
财务报表的期初数和比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自
最终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，在取得被合并方
控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同
一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净
资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
在报告期内，因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，以购买日确定的
各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础自购买日起纳入合并财务
报表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之
前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公
允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的
股权涉及的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者
权益变动转为购买日所属当期投资收益。
（2）处置子公司
①一般处理方法
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩
余股权投资，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得
的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自
购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控
制权当期的投资收益。
与原有子公司股权投资相关的以后可重分类进损益的其
他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期
投资收益。
②分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股
权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常
表明该多次交易事项为一揽子交易：
ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的
交易进行会计处理；在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有
该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失
控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下
部分处置对子公司的股权投资进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司
一般处理方法进行会计处理。
（3）购买子公司少数股权
因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公
司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负
债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留
存收益。
（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续
计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢
价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
□适用 √不适用
现金，是指本公司的库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是
指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转
换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
√适用 □不适用
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记
账。
资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的
汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇
兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。
√适用 □不适用
本公司在成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产、金融负债或权益工
具。
（1） 金融工具的分类
根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，金融资
产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变
动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产。
本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产，分类为以摊余成本计量的金融资产：
－ 业务模式是以收取合同现金流量为目标；
－ 合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资
产（债务工具）
：
－ 业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标；
－ 合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
对于非交易性权益工具投资，本公司可以在初始确认时将其不可撤销地指定为
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）。该指定
在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。
除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融
资产外，本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产。在初始确认时，如果能够消除或显著减少会计错配，本公
司可以将本应分类为摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合
收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产。
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
负债和以摊余成本计量的金融负债。
符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融负债：
金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部
以此为基础向关键管理人员报告。
按照上述条件，本公司无指定的该类金融负债。
（2） 金融工具的确认依据和计量方法
以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收
款、债权投资等，
按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；
不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成
分的应收账款，以合同交易价格进行初始计量。
持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。
收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括应收
款项融资、其他债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初
始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动除采用实际
利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综合收益。
终止确认时，
之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，
计入当期损益。
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）包括其他
权益工具投资等，
按公允价值进行初始计量，
相关交易费用计入初始确认金额。
该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益。取得
的股利计入当期损益。
终止确认时，
之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，
计入留存收益。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生
金融资产、其他非流动金融资产等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用
计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期
损益。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生
金融负债等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融
负债按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
终止确认时，其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。
以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、
其他应付款、
长期借款、应付债券、长期应付款，按公允价值进行初始计量，相关交易费用
计入初始确认金额。
持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。
终止确认时，将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。
（3） 金融资产终止确认和金融资产转移
满足下列条件之一时，本公司终止确认金融资产：
－ 收取金融资产现金流量的合同权利终止；
－ 金融资产已转移，且已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给
转入方；
－ 金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几
乎所有的风险和报酬，但是未保留对金融资产的控制。
发生金融资产转移时，如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，
则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形
式的原则。
公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移
满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融
资产（债务工具）的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，
在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，
并将下列两项金额的差额计入当期损益：
中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动
计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确
认为一项金融负债。
（4） 金融负债终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部
分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，
且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融
负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融
负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价
（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的
相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分
的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间
的差额，计入当期损益。
（5）金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃
市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当
前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场
参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，
并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切
实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
（6）金融资产减值的测试方法及会计处理方法
本公司以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且
其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）和财务担保合同等的预期信
用损失进行估计。
本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依
据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到
的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。
如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金
融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的
信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来 12
个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转
回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发
生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评
估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。通常逾期超过 30 日，
本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融
工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低，本公司即认为该金融工具的信
用风险自初始确认后并未显著增加。
如果有客观证据表明某项金融资产已经发生信用减值，则本公司在单项基础上
对该金融资产计提减值准备。
对于由《企业会计准则第 14 号——收入》(2017)规范的交易形成的应收款项
和合同资产，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期
内预期信用损失的金额计量其损失准备。
对于租赁应收款，本公司选择始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金
额计量其损失准备。
本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记
该金融资产的账面余额。
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本公司对应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注五、
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本公司对应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注五、
√适用 □不适用
本公司应收款项融资为银行承兑汇票，承兑人为信用风险较小的银行，不计提
坏账准备。
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本公司对其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注
五、10（6）金融资产减值的测试方法及会计处理方法。
√适用 □不适用
（1）存货的分类和成本
存货分类为：原材料、库存商品、在产品、发出商品、委托加工物资等。
存货按成本进行初始计量，存货成本包括采购成本、加工成本和其他使存货达到目前场所
和状态所发生的支出。
（2）发出存货的计价方法
存货发出时按加权平均法计价。
（3）不同类别存货可变现净值的确定依据
资产负债表日，存货应当按照成本与可变现净值孰低计量。当存货成本高于其可变现净值
的，应当计提存货跌价准备。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完
工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程
中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；
需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至
完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；
为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持
有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为
基础计算。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净
值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期
损益。
（4）存货的盘存制度
采用永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
(1).合同资产的确认方法及标准
√适用 □不适用
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产
或合同负债。本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取对价的权利（且
该权利取决于时间流逝之外的其他因素）列示为合同资产。同一合同下的合同
资产和合同负债以净额列示。本公司拥有的、无条件（仅取决于时间流逝）向
客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。
(2).合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注“10、(6)、金
融资产减值的测试方法及会计处理方法”。
√适用 □不适用
主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换）而非持续使用一项非
流动资产或处置组收回其账面价值的，划分为持有待售类别。
本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：
（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出
售；
（2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购
买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监
管部门批准后方可出售的，已经获得批准。
划分为持有待售的非流动资产（不包括金融资产、递延所得税资产、职工薪酬
形成的资产）或处置组，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，
账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值
损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
(1).债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
(1).其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
(1).长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
√适用 □不适用
（1） 共同控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活
动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一
同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位
为本公司的合营企业。
重大影响，是指对被投资单位的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能
够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位
施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。
（2） 初始投资成本的确定
对于同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，在合并日按照取
得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为
长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付对价账面价
值之间的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减
时，调整留存收益。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控
制的，按上述原则确认的长期股权投资的初始投资成本与达到合并前的长期股
权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差
额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
对于非同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，按照购买日确
定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非
同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新
增投资成本之和作为初始投资成本。
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资
成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为
初始投资成本。
（3） 后续计量及损益确认方法
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，除非投资符合持有待售的条
件。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股
利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投
资收益。
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于
投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权
投资的初始投资成本；
初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资
产公允价值份额的差额，计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，
分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照
被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权
投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所
有者权益的其他变动（简称“其他所有者权益变动”
），调整长期股权投资的账
面价值并计入所有者权益。
在确认应享有被投资单位净损益、其他综合收益及其他所有者权益变动的份额
时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的
会计政策及会计期间，
对被投资单位的净利润和其他综合收益等进行调整后确
认。
公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例
计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益，但投出或出售
的资产构成业务的除外。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产
减值损失的，全额确认。
公司对合营企业或联营企业发生的净亏损，除负有承担额外损失义务外，以长
期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对合营企业或联营企业净投资的
长期权益减记至零为限。合营企业或联营企业以后实现净利润的，公司在收益
分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
部分处置权益法核算的长期股权投资，剩余股权仍采用权益法核算的，原权益
法核算确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同
的基础按相应比例结转，其他所有者权益变动按比例结转入当期损益。
因处置股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，原股权
投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用
与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，其他所有者
权益变动在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报
表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核
算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整，对于取得被投
资单位控制权之前确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产
或负债相同的基础按比例结转，因采用权益法核算确认的其他所有者权益变动
按比例结转入当期损益；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大
影响的，确认为金融资产，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额
计入当期损益，对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益和其他所
有者权益变动全部结转。
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，属于一揽子交易的，
各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理；在
丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应得长期股权投资账面价
值之间的差额，在个别财务报表中，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时
再一并转人丧失控制权的当期损益。不属于一揽子交易的，对每一项交易分别
进行会计处理。
不适用
(1).确认条件
√适用 □不适用
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超
过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
固定资产按成本（并考虑预计弃置费用因素的影响）进行初始计量。
与固定资产有关的后续支出，在与其有关的经济利益很可能流入且其成本能够
可靠计量时，计入固定资产成本；对于被替换的部分，终止确认其账面价值；
所有其他后续支出于发生时计入当期损益。
(2).折旧方法
√适用 □不适用
折旧年限
类别 折旧方法 残值率 年折旧率
（年）
房屋及建筑 年限平均法 8-20 11.88%-4.75%
物
机器设备 年限平均法 5-10 5%
运输设备 年限平均法 4-5 23.75%-
电子及其他 年限平均法 3-5 31.67%-
设备 19.00%
注：固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿
命和预计净残值率确定折旧率。对计提了减值准备的固定资产，则在未来期间
按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额。如固定资产各
组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折
旧率或折旧方法，分别计提折旧。
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
□适用 √不适用
√适用 □不适用
在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑成本、安装成本、符合资
本化条件的借款费用以及其他为使在建工程达到预定可使用状态前所发生的必
要支出。在建工程在达到预定可使用状态时，转入固定资产并自次月起开始计
提折旧。
√适用 □不适用
（1）借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，
可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，
予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认
为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达
到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
（2）借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费
用暂停资本化的期间不包括在内。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
开始。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借
款费用停止资本化。
（3）暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连
续超过 3 个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合
资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费
用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建
或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
（4）借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当
期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或
进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产
支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化
率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加
权平均实际利率计算确定。
在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符
合资本化条件的资产的成本。除外币专门借款之外的其他外币借款本金及其利
息所产生的汇兑差额计入当期损益。
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(1).计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
①公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达
到预定用途所发生的其他支出。
②后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内摊销；无法预
见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不
予摊销。
项目 预计使用寿命 摊销方法 依据
土地使用权 50 年 直线法 土地使用权证
软件 3-10 年 直线法 预计受益期限
序
本报告期公司没有使用寿命不确定的无形资产。
(2).内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调
查、研究活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计
划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶
段。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出同时满足下列条件
的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：
存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有
用性；
有能力使用或出售该无形资产；
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损
益。
√适用 □不适用
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使
用权资产、使用寿命有限的无形资产、油气资产等长期资产，于资产负债表日
存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其
账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公
允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高
者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收
回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组
是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
对于因企业合并形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产、尚未达到可使用状
态的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少在每年年度终了进行减值测试。
本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日
起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分
摊至相关的资产组组合。相关的资产组或者资产组组合，是能够从企业合并的
协同效应中受益的资产组或者资产组组合。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的
资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组
组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的
减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账
面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，减值损失金额首先抵减
分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组
合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资
产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
√适用 □不适用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项
费用。
（1）摊销方法
长期待摊费用在受益期内平均摊销。
（2）摊销年限
长期待摊费用摊销年限按照实际受益期确定。
(1).合同负债的确认方法
√适用 □不适用
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产
或合同负债。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义
务列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。
(1).短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负
债，并计入当期损益或相关资产成本。
本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和
职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和
计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。
本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关
资产成本，其中，非货币性福利按照公允价值计量。
(2).离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为
本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，
确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。此外，本公司还参与了由国家
相关部门批准的企业年金计划/补充养老保险基金。本公司按职工工资总额的
一定比例向年金计划/当地社会保险机构缴费，相应支出计入当期损益或相关
资产成本。
本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务
归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余
确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司
以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。
所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十
二个月内支付的义务，
根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹
配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。
设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计
入当期损益或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的
变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益，在原设定受益计
划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。
在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格
两者的差额，确认结算利得或损失。
(3).辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪
酬负债，并计入当期损益：公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建
议所提供的辞退福利时；公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费
用时。
(4).其他长期职工福利的会计处理方法
□适用 √不适用
□适用 √不适用
√适用 □不适用
与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司将其确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值
等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定
最佳估计数。
所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计
数按照该范围内的中间值确定；在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理：
• 或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。
• 或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。
清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够
收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
本公司在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价
值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
√适用 □不适用
本公司的股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益
工具为基础确定的负债的交易。本公司的股份支付为以权益结算的股份支付。
以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。对
授予后立即可行权的股份支付交易，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，
相应增加资本公积。对于授予后完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的股份支
付交易，在等待期内每个资产负债表日，本公司根据对可行权权益工具数量的最佳估计，按
照授予日公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。
此外，任何增加所授予权益工具公允价值的修改，或在修改日对职工有利的变更，均确认取
得服务的增加。
在等待期内，如果取消了授予的权益工具，则本公司对取消所授予的权益性工具作为加
速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。但是，
如果授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消
的权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的替代权益工
具进行处理。
□适用 √不适用
(1).收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
（1）收入确认和计量所采用的会计政策
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时确
认收入。取得相关商品或服务控制权，是指能够主导该商品或服务的使用并从
中获得几乎全部的经济利益。
合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义
务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义
务。本公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。
交易价格是指本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不
包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。本公司根据合同条款，
结合其以往的习惯做法确定交易价格，并在确定交易价格时，考虑可变对价、
合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。本公
司以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回
的金额确定包含可变对价的交易价格。合同中存在重大融资成分的，本公司按
照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价
格，并在合同期间内采用实际利率法摊销该交易价格与合同对价之间的差额。
满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时
点履行履约义务：
• 客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。
• 客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。
• 本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同
期内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收
入，但是，履约进度不能合理确定的除外。本公司考虑商品或服务的性质，采
用产出法或投入法确定履约进度。当履约进度不能合理确定时，已经发生的成
本预计能够得到补偿的，本公司按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约
进度能够合理确定为止。
对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时
点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司考虑下列迹
象：
• 本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品或服务负有现
时付款义务。
• 本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定
所有权。
• 本公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。
• 本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得
该商品所有权上的主要风险和报酬。
• 客户已接受该商品或服务等。
（2）具体原则
本公司销售商品收入确认的确认标准及收入确认时间的具体判断标准如下：
根据销售合同约定的交货方式公司将货物发给客户，
经客户签收后确认收入。
销售收入。
(2).同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
□适用 √不适用
√适用 □不适用
合同成本包括合同履约成本与合同取得成本。
本公司为履行合同而发生的成本，不属于存货、固定资产或无形资产等相关准则规
范范围的，在满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产：
• 该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关。
• 该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。
• 该成本预期能够收回。
本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项
资产。
与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊
销；但是对于合同取得成本摊销期限未超过一年的，本公司在发生时将其计入当期
损益。
与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司对超出部分计
提减值准备，并确认为资产减值损失：
以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述差额高于该资产账面价值的，本公司
转回原已计提的减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定
不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
√适用 □不适用
(1)类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，分为与资
产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期
资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外
的政府补助。
(2)确认时点
政府补助在本公司能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。
与资产相关的政府补助，在实际收到款项时，按照到账的实际金额计量，确认
资产（银行存款）和递延收益，自资产可供使用时起，按照合理、系统的方法
分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常
活动无关的，计入营业外收入）
。相关资产在使用寿命结束时或结束前被处置
（出售、转让、报废等）
，尚未分摊的递延收益余额应当一次性转入资产处置
当期的收益，不再予以递延。
与收益相关的政府补助，对于按照固定的定额标准取得的政府补助，按照应收
金额计量，确认为营业外收入，否则在实际收到的时候计入营业外收入。
(3)会计处理
与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递
延收益的，
在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益
（与
本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业
外收入）；
与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，
确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本
公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外
收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或
损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本
公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。
√适用 □不适用
所得税包括当期所得税和递延所得税。除因企业合并和直接计入所有者权益(包括其
他综合收益)的交易或者事项产生的所得税外，本公司将当期所得税和递延所得税计
入当期损益。
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额
(暂时性差异)计算确认。
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可
抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款
抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确
认相应的递延所得税资产。
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：
• 商誉的初始确认；
• 既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交
易或事项。
对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税
负债，除非本公司能够控制该暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未
来很可能不会转回。对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差
异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣
暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期
收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可
能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得
税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行
时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后
的净额列示：
• 纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；
• 递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的
所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税
资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债
或是同时取得资产、清偿负债。
(1).经营租赁的会计处理方法
□适用 √不适用
(2).融资租赁的会计处理方法
□适用 √不适用
(3).新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
自 2021 年 1 月 1 日起的会计政策
租赁，是指在一定期间内，出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。
在合同开始日，本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同中一方让渡
了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为
租赁或者包含租赁。
合同中同时包含多项单独租赁的，本公司将合同予以分拆，并分别各项单独租赁
进行会计处理。合同中同时包含租赁和非租赁部分的，承租人和出租人将租赁和
非租赁部分进行分拆。
对于由新冠肺炎疫情直接引发的、就现有租赁合同达成的租金减免、延期支付等
租金减让，同时满足下列条件的，本公司对所有租赁选择采用简化方法，不评估
是否发生租赁变更，也不重新评估租赁分类：
? 减让后的租赁对价较减让前减少或基本不变，其中，租赁对价未折现或按减让
前折现率折现均可；
? 减让仅针对 2022 年 6 月 30 日前的应付租赁付款额，2022 年 6 月 30 日后应付
租赁付款额增加不影响满足该条件，2022 年 6 月 30 日后应付租赁付款额减少
不满足该条件；以及
? 综合考虑定性和定量因素后认定租赁的其他条款和条件无重大变化。
(1)本公司作为承租人
在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用
权资产。使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：
? 租赁负债的初始计量金额；
? 在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享
受的租赁激励相关金额；
? 本公司发生的初始直接费用；
? 本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢
复至租赁条款约定状态预计将发生的成本，但不包括属于为生产存货而
发生的成本。
本公司后续釆用直线法对使用权资产计提折旧。对能够合理确定租赁期届满时
取得租赁资产所有权的，本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧；否则，
租赁资产在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
本公司按照本附注“五、30 长期资产减值”所述原则来确定使用权资产是否
已发生减值，并对已识别的减值损失进行会计处理。
在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认租赁
负债。租赁负债按照尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额
包括：
? 固定付款额（包括实质固定付款额）
，存在租赁激励的，扣除租赁激励相
关金额；
? 取决于指数或比率的可变租赁付款额；
? 根据公司提供的担保余值预计应支付的款项；
? 购买选择权的行权价格，前提是公司合理确定将行使该选择权；
? 行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出公司将行使终
止租赁选择权。
本公司采用租赁内含利率作为折现率，但如果无法合理确定租赁内含利率的，
则采用本公司的增量借款利率作为折现率。
本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并
计入当期损益或相关资产成本。
未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资
产成本。
在租赁期开始日后，发生下列情形的，本公司重新计量租赁负债，并调整相应
的使用权资产，若使用权资产的账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步
调减的，将差额计入当期损益：
? 当购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果发生变化，或前述选
择权的实际行权情况与原评估结果不一致的，本公司按变动后租赁付款额
和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债；
? 当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变动或用于确
定租赁付款额的指数或比率发生变动，本公司按照变动后的租赁付款额和
原折现率计算的现值重新计量租赁负债。但是，租赁付款额的变动源自浮
动利率变动的，使用修订后的折现率计算现值。
本公司选择对短期租赁和低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债，并将
相关的租赁付款额在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产
成本。短期租赁，是指在租赁期开始日，租赁期不超过 12 个月且不包含购买
选择权的租赁。低价值资产租赁，是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的
租赁。公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不属于低价值资产租赁。
租赁发生变更且同时符合下列条件的，公司将该租赁变更作为一项单独租赁进
行会计处理：
? 该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；
? 增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额
相当。
租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，公司重新
分摊变更后合同的对价，重新确定租赁期，并按照变更后租赁付款额和修订后
的折现率计算的现值重新计量租赁负债。
租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，本公司相应调减使用权资产的账
面价值，并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。其他
租赁变更导致租赁负债重新计量的，本公司相应调整使用权资产的账面价值。
对于采用新冠肺炎疫情相关租金减让简化方法的，本公司不评估是否发生租赁
变更，继续按照与减让前一致的折现率计算租赁负债的利息费用并计入当期损
益，继续按照与减让前一致的方法对使用权资产进行计提折旧。发生租金减免
的，本公司将减免的租金作为可变租赁付款额，在达成减让协议等解除原租金
支付义务时，按未折现或减让前折现率折现金额冲减相关资产成本或费用，同
时相应调整租赁负债；延期支付租金的，本公司在实际支付时冲减前期确认的
租赁负债。
对于短期租赁和低价值资产租赁，本公司继续按照与减让前一致的方法将原合
同租金计入相关资产成本或费用。发生租金减免的，本公司将减免的租金作为
可变租赁付款额，在减免期间冲减相关资产成本或费用；延期支付租金的，本
公司在原支付期间将应支付的租金确认为应付款项，在实际支付时冲减前期确
认的应付款项。
（2）本公司作为出租人
在租赁开始日，本公司将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁，是指无论
所有权最终是否转移，
但实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险
和报酬的租赁。经营租赁，是指除融资租赁以外的其他租赁。本公司作为转租
出租人时，基于原租赁产生的使用权资产对转租赁进行分类。
经营租赁的租赁收款额在租赁期内各个期间按照直线法确认为租金收入。本公
司将发生的与经营租赁有关的初始直接费用予以资本化，在租赁期内按照与租
金收入确认相同的基础分摊计入当期损益。未计入租赁收款额的可变租赁付款
额在实际发生时计入当期损益。经营租赁发生变更的，公司自变更生效日起将
其作为一项新租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额
视为新租赁的收款额。
在租赁开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁
资产。本公司对应收融资租赁款进行初始计量时，将租赁投资净额作为应收融
资租赁款的入账价值。
租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的
租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。
本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。应收
融资租赁款的终止确认和减值按照本附注“五、10 金融工具”进行会计处理。
未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
融资租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该变更作为一项单独租赁
进行会计处理：
? 该变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；
? 增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额
相当。
融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，本公司分别下列情形对
变更后的租赁进行处理：
? 假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为经营租赁的，本公司自租
赁变更生效日开始将其作为一项新租赁进行会计处理，并以租赁变更生效
日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值；
? 假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为融资租赁的，本公司按照
本附注“五、10 金融工具”关于修改或重新议定合同的政策进行会计处
理。
? 对于采用新冠肺炎疫情相关租金减让简化方法的经营租赁，本公司继续按
照与减让前一致的方法将原合同租金确认为租赁收入；发生租金减免的，
本公司将减免的租金作为可变租赁付款额，在减免期间冲减租赁收入；延
期收取租金的，本公司在原收取期间将应收取的租金确认为应收款项，并
在实际收到时冲减前期确认的应收款项。
? 对于采用新冠肺炎疫情相关租金减让简化方法的融资租赁，本公司继续按
照与减让前一致的折现率计算利息并确认为租赁收入。发生租金减免的，
本公司将减免的租金作为可变租赁付款额，在达成减让协议等放弃原租金
收取权利时，按未折现或减让前折现率折现金额冲减原确认的租赁收入，
不足冲减的部分计入投资收益，同时相应调整应收融资租赁款；延期收取
租金的，本公司在实际收到时冲减前期确认的应收融资租赁款。
（3）售后租回交易
公司按照本附注“五、38 收入”所述原则评估确定售后租回交易中的资产转
让是否属于销售。
售后租回交易中的资产转让属于销售的，公司作为承租人按原资产账面价值中
与租回获得的使用权有关的部分，计量售后租回所形成的使用权资产，并仅就
转让至出租人的权利确认相关利得或损失；售后租回交易中的资产转让不属于
销售的，公司作为承租人继续确认被转让资产，同时确认一项与转让收入等额
的金融负债。金融负债的会计处理详见本附注“五、10 金融工具”
。
售后租回交易中的资产转让属于销售的，公司作为出租人对资产购买进行会计
处理，并根据前述“2、本公司作为出租人”的政策对资产出租进行会计处理；
售后租回交易中的资产转让不属于销售的，公司作为出租人不确认被转让资产，
但确认一项与转让收入等额的金融资产。金融资产的会计处理详见本附注“五、
□适用 √不适用
(1).重要会计政策变更
√适用 □不适用
会计政策变更的内容和 备注(受重要影响的报表
审批程序
原因 项目名称和金额)
公司自 2021 年 1 月 1 公司于 2021 年 6 月 3 本公司自 2021 年 1 月 1
日起根据财政部《关于 日召开了第一届董事第 日起执行新租赁准则，
修订印发<企业会计准 十六次会议、第一届监 执行新租赁准则未对公
则第 21 号—租赁>的通 事会第十二次会议，审 司报表及比较期间信息
知》（财会的通知》（财 议通过了 《关于会计政 产生影响。
会[2018]35 号）相关规 策变更的议案》，同意
定，开始执行新租赁准 根据新租赁准则对公司
则，对可比期间信息不 会计政策进行变更。
予调整。
(2).重要会计估计变更
□适用 √不适用
(3).2021 年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
□适用 √不适用
(4).2021 年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□适用 √不适用
□适用 √不适用
六、税项
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
税种 计税依据 税率
按税法规定计算的销售货 13%、9%
物和应税劳务收入为基础
计算销项税额，在扣除当
增值税
期允许抵扣的进项税额
后，差额部分为应交增值
税
按免抵税额与实际缴纳的 5%
城市维护建设税
增值税计缴
企业所得税 按应纳税所得额计缴 25%、20%、15%、16.5%
按免抵税额与实际缴纳的 3%
教育费附加
增值税计缴
按免抵税额与实际缴纳的 2%
地方教育费附加
增值税计缴
公司及子公司上海众大户外用品有限公司出口货物增值税实行“免、抵、
退”政策，退税率为 0%至 13%；租赁收入按照增值税税率 9%计缴；子公司越南
大自然户外用品有限公司按照接受服务或者采购金额区分类别按当地适用税率
缴纳增值税。
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
纳税主体名称 所得税税率（%）
浙江大自然户外用品股份有限公司 15
浙江瑞辉纺织面料科技有限公司 20
上海众大户外用品有限公司 25
上海大自然旅游用品有限公司 20
越南大自然户外用品有限公司 适用当地税率
上海瑞晔科技有限公司 20
香港瑞骋贸易有限公司 16.5
越南大自然户外用品有限公司所得税税率适用当地税率
√适用 □不适用
（1）根据科技部火炬中心 2020 年 1 月 20 日下发的 《关于浙江省 2019
年高新技术企业备案的复函》（国科火字（2020）32 号），2019 年公司通
过高新技术企业复审重新认定，优惠期为三年。根据《企业所得税法》及
相关规定，2019 年度、2020 年度、2021 年度按 15%税率计缴。
（2）根据越南税收优惠政策，越南大自然户外用品有限公司自开始盈利
年度或成立第四年（孰早）起，所得税享受第 1-2 年 100%免税，第 3-6 年
立，2021 年度尚未盈利，无需缴纳企业所得税，尚未开始享受该优惠政
策。
（3）根据财税〔2019〕13 号《关于小型微利企业所得税优惠政策的通知》
规定，对同时符合年度应纳税所得额不超过 300 万元、从业人数不超过
税所得额低于 100 万元（含 100 万元）部分，其所得减按 25%计入应纳税
所得额，对年应纳税所得额超过 100 万元但不超过 300 万元的部分，减按
微利企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》
（2021 年第 12 号），对小
微型企业年应纳税所得额不超过 100 万的部分，自 2021 年 1 月 1 日至
子公司浙江瑞辉纺织面料科技有限公司、上海大自然旅游用品有限公司、
上海瑞晔科技有限公司 2021 年度应纳税所得额低于 300 万元，适用前述
政策缴纳企业所得税。
（4）根据香港税收条例相关规定，香港瑞骋贸易有限公司应纳税所得额
不超过 200 万港币(含)部分利得税按 8.25％的税率计缴，超过 200 万港
币部分利得税按 16.5％的税率计缴。
□适用 √不适用
七、合并财务报表项目注释
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
库存现金 140,531.35 105,819.38
银行存款 538,449,132.41 143,388,679.11
其他货币资金 3,248,262.78 1,792,770.82
合计 541,837,926.54 145,287,269.31
其中：存放在境外
的款项总额
其他说明
其中因抵押、质押或冻结等对使用有限制，因资金集中管理支取受限，以及放
在境外且资金汇回受到限制的货币资金明细如下：
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
银 行 承兑汇
票保证金
衍 生 工具合
约保证金
合计 3,229,262.88 1,773,770.92
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
其中：
衍生金融资产-远期外汇合约 2,928,429.25 12,103,052.56
其他（理财产品） 347,778,736.51
指定以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产
其中：
合计 350,707,165.76 12,103,052.56
其他说明：
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 1,500,000.00
商业承兑票据
减：应收票据坏账准备 75,000.00
合计 1,425,000.00
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 1,500,000.00
商业承兑票据
合计 1,500,000.00
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
(5). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 账面
比例 计提比 比例 计提比
金额 金额 价值 金额 金额 价值
(%) 例(%) (%) 例(%)
按单项计提坏账
准备
其中：
按组合计提坏账
准备
其中：
银行承兑汇票组
合
合计 1,500,000.00 / 75,000.00 / 1,425,000.00 / /
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：银行承兑汇票组合
单位：元 币种：人
民币
期末余额
名称
应收票据 坏账准备 计提比例（%）
合计 1,500,000.00 75,000.00 5.00
按组合计提坏账的确认标准及说明
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(6). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 收回或转 转销或核 期末余额
计提
回 销
银行承兑汇 75,000.00 75,000.00
票
合计 75,000.00 75,000.00
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(7). 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(1).按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末账面余额
其中：1 年以内分项
合计 142,586,570.99
(2).按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 账面
比例 计提比 比例 计提比
金额 金额 价值 金额 金额 价值
(%) 例(%) (%) 例(%)
按单项计
提坏账准 4,286,122.40 3.01 4,286,122.40 100.00 5,895,282.14 5.53 5,895,282.14 100.00
备
其中：
按组合计
提坏账准 138,300,448.59 96.99 8,498,861.01 6.15 94.47 6,566,075.85 6.52 94,140,539.10
备
其中：
账龄分析 129,801,58 100,706,614.9
法组合 7.58 5
合计
按单项计提坏账准备：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人
民币
期末余额
名称 计提比例
账面余额 坏账准备 计提理由
（%）
应收客户六 621,000.00 621,000.00 100.00 预计难以收
回
应收客户五 3,665,122.40 3,665,122.40 100.00 预计难以收
回
合计 4,286,122.40 4,286,122.40 100.00 /
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：账龄分析法组合
单位：元 币种：人
民币
期末余额
名称
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
合计 138,300,448.59 8,498,861.01 6.15
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3).坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 其他 期末余额
计提 收回或转回 转销或核销
变动
按单
项计 5,895,282.14 1,609,159.74 4,286,122.40
提
按组
合计 6,566,075.85 2,175,777.10 242,991.94 8,498,861.01
提
合计 12,461,357.99 2,175,777.10 1,609,159.74 242,991.94 12,784,983.41
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4).本期实际核销的应收账款情况
□适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 核销金额
实际核销的应收账款 242,991.94
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
应收账款核销说明：
□适用 √不适用
(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占应收账款期末
坏账准备期末余
单位名称 期末余额 余额合计数的比
额
例(%)
应收客户一 39,112,692.32 27.43 1,955,634.61
应收客户二 11,167,720.24 7.83 558,386.01
应收客户三 11,165,942.92 7.83 558,297.15
应收客户四 7,028,423.13 4.93 351,421.16
应收客户五 6,561,334.88 4.60 3,809,933.02
合计 75,036,113.49 52.62 7,233,671.95
(6).因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7).转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应收票据 1,000,000.00
应收账款
合计 1,000,000.00
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
上
年 其
累计在其他综
项 年 他
本期新增 本期终止确认 期末余额 合收益中确认
目 末 变
的损失准备
余 动
额
应 4,200,000.00 3,200,000.00 1,000,000.00
收
票
据
合 4,200,000.00 3,200,000.00 1,000,000.00
计
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(1).预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
合计 3,851,818.19 100.00 5,738,142.71 100.00
(2).按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
占预付款项期末余额合
单位名称 期末余额
计数的比例(%)
预付供应商一 1,011,873.42 26.27
预付供应商二 500,000.00 12.98
预付供应商三 457,090.40 11.87
预付供应商四 300,000.00 7.79
预付供应商五 186,492.69 4.84
合计 2,455,456.51 63.75
其他说明
□适用 √不适用
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款 15,206,074.70 4,382,344.88
合计 15,206,074.70 4,382,344.88
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1).应收利息分类
□适用 √不适用
(2).重要逾期利息
□适用 √不适用
(3).坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1).应收股利
□适用 √不适用
(2).重要的账龄超过 1 年的应收股利
□适用 √不适用
(3).坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1).按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末账面余额
其中：1 年以内分项
合计 16,350,236.53
(2).按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：
元 币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
往来、暂借款 3,302,341.26 0.47
保证金 1,247,000.00 2,002,000.00
备用金 33,000.00
应收出口退税 11,767,895.27 2,850,888.88
合计 16,350,236.53 4,852,889.35
(3).坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
第一阶段 第二阶段 第三阶段
整个存续期预期 整个存续期预期
坏账准备 未来12个月预 合计
信用损失(未发 信用损失(已发
期信用损失
生信用减值) 生信用减值)
余额
余额在本期
--转入第二阶
段
--转入第三阶
段
--转回第二阶
段
--转回第一阶
段
本期计提 673,617.36 673,617.36
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
日余额
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依
据：
□适用 √不适用
(4).坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期变动金额
收回 转销
类别 期初余额 其他 期末余额
计提 或转 或核
变动
回 销
按组合计提 1,144,161.
合计 1,144,161.
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(5).本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(6).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应
收款期末
单位名 款项的 坏账准备
期末余额 账龄 余额合计
称 性质 期末余额
数的比例
(%)
其他应
应收出 1 年以
收客户 11,422,709.35 69.86 571,135.47
口退税 内
一
其他应
往来、 1 年以
收客户 3,004,185.60 18.37 150,209.28
暂借款 内
二
其他应
收客户 保证金 1,000,000.00 2-3 年 6.12 300,000.00
三
其他应
应收出 1 年以
收客户 345,185.92 2.11 17,259.30
口退税 内
四
其他应
往来、 1 年以
收客户 273,000.00 1.67 13,650.00
暂借款 内
五
合计 / 16,045,080.87 / 98.13 1,052,254.05
(7).涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8).因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9).转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(1).存货分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项 存货跌价 存货跌价
目 准备/合 准备/合
账面余额 同履约成 账面价值 账面余额 同履约成 账面价值
本减值准 本减值准
备 备
原
材
料
委
托
加 2,807,447 2,807,447 2,707,402 2,707,402
工 .24 .24 .59 .59
物
资
在
产
品
库
存 99,233,16 2,359,78 96,873,37 52,538,53 1,846,09 50,692,44
商 5.90 8.55 7.35 5.06 4.64 0.42
品
发
出 10,364,33 10,364,33 11,990,68 11,990,68
商 7.08 7.08 4.60 4.60
品
合
同
履
约
成
本
合 257,582,0 2,502,11 255,079,9 148,640,5 2,006,77 146,633,7
计 42.79 7.94 24.85 72.08 2.24 99.84
(2).存货跌价准备及合同履约成本减值准备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增加金额 本期减少金额
期初余 期末余
项目 转回或
额 计提 其他 其他 额
转销
原材料 160,677 107,678 126,026 142,329
.60 .37 .58 .39
在产品
库存商品 1,846,0 1,818,0 1,304,3 2,359,7
周转材料
消耗性生物资
产
合同履约成本
合计 2,006,7 1,925,6 1,430,3 2,502,1
(3).存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□适用 √不适用
(4).合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(1).合同资产情况
□适用 √不适用
(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
(3).本期合同资产计提减值准备情况
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
期末重要的债权投资和其他债权投资：
□适用 √不适用
其他说明
无
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
合同取得成本
应收退货成本
未交增值税 633,988.43 3,851,595.78
待认证进项税 7,501.50
预缴企业所得税 74.74
上市费用 4,839,622.64
其他
合计 641,489.93 8,691,293.16
(1).债权投资情况
□适用 √不适用
(2).期末重要的债权投资
□适用 √不适用
(3).减值准备计提情况
□适用 √不适用
本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(1).其他债权投资情况
□适用 √不适用
(2).期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
(3).减值准备计提情况
□适用 √不适用
本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(1).长期应收款情况
□适用 √不适用
(2).坏账准备计提情况
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
(3).因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(4).转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(1).其他权益工具投资情况
□适用 √不适用
(2).非交易性权益工具投资的情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产
其中：债务工具投资
权益工具投资 8,352,940.82 8,003,244.79
洐生金融资产
其他
合计 8,352,940.82 8,003,244.79
其他说明：
□适用 √不适用
投资性房地产计量模式
不适用
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
固定资产 349,650,626.66 245,874,993.25
固定资产清理
合计 349,650,626.66 245,874,993.25
其他说明：
□适用 √不适用
固定资产
(1).固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
房屋及建筑 电子及其
项目 机器设备 运输工具 合计
物 他设备
一、账面原值：
初余额 0.66 1.70 .62 .36 9.34
期增加金
额
（ 14,395,388 244,674.2 2,403,329 17,043,392
（
工程转入
（
合并增加
期减少金 46,072.70
额
（
或报废
（
在建工程
末余额 1.83 3.26 .90 .82 2.81
二、累计折旧
初余额 .34 .85 .94 .96 .09
期增加金
.19 28 7 .54 .48
额
（ 11,276,624 9,175,474. 152,362.4 1,361,686 21,966,147
期减少金 43,571.33
额
（
或报废
（
在建工程
末余额 .53 .04 .41 .17 6.15
三、减值准备
初余额
期增加金
额
（
期减少金
额
（
或报废
末余额
四、账面价值
末账面价
值
初账面价
值
(2).暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3).通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4).通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5).未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
越南户外用品生产基地 61,858,752.07 权证正在办理之中
房屋建筑物
合计 61,858,752.07
其他说明：
□适用 √不适用
固定资产清理
□适用 √不适用
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
在建工程 11,513,944.96 44,722,548.43
工程物资
合计 11,513,944.96 44,722,548.43
其他说明：
□适用 √不适用
在建工程
(1).在建工程情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
减值 减值
项目 账面价值 账面价值
账面余额 账面余额
准备 准备
生产配套分布式
光伏发电项目
数控切割输送线 1,444,139.61 1,444,139.61
改性 TPU 面料及
户外用品智能化
生产基地建设项 16,072,856.56 16,072,856.56
目（一期、二期
工程）
越南户外用品生
产基地建设项目 26,473,456.49 26,473,456.49
主体工程
其他设备安装调
试
合计 11,513,944.96 11,513,944.96 44,722,548.43 44,722,548.43
(2).重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本
期
工程累 本期
其
预 计投入 其中：本期 利息
期初 本期转入固定资产 他 期末 工程 利息资本化 资金来
项目名称 算 本期增加金额 占预算 利息资本化 资本
余额 金额 减 余额 进度 累计金额 源
数 比例 金额 化率
少
(%) (%)
金
额
改性 TPU 面 16,072,856.56 25,432,949.56 41,505,806.12 已完 637,416.90 63,063.00 募集资
料及户外用 工 金、自
品智能化生 筹资金
产基地建设
项目（一
期、二期工
程）
越南户外用 26,473,456.49 35,878,918.56 62,352,375.05 已完 募集资
品生产基地 工 金
建设项目主
体工程
生产配套分 8,820,085.39 8,820,085.39 建设 自筹资
布式光伏发 中 金
电项目
合计 42,546,313.05 70,131,953.51 103,858,181.17 8,820,085.39 637,416.90 63,063.00 / /
(3).本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
工程物资
(1).工程物资情况
□适用 √不适用
(1).采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
(2).采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(1).无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
非
专 专
项目 土地使用权 利 利 软件 合计
权 技
术
一、账面原值
余额
增加金额
(1)购
置
(2)内
部研发
(3)企
业合并增加
减少金额
(1)处
置
额
二、累计摊销
余额
增加金额
（1）
计提
减少金额
(1)
处置
余额
三、减值准备
余额
增加金额
（1）
计提
减少金额
(1)处
置
余额
四、账面价值
账面价值
账面价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0%
(2).未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(1).商誉账面原值
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增加 本期减少
被投资单位名
期初余 企业合 期末余
称或形成商誉
额 并形成 处置 额
的事项
的
上 海 众大户外 16,829, 16,829,
用品有限公司 157.63 157.63
合计
(2).商誉减值准备
□适用 √不适用
(3).商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
√适用 □不适用
被投资单位 商誉金额 所在资产组或资产组组合的相关信息
名称或形成
商誉的事项
与为并购上海众大户外用品有限公司所形成
上海众大户
外用品有限
元 有限公司在 2021 年 12 月 31 日的组成资产组
公司
的各项资产及负债。
(4).说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳
定期增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法
√适用 □不适用
资产负债表日，公司对商誉进行减值测试，测试所选用的价值类型为资产组可
收回价值，以被评估资产组预计未来现金流量现值确定可收回价值。
资产组预计未来现金流量的现值采用收益法，即按照管理层批准的上海众大户
外用品有限公司财务预算预计未来 5 年及永续期现金流量，选择恰当的折现率
对其进行折现后的金额加以确定。管理层根据历史年度的经营状况、市场竞争
情况等因素的综合分析编制上述财务预算，预计未来现金流量的预测是在资产
组现有管理、运营模式前提下，以资产组当前状况为基础可能实现的未来现金
流。
(5).商誉减值测试的影响
√适用 □不适用
经测试，上海众大户外用品有限公司资产组的可收回金额高于账面价值，资产
组商誉未出现减值迹象。
其他说明
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期摊销 其他减少 期末余额
金额 金额 金额
软件实施
费用
合计 54,663.98 36,751.24 17,912.74
(1).未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 可抵扣暂时性 递延所得税 可抵扣暂时性 递延所得税
差异 资产 差异 资产
资产减值
准备
内部交易
未实现利润
可抵扣亏
损
应收款项坏 13,990,406.65 2,214,226.59 12,931,902.44 2,016,589.78
账准备
存货跌价准 2,502,117.94 376,118.05 2,006,772.24 302,501.34
备
合计 17,124,802.18 2,748,414.04 15,939,467.33 2,569,289.28
(2).未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 应纳税暂时性 递延所得税 应纳税暂时性 递延所得税
差异 负债 差异 负债
非同一控
制企业合
并资产评
估增值
其他债权
投资公允
价值变动
其他权益
工具投资
公允价值
变动
交易性金
融资产的
公允价值
变动
其他非流
动金融资
产公允价
值变动
合计 46,811,115.67 10,619,303.95 54,981,071.58 12,013,895.52
(3).以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用 √不适用
(4).未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异
可抵扣亏损
应收款项坏账准备 13,738.59 0.02
资产减值准备
合计 13,738.59 0.02
(5).未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
合同取得成本
合同履约成本
应收退货成本
合同资产
预付工程设备款 18,391,845.51 18,391,845.51 2,110,497.28 2,110,497.28
预付购房款 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00
合计 23,391,845.51 23,391,845.51 7,110,497.28 7,110,497.28
其他说明：
无
(1).短期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
质押借款
抵押借款 2,000,000.00
保证借款
信用借款 5,000,000.00
应计利息 14,489.23
抵押、保证借款 5,157,627.78
合计 12,172,117.01
(2).已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(1).应付票据列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
种类 期末余额 期初余额
商业承兑汇票
银行承兑汇票 44,411,860.92 17,737,683.68
合计 44,411,860.92 17,737,683.68
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。
(1).应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
货款 82,431,137.27 52,062,229.93
设备工程款 8,979,645.10 26,747,277.59
合计 91,410,782.37 78,809,507.52
(2).账龄超过 1 年的重要应付账款
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(1). 预收账款项列示
□适用 √不适用
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(1).合同负债情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
预收产品销售款 14,505,389.05 10,423,754.70
合计 14,505,389.05 10,423,754.70
(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(1).应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 15,195,852 118,649,51 111,175,50 22,669,858
.09 1.30 4.98 .41
二、离职后福利-设 7,734,263. 7,058,253.
定提存计划 66 18
三、辞退福利
四、一年内到期的其
他福利
合计
.09 4.96 8.16 .89
(2).短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津 14,424,019 103,574,83 96,379,983 21,618,868
贴和补贴 .48 3.21 .73 .96
二、职工福利费 6,259,721. 6,259,721.
三、社会保险费 5,411,600. 5,132,443.
其中：医疗保险费 4,547,288. 4,368,169.
工伤保险费 864,312.47 764,274.27 100,038.20
生育保险费
四、住房公积金 2,787,930. 2,787,930.
五、工会经费和职工
教育经费
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计
划
合计
.09 1.30 4.98 .41
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
合计 676,010.48
其他说明：
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
增值税 81,685.13 63,547.65
消费税
营业税
企业所得税 8,787,936.15 18,435,351.73
个人所得税 64,047.91 19,622.42
城市维护建设税 158,131.28 68,446.14
房产税 1,880,384.64 1,133,376.99
教育费附加（含地方教
育费附加）
印花税 20,625.52 15,613.93
土地使用税 30,543.75 254,329.50
环保税 1,314.32 1,382.42
合计 11,182,800.00 20,060,116.92
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应付利息
应付股利
其他应付款 1,395,261.67 5,449,277.18
合计 1,395,261.67 5,449,277.18
其他说明：
□适用 √不适用
应付利息
(1).分类列示
□适用 √不适用
应付股利
(1).分类列示
□适用 √不适用
其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
往来、代垫款 1,254,220.15 682,329.15
保证金 4,810.00 4,253,651.67
其他 136,231.52 513,296.36
合计 1,395,261.67 5,449,277.18
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
其他流动负债情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
短期应付债券
应付退货款
未终止确认的票据 1,500,000.00
待转销项税额 341,843.76 189,773.11
合计 1,841,843.76 189,773.11
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(1). 长期借款分类
□适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
质押借款
抵押借款 3,185,000.00
保证借款
信用借款
合计 3,185,000.00
其他说明，包括利率区间：
□适用 √不适用
(1).应付债券
□适用 √不适用
(2).应付债券的增减变动：
（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用 √不适用
(3).可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□适用 √不适用
(4).划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
□适用 √不适用
项目列示
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
长期应付款
(1).按款项性质列示长期应付款
□适用 √不适用
专项应付款
(1).按款项性质列示专项应付款
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
递延收益情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增 形成原
项目 期初余额 本期减少 期末余额
加 因
收到与
资产相
政府补助 8,629,691.84 491,646.60 8,138,045.24
关的政
府补助
合计 8,629,691.84 491,646.60 8,138,045.24 /
涉及政府补助的项目：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本 本期计入其
期 本期 他收益金额
与资
新 计入 其
产相
负债 增 营业 他
期初余额 期末余额 关/与
项目 补 外收 变
收益
助 入金 动
相关
金 额
额
“退
二进
三” 与资
搬迁 8,629,691.84 491,646.60 8,138,045.24 产相
重置 关
支出
补助
合计 8,629,691.84 491,646.60 8,138,045.24
其他说明：
√适用 □不适用
注：根据天台县人民政府发布的《天台县人民政府关于印发天台县推进低效工
业用地二次开发的若干意见的通知》，本公司于 2015 年 5 月 26 日收到
款，合计收到 37,143,710.00 元补偿款，计入专项应付款。2015 年 9 月 17 日
支付平桥镇财政投资额认定评估费 40,717.00 元，冲减同等金额专项应付款。
营业外支出，并等额地将该部分损失从专项应付款转到营业外收入。2017 年 6
月 18 日，公司重置固定资产达到预定可使用状态，将与固定资产原值同等金额
按照该项资产使用年限（20 年）分期计入其他收益，2021 年度确认
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本次变动增减（+、一）
公
项 积
期初余额 发行 送 其 期末余额
目 金 小计
新股 股 他
转
股
股 75,842,700. 25,280,900. 25,280,900. 101,123,600.
份 00 00 00 00
总
数
其他说明：
准，公司获准向社会公开发行 2,528.09 万股人民币普通股（A 股），每股发行
价为人民币 31.16 元，募集资金总额 787,752,844.00 元，扣除总发行费用
变动业经立信会计师事务所(特殊普通合伙)验证，并由其出具信会师报字
[2021]第 ZF10609 号验资报告。
(1).期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2).期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价
（股本溢 252,620,759.75 699,215,507.46 951,836,267.21
价）
其他资本
公积
合计 252,620,759.75 699,215,507.46 951,836,267.21
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
资本公积增加 699,215,507.46 元详见附注七、53 股本。
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公
积
任意盈余公
积
储备基金
企业发展基
金
其他
合计 42,461,709.73 21,297,226.93 63,758,936.66
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
根据公司法以及公司章程规定，按母公司净利润的10%提取法定盈余公积金。
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 304,614,939.86 160,509,184.30
调整期初未分配利润合计数
（调增+，调减－）
调整后期初未分配利润 304,614,939.86 160,509,184.30
加：本期归属于母公司所有
者的净利润
减：提取法定盈余公积 21,297,226.93 15,438,023.68
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 502,830,249.90 304,614,939.86
调整期初未分配利润明细：
(1).营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营
业务
其他
业务
合计 842,441,991.88 515,920,585.85 581,336,299.27 344,825,927.16
(2).合同产生的收入的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
合同分类 户外用品 合计
商品类型
销售商品 842,441,991.88 842,441,991.88
按经营地区分类
市场或客户类型
合同类型
按商品转让的时间分类
在某一时点确认 842,441,991.88 842,441,991.88
按合同期限分类
按销售渠道分类
合计 842,441,991.88 842,441,991.88
合同产生的收入说明：
□适用 √不适用
(3).履约义务的说明
□适用 √不适用
(4).分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
其他说明：
无
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
消费税
营业税
城市维护建设税 1,739,590.34 1,286,977.00
教育费附加 1,739,109.58 1,286,977.01
资源税
房产税 2,240,384.99 1,373,377.24
土地使用税 122,175.00 315,417.00
车船使用税
印花税 191,097.80 222,113.03
车船税 6,036.80 7,100.27
环保税 4,594.00 5,503.18
合计 6,042,988.51 4,497,464.73
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
人工成本 6,050,922.17 3,820,993.97
包干、运杂费 7,718,762.68
保险费 2,393,451.73 1,628,133.87
业务招待费 1,803,358.58 1,701,038.36
差旅交通费 207,154.13 203,608.86
广告费 390,827.06 266,931.90
其他 709,511.75 527,423.11
合计 11,555,225.42 15,866,892.75
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
人工成本 23,657,852.08 14,090,950.61
折旧及资产摊销 5,382,649.41 5,086,439.85
咨询服务费 2,918,652.74 2,036,423.76
差旅交通费 994,578.76 789,885.17
业务招待费 2,081,251.02 1,325,574.45
办公费 1,243,240.93 630,533.06
会议费 1,255,511.40 7,403.19
维修装修费 545,742.79 514,446.00
租赁、水电费 399,957.94 487,284.00
保险费 453,403.41 244,631.42
其他 4,251,066.44 1,862,171.66
合计 43,183,906.92 27,075,743.17
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
人工成本 15,124,682.27 12,001,565.00
材料投入 11,676,349.18 6,661,146.73
折旧和摊销 801,335.61 770,376.60
其他 2,018,309.42 1,366,751.07
合计 29,620,676.48 20,799,839.40
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息费用 15,699.91 1,651,295.75
利息收入 -4,431,419.80 -315,226.68
汇兑损益 4,243,691.88 4,654,524.13
手续费及其他 267,355.12 262,377.27
合计 95,327.11 6,252,970.47
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
政府补助 618,250.56 2,982,338.82
代扣个人所 44,322.59 3,782.73
得税手续费
合计 662,573.15 2,986,121.55
其他说明：
单位：元 币种：人民币
补助项目 本期金额 上期金额 与资产相关/与收益相关
“退二进
三”政府 491,646.60 491,646.60 与资产相关
补助
稳岗补贴 126,603.96 625,200.00 与收益相关
天台县企
业社保费 1,057,092.22 与收益相关
返还
以工代训
职业培训 627,900.00 与收益相关
补贴
台州疫情
损失补助
机械报废 15,500.00 与收益相关
补助
合计 618,250.56 2,982,338.82
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收
益
处置长期股权投资产生的投资
收益
交易性金融资产在持有期间的
投资收益
其他权益工具投资在持有期间
取得的股利收入
债权投资在持有期间取得的利
息收入
其他债权投资在持有期间取得
的利息收入
处置交易性金融资产取得的投
资收益
处置其他权益工具投资取得的
投资收益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资
收益
债务重组收益
其他非流动金融资产在持有期
间的投资收益
理财产品取得的投资收益 6,378,403.86 14,857.49
合计 25,166,608.31 4,343,272.40
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
产生公允价值变动收益的来
本期发生额 上期发生额
源
交易性金融资产 -6,909,430.78 11,931,352.20
其中：衍生金融工具产生的
-6,909,430.78 11,931,352.20
公允价值变动收益
交易性金融负债
按公允价值计量的投资性房
地产
其他非流动金融资产 349,696.03 335,677.20
合计 -6,559,734.75 12,267,029.40
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
应收票据坏账损失 75,000.00 -250,000.00
应收账款坏账损失 566,617.36 75,108.83
其他应收款坏账损失 673,617.36 -39,237.91
债权投资减值损失
其他债权投资减值损失
长期应收款坏账损失
合同资产减值损失
合计 1,315,234.72 -214,129.08
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失
二、存货跌价损失及合同履
约成本减值损失
三、长期股权投资减值损失
四、投资性房地产减值损失
五、固定资产减值损失
六、工程物资减值损失
七、在建工程减值损失
八、生产性生物资产减值损
失
九、油气资产减值损失
十、无形资产减值损失
十一、商誉减值损失
十二、其他
合计 1,925,688.23 1,389,045.66
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
处置固定资产损益 -13,097.35
合计 -13,097.35
营业外收入情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常
项目 本期发生额 上期发生额
性损益的金额
非流动资产处置
利得合计
其中：固定资产
处置利得
无形资产
处置利得
非货币性资产交
换利得
接受捐赠
政府补助 4,403,000.56 6,491,849.47 4,403,000.56
其他 6,898.12 69,843.47 6,898.12
合计 4,509,091.04 6,561,692.94 4,509,091.04
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
与资产相关/与收
补助项目 本期发生金额 上期发生金额
益相关
开工履约奖励 2,898,630.00 与收益相关
工业经济和信息
化专项资金
外经贸发展专项
资金
技术改造项目财
政补助资金
职业技能培训补
贴
科技创新奖励资
金
高质量发展奖励 89,000.00 与收益相关
专利奖励资金 83,200.00 69,600.00 与收益相关
经济小区扶持资
金
人才培训费补助 20,000.00 与收益相关
中小外贸企业拓
市场项目
招聘补贴 6,000.00 与收益相关
民营企业党组织
专项补助金
外贸出口企业线
上填报奖励
金融业及上市工
作奖励资金
产业数字化领域
专项激励
工业经济先进企
业奖励
突出贡献企业奖
励
浙江企业两直补
助补贴
高效毕业生就业
见习补贴
残疾人服务中心
超比例奖金
合计 4,403,000.56 6,491,849.47
其他说明：
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常
项目 本期发生额 上期发生额
性损益的金额
非流动资产处
置损失合计
其中：固定资产
处置损失
无形资产处置
损失
非货币性资产
交换损失
对外捐赠 575,088.36 500,000.00 575,088.36
其他 290,916.55 100,622.98 290,916.55
合计 910,600.55 687,434.29 910,600.55
(1).所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 37,698,272.50 25,847,124.13
递延所得税费用 -1,573,716.33 922,323.64
合计 36,124,556.17 26,769,447.77
(2).会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额
利润总额 255,637,198.49
按法定/适用税率计算的所得税费用 38,345,579.77
子公司适用不同税率的影响 2,025,141.05
调整以前期间所得税的影响 -252,110.30
非应税收入的影响
不可抵扣的成本、费用和损失的影 438,509.88
响
使用前期未确认递延所得税资产的
可抵扣亏损的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵
扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响
研发加计扣除的影响 -4,432,331.95
其他 -232.28
所得税费用 36,124,556.17
其他说明：
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(1).收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息收入 4,358,993.77 315,226.68
财政补助资金 4,529,604.52 8,982,541.69
往来、代垫款 1,118,969.70 5,856,115.52
其他 51,220.71 73,626.20
合计 10,058,788.70 15,227,510.09
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(2).支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
研发费 13,694,658.60 8,027,897.80
包干、运杂费 7,333,559.17
往来款、代垫款 7,462,969.88 562,315.88
业务招待费 3,884,609.60 3,065,258.81
保险费 2,834,124.16 1,872,843.41
咨询服务费 2,982,803.66 1,983,618.37
办公及租赁、水电费 1,714,492.72 1,215,724.97
会议费 1,337,356.80 7,403.19
差旅交通费 1,233,394.29 908,576.37
广告费 390,827.06 266,931.90
财务手续费 267,355.12 262,377.27
其他 6,582,849.10 3,408,956.11
合计 42,385,440.99 28,915,463.25
(3).收到的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
收到衍生金融工具期权费
收回的远期外汇保证金 0.11 594,316.09
合计 0.11 594,316.09
(4).支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(5).收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
(6).支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
支付的上市申报费 13,015,719.96 1,462,264.15
合计 13,015,719.96 1,462,264.15
(1).现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
净利润 219,512,642.32 159,543,779.24
加：资产减值准备 1,925,688.23 1,389,045.66
信用减值损失 1,315,234.72 -214,129.08
固定资产折旧、油气资产折
耗、生产性生物资产折旧
使用权资产摊销
无形资产摊销 3,290,820.97 3,066,394.35
长期待摊费用摊销 36,751.24 65,367.27
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产的损失（收益 13,097.35
以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以
-54,596.72 86,811.31
“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以
“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号
填列）
投资损失（收益以“－”号
-25,166,608.31 -4,343,272.40
填列）
递延所得税资产减少（增加
-179,124.76 482,200.00
以“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少
-1,394,591.57 440,123.64
以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”
-110,371,813.24 7,089,843.64
号填列）
经营性应收项目的减少（增
-51,449,859.27 -8,487,970.38
加以“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减
少以“－”号填列）
其他 -491,646.60 -491,646.60
经营活动产生的现金流量净
额
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债
券
融资租入固定资产
现金的期末余额 538,536,237.63 143,513,498.39
减：现金的期初余额 143,513,498.39 72,018,613.34
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 395,022,739.24 71,494,885.05
(2).本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3).本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4).现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、现金 538,536,237.63 143,513,498.39
其中：库存现金 140,531.35 105,819.38
可随时用于支付的银行
存款
可随时用于支付的其他
货币资金
可用于支付的存放中央
银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券
投资
三、期末现金及现金等价物
余额
其中：母公司或集团内子公
司使用受限制的现金和现金
等价物
其他说明：
□适用 √不适用
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 3,229,262.88 详见附注七（1）、附
注十四
应收票据
存货
固定资产 24,530,683.66 详见附注十四
无形资产 41,666,578.52 详见附注十四
合计 69,426,525.06 /
(1).外币货币性项目
√适用 □不适用
单位：元
期末折算人民币
项目 期末外币余额 折算汇率
余额
货币资金
其中：美元 18,824,724.09 6.3757 120,020,793.38
欧元 162,367.09 7.2197 1,172,241.68
瑞士法郎 0.25 6.9776 1.74
越南盾 20,241,689,378.00 0.0003 5,538,464.35
应收账款
其中：美元 10,907,118.14 6.3757 69,540,513.13
越南盾 6,490,000.00 0.0003 1,771.77
应付账款
其中：美元 485,335.14 6.3757 3,094,351.25
越南盾 3,535,228,859.92 0.0003 966,007.26
(2).境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本
位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(1).政府补助基本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
计入当期损益的
种类 金额 列报项目
金额
“退二进三”政
府补助
开工履约奖励 2,898,630.00 营业外收入 2,898,630.00
工业经济和信息
化专项资金
外经贸发展专项
资金
技术改造项目财
政补助资金
职业技能培训补
贴
稳岗补贴 126,603.96 其他收益 126,603.96
科技创新奖励资
金
高质量发展奖励 89,000.00 营业外收入 89,000.00
专利奖励资金 83,200.00 营业外收入 83,200.00
经济小区扶持资
金
人才培训费补助 20,000.00 营业外收入 20,000.00
中小外贸企业拓
市场项目
招聘补贴 6,000.00 营业外收入 6,000.00
民营企业党组织
专项补助金
外贸出口企业线
上填报奖励
合计 14,880,059.46 5,021,251.12
(2).政府补助退回情况
□适用 √不适用
□适用 √不适用
八、合并范围的变更
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相
关情况：
√适用 □不适用
与上年相比本年增加合并单位 3 家，原因为：
公司本年投资设立天台瑞知企业管理中心（有限合伙）、上海瑞晔科技有限公
司、香港瑞骋贸易有限公司，自设立日开始纳入合并范围。
□适用 √不适用
九、在其他主体中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
子公司 主要经营 持股比例(%) 取得
注册地 业务性质
名称 地 直接 间接 方式
浙江瑞
辉纺织
天台县平 天台县
面料科 户外用品 100.00 投资设立
桥镇 平桥镇
技有限
公司
上海众
同一控制
大户外 上海市松 上海市
户外用品 100.00 下企业合
用品有 江区 松江区
并
限公司
上海大
自然旅 同一控制
上海市松 上海市
游用品 户外用品 100.00 下企业合
江区 松江区
有限公 并
司
越南大
自然户 越南河
越南河南
外用品 南省平 户外用品 100.00 投资设立
省平陆县
有限责 陆县
任公司
天台瑞
知企业
管理中 天台县平 天台县
管理咨询 60.00 投资设立
心（有 桥镇 平桥镇
限合
伙）
上海瑞
晔科技 上海市松 上海市
机械设备 52.00 投资设立
有限公 江区 松江区
司
香港瑞
骋贸易
香港 香港 户外用品 60.00 投资设立
有限公
司
(2). 重要的非全资子公司
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
本期向少数股
少数股东持股 本期归属于少 期末少数股
子公司名称 东宣告分派的
比例 数股东的损益 东权益余额
股利
天台瑞知企
业管理中心
（有限合
伙）
上海瑞晔科
技有限公司
香港瑞骋贸
易有限公司
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
□适用 √不适用
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
□适用 √不适用
十、与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。
本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽
可能降低风险的风险管理政策。
(一) 信用风险
信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公
司主要面临赊销导致的客户信用风险。在签订新合同之前，本公司会对新客户的信
用风险进行评估，包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明（当此信息可
获取时）。公司对每一客户均设置了赊销限额，该限额为无需获得额外批准的最大额
度。
公司对于境外客户，主要以电汇作为货款结算方式，根据每个客户的实际情况，公
司与客户约定结算信用期，并在双方的商品采购合同中予以确认。公司在每一批外
销商品发出后，均有专人负责追踪货款回款情况。公司每年为出口商品产生的应收
账款根据客户的风险程度在中国出口信用保险公司进行投保，中国出口信用保险公
司按约定对符合保险范围的出口合同履行保险义务。保证了国外销售的风险在可控
的范围内。
对于境内客户，公司已制定专门的销售回款管理制度，为每一个客户分别设置应收
账款台账，及时登记每一客户应收账款余额增减变动情况，建立完善动态的客户资
料。财务部设专人核算应收账款，负责对客户信用状况、应收账款账龄、账款回收
情况进行分析，公司至少每季度与客户就销售总额、收发货物以及应收账款余额情
况进行核对。
(二) 流动性风险
流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生
资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风
险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价
证券以及对未来 12 个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥
有充足的资金偿还债务。
本公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：
单位：元 币种：人民币
期末余额
项目
短期借款
应付票据 44,411,860.92 44,411,860.92
应付账款 91,410,782.37 91,410,782.37
合计 135,822,643.29 135,822,643.29
上年年末余额
项目
短期借款 12,172,117.01 12,172,117.01
应付票据 17,737,683.68 17,737,683.68
应付账款 78,809,507.52 78,809,507.52
合计 108,719,308.21 108,719,308.21
(三) 市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而
发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险，公司主要市场风险来
自于利率风险、汇率风险。
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风
险。本公司面临的利率风险主要来源于银行借款。本公司与利率相关的资产为银行存
款，面临的利率风险较小。
汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风
险。本公司尽可能将外币收入与外币支出相匹配以降低汇率风险。此外，公司还签署远
期外汇合约以达到规避汇率风险的目的。截至 2021 年 12 月 31 日，本公司未交割的远
期合约及期权金额为 1,520.00 万美元。
本公司面临的汇率风险主要来源于以美元计价的金融资产和金融负债，外币金融资产
和外币金融负债折算成人民币的金额列示如下：
单位：元 币种：人
民币
期末余额 上年年末余额
项目
美元 其他外币 合计 美元 其他外币 合计
货币资
金
应收账
款
资产合
计
应付账
款
负债合
计
十一、 公允价值的披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期末公允价值
第一层
项目 次公允 第二层次公允 第三层次公允价
合计
价值计 价值计量 值计量
量
一、持续的公
允价值计量
（一）交易性 2,928,429.25 347,778,736.51 350,707,165.76
金融资产
计量且变动计
入当期损益的
金融资产
（1）债务工
具投资
（2）权益工
具投资
（3）衍生金 2,928,429.25 2,928,429.25
融资产
（4）其他 347,778,736.51 347,778,736.51
（理财产品）
允价值计量且
其变动计入当
期损益的金融
资产
（1）债务工
具投资
（2）权益工
具投资
（二）其他债
权投资
（三）其他权
益工具投资
（四）投资性
房地产
地使用权
物
增值后转让的
土地使用权
（五）生物资
产
资产
资产
（六）应收款 1,000,000.00 1,000,000.00
项融资
（七）其他非 8,352,940.82 8,352,940.82
流动金融资产
计量且其变动
计入当期损益
的金融资产
（1）债务工
具投资
（2）权益工 8,352,940.82 8,352,940.82
具投资
（3）衍生金
融资产
（4）其他
持续以公允价 2,928,429.25 357,131,677.33 360,060,106.58
值计量的资产
总额
（八）交易性
金融负债
计量且变动计
入当期损益的
金融负债
其中：发行的
交易性债券
衍生金
融负债
其他
允价值计量且
变动计入当期
损益的金融负
债
持续以公允价
值计量的负债
总额
二、非持续的
公允价值计量
（一）持有待
售资产
非持续以公允
价值计量的资
产总额
非持续以公允
价值计量的负
债总额
□适用 √不适用
信息
□适用 √不适用
信息
□适用 √不适用
数敏感性分析
□适用 √不适用
的政策
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
母公司对本 母公司对本企
母公司名
注册地 业务性质 注册资本 企业的持股 业的表决权比
称
比例(%) 例(%)
上海扬大
上海市
企业管理 实业投资 1,316 53.40 53.40
徐汇区
有限公司
本企业最终控制方是夏永辉、陈甜敏。
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
本企业子公司的情况详见附注九、在其他主体中的权益。
本企业重要的合营或联营企业详见附注
□适用 √不适用
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其
他合营或联营企业情况如下
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
√适用 □不适用
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
浙江银轮机械股份有限公司 其他-公司独董担任董事的企业
浙江银轮智能装备有限公司 其他-公司独董担任董事的企业
其他-公司实际控制人关系密切的家庭成
天台禾汇酒店有限公司
员可以施加重大影响的企业
其他-公司董事、高级管理人员，实际控
董毅敏
制人关系密切的家庭成员
曹京龙 其他-公司监事
夏秀华 其他-公司财务总监
(1).购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
浙江银轮机械股份
技术服务费 213,600.16 458,038.76
有限公司
浙江银轮智能装备
设备采购 59,115.05
有限公司
天台禾汇酒店有限
业务招待费 231,093.34 132,788.70
公司
出售商品/提供劳务情况表
□适用 √不适用
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
□适用 √不适用
本公司作为承租方：
□适用 √不适用
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
□适用 √不适用
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 463.06 351.90
(8). 其他关联交易
□适用 √不适用
(1). 应收项目
□适用 √不适用
(2). 应付项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付账款 陈甜敏 35,000.00
浙江银轮智能装 28,560.00
应付账款
备有限公司
其他应付款 陈甜敏 48,300.00
其他应付款 董毅敏 6,359.00 4,727.00
其他应付款 夏秀华 400.00
其他应付款 曹京龙 3,731.88
□适用 √不适用
□适用 √不适用
十三、 股份支付
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
√适用 □不适用
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
（1）截止 2021 年 12 月 31 日，本公司抵押担保情况如下：
①本公司于 2018 年 9 月 17 日以原值为 8,301,471.61 元、2021 年 12 月 31 日净值为
生借款；
②本公司于 2018 年 9 月 17 日以原值为 6,407,763.27 元、2021 年 12 月 31 日净值为
生借款；
③子公司上海众大户外用品有限公司于 2015 年 11 月 23 日以原值为 42,663,338.03 元、
年 12 月 31 日净值为 39,289,399.77 元土地使用权与中国银行天台县支行签订最高额为
公司暂未开具承兑汇票和发生借款。
（2）截止 2021 年 12 月 31 日，本公司质押担保情况如下：
本期未发生质押担保情况。
（3）截止 2021 年 12 月 31 日，本公司定期存款质押情况如下：
本期无定期存款质押情况。
（4）截止 2021 年 12 月 31 日，本公司票据保证金情况如下：
本公司与中国工商银行天台县支行签订了银行承兑协议，截止 2021 年 12 月 31 日，保
证金账户余额为 2,030,765.94 元：
①为本公司 6,431,393.79 元承兑汇票（期限从 2021 年 10 月 29 日至 2022 年 4 月 29
日）的承兑协议号为 2021（承兑协议）00069 号的银行承兑汇票承兑协议提供抵押担保；
②为本公司 8,907,138.00 元承兑汇票（期限从 2021 年 12 月 24 日至 2022 年 6 月 24
日）的承兑协议号为 2021（承兑协议）00090 号的银行承兑汇票承兑协议提供抵押担保；
③为本公司 4,969,127.60 元承兑汇票（期限从 2021 年 12 月 24 日至 2022 年 6 月 24
日）的承兑协议号为 2021（承兑协议）00091 号的银行承兑汇票承兑协议提供抵押担保。
本公司与兴业银行股份有限公司台州临海支行签订了银行承兑协议，截止 2021 年 12 月
为本公司 3,994,984.00 元承兑汇票（期限从 2021 年 10 月 28 日至 2022 年 1 月 28 日）
的承兑协议号为 MJZH20211028001894 号的银行承兑汇票承兑协议提供抵押担保。
（5）截止 2021 年 12 月 31 日，本公司对外担保情况如下：
本公司于 2021 年 9 月 9 日与浙江城发云贸国际供应链有限公司签订《保证合同》
、于
，担保总金额
为 1,860,709.14 美元，为 MELYO PLASTIC TECHNOLOGY CO., LTD（柬埔寨美御塑胶科技有
限公司）与浙江城发云贸国际供应链有限公司签订的编号为 UDCTSI001 的《销售合同》提供
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
拟分配的利润或股利
经审议批准宣告发放的利润或股利 45,505,620.00
□适用 √不适用
√适用 □不适用
公司子公司香港瑞骋贸易有限公司收购 MELYO PLASTIC TECHNOLOGY CO.,LTD
CO.,LTD 自收购完成时点纳入公司合并范围。
十六、 其他重要事项
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
□适用 √不适用
(2). 报告分部的财务信息
□适用 √不适用
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
(4). 其他说明
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
十七、 母公司财务报表主要项目注释
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末账面余额
其中：1 年以内分项
合计 138,622,750.96
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 账面
比例 计提比 比例 计提比
金额 金额 价值 金额 金额 价值
(%) 例(%) (%) 例(%)
按单项计提
坏账准备
其中：
按组合计提
坏账准备
其中：
账龄分析法
组合
合计 138,622,750.96 / 11,910,841.39 / 126,711,909.57 107,064,816.62 / 11,806,548.56 / 95,258,268.06
按单项计提坏账准备：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
名称 计提比例
账面余额 坏账准备 计提理由
（%）
应收客户五 3,665,122.40 3,665,122.40 100.00 预计难以收
回
合计 3,665,122.40 3,665,122.40 100.00 /
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：账龄分析法组合
单位：元 币种：人民币
期末余额
名称
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
合计 134,957,628.56 8,245,718.99 6.11
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3).坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 转销或核销 其他变动
按单项计提 5,274,282.14 1,609,159.74 3,665,122.40
按组合计提 6,532,266.42 1,956,444.51 242,991.94 8,245,718.99
合计 11,806,548.56 1,956,444.51 1,609,159.74 242,991.94 11,910,841.39
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 核销金额
实际核销的应收账款 242,991.94
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占应收账款期末
坏账准备期末余
单位名称 期末余额 余额合计数的比
额
例(%)
应收客户一 39,112,692.32 28.22 1,955,634.61
应收客户三 11,165,942.92 8.05 558,297.15
应收客户四 7,028,423.13 5.07 351,421.16
应收客户五 6,561,334.88 4.73 3,809,933.02
应收客户七 5,324,582.46 3.84 266,229.12
合计 69,192,975.71 49.91 6,941,515.06
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款 18,834,740.70 18,113,982.47
合计 18,834,740.70 18,113,982.47
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1).应收利息分类
□适用 √不适用
(2).重要逾期利息
□适用 √不适用
(3).坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1).应收股利
□适用 √不适用
(2).重要的账龄超过 1 年的应收股利
□适用 √不适用
(3).坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末账面余额
其中：1 年以内分项
合计 20,169,884.95
(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
往来、暂借款 7,487,175.60 14,454,355.83
保证金 1,247,000.00 2,002,000.00
备用金 13,000.00
应收出口退税 11,422,709.35 2,850,888.88
合计 20,169,884.95 19,307,244.71
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
第一阶段 第二阶段 第三阶段
整个存续期预期 整个存续期预期 合计
坏账准备 未来12个月预
信用损失(未发 信用损失(已发
期信用损失
生信用减值) 生信用减值)
余额
余额在本期
--转入第二阶
段
--转入第三阶
段
--转回第二阶
段
--转回第一阶
段
本期计提 141,882.01 141,882.01
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
日余额
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依
据：
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期变动金额
转销
类别 期初余额 收回或 其他 期末余额
计提 或核
转回 变动
销
按单项
计提
按组合
计提
合计 1,193,262.24 141,882.01 1,335,144.25
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收
单位名 款项的 款期末余额 坏账准备
期末余额 账龄
称 性质 合计数的比 期末余额
例(%)
其他应
应收出 1 年以
收客户 11,422,709.35 56.63 571,135.47
口退税 内
一
其他应
往来、 1 年以
收客户 4,462,990.00 22.13 223,149.50
暂借款 内
六
其他应
往来、 1 年以
收客户 3,004,185.60 14.89 150,209.28
暂借款 内
二
其他应
收客户 保证金 1,000,000.00 2-3 年 4.96 300,000.00
五
其他应
收客户 保证金 200,000.00 2-3 年 0.99 60,000.00
七
合计 / 20,089,884.95 / 99.60 1,304,494.25
(7). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
对子公司
投资
对联营、
合营企业
投资
合计 172,324,108.50 172,324,108.50 105,998,227.06 105,998,227.06
(1). 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期计
本期减 减值准备
被投资单位 期初余额 本期增加 期末余额 提减值
少 期末余额
准备
浙江瑞辉纺织面
料科技有限公司
上海大自然旅游
用品有限公司
上海众大户外用
品有限公司
越南大自然户外
用品有限责任公 21,265,145.52 66,325,881.44 87,591,026.96
司
合计 105,998,227.06 66,325,881.44 172,324,108.50
(2). 对联营、合营企业投资
□适用 √不适用
其他说明：
无
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营
业务
其他
业务
合计 816,664,679.59 511,232,837.90 561,009,529.62 337,629,908.21
(2). 合同产生的收入的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
合同分类 户外用品 合计
商品类型
销售商品 816,664,679.59 816,664,679.59
按经营地区分类
市场或客户类型
合同类型
按商品转让的时间分类
在某一时点确认 816,664,679.59 816,664,679.59
按合同期限分类
按销售渠道分类
合计 816,664,679.59 816,664,679.59
合同产生的收入说明：
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收
益
权益法核算的长期股权投资收
益
处置长期股权投资产生的投资
收益
交易性金融资产在持有期间的
投资收益
其他权益工具投资在持有期间
取得的股利收入
债权投资在持有期间取得的利
息收入
其他债权投资在持有期间取得
的利息收入
处置交易性金融资产取得的投
资收益
处置其他权益工具投资取得的
投资收益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资
收益
债务重组收益
其他非流动金融资产在持有期
间的投资收益
理财产品取得的投资收益 5,933,886.76
合计 24,722,091.21 4,328,414.91
□适用 √不适用
十八、 补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 41,499.37 处置固定资产收益
越权审批或无正式批准文件的税
收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企
业业务密切相关，按照国家统一
标准定额或定量享受的政府补助
除外）
计入当期损益的对非金融企业收
取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合
营企业的投资成本小于取得投资
时应享有被投资单位可辨认净资
产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益 8,643,596.39 理财产品收益
因不可抗力因素，如遭受自然灾
害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支
出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的
超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公
司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有
事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有
效套期保值业务外，持有交易性
金融资产、衍生金融资产、交易
性金融负债、衍生金融负债产生
的公允价值变动损益，以及处置
交易性金融资产、衍生金融资
产、交易性金融负债、衍生金融
负债和其他债权投资取得的投资
收益
单独进行减值测试的应收款项、
合同资产减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量
的投资性房地产公允价值变动产
生的损益
根据税收、会计等法律、法规的
要求对当期损益进行一次性调整
对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收
-814,784.20
入和支出
其他符合非经常性损益定义的损
益项目
减：所得税影响额 3,620,283.33
少数股东权益影响额
合计 20,843,716.26
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损
益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解
释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性
损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
√适用 □不适用
加权平均净资 每股收益
报告期利润 产收益率
基本每股收益 稀释每股收益
（%）
归属于公司普通股股东
的净利润
扣除非经常性损益后归
属于公司普通股股东的 15.66 2.14 2.14
净利润
□适用 √不适用
□适用 √不适用
董事长：夏永辉
董事会批准报送日期：2022 年 4 月 27 日
修订信息
□适用 √不适用
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