广东佳 兆 业佳云科技股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联方资金往来情况
汇总表的专项审核报告
中喜专审 2022Z00427 号
中喜会计师事务所（特殊普通合伙）
地址：北京市东城区崇文门外大街11 号新成文化大厦A座11 层
邮编：100062
电话：010-67085873
传真：010-67084147
邮箱：zhongxi@zhongxicpa.net
广东佳 兆 业佳云科技股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联方资金往来情况
汇总表的专项审核报告
（截至 2021 年 12 月 31 日）
内 容 页 次
一、专项审核报告 1-2
二、附表 3-5
三、会计师事务所营业执照及资质证书
中 喜 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 )
ZHONGXI CPAs（ SPECIAL GENERAL PARTNERSHIP ）
关于广东佳 兆 业佳云科技股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联方资金往来情况汇总表的
专项审核报告
中喜专审 2022Z00427 号
广东佳 兆 业佳云科技股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了广东佳 兆 业佳云科技股份有限公司（以下简称“佳云科技
公司”）2021 年 12 月 31 日合并及母公司的资产负债表，2021 年度合并及母公司的
利润表、合并及母公司的现金流量表和合并及母公司的股东权益变动表以及财务报
表附注，并于 2022 年 4 月 27 日出具了中喜财审 2022S00945 号无保留意见的审计
报告。在此基础上我们对后附的佳云科技公司管理层编制的《上市公司 2021 年度非
经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表》（以下简称“汇总表”）进行了专项
审核。
按照中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会印发的《上市
公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告
[2022]26 号）和《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第 1 号——业务办
理》的规定，编制和披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是佳云科技公
司管理层的责任，我们的责任是在执行审核工作的基础上对汇总表发表专项审核意
见。
我们对汇总表所载信息与我们审计佳云科技公司 2021 年度财务报表时所复核
的会计资料和已审财务报表的相关内容进行核对，在所有重大方面没有发现不一致。
除对佳云科技公司实施于 2021 年度财务报表审计中所执行的对关联方往来的相关
审计程序外，我们并未对汇总表所载信息执行额外的审计程序。为了更好地理解 2021
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电话：010-67085873 传真：010-67084147 邮政编码：100062
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中 喜 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 )
ZHONGXI CPAs（ SPECIAL GENERAL PARTNERSHIP ）
年度佳云科技公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，后附汇总表应当与
已审的财务报表一并阅读。
本报告仅供佳云科技公司 2021 年度年报披露之目的使用，不得用作任何其他目
的。我们同意将本报告作为佳云科技公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起
报送并对外披露。
中喜会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
（项目合伙人） 周香萍
中国注册会计师：
饶世旗
中国·北京 二〇二二年四月二十七日
地址：北京市东城区崇文门外大街 11 号新成文化大厦 A 座 11 层
电话：010-67085873 传真：010-67084147 邮政编码：100062
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附件
上市公司 2021 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：广东佳 兆 业佳云科技股份有限公司 金额单位：人民币元
上市公司核 2021 年度占用
占用方与上市公司的关 2021 年年初占 2021 年累计占 2021 年度偿还 2021 年年末占 占用形成
非经营性资金占用 资金占用方名称 算的会计科 累计发生金额 占用性质
联关系 用资金余额 用资金利息 累计发生额 用资金余额 原因
目 （不含利息）
控股股东、实际控 - - - - -
制人及其附属企业 - - - - -
小计 —— —— —— - - - - - —— ——
前控股股东、实际 - - - - -
控制人及其附属企
- - - - -
业
小计 —— —— —— - - - - - —— ——
其他关联方及附属
- - - - -
企业
小计 —— —— —— - - - - - —— ——
总计 —— —— —— - - - - - —— ——
上市公司核 2021 年度往来
占用方与上市公司的关 2021 年年初往 2021 年往来资 2021 年度偿还 2021 年年末往 往来形成
其它关联资金往来 资金占用方名称 算的会计科 累计发生金额 往来性质
联关系 来资金余额 金的利息 累计发生金额 来资金余额 原因
目 （不含利息）
控股股东、实际控 - - - - -
制人及其附属企业 - - - - -
北京金源互动科技有限公司 全资子公司 其他应收款 2,841,721.64 - - 1,450,864.82 1,390,856.82 往来款 非经营性往来
北京金源互动广告有限公司 全资子公司 其他应收款 29,406,000.00 - 1,500,000.00 27,906,000.00 往来款 非经营性往来
北京多彩互动广告有限公司 控股孙公司 其他应收款 572,251,555.26 345,248,398.66 16,345,307.34 732,198,648.66 201,646,612.60 借款 非经营性往来
北京多彩互动广告有限公司 控股孙公司 其他应收款 149,902.30 - - - 149,902.30 租金 经营性往来
深圳市佳云装饰科技有限公司 全资子公司 其他应收款 6,544,999.10 1,296,951.06 - 32,879.60 7,809,070.56 往来款 非经营性往来
深圳佳创云谷科技有限公司 控股子公司 其他应收款 1,381.12 - - 1,381.12 - 往来款 非经营性往来
上市公司的子公司
深圳市灵犀互动传媒有限公司 全资子公司 其他应收款 4,527,063.92 11,568,878.51 - 16,095,942.43 - 往来款 非经营性往来
及其附属企业
深圳佳节文化传媒有限公司 全资子公司 其他应收款 53,096,862.72 12,422,149.00 40,674,713.72 往来款 非经营性往来
深圳云麦佳业传媒文化有限公司 控股子公司 其他应收款 2,420,000.00 2,160.00 - 6,613.81 2,415,546.19 往来款 非经营性往来
深圳普罗文化传媒有限公司 控股子公司 其他应收款 30,000.00 - 30,000.00 - 往来款 非经营性往来
普罗星途（成都）文化传媒有限
控股孙公司 其他应收款 - 336,712.27 336,712.27 往来款 非经营性往来
公司
广州佳然至美生物科技有限公司 控股子公司 其他应收款 - 30,000,000.00 - - 30,000,000.00 借款 非经营性往来
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附件（续）
上市公司 2021 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：广东佳 兆 业佳云科技股份有限公司 金额单位：人民币元
上市公司核 2021 年度往来
其它关联资金 占用方与上市公 2021 年年初往 2021 年往来资 2021 年度偿还 2021 年年末往 往来形成原
资金占用方名称 算的会计科 累计发生金额 往来性质
往来 司的关联关系 来资金余额 金的利息 累计发生金额 来资金余额 因
目 （不含利息）
张家港市佳 兆 业上品房地产开发有限 与大股东最终受
应收账款 102,600.00 197,400.00 - 300,000.00 业务款 经营性往来
公司 同一控制的公司
与大股东最终受
上海景湾兆业房地产开发有限公司 应收账款 685,400.00 434,600.00 - 543,965.81 576,034.19 业务款 经营性往来
同一控制的公司
与大股东最终受
青岛佳科房地产开发有限公司 应收账款 102,900.00 25,700.00 - 128,600.00 - 业务款 经营性往来
同一控制的公司
与大股东最终受
南京佳期房地产开发有限公司 应收账款 53,000.00 355,300.00 - 259,500.00 148,800.00 业务款 经营性往来
同一控制的公司
与大股东最终受
杭州佳裕置业有限公司 应收账款 77,100.00 205,800.00 - - 282,900.00 业务款 经营性往来
同一控制的公司
与大股东最终受
创享界商务服务（深圳）有限公司 应收账款 300,000.00 430,000.00 - 140,000.00 590,000.00 业务款 经营性往来
同一控制的公司
与大股东最终受
深圳市泰建建筑工程有限公司 应收账款 - 900,000.00 - 500,000.00 400,000.00 业务款 经营性往来
同一控制的公司
其他关联人及 与大股东最终受
合肥佳滨房地产开发有限公司 应收账款 - 148,800.00 - - 148,800.00 业务款 经营性往来
其附属企业 同一控制的公司
与大股东最终受
杭州兆成置业有限公司 应收账款 - 148,800.00 - - 148,800.00 业务款 经营性往来
同一控制的公司
与大股东最终受
无锡市祥佳房地产开发有限公司 应收账款 - 148,800.00 - - 148,800.00 业务款 经营性往来
同一控制的公司
与大股东最终受
深圳市佳德美奂旅游开发有限公司 应收账款 - 229,200.00 - - 229,200.00 业务款 经营性往来
同一控制的公司
与大股东最终受
广州佳 兆 业商业管理有限公司 应收账款 160,000.00 - - 160,000.00 业务款 经营性往来
同一控制的公司
与大股东最终受
深圳市佳 兆 业酒店管理有限公司 应收账款 303,857.77 - 193,857.77 110,000.00 业务款 经营性往来
同一控制的公司
与大股东最终受
深圳市吉利隆实业有限公司 其他应收款 - 20,000.00 - - 20,000.00 保证金 经营性往来
同一控制的公司
与大股东最终受
上海佳 兆 业物业管理有限公司 其他应收款 - 9,435.68 - - 9,435.68 保证金 经营性往来
同一控制的公司
佳 兆 业物业管理（深圳）有限公司广州 与大股东最终受 其他应收款 - 39,288.00 - 9,540.00 29,748.00 保证金 经营性往来
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分公司 同一控制的公司
与大股东最终受
广州佳 兆 业商业管理有限公司 其他应收款 - 9,000.00 - 5,400.00 3,600.00 保证金 经营性往来
同一控制的公司
与大股东最终受
广州佳 兆 业商业管理有限公司 预付账款 - 2,766.22 - - 2,766.22 租金 经营性往来
同一控制的公司
厦门市星光现场文化传媒有限公司 孙公司的股东 预付账款 - 516,018.60 516,018.60 - 业务款 经营性往来
深圳市金沙湾大酒店有限公司佳 兆 业 与大股东最终受
预付账款 887,018.00 887,018.00 - 业务款 经营性往来
万豪酒店 同一控制的公司
深圳市金沙湾大酒店有限公司佳 兆 业 与大股东最终受
其他应收款 - 825,600.00 - 52,800.00 772,800.00 往来款 经营性往来
万豪酒店 同一控制的公司
深圳市金沙湾大酒店有限公司佳 兆 业 与大股东最终受
其他应收款 - 100,000.00 - 100,000.00 - 保证金 经营性往来
万豪酒店 同一控制的公司
与大股东最终受
上海赢湾兆业房地产有限公司 长期应收款 - 261,751.36 - - 261,751.36 保证金 经营性往来
同一控制的公司
与大股东最终受
佳 兆 业地产（辽宁）有限公司 长期应收款 - 30,186.86 - - 30,186.86 保证金 经营性往来
同一控制的公司
与大股东最终受
广州佳 兆 业商业管理有限公司 长期应收款 - 76,276.57 - - 76,276.57 保证金 经营性往来
同一控制的公司
佳 兆 业物业管理（深圳）有限公司沈阳 与大股东最终受 其他会计科
- 1,566.00 1,566.00 - 费用款 经营性往来
分公司 同一控制的公司 目
与大股东最终受 其他会计科
上海佳 兆 业物业管理有限公司 - 23,563.02 23,563.02 - 费用款 经营性往来
同一控制的公司 目
与大股东最终受
深圳市兆富德旅游开发有限公司 预付账款 - 29,460.00 29,460.00 - 业务款 经营性往来
同一控制的公司
总计 —— —— —— 619,493,623.34 448,070,151.30 16,345,307.34 767,129,768.64 316,779,313.34 —— ——
法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：
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