公司代码：605060 公司简称：联德股份
杭州联德精密机械股份有限公司
杭州联德精密机械股份有限公司全体股东：
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内
部控制规范体系），结合杭州联德精密机械股份有限公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，
在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司2021年12月31日（内部控制评价报告基准日）
的内部控制有效性进行了评价。
一. 重要声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露
内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责
组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内
容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别
及连带法律责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，
提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标
提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程
度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
二. 内部控制评价结论
□是 √否
√有效 □无效
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内
部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保
持了有效的财务报告内部控制。
□是 √否
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财
务报告内部控制重大缺陷。
□适用 √不适用
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论
的因素。
√是 □否
√是 □否
三. 内部控制评价工作情况
(一). 内部控制评价范围
公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。
德机械有限公司、浙江明德精密机械有限公司、江苏力源金河铸造有限公司、郎溪启德精密机械有
限公司、瑞新实业亚洲有限公司、Allied Machinery Richland,LLC、Allied Machinery USA,INC
和 Allied Machinery Korea Co.,Ltd。
指标 占比（%）
纳入评价范围单位的资产总额占公司合并财务报表资产总额之比 100
纳入评价范围单位的营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额之 100
比
公司及其所属子公司的主要业务和事项，包括组织架构、人力资源、企业文化、资金活动、采购业
务、资产管理、销售业务、研究和开发、财务报告、合同管理、内部信息传递、信息披露、内部监督等
业务事项。
资金活动、采购业务、资产管理、财务报告等。
在重大遗漏
□是 √否
□是 √否
不适用。
(二). 内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准
公司依据企业内部控制规范体系及公司相关内部控制管理制度，结合公司的经营管理实际情况，组
织开展内部控制评价工作。
□是 √否
公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规
模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确
定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持一致。
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
指标名称 重大缺陷定量标准 重要缺陷定量标准 一般缺陷定量标准
利润总额 错报≥利润总额的 10% 利润总额的 5%≤错报<利 错报<利润总额的 5%
润总额的 10%
经营收入总额 错报≥经 营收入总额 的 经营收入总额的 1%≤错 错报<经营收入总额的 1%
说明:
不适用。
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
缺陷性质 定性标准
重大缺陷 （1）董事、监事和高级管理人员舞弊；
（2）当期财务报告存在重大错报，而内部控制在运行过程中未能发现该错报；
（3）公司内部监督部门对财务报告内部控制监督无效。
重要缺陷 （1）未依照会计准则选择和应用会计政策；
（2）未建立与财务报告相关的反舞弊程序和控制措施；
（3）对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能合理保证编制的
财务报表达到真实、准确的目标。
一般缺陷 未构成重大缺陷、重要缺陷标准的其他内部控制缺陷。
说明：
不适用。
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
指标名称 重大缺陷定量标准 重要缺陷定量标准 一般缺陷定量标准
直接财产损失金 直接财产 损失金额 ≥ 利 利润总额的 5%≤直接财 直接财产损失金额<利润
额 润总额的 10% 产损失金额<利润总额的 总额的 5%
说明：
不适用。
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
缺陷性质 定性标准
重大缺陷 （1）公司缺乏民主、科学的决策程序；
（2）严重违反国家法律、法规；
（3）公司重要业务缺乏制度控制或制度控制失效。
重要缺陷 （1）重要业务出现大范围、长时间的中断，可能导致公司在此领域偏离控制目
标；
（2）公司重要业务制度或系统存在缺陷
一般缺陷 除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷
说明：
不适用。
(三). 内部控制缺陷认定及整改情况
报告期内公司是否存在财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否
报告期内公司是否存在财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否
不适用。
缺陷
□是 √否
缺陷
□是 √否
报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否
报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否
不适用。
大缺陷
□是 √否
要缺陷
□是 √否
四. 其他内部控制相关重大事项说明
□适用 √不适用
√适用 □不适用
公司按照《公司法》 、
《上市公司内部控制指引》等法律法规规定，加强风险管理机制与内部控制制
度建设，取得一定成效。报告期内，公司没有出现证监会、交易所对公司及相关人员公开谴责或其他形
式的惩戒。
综上所述，截止至报告期末，公司已经结合自身需要，建立了一套较为健全的内部控制制度，且内
部控制机制和内部控制制度在完整性、合理性等方面不存在重大缺陷，符合公司可持续发展的需要，并
取得了有效的事实，能够确保公司财产物资的安全完整，能够对编制真实公允的财务报告提供保障。
公司业务快速发展和管理水平提升的要求仍需不断修订和完善内部控制制度。2022 年，公司将继
续优化各项流程，提升流程的效率和效果，完善内部控制体系和制度建设，进一步完善公司治理结构，
提高公司规范治理的水平，加强董事会下设各委员会的建设和运作，更好地发挥各委员会在专业领域的
判断决策作用，进一步提升公司科学决策能力和风险防范能力。
□适用 √不适用
董事长（已经董事会授权） ：孙袁
杭州联德精密机械股份有限公司
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