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威创股份: 2021年年度报告

证券之星 2022-04-28 00:00:00
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                威创集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
威创集团股份有限公司
                      威创集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
  公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连
带的法律责任。
  公司负责人顾桂新、主管会计工作负责人顾桂新及会计机构负责人(会计主
管人员)周丰声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
  所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
  本报告中涉及未来发展规划等事项的前瞻性陈述，不构成公司对投资者的
实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解
计划、预测与承诺之间的差异，请投资者注意投资风险。
  本公司请投资者认真阅读本报告，公司在本报告第三节“管理层讨论与分
析”中“十一、公司未来发展的展望”部分，描述了公司未来经营可能面临的主要
风险，敬请广大投资者注意投资风险。
  公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
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                                   威创集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
（一）载有法定代表人、主管会计工作责任人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表；
（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；
（三）报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿；
（四）以上备查文件备置地点：公司董事会秘书办公室。
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                            释义
          释义项           指                          释义内容
威创股份、公司、本公司             指   威创集团股份有限公司
台州市中数威科股权投资合伙企业（有限合伙）   指   是本公司控股股东
《公司章程》                  指   《威创集团股份有限公司章程》
《公司法》                   指   《中华人民共和国公司法》
《证券法》                   指   《中华人民共和国证券法》
中国证监会                   指   中国证券监督管理委员会
深交所、交易所                 指   深圳证券交易所
报告期                     指   2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日
                            该系统是通过专业技术将多个显示单元拼接成一个整体显示系
                            统，使得画面显示不再受单个显示单元的显示面积和分辨率的约
超高分辨率数字拼接墙系统（VW）        指   束，可在所拼成的超大画面显示墙上任意显示各类图像，从而满
                            足用户对超高分辨率、多信号源、超大画面无缝显示的需求，进
                            而为信息集中显示与控制提供系统的解决方案。
红缨教育、红缨                 指   北京红缨时代教育科技有限公司，是本公司的全资子公司。
金色摇篮                    指   北京金色摇篮教育科技有限公司，是本公司的全资子公司。
鼎奇幼教、鼎奇教育、鼎奇科教          指   内蒙古鼎奇幼教科教有限公司，是本公司的参股公司。
可儿教育                    指   北京可儿教育科技有限公司，是本公司的参股公司。
威创香港                    指   威创视讯科技(香港)有限公司，是本公司的全资子公司。
南京软件                    指   威创软件南京有限公司，是本公司的参股公司。
威创丰值                    指   广东威创丰值技术有限公司，是本公司的全资子公司。
凯瑞联盟                    指   北京凯瑞联盟教育科技有限公司，是本公司的参股公司。
阳光教育                    指   广东阳光视界教育科技有限公司。
常青藤                     指   常青藤智库（北京）教育科技有限公司，是本公司的全资子公司。
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                第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
股票简称          威创股份                              股票代码                  002308
股票上市证券交易所     深圳证券交易所
公司的中文名称       威创集团股份有限公司
公司的中文简称       威创股份
公司的外文名称（如有）   Vtron Group Co.,Ltd.
公司的外文名称缩写（如有）VTRON
公司的法定代表人      顾桂新
注册地址          广州高新技术产业开发区科珠路 233 号
注册地址的邮政编码     510670
公司注册地址历史变更情况 无
办公地址          广州高新技术产业开发区科珠路 233 号
办公地址的邮政编码     510670
公司网址          http://www.vtron.com
电子信箱          irm@vtron.com
二、联系人和联系方式
                                        董事会秘书                         证券事务代表
姓名                       陈 香                               罗 漪
                         广州高新技术产业开发区科珠路 233                广州高新技术产业开发区科珠路 233
联系地址
                         号                                 号
电话                       020-83903431                      020-83903431
传真                       -                                 -
电子信箱                     irm@vtron.com                     irm@vtron.com
三、信息披露及备置地点
公司披露年度报告的证券交易所网站                     深圳证券交易所 http://www.szse.cn
公司披露年度报告的媒体名称及网址                     《证券时报》
                                          、巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点                           公司董事会秘书办公室
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四、注册变更情况
组织机构代码              统一社会信用代码 9144010173974661X9
                    公司一直从事超高分辨率数字拼接墙系统业务的研发、制造、营销和服务，同时
                    为拼接大屏显示系统用户提供富有应用呈现价值的信息可视化解决方案。2015
公司上市以来主营业务的变化情况（如
                    年，公司战略性地进入儿童成长教育服务领域，主要提供幼儿园服务、幼儿园商
有）
                    品销售和多元儿童成长场景等三方面的业务。目前，公司形成了超高分辨率数字
                    拼接墙系统业务和儿童成长平台业务两项主营业务。
                    动股东何小远、何泳渝（以下简称“转让方”）与台州市中数威科股权投资合伙企
                    业（有限合伙）
                          （以下简称“中数威科”）签署了《关于威创集团股份有限公司之股
                    份转让协议》
                         ，转让方向中数威科转让其所持有的 219,502,109 股公司股份（约占
历次控股股东的变更情况（如有）     公司已发行股份的 24.22%）
                                   ，其中，VTRON INVESTMENT LIMITED 转让
                    转让已于 2020 年 7 月 31 日完成过户登记手续。本次股份转让完成后，公司控
                    股股东由 VTRON INVESTMENT LIMITED 变更为台州市中数威科股权投资合
                    伙企业（有限合伙）
                            。
五、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
会计师事务所名称      众华会计师事务所（特殊普通合伙）
会计师事务所办公地址    上海市嘉定工业区叶城路 1630 号 5 幢 1088 室
签字会计师姓名       黄恺、王培
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
□ 适用 √ 不适用
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□ 适用 √ 不适用
六、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
营业收入（元）              688,643,272.31   640,838,989.91              7.46%    1,101,742,157.35
归属于上市公司股东的净利润（元）    -395,818,900.62    35,795,956.29          -1,205.76%   -1,230,836,562.90
归属于上市公司股东的扣除非经常
                    -416,906,873.03   -268,731,632.90           -55.14%    -1,240,662,115.40
性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元）      94,310,681.36   -123,986,938.60           176.07%      182,795,246.68
基本每股收益（元/股）                   -0.44              0.04         -1,200.00%               -1.37
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稀释每股收益（元/股）                         -0.44                0.04          -1,200.00%               -1.37
加权平均净资产收益率                    -18.56%                  1.57%              -20.13%            -41.94%
总资产（元）                2,346,095,006.97       2,621,686,710.81             -10.51%    2,866,992,973.81
归属于上市公司股东的净资产（元）      1,924,151,022.22       2,320,159,289.60             -17.07%    2,308,751,260.25
公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确
定性
□ 是 √ 否
扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值
√ 是 □ 否
          项目       2021 年                   2020 年                            备注
营业收入（元）            688,643,272.31           640,838,989.91 包括租赁收入、销售材料收入等。
营业收入扣除金额（元）          2,492,117.83             6,492,644.11 租赁收入、销售材料收入等。
营业收入扣除后金额（元）       686,151,154.48           634,346,345.80 扣除了租赁收入、销售材料收入等的营业收入。
七、境内外会计准则下会计数据差异
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、分季度主要财务指标
                                                                                           单位：元
                     第一季度                    第二季度                  第三季度              第四季度
营业收入                  107,061,887.79          177,279,448.27        207,283,214.31    197,018,721.94
归属于上市公司股东的净利润          -8,138,765.45           17,022,636.07         15,514,141.94   -420,216,913.18
归属于上市公司股东的扣除非经
                      -17,382,437.06           15,402,969.36          9,076,147.01   -424,003,552.34
常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额         -20,510,044.13            -2,361,576.38        25,619,370.41     91,562,931.46
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□ 是 √ 否
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九、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
                                                                               单位：元
             项目      2021 年金额         2020 年金额         2019 年金额           说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减
                        -223,366.57   341,082,763.79    -5,054,542.37 资产处置收益。
值准备的冲销部分）
计入当期损益的政府补助（与公司正常经
营业务密切相关，符合国家政策规定、按
照一定标准定额或定量持续享受的政府补
助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益，以及    18,280,473.62    12,550,599.00    14,119,964.21 购买理财投资收益。
处置交易性金融资产交易性金融负债和可
供出售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出      776,276.86     -3,767,904.08    -8,953,726.12 其他非经常性损益收支。
减：所得税影响额                450,123.29     53,061,415.52    1,966,112.86 -
     少数股东权益影响额（税后）        -1,614.64      608,610.38       306,221.36               -
合计                    21,087,972.41   304,527,589.19    9,825,552.50              --
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□ 适用 √ 不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目
的情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常
性损益的项目的情形。
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                 第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司所处的行业情况
     新冠疫情反复、上游关键元器件供应短缺、市场需求恢复不理想等因素的影响，公司视讯业务所处的
大屏幕拼接显示行业2021年度市场规模增速相较于疫情前明显放缓。其中的显示产品，尤其是份额最大的
小间距LED产品同质化程度日趋严重，市场竞争激烈，毛利率水平不高且普遍下降；传控产品需求强劲，
市场空间很大，毛利率水平较高；高分可视化应用缺乏标准，市场良莠不齐，目前投入与产出难成正比；
工程服务方面，有的企业坚持原厂服务模式，更多企业采取外包模式，成本差异很大，服务质量也大相径
庭。
  公司是业内少数能为控制室用户提供“显示+传控+应用+服务”整体解决方案的厂商之一，凭借自身
在技术、营销、服务、品牌等方面积累的优势，报告期内仍保持在DLP显示产品、COB-LED显示产品、高分
可视化应用等细分领域的领先地位。
  国家加大新基建投入，工业互联网、人工智能、大数据将是未来发展方向，公司战略上加大传控产品
特别是基于分布式的传控产品及解决方案的投入，形成业务增长新赛道，与国家未来发展方向一致，具有
更大更好的市场空间。节能减排、信息安全已是全社会的共识，各级政府、各个行业也都出台了很多有利
于节能产品、信创产品推广普及的政策及措施，节能产品、信创产品更受欢迎，更具竞争力，已成为众多
企业产品研发的重要方向。
策略也产生了较大影响。
  在公司主营业务的幼教板块，随着《未成年人保护法》、《家庭教育促进法》等一系列法案的试行推
出与逐步落地，可以看出，国家将继续推进幼儿园教育的普惠制改革，加大扶持力度，持续改善大众所关
注的“入学难”“入学贵”的问题，国家对普惠园将继续以扶持和鼓励为主，稳健推动普惠幼儿园改革的
同时，加强管理规范，引导幼教行业持续良性化、规范化发展。在国家高度重视及大力发展公办及普惠性
幼儿园的行业背景下，民办幼教亟待进行系统、科学、全面地提升，促进内涵发展，真正从教育理念与教
学方式上不断升级，创新特色，打造品质，才能在激烈的市场竞争中得以长久生存与发展。
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校外培训负担的意见》（以下简称“双减”政策），我国有关监管部门开始有针对性的开展专项整治行动。
大部分校外培训机构，尤其是学科类培训受到巨大影响，数家头部企业如新东方、学而思等机构和大批中
小型培训机构先后宣布退出K9-K12的学科类培训体系。公司的多元儿童成长场景业务也受到较大影响，亟
需相关业务及时调整运营方向，寻找出口。
  在学科类培训受到严控的同时，婴幼儿托育市场和儿童素质类培训的潜力逐渐凸显出来。2020年，中
央下发10亿元托育普惠专项补贴，成功拉动10万个托位供需，主要支持综合性托育服务机构和社区托育服
务设施。“十四五”规划纲要中明确量化了托育的发展空间和规模，从2020年到2025年，全国的3岁以下
婴幼儿托位数量将由每千人1.8个提升到每千人4.5个，总增数约在400万个左右；新增示范性普惠托位50
万个以上，市场空间和潜力巨大。
二、报告期内公司从事的主要业务
  公司目前开展视讯业务和儿童成长平台业务两项主营业务。
  公司视讯业务为控制室、指挥中心、调度中心、数据中心、会议室、展示中心等用户提供“显示+传
控+应用+服务”的整体解决方案，涵盖研发、制造、营销和服务，主要产品包括：基于不同显示技术的各
种拼接显示单元，各类型超高分辨率信号处理器、传控软件，面向不同行业的高分可视化应用及涵盖售前、
售中、售后的全生命周期的原厂服务。上述产品广泛应用于公共安全、能源、交通、金融、传媒、司法等
行业的指挥中心、调度控制中心和数据中心，便于用户集中管理和监察各种业务数据和信息，及时做出业
务决策，处置应急事件。公司视讯业务秉承“技术创新，价值引领”的发展理念，经营模式以区域、行业
代理商为主，以重点项目直投为辅。
  公司持续致力于为控制室用户提供“显示+传控+应用+服务”的整体解决方案，凭借自身在技术、营
销、服务、品牌等方面积累的优势，报告期内仍保持在DLP产品、COB-LED产品、高分可视化应用等细分领
域的领先地位。同时，针对不断加剧的市场竞争，公司在业内率先发布了AM静态显示产品，该产品从根源
上解决了长期困扰小间距LED行业观看不舒适、“毛毛虫”的问题，大幅提升了客户的使用体验，并且产
品能耗大幅降低，契合了节能减排的发展趋势，有效提升了公司显示产品的市场竞争力；另外，为顺应国
家新基建未来的应用需求及发展趋势，公司在报告期内全面布局传控产品线，在保持集中式传控产品优势
的前提下，整合研发资源重点发力网络分布式传控产品，完善了网络分布式传控产品高、中、低系列组合，
关键性能指标已到达甚至超越业内主流水平。今后，公司不仅可以为控制室用户提供全面的“显、控、用、
服”综合解决方案，而且每类产品（显示产品、传控产品、可视化产品）及服务都可以为客户提供独立解
决方案，公司的潜在客户将大幅增长。
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  报告期内公司视讯业务的签订业绩同比增长6%，发货业绩同比增长6%，与疫情下行业的低增长趋势基
本保持一致。
方面业务组成。
  （1）幼儿园教育服务业务依托于旗下红缨、悠久、金色摇篮三大教育品牌，为旗下幼儿园提供相应
的教学理念支持和课程体系支持，同时针对幼儿园的多样化需求，对园所进行全面的教学培训支持，响应
国家政策，为全国各地的幼儿园提供普及、普惠的教育支持，让全国的孩子享受优质、公平的学前教育与
家庭教育，帮助所服务园所的幼儿实现全面、均衡、优质的发展。同时，公司还为部分幼儿园提供深度服
务，包括进一步为幼儿园提供更全面、更深入的咨询和人才供应服务，除提供品牌、教学体系和培训外，
还依据幼儿园需求，帮助幼儿园建立教学体系、管理体系、教师培训及考评升级体系、后勤服务支持体系，
提供教学现场辅导、协助招生工作和对外宣传，以及向所服务的园所输送高质素的园长和教师人才等。
  为了将园所服务进一步的智能化、深入化，2021年，公司自主研发了面向幼儿园整体管理、经营与服
务的多功能信息化平台与硬件，借助互联网的优势，结合人工智能、智能硬件、大数据等集成化的管理系
统，在移动终端实现园所管理、教师成长、家园沟通、健康管理等功能，帮助幼儿园打造全新的智慧型教
育场景模式。
  （2）幼儿园商品销售业务是指面向幼儿园，提供课程、园服、玩教具等商品的销售与后期服务，2021
年以来，公司的幼儿园商品销售业务更趋于多元化，既深化了教材、园服、玩教具等传统业务的销售与服
务，同时新增了体适能、艺术类、口才表演类等符合国家政策的素质类整体课程，并针对国家政策所提倡
的在幼儿园开设托班的整体方向，研发了面向各个子品牌的托育课程，很大程度上解决了园所亟需的托幼
一体化需求。
  （3）多元儿童成长场景业务是指为除幼儿园教育场景之外的托育/早教机构、社区学校、家庭等其他
对儿童成长产生关键影响的场所运营和服务等相关业务。目前，主要包括儿童社区学校和儿童早教两方面，
并已经形成一定规模。2021年，儿童社区学校业务遭到政策环境较大的冲击，但是公司及时调整战略方向，
大幅缩减学科类课程占比，快速搭建以托育下沉和素质教育转型为重点的“一体两翼”课程体系，细化现
有的编程、科学、口才表演类课程，增加多元艺术类课程，很大程度上帮助了公司该板块的业务平稳地顺
应政策，度过危机。
三、核心竞争力分析
                                  威创集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
  报告期内，视讯业务的核心管理团队、技术骨干团队有所优化、调整，增加了来自一线的骨干力量，
有利于公司的策略、技术、产品更能贴近市场，更快响应市场需求。
  在专利及知识产权方面，新申报发明专利50件、新获授权发明专利56件、实用新型专利1件、外观设
计专利5件，获得广东省专利奖1件，已申报中国专利奖2件，《广东省高价值专利培育布局中心项目》通
过验收，通过《企业知识产权管理规范》监督审核。广州市产业技术重大攻关计划项目《具有坐席管理功
能的大屏幕应用处理系统研发》、《超高密度小间距LED显示系统关键技术研发》通过验收，相关标准获
得《2021年度广州市质量发展与标准化战略资助资金》和《广州市黄埔区质量强区专项资金》资助。
  在显示产品研发方面，得益于在主动驱动显示技术研发上的持续投入，率先推出了业内领先的采用了
主动驱动技术的AM静态显示屏，该产品具有不刺眼、无“毛毛虫”的独特优势，彻底根除了长期困扰小间
距LED显示行业的两大顽疾，有效提升了用户的体验及价值，并且产品能耗大幅降低，契合了节能减排的
发展趋势，对显示行业的发展必将带来深远的影响。率先发布了集成网络分布式处理器、发送器、接收卡、
信号转接板、电源为一体的小间距LED云屏显示系统，相较于传统小间距LED显示系统具有稳定性高、节省
空间、部署维护简便等优势。积极拓展一体机市场，为会议室市场用户提供了尺寸覆盖110-200吋的系列
LED一体机产品，为教育市场用户提供了尺寸覆盖55-98吋的系列LCD一体机产品。
  在传控产品研发方面，发布了高性价比的云控网络分布式系统和高性能的光网融合易控2.0分布式系
统，关键性能指标已到达甚至超越业内主流水平，可有效满足市场高、中、低不同的需求。系统强调开放
性、兼容性、扩展性和互联互通，通过“无损核心算法”实现视频高质量、无损、低延时传输，通过“去
中心化+热插拔”设计实现了复杂系统的高可靠性，独有的VSYNC技术保障分布式系统的全链路同步。全面
升级ICVP智慧融合平台，实现灵活对接不同厂商多型号设备控制接口和个性化操作界面的自定义，实现对
控制室的大屏、坐席、音视频设备和灯光、空调、音响、窗帘等环境设备的集中控制，高分整屏同步录制
回放功能可有效满足用户的回溯、复盘需求，运维管理子系统可对控制室相关设备进行实时可视化运维、
监测，云平台可满足跨区域跨层级跨系统的多信号、多坐席、多屏幕、多资源的统一管理和调度，真正解
决用户多级之间、多地之间、多系统之间的统一协作和指挥的需求。
  在高分可视化应用方面，发布了新的开发平台VCLoud   V2.0，该平台具有前端VUE框架重构、画布编
辑、数据源管理、组件管理、属性编辑、后台服务重构、资源包管理、交互事件、组件动画、信号调度等
一系列功能，大幅提升了开发人员的效率及资源共享能力，也更方便了用户、合作伙伴的后期维护、修改
及二次开发。
  在工程服务方面，9个平台、22个办事处的原厂派驻服务网络遍布全国各地，平均任职10年以上的专
业服务团队，为客户提供涵盖咨询、工程、备件、维保、定制、培训等类别的全方位、全生命周期的原厂
服务，有效提升客户价值及客户粘性。
                               威创集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
  （1）规模化、多元化儿童成长服务体系
  公司自2015年进入儿童成长服务产业，发展了多个儿童成长教育服务品牌，经过多年的品牌运营管理
经验积累，业务模式逐渐成熟，已经构建出完善的规模化、多元化的儿童成长平台业务布局。公司旗下的
一系列儿童成长教育品牌面向幼儿园、儿童社区学校、婴幼儿托育早教馆等机构提供服务，合计数量达到
数千家。从市场占有率的角度上说，公司是目前国内儿童成长教育服务领域合作机构数量最多的公司之一，
在业内享有良好的口碑和领先优势。
  （2）强大的教育科研实力和人才储备
  公司旗下各教育品牌均拥有自主研发、具备自主知识产权的幼儿园课程体系。公司自2015年进入儿童
成长服务产业以来，始终明确教学品质是第一生产力的发展目标，着力构建科学、系统的教育教研体系。
家，有效地帮助公司的产品体系、课程体系与服务体系进行整体化、信息化地升级，帮助公司扩大了市场
影响，提升了口碑，为公司的多元化发展奠定了良好的基础。
  （3）业内领先的托幼一体化教研服务模式
  公司旗下多个教育品牌多年来一直深耕婴幼一体化教研服务模式，旗下有七彩宝屋、金色摇篮等知名
婴幼品牌。经过多年的运营管理经验积累，公司的儿童成长平台已确立在托育及托幼一体化成长服务行业
的领先地位和先发优势，并逐步延展至多元儿童场景的运营和服务，相较于同行业竞争对手具有较大的领
先优势。
  （4）智能化、信息化、平台化的儿童教育管理服务体系
  基于公司自身的科技基因，近年来，公司一直持续地进行研发投入和积累，利用科技手段升级园所服
务体系，持续升级幼儿园服务产业链，已陆续为客户输出智能化园所管理、教学管理、质量管控、经营管
理和家园共育等核心产品，逐步建立完备的儿童成长数据积累机制，初步实现规模化部署。2021年，公司
进一步升级智慧幼教管理服务体系，投入资金进行班级智能终端PAD及园所信息化管理平台等软件及硬件
研发，并基于多年的儿童教育成长的大数据积累，精准设计儿童成长数字化测评，同时根据测评结果为老
师及家长推送个性化的服务解决方案，打造线上线下教育服务闭环，为近百万孩子提供更加精准和优质的
服务。
  （5）数据化组织管理体系
织效率，精确管理精度，打通各运营管理系统，通过数据分析，提升风险控制能力，进一步优化供应链管
理水平和效率，为前台业务提供数据资源，提高市场应变能力。
                                    威创集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
四、主营业务分析
（一）视讯业务
  报告期内，公司视讯业务实现营业收入39,577.74万元、营业毛利15,823.80万元，同比分别增长1.99%、
下降8.67%。2021年国内疫情不断反复，很多项目的招标、交付被一再推迟甚至取消，市场需求增长不及
预期；同时产品的同质化程度日趋严重，市场竞争不断加剧，毛利率普遍下降，报告期内，公司视讯业务
的综合毛利率39.98%，同比下降了4.67%，但仍处于行业的较高水平。针对疫情反复及市场变化，我们采
取了诸如优化产品结构、集中资源加大高毛利传控产品的研发力度、加大市场拓展力度、整合上下游资源
拓宽产品及市场等一系列措施，这些措施取得了一定的收效，但最终效果还需要时间才能全面体现出来。
供商”的市场定位，视讯业务面临市场竞争激烈，继续保持了在DLP产品、COB-LED产品、高分可视化应用
等细分市场的领先地位。
  在显示产品研发方面，率先推出了具有不刺眼、无“毛毛虫”、能耗更低等独特优势的AM静态显示屏，
有效提升了用户的使用体验，契合了节能减排的发展趋势。率先发布了自带处理功能的小间距LED云屏，
只需一（数）根网线，就可实现信号上墙及控制、飞行字幕、整屏镜像、互联互通等强大功能，相较于传
统小间距LED显示系统具有稳定性高、节省设备及空间、配置部署维护简便等优势。推出了针对教育市场，
尺寸覆盖55-98吋的系列高性价比LCD一体机产品。
  在传控产品研发方面，保持了集中式系统优势的同时，集中资源布局、发力分布式系统的研发。发布
了高性价比的云控网络分布式系统和高性能的光网融合易控2.0分布式系统，关键性能指标已到达甚至超
越业内主流水平，可有效满足市场高、中、低不同的需求，有效提升了公司传控产品的竞争力和毛利率；
全面升级ICVP智慧融合平台，实现灵活对接不同厂商多型号设备控制接口和个性化操作界面的自定义，实
现对控制室的大屏、坐席、音视频设备和灯光、空调、音响、窗帘等环境设备的集中控制，高分整屏同步
录制回放功能可有效满足用户的回溯、复盘需求，运维管理子系统可对控制室相关设备进行实时可视化运
维、监测，云平台能满足跨区域跨层级跨系统的多信号、多坐席、多屏幕、多资源的统一管理和调度，真
正解决用户多级之间、多地之间、多系统之间的统一协作和指挥的需求。
  在高分可视化应用方面，发布了新的开发平台VCLoudV2.0，该平台具有前端VUE框架重构、画布编辑、
数据源管理、组件管理、属性编辑、后台服务重构、资源包管理、交互事件、组件动画、信号调度等一系
列功能，大幅提升了开发人员的效率及资源共享能力，也更方便了用户、合作伙伴的后期维护、修改及二
次开发。交付了公安、金融、交通、能源等行业的几十个高分可视化应用案例，尤其是完成了香港国际机
                                   威创集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
场、人民银行二期、光大银行、昆明地铁、京张高速一期、哈尔滨地铁、广州石化、石家庄公安、无锡公
安、雄安公安、湛江缉私局、陕西煤矿、广州港引航站、深圳报业、万引科技等一批重点项目。
  在工程服务方面，充分利用遍布全国各地的9个平台、22个办事处的原厂派驻专业服务网络，为客户
提供全方位、全生命周期的原厂服务，在有效提升客户价值和客户粘性的同时，积极拓展存量市场的升级
改造业务。
  公司作为国家高新技术企业，一直注重研发投入，2021年视讯研发投入5702万元，占比视讯业务营业
收入的比例为14.41%。报告期内新增授权发明专利56件、实用新型专利1件、外观设计专利5件，获得广东
省专利奖1件，申报中国专利奖2件。截至期末，公司累计申请发明专利达1900多件，获得中国专利奖3项，
广东省专利奖3项，获得国家科技进步奖1项，广东省科技奖3项。
（二）儿童成长平台业务
利15,571.03万元，同比上升26.53%。
情的不断反复，整体行业环境对公司的儿童成长平台业务产生了较大的影响，儿童成长平台的经营经历了
前所未有的挑战与考验。2021年，公司及时更新业务模式，创新产品形式、优化服务体系与课程体系，积
极应对挑战，寻找市场机遇。报告期内，公司儿童成长平台业务具体进展情况如下：
  （1）幼儿园教育服务业务
  截止报告期末，幼儿园服务业务收入9,126.36万元，同比上升55.68%。
  公司的幼儿园教育服务业务涵盖开园前的准备、后续经营管理、教学督导和教学培训等环节，基于儿
童成长平台不同品牌、教学理念以及课程体系的需求差异，为幼儿园提供更加全面、深入、一体化的服务
和支持，不断提升服务质量以及加强人才培养和培训服务，包括帮助幼儿园进行管理体系建设，优化教学
体系，持续提供园长及主要教师人才的资源，全方位为幼儿园提供服务支持、课程支持、人才支持等。
直播服务与线下服务相结合的新型服务模式，通过信息化手段升级督导服务平台系统，紧密链接客户，加
强服务频次与服务深度，实时跟踪终端园所的教学管理情况，协助园所解决家园沟通与家园共育的问题。
有效利用线上教学平台开展师资培训与家长课堂，提高园所教师技能，赋能园所做好人才管理工作，并为
园所家长提供多元化的家庭教育服务及整体方案。
服务平台与班级智能终端平台（PAD版），结合晨检机器人等硬件，打造“两威一平台”智慧幼儿园一体
化解决方案，有效地将园务管理、班级教学管理与课后家长服务有效联动起来，借助互联网的优势，在移
                                       威创集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
动端实现集园所管理、教师成长、家园沟通、健康管理于一体的人工智能、智能硬件、数据化、集成化的
管理系统。陆续完善智慧幼儿园相关产品，并利用儿童成长平台技术优势开发更好的服务客户的线上平台、
解决客户产品订购、收费等问题。为支持服务客户更好的生存和发展起到至关重要的作用。
     为保证公司服务幼儿园的教学水平优质化、均衡化，公司还优化了智能课件平台“智慧课堂”，并全
面更新各子品牌的课程体系与配套教学课件，帮助终端园所的老师提升教学品质，规范教学流程，实现园
所教学质量的普惠化、普及化、优质化。
     伴随行业政策进一步落地和实施，公司儿童成长平台将全面落实党和国家的基础教育方针，夯实基础
教育工作，提升合规办园水平，加强办园能力。不断探索、创新服务方式，提升服务内容、完善服务体系，
加大服务力度，全力协助平台客户及旗下园所规范办园、科学办园。同时，面对已经普惠的园所，根据不
同地区不同园所的实际情况，积极帮助园所提供普惠而优质的教学服务，保障幼儿园平稳运营，希望在平
台专业化指导和服务下，推动园所的普惠课程体系与特色课程体系的不断融合，真正提升园所的核心竞争
力。
  （2）幼儿园商品销售业务
     报告期内，2021年公司的幼儿园商品销售收入19,916.26万元，同比上升9.95%。
商和供应商，向合作幼儿园提供教材、园服、玩教具等产品的销售，满足园所的教育教学需求。2021年，
为响应国家政策，避免幼儿园教学活动“小学化”倾向，公司研发中心及时调整研发方向，研发了一系列
符合政策规范、适用现代幼儿园教学场景的口才表演类课程、艺术创作课程与体适能课程。同时，基于幼
儿园终端评价单一、家园共育工作开展难的问题，开发了儿童成长手册及相应的成长测评系统，通过信息
化的手段帮助园所及时了解幼儿的成长发育水平，并为教师和家长一键推送个性化教育提升方案，全面提
升园所的教学质量与家园服务质量。
幼一体化升级。针对政策方向，公司迅速调整资源，利用在托育教育的优势经验，发布了红缨“超萌星”
及悠久“悠宝乐园”托育体系，快速针对各个品牌研发了一系列托育项目课程，同时在环境创设、课程开
展以及教学服务上给与了综合性的支持，以标准规范的一日流程管理加科学设计的全天候课程辅助幼儿园
整体植入托幼一体化项目，定制化、全方位地帮助园所打造完善的托幼教育体系，帮助终端园所快速实现
了托幼一体化升级，有效提升了销售业绩，收到了很好的效果。
  与此同时，公司还不断调整各品牌的产品线与产品形式，将部分经典产品进行材料化、游戏化的升级，
并尝试拓展家庭端销售渠道，开发了启蒙未来电子商务平台，为商品销售收入拓宽来源。在本年度，儿童
成长平台抓住毕业、开学等销售契机，有效依托于启蒙未来电子商务平台开展特色产品主题销售活动，提
                                                       威创集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
升了销售业绩。
  （3）多元儿童成长场景业务
收入比重为1.67%。
方、学而思等机构和大批中小型培训机构先后宣布退出K9-K12的学科类培训体系。政策环境和不断反复的
全国疫情，导致公司多元儿童成长场景业务受到了很大的冲击，2021年业务发展情况低于预期。
  面对严峻的行业环境，原来以幼小衔接课程体系为特色，以安特思库儿童成长馆为载体的教育综合体
业务在政策压力下，迅速转型，快速调整战略方向、课程体系与教学思路，充分利用现有资源继续推广“娃
娃兵”“超级演说家”“小铁人三项”等运动体能、口才表达、艺术创造等方面的单体项目课程，并通过
多次线上发布、培训、讲解等方式让客户了解、认同、熟知并使用，同时及时推出“一体两翼”的新型课
程结构，以下沉式托育课程与素质教育课程为主要特色，细化现有的编程、科学、口才表演类课程，新增
悦贝托育课程和多元艺术类课程，同时继续以线上和线下“双线并行”“双线融合”“双线引流”模式为
主的OMO+新生态做好相应的教育教学服务，帮助所服务的馆所快速转型，拓展服务对象的年龄阶段，规避
政策风险，帮助公司的多元儿童成长场景业务相对平稳地度过危机。
整与快速变革，已逐渐适应了行业变化，进入稳步发展的阶段。通过研发和升级传统课程体系与教育服务
平台，将教育与科技，课程与服务深度结合，提升教育普及的信息化程度和师生的教学效率，创新幼儿园
教学服务场景，深挖优质的教育内容，提升教育服务质量，不断提升品牌的创新能力与科技含量，实现平
台的产品线拓展，通过产品与服务的标准化输出，提升儿童成长平台的综合实力。
（1）营业收入构成
                                                                            单位：元
                                                                          同比增减
                金额             占营业收入比重        金额             占营业收入比重
营业收入合计        688,643,272.31        100%    640,838,989.91        100%       7.46%
分行业
电子视像行业        395,777,391.32       57.47%   388,064,083.40       60.56%      1.99%
儿童教育服务行业      292,865,880.99       42.53%   252,774,906.51       39.44%      15.86%
                                                                      威创集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
分产品
超高分辨率数字拼
接墙系统
儿童成长平台            292,865,880.99               42.53%      252,774,906.51         39.44%       15.86%
分地区
国内                668,401,002.58               97.06%      633,952,103.90         98.93%       5.43%
国外                 20,242,269.73               2.94%         6,886,886.01         1.07%       193.92%
分销售模式
直销                440,160,781.94               63.92%      338,487,903.00         52.82%       30.04%
分销                248,482,490.37               36.08%      302,351,086.91         47.18%      -17.82%
（2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                              单位：元
                                                                 营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
              营业收入             营业成本               毛利率
                                                                  同期增减           同期增减        期增减
分行业
电子视像行业       395,777,391.32   237,539,363.16            39.98%          1.99%       10.58%     -4.67%
幼教行业         292,865,880.99   137,155,590.28            53.17%         15.86%        5.73%      4.49%
分产品
超高分辨率数字
拼接墙系统
幼儿园运营管理
服务
分地区
国内           668,401,002.58   361,227,733.71            45.96%          5.43%        5.83%     -0.20%
国外            20,242,269.73    13,467,219.73            33.47%        193.92%      320.90%    -20.07%
分销售模式
直销           440,160,781.94   226,065,832.51            48.64%         30.04%       30.45%     -0.16%
经销           248,482,490.37   148,629,120.93            40.19%         -17.82%     -13.19%     -3.19%
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入
√ 是 □ 否
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    行业分类               项目             单位                 2021 年                 2020 年             同比增减
                 销售量           套                                  5,419                  5,590        -3.06%
电子视像行业           生产量           套                                  5,023                  5,750       -12.64%
                 库存量           套                                  1,010                  1,406       -28.17%
相关数据同比发生变化 30%以上的原因说明
□ 适用 √ 不适用
（4）公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况
□ 适用 √ 不适用
（5）营业成本构成
产品分类
                                                                                                     单位：元
    产品分类          项目                                                                               同比增减
                               金额            占营业成本比重              金额            占营业成本比重
超高分辨率数字 主营业务营业成
拼接墙系统        本
             主营业务营业成
儿童成长平台                      137,155,590.28           36.60%    129,717,020.63             37.65%      5.73%
             本
说明：
超高分辨率数字拼接墙系统：
成本要素                            2021 年                        2020 年
原材料                                      96.05%                        96.39%
人工成本                                         3.19%                      3.21%
折旧                                           0.05%                      0.04%
其他                                           0.71%                      0.36%
合    计                                 100.00%                      100.00%
儿童成长平台：
成本要素                            2021 年                        2020 年
原材料                                      51.78%                        42.15%
人工成本                                     33.16%                        28.17%
折旧                                           2.41%                      0.44%
其他                                       12.64%                        29.24%
合    计                                       100%                   100.00%
（6）报告期内合并范围是否发生变动
√ 是 □ 否
                                       威创集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
公司本年度的合并范围减少包括：
子公司：北京可儿教育科技有限公司控股权转让、内蒙古鼎奇幼教科教有限公司控股权转让、威创软件南京有限公司控股权
转让。图木舒克威才教育科技有限公司注销。
孙公司：固安县思智科技发展有限公司控股权转让；大连方晶教育咨询有限公司注销。
（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
（8）主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
前五名客户合计销售金额（元）                                        83,025,272.19
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例                                        12.06%
前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比
例
公司前 5 大客户资料
    序号            客户名称    销售额（元）              占年度销售总额比例
合计                 --         83,025,272.19                 12.06%
主要客户其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司主要供应商情况
前五名供应商合计采购金额（元）                                      143,048,639.50
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例                                       48.17%
前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额
比例
公司前 5 名供应商资料
    序号            供应商名称   采购额（元）              占年度采购总额比例
                                                                威创集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
合计                  --                                143,048,639.50                   48.17%
主要供应商其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
                                                                                       单位：元
销售费用                106,230,893.14   122,074,214.96        -12.98% -
                                                                       主要是加强费用控制，人员优化以及执
管理费用                101,556,589.93   200,282,527.44        -49.29%
                                                                       行新租赁准则费用分摊所致。
                                                                       主要由于货币资金存款利息收入增加所
财务费用                -13,954,837.81    -6,892,217.09       -102.47%
                                                                       致。
研发费用                 70,225,264.04    97,680,065.73        -28.11% 主要因人员优化、减少薪酬成本所致。
√ 适用 □ 不适用
主要研发项目名称           项目目的              项目进展                  拟达到的目标           预计对公司未来发展的影响
             完善网络分布式传控产                           提升网络分布式传控产品的
网络分布式传控产                         部分新产品开始投                                   提升营业收入，提高综合毛
             品线，提升产品的市场                           销售占比，并带动显示产品
品                                放市场。                                       利率。
             竞争力。                                 的销售。
                                                                            威创自主产权的幼儿园服务
威园通智能管理平 园所教务教学管理、家
                                 已在红缨体系使用。 在摇篮体系使用。                         平台，产品成熟后可面向社
台            园互动。
                                                                            会园销售。
             打造智慧幼儿园，智能
             PAD 解 决 班 级 管 理 难 已在红缨 100 多个班                    提升公司品牌，树立高科技
班级智能终端 PAD                                        在红缨、摇篮更多园所使用。
             题，电子班牌、一日流 级使用。                                   形象。
             程、课堂教学等。
             独立电商平台，解决教                                                     积极探索 2C 业务市场，解决
启蒙未来电子商务                                          成为商品和课程 B2C 销售的
             材、园服、玩教具在园 即将在红缨试用。                               教材销售问题。未来可对社
服务平台                                              电商平台，覆盖红缨和摇篮。
             所销售受限问题。                                          会园提供服务。
各类儿童成长测评 评估各子公司儿童成长 红缨、摇篮、宝屋等                                               提升各品牌教学水平与家园
                                                  更多园所使用。
及线上系统        发展的达标情况。            多个子品牌使用                                    共育水平。
             完善幼儿园电子化教学 已在摇篮加盟园、直
智慧课堂系统与课                                          在摇篮、红缨、悠久等各品 提升园所教学水平和用户满
             系统，带动教材及课程 营园使用，部分红缨
件升级                                               牌综合使用。                    意度，增强用户粘度。
             销售。                 园、悠久园开始试用
                                                    威创集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
             探索儿童社区学校的素                                             以艺术教育为特色的素质教
遇见艺术大师                     项目已发布。            在安特体系使用。
             质化转型。                                                  育模式探索。
                                             在公司各品牌渠道进行销售
             探索园所及儿童社区学 已 在 红 缨 和 安 特 体                             以艺术教育为特色的素质教
演说之星                                         拓展，也可以探索公司品牌
             校的素质化转型。      系使用。                                     育模式探索。
                                             体系外的销售渠道。
                                             在公司各品牌渠道进行销售
             幼儿军事场景的体适能 已在红缨、悠久等部                                   丰富公司的体智能产品线，
娃娃兵                                          拓展，也可以探索公司品牌
             特色项目。         分园所使用。                                   探索项目制的营销。
                                             体系外的销售渠道。
             响应国家政策，依据不                      在红缨、摇篮更多园所进行
超萌星、悠宝乐园                   分别在红缨、悠久园                                帮助公司实现托幼一体化发
             同品牌的需求，帮助幼                      推广，加快幼儿园托幼一体
托育课程                       所推广、使用。                                  展战略。
             儿园实现托幼一体化。                      化进程。
公司研发人员情况
研发人员数量（人）                             191                    284                -32.75%
研发人员数量占比                           22.90%                 27.31%                 -4.41%
研发人员学历结构                  ——                     ——                        ——
本科                                    142                    209                -32.06%
硕士                                     25                     37                -32.43%
研发人员年龄构成                  ——                     ——                        ——
公司研发投入情况
研发投入金额（元）                    70,225,264.04          97,680,065.73               -28.11%
研发投入占营业收入比例                        10.20%                 15.24%                 -5.04%
研发投入资本化的金额（元）                         0.00                   0.00                0.00%
资本化研发投入占研发投入
的比例
公司研发人员构成发生重大变化的原因及影响
□ 适用 √ 不适用
研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
□ 适用 √ 不适用
研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
□ 适用 √ 不适用
                                                                                单位：元
                                                               威创集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
        项目                  2021 年                       2020 年                     同比增减
经营活动现金流入小计                        797,509,827.31              849,696,090.35                 -6.14%
经营活动现金流出小计                        703,199,145.95              973,683,028.95                -27.78%
经营活动产生的现金流量净
额
投资活动现金流入小计                       2,089,089,718.15          2,995,977,962.08                 -30.27%
投资活动现金流出小计                       1,924,702,783.16          1,829,166,184.33                  5.22%
投资活动产生的现金流量净
额
筹资活动现金流入小计                                                     26,726,637.39               -100.00%
筹资活动现金流出小计                         28,707,045.83               97,776,512.95                -70.64%
筹资活动产生的现金流量净
                                   -28,707,045.83             -71,049,875.56                59.60%
额
现金及现金等价物净增加额                      229,641,091.08              971,295,324.17                -76.36%
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
√ 适用 □ 不适用
经营活动产生的现金流量净额：主要因报告期内采购付款减少，同时支付租赁费调整至筹资活动现金流，以及合并报表范围
变化所致；
投资活动产生的现金流量净额：主要因上期收取出售建筑物的款项所致；
筹资活动产生的现金流量净额：主要因上期偿还融资租赁款所致；
现金及现金等价物净增加额：主要因投资活动产生的现金流量减少所致。
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
√ 适用 □ 不适用
由于计提了资产减值，导致净利润为负数。
五、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
                                                                                           单位：元
               金额                 占利润总额比例               形成原因说明                     是否具有可持续性
                                                      对联营企业和合营企业的
投资收益             -7,208,557.75                1.85%                            否
                                                      投资亏损。
                                                      主要因本期计提商誉、长期
资产减值           -368,701,456.60               94.55%                            否
                                                      股权投资减值所致。
营业外收入             1,539,240.49               -0.39%
营业外支出              714,532.09                -0.18%
                                                                      威创集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
六、资产及负债状况分析
                                                                                             单位：元
                                                                      比重增
                              占总资产比                        占总资产比                    重大变动说明
                 金额                          金额                        减
                                例                            例
                                                                               报告期内经营活动产生的现金流量
货币资金     1,637,111,561.89       69.78% 1,404,903,658.87      50.19%   19.59%
                                                                               净额增加和收取股权转让款所致。
应收账款         147,103,799.73      6.27%    133,046,982.56     4.75%    1.52% 未发生重大变化。
存货           107,111,537.78      4.57%    101,541,212.66     3.63%    0.94% 未发生重大变化。
                                                                               报告期内计提长期投资减值准备所
长期股权投资        42,641,243.28      1.82%    351,831,232.80     12.57% -10.75%
                                                                               致。
固定资产          10,509,733.22      0.45%     15,390,598.96     0.55%    -0.10% 未发生重大变化。
使用权资产        161,270,599.80      6.87%    178,314,048.44     6.37%    0.50% 未发生重大变化。
短期借款                      -           -     2,001,208.33     0.07%    -0.07% 报告期内归还银行贷款所致。
合同负债          64,616,295.69      2.75%     49,213,626.22     1.76%    0.99% 报告期内预收款项增加所致。
租赁负债         147,469,281.68      6.29%    161,688,408.69     5.78%    0.51% 未发生重大变化。
境外资产占比较高
□ 适用 √ 不适用
□ 适用 √ 不适用
无
七、投资状况分析
□ 适用 √ 不适用
□ 适用 √ 不适用
                        威创集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
□ 适用 √ 不适用
（1）证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
                                                                                                 威创集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                    单位：万元
                                                        报告期内变更        累计变更用途        累计变更用途                尚未使用募集
                                  本期已使用募   已累计使用募                                               尚未使用募集             闲置两年以上
  募集年份       募集方式   募集资金总额                              用途的募集资        的募集资金总        的募集资金总                资金用途及去
                                  集资金总额    集资金总额                                                 资金总额              募集资金金额
                                                          金总额           额            额比例                    向
                                                                                                        募集资金投资
                                                                                                        项目已终止，全
                                                                                                        永久补充流动
                                                                                                        资金
合计            --      90,590.57        0     1,052.73     61,731.93     97,531.93     107.66%         0     --          0
                                               募集资金总体使用情况说明
   公司非公开发行股票实际募集资金净额为人民币 905,905,660.39 元，募集资金存于专用账户。公司根据《募集资金管理制度》要求，严格按照募投项目用途使用募集资金。募
集资金支出严格履行资金使用审批手续，公司独立董事、监事会对募集资金使用情况进行日常监督。2021 年 10 月 29 日，公司召开第五届董事会第十一次会议和第五届监事会第
八次会议，2021 年 11 月 15 日召开 2021 年度第二次临时股东大会审议通过了《关于<终止非公开发行股票募集资金投资项目并将节余募集资金永久补充流动资金>的议案》              ，同意
终止非公开发行股票募集资金投资项目并将节余募集资金永久补充流动资金。截至 2021 年 12 月 31 日，公司非公开发行股票的募投项目已累计投入“儿童艺体培训中心建设项目”
募集资金人民币 10,527,330.40 元；利息收入及结构性存款收益扣除手续费净额 79,940,988.85 元；偿还银行贷款及融资租赁借款人民币 170,000,000.00 元；永久补充流动资金人民
币 805,319,318.84 元，募集资金补流后余额为人民币 0.00 元。
                                                                                 威创集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                    单位：万元
                  是否已变更项                              截至期末投资 项目达到预定                项目可行性
                         募集资金承诺 调整后投资总 本报告期投入 截至期末累计                 本报告期实现 是否达到预计
承诺投资项目和超募资金投向     目(含部分变                               进度(3)＝ 可使用状态日               是否发生重
                          投资总额    额(1)   金额   投入金额(2)                  的效益    效益
                     更)                                 (2)/(1)  期                  大变化
承诺投资项目
儿童艺体培训中心建设项目      是            91,800   1,052.73   0   1,052.73                             不适用    是
承诺投资项目小计              --       91,800   1,052.73   0   1,052.73   --        --                --       --
超募资金投向
无
合计                    --       91,800   1,052.73   0   1,052.73   --        --          0     --       --
未达到计划进度或预计收益的情   在国家的整体部署和推动下，各种政策的相继出台，使得整个幼教市场趋于理性，学前教育机构也面临巨大的挑战与调整再加上疫情对教育行
况和原因（分具体项目）    业的影响。
                  公司于 2019 年 6 月 3 日召开第四届董事会第三十一次会议和第四届监事会第二十一次会议、2019 年 6 月 20 日召开 2019 年第一次临时股东大
               会审议通过了《关于调整募投项目投资规模和建设期暨变更部分募集资金用途的议案》            。由于 2018 年以来，相关教育主管部门颁布了一系列重要
               的政策和指导性文件，政策环境变化导致募投项目实施难度增加；市场商铺租金价格的大幅上涨导致募投项目实施成本增加。通过综合考虑行业
               政策、市场行情、公司生产经营效率以及未来公司整体发展战略等因素,为更好地维护上市公司和股东利益,经过对该项目认真研究与论证后, 公司
               决定采取更加审慎的方式推进募投项目建设，适当缩减募投项目投入规模并延长项目建设期。儿童艺体培训中心建设项目总投入由前期规划人民
               币 12.01 亿元，调整至人民币 7.26 亿元，对应的募集资金投入规模由人民币 9.18 亿元，调整至人民币 5.55 亿元。项目建设期延长至 2021 年 11 月。
项目可行性发生重大变化的情况
               同时，公司变更部分募集资金用途，使用人民币 1.70 亿元用于“偿还银行贷款及融资租赁借款”、使用人民币 1.88 亿元用于“永久补充流动资金”。
说明
               根据上述股东大会的决议，截至 2020 年 12 月 31 日,公司已偿还银行贷款及融资租赁借款人民币 1.70 亿元、永久补充流动资金人民币 1.88 亿元。
                    公司的非公开发行股票募集资金投资项目“儿童艺体培训中心建设项目”于 2021 年 11 月 30 日到期，鉴于近年来，国家行业政策发生重大变化，
                  市场环境变化较大，募投项目如继续实施，其预期效益目标存在较大不确定性，募集资金面临较大的投资风险。为了规避募集资金投资风险，更
                  好地维护全体股东的权益，并切实履行社会责任，公司决定终止该项目。公司于 2021 年 10 月 29 日召开第五届董事会第十一次会议和第五届监事
                  会第八次会议、2021 年 11 月 15 日召开 2021 年度第二次临时股东大会审议通过了《关于<终止非公开发行股票募集资金投资项目并将节余募集资
                  金永久补充流动资金>的议案》，同意终止非公开发行股票募集资金投资项目并将节余募集资金永久补充流动资金。
超募资金的金额、用途及使用进 不适用
展情况
               适用
募集资金投资项目实施地点变更
               以前年度发生
情况
                                                                            威创集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
                  及实施地点暨向全资子公司增资的议案》
                                   ，公司变更“儿童艺体培训中心建设项目”部分实施主体和实施地点，项目实施主体由原威创股份独立实
                  施变更为由威创股份和全资子公司广东威乐教育科技有限公司共同实施；实施地点由国内一、二、三线城市租赁物业变更为国内一、二、三线城
                  市租赁物业及在公司注册地（广州市开发区科珠路 233 号）共同实施，并使用人民币 4,000.00 万元募集资金向广东威乐教育科技有限公司增资。
                  限公司（简称“交易对方”       ）签订《关于广州市开发区科珠路 233 号、彩频路 6 号、伴绿路 10 号物业之收购协议书》
                                                                                   ，公司将位于广州开发区科珠
                  路 233 号、伴绿路 10 号、彩频路 6 号三处物业相应的土地使用权及建筑物所有权出售给交易对方，转让价格总额为人民币 8.38 亿元（含增值税）   。
                  由于广东威乐教育科技有限公司实施募投项目地点位于广州开发区科珠路 233 号，其在实施地点已投入的装修、设备等费用共人民币 2,352.00 万
                  元包含于物业出售总价款中，为保证募投项目实施不受影响，公司在收到交易对方支付的收购物业款项后于 2020 年 4 月 10 日将人民币 2,352.00
                  万元划回至广东威乐教育科技有限公司募集资金专户。
                  未来社区教育发展方向，与北京时代融聚教育咨询公司进行合作开店，为幼教板块业务发展增添新的增长点，使用募集资金支付人民币 1,000.00
                  万元。随着国内市场环境和教育政策不断变化，经时任管理层考虑到该项目未实际给公司带来收益，以及未来商业模式和经营情况存在较大的不
                  确定性，决定终止对该项目的投入，目前经实地考察发现该项目已停止，根据公司相关规定，将支付的人民币 1,000.00 万元计入当期损益。
                  不适用
募集资金投资项目实施方式调整
情况
募集资金投资项目先期投入及置 不适用
换情况
用闲置募集资金暂时补充流动资 不适用
金情况
                  适用
                  公司的非公开发行股票募集资金投资项目“儿童艺体培训中心建设项目”于 2021 年 11 月 30 日到期，鉴于近年来，国家行业政策发生重大变
项目实施出现募集资金结余的金 化，市场环境变化较大，募投项目如继续实施，其预期效益目标存在较大不确定性，募集资金面临较大的投资风险。公司分别于                 2021 年 10 月 29
额及原因           日召开第五届董事会第十一次会议、第五届监事会第八次会议，2021      年 11 月 15 日召开 2021 年度第二次临时股东大会审议通过了《关于<终止非
               公开发行股票募集资金投资项目并将节余募集资金永久补充流动资金>的议案》          ，同意终止非公开发行股票募集资金投资项目。截至 2021 年 12 月
               金专项账户注销手续。
                 公司分别于 2021 年 10 月 29 日召开第五届董事会第十一次会议、第五届监事会第八次会议，2021 年 11 月 15 日召开 2021 年度第二次临时股
               东大会审议通过了《关于<终止非公开发行股票募集资金投资项目并将节余募集资金永久补充流动资金>的议案》                。为了规避募集资金投资风险，更
尚未使用的募集资金用途及去向
               好地维护全体股东的权益，并切实履行社会责任，公司决定终止募集资金投资项目，并根据《深圳证券交易所股票上市规则》等法律、法规和规
               范性文件的有关规定，截至 2021 年 12 月 31 日公司已将节余募集资金 617,319,318.84 元用于永久补充流动资金。
募集资金使用及披露中存在的问
               无
题或其他情况
                                                                                威创集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
（3）募集资金变更项目情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                     单位：万元
                     变更后项目拟投                                                 变更后的项目可
             对应的原承诺项         本报告期实际投 截至期末实际累 截至期末投资进 项目达到预定可 本报告期实现的 是否达到预计效
变更后的项目               入募集资金总额                                                 行性是否发生重
                目              入金额   计投入金额(2) 度(3)=(2)/(1) 使用状态日期 效益    益
                        (1)                                                    大变化
永久补充流动资 儿童艺体培训中
金       心建设项目
合计              --      80,531.93       61,731.93   80,531.93   --         --       0       --       --
                                    年来，国家行业政策发生重大变化，市场环境变化较大，募投项目如继续实施，其预期效益目标存在较大不确定性，募集资
                                    金面临较大的投资风险。为了规避募集资金投资风险，更好地维护全体股东的权益，并切实履行社会责任，公司决定终止该
                                    项目，并根据《深圳证券交易所股票上市规则》等法律、法规和规范性文件的有关规定，将节余募集资金永久补充流动资金。
                                    截至 2021 年 12 月 31 日,公司已偿还银行贷款及融资租赁借款人民币 1.70 亿元、永久补充流动资金人民币 8.05 亿元。
变更原因、决策程序及信息披露情况说明(分具体项
目)
                                    集资金永久补充流动资金>的议案》          ，同意终止非公开发行股票募集资金投资项目并将节余募集资金永久补充流动资金。公司
                                    独立董事和监事会、保荐机构对议案发表了同意意见。具体内容详见公司于 2021 年 10 月 30 日、2021 年 11 月 16 日在巨潮
                                    资讯网（www.cninfo.com.cn）和《证券时报》披露的《关于终止非公开发行股票募集资金投资项目并将节余募集资金永久补
                                    充流动资金的公告》       （公告编号：2021-080）
                                                                  、《2021 年度第二次临时股东大会决议公告》
                                                                                        （公告编号：2021-081）
                                                                                                      。
未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项
                                    无
目)
变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明                无
                                                          威创集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
八、重大资产和股权出售
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
□ 适用 √ 不适用
九、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
                                                                                             单位：元
公司名称    公司类型   主要业务    注册资本         总资产           净资产          营业收入          营业利润           净利润
               幼教产品及
红缨教育   子公司              500 万元 121,568,735.06 39,918,714.06 154,506,680.07 36,554,654.40 27,447,996.81
               服务
               幼教产品及
金色摇篮   子公司             3000 万元 82,177,240.71 51,683,461.14 92,077,989.25 28,372,248.11 22,910,707.35
               服务
               教育咨询与
常青藤    子公司              100 万元 60,478,487.44 -58,690,826.05 47,258,277.99 7,546,159.36 11,143,849.21
               服务
报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用
        公司名称               报告期内取得和处置子公司方式                           对整体生产经营和业绩的影响
                                                               转让北京可儿教育科技有限公司 48%股
                                                               权，变更合并报表范围，长期股权投资由
北京可儿教育科技有限公司           股权转让
                                                               成本法转为权益法核算，降低有关教育政
                                                               策对公司整体经营的不确定性影响。
                                                               转让内蒙古鼎奇幼教科教有限公司 30%
                                                               股权，变更合并报表范围，长期股权投资
内蒙古鼎奇幼教科技有限公司          股权转让                                    由成本法转为权益法核算，降低有关教育
                                                               政策政策对公司整体经营的不确定性影
                                                               响。
                                                               转让威创软件南京有限公司 50%股权，变
                                                               更合并报表范围，长期股权投资由成本法
威创软件南京有限公司             股权转让
                                                               转为权益法核算，降低对公司整体经营的
                                                               不确定性影响。
主要控股参股公司情况说明
重要参股子公司北京凯瑞联盟教育科技有限公司情况说明：
   公司于2021年3月24日与凯瑞联盟及其股东王林、曹青（以下简称“补偿义务人”）签订了《2021年补充协议》，对原《关
于北京凯瑞联盟教育科技有限公司之投资协议》进行了修改。依据《2021年补充协议》的约定，如2024年度凯瑞联盟所产生
的净利润未达到承诺业绩目标7,400万元，且未能在2025年12月31日前向A股、H股或者美股等乙方认可的任意一个或多个交
易所提交上市申报材料，则由补偿义务人以其持有凯瑞联盟股权对应的股息红利、凯瑞联盟股权向公司进行补偿；如凯瑞联
盟未能于2027年6月30日之前实现首次公开发行，则公司有权要求凯瑞联盟作为回购义务人回购公司所持凯瑞联盟股权（回
购选择权）。但无论如何，补偿义务人所承担的义务仅以其届时所持凯瑞联盟公司股权对应目标集团未分配利润、净资产、
                                      威创集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
剩余资产为限。“双减”政策出台以来，国家对于K12学科类（含语言培训类）培训机构进行了强力的整改、整顿、治理，凯
瑞联盟运营的芝麻街英语直营及加盟中心的业务也在此次行业整顿治理范围，其业务已受到严重影响。鉴于此，公司决定对
凯瑞联盟23,131万元的长期股权投资全额计提减值，并于2022年3月28日召开第五届董事会第十二次会议和第五届监事会第
九次会议，审议通过了《关于计提2021年度资产减值准备的议案》。
十、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
十一、公司未来发展的展望
   面对未来，公司视讯业务将持续聚焦控制室及外延市场，充分发挥“显示+传控+应用+服务”为一体
的整体优势。儿童成长平台业务将持续推进服务体系全面升级，推进学前教育普及、普惠、优质发展，立
足学前立德树人教育，为社会、合作伙伴持续创造价值。
（一）视讯业务未来发展的展望
   当前国内疫情不断反复，短期内会给视讯业务增长带来不确定性。但疫情终究会过去，随着国家对新
基建的投入，工业互联网产业的快速成长、智慧城市建设的提速，预计国内控制室及相关市场将逐步恢复
到疫情前持续增长的良好势头。在显示产品上，LCD将继续以价廉为优势扩大其在安防领域的版图，保持
在低端市场的主导地位；小间距LED凭借更好的一致性和更小的点距进一步抢占中、高端市场，其中COB封
装技术+AM驱动技术以其可靠性更高、防护性更好、观看更舒适等优势将被越来越多的用户接受；DLP主要
集中在部分高端市场和特有行业用户。同时控制室用户已不再满足于单纯的大屏显示，越来越关注不同系
统、不同部门之间信息的有效整合、互联互通、顺畅交互以及便捷、高效的操控，传控产品及解决方案的
市场前景非常广阔。由于缺乏行业标准，高分可视化应用预计未来较长一段时间内依然会处于叫好不叫座
的尴尬局面。未来，公司视讯业务将持续聚焦控制室及外延市场，充分发挥“显示+传控+应用+服务”为
一体的整体优势。具体包括：
适合的显示产品；保持DLP产品的领先优势，抢占更多的高端市场；加大AM-COB产品、小间距LED云屏的推
广力度，充分发挥差异化竞争优势；丰富一体机系列产品，加大会商市场的拓展力度。
低端不同系列的完善产品线，满足不同的应用需求；不断提升研发能力，确保重要技术指标超越行业主流
水平，有效提升产品竞争力；组建专职传控产品销售团队，拓展专业传控产品销售渠道，确保传控产品销
售收入的增长明显高于整体销售收入的增长。
强化底层平台的开放性，便于合作伙伴的二次应用开发及用户的场景自由编辑，有效提升市场覆盖面。
专业服务团队，为客户提供涵盖咨询、工程、备件、维保、定制、培训等类别的全方位、全生命周期的原
厂服务。公司将充分利用这一特有的核心竞争优势以及最新的传控产品，为5000多个老客户的存量市场提
                                威创集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
供升级、改造服务，以低成本的方式为老客户实现网络化、智能化、一体化操控的现代指挥中心功能，提
升客户价值和客户粘性，增加销售收入,贡献毛利额。
（二）儿童成长平台业务未来发展的展望
标准化，为学前教育普及、普惠、优质化发展继续努力
有所育的美好期盼”的指导思想，随着《家庭教育促进法》的阶段性落地与实施，对儿童的健康、优质成
长提出了更高的要求。公司作为具备规范化、规模化园所服务能力的教育服务平台，未来，公司儿童成长
平台将坚持以专业与责任守护教育初心，不断深挖社会与客户的需求，精耕细作，依托于不断优化的信息
化服务平台，将教育内容与服务标准进行模块化、智能化的升级，优化响应机制，提升响应速度，建立垂
直化管理模式，不断为学前教育事业提供安全、优质的服务和产品，为社会、合作伙伴和股东持续创造价
值。
  人才发展战略是公司未来的重要工作之一。未来公司将继续优化和完善长效激励机制，构建多样化的
激励管理架构，进一步改进绩效管理方案，根据员工责任、绩效、贡献等维度考核评价，并根据不同的业
务形态，实施科学的激励目标和相应的激励政策，将企业的人力、物力进行最有效的整合，确保核心员工
能从公司发展中受益，与公司共同发展成长，真正做到人尽其才，物尽其用。
  教育信息化是社会对教育发展的新要求。当前K12校外学科培训被压缩后，未来免费和优质的教育资
源会不断普及。将教育和科技深度结合，提升教育的信息化程度和学生学习效率，是我国教育行业的发展
趋势之一。未来公司儿童成长平台将继续强化教育板块的信息化进程，加强园务系统数据完善，打通与产
品端、财务端等多个端口链接，以系统为抓手，实现技术辐射，突破现有推广模式，继续加深公司在幼教
领域的影响力，强化品牌竞争力，通过对SaaS系统的建设，构建体系客户系统支持，将平台作为幼教生态
产业和集团未来经营的重要抓手。用科技赋能教育，链接和整合0-12岁孩子成长所需的优质教育资源，为
儿童、家庭、园所提供高品质、精准的产品和服务。
道的拓展与延伸
家庭教育已经成为幼儿园及中小学教育中不可忽视的环节。未来，公司将着力构建集园所、家庭、课后服
务于一体的儿童成长生态链，不断提升应对外部环境变化的能力，跟进客户需求与行业发展趋势，以优质
的产品内容与教育服务，为所合作的客户园所和家庭带去一站式的儿童教养服务体验。
  同时，公司将持续推进与儿童成长产业的优质外部伙伴合作，通过公司与B端儿童成长领域的服务机
构深度合作的同时，近距离接触不同地区、不同品类的终端用户，利用规模优势和信息优势，进一步探索
C端产品线拓展，以产品+专业测评+个性化教育方案相结合的方式，构建立体化业务矩阵，进一步扩大市
                               威创集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
场份额，全面助力儿童高质量的可持续发展。
（三）业务未来可能存在的风险及应对策略
  在新冠疫情不断反复、国际经贸摩擦及外部科技打压未有实质性松动等不确定性因素存在的大环境
下，大屏幕拼接显示行业继续面临市场竞争更加激烈、关键元器件短缺、原材料价格上涨等不确定性风险，
以及产品的同质化竞争导致毛利率下降的风险。公司将秉承“技术创新，价值引领”的发展理念，通过持
续提升产品竞争力、强化供应链管理、提升内部运营效率、创新业务发展模式来化解面临的各种风险。增
长将是2022年度视讯业务的主基调：一是以DLP产品的固有领先优势，抢占金融、电力、轨道交通等高端
市场；以业内领先的AM静态显示屏、高度集成的小间距LED云屏为突破口，提升显示产品的市场竞争力，
获取更多的商机及项目机会；二是集中研发资源，持续提升传控产品的竞争力及性价比，关键性能指标全
面达到甚至超越业内主流水平，布局传控产品的营销渠道，积极拓展传控产品的ODM/OEM业务；三是充分
发挥遍布全国的雄厚的原厂服务能力，以传控产品为突出抓手，积极拓展巨大存量市场的升级、改造业务，
实现新的业务增长点；四是以可视化应用为差异化，提升用户的大屏使用价值，提升项目粘合度。为了全
面提升传控产品收入，公司制定了全面的赋能计划，涵盖培训学习、案例教学、标杆制定等进行赋能落地，
保障达成市场空间大、与国家未来发展方向一致的传控业务。
  （1）合作幼儿园的服务和商品采购需求低于预期的风险
  国家对学前教育逐渐普惠化、规范化的行业趋势已逐步显现，目前，公司的部分合作园所已经逐渐转
型为普惠园，且数量有逐渐增加的趋势，导致幼儿园整体收入减少，从而影响对公司的产品及服务的采购
数量，同时也对公司的多元化服务及产品线的调整提出了更高的要求。公司一方面将针对合作园所的服务
和商品采购需求变化进行研判，积极调整跟进，推出针对性的解决方案，降低对公司存量业务的影响；另
一方面，公司也将根据市场情况，优化产品结构，将所研发的产品逐渐往素质化、材料化、信息化的方向
转移，以降低不确定性因素对公司的潜在影响。
  （2）多元儿童场景业务拓展和运营风险
虽然目前公司针对这一版块也在积极探索，快速转型，但是无论是从产品内容、服务经验、运营管理还是
行业资源等诸多方面，都很难一蹴而就。且目前看来，“双减”政策还在持续深化中，未来是否还会对公
司业务带来新的影响也有不确定的因素。为此，公司一方面将进一步加强对目标市场客户进行需求深挖，
提高对客户核心需求的理解与认知，另一方面会考虑引进优质的合作伙伴共建专业合作团队，快速实现课
程与服务的升级，同时，继续加强内部管理和核心团队激励，不断提升管理和运营的效率。
  （3）儿童成长平台优秀人才短缺的风险
  师资是教育产业发展的核心竞争力之一。虽然，目前教育市场上教师供应数量较为充足，但具有深厚
教育专业背景和丰富教学经验的教师具有一定的稀缺性，人才竞争导致师资薪酬费用增加，尤其在政策不
                              威创集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
断变化的行业背景之下，公司的部分业务也在相应地做转型和升级，对人才梯队也提出了更高的要求。为
应对该类风险，公司将完善员工考核、晋升、培训和激励机制，并进一步优化特殊人才引进机制，以吸引、
留住、用好高层次人才。
   （4）其他风险
   公司不排除因政治、经济、自然灾害等其他不可控因素带来不利影响的可能性，一些突发事件的发生
或持续会影响儿童参加幼儿园课程服务的需求，从而对公司的业务产生影响，进而影响公司业绩。如新冠
疫情的常态化管控，导致部分区域阶段性闭园，从而带来业务收入的影响。公司已充分意识到上述风险，
会努力从幼儿园服务的多元化、场景化和线上平台化方向入手，推出更多的附加服务，保证幼儿园教学的
适应性和教学质量的稳定性。此外，公司会加速推进与儿童成长领域相关公司的融合，提高企业的抗风险
能力，促进企业的长远发展。
十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。
                                  威创集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
                    第四节 公司治理
一、公司治理的基本状况
   公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》
等有关法律法规和规范性文件的要求，不断完善公司治理结构，建立、健全内部控制制度，并努力提高公
司规范运作水平。目前，公司整体运作较规范、独立性强、信息披露规范，公司治理实际状况基本符合中
国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件要求。
公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定是否存在重大差异
□ 是 √ 否
公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面的
独立情况
   公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全分开，具有独立完整的业务及自主经营
能力。
   公司拥有从事主营业务所需的、独立的生产经营场所和经营性资产，拥有自主知识产权，各职能部门
分别负责研发、采购、生产、销售等业务环节，均拥有一定数量的专职工作人员。公司已建立了完整的业
务流程，具有直接面向市场独立经营的能力，不存在需要依赖控股股东、实际控制人及其控制的企业或者
第三方进行生产经营的情况。
   公司所拥有和使用的资产主要包括土地、房屋、机器设备、无形资产等与生产经营相关的资产以及其
他辅助、配套资产，公司对这些资产拥有合法、完整的所有权或使用权。不存在被控股股东或其他关联方
控制和占用的情况。
   公司遵守相关法律法规设立了负责劳动、人事、工资及社保等相关工作的人力资源管理部门，并建立
了完善的人力资源管理制度，独立履行人力资源管理职责。本公司建立了员工名册，与员工签订了劳动合
同，员工工资单独造册、单独发放。公司在社会保障管理部门建立了员工的基本账户，为员工缴纳社会保
险。公司在劳动、人事、工资管理等方面均完全独立。公司董事、监事、高级管理人员均严格按照《公司
法》、《公司章程》的有关规定产生，不存在控股股东超越公司董事会和股东大会作出人事任免决定的情
形。公司高级管理人员均在公司领薪，未在控股股东、实际控制人及其控制的企业担任除董事以外的职务。
   本公司设立了独立的财务会计部门，配备了专职的财务会计人员，建立了独立的会计核算体系和财务
                                                    威创集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
管理制度，严格执行《企业会计制度》等会计法律法规，独立地作出财务决策。公司成立以来，在银行单
独开立账户，并依法独立申报和纳税，独立对外签订与资金收支有关的合同。截止本报告公告之日，本公
司没有为股东及其下属企业、其他关联企业提供担保或将以本公司名义的借款转借给股东单位使用。
   公司具有独立的生产经营和办公机构，完全独立于控股股东及实际控制人，不存在混合经营、合署办
公的情况。公司自设立以来，建立和完善了适应公司发展需要及市场竞争需要的独立职能部门，各职能部
门在公司管理层统一领导下运作，不存在股东单位、其他任何单位或个人干预公司机构设置的情况。
三、同业竞争情况
□ 适用 √ 不适用
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
 会议届次        会议类型   投资者参与比例       召开日期              披露日期                 会议决议
                                                                   审议通过：1、  《关于<2020 年
                                                                   年度报告及其摘要>的议
                                                                   案》 ；2、 《关于<2020 年度董
                                                                   事会工作报告>的议案》      ；3、
                                                                   《关于<2020 年度监事会工
                                                                   作报告>的议案》   ；4、 《关于
                                                                   <2020 年度财务决算报告>的
                                                                   议案》  ；5、《关于 2020 年度
          年度股东大会        34.81% 2021 年 05 月 14 日 2021 年 05 月 15 日
大会                                                                 《关于续聘会计师事务所的
                                                                   议案》  ；7、《关于调整第五届
                                                                   董事会独立董事津贴的议
                                                                   案》 ；8、 《关于<内蒙古鼎奇
                                                                   幼教科教有限公司股权收购
                                                                   协议之补充协议>的议案》      ；
                                                                   科技有限公司之投资协议之
                                                                   审议通过：1、《关于使用闲
次临时股东大 临时股东大会           34.79% 2021 年 09 月 16 日 2021 年 09 月 17 日   议案》；2、
                                                                        《关于使用闲置自
会                                                                  有资金进行现金管理的议
                                                                   案》
                                                                    。
                                                                   审议通过：
                                                                       《关于<终止非公
                                                                   开发行股票募集资金投资项
次临时股东大 临时股东大会           34.84% 2021 年 11 月 15 日 2021 年 11 月 16 日
                                                                   目并将节余募集资金永久补
会
                                                                   充流动资金>的议案》
                                                                            。
□ 适用 √ 不适用
                                                                                             威创集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
五、董事、监事和高级管理人员情况
                    任职状                                                     期初持股数 本期增持股 本期减持股 其他增减变   期末持股数 股份增减变
  姓名           职务          性别    年龄        任期起始日期             任期终止日期
                     态                                                       （股）  份数量（股）份数量（股） 动（股）    （股）   动的原因
          董事长、总经
顾桂新       理、财务负责 现任       男     56    2020 年 08 月 25 日   2023 年 08 月 24 日   0    0       0     0      0
          人
展钰堡       副董事长      现任    男     40    2020 年 08 月 25 日   2023 年 08 月 24 日   0    0       0     0      0
王国华       董事        现任    男     49    2020 年 08 月 25 日   2023 年 08 月 24 日   0    0       0     0      0
汪勤        董事        现任    男     61    2020 年 08 月 25 日   2023 年 08 月 24 日   0    0       0     0      0
刘秀捃       董事        现任    女     30    2020 年 08 月 25 日   2023 年 08 月 24 日   0    4,200   0     0      4,200
郜树智       独立董事      现任    男     62    2020 年 08 月 25 日   2023 年 08 月 24 日   0    0       0     0      0
张少锋       独立董事      现任    男     62    2020 年 08 月 25 日   2023 年 08 月 24 日   0    0       0     0      0
李远扬       独立董事      现任    男     54    2020 年 08 月 25 日   2023 年 08 月 24 日   0    0       0     0      0
聂伟才       监事会主席 现任        男     56    2020 年 08 月 25 日   2023 年 08 月 24 日   0    0       0     0      0
高宾        监事        现任    女     43    2020 年 08 月 25 日   2023 年 08 月 24 日   0    0       0     0      0
杨根霞       职工监事      现任    女     41    2020 年 08 月 25 日   2023 年 08 月 24 日   0    0       0     0      0
陈香        董事会秘书 现任        女     40    2021 年 01 月 22 日   2023 年 08 月 24 日   0    0       0     0      0
朱晓阳       副总经理      现任    男     57    2020 年 09 月 29 日   2023 年 08 月 24 日   0    0       0     0      0
凌芬        副总经理      离任    女     39    2020 年 09 月 29 日   2021 年 06 月 30 日   0    0       0     0      0
侯佳        副总经理      离任    女     44    2021 年 07 月 05 日   2022 年 01 月 11 日   0    0       0     0      0
          董事长、总经
侯金刚              离任       男     52    2020 年 08 月 25 日   2021 年 01 月 20 日   0    0       0     0      0
          理
杜自然       副总经理      离任    男     41    2020 年 08 月 25 日   2021 年 01 月 29 日   0    0       0     0      0
张俊        副总经理      离任    女     42    2020 年 08 月 25 日   2021 年 01 月 22 日   0    0       0     0      0
杨红昆       副总经理      离任    男     51    2020 年 08 月 25 日   2021 年 01 月 22 日   0    0       0     0      0
合计        --        --    --    --    --                 --                 0    4,200   0     0      4,200   --
报告期是否存在任期内董事、监事离任和高级管理人员解聘的情况
□ 是 √ 否
                                                              威创集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
      姓名       担任的职务         类型           日期                   原因
凌芬           副总经理      离任         2021 年 06 月 30 日   个人原因离职
侯佳           副总经理      离任         2022 年 01 月 11 日   个人原因离职
侯金刚          董事、董事长、总经理 离任        2021 年 01 月 20 日   个人原因离职
杨红昆          副总经理      离任         2021 年 01 月 22 日   个人原因离职
张俊           副总经理      离任         2021 年 01 月 22 日   个人原因离职
杜自然          副总经理      离任         2021 年 01 月 29 日   个人原因离职
                                  威创集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
 顾桂新，男，56岁，本科学历，中国注册会计师。曾任江苏公证会计师事务所项目经理、高级经理，
江苏宏宝五金股份有限公司董事、董事会秘书、财务总监，上海新朋实业股份有限公司监事，中天运会计
师事务所(特殊普通合伙)无锡分所副所长，长城影视股份有限公司董事，神宇通信科技股份有限公司独立
董事；现任江苏天臻投资有限公司执行董事，江苏宏宝工具有限公司财务顾问，本公司董事长、总经理、
财务负责人。
 展钰堡，男，40岁，大专学历。曾任爱普生（中国）有限公司数码影像企划，恒信金融租赁有限公司
任职，安信证券股份有限公司总经理助理，中安润信（北京）创业投资有限公司总经理；现任北京国信中
数投资管理有限公司总经理，现任本公司副董事长、董事。
 王国华，男，49岁，大专学历，英国温博尔（Warnborough）大学MBA。曾任职于广州港务局新港港
务公司技术员；中国电信系统集成（广东）公司销售总监；广东佳洲信息科技有限公司总经理；广州开发
区信息工程有限公司副总经理；现任广州科乐运营管理有限公司董事兼总经理、广州科学城投资发展有限
公司董事、广州科学城文化教育投资有限公司董事兼总经理，现任本公司董事。
  汪 勤，男，61岁，本科学历。曾任浙江省杭州市富阳县科委、中国农业银行浙江省分行干部，中国农
业银行浙江省分行科长，中国农业银行浙江省分行综合计划处科长，中国农业银行浙江省分行综合计划处、
资产负债管理处副处长、处长，中国农业银行浙江省分行营业部党委书记、总经理，中国农业银行浙江省
分行党委委员、副行长，中国农业银行审计局直属分局局长，中国农业银行吉林省分行党委书记、行长，
中国农业银行辽宁省分行党委书记、行长，中国农业银行审计局党委书记、局长，上海大智慧股份有限公
司董事长，现任浙江新湖集团股份有限公司副董事长、总裁，上海大智慧股份有限公司党委书记、董事；
现任杭州兴和投资发展有限公司执行董事兼总经理，温州银行董事，湘财股份有限公司监事会主席，现任
本公司董事。
 刘秀捃，女，30岁，硕士学历。曾任华融证券股份有限公司总部资产管理部投资助理；现任北京国信
中数投资管理有限公司投资管理部投资经理，现任本公司董事。
 郜树智，男，62岁，本科学历、硕士学位，中国注册会计师资格。曾任江西财经大学教授、硕士研究
生导师、财税系副主任、法律系主任，深圳市商业银行总行办公室总经理、政府同业部总经理，平安银行
深圳分行支行行长、分行公司业务营销总监。现担任成都锐成芯微科技股份有限公司独立董事、深圳市菲
菱科思通信技术股份有限公司独立董事，现任本公司独立董事。
 张少锋，男，62岁，硕士学历。曾任浦发银行总行电子渠道部总经理，东亚银行（中国）总行副行长，
现任本公司独立董事。
 李远扬，男，54岁，本科学历，经济师。曾任职于南化集团研究院；现为江苏泰和律师事务所律师、
管委会主任、江苏省海外企业集团有限公司外部董事、江苏利通电子股份有限公司独立董事、苏州欧圣电
                                          威创集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
气股份有限公司独立董事、苏州雅睿生物技术股份有限公司独立董事，现任本公司独立董事。
  聂伟才，男，56岁，硕士学历。曾任济南大学、山东省审计厅、香港华鲁集团、中国山东国际经济技
术合作公司，交通银行山东省分行预算部、大客户四部总经理，光大银行济南分行大客户三部总经理，广
发银行济南分行市中支行行长，齐鲁银行投行部总经理、营业部副主任，北京国信中数投资管理有限公司
资产部总经理，山东宝龄宝股份有限公司独立董事，山东发达面粉股份有限公司独立董事；现任山东龙力
生物股份有限公司独立董事，本公司监事会主席。
  高 宾，女，43岁，硕士学历。曾任中国第一汽车集团公司济南销售服务公司财务经理，济南惠宾汽车
销售服务有限公司总经理，光大银行济南分行公司部客户经理，齐鲁银行股份有限公司投资银行部高级项
目经理；现任北京国信中数投资管理有限公司董事兼总经理，西藏赛唐文化发展有限责任公司董事，本公
司监事。
  杨根霞，女，41岁，本科学历。现任公司行政管理部总监职务，本公司监事。
  顾桂新，总经理兼财务负责人，主要简历详见本节之“董事会成员”。
  朱晓阳，男，57岁，硕士学历。曾任美国SUN公司销售经理、香港日达科技公司区域经理、深圳市奥
尊信息技术有限公司副总经理，2005年加入本公司；历任本公司高级市场拓展经理、销售管理部经理、中
国区业务部总经理助理、质量流程信息部总监、定价中心总监、中国区业务部副总经理兼北京平台总经理、
中国区业务部总经理、视讯业务部总经理，现任本公司副总经理。
  陈 香，女，40岁，民建会员，江苏大学金融学本科毕业，经济学学士，上海财经大学投资经济学在职
研究生学历。曾任江苏阳光股份有限公司董秘助理、项目经理；江苏阳光生态农林股份有限公司投资部负
责人、董事会秘书；江苏四环生物股份有限公司董事、董事会秘书；江苏阳生生物股份有限公司投资部负
责人、董事会秘书。现任本公司董事会秘书、法务部总经理、投资部总经理，萌诺母婴健康科技（杭州）
有限公司董事。
在股东单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
                            在股东单位                             在股东单位是否领
任职人员姓名         股东单位名称             任期起始日期             任期终止日期
                            担任的职务                              取报酬津贴
                            执行事务合
         台州市中数威科股权投资合伙企业（有限         2020 年 03 月 01
聂伟才                         伙人委派代                             否
         合伙）                        日
                            表
在股东单位任
       无
职情况的说明
在其他单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
                            在其他单位                             在其他单位是否
任职人员姓名         其他单位名称                任期起始日期          任期终止日期
                            担任的职务                             领取报酬津贴
顾桂新      江苏天臻投资有限公司         执行董事    2016 年 12 月               否
                                             威创集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
顾桂新       江苏宏宝工具有限公司          财务顾问      2014 年 05 月                    是
王国华       广州科乐运营管理有限公司        董事、总经理 2020 年 01 月                       是
王国华       广州科学城投资发展有限公司       董事        2020 年 01 月                    否
王国华       广州科学城文化教育投资有限公司     董事、总经理 2022 年 01 月                       否
展钰堡       北京国信中数投资管理有限公司      总经理       2019 年 03 月                    是
                              执行董事兼
汪勤        杭州兴和投资发展有限公司                  2020 年 03 月                    否
                              总经理
                              副董事长、总
汪勤        浙江新湖集团股份有限公司               2017 年 03 月                       是
                              裁
                              党委书记、董
汪勤        上海大智慧股份有限公司                2017 年 08 月                       否
                              事
汪勤        温州银行                董事        2020 年 12 月                    否
汪勤        湘财股份有限公司            监事会主席     2020 年 09 月                    否
刘秀捃       北京国信中数投资管理有限公司      投资经理      2019 年 07 月                    是
李远扬       江苏省海外企业集团有限公司       外部董事      2017 年 04 月   2023 年 04 月      是
李远扬       江苏利通电子股份有限公司        独立董事                                    是
                                        日              日
李远扬       苏州欧圣电气股份有限公司        独立董事                                    是
                                        日              日
李远扬       苏州雅睿生物技术股份有限公司      独立董事                                    是
                                        日              日
郜树智       成都锐成芯微科技股份有限公司      独立董事      2021 年 08 月                    是
郜树智       深圳市菲菱科思通信技术股份有限公司   独立董事      2022 年 02 月                    是
                              资产部总经
聂伟才       北京国信中数投资管理有限公司                2020 年 03 月                    是
                              理
聂伟才       山东龙力生物股份有限公司        独立董事      2015 年 04 月                    是
高宾        北京国信中数投资管理有限公司      董事、总经理 2019 年 08 月                       是
高宾        西藏赛唐文化发展有限责任公司      董事        2020 年 08 月                    否
陈香        萌诺母婴健康科技（杭州）有限公司    董事                                      否
                                        日              日
在其他单位任
       无
职情况的说明
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
□ 适用 √ 不适用
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
     根据《公司法》、《公司章程》的有关规定，公司董事、监事的薪酬由股东大会批准决定。在公司任职的董事、监事、
高级管理人员根据其职务，依据公司现行的薪酬制度领取报酬。
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
                                                                            单位：万元
                                                      从公司获得的税 是否在公司关联
     姓名        职务        性别   年龄         任职状态
                                                       前报酬总额   方获取报酬
             董事长、总经理、
顾桂新                  男               56 现任                          210 否
             财务负责人
                                                            威创集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
展钰堡      副董事长           男                           40 现任                  100 否
王国华      董事             男                           49 现任                    0否
汪勤       董事             男                           61 现任                    10 否
刘秀捃      董事             女                           30 现任                    10 否
郜树智      独立董事           男                           62 现任                  12.9 否
张少锋      独立董事           男                           62 现任                  12.9 否
李远扬      独立董事           男                           54 现任                  12.9 否
聂伟才      监事会主席          男                           56 现任                    20 否
高宾       监事             女                           43 现任                    10 否
杨根霞      职工监事           女                           41 现任                  33.6 否
陈香       董事会秘书          女                           40 现任                113.56 否
朱晓阳      副总经理           男                           57 现任                118.94 否
凌芬       副总经理           女                           39 离任                  72.7 否
侯佳       副总经理           女                           44 离任                 177.5 否
合计            --              --              --            --             915      --
注：王国华董事由于职务原因已申请放弃报酬。
六、报告期内董事履行职责的情况
      会议届次             召开日期               披露日期                        会议决议
                                                         审议通过：1、
                                                               《关于补选公司第五届董事会董事长
                                                         的议案》
                                                            ；2、《关于补选公司第五届董事会提名委
第五届董事会第四次会议        2021 年 01 月 22 日   2022 年 01 月 23 日
                                                         员会委员的议案》；3、
                                                                   《关于聘任公司总经理的议
                                                         案》
                                                          ；4、
                                                            《关于聘任公司董事会秘书的议案》。
                                                         审议通过：
                                                             《关于公司与刘可夫、回声签订协议的
第五届董事会第五次会议        2021 年 02 月 02 日   2021 年 02 月 03 日
                                                         议案》
                                                           。
                                                         审议通过：1、  《关于天睿教育产业一期私募投资基
                                                         金清算的议案》   ；2、
                                                                     《关于计提 2020 年度资产减值
                                                         准备的议案》  ；3、《关于<内蒙古鼎奇幼教科教有限
第五届董事会第六次会议        2021 年 03 月 26 日   2021 年 03 月 27 日
                                                         公司股权收购协议之补充协议>的议案》      ；4、
                                                                                   《关于
                                                         <北京凯瑞联盟教育科技有限公司之投资协议之
                                                         审议通过：1、   《关于<2020 年年度报告及其摘要>
                                                         的议案》  ；2、《关于<2020 年度董事会工作报告>的
                                                         议案》  ；3、《关于<2020 年度总经理工作报告>的议
                                                         案》 ；4、《关于<2020 年度财务决算报告>的议案》    ；
                                                         于<2020 年度募集资金存放与使用情况专项报告>
                                                         的议案》  ；7、《关于<2020 年度内部控制自我评价报
                                                         告>的议案》   ；8、《关于向银行申请综合授信的议
第五届董事会第七次会议        2021 年 04 月 20 日   2022 年 04 月 22 日
                                                         案》 ； 《关于 2021 年度日常关联交易预计的议案》
                                                         计政策变更的议案》      、13、
                                                                           《关于召开 2020 年度股
                                                         东大会的议案》    ；14、《关于北京凯瑞联盟教育科技
                                                         有限公司业绩承诺期间未实现业绩承诺的议案》          ；
                                                         诺期间未实现业绩承诺的议案》；16、     《关于内蒙古
                                                            威创集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
                                                       鼎奇幼教科教有限公司业绩承诺期间未实现业绩
                                                       承诺的议案》
                                                            ；17、《关于调整第五届董事会独立董
                                                       事津贴的议案》。
                                                       审议通过：1、
                                                             《关于<2021 年第一季度报告>的议
第五届董事会第八次会议      2021 年 04 月 28 日   2021 年 04 月 30 日   案》
                                                        ；2、
                                                          《关于南京华创教育产业股权投资基金（有
                                                       限合伙）清算的议案》。
第五届董事会第九次会议      2021 年 07 月 05 日   2021 年 07 月 06 日   审议通过：
                                                           《关于聘任公司副总经理的议案》
                                                                         。
                                                       审议通过：1、
                                                             《关于<2021 年半年度报告及其摘要>
                                                       的议案》
                                                          ；2、关于<2021 年半年度募集资金存放与
                                                       使用情况专项报告>的议案》   ；3、
                                                                         《关于使用闲置募
第五届董事会第十次会议      2021 年 08 月 27 日   2021 年 08 月 30 日
                                                       集资金进行现金管理的议案》   ；4、 《关于使用闲置
                                                       自有资金进行现金管理的议案》；5、   《关于召开 2021
                                                       年度第一次临时股东大会的议案》     。
                                                       审议通过：1、 《关于<2021 年第三季度报告>的议
                                                       案》；2、
                                                           《关于<终止非公开发行股票募集资金投资
第五届董事会第十一次会议 2021 年 10 月 29 日       2021 年 10 月 30 日   项目并将节余募集资金永久补充流动资金>的议
                                                       案》；3、《关于<召开 2021 年度第二次临时股东大
                                                       会>的议案》 。
                             董事出席董事会及股东大会的情况
                                              是否连续两次
           本报告期应参 现场出席董事 以通讯方式参 委托出席董事 缺席董事会次        出席股东大会
  董事姓名                                        未亲自参加董
           加董事会次数  会次数   加董事会次数   会次数     数            次数
                                               事会会议
顾桂新               8            8            0           0         0否               3
展钰堡               8            0            8           0         0否               3
王国华               8            7            1           0         0否               3
汪勤                8            0            8           0         0否               3
刘秀捃               8            1            7           0         0否               3
郜树智               8            6            2           0         0否               3
张少锋               8            1            7           0         0否               3
李远扬               8            1            7           0         0否               3
董事对公司有关事项是否提出异议
□ 是 √ 否
报告期内董事对公司有关事项未提出异议。
董事对公司有关建议是否被采纳
√ 是 □ 否
董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
   报告期内，董事在企业战略规划、投资管理、内部审计、绩效考核、内部控制建设等方面对公司提出了宝贵的意见和建
议，为公司规范运作和未来发展作出了贡献，对于董事所提出的意见，公司均予以采纳。
                                                                                       威创集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
七、董事会下设专门委员会在报告期内的情况
                                                                                                       其他
                                                                                                       履行 异议事项
委员会 成员 召开会
                      召开日期                           会议内容                           提出的重要意见和建议         职责 具体情况
名称 情况 议次数
                                                                                                       的情 （如有）
                                                                                                       况
                                     第五届审计委员会第二次会议：审议《关于审阅公司财务部编制的 2020
                                     年年度财务报表的议案》
                                               。
                                     第五届审计委员会第三次会议：审议《关于审阅经初步审计的 2020 年
                                     度财务会计报表的议案》
                                               。
                                     第五届审计委员会第四次会议：审议《关于计提 2020 年度资产减值的
                                     议案》
                                       。
                                   第五届审计委员会第五次会议：审议 1、      《关于公司<2020 年度财务报
                                   告>的议案》  ；2、《关于公司<2020 年度财务报告的内部审计报告>的议
                                   案》；3、《关于公司<2020 年度内部控制自我评价报告>的议案》     ；4、
                                                                           《关   审计委员会严格按照《公司法》、中国证监会
                                                                                           《董事会议事规则》
审计委
员会
                                   部<2020 年工作报告及 2021 年工作计划>的议案》；7、 《关于续聘会计     提出了相关的意见，经过充分沟通讨论，一致
                                   师事务所的议案》    ；8、
                                                 《关于 2021 年度日常关联交易预计的议案》   。    通过所有议案。
                                     第五届审计委员会第六次会议：审议 1、  《关于<内审部 2021 年半年度
                                     工作报告>的议案》；2、
                                                《关于<2021 年半年度财务报告的内部审计报
                                          ；3、《关于<2021 年半年度募集资金存放与使用情况专项
                                     报告>的议案》；4、
                                              《关于<2021 年半年度公司与关联方往来和对外担
                                     保情况专项报告>的议案》 。
                                     第五届审计委员会第七次会议：审议 1、
                                                       《关于<2021 年第三季度财务
                                                  ；《关于<2021 年第三季度募集资金存放
                                     与使用情况专项报告>的议案》
                                                                        薪酬与考核委员会严格按照《公司法》、中国
薪酬与                                                                     证监会监管规则以及《公司章程》《董事会议
                                     第五届董事会薪酬与考核委员会第一次会议：审议《关于 2020 年度高
考核委   3       1 2021 年 03 月 30 日                                        事规则》开展工作，勤勉尽责，根据公司的实
                                     级管理人员薪酬与考核情况的议案》
员会                                                                      际情况，提出了相关的意见，经过充分沟通讨
                                                                        论，一致通过议案。
                                     第五届董事会提名委员会第二次会议：提名陈香任董事会秘书；顾桂
提名委               2021 年 01 月 22 日                                  提名委员会就候选人资格进行了审查,一致通
员会                                                                  过相关议案。
                                     威创集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
八、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□ 是 √ 否
监事会对报告期内的监督事项无异议。
九、公司员工情况
报告期末母公司在职员工的数量（人）                                        519
报告期末主要子公司在职员工的数量（人）                                      315
报告期末在职员工的数量合计（人）                                         834
当期领取薪酬员工总人数（人）                                           847
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人）                                 13
                           专业构成
           专业构成类别                     专业构成人数（人）
生产人员                                                      55
销售人员                                                     392
技术人员                                                     168
财务人员                                                      27
行政人员                                                     116
教职员工                                                      76
合计                                                       834
                           教育程度
教育程度类别                       数量（人）
硕士及以上                                                     47
本科                                                       433
大专                                                       272
大专以下                                                      82
合计                                                       834
     公司严格遵照《中华人民共和国劳动合同法》及其他有关劳动法律、法规的规定，全员签订劳动合同，
按规定缴纳各项职工保险，提供各种保障性福利，按时给付稳定而具有竞争力的薪酬，保证公司薪酬水平
的内部公平性、合理性和市场竞争性，以充分调动员工的积极性和创造性，并实行薪酬保密制度。
     公司坚持按需施教、务求实效的原则，根据公司改革与发展的需要和员工多样化培训需求，分层次、
分类别搭建完善的培训体系，积极寻求各种培训资源和渠道，开展内容丰富、形式灵活的培训。包括新员
                                       威创集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
工入职“新锐营”培训、在职人员业务培训、管理者提升培训、普法培训、安全培训等。通过培训提高业
务能力和管理水平，既促进了公司整体战略 目标的实施，又满足了员工个人能力和职业发展的需求。
□ 适用 √ 不适用
十、公司利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正但未提出现金红利分配预案
□ 适用 √ 不适用
本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□ 适用 √ 不适用
公司计划年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十二、报告期内的内部控制制度建设及实施情况
    公司根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求，结合公司的实
际情况，持续对内部控制体系进行监控，及时对所发现的问题进行改进、完善。确保公司组结构健全，职
责分工的明确合理；审批检查制度严格有序；会计制度和管理制度健全；财务报告及相关信息真实完整，
信息披露合法合规；资产保护安全完整；内部审计制度有效。
    本报告期内，公司内部控制有效运行，根据公司年度内控工作计划对公司内部控制进行充分评估、
考核，未发现内部控制重大缺陷。
□ 是 √ 否
十三、公司报告期内对子公司的管理控制情况
十四、内部控制自我评价报告或内部控制审计报告
内部控制评价报告全文披露日期    2022 年 04 月 28 日
内部控制评价报告全文披露索引    《2021 年度内部控制自我评价报告》刊登在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
                                           威创集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
纳入评价范围单位资产总额占公司合并
财务报表资产总额的比例
纳入评价范围单位营业收入占公司合并
财务报表营业收入的比例
                                  缺陷认定标准
             类别                    财务报告              非财务报告
                        重大缺陷是指单独缺陷或连同其它缺陷导     非财务报告缺陷认定主要以缺陷对业
                        致不能及时防止或发现并纠正财务报告中     务流程有效性的影响程度、发生的可能
                        的重大错报。财务报告重大缺陷的迹象包     性作判定。如果缺陷发生的可能性较
                        括：（1）公司董事、监事和高级管理人员    小，会降低工作效率或效果、或加大效
                        舞弊并给企业造成重大损失和不利影响；     果的不确定性、或使之偏离预期目标为
                        （2）公司更正已公布的财务报告；（3）注   一般缺陷； 如果缺陷发生的可能性较
                        册会计师发现当期财务报告存在重大错      高，会显著降低工作效率或效果、或显
                        报，公司未能首先发现；（4）审计委员会    著加大效果的不确定性、或使之显著偏
                        和内部审计机构对内部控制的监督无效。     离预期目标为重要缺陷；如果缺陷发生
                        财务报告重要缺陷的迹象包括：（1）未按    的可能性高，会严重降低工作效率或效
定性标准
                        公认会计准则选择和应用会计政策； （2）   果、或严重加大效果的不确定性、或使
                        未建立防止舞弊和重要的制衡制度和控制     之严重偏离预期目标为重大缺陷；非财
                        措施；（3）对于非常规或特殊交易的账务    务报告内部控制出现下列情形的，认定
                        处理没有建立相应的控制机制或没有实施     为重大缺陷： （1）违反国家法律、法规
                        且没有相应的补偿性控制；（4）财务报告    或规范性文件； （2）决策程序不科学导
                        过程中出现单独或多项缺陷，虽然未达到     致重大决策失误； （3）管理人员或关键
                        重大缺陷认定标准，但影响到财务报告的     技术人员纷纷流失；  （4）媒体负面新闻
                        真实、完整的目标。 一般缺陷是指未构成    频现；
                                                 （5）重大或重要缺陷不能得到有
                        重大缺陷、重要缺陷标准的其他内部控制     效整改；（6）重要业务缺乏制度控制或
                        缺陷。                    制度系统性失效。
                        内部控制缺陷可能导致或导致的损失与利
                        润表相关的，以营业收入指标衡量。如果
                        该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的财
                        务报告错报金额小于营业收入的 0.5%，则
                        认定为一般缺陷；如果超过营业收入的
                                               公司确定的非财务报告内部控制缺陷
                        过营业收入的 1%，则认定为重大缺陷。内
定量标准                                           评价的定量标准参照财务报告内部控
                        部控制缺陷可能导致或导致的损失与资产
                                               制缺陷评价的定量标准执行。
                        管理相关的，以资产总额指标衡量。如果
                        该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的财
                        务报告错报金额小于资产总额的 0.5%，则
                        认定为一般缺陷；如果超过资产总额的
                        过资产总额 1%，则认定为重大缺陷。
财务报告重大缺陷数量（个）                                                       0
非财务报告重大缺陷数量（个）                                                      0
财务报告重要缺陷数量（个）                                                       0
非财务报告重要缺陷数量（个）                                                      0
√ 适用 □ 不适用
                         内部控制审计报告中的审议意见段
  我们认为，威创股份按照《企业内部控制基本规范》及相关规定于 2021 年 12 月 31 日在所有重大方面保持了有效的
财务报告内部控制。
内控审计报告披露情况         披露
内部控制审计报告全文披露日期 2022 年 04 月 28 日
                                         威创集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
内部控制审计报告全文披露索引 《内部控制鉴证报告》刊登在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
内控审计报告意见类型       标准无保留意见
非财务报告是否存在重大缺陷    否
会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告
□ 是 √ 否
会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致
√ 是 □ 否
十五、上市公司治理专项行动自查问题整改情况
本报告期内公司无需要整改的情况。
                                    威创集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
                   第五节 环境和社会责任
一、重大环保问题
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
□ 是 √ 否
公司及子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位。
在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
□ 适用 √ 不适用
未披露其他环境信息的原因
    本报告期内上市公司及其子公司均不属于环境保护部门公布的重点排污单位，不存在因环境问题受到行政处罚。公司将
持续积极推行节能减排，降低消耗，倡导全体员工节约资源。
二、社会责任情况
    威创股份作为一家上市的社会公众公司，在追求企业最佳经济效益同时，积极承担社会责任。公司坚
持“责任、协作、创新”的核心价值观，切实履行对股东、客户、供应商、员工等利益相关者的社会责任，
实现公司与社会的全面、协调、可持续发展。
    公司根据《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法律法规，建立健全了法人治理结构，
严格按照三会议事规则运作。公司严格按照相关规定履行信息披露义务，确保信息披露的真实、准确、及
时、完整和公平。重视投资者关系管理，建立多层次、多渠道的投资者沟通机制。公司在创造经济效益的
同时，制定合理的利润分配政策，积极回报股东。
    报告期内，公司主动接受监管部门、社会各界的监督，不断完善公司治理体系，通过技术创新和精益
管理，节能降耗，改善周边环境。积极支持社会公益，扶助弱势群体，为企业与社会和谐发展做出应有的
贡献。
三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况
无
                                                                         威创集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
                                        第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                               承诺时
  承诺事由            承诺方       承诺类型                      承诺内容                           承诺期限    履行情况
                                                                                间
股改承诺
                                  关系的任何口头的或书面的约定或安排；2、本公司将在合伙企业的日常运作中，
                                  单独委派代表出席合伙人会议，独立判断并行使表决权，不与蒙萨斯台州/国信
             北京国信中数投资管理有限公司
                             互不构成 中数互相委托代为行使表决权；本公司与蒙萨斯台州/国信中数之间不存在一致 2020 年
             （以下简称"国信中数"）
                        、蒙萨斯
                             一致行动 行动的事实，不存在一致行动关系；3、在本声明和承诺签署之后，本公司将不 07 月 长期                正在履行
             （台州）投资有限公司（以下简
                             关系承诺 会寻求与蒙萨斯台州/国信中数形成或在事实上形成上述情形中的关系；若因不 31 日
             称"蒙萨斯台州"）
                                  可控制的因素或法律、法规规定的原因导致形成或在事实上形成上述情形中描
                                  述的关系，则会及时按照相关法律、法规以及规范性法律文件以及深圳证券交
                                  易所交易规则的规定及时进行披露。
         北京国信中数投资管理有限公 股份份额                                           2020 年
收购报告书或权益 司、蒙萨斯（台州）投资有限公 转让限制       其持有的收购人，即台州市中数威科股权投资合伙企业（有限合伙）的份额在        2022 年 1 月
变动报告书中所作 司                         权益变动完成后的 18 个月内不进行转让。                     31 日
                        承诺                                            31 日
承诺
                        股份限售       本次权益变动完成后 18 个月内，不会处置其通过本次权益变动获得的上市公司        2022 年 1 月
         控股股东                                                            07 月                履行完毕
                        承诺         股份。                                          31 日
             控股股东、北京国信中数投资管
                            保持上市                                              2020 年
             理有限公司、蒙萨斯（台州）投
                            公司独立 承诺保证上市公司人员独立、资产完整、机构独立、业务独立、财务独立。            07 月 长期        正在履行
             资有限公司、蒙萨斯（上海）企
                            性承诺                                               31 日
             业管理有限公司
             控股股东、北京国信中数投资管      （一）本合伙企业及本合伙企业控制的企业未经营与上市公司及其控股子公司
                            同业竞争                                    2020 年
             理有限公司、蒙萨斯（台州）投      相同或类似的业务，亦未以任何形式从事与上市公司及其控股子公司的主营业        长期                正在履行
                            承诺                                      07 月
             资有限公司、蒙萨斯（上海）企      务构成或可能构成竞争关系的业务或活动。
                                                   （二）作为上市公司控股股东期间，
                                                                                 威创集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
           业管理有限公司                   本合伙企业及本合伙企业控制的企业将不经营与上市公司及其控股子公司的主 31 日
                                     营业务相同或类似的业务，不以任何形式从事与上市公司及其控股子公司主营
                                     业务构成竞争关系的业务或活动。（三）本合伙企业保证不利用上市公司控股股
                                     东的地位从事有损上市公司及其中小股东利益的行为。本合伙企业及本合伙企
                                     业控制企业如果有任何商业机会可从事、参与或入股可能与上市公司经营业务
                                     构成竞争的业务，本合伙企业将及时通知上市公司，提供无差异的机会给上市
                                     公司进行选择，并尽最大努力促使上市公司具备开展该等业务机会的条件。
                                                                     （四）
                                     本合伙企业将严格遵守中国证监会、深圳证券交易所有关规章及上市公司《公
                                     司章程》等有关规定，与其他股东一样平等地行使股东权利、履行股东义务，
                                     不利用控股股东的地位谋取不当利益，不损害上市公司和其他股东的合法权益。
                               本次权益变动完成后受让方将采取如下措施减少和规范关联交易：
                                                           （1）尽量减
                               少与上市公司及其下属子公司之间的关联交易；
                                                   （2）对于无法避免或有合理理
           控股股东、北京国信中数投资管      由存在的关联交易，将与上市公司依法签订规范的关联交易协议，并按照有关
                          减少和规                                    2020 年
           理有限公司、蒙萨斯（台州）投      法律、法规、规章、其他规范性文件和公司章程的规定履行批准程序；
                                                             （3）关
                          范关联交                                    07 月 长期                            正在履行
           资有限公司、蒙萨斯（上海）企      联交易价格按照市场原则确定，保证关联交易价格具有公允性；保证按照有关
                          易承诺                                     31 日
           业管理有限公司             法律、法规、规章、其他规范性文件和公司章程的规定履行关联交易的信息披
                               露义务；
                                  （4）保证不利用关联交易非法占用、转移上市公司的资金、利润、资
                               产，不利用关联交易损害上市公司及非关联股东的利益。
资产重组时所作承
         -                     -     -                                                 -    -        -
诺
                                    （1）本人承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不采用
                                    其他方式损害公司利益；（2）本人承诺对本人的职务消费行为进行约束； （3）
首次公开发行或再                            本人承诺不动用公司资产从事与其履行职责无关的投资、消费活动； （4）本
         本公司董事、高级管理人员          其他承诺                                      01 月 长期                     正在履行
融资时所作承诺                             人承诺由董事会或薪酬委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况
                                    相挂钩；（5）本人承诺拟公布的公司股权激励（如有）的行权条件与公司填补
                                    回报措施的执行情况相挂钩。
股权激励承诺     -                   -     -                                                 -    -        -
                                                                         董事、监事、
                               在任职期间，每年转让直接、间接持有的公司股份不超过本人直接、间接持有 2016 年 高级管理人
           本公司董事、监事和高级管理人 股份限售
                               公司股份总数的百分之二十五。离职后的半年内不转让直接、间接持有的公司 12 月 员任职期间、 正在履行
           员              承诺
                               股份。                                27 日 离职后半年
                                                                         内。
其他对公司中小股
                                    在满足公司正常生产经营的资金需求且可供分配利润为正值的情况下，如无董
东所作承诺
                                    事会认为的或公司经营管理制度规定的重大投资计划或重大现金支出等事项发 2016 年
           威创集团股份有限公司          分红承诺 生，公司应进行年度利润分配或根据公司的经营状况进行中期利润分配。公司 01 月 长期                       正在履行
                                    最近三年以现金方式累计分配的利润应不少于最近三年实现的年均可分配利润 11 日
                                    的百分之三十。
           徐刚、广东阳光视界教育科技有 业绩承诺 营业收入及净利润：2018 年 5 月至 2019 年 4 月，净利润亏损不高于 900 万元；2018 年 至 2021 年 12 2018 年 5 月
                                                                                   威创集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
          限公司                   2019 年 5 月至 2020 年 4 月，净利润不低于 0 元；2018 年 5 月至 2020 年 4 月的 09 月   月 31 日   至 2019 年 4
                                收入不低于 15000 万元；2021 年自然年度净利润不低于 3000 万元。                                  达成业绩承
                                                                                                          诺
          王林、曹青           业绩承诺 元、6,100 万元；2022 年度、2023 年度凯瑞联盟所产生的净利润尽可能达到 2000 3 月 24
                               万元、4000 万元；2024 年度凯瑞联盟所产生的净利润不低于 7400 万元。       日
承诺是否按时履行 是
         因阳光教育受学前教育行业政策环境变化、销售未达预期、新业务模式探索失败等多重因素影响，公司认为对阳光教育的长期股权投资未来已不可能收回投资
         成本，故于 2020 年 2 月 28 日召开第四届董事会第三十八次会议和第四届监事会第二十六次会议，审议通过了《关于计提 2019 年度资产减值准备的议案》  ，
如承诺超期未履行
         对上述长期股权投资全额计提减值准备 2,473.26 万元。阳光教育目前处于业务停滞状态，存在多起劳动争议。徐刚、阳光教育均被法院强制执行，无其他可执
完毕的，应当详细
         行财产，阳光教育已被列为失信被执行人，徐刚已被限制高消费。此外，阳光教育因通过登记的住所或经营场所无法联系，于 2020 年 9 月 27 日被广州市
说明未完成履行的
         黄埔区市场监督管理局、广州市开发区市场监督管理局列入经营异常名录。
具体原因及下一步
         “双减”政策出台以来，国家对于 K12 学科类（含语言培训类）培训机构进行了强力的整改、整顿、治理，凯瑞联盟运营的芝麻街英语直营及加盟中心的业务
的工作计划
         也在此次行业整顿治理范围，其业务已受到严重影响。鉴于此，公司决定对凯瑞联盟 23,131 万元的长期股权投资全额计提减值，并于 2022 年 3 月 28 日召开第
         五届董事会第十二次会议和第五届监事会第九次会议，审议通过了《关于计提 2021 年度资产减值准备的议案》   。
                                    威创集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
其原因做出说明
□ 适用 √ 不适用
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。
三、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的情况。
七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
公司本年度的合并范围无新增。
公司本年度的合并范围减少包括：
子公司：北京可儿教育科技有限公司控股权转让、内蒙古鼎奇幼教科教有限公司控股权转让、威创软件南京有限公司控股权
转让。图木舒克威才教育科技有限公司注销。
孙公司：固安县思智科技发展有限公司控股权转让；大连方晶教育咨询有限公司注销。
八、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计师事务所
境内会计师事务所名称                众华会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬（万元）                                          156
境内会计师事务所审计服务的连续年限         10 年
境内会计师事务所注册会计师姓名           黄恺、王培
境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限    黄恺 1 年、王培 4 年
                                           威创集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
当期是否改聘会计师事务所
□ 是 √ 否
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
□ 适用 √ 不适用
九、年度报告披露后面临退市情况
□ 适用 √ 不适用
十、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
十一、重大诉讼、仲裁事项
√ 适用 □ 不适用
诉讼(仲裁)基本情 涉案金额 是否形成预计 诉讼(仲 诉讼(仲裁)审理 诉讼(仲裁)判
                                                 披露日期           披露索引
    况     （万元）   负债   裁)进展  结果及影响   决执行情况
                                                           巨潮资讯网
                                                           （www.cninfo.com.cn）
                                                           《关于转让北京可儿教
                                                           育科技有限公司股权的
                                                           进展暨涉及仲裁的公
                                                           告》 （公告编号：
刘可夫、回声关于                                                           、
转让北京可儿教                                                    北京可儿教育科技有限
育科技有限公司                         未对公司经营           2021 年 01 公司股权事项涉及仲裁
股权事项涉及仲                         造成影响             月 22 日    的进展公告》    （公告编
裁要求冻结公司                                                    号：2021-009） 、《关于
资金                                                         转让北京可儿教育科技
                                                           有限公司股权进展的公
                                                           告》 （公告编号：
                                                                   、
                                                           结银行账户资金解冻的
                                                           公告》  （公告编号：
                                                           巨潮资讯网
                                                           （www.cninfo.com.cn）
                                                           披露的《关于公司收到
                                                           仲裁通知的公告》      （公告
王红兵提起对公                                                    编号：2021-018）  、《关
                                未对公司经营           2021 年 03
司股权纠纷的仲       5,501 否    已中止             已中止               于公司收到仲裁通知的
                                造成影响             月 06 日
裁                                                          进展公告 》   （公告编号：
                                                                   、
                                                           收到仲裁通知的进展公
                                                           告 》 （公告编号：
                                                           巨潮资讯网
                                                           （www.cninfo.com.cn）
公司与王红兵股                         未对公司经营           2020 年 11 披露的《关于公司提起
权纠纷的诉讼                          造成影响             月 10 日    诉讼的公告》    （公告编
                                                           号：2020-075） 、《关于
                                                           公司提起诉讼的进展公
                                     威创集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
                                                告》 （公告编号：
                                                        、
                                                提起诉讼的进展公告》
                                                （公告编号：2021-057）
十二、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十四、重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
□ 适用 √ 不适用
公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
□ 适用 √ 不适用
公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
√ 适用 □ 不适用
                                              威创集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
重大关联交易临时报告披露网站相关查询
          临时公告名称                 临时公告披露日期            临时公告披露网站名称
关于租赁物业暨关联交易的公告（公告编
号：2019-072）
关于 2021 年度日常关联交易预计的公告
                    （公
告编号：2021-036）
            ；
十五、重大合同及其履行情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
√ 适用 □ 不适用
租赁情况说明:
   为便于公司日常生产经营及员工住宿，2019年12月20日，公司与广州科学城投资发展有限公司签订《房屋租赁合同》，
租赁位于广州开发区科珠路233号的部分工业办公楼、伴绿路10号宿舍楼6、7、8楼，期限为6+6年,前3年的年租金（含物业
管理费）约为人民币2,149万元/年，租金由公司自有资金支付。具体详见公司在巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)披露的《关
于租赁物业暨关联交易的公告》（公告编号：2019-072）。公司自2021年启动办公楼层优化工作，经过梳理及整合，决定公
司租赁面积由原合同的39000平方米，减至33306平方米，退租5694平方米。就前述退租事项，公司与广州科学城投资发展有
限公司于2022年3月1日签订《房屋租赁合同》的补充协议，可为公司节省租金约300万。
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在重大担保情况。
（1）委托理财情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内委托理财概况
                                              威创集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
                                                                 单位：万元
             委托理财的资金来                                         逾期未收回理财已
     具体类型               委托理财发生额       未到期余额        逾期未收回的金额
                源                                              计提减值金额
银行理财产品       募集资金            55,800            0          0          0
银行理财产品       自有资金            25,000            0          0          0
合计                           80,800            0          0          0
（2）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十六、其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十七、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
                                                      威创集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
                       第七节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
                                                                                         单位：股
                    本次变动前                     本次变动增减（＋，－）                      本次变动后
                                                   公积金转
                   数量         比例       发行新股   送股           其他       小计        数量          比例
                                                     股
一、有限售条件股份          157,400    0.02%                       -153,200 -153,200      4,200    0.00%
  其中：境内法人持股
     境内自然人持股       157,400    0.02%                       -153,200 -153,200      4,200    0.00%
  其中：境外法人持股
     境外自然人持股
二、无限售条件股份       906,057,251   99.98%                      153,200   153,200 906,210,451 100.00%
三、股份总数          906,214,651 100.00%                             0        0 906,214,651 100.00%
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
高管锁定股变动。
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
√ 适用 □ 不适用
                                                                                         单位：股
                        本期增加限售股 本期解除限售股
  股东名称       期初限售股数                     期末限售股数                      限售原因        解除限售日期
                           数       数
                                         威创集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
                                                         按离任高管股份
陈宇           104,300      0    104,300        0 离任高管持股   管理相关规定解
                                                         锁
                                                         按离任高管股份
江玉兰           46,800      0     46,800        0 离任高管持股   管理相关规定解
                                                         锁
                                                         按离任高管股份
曹洲涛            6,300      0      6,300        0 离任高管持股   管理相关规定解
                                                         锁
刘秀捃               0    4,200        0      4,200 高管锁定股   按法规规定解锁
合计           157,400   4,200   157,400     4,200   --       --
二、证券发行与上市情况
□ 适用 √ 不适用
□ 适用 √ 不适用
□ 适用 √ 不适用
                                                                                             威创集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
三、股东和实际控制人情况
                                                                                                                   单位：股
                                                                               报告期末表决权恢
                                                                                                  年度报告披露日前上一月末
                                             年度报告披露日前上一                        复的优先股股东总
报告期末普通股股东总数                           37,754                            43,110                  0 表决权恢复的优先股股东总            0
                                             月末普通股股东总数                         数（如有）
                                                                                   （参见注
                                                                                                  数（如有）
                                                                                                      （参见注 8）
                                              持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况
                                                      报告期末持股数 报告期内增 持有有限售条件的 持有无限售条                        质押、标记或冻结情况
           股东名称                 股东性质       持股比例
                                                         量    减变动情况   股份数量   件的股份数量                     股份状态      数量
台州市中数威科股权投资合伙企业（有限
                   境内非国有法人                   24.22%     219,502,109 0                 0   219,502,109
合伙）
科学城（广州）投资集团有限公司                国有法人          10.04%      91,000,000 0                 0    91,000,000
华泰瑞联基金管理有限公司－南京华泰瑞
                   其他                        1.93%       17,508,861 0                 0    17,508,861
联并购基金二号（有限合伙）
黄胜                             境内自然人         0.92%        8,353,184 0                 0     8,353,184
川发（海南）企业管理投资有限公司               境内非国有法人       0.81%        7,352,942 0                 0     7,352,942
重庆和信汇智工业产业股权投资基金合伙
                   境内非国有法人                   0.64%        5,771,724 0                 0     5,771,724
企业（有限合伙）
招商财富－招商银行－深圳国调招商并购
                   其他                        0.57%        5,147,058 0                 0     5,147,058
股权投资基金合伙企业（有限合伙）
高卫国                            境内自然人         0.55%        5,000,000 0                 0     5,000,000
JPMORGAN CHASE BANK,NATIONAL
                               境外法人          0.55%        4,959,553                   0     4,959,553
ASSOCIATION
王红兵                            境内自然人         0.48%        4,371,274 0                 0     4,371,274 冻结           4,371,274
战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东的情况
                             无
（如有）
   （参见注 3）
                                         在上述股东中，台州市中数威科股权投资合伙企业（有限合伙）与其他 9 名股东之间不存在关联关系，也不属于《上
上述股东关联关系或一致行动的说明
                                         市公司收购管理办法》规定的一致行动人。
上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明                无
前 10 名股东中存在回购专户的特别说明（如有）
                       （参见注 10）威创集团股份有限公司回购专用证券账户，持股数量 9,699,020，占比 1.07%，不纳入前十大股东。
                                                                      威创集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
                                           前 10 名无限售条件股东持股情况
                                                                                        股份种类
                  股东名称                          报告期末持有无限售条件股份数量
                                                                                 股份种类          数量
台州市中数威科股权投资合伙企业（有限合伙）                                               219,502,109 人民币普通股         219,502,109
科学城（广州）投资集团有限公司                                                     91,000,000 人民币普通股           91,000,000
华泰瑞联基金管理有限公司－南京华泰瑞联并购基金二号
（有限合伙）
黄胜                                                                   8,353,184 人民币普通股            8,353,184
川发（海南）企业管理投资有限公司                                                     7,352,942 人民币普通股            7,352,942
重庆和信汇智工业产业股权投资基金合伙企业（有限合伙）                                           5,771,724 人民币普通股            5,771,724
招商财富－招商银行－深圳国调招商并购股权投资基金合
伙企业（有限合伙）
高卫国                                                                  5,000,000 人民币普通股            5,000,000
JPMORGAN CHASE BANK,NATIONAL ASSOCIATION                             4,959,553                   4,959,553
王红兵                                                                  4,371,274 人民币普通股            4,371,274
前 10 名无限售流通股股东之间，以及前 10 名无限售流通股 在上述股东中，台州市中数威科股权投资合伙企业（有限合伙）与其他 9 名股东之间不存在关联关系，也不属于《上
股东和前 10 名股东之间关联关系或一致行动的说明       市公司收购管理办法》规定的一致行动人。
前 10 名普通股股东参与融资融券业务情况说明（如有）
                          （参
                             股东黄胜通过证券公司投资者信用账户持有公司股份 8,353,184 股。
见注 4）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
                                                  威创集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
控股股东性质：无控股主体
控股股东类型：法人
                   法定代表人/单位负
     控股股东名称                        成立日期          组织机构代码          主要经营业务
                      责人
                                                                股权投资、社会经济咨询
台州市中数威科股权投资合 北京国信中数投资                         91331082MA2DYNLN2 服务（除依法需批准的项
伙企业（有限合伙）    管理有限公司                           0                 目外，凭营业执照依法开
                                                                展经营活动）
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人性质：无实际控制人
实际控制人类型：不存在
公司不存在实际控制人情况的说明
与台州市中数威科股权投资合伙企业（有限合伙）（以下简称“中数威科”）签署了《关于威创集团股份有限公司之股份转让
协议》，转让方向中数威科转让所持有的219,502,109股公司股份（约占公司已发行股份的24.22%），其中，VTRON
INVESTMENT LIMITED转让211,268,400股、何小远转让6,096,348股、何泳渝转让2,137,361股，本次股份转让已于2020年7
月31日完成过户登记手续。本次股份转让完成后，公司控股股东由VTRON INVESTMENT LIMITED变更为台州市中数威科
股权投资合伙企业（有限合伙）。根据中数威科于2020年3月23日披露的《详式权益变动报告书》，中数威科无实际控制人，
因此，本次股份转让过户完成后，公司实际控制人由何正宇、何小远、何泳渝变更为无实际控制人。具体详见公司在巨潮资
讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于公司股东协议转让股份完成过户登记暨公司控制权发生变更的公告》（公告编号：
公司最终控制层面是否存在持股比例在 10%以上的股东情况
√ 是 □ 否
法人
最终控制层面持股情况
                   法定代表人/单位负
  最终控制层面股东名称                       成立日期        组织机构代码           主要经营业务
                      责人
                                                         股权投资、社会经济咨询服
台州市中数威科股权投资合 北京国信中数投资                  91331082MA2DYNLN2 务（除依法需批准的项目外，
伙企业（有限合伙）    管理有限公司                    0                 凭营业执照依法开展经营活
                                                         动）
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
                                          威创集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□ 适用 √ 不适用
□ 适用 √ 不适用
√ 适用 □ 不适用
    法人股东名称    法定代表人/单位负责人     成立日期         注册资本    主要经营业务或管理活动
科学城（广州）投资集团有限               1984 年 08 月 21
              洪汉松                          贰拾陆亿元   商务服务业
公司                          日
□ 适用 √ 不适用
四、股份回购在报告期的具体实施情况
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
                        威创集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
               第八节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
                      威创集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
             第九节 债券相关情况
□ 适用 √ 不适用
                                         威创集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
                    第十节 财务报告
一、审计报告
审计意见类型                     标准的无保留意见
审计报告签署日期                   2022 年 04 月 26 日
审计机构名称                     众华会计师事务所（特殊普通合伙）
审计报告文号                     众会字(2022)第 04082 号
注册会计师姓名                    黄恺、王培
                   审计报告正文
                                                  众会字(2022)第04082号
威创集团股份有限公司全体股东
  一、审计意见
  我们审计了威创集团股份有限公司（以下简称“威创股份”或“公司”）财务报表，包括2021年12月31日
的合并及公司资产负债表，2021年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司所有者权
益变动表以及相关财务报表附注。
  我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了威创股份2021
年12月31日的合并及公司财务状况以及2021年度的合并及公司经营成果和现金流量。
  二、形成审计意见的基础
  我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计
的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于威
创股份，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审
计意见提供了基础。
  三、关键审计事项
  关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对
财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
  （一）、长期股权投资及商誉减值
  如合并财务报表附注 “长期股权投资”及 “商誉”所示，截至2021年12月31日，威创股份合并财务
报表中长期股权投资账面价值4.06亿元，长期股权投资减值准备3.62亿元；商誉的账面原值为12.67亿元，
商誉减值准备金额为11.63亿元，其中2021年度计提长期股权投资及商誉减值准备分别为3.12亿元和0.55
                                 威创集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
亿元。
  长期股权投资及商誉减值金额重大，且减值测试过程复杂，涉及集团管理层的重大判断和假设，从而
导致长期股权投资及商誉减值测试存在重大错报风险，因此，我们将长期股权投资减值及商誉减值识别为
关键审计事项。
  我们针对上述关键审计事项执行的主要审计程序包括：
  （1）了解和评价与长期股权投资及商誉减值测试相关内部控制设计和运行的有效性；
  （2）了解和评价公司管理层对长期股权投资及商誉减值迹象的判断是否合理；
  （3）了解和评价公司管理层委聘的外部估值专家的胜任能力、专业素质和客观性，并复核评估专家
的工作，包括但不限于：
  复核减值测试所在资产组或资产组组合的划分是否合理；
  复核评估目的和评估范围是否合理；
  复核减值测试方法和模型是否恰当；
  复核减值测试所依据的基础数据是否准确、所选取的关键参数（包括营业收入、毛利率、费用率、折
现率等）是否恰当，评价所采取的关键假设、所作出的重大估计和判断、所选取的价值类型是否合理，分
析减值测试方法与价值类型是否匹配；
  （4）聘请所内评估专家对公司聘请的外部评估机构出具的评估报告进行复核；
  （5）复核长期股权投资减值准备及商誉减值准备计算的准确性及账务处理的正确性；
  （6）将相关资产组或资产组组合本年度实际数据与以前年度预测数据进行对比，以评价管理层对现
金流量预测的可靠性及是否可能存在管理层偏向的迹象；
  （7）根据减值测试结果，复核和评价长期股权投资及商誉的列报和披露是否准确恰当。
  （二）营业收入
  如合并财务报表附注“营业收入及营业成本”所示，威创股份的收入主要来源于超高分辨率数字拼接
墙系统和儿童成长平台两大业务。2021年度威创股份实现营业收入6.89亿元，同比增长7.46%。营业收入
是威创股份的关键绩效指标之一，从而涉及威创股份管理层为了达到特定目标或期望而操纵收入确认的固
有风险，因此，我们把收入真实性及是否有重大错报列为关键审计事项。
  我们针对上述关键审计事项执行的主要审计程序包括：
  （1）了解自接受客户订单至销售完成确认收入的流程以及管理层关键内部控制程序，评价管理层与
收入确认相关的关键内部控制的设计及运行的有效性；
  （2）选择销售合同，并结合实际业务情况对合同进行“五步法”分析，判断履约义务构成、控制权
转移的时点及履约进度，进而评估公司销售收入的确认政策以及收入确认时点是否符合会计准则的要求；
  （3）了解同行业公司收入确认政策及销售收入和毛利率情况，评价公司收入确认政策的合理性，判
                                   威创集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
断公司销售收入和毛利率变动的合理性；
  （4）对本年记录的收入交易选取样本，核对发票、合同、出库单、客户签收单等支持性文件资料，
并检查对账和收款情况，评价收入确认是否符合公司收入确认的会计政策，确认公司销售收入的真实性和
准确性；
  （5）针对资产负债表日前后确认的销售收入执行抽样测试，核对至产品发货并经客户确认验收的单
证，以评估销售收入是否在恰当的期间确认；
  （6）结合应收账款函证，对本年度重要客户销售收入金额进行函证；
  （7）结合收入类型对收入、成本以及应收账款周转率情况执行实质性分析程序，包括：本期各月度
收入、成本、毛利波动分析和与上期对比分析，应收账款周转率和上年同期对比等分析等。
  （三）货币资金
  截至2021年12月31日，公司货币资金16.37亿元，占公司总资产比69.78%。公司货币资金金额大，占
比高，对财务报表影响重大，且货币资金流动性强、风险高。因此，我们将货币资金识别为关键审计事项，
予以重点关注。
  我们针对上述关键审计事项执行的主要审计程序包括：
  （1）了解和评价与货币资金业务相关的关键内部控制设计及执行的有效性，并测试相关内部控制运
行的有效性；
  （2）获取公司已开立银行结算账户清单进行检查核对，并确认银行账户的完整性；
  （3）盘点现金、检查银行定期存单、开户证实书等实物原件；
  （4）函证银行存款及理财产品余额，并确保对银行函证全过程控制，关注回函结果，编制银行函证
汇总表；
  （5）获取对账单，抽查大额货币资金收支，检查资金流水，对资金流水进行双向测试；
  （6）执行实质性分析程序和截止测试，增加期后测试范围和内容；
  （7）获取并检查企业信用报告，检查期末货币资金余额是否存在抵押、质押等情况；
  （8）严格执行《会计监管风险提示第9号——上市公司控股股东资金占用及其审计》等相关要求，保
持职业怀疑，充分关注公司及其子公司对外资金往来、担保、异常交易等情况，大额资金支出是否具有商
业实质，核实公司是否存在关联方占用资金、违规担保、未披露关联方及关联交易等违规情形。
  四、其他信息
  威创股份管理层对其他信息负责。其他信息包括威创股份2021年年度报告中涵盖的信息，但不包括财
务报表和我们的审计报告。
  我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
  结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报
表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
                               威创集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
  基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我
们无任何事项需要报告。
     五、管理层和治理层对财务报表的责任
  威创股份管理层（以下简称“管理层”）负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允
反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
  在编制财务报表时，管理层负责评估威创股份的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项，并运用
持续经营假设，除非管理层计划清算威创股份、终止运营或别无其他现实的选择。
     治理层负责监督威创股份的财务报告过程。
     六、注册会计师对财务报表审计的责任
  我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含
审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报
存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使
用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
  在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以
下工作：
  （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风
险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、
虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的
重大错报的风险。
  （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意
见。
  （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
  （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对威
创股份持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为
存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披
露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事
项或情况可能导致威创股份不能持续经营。
  （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
  （6）就威创股份中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计
意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
  我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中
识别出的值得关注的内部控制缺陷。
  我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影
响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施。
                                  威创集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
  从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事
项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合
理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报
告中沟通该事项。
  （此页无正文）
众华会计师事务所（特殊普通合伙）   中国注册会计师        黄恺（项目合伙人）
                   中国注册会计师        王培
中国，上海               2022年04月26日
                                             威创集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
编制单位：威创集团股份有限公司
                                                                        单位：元
          项目      2021 年 12 月 31 日                 2020 年 12 月 31 日
流动资产：
  货币资金                        1,637,111,561.89                1,404,903,658.87
  结算备付金
  拆出资金
  交易性金融资产
  衍生金融资产
  应收票据                           9,255,286.70                    28,343,712.86
  应收账款                         147,103,799.73                   133,046,982.56
  应收款项融资                         9,886,880.14
  预付款项                           8,985,514.33                    10,038,950.05
  应收保费
  应收分保账款
  应收分保合同准备金
  其他应收款                         25,491,675.32                    31,035,378.81
   其中：应收利息
         应收股利                    1,725,635.97
  买入返售金融资产
  存货                           107,111,537.78                   101,541,212.66
  合同资产
  持有待售资产                                                        262,287,966.94
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                         6,514,042.63                     8,450,317.07
流动资产合计                       1,951,460,298.52                 1,979,648,179.82
非流动资产：
  发放贷款和垫款
  债权投资
  其他债权投资
  长期应收款
  长期股权投资                        42,641,243.28                   351,831,232.80
  其他权益工具投资                           368,195.00                       368,195.00
  其他非流动金融资产
  投资性房地产
  固定资产                          10,509,733.22                    15,390,598.96
                              威创集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
  在建工程
  生产性生物资产
  油气资产
  使用权资产          161,270,599.80
  无形资产            35,292,731.52               47,212,762.88
  开发支出
  商誉             103,967,901.25              184,285,991.46
  长期待摊费用           4,395,695.42                6,010,329.48
  递延所得税资产         21,322,523.96               14,244,420.41
  其他非流动资产         14,866,085.00               22,695,000.00
非流动资产合计          394,634,708.45              642,038,530.99
资产总计            2,346,095,006.97            2,621,686,710.81
流动负债：
  短期借款                                         2,001,208.33
  向中央银行借款
  拆入资金
  交易性金融负债
  衍生金融负债
  应付票据
  应付账款            65,617,287.60               37,778,921.82
  预收款项                 9,056.59               20,000,000.00
  合同负债            64,616,295.69               49,213,626.22
  卖出回购金融资产款
  吸收存款及同业存放
  代理买卖证券款
  代理承销证券款
  应付职工薪酬          51,262,216.79               78,271,435.57
  应交税费             9,951,420.93               12,685,117.20
  其他应付款           38,641,670.71               46,462,619.69
   其中：应付利息
         应付股利                                    431,408.99
  应付手续费及佣金
  应付分保账款
  持有待售负债                                      15,541,326.05
  一年内到期的非流动负债     16,339,994.11
  其他流动负债          15,271,039.19                3,146,848.51
流动负债合计           261,708,981.61              265,101,103.39
非流动负债：
  保险合同准备金
  长期借款
  应付债券
   其中：优先股
         永续债
                                              威创集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
  租赁负债                         147,469,281.68
  长期应付款
  长期应付职工薪酬
  预计负债                           1,948,724.91                      1,864,996.07
  递延收益                           3,000,000.00                      3,000,000.00
  递延所得税负债                        7,951,618.21                     10,066,186.75
  其他非流动负债
非流动负债合计                        160,369,624.80                     14,931,182.82
负债合计                           422,078,606.41                    280,032,286.21
所有者权益：
  股本                           906,214,651.00                    906,214,651.00
  其他权益工具
   其中：优先股
         永续债
  资本公积                       1,438,975,421.24                  1,438,975,421.24
  减：库存股                         50,049,815.87                     50,049,815.87
  其他综合收益                       -13,665,484.39                    -13,476,117.63
  专项储备
  盈余公积                         215,688,541.29                    215,688,541.29
  一般风险准备
  未分配利润                       -573,012,291.05                   -177,193,390.43
归属于母公司所有者权益合计                1,924,151,022.22                  2,320,159,289.60
  少数股东权益                             -134,621.66                  21,495,135.00
所有者权益合计                      1,924,016,400.56                  2,341,654,424.60
负债和所有者权益总计                   2,346,095,006.97                  2,621,686,710.81
法定代表人：顾桂新       主管会计工作负责人：顾桂新                             会计机构负责人：周丰
                                                                       单位：元
          项目      2021 年 12 月 31 日                  2020 年 12 月 31 日
流动资产：
  货币资金                       1,462,311,873.42                  1,263,792,388.44
  交易性金融资产
  衍生金融资产
  应收票据                           9,255,286.70                     28,343,712.86
  应收账款                         148,516,142.49                    128,803,215.83
  应收款项融资                         9,886,880.14
  预付款项                           5,894,871.15                      8,706,626.95
  其他应收款                        120,556,015.54                    154,434,790.27
   其中：应收利息
         应收股利
                              威创集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
  存货              65,817,592.94               52,488,667.14
  合同资产
  持有待售资产                                     248,008,402.56
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产           4,271,265.04                4,480,721.43
流动资产合计          1,826,509,927.42            1,889,058,525.48
非流动资产：
  债权投资
  其他债权投资
  长期应收款
  长期股权投资         306,394,740.15              701,976,795.35
  其他权益工具投资
  其他非流动金融资产
  投资性房地产
  固定资产             7,408,341.89                 9,520,180.11
  在建工程
  生产性生物资产
  油气资产
  使用权资产          146,719,035.44
  无形资产               141,114.50                2,704,783.09
  开发支出
  商誉
  长期待摊费用                                         171,528.50
  递延所得税资产         19,405,805.37               12,658,342.97
  其他非流动资产
非流动资产合计          480,069,037.35              727,031,630.02
资产总计            2,306,578,964.77            2,616,090,155.50
流动负债：
  短期借款
  交易性金融负债
  衍生金融负债
  应付票据
  应付账款            48,133,411.46               19,520,883.79
  预收款项                                        20,000,000.00
  合同负债            21,996,678.13               13,224,290.20
  应付职工薪酬          30,219,085.34               48,355,297.94
  应交税费             5,290,272.48                7,401,546.31
  其他应付款           20,167,735.87               15,725,059.05
   其中：应付利息
         应付股利
  持有待售负债
  一年内到期的非流动负债     11,082,239.30
  其他流动负债          14,521,744.67                1,561,227.89
                                        威创集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
流动负债合计                      151,411,167.25                 125,788,305.18
非流动负债：
  长期借款
  应付债券
   其中：优先股
         永续债
  租赁负债                      140,044,680.93
  长期应付款
  长期应付职工薪酬
  预计负债                        1,948,724.91                   1,864,996.07
  递延收益                        3,000,000.00                   3,000,000.00
  递延所得税负债
  其他非流动负债
非流动负债合计                     144,993,405.84                   4,864,996.07
负债合计                        296,404,573.09                 130,653,301.25
所有者权益：
  股本                        906,214,651.00                 906,214,651.00
  其他权益工具
   其中：优先股
         永续债
  资本公积                  1,444,660,218.93               1,444,660,218.93
  减：库存股                      50,049,815.87                  50,049,815.87
  其他综合收益                    -12,891,200.00                 -12,891,200.00
  专项储备
  盈余公积                      218,080,251.61                 218,080,251.61
  未分配利润                 -495,839,713.99                    -20,577,251.42
所有者权益合计                 2,010,174,391.68               2,485,436,854.25
负债和所有者权益总计              2,306,578,964.77               2,616,090,155.50
                                                                 单位：元
          项目      2021 年度                        2020 年度
一、营业总收入                     688,643,272.31                 640,838,989.91
  其中：营业收入                   688,643,272.31                 640,838,989.91
       利息收入
       已赚保费
       手续费及佣金收入
二、营业总成本                     642,205,847.81                 761,719,235.32
  其中：营业成本                   374,694,953.44                 344,522,208.47
       利息支出
       手续费及佣金支出
       退保金
                                      威创集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
        赔付支出净额
        提取保险责任合同准备金
净额
        保单红利支出
        分保费用
        税金及附加               3,452,985.07               4,052,435.81
        销售费用             106,230,893.14             122,074,214.96
        管理费用             101,556,589.93             200,282,527.44
        研发费用              70,225,264.04              97,680,065.73
        财务费用              -13,954,837.81              -6,892,217.09
         其中：利息费用            7,725,536.48               5,400,891.57
                利息收入      22,423,315.40              12,975,283.49
     加：其他收益               11,099,804.16              22,244,222.13
       投资收益（损失以“－”号填
                           -7,208,557.75                 -97,786.69
列）
    其中：对联营企业和合营企业
                          -32,843,846.37             -15,098,885.71
的投资收益
      以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益
       汇兑收益（损失以“-”号填列）
       净敞口套期收益（损失以“－”
号填列）
     公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
       信用减值损失（损失以“-”号填
                          -72,114,033.64             -12,606,070.07
列）
       资产减值损失（损失以“-”号填
                         -368,701,456.60            -199,872,484.64
列）
       资产处置收益（损失以“-”号填
                             -271,798.11            341,082,763.79
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）        -390,758,617.44             29,870,399.11
     加：营业外收入                1,539,240.49                915,700.44
     减：营业外支出                 714,532.09                4,683,604.52
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）      -389,933,909.04             26,102,495.03
     减：所得税费用                6,574,800.32              -4,818,259.91
五、净利润（净亏损以“－”号填列）        -396,508,709.36             30,920,754.94
 （一）按经营持续性分类
                         -396,508,709.36             30,920,754.94
号填列）
号填列）
 （二）按所有权归属分类
六、其他综合收益的税后净额               -189,366.76              -13,146,263.41
 归属母公司所有者的其他综合收益            -189,366.76              -13,146,263.41
                                                   威创集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
的税后净额
  （一）不能重分类进损益的其他综
                                                                      -12,891,200.00
合收益
                                                                      -12,891,200.00
动额
他综合收益
值变动
值变动
  （二）将重分类进损益的其他综合
                                         -189,366.76                     -255,063.41
收益
综合收益
动
综合收益的金额
备
 归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额                              -396,698,076.12                  17,774,491.53
     归属于母公司所有者的综合收益
                                      -396,008,267.38                  22,649,692.88
总额
     归属于少数股东的综合收益总额                      -689,808.74                   -4,875,201.35
八、每股收益：
     （一）基本每股收益                                  -0.44                           0.04
     （二）稀释每股收益                                  -0.44                           0.04
法定代表人：顾桂新               主管会计工作负责人：顾桂新                        会计机构负责人：周丰
                                                                            单位：元
           项目               2021 年度                         2020 年度
一、营业收入                                392,955,059.03                  382,174,260.52
     减：营业成本                           238,234,413.21                  215,508,937.17
       税金及附加                            2,588,185.41                    3,151,425.45
       销售费用                            98,088,771.63                  112,333,928.24
       管理费用                            42,005,117.64                  103,454,519.13
       研发费用                            57,026,104.68                   73,429,174.19
                                     威创集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
       财务费用              -13,247,235.77              -6,792,229.25
        其中：利息费用            7,228,773.59               5,399,683.24
               利息收入      20,686,116.10              12,439,394.70
     加：其他收益              10,279,824.35              20,179,997.62
       投资收益（损失以“－”号填
                         -20,277,274.94             -25,387,041.27
列）
    其中：对联营企业和合营企
                         -29,808,992.36             -10,560,007.81
业的投资收益
      以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益（损失以“-”号填
列）
     净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
     公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
       信用减值损失（损失以“-”号
                         -70,999,194.86             -89,106,538.61
填列）
       资产减值损失（损失以“-”号
                        -366,148,299.01            -188,957,566.38
填列）
       资产处置收益（损失以“-”号
填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列）       -478,834,896.63             -62,485,619.19
     加：营业外收入                557,491.02                 582,786.11
     减：营业外支出                491,479.11                 428,801.78
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
                        -478,768,884.72             -62,331,634.86
列）
     减：所得税费用              -6,747,462.40              -4,768,186.06
四、净利润（净亏损以“－”号填列）       -472,021,422.32             -57,563,448.80
   （一）持续经营净利润（净亏损
                        -472,021,422.32             -57,563,448.80
以“－”号填列）
   （二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
  （一）不能重分类进损益的其他
综合收益
变动额
其他综合收益
价值变动
价值变动
  （二）将重分类进损益的其他综
合收益
他综合收益
                                             威创集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
变动
他综合收益的金额
准备
六、综合收益总额                        -472,021,422.32                 -57,563,448.80
七、每股收益：
     （一）基本每股收益
     （二）稀释每股收益
                                                                      单位：元
          项目          2021 年度                         2020 年度
一、经营活动产生的现金流量：
     销售商品、提供劳务收到的现金             714,037,839.00                  739,196,128.27
     客户存款和同业存放款项净增加
额
     向中央银行借款净增加额
     向其他金融机构拆入资金净增加
额
     收到原保险合同保费取得的现金
     收到再保业务现金净额
     保户储金及投资款净增加额
     收取利息、手续费及佣金的现金
     拆入资金净增加额
     回购业务资金净增加额
     代理买卖证券收到的现金净额
     收到的税费返还                     15,100,840.16                   15,200,447.60
     收到其他与经营活动有关的现金              68,371,148.15                   95,299,514.48
经营活动现金流入小计                      797,509,827.31                  849,696,090.35
     购买商品、接受劳务支付的现金             266,327,286.77                  338,835,591.08
     客户贷款及垫款净增加额
     存放中央银行和同业款项净增加
额
     支付原保险合同赔付款项的现金
     拆出资金净增加额
     支付利息、手续费及佣金的现金
     支付保单红利的现金
     支付给职工以及为职工支付的现
金
                                 威创集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
  支付的各项税费            42,785,307.68               53,628,105.51
  支付其他与经营活动有关的现金    134,098,380.62              273,038,579.60
经营活动现金流出小计          703,199,145.95              973,683,028.95
经营活动产生的现金流量净额        94,310,681.36             -123,986,938.60
二、投资活动产生的现金流量：
  收回投资收到的现金        1,977,332,832.45            2,220,842,047.52
  取得投资收益收到的现金        21,245,776.17               22,722,042.33
  处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
  收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计         2,089,089,718.15            2,995,977,962.08
  购建固定资产、无形资产和其他
长期资产支付的现金
  投资支付的现金          1,923,866,811.94            1,822,555,648.33
  质押贷款净增加额
  取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
  支付其他与投资活动有关的现金                                    500,000.00
投资活动现金流出小计         1,924,702,783.16            1,829,166,184.33
投资活动产生的现金流量净额       164,386,934.99             1,166,811,777.75
三、筹资活动产生的现金流量：
  吸收投资收到的现金                                         200,000.00
  其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
  取得借款收到的现金                                      24,276,637.39
  收到其他与筹资活动有关的现金                                  2,250,000.00
筹资活动现金流入小计                                       26,726,637.39
  偿还债务支付的现金           2,000,000.00               50,351,837.39
  分配股利、利润或偿付利息支付
的现金
  其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
  支付其他与筹资活动有关的现金     18,991,286.65               47,045,360.49
筹资活动现金流出小计           28,707,045.83               97,776,512.95
筹资活动产生的现金流量净额        -28,707,045.83              -71,049,875.56
四、汇率变动对现金及现金等价物的
                       -349,479.44                 -479,639.42
影响
五、现金及现金等价物净增加额      229,641,091.08              971,295,324.17
  加：期初现金及现金等价物余额   1,402,042,910.54             430,747,586.37
六、期末现金及现金等价物余额     1,631,684,001.62            1,402,042,910.54
                                           威创集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
                                                                    单位：元
         项目          2021 年度                        2020 年度
一、经营活动产生的现金流量：
    销售商品、提供劳务收到的现金             397,773,096.29                 477,567,081.18
    收到的税费返还                     14,450,170.46                  14,361,606.73
    收到其他与经营活动有关的现金              62,200,215.35                  76,911,394.56
经营活动现金流入小计                     474,423,482.10                 568,840,082.47
    购买商品、接受劳务支付的现金             192,399,822.17                 241,899,006.41
    支付给职工以及为职工支付的现
金
    支付的各项税费                     18,704,812.26                  36,057,249.78
    支付其他与经营活动有关的现金              65,248,450.55                 164,321,019.54
经营活动现金流出小计                     426,897,433.58                 617,205,304.93
经营活动产生的现金流量净额                   47,526,048.52                 -48,365,222.46
二、投资活动产生的现金流量：
    收回投资收到的现金              1,724,182,833.45               2,018,800,000.00
    取得投资收益收到的现金                 20,274,273.16                  19,933,046.11
  处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
    收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计                 1,747,340,081.94               2,760,665,609.13
  购建固定资产、无形资产和其他
长期资产支付的现金
    投资支付的现金                1,578,566,811.94               1,632,655,648.33
  取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
    支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计                 1,579,155,948.76               1,671,042,971.65
投资活动产生的现金流量净额                  168,184,133.18             1,089,622,637.48
三、筹资活动产生的现金流量：
    吸收投资收到的现金
    取得借款收到的现金                                                  19,276,637.39
    收到其他与筹资活动有关的现金                                              2,250,000.00
筹资活动现金流入小计                                                     21,526,637.39
    偿还债务支付的现金                                                  50,351,837.39
  分配股利、利润或偿付利息支付
的现金
    支付其他与筹资活动有关的现金              12,406,577.51                  46,870,839.19
筹资活动现金流出小计                      19,635,351.10                  97,601,991.65
筹资活动产生的现金流量净额                  -19,635,351.10                 -76,075,354.26
四、汇率变动对现金及现金等价物的                  -122,157.56                    -142,997.51
                                    威创集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
影响
五、现金及现金等价物净增加额         195,952,673.04              965,039,063.25
     加：期初现金及现金等价物余额   1,260,931,640.11             295,892,576.86
六、期末现金及现金等价物余额        1,456,884,313.15            1,260,931,640.11
                                                                                                                             威创集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
本期金额
                                                                                                                                                                  单位：元
                                                           归属于母公司所有者权益
                        其他权益                                                                     一
   项目                    工具                                   专                                  般
                                                              项                                  风                     其                     少数股东权益 所有者权益合计
              股本        优 永        资本公积          减：库存股 其他综合收益                     盈余公积                未分配利润                     小计
                            其                                 储                                  险                     他
                        先 续                                   备                                  准
                            他
                        股 债                                                                      备
一、上年期末
余额
  加：会计
政策变更
       前期
差错更正
    同一
控制下企业合
并
       其他
二、本年期初
余额
三、本期增减
变动金额（减
                                                                 -189,366.76                         -395,818,900.62       -396,008,267.38 -21,629,756.66 -417,638,024.04
少以“－”号填
列）
（一）综合收
                                                                 -189,366.76                         -395,818,900.62       -396,008,267.38     -689,808.74 -396,698,076.12
益总额
（二）所有者
投入和减少资                                                                                                                                       -20,939,947.92   -20,939,947.92
本
的普通股
          威创集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
具持有者投入
资本
入所有者权益
的金额
（三）利润分
配
积
险准备
（或股东）的
分配
（四）所有者
权益内部结转
增资本（或股
本）
增资本（或股
本）
补亏损
划变动额结转
留存收益
益结转留存收
益
                                                                                                                               威创集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
（五）专项储
备
（六）其他
四、本期期末
余额
上期金额
                                                                                                                                                                  单位：元
                                                            归属于母公司所有者权益
                         其他权                                                                       一
    项目                   益工具                                    专                                  般                                            少数股东权
                                                                项                                  风                     其                            所有者权益合计
               股本                  资本公积            减：库存股 其他综合收益                     盈余公积                未分配利润                      小计             益
                         优永                                     储                                  险                     他
                            其
                         先续                                     备                                  准
                            他
                         股债                                                                        备
一、上年期末余
额
  加：会计政
策变更
       前期差
错更正
    同一控
制下企业合并
       其他
二、本年期初余
额
三、本期增减变
动金额（减少以                           -11,241,663.53                 -13,146,263.41                         35,795,956.29           11,408,029.35 -3,806,333.95    7,601,695.40
“－”号填列）
（一）综合收益
                                                                 -13,146,263.41                         35,795,956.29           22,649,692.88 -4,875,201.35   17,774,491.53
总额
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（二）所有者投
                  -1,684,521.30   -1,684,521.30
入和减少资本
 所有者投入的
普通股
 其他权益工具
持有者投入资本
 股份支付计入
所有者权益的金
额
（三）利润分配            -431,408.99     -431,408.99
 提取盈余公积
 提取一般风险
准备
                   -431,408.99     -431,408.99
股东）的分配
（四）所有者权
益内部结转
 资本公积转增
资本（或股本）
 盈余公积转增
资本（或股本）
 盈余公积弥补
亏损
 设定受益计划
变动额结转留存
收益
 其他综合收益
结转留存收益
（五）专项储备
                                                                                                                            威创集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
（六）其他                              -11,241,663.53                                                                           -11,241,663.53 3,184,797.69      -8,056,865.84
四、本期期末余
额
本期金额
                                                                                                                                                                单位：元
       项目                          其他权益工具
                   股本                                      资本公积          减：库存股 其他综合收益 专项储备                         盈余公积         未分配利润           其他        所有者权益合计
                                优先股 永续债         其他
一、上年期末余额       906,214,651.00                          1,444,660,218.93 50,049,815.87 -12,891,200.00            218,080,251.61 -20,577,251.42             2,485,436,854.25
    加：会计政策变
更
       前期差错更
正
       其他                                                                                                                       -3,241,040.25                -3,241,040.25
二、本年期初余额       906,214,651.00                          1,444,660,218.93 50,049,815.87 -12,891,200.00            218,080,251.61 -23,818,291.67             2,482,195,814.00
三、本期增减变动金
额（减少以“－”号填                                                                                                                    -472,021,422.32             -472,021,422.32
列）
（一）综合收益总额                                                                                                                     -472,021,422.32             -472,021,422.32
（二）所有者投入和
减少资本
股
者投入资本
者权益的金额
                                                                                                           威创集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
（三）利润分配
的分配
（四）所有者权益内
部结转
（或股本）
（或股本）
额结转留存收益
留存收益
（五）专项储备
（六）其他
四、本期期末余额      906,214,651.00                   1,444,660,218.93 50,049,815.87 -12,891,200.00   218,080,251.61 -495,839,713.99        2,010,174,391.68
上期金额
                                                                                                                                           单位：元
     项目                          其他权益工具
                  股本                             资本公积          减：库存股 其他综合收益 专项储备                  盈余公积         未分配利润            其他   所有者权益合计
                               优先股 永续债   其他
一、上年期末余额      906,214,651.00                  1,450,218,980.25 50,049,815.87                   218,080,251.61 36,986,197.38          2,561,450,264.37
    加：会计政策变
更
       前期差错
                                                                                            威创集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
更正
       其他
二、本年期初余额     906,214,651.00   1,450,218,980.25 50,049,815.87                    218,080,251.61 36,986,197.38   2,561,450,264.37
三、本期增减变动金
额（减少以“－”号填                       -5,558,761.32                 -12,891,200.00                 -57,563,448.80     -76,013,410.12
列）
（一）综合收益总额                                                      -12,891,200.00                 -57,563,448.80     -70,454,648.80
（二）所有者投入和
减少资本
通股
有者投入资本
有者权益的金额
（三）利润分配
东）的分配
（四）所有者权益内
部结转
本（或股本）
本（或股本）
损
动额结转留存收益
转留存收益
                                                                                        威创集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
（五）专项储备
（六）其他                          -5,558,761.32                                                                   -5,558,761.32
四、本期期末余额   906,214,651.00   1,444,660,218.93 50,049,815.87 -12,891,200.00   218,080,251.61 -20,577,251.42   2,485,436,854.25
                                      威创集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
三、公司基本情况
  威创集团股份有限公司（以下简称“集团”、“公司”或“本公司”）前身系广东威创日新电子有限
公司，成立于2002年8月23日。2007年11月30日，经中华人民共和国商务部批准，公司由广东威创日新电
子有限公司整体变更为广东威创视讯科技股份有限公司，股份总数16,035万股。
  经中国证券监督管理委员会“证监许可[2009]1123 号”文核准，本公司首次向社会公开发行人民币
普通股5,345万股，于2009年11月27日在深圳证券交易所上市，股票简称“威创股份”，股票代码“002308”。
  公司统一社会信用代码9144010173974661X9，企业法人代表顾桂新，注册资本人民币90,621.4651万
元，公司注册地址为广东省广州高新技术产业开发区科珠路233号。
  经营范围为：计算机、通信和其他电子设备制造业（具体经营项目请登录广州市商事主体信息公示平
台查询。经营范围以审批机关核定的为准，依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可展开经营活动。）
集团所属行业为电子视像行业和儿童教育服务行业。公司目前开展超高分辨率数字拼接墙系统业务（VW
业务）和儿童成长平台业务两项主营业务。公司从事的主要业务之一是超高分辨率数字拼接墙系统业务的
研发、制造、营销和服务，同时为拼接大屏显示系统用户提供富有应用呈现价值的信息可视化解决方案；
另一业务是儿童成长平台业务，主要由幼儿园服务、幼儿园商品销售和多元儿童成长场景等三方面组成。
其中：幼儿园服务业务是指为幼儿园提供品牌、教学理念和课程体系；幼儿园商品销售业务是指面向幼儿
园提供教材、园服、玩教具等商品的销售；多元儿童成长场景业务是指为除幼儿园之外的早教/早托机构、
社区、家庭等其他对儿童成长产生关键影响的场所提供的服务业务。
  公司本年度的合并范围无新增。
  公司本年度的合并范围减少包括：
  子公司：北京可儿教育科技有限公司、内蒙古鼎奇幼教科教有限公司、威创软件南京有限公司调整由
长期股权投资成本法变更为权益法核算。图木舒克威才教育科技有限公司注销。
  孙公司：固安县思智科技发展有限公司转出；大连方晶教育咨询有限公司注销。
详见附注九：在其他主体中权益的披露。
本财务报告的批准报出日：2022年4月26日。
四、财务报表的编制基础
  本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基本准则》和其他各
项会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
                             威创集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
  经本公司评估，自本报告期末起的12个月内，本公司持续经营能力良好，不存在导致对本公司持续经
营能力产生重大怀疑的因素。
五、重要会计政策及会计估计
  本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成
果、所有者权益变动和现金流量等有关信息。
  会计期间自公历1月1日起至12月31日止。
  本公司以一年（12个月）作为正常的营业周期，并以此作为资产和负债的流动性划分标准。
记账本位币为人民币
  因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的
  在编制个别财务报表时，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核
算的初始投资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投
资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权投资按
照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理的，原计入其他综合收益的
累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计
量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算
下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等应当转为购买日所属当期收益。
  合并财务报表的合并范围包括本公司及子公司。合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。
                             威创集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
  投资方拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被
投资方的权力影响其回报金额，视为投资方控制被投资方。相关活动，系为对被投资方的回报产生重大影
响的活动。
  代理人仅代表主要责任人行使决策权，不控制被投资方。投资方将被投资方相关活动的决策权委托给
代理人的，将该决策权视为自身直接持有。
  在确定决策者是否为代理人时，公司综合考虑该决策者与被投资方以及其他投资方之间的关系。
者的薪酬水平、决策者因持有被投资方中的其他权益所承担可变回报的风险等相关因素进行判断。
  当同时满足下列条件时，视为投资性主体：
  属于投资性主体的，通常情况下符合下列所有特征：
  如果母公司是投资性主体，则母公司仅将为其投资活动提供相关服务的子公司(如有)纳入合并范围并
编制合并财务报表；其他子公司不予以合并，母公司对其他子公司的投资按照公允价值计量且其变动计入
当期损益。
  投资性主体的母公司本身不是投资性主体，则将其控制的全部主体，包括那些通过投资性主体所间接
控制的主体，纳入合并财务报表范围。
  子公司所采用的会计政策或会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司
财务报表进行必要的调整；或者要求子公司按照本公司的会计政策或会计期间另行编报财务报表。
合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表及合并所有者（股东）权益变动表分别以本公司和子公司
的资产负债表、利润表、现金流量表及所有者（股东）权益变动表为基础，在抵销本公司与子公司、子公
司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表及合并所有者（股东）权益
变动表的影响后，由本公司合并编制。
  本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，全额抵销“归属于母公司所有者的净利润”。
子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，按照本公司对该子公司的分配比例在“归属于母
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公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易
损益，应当按照本公司对出售方子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”
之间分配抵销。
  子公司所有者权益中不属于本公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益项目
下以“少数股东权益”项目列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润
项目下以“少数股东损益”项目列示。子公司当期综合收益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中
综合收益总额项目下以“归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。有少数股东的，在合并所有者权益
变动表中增加“少数股东权益”栏目，反映少数股东权益变动的情况。子公司少数股东分担的当期亏损超
过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍应当冲减少数股东权益。
  本公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，编制合并资产负债表时，调整合并
资产负债表的期初数；编制合并利润表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、
利润纳入合并利润表；编制现金流量表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入
合并现金流量表；同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时
点起一直存在。
  因非同一控制下企业合并或其他方式增加的子公司以及业务，编制合并资产负债表时，不调整合并资
产负债表的期初数；编制合并利润表时，将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入
合并利润表；编制合并现金流量表时，将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
  本公司在报告期内处置子公司以及业务，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数；
编制合并利润表时，将该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；编制合并现
金流量表时，将该子公司以及业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
  在合并财务报表中，因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自
购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积(资本溢价或股本溢价)，资本公积
不足冲减的，调整留存收益。
在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股
权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，应当调整资本公积
(资本溢价或股本溢价)，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
  在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权
取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持
续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权
投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。
                                威创集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
的处理
  处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置
子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享
有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控
制权当期的损益。
  判断分步处置股权至丧失控制权过程的各项交易是否属于一揽子交易的原则如下：
  处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明多
次交易事项属于一揽子交易：
  合营安排分为共同经营和合营企业。
  合营方确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处
理：
     合营方向共同经营投出或出售资产等(该资产构成业务的除外)，在该资产等由共同经营出售给第三方
之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发生符合《企
业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，合营方全额确认该损失。
     合营方自共同经营购买资产等(该资产构成业务的除外)，在将该资产等出售给第三方之前，仅确认因
该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准则第8号——
资产减值》等规定的资产减值损失的，合营方按其承担的份额确认该部分损失。
     对共同经营不享有共同控制的参与方，如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的，
按照上述方法进行会计处理；否则，按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
                               威创集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
  列示于现金流量表中的现金是指库存现金及可随时用于支付的存款，现金等价物是指持有的期限短
（一般指从购买日起三个月内到期）
               、流动性强、易于转换为已知金额现金及价值变动风险很小的投资。
  外币业务按业务发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。
  于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除
了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计
入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，于资产负债表日采用交易发生日的即期汇率折算。
  以非记账本位币编制的资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算成记账本
位币，所有者权益中除未分配利润项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。以非记账本位币编制的
利润表中的收入与费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算成记账本位币。上述折算产生的外币报表折
算差额，在其他综合收益中核算。以非记账本位币编制的现金流量表中各项目的现金流量采用现金流量发
生日的即期汇率折算成记账本位币。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。
      本公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。
      对于以常规方式购买或出售金融资产的，本公司在交易日确认将收到的资产和为此将承担的负
债，或者在交易日终止确认已出售的资产，同时确认处置利得或损失以及应向买方收取的应收款项。
      金融资产满足下列条件之一的，终止确认：
但是，本公司未保留对该金融资产的控制。
      金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部分金融负
债）。
      根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为以下三类：
                                威创集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
    金融资产同时符合下列条件的，本公司将其分类为以摊余成本计量的金融资产：
  （1）本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标。
  （2）该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为
基础的利息的支付。
    金融资产同时符合下列条件的，本公司将其分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的
金融资产：
  （1）本公司管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标。
  （2）该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为
基础的利息的支付。
    按照本条第 1）项分类为以摊余成本计量的金融资产和按照本条第 2）项分类为以公允价值计量
且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具投资）之外的金融资产，本公司将其分类为以公允价值
计量且其变动计入当期损益的金融资产。
    在初始确认时，本公司可以将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综
合收益的金融资产（非交易性权益工具投资），并按照规定确认股利收入。该指定一经做出，不得撤销。
本公司在非同一控制下的企业合并中确认的或有对价构成金融资产的，该金融资产分类为以公允价值计量
且其变动计入当期损益的金融资产。
    除下列各项外，本公司将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债：
生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
利率贷款的贷款承诺。
  在非同一控制下的企业合并中，本公司作为购买方确认的或有对价形成金融负债的，该金融负债按照
以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理。
    在初始确认时，为了提供更相关的会计信息，本公司可以将金融负债指定为以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融负债，该指定满足下列条件之一：
                               威创集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在本公司内部以此为基础向关键管理人员报告。
  该指定一经做出，不得撤销。
      嵌入衍生工具，是指嵌入到非衍生工具（即主合同）中的衍生工具。
      混合合同包含的主合同属于金融工具确认和计量准则规范的资产的，本公司将该混合合同作为一
个整体适用该准则关于金融资产分类的相关规定。
      混合合同包含的主合同不属于金融工具确认和计量准则规范的资产，且同时符合下列条件的，本
公司从混合合同中分拆嵌入衍生工具，将其作为单独存在的衍生工具处理：
      本公司改变管理金融资产的业务模式时，对所有受影响的相关金融资产进行重分类。本公司对所
有金融负债均不得进行重分类。
      本公司对金融资产进行重分类，自重分类日起采用未来适用法进行相关会计处理。重分类日，是
指导致本公司对金融资产进行重分类的业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天。
      本公司初始确认金融资产或金融负债，按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，
相关交易费用应当计入初始确认金额。
      初始确认后，本公司对不同类别的金融资产，分别以摊余成本、以公允价值计量且其变动计入其
他综合收益或以公允价值计量且其变动计入当期损益进行后续计量。
      初始确认后，本公司对不同类别的金融负债，分别以摊余成本、以公允价值计量且其变动计入当
期损益或以其他适当方法进行后续计量。
      金融资产或金融负债的摊余成本，以该金融资产或金融负债的初始确认金额经下列调整后的结果
确定：
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额。
                        。
      本公司按照实际利率法确认利息收入。利息收入根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定，
但下列情况除外：
本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。
续期间，按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。本公司按照上述政策对金融资产的
摊余成本运用实际利率法计算利息收入的，若该金融工具在后续期间因其信用风险有所改善而不再存在信
用减值，并且这一改善在客观上可与应用上述政策之后发生的某一事件相联系（如债务人的信用评级被上
调），本公司转按实际利率乘以该金融资产账面余额来计算确定利息收入。
      本公司以预期信用损失为基础，对下列项目进行减值会计处理并确认损失准备：
  （1）分类为以摊余成本计量的金融资产和分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融
资产。
  （2）租赁应收款。
  （3）贷款承诺和财务担保合同。
     本公司持有的其他以公允价值计量的金融资产不适用预期信用损失模型，包括以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融资产，指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（非交易性
权益工具投资）
      ，以及衍生金融资产。
      除了对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产以及始终按照相当于整个存续期内预期信用
损失的金额计量损失准备的金融资产之外，本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初
始确认后是否已显著增加，并按照下列情形分别计量其损失准备、确认预期信用损失及其变动：
      如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，处于第一阶段，本公司按照相当于该金
融工具未来 12 个月内预期信用损失的金额计量其损失准备，无论本公司评估信用损失的基础是单项金融
工具还是金融工具组合，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
      如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，处于第二阶段，本公司按照相当于该金融
工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。无论本公司评估信用损失的基础是单项金融工具
还是金融工具组合，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
      对于已发生信用减值的金融资产，处于第三阶段，本公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个
                               威创集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。在每个资产负债表日，本公司将整个存续期内预期信
用损失的变动金额作为减值损失或利得计入当期损益。即使该资产负债表日确定的整个存续期内预期信用
损失小于初始确认时估计现金流量所反映的预期信用损失的金额，本公司也将预期信用损失的有利变动确
认为减值利得。
     对于分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具投资），本公司在
其他综合收益中确认其损失准备，并将减值损失或利得计入当期损益，且不应减少该金融资产在资产负债
表中列示的账面价值。
     本公司在前一会计期间已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量了损失
准备，但在当期资产负债表日，该金融工具已不再属于自初始确认后信用风险显著增加的情形的，本公司
在当期资产负债表日按照相当于未来 12 个月内预期信用损失的金额计量该金融工具的损失准备，由此形
成的损失准备的转回金额应当作为减值利得计入当期损益。
     本公司在单项工具层面无法以合理成本获得关于信用风险显著增加的充分证据时，本公司在组合基
础上评估信用风险是否显著增加。
       对于适用本项政策有关金融工具减值规定的各类金融工具，本公司按照下列方法确定其信用损
失：
  （1）对于金融资产，信用损失为本公司收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。
  （2）对于租赁应收款项，信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额
的现值。
  （3）对于未提用的贷款承诺，信用损失应为在贷款承诺持有人提用相应贷款的情况下，本公司应收
取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。
  （4）对于财务担保合同，信用损失应为本公司就该合同持有人发生的信用损失向其做出赔付的预计
付款额，减去本公司预期向该合同持有人、债务人或任何其他方收取的金额之间差额的现值。
  （5）对于资产负债表日已发生信用减值但并非购买或源生已发生信用减值的金融资产，信用损失为
该金融资产账面余额与按原实际利率折现的估计未来现金流量的现值之间的差额。
     本公司通过比较金融工具在初始确认时所确定的预计存续期内的违约概率和该工具在资产负债
表日所确定的预计存续期内的违约概率，来判定金融工具信用风险是否显著增加。除特殊情形外，本公司
采用未来 12 个月内发生的违约风险的变化作为整个存续期内发生违约风险变化的合理估计，以确定自初
始确认后信用风险是否已显著增加。
     本公司确定金融工具在资产负债表日只具有较低的信用风险的，可以假设该金融工具的信用风险自
初始确认后并未显著增加。通常逾期超过 30 日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非
有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
                               威创集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
   对于应收票据及应收账款，无论是否存在重大融资成分，本公司均按照整个存续期的预期信用损失
计量损失准备。
    当单项应收票据及应收账款无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特
征将应收票据及应收账款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。如果有客观证据表明某项应
收票据及应收账款已经发生信用减值，则本公司对该应收票据及应收账款单项计提坏准备并确认预期信用
损失。对于划分为组合的应收票据及应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来
经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
    应收票据及应收账款组合：
应收票据及应收账款组合：
组合名称                确定组合依据
应收票据组合1             银行承兑汇票
应收票据组合2             商业承兑汇票
  各组合预期信用损失率
    应收票据组合 1、应收账款组合 2 及应收账款组合 3：本公司参考历史信用损失经验，结合当前
状况以及对未来经济状况的预测，该项三组合预期不会产生信用损失。
    应收票据组合 2、应收账款组合 1：账龄组合
          账龄                    账龄
    按照10.7 2）中的描述确认和计量减值。
    当单项其他应收款无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将其他应收
款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
             组合名称                 确定组合依据
         其他应收款组合1       账龄组合
         其他应收款组合2       合并范围内应收款组合
         其他应收款组合3       直营园
    各组合预期信用损失率
其他应收款组合1：账龄组合
              账龄                预期信用损失率（%）
  其他应收款组合2及其他应收款组合3：本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济
                                威创集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
状况的预测，该两项组合预期不会产生信用损失。
     对于合同资产，无论是否存在重大融资成分，本公司均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
     合同资产的预期信用损失的计量，参照应收账款进行。
  对于长期应收款，无论是否存在重大融资成分，本公司均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准
备。
  长期应收款的预期信用损失的计量，参照应收账款进行。
       本公司将以公允价值计量的金融资产或金融负债的利得或损失计入当期损益，除非该金融资产或
金融负债属于下列情形之一：
  （1）属于《企业会计准则第 24 号——套期会计》规定的套期关系的一部分。
  （2）是一项对非交易性权益工具的投资，且本公司将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综
合收益的金融资产。
  （3）是一项被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该负债由本公司自身信用
风险变动引起的其公允价值变动应当计入其他综合收益。
  （4）是一项分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具投资）
                                          ，其减值
损失或利得和汇兑损益之外的公允价值变动计入其他综合收益。
       本公司只有在同时符合下列条件时，才能确认股利收入并计入当期损益：
  （1）本公司收取股利的权利已经确立；
  （2）与股利相关的经济利益很可能流入本公司；
  （3）股利的金额能够可靠计量。
       以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、
按照本项重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。本公司将一项以摊余成本计量的金
融资产重分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的，按照该资产在重分类日的公允价值
进行计量。原账面价值与公允价值之间的差额计入当期损益。将一项以摊余成本计量的金融资产重分类为
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的，按照该金融资产在重分类日的公允价值进行计
量。原账面价值与公允价值之间的差额计入其他综合收益。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部
分的金融负债所产生的利得或损失，在终止确认时计入当期损益或在按照实际利率法摊销时计入相关期间
损益。
       对于本公司将金融负债指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该金融负债所
产生的利得或损失按照下列规定进行处理：
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  按照本条第 1）规定对该金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错
配的，本公司将该金融负债的全部利得或损失（包括本公司自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。
该金融负债终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失应当从其他综合收益中转出，计入留存
收益。
      本公司将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
的，当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留
存收益。
       分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产所产生的所有利得或损失（债务工
具投资），除减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综合收益，直至该金融资产终止确认或被重分
类。但是，采用实际利率法计算的该金融资产的利息计入当期损益。该金融资产终止确认时，之前计入其
他综合收益的累计利得或损失应当从其他综合收益中转出，计入当期损益。本公司将该金融资产重分类为
其他类别金融资产的，对之前计入其他综合收益的累计利得或损失转出，调整该金融资产在重分类日的公
允价值，并以调整后的金额作为新的账面价值。
       本公司将分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，在“交易性金融资产”科目
中列示。自资产负债表日起超过一年到期且预期持有超过一年的以公允价值计量且其变动计入当期损益的
非流动金融资产，在“其他非流动金融资产”科目列示。
       本公司将分类为以摊余成本计量的长期债权投资，在“债权投资”科目中列示。自资产负债表日
起一年内到期的长期债权投资，在“一年内到期的非流动资产”科目列示。本公司购入的以摊余成本计量
的一年内到期的债权投资，在“其他流动资产”科目列示。
       本公司将分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的长期债权投资，在“其他债权投资”
科目列示。自资产负债表日起一年内到期的长期债权投资的期末账面价值，在“一年内到期的非流动资产”
科目列示。本公司购入的以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的一年内到期的债权投资，在“其他
流动资产”科目列示。
       本公司将指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资，在“其他
权益工具投资”科目列示。
       本公司承担的交易性金融负债，以及本公司持有的直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债，在“交易性金融负债”科目列示。
       权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行（含
再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理，与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。
本公司不确认权益工具的公允价值变动。本公司对权益工具持有方的分配作为利润分配处理，发放的股票
                                威创集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
股利不影响所有者权益总额。
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见10、金融工具。
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见 10、金融工具。
  当应收票据和应收账款同时满足以下条件时，本公司将其划分为以公允价值计量且其变动计入其他综
合收益的金融资产，相关具体会计处理方式见10、金融工具，在报表中列示为应收款项融资：
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见10、金融工具。
     存货包括原材料、在产品、产成品和周转材料等，按成本与可变现净值孰低列示。
     存货发出时的成本按加权平均法核算，产成品和在产品成本包括原材料、直接人工以及在正常生产能
力下按照一定方法分配的制造费用。周转材料包括低值易耗品和包装物等。
     存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。可变现净值，是指在日常活动中，
存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。公司确定存
货的可变现净值，以取得的确凿证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因
素。
     为生产而持有的材料等，用其生产的产成品的可变现净值高于成本的，该材料仍然按照成本计量；材
料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本的，该材料按照可变现净值计量。
     为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算。持有存货的数量
多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
                               威创集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
  存货盘存制度采用永续盘存制。
  低值易耗品中的模具采用五五摊销法，其他低值易耗品采用在领用时一次摊销法核算成本。
  包装物在领用时采用一次转销法核算成本。
  本公司将拥有的、无条件（即仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权利作为应收款项列示，将已向
客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素作为合同资产列示。
  详见 10、金融工具。
      本公司与合同成本有关的资产包括合同履约成本和合同取得成本。
      合同履约成本，即本公司为履行合同发生的成本，不属于其他企业会计准则规范范围且同时满足
下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：
似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；
      合同取得成本，即本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为
一项资产；该资产摊销期限不超过一年的，在发生时计入当期损益。增量成本，是指本企业不取得合同就
不会发生的成本（如销售佣金等）。本公司为取得合同发生的、除预期能够收回的增量成本之外的其他支
出（如无论是否取得合同均会发生的差旅费等），在发生时计入当期损益，但是，明确由客户承担的除外。
      本公司与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品收入确认相同的基础进行摊销，计入当期
损益。
      本公司在确定与合同成本有关的资产的减值损失时，首先对按照其他相关企业会计准则确认的、
与合同有关的其他资产确定减值损失；然后根据其账面价值高于本公司因转让与资产相关的商品预期能够
取得的剩余对价以及为转让该相关商品估计将要发生的成本这两项的差额的，超出部分应当计提减值准
备，并确认为资产减值损失。
                                威创集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
    以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述差额高于该资产账面价值的，转回原已计提的资产
减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不应超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回
日的账面价值。
    同时满足下列条件的非流动资产或处置组，确认为持有待售资产：
年内完成。有关规定要求公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。
   确定的购买承诺，是指公司与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、时
间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。
    公司初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公
允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为
资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
    对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，公司在初始计量时比较假定其不划分为
持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。除公司合并中
取得的非流动资产或处置组外，由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金
额而产生的差额，计入当期损益。
    公司在资产负债表日重新计量持有待售的处置组时，首先按照相关会计准则规定计量处置组中资
产和负债的账面价值，然后按照上款的规定进行会计处理。
    对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置
组中适用准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。
    后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金
额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分
为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
     后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额
予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，
转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及适用准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售
类别前确认的资产减值损失不得转回。
    持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外适用准则计量规定
的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。
    持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的
                                威创集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
利息和其他费用继续予以确认。
    非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非
流动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：
销或减值等进行调整后的金额；
    公司终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损失计入当期损益。
长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
“详见 10、金融工具”。
   按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致
同意后才能决策，则视为共同控制。如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的，不
视为共同控制。
   对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这
些政策的制定，则视为对被投资单位实施重大影响。
    企业合并形成的长期股权投资，按照本附注“5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处
理方法”的相关内容确认初始投资成本；除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权
投资，按照下述方法确认其初始投资成本：
括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
发行权益性证券直接相关的费用，按照《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》的有关规定确定。
货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据
表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支
付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
                               威创集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
    公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，长期股权投资按照初始投资成
本计价。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期
投资收益。
    公司对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算，长期股权投资的初始投资成本大
于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股
权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损
益，同时调整长期股权投资的成本。
    采用权益法核算时，投资方取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损
益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；投资
方按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；投
资方对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资
的账面价值并计入所有者权益。投资方在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单
位可辨认净资产的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策
及会计期间与投资方不一致的，按照投资方的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并
据以确认投资收益和其他综合收益等。
    投资方计算确认应享有或应分担被投资单位的净损益时，与联营企业、合营企业之间发生的未实
现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于投资方的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。投资
方与被投资单位发生的未实现内部交易损失，按照《企业会计准则第 8 号——资产减值》等的有关规定属
于资产减值损失的，全额确认。
    投资方对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投
连险基金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，投资方都按照金融
工具政策的有关规定，对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动计入损益，并对其余部分采
用权益法核算。
    按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加
上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为可供出售金融资产
的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核
算的当期损益。
    因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改
                                威创集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
按本附注“金融工具”的政策核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额
计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被
投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
    因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的
剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取
得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，
改按本附注“金融工具”的有关政策进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计
入当期损益。在编制合并财务报表时，按照本附注“合并财务报表的编制方法”的相关内容处理。
   分类为持有待售资产的对联营企业或合营企业的权益性投资，以账面价值与公允价值减去处置费用
孰低的金额列示，公允价值减去处置费用低于原账面价值的金额，确认为资产减值损失。对于未划分为持
有待售资产的剩余权益性投资，采用权益法进行会计处理。已划分为持有待售的对联营企业或合营企业的
权益性投资，不再符合持有待售资产分类条件的，从被分类为持有待售资产之日起采用权益法进行追溯调
整。分类为持有待售期间的财务报表作相应调整。
    处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。采用权益法核算的
长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例
对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。
  投资性房地产计量模式
  成本法计量
  折旧或摊销方法
  投资性房地产包括已出租持有并准备增值后转让的土地使用权以及已出租的建筑物，以实际成本进行
初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，在相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能够可靠的计
量时，计入投资性房地产成本；否则，在发生时计入当期损益。
  本公司采用成本模式对所有投资性房地产进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率对建筑物和土
地使用权计提折旧或摊销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧(摊销)率列示如下：
类别          预计使用寿命（年）    预计净残值率（%）    年折旧(摊销)率（%）
建筑物            5-20         10          4.5-18
土地使用权           50           -             2
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（1）确认条件
 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资
产。固定资产同时满足下列条件的，才能予以确认：
（2）折旧方法
    类别      折旧方法           折旧年限         残值率           年折旧率
房屋及建筑物    年限平均法     5-20          10             4.5-18
专业设备      年限平均法     5             10             18
运输工具      年限平均法     5             10             18
其他设备      年限平均法     5             10             18
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
  在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑费用、其他为使在建工程达到预定可使用状态所
发生的必要支出以及在资产达到预定可使用状态之前所发生的符合资本化条件的借款费用。在建工程在达
到预定可使用状态时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧。
  发生的可直接归属于需要经过相当长时间的购建活动才能达到预定可使用状态之固定资产的购建的
借款费用，在资产支出及借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始时，
开始资本化并计入该资产的成本。当购建的资产达到预定可使用状态时停止资本化，其后发生的借款费用
计入当期损益。如果资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资
本化，直至资产的购建活动重新开始。
  在资本化期间内，专门借款（指为购建或者生产符合资本化条件的资产而专门借入的款项）以专门借
款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得
的投资收益后确定应予资本化的利息金额；一般借款则根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加
权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般
借款加权平均利率计算确定。
    借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整
                               威创集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
每期利息金额。
使用权资产，是指本公司作为承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。
  在租赁期开始日，本公司按照成本对使用权资产进行初始计量。该成本包括下列四项：
发生的成本，属于为生产存货而发生的除外。
  在租赁期开始日后，本公司采用成本模式对使用权资产进行后续计量，即以成本减累计折旧及累计减
值损失计量使用权资产。本公司按照租赁准则有关规定重新计量租赁负债的，相应调整使用权资产的账面
价值。
 自租赁期开始日起，本公司对使用权资产计提折旧。使用权资产通常自租赁期开始的当月计提折旧。计
提的折旧金额根据使用权资产的用途，计入相关资产的成本或者当期损益。
  本公司在确定使用权资产的折旧方法时，根据与使用权资产有关的经济利益的预期实现方式做出决
定，以直线法对使用权资产计提折旧。
  本公司在确定使用权资产的折旧年限时，遵循以下原则：能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所
有权的，在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，
在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
  如果使用权资产发生减值，本公司按照扣除减值损失之后的使用权资产的账面价值，进行后续折旧。
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
  无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术、通过建设经营移交方式(BOT)取得的资产等。无形
资产以实际成本计量。公司制改建时国有股股东投入的无形资产，按国有资产管理部门确认的评估值作为
入账价值。
                                威创集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
  土地使用权按使用年限 50 年平均摊销。外购土地及建筑物的价款难以在土地使用权与建筑物之间合
理分配的，全部作为固定资产。
  对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核并作适当调整。
（2）内部研究开发支出会计政策
  根据内部研究开发项目支出的性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性，分为研究
阶段支出和开发阶段支出。
       研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形
资产：
形资产；
       不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发支出不在以
后期间确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定可使
用状态之日起转为无形资产。
       当开发支出的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。
  在财务报表中单独列示的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少每年进行
减值测试。固定资产、无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及长期股权投资等，于资产负债表日存
在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减
值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的
现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额
进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资
产组合。前述资产减值损失一经确认，如果在以后期间价值得以恢复，也不予转回。
  长期待摊费用为已经发生但应由本报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。长期待
摊费用在预计受益期间按直线法摊销。
    长期待摊费用性质           摊销方法            摊销年限
   修缮工程/装饰费用等         平均年限法             3-5年
                               威创集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
合同负债的确认方法
  本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同负债。本公司已收或应收客
户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。
（1）短期薪酬的会计处理方法
  在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产
成本。发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非
货币性福利的，按照公允价值计量。为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和
住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为公司提供服务的会计期间，根据规定
的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。
  在职工提供服务从而增加了其未来享有的带薪缺勤权利时，确认与累积带薪缺勤相关的职工薪酬，并
以累积未行使权利而增加的预期支付金额计量。在职工实际发生缺勤的会计期间确认与非累积带薪缺勤相
关的职工薪酬。
  利润分享计划同时满足下列条件时，公司确认相关的应付职工薪酬：
（2）离职后福利的会计处理方法
    公司在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计
入当期损益或相关资产成本。根据设定提存计划，预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二
个月内支付全部应缴存金额的，公司将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。
    公司对设定受益计划的会计处理包括下列四个步骤：
出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的归属期间。公司将设定受益计划所产生的义
务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本。
的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，公司以设定受益计划
的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。
                                威创集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
   公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的
期间，并计入当期损益或相关资产成本。当职工后续年度的服务将导致其享有的设定受益计划福利水平显
著高于以前年度时，按照直线法将累计设定受益计划义务分摊确认于职工提供服务而导致企业第一次产生
设定受益计划福利义务至职工提供服务不再导致该福利义务显著增加的期间。
    报告期末，公司将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为：服务成本、设定受益计划净负债或
净资产的利息净额，以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。
    在设定受益计划下，公司在下列日期孰早日将过去服务成本确认为当期费用：
    公司在设定受益计划结算时，确认一项结算利得或损失。
（3）辞退福利的会计处理方法
  公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：
  公司按照辞退计划条款的规定，合理预计并确认辞退福利产生的应付职工薪酬。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
  公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照关于设定提存计划的有关政策
进行处理。
    除上述情形外，公司按照关于设定受益计划的有关政策，确认和计量其他长期职工福利净负债或
净资产。在报告期末，将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分：
  为简化相关会计处理，上述项目的总净额应计入当期损益或相关资产成本。
    长期残疾福利水平取决于职工提供服务期间长短的，公司在职工提供服务的期间确认应付长期残
疾福利义务；长期残疾福利与职工提供服务期间长短无关的，公司在导致职工长期残疾的事件发生的当期
确认应付长期残疾福利义务。
                              威创集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
  本公司按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值对租赁负债进行初始计量。
   租赁付款额，是指本公司向出租人支付的与在租赁期内使用租赁资产的权利相关的款项，包括：
  在计算租赁付款额的现值时，本公司采用租赁内含利率作为折现率，该利率是指使出租人的租赁收款
额的现值与未担保余值的现值之和等于租赁资产公允价值与出租人的初始直接费用之和的利率。本公司因
无法确定租赁内含利率的，采用增量借款利率作为折现率。该增量借款利率，是指本公司在类似经济环境
下为获得与使用权资产价值接近的资产，在类似期间以类似抵押条件借入资金须支付的利率。该利率与下
列事项相关：
   “借款”的期限，即租赁期；
   “借入”资金的金额，即租赁负债的金额；
   “抵押条件”
        ，即标的资产的性质和质量；
  本公司以银行贷款利率为基础，考虑上述因素进行调整而得出该增量借款利率。
  在租赁期开始日后，本公司按以下原则对租赁负债进行后续计量：
  按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益，但应当资本化
的除外。周期性利率是指本公司对租赁负债进行初始计量时所采用的折现率，或者因租赁付款额发生变动
或因租赁变更而需按照修订后的折现率对租赁负债进行重新计量时，本公司所采用的修订后的折现率。
  在租赁期开始日后，发生下列情形时，本公司按照变动后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重
新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值。使用权资产的账面价值已调减至零，但租赁负债仍
需进一步调减的，本公司将剩余金额计入当期损益。
                                威创集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
  对因产品质量保证、亏损合同等形成的现时义务，其履行很可能导致经济利益的流出，在该义务的金
额能够可靠计量时，确认为预计负债。对于未来经营亏损，不确认预计负债。
  预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的
风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后
确定最佳估计数；因随着时间推移所进行的折现还原而导致的预计负债账面价值的增加金额，确认为利息
费用。
  于资产负债表日，对预计负债的账面价值进行复核并作适当调整，以反映当前的最佳估计数。
   根据结算方式分为以权益结算的涉及职工的股份支付、以现金结算的涉及职工的股份支付。
  以权益结算的股份支付换取激励对象提供服务的，以授予激励对象权益工具的公允价值计量。权益工
具的公允价值，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定；对于授予的存在活跃市场的
期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具，
采用期权定价模型等确定其公允价值，选用的期权定价模型至少应当考虑以下因素：①期权的行权价格；
②期权的有效期；③标的股份的现行价格；④股价预计波动率；⑤股份的预计股利；⑥期权有效期内的无
风险利率。
  对于完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取激励对象服务的以权益结算的股份支
付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日
的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。
  以权益结算的涉及职工的股份支付，授予后立即可行权的，按照授予日权益工具的公允价值计入成本
费用和资本公积；授予后须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内的每个资产
负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的
服务计入相关成本或费用和资本公积。
      以现金结算的涉及职工的股份支付，授予后立即可行权的，按照授予日本公司承担负债的公允价
值计入相关成本或费用和相应负债；授予后须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等
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待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，
将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应负债。
  收入确认和计量所采用的会计政策
  合同开始日，本公司对合同进行评估，识别合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义务是
在某一时段内履行，还是在某一时点履行。
   满足下列条件之一时，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：
计至今已完成的履约部分收取款项。
  对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理
确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合
理确定为止。
  对于在某一时点履行的履约义务，在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否
已取得商品控制权时，公司考虑下列迹象：
风险和报酬。
  本公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是本公司因向客户转让商品或服务
而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。
  合同中存在可变对价的，本公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可
变对价的交易价格，不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。
  合同中存在重大融资成分的，本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金
额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日，
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本公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资
成分。
  客户支付非现金对价的，本公司按照非现金对价的公允价值确定交易价格。非现金对价的公允价值不
能合理估计的，参照本公司承诺向客户转让商品的单独售价间接确定交易价格。非现金对价的公允价值因
对价形式以外的原因而发生变动的，作为可变对价处理。
  本公司应付客户（或向客户购买本公司商品的第三方）对价的，将该应付对价冲减交易价格，并在确
认相关收入与支付（或承诺支付）客户对价二者孰晚的时点冲减当期收入，但应付客户对价是为了向客户
取得其他可明确区分商品的除外。
  合同中包含两项或多项履约义务的，公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价
的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。
  对于附有销售退回条款的销售，本公司在客户取得相关商品控制权时，按照因向客户转让商品而预期
有权取得的对价金额确认收入，按照预期因销售退回将退还的金额确认为预计负债；同时，按照预期将退
回商品转让时的账面价值，扣除收回该商品预计发生的成本（包括退回商品的价值减损）后的余额，确认
为一项资产，即应收退货成本，按照所转让商品转让时的账面价值，扣除上述资产成本的净额结转成本。
每一资产负债表日，本公司重新估计未来销售退回情况，并对上述资产和负债进行重新计量。
  根据合同约定、法律规定等，本公司为所销售的商品或所建造的资产等提供质量保证。对于为向客户
保证所销售的商品符合既定标准的保证类质量保证，本公司按照《企业会计准则第13号—或有事项》准则
进行会计处理。对于为向客户保证所销售的商品符合既定标准之外提供了一项单独服务的服务类质量保
证，本公司将其作为一项单项履约义务，按照提供商品和服务类质量保证的单独售价的相对比例，将部分
交易价格分摊至服务类质量保证，并在客户取得服务控制权时确认收入。在评估质量保证是否在向客户保
证所销售商品符合既定标准之外提供了一项单独服务时，本公司考虑该质量保证是否为法定要求、质量保
证期限以及本公司承诺履行任务的性质等因素。
  本公司有权自主决定所交易商品的价格，即本公司在向客户转让商品及其他产品前能够控制该产品，
则本公司为主要责任人，按照已收或应收对价总额确认收入。否则，本公司为代理人，按照预期有权收取
的佣金或手续费的金额确认收入，该金额应当按照已收或应收对价总额扣除应支付给其他相关方的价款后
的净额，或者按照既定的佣金金额或比例等确认。
  本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。取得相关商品
或服务的控制权，是指能够主导该商品的使用或该服务的提供并从中获得几乎全部的经济利益。
  本公司与客户之间的销售商品合同通常仅包含转让商品的履约义务。本公司通常在综合考虑了下列因
素的基础上，以到货验收完成时点确认收入：取得商品的现时收款权利、商品所有权上的主要风险和报酬
的转移、商品的法定所有权的转移、商品实物资产的转移、客户接受该商品。
  本公司销售超高分辨率数字拼接墙系统、儿童成长平台销售教材及教辅用品等，属于在某一时点履行
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的履约义务。
  本公司与客户之间的提供服务合同通常包含承诺在合同约定期限内提供服务的履约义务，由于本公司
履约的同时客户即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益，本公司将其作为在某一时段内履行的履约义
务，按照履约进度确认收入，履约进度不能合理确定的除外。本公司按照投入法确定提供服务的履约进度。
对于履约进度不能合理确定时，本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确
认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
  本公司儿童成长平台的托管费、咨询服务费等，属于按履约进度确认的收入。
  同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况。
  与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为
递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，
直接计入当期损益。
  相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入
资产处置当期的损益。
  用于补偿企业以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的
期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿企业已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益
或冲减相关成本。
  对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以
区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。
  与企业日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与企业日
常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
  已确认的政府补助需要退回的，在需要退回的当期分情况按照以下规定进行会计处理：初始确认时冲
减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；
存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入
当期损益。
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  与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为
递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，
直接计入当期损益。
  相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入
资产处置当期的损益。
       用于补偿企业以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损
失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿企业已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期
损益或冲减相关成本。
  递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(包括应纳税暂时
性差异和可抵扣暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏
损，视同可抵扣暂时性差异。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对
于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的
初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日，递延所
得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
  递延所得税资产的确认以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的应
纳税所得额为限。
  对子公司、联营企业及合营企业投资相关的暂时性差异产生的递延所得税资产和递延所得税负债，予
以确认。但本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回的，不
予确认。
（1）经营租赁的会计处理方法
  租赁，是指在一定期间内，出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。
  在合同开始日，本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制
一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。
  合同中同时包含多项单独租赁的，本公司将合同予以分拆，并分别各项单独租赁进行会计处理。合同
中同时包含租赁和非租赁部分的，本公司将租赁和非租赁部分分拆后进行会计处理。
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  在本公司作为承租人对租赁确认使用权资产和租赁负债。使用权资产、租赁负债的会计处理详见“29、
使用权资产”、“35、租赁负债”
               。
  租赁变更，是指原合同条款之外的租赁范围、租赁对价、租赁期限的变更，包括增加或终止一项或多
项租赁资产的使用权，延长或缩短合同规定的租赁期等。租赁变更生效日，是指双方就租赁变更达成一致
的日期。
  租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：
  租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，本公司按照租赁准则有关租赁分
拆的规定对变更后合同的对价进行分摊，重新确定变更后的租赁期；并采用修订后的折现率对变更后的租
赁付款额进行折现，以重新计量租赁负债。在计算变更后租赁付款额的现值时，本公司采用剩余租赁期间
的租赁内含利率作为折现率；无法确定剩余租赁期间的租赁内含利率的，本公司采用租赁变更生效日的承
租人增量借款利率作为折现率。就上述租赁负债调整的影响，本公司区分以下情形进行会计处理：
终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。
  对于租赁期不超过12个月的短期租赁和单项租赁资产为全新资产时价值较低的低价值资产租赁，本公
司选择不确认使用权资产和租赁负债。本公司将短期租赁和低价值资产租赁的租赁付款额，在租赁期内各
个期间按照直线法或其他系统合理的方法计入相关资产成本或当期损益。
  在租赁开始日，本公司将租赁分为融资租赁和经营租赁。
  如果一项租赁实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬，出租人将该项租赁分类为
融资租赁，除融资租赁以外的其他租赁分类为经营租赁。
  在租赁期内各个期间，本公司采用直线法或其他系统合理的方法将经营租赁的租赁收款额确认为租金
收入。
  提供免租期的，本公司将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分配，免租期内应
当确认租金收入。本公司承担了承租人某些费用的，将该费用自租金收入总额中扣除，按扣除后的租金收
入余额在租赁期内进行分配。
  本公司发生的与经营租赁有关的初始直接费用应当资本化至租赁标的资产的成本，在租赁期内按照与
租金收入相同的确认基础分期计入当期损益。
  对于经营租赁资产中的固定资产，本公司采用类似资产的折旧政策计提折旧；对于其他经营租赁资产，
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采用系统合理的方法进行摊销。
  本公司取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额，在实际发生时计入当期损益。
经营租赁发生变更的，本公司自变更生效日开始，将其作为一项新的租赁进行会计处理，与变更前租赁有
关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。
  在租赁开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。本公司对应收融
资租赁款进行初始计量时，将租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值
和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。
  本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。本公司取得的未纳入租赁投
资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
  本公司作为转租出租人，将原租赁及转租赁合同作为两个合同单独核算。本公司基于原租赁产生的使
用权资产，而不是租赁资产，对转租赁进行分类。
  本公司按照“38、收入”所述原则评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。
 售后租回交易中的资产转让属于销售的，本公司作为承租人按原资产账面价值中与租回获得的使用权
有关的部分，计量售后租回所形成的使用权资产，并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失；售后
租回交易中的资产转让不属于销售的，本公司作为承租人继续确认被转让资产，同时确认一项与转让收入
等额的金融负债。金融负债的会计处理详见“10、金融工具”
                           。
    售后租回交易中的资产转让属于销售的，本公司作为出租人对资产购买进行会计处理，并根据前
述“42.3 本公司作为出租人”的政策对资产出租进行会计处理；售后租回交易中的资产转让不属于销售的，
本公司作为出租人不确认被转让资产，但确认一项与转让收入等额的金融资产。金融资产的会计处理详见
“10、金融工具”。
（2）融资租赁的会计处理方法
  在租赁开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。本公司对应收融
资租赁款进行初始计量时，将租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值
和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。
  本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。本公司取得的未纳入租赁投
资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
                                             威创集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
商誉
     商誉为股权投资成本超过应享有的被投资单位于投资取得日的公允价值份额的差额，或者为非同一控
制下企业合并成本超过企业合并中取得的被购买方可辨认净资产于购买日的公允价值份额的差额。
     企业合并形成的商誉在合并财务报表上单独列示。购买联营企业和合营企业股权投资成本超过投资时
应享有被投资单位的公允价值份额的差额，包含于长期股权投资。
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
     会计政策变更的内容和原因               审批程序                      备注
财政部于 2018 年 12 月颁布了修订后的
《企业会计准则第 21 号——租赁》    （简
                                                    详见 44、
                                                         （3）首次执行新租赁准则调整
称“新租赁准则”）  。本公司自 2021 年 1 2021 年 4 月 20 日公司第五届董事会第七
                                                    首次执行当年年初财务报表相关项目情
月 1 日起施行前述准则，并根据前述准 次会议审议通过了《关于会计政策变更
                                                    况。
则关于衔接的规定，于 2021 年 1 月 1 日
对财务报表进行了相应的调整。
   根据新租赁准则规定，对于首次执行日（即2021年1月1日）前已存在的合同，本公司在首次执行日选
择不重新评估其是否为租赁或者包含租赁。
   本公司按照新租赁准则相关规定，于准则施行日进行以下调整：
   （1）本公司作为承租人，选择根据首次执行新租赁准则的累计影响数，调整首次执行新租赁准则当
年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，不调整可比期间数据。
   （2）对于首次执行日前的经营租赁，本公司在首次执行日根据剩余租赁付款额按首次执行日本公司
增量借款利率折现的现值计量租赁负债；以与租赁负债相等的金额，并根据预付租金进行必要调整计量使
用权资产。
   本公司因执行新租赁准则对2021年1月1日合并及公司资产负债表各项目的影响详见44、（3）首次执行
新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况。
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
（3）2021 年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
√ 适用 □ 不适用
是否需要调整年初资产负债表科目
√ 是 □ 否
合并资产负债表
                                                                  单位：元
                                                      威创集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
          项目      2020 年 12 月 31 日          2021 年 01 月 01 日          调整数
流动资产：
     货币资金                1,404,903,658.87          1,404,903,658.87
     结算备付金
     拆出资金
     交易性金融资产
     衍生金融资产
     应收票据                  28,343,712.86             28,343,712.86
     应收账款                 133,046,982.56            133,046,982.56
     应收款项融资
     预付款项                  10,038,950.05              9,998,150.05          -40,800.00
     应收保费
     应收分保账款
     应收分保合同准备金
     其他应收款                 31,035,378.81             31,035,378.81
      其中：应收利息
           应收股利
     买入返售金融资产
     存货                   101,541,212.66            101,541,212.66
     合同资产
     持有待售资产               262,287,966.94            262,287,966.94
     一年内到期的非流动
资产
     其他流动资产                 8,450,317.07              7,442,938.34      -1,007,378.73
流动资产合计                   1,979,648,179.82          1,978,600,001.09     -1,048,178.73
非流动资产：
     发放贷款和垫款
     债权投资
     其他债权投资
     长期应收款
     长期股权投资               351,831,232.80            351,831,232.80
     其他权益工具投资                 368,195.00                368,195.00
     其他非流动金融资产
     投资性房地产
     固定资产                  15,390,598.96             15,390,598.96
     在建工程
     生产性生物资产
     油气资产
     使用权资产                                          178,314,048.44     178,314,048.44
     无形资产                  47,212,762.88             47,212,762.88
     开发支出
     商誉                   184,285,991.46            184,285,991.46
     长期待摊费用                 6,010,329.48              6,010,329.48
                                       威创集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
     递延所得税资产       14,244,420.41      14,244,420.41
     其他非流动资产       22,695,000.00      22,695,000.00
非流动资产合计           642,038,530.99     820,352,579.43    178,314,048.44
资产总计             2,621,686,710.81   2,798,952,580.52   177,265,869.71
流动负债：
     短期借款           2,001,208.33       2,001,208.33
     向中央银行借款
     拆入资金
     交易性金融负债
     衍生金融负债
     应付票据
     应付账款          37,778,921.82      37,778,921.82
     预收款项          20,000,000.00      20,000,000.00
     合同负债          49,213,626.22      49,213,626.22
     卖出回购金融资产款
     吸收存款及同业存放
     代理买卖证券款
     代理承销证券款
     应付职工薪酬        78,271,435.57      78,271,435.57
     应交税费          12,685,117.20      12,685,117.20
     其他应付款         46,462,619.69      46,462,619.69
      其中：应付利息
         应付股利         431,408.99         431,408.99
     应付手续费及佣金
     应付分保账款
     持有待售负债        15,541,326.05      15,541,326.05
     一年内到期的非流动
负债
     其他流动负债         3,146,848.51       3,146,848.51
流动负债合计            265,101,103.39     280,678,564.41     15,577,461.02
非流动负债：
     保险合同准备金
     长期借款
     应付债券
      其中：优先股
         永续债
     租赁负债                            161,688,408.69    161,688,408.69
     长期应付款
     长期应付职工薪酬
     预计负债           1,864,996.07       1,864,996.07
     递延收益           3,000,000.00       3,000,000.00
     递延所得税负债       10,066,186.75      10,066,186.75
     其他非流动负债
                                                      威创集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
非流动负债合计                    14,931,182.82            176,619,591.51     161,688,408.69
负债合计                      280,032,286.21            457,298,155.92     177,265,869.71
所有者权益：
     股本                   906,214,651.00            906,214,651.00
     其他权益工具
      其中：优先股
           永续债
     资本公积                1,438,975,421.24          1,438,975,421.24
     减：库存股                 50,049,815.87             50,049,815.87
     其他综合收益                -13,476,117.63            -13,476,117.63
     专项储备
     盈余公积                 215,688,541.29            215,688,541.29
     一般风险准备
     未分配利润                -177,193,390.43           -177,193,390.43
归属于母公司所有者权益
合计
     少数股东权益                21,495,135.00             21,495,135.00
所有者权益合计                  2,341,654,424.60          2,341,654,424.60
负债和所有者权益总计               2,621,686,710.81          2,798,952,580.52    177,265,869.71
调整情况说明
详见重要会计政策变更。
母公司资产负债表
                                                                             单位：元
          项目      2020 年 12 月 31 日          2021 年 01 月 01 日          调整数
流动资产：
     货币资金                1,263,792,388.44          1,263,792,388.44
     交易性金融资产
     衍生金融资产
     应收票据                  28,343,712.86             28,343,712.86
     应收账款                 128,803,215.83            128,803,215.83
     应收款项融资
     预付款项                    8,706,626.95              8,706,626.95
     其他应收款                154,434,790.27            154,434,790.27
      其中：应收利息
           应收股利
     存货                    52,488,667.14             52,488,667.14
     合同资产
     持有待售资产               248,008,402.56            248,008,402.56
     一年内到期的非流动
资产
     其他流动资产                  4,480,721.43              4,480,721.43
流动资产合计                   1,889,058,525.48          1,889,058,525.48
非流动资产：
     债权投资
                                       威创集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
     其他债权投资
     长期应收款
     长期股权投资       701,976,795.35     701,976,795.35
     其他权益工具投资
     其他非流动金融资产
     投资性房地产
     固定资产            9,520,180.11       9,520,180.11
     在建工程
     生产性生物资产
     油气资产
     使用权资产                           157,998,805.00    157,998,805.00
     无形资产           2,704,783.09       2,704,783.09
     开发支出
     商誉
     长期待摊费用           171,528.50         171,528.50
     递延所得税资产       12,658,342.97      12,658,342.97
     其他非流动资产
非流动资产合计           727,031,630.02     885,030,435.02    157,998,805.00
资产总计             2,616,090,155.50   2,774,088,960.50   157,998,805.00
流动负债：
     短期借款
     交易性金融负债
     衍生金融负债
     应付票据
     应付账款          19,520,883.79      19,520,883.79
     预收款项          20,000,000.00      20,000,000.00
     合同负债          13,224,290.20      13,224,290.20
     应付职工薪酬        48,355,297.94      48,355,297.94
     应交税费           7,401,546.31       7,401,546.31
     其他应付款         15,725,059.05      15,725,059.05
      其中：应付利息
          应付股利
     持有待售负债
     一年内到期的非流动
负债
     其他流动负债         1,561,227.89       1,561,227.89
流动负债合计            125,788,305.18     134,781,057.05      8,992,751.87
非流动负债：
     长期借款
     应付债券
      其中：优先股
          永续债
     租赁负债                            149,006,053.13    149,006,053.13
                                           威创集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
  长期应付款
  长期应付职工薪酬
  预计负债                 1,864,996.07        1,864,996.07
  递延收益                 3,000,000.00        3,000,000.00
  递延所得税负债
  其他非流动负债
非流动负债合计                4,864,996.07      153,871,049.20         149,006,053.13
负债合计                 130,653,301.25      288,652,106.25         157,998,805.00
所有者权益：
  股本                 906,214,651.00      906,214,651.00
  其他权益工具
    其中：优先股
         永续债
  资本公积              1,444,660,218.93    1,444,660,218.93
  减：库存股               50,049,815.87       50,049,815.87
  其他综合收益              -12,891,200.00      -12,891,200.00
  专项储备
  盈余公积               218,080,251.61      218,080,251.61
  未分配利润               -20,577,251.42      -20,577,251.42
所有者权益合计             2,485,436,854.25    2,485,436,854.25
负债和所有者权益总计          2,616,090,155.50    2,774,088,960.50        157,998,805.00
调整情况说明
详见44、（1）重要会计政策变更。
（4）2021 年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
√ 适用 □ 不适用
    在计量租赁负债时，本公司使用2021年1月1日的承租人增量借款利率（加权平均值：5.115%/4.235%）
来对租赁付款额进行折现。
                                               单位：元
赁的尚未支付的最低租赁付款额
按2021年1月1日本公司增量借款利率折现的现值                  177,265,869.71
上述折现的现值与租赁负债之间的差额                          15,577,461.02
说明：折现现值与租赁负债之间的差额为分类到“一年内到期的非流动负债—租赁负债”。
六、税项
             税种                  计税依据                      税率
                                         威创集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
                      应纳税增值额(应纳税额按应纳税销售额
增值税                   乘以适用税率扣除当期允计抵扣的进项 13%、11%、10%、9%、6%、3%、0%
                      税后的余额计算)
城市维护建设税               实际缴纳的增值税             7%
企业所得税                 应纳税所得额               15%、16.5%、25%
教育费附加                 实际缴纳的增值税             3%
地方教育费附加               实际缴纳的增值税             2%
土地使用税                 土地面积                 6 元/平方米
房产税                   房产原值的 70%、租金收入       1.20%、12%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
             纳税主体名称                             所得税税率
威创集团股份有限公司                       15%
威创视讯科技（香港）有限公司                   16.5%
除上述以外的其他纳税主体                     25%
局联合颁发的《高新技术企业证书》
               ，证书编号 GR202044007992，有效期三年，享受高新技术企业所得税
优惠政策期限为 2020 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日，在此期间按 15%的优惠税率缴纳企业所得税。
   本公司之子公司威创视讯科技（香港）有限公司根据香港最新税收优惠政策，利润在 200 万港元以内
的部分，按照 8.25%的税率进行征收，超过 200 万港元部分的利润，按照 16.5%的税率全额征收。
  根据《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例、《财政部 税务总局关于实施小微企业普惠性税
收减免政策的通知》
        （财税〔2019〕13 号）等规定，对小型微利企业年应纳税所得额不超过 100 万元的部
分，减按 25%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过 100 万元但不超过
  根据《国家税务总局关于落实支持小型微利企业和个体工商户发展所得税优惠政策有关事项的公告》
（国家税务总局公告 2021 年第 8 号）
                     ，对小型微利企业年应纳税所得额不超过 100 万元的部分，减按 12.5%
计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税。本公司子公司青岛西海岸新区培根育心文化艺术学校
有限公司 2021 年度享受上述小型微利企业所得税减免政策。
  根据《国务院关于印发进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策的通知》
                                     （国发〔2011〕4 号），
财政部、国家税务总局《关于软件产品增值税政策的通知》（财税〔2011〕100 号）
                                        ，报告期内，本公司销
售自行开发生产的软件产品，经主管税务部门审核后，实际税负超过 3%的部分实行即征即退。
  根据《财政部、税务总局关于延续宣传文化增值税优惠政策的公告》财税（2021）10 号第二条规定，
自 2021 年 1 月 1 日起至 2023 年 12 月 31 日，免征图书批发、零售环节增值税。本公司之子公司北京红缨
时代教育科技有限公司、北京金色摇篮教育科技有限公司、北京世纪好德教育科技有限公司享受该项优惠
                                                                   威创集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
政策。
     根据财政部、国家税务总局《关于深化增值税改革有关政策的公告》
                                  （财税[2019] 39 号）
                                                ，自 2019 年
七、合并财务报表项目注释
                                                                                             单位：元
             项目                               期末余额                             期初余额
库存现金                                                        54,572.94                      25,749.25
银行存款                                                  1,631,629,428.68               1,402,017,161.29
其他货币资金                                                   5,427,560.27                   2,860,748.33
合计                                                    1,637,111,561.89               1,404,903,658.87
  其中：存放在境外的款项总额                                          7,080,066.26                   4,345,228.92
其他说明
其他货币资金合计金额5,427,560.27元，全部为保函保证金。
货币资金受限情况详见81。
（1）应收票据分类列示
                                                                                             单位：元
             项目                               期末余额                             期初余额
银行承兑票据                                                     200,000.00                  20,736,936.94
商业承兑票据                                                   9,055,286.70                   7,606,775.92
合计                                                       9,255,286.70                  28,343,712.86
                                                                                             单位：元
                                    期末余额                                      期初余额
                    账面余额             坏账准备                           账面余额        坏账准备
     类别                                                                                       账面价
                                             计提比     账面价值                            计提比
                  金额        比例       金额                           金额     比例   金额               值
                                              例                                       例
按单项计提坏账准
备的应收票据
 其中：
按组合计提坏账准
备的应收票据
                                                                          威创集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
 其中：
银行承兑汇票             200,000.00   2.11%                        200,000.00
商业承兑汇票            9,264,330.00 97.89% 209,043.30     2.26% 9,055,286.70
合计                9,464,330.00 100.00% 209,043.30    2.21% 9,255,286.70
按组合计提坏账准备：商业承兑汇票（账龄组合）
                                                                                                        单位：元
                                                                    期末余额
             名称
                                      账面余额                          坏账准备                         计提比例
合计                                            9,264,330.00                     209,043.30
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
                                                                                                        单位：元
                                                             本期变动金额
        类别         期初余额                                                                            期末余额
                                      计提             收回或转回                核销                其他
单项计提
组合计提                                    209,043.30                                                   209,043.30
合计                                      209,043.30                                                   209,043.30
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□ 适用 √ 不适用
（3）期末公司已质押的应收票据
（4）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
（5）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
（6）本期实际核销的应收票据情况
说明：应收票据同比减少67.35%，主要由于公司本期部分银行承兑汇票背书或贴现较频繁，金额较重大，
故将剩余的相应的银行承兑汇票重分类至应收款项融资。
                                                                                                           威创集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
（1）应收账款分类披露
                                                                                                                                              单位：元
                                           期末余额                                                                 期初余额
         类别           账面余额                      坏账准备                                       账面余额                      坏账准备
                                                                     账面价值                                                                 账面价值
                    金额          比例           金额           计提比例                          金额            比例          金额           计提比例
按单项计提坏账准备的应收账款                                                                           110,000.00   0.07%      110,000.00    100.00%
其中：
按组合计提坏账准备的应收账款   185,819,083.92 100.00%   38,715,284.19    20.83%   147,103,799.73   164,409,254.93   99.93%   31,362,272.37    19.08%   133,046,982.56
其中：
账龄组合             185,819,083.92 100.00%   38,715,284.19    20.83%   147,103,799.73   164,409,254.93   99.93%   31,362,272.37    19.08%   133,046,982.56
合计               185,819,083.92 100.00%   38,715,284.19    20.83%   147,103,799.73   164,519,254.93 100.00%    31,472,272.37    19.13%   133,046,982.56
                                                                     威创集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
按组合计提坏账准备：账龄组合
                                                                                                            单位：元
                                                              期末余额
          名称
                                账面余额                          坏账准备                          计提比例
合计                                   185,819,083.92                  38,715,284.19                --
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
                                                                                                            单位：元
                     账龄                                                         账面余额
合计                                                                                                 185,819,083.92
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
                                                                                                            单位：元
                                                      本期变动金额
     类别        期初余额                                                                                    期末余额
                                计提             收回或转回               核销                其他
单项计提             110,000.00                                        110,000.00
账龄组合           31,362,272.37   8,942,994.73      738,593.26      1,199,699.63        348,309.98        38,715,284.19
合计             31,472,272.37   8,942,994.73      738,593.26      1,309,699.63        348,309.98        38,715,284.19
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
                                                                                                            单位：元
           单位名称                               收回或转回金额                                   收回方式
客户 1                                                          706,183.00 银行存款
合计                                                            706,183.00                   --
（3）本期实际核销的应收账款情况
                                                                                                            单位：元
                     项目                                                         核销金额
                                                             威创集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
实际核销的应收账款                                                                                1,309,699.63
其中重要的应收账款核销情况：
                                                                                               单位：元
                                                                                   款项是否由关联交
     单位名称          应收账款性质         核销金额             核销原因            履行的核销程序
                                                                                      易产生
河南省三门峡市新
         项目款                          200,000.00 确认无法收回            管理层审批通过         否
世纪幼儿园
合计                   --               200,000.00     --                     --            --
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
                                                                                               单位：元
                                                占应收账款期末余额合计数的
       单位名称               应收账款期末余额                                               坏账准备期末余额
                                                      比例
单位 1                            20,638,101.83                      11.11%               14,446,671.28
单位 2                            14,390,000.00                      7.74%                 7,405,000.00
单位 3                            13,375,039.61                      7.20%                  133,750.40
单位 4                            12,971,228.47                      6.98%                  164,226.64
单位 5                             9,274,600.00                      4.99%                   92,746.00
合计                              70,648,969.91                      38.02%
（5）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
（6）因金融资产转移而终止确认的应收账款
                                                                                               单位：元
              项目                            期末余额                                 期初余额
应收款项融资                                              9,886,880.14
              合计                                    9,886,880.14
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
□ 适用 √ 不适用
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资
       项    目         期末终止确认金额             期末未终止确认金额
银行承兑汇票                      8,664,205.93                       -
合计                          8,664,205.93                       -
                                                     威创集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
（1）预付款项按账龄列示
                                                                                    单位：元
                           期末余额                                     期初余额
        账龄
                  金额                比例                     金额                  比例
合计                8,985,514.33      --                     9,998,150.05        --
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
        单位名称       与本公司关系                  金额                比例（%）             未结算原因
单位1                 非关联方                    3,737,352.33         41.59         业务未终止
单位2                 非关联方                    2,000,000.00         22.26         业务未终止
单位3                 非关联方                      809,622.00          9.01         业务未终止
单位4                 非关联方                      566,360.14          6.30         业务未终止
单位5                 非关联方                      448,169.73          4.99         业务未终止
         合计                                 7,561,504.20         84.15
                                                                                    单位：元
             项目                    期末余额                                 期初余额
应收股利                                        1,725,635.97
其他应收款                                      23,766,039.35                       31,035,378.81
合计                                         25,491,675.32                       31,035,378.81
（1）应收利息
□ 适用 √ 不适用
（2）应收股利
                                                                                    单位：元
                                                            威创集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
       项目(或被投资单位)                          期末余额                                期初余额
应收普通股股利                                            1,725,635.97
合计                                                 1,725,635.97
□ 适用 √ 不适用
（3）其他应收款
                                                                                           单位：元
           款项性质                           期末账面余额                             期初账面余额
往来款                                                3,729,519.49                       19,080,119.86
押金及保证金                                             8,125,824.96                       12,131,255.91
员工业务借款                                              383,516.96                          978,854.14
股权转让款                                             75,765,679.68
其他                                                  393,679.52                          102,918.78
合计                                                88,398,220.61                       32,293,148.69
                                                                                           单位：元
                       第一阶段               第二阶段                    第三阶段
      坏账准备           未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失                              合计
                         用损失       (未发生信用减值)   (已发生信用减值)
                        ——                 ——                      ——                 ——
本期
本期计提                        517,625.73                             63,469,303.34      63,986,929.07
本期转回                        286,340.21                                                  286,340.21
本期核销                         55,221.86                                   2,703.00        57,924.86
其他变动                       -268,252.62                                                  -268,252.62
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
√ 适用 □ 不适用
  公司本期其他应收款坏账准备大幅增加，主要是由于按单项计提股权转让款坏账准备。
按账龄披露
                                                                                           单位：元
                      账龄                                            账面余额
                                                                           威创集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
合计                                                                                            88,398,220.61
本期计提坏账准备情况：
                                                                                                   单位：元
                                                    本期变动金额
       类别   期初余额                                                                              期末余额
                            计提             收回或转回               核销              其他
单项计提           2,703.00 63,469,303.34                           2,703.00                      63,469,303.34
账龄组合        1,255,066.88    517,625.73        286,340.21       55,221.86        -268,252.62    1,162,877.92
合计          1,257,769.88 63,986,929.07        286,340.21       57,924.86        -268,252.62   64,632,181.26
                                                                                                   单位：元
                    项目                                                         核销金额
实际核销的其他应收款                                                                                        57,924.86
                                                                                                   单位：元
                                                                             占其他应收款期末
     单位名称        款项的性质               期末余额                      账龄                     坏账准备期末余额
                                                                             余额合计数的比例
单位 1         股权转让款                       66,945,022.91 1 年以内                         75.73%   63,469,303.34
单位 2         股权转让款                        8,820,656.77 1 年以内                          9.98%      88,206.57
单位 3         保证金押金                        3,585,000.00 1-2 年                          4.06%     179,250.00
单位 4         往来款                          3,280,000.00 1-2 年                          3.71%
单位 5         保证金押金                         726,230.00 1 年以内                           0.82%        7,262.30
合计                    --                 83,356,909.68           --                  94.30%   63,744,022.21
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
                                                                       威创集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
（1）存货分类
                                                                                                           单位：元
                                  期末余额                                                期初余额
     项目                         存货跌价准备或合同                                          存货跌价准备或合同
                账面余额                                 账面价值           账面余额                              账面价值
                                履约成本减值准备                                           履约成本减值准备
原材料             40,398,501.51        4,965,796.74   35,432,704.77 28,856,784.54        5,702,446.09 23,154,338.45
库存商品            66,779,800.80       16,297,160.27   50,482,640.53 70,153,279.83       17,823,250.78 52,330,029.05
自制半成品           17,154,292.65        5,914,698.02   11,239,594.63 19,394,301.48        6,066,730.74 13,327,570.74
委托加工物资           9,956,597.85                        9,956,597.85 12,729,274.42                     12,729,274.42
          合计 134,289,192.81         27,177,655.03 107,111,537.78 131,133,640.27       29,592,427.61 101,541,212.66
（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备
                                                                                                           单位：元
                                       本期增加金额                             本期减少金额
     项目           期初余额                                                                               期末余额
                                   计提                其他           转回或转销               其他
原材料                5,702,446.09     44,409.32                         781,058.67                      4,965,796.74
库存商品              17,823,250.78   3,508,622.80                       5,034,713.31                   16,297,160.27
自制半成品              6,066,730.74      4,597.59                         156,630.31                      5,914,698.02
委托加工物资
合计                29,592,427.61   3,557,629.71                       5,972,402.29                   27,177,655.03
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）合同履约成本本期摊销金额的说明
                                                                                                           单位：元
     项目         期末账面余额            减值准备           期末账面价值            公允价值             预计处置费用      预计处置时间
北京可儿教育科
技有限公司资产          262,287,966.94                  262,287,966.94   262,287,966.94              2021 年 03 月 31 日
处置组
合计               262,287,966.94                  262,287,966.94   262,287,966.94                      --
其他说明：
 持有待售资产北京可儿教育科技有限公司资产处置组已于2021年2月处置完成。
                                                                                                           单位：元
               项目                                   期末余额                                期初余额
                                     威创集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
待摊费用                        1,208,722.57              102,401.95
留抵税金                        5,305,320.06             7,340,536.39
合计                          6,514,042.63             7,442,938.34
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
（1）长期应收款情况
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
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                                                                   本期增减变动
           期初余额(账                                                                                           期末余额(账 减值准备期末
被投资单位                                             权益法下确认 其他综合收益        宣告发放现金
            面价值)           追加投资    减少投资                         其他权益变动        计提减值准备             其他          面价值)    余额
                                                   的投资损益   调整           股利或利润
一、合营企业
二、联营企业
威创聚能投金
色木棉（深圳）
股权投资基金
（有限合伙）
上海必加教育
科技有限公司
北京睿艺创联
教育科技有限      1,886,487.98                               -3,932.68                                             1,882,555.30
公司
萌诺母婴健康
科技（杭州） 17,675,325.11                               -2,326,766.63                                            15,348,558.48
有限公司
广东阳光视界
教育科技有限 24,732,605.23                                                                                        24,732,605.23 24,732,605.23
公司
北京凯瑞联盟
教育科技有限 261,730,152.01                             -30,419,318.02             231,310,833.99                231,310,833.99 231,310,833.99
公司
欧威教育科技
（北京）有限       415,050.73             415,050.73
公司
威创天睿教育
产业系列基金
南京华创教育
产业股权基金 29,513,606.27              29,650,882.41      137,276.14
（有限合伙）
北京可儿教育                                               241,715.12               67,295,352.93    73,659,562.25 73,901,277.37 67,295,352.93
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科技有限公司
威创软件南京
有限公司
内蒙古鼎奇幼
教科教有限公                                     231,334.40     13,302,955.13 18,437,604.93 18,668,939.33 13,302,955.13
司
小计       401,928,918.23   56,534,168.28 -32,843,846.37   311,909,142.05 92,097,167.18 404,648,070.76 362,006,827.48
合计       401,928,918.23   56,534,168.28 -32,843,846.37   311,909,142.05 92,097,167.18 404,648,070.76 362,006,827.48
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其他说明
（1）威创聚能投金色木棉（深圳）股权投资基金（有限合伙）
   系以深圳市前海聚能投资产管理有限公司为普通合伙人，公司与深圳市金色木棉投资管理有限公司为有限合伙人，共同
出资人民币 5,360 万元设立，其中深圳市前海聚能投资产管理有限公司认缴 30 万元，公司认缴 2,665 万元，深圳市金色木
棉投资管理有限公司认缴 2,665 万元，用于对外进行股权投资。2019 年公司对威创聚能投金色木棉（深圳）股权投资基金（有
限合伙）投资的广州市贝聊信息科技有限公司进行减值测试评估，依据北京北方亚事资产评估事务所（特殊普通合伙）出具
的北方亚事评报字【2020】第 01-130 号资产评估报告，计提长期股权投资减值准备 25,365,080.20 元。
（2）上海必加教育科技有限公司
得标的公司增资后的 5%股权。累计出资 2000 万元，持股比例为 18.18%。2017 年 12 月增资 7.0362 万元，增资后持股比例
变为 16%。2018 年 9 月其他股东增资后，持股比例变更为 14.72%。公司派有董事，采用长期股权投资权益法核算。
（3）北京睿艺创联教育科技有限公司
持股比例仍为 10%。公司派有董事，采用长期股权投资权益法核算。
（4）萌诺母婴健康科技（杭州）有限公司
   原名杭州和雅母婴健康管理有限公司，2021 年 6 月更名为萌诺母婴健康科技（杭州）有限公司。2017 年初始投资 600
万元计入可供出售金融资产；2019 年追加投资 1400 万元，持股比例提高到 17.70%，公司派董事参与其经营管理，2019 年
开始按长期股权投资权益法核算。
（5）广州阳光视界教育科技有限公司
期股权投资权益法核算。
出具的北方亚事评报字【2020】第 01-129 号资产评估报告，计提长期股权投资减值准备 24,732,605.23 元。
（6）北京凯瑞联盟教育科技有限公司
年追加投资人民币 7,250 万元，持股比例提高到 35%。2020 年 4 月，标的公司原股东王林和曹青增加投资，对应增加注册
资本 35.5 万元。增资后公司持股比例变更为 33.80%，采用长期股权投资权益法核算。
担的意见》，对学科类培训进行严格限制，对标的公司经营产生重大不利影响。公司对标的公司进行减值测试评估，依据北
京北方亚事资产评估事务所（特殊普通合伙）出具的北方亚事评报字【2022】第 01-326 号资产评估报告，计提长期股权投
资减值准备 231,310,833.99 元。
（7）威创天睿教育产业系列基金
                                           。该基金为契约型基金，主要投资于
儿童及其他教育方向的优质企业的股权。第一期基金公司出资 2,559 万元，公司担任该基金的投资顾问，能够对基金投资和
运作产生重大影响，采用长期股权投资权益法核算。2021 年该基金完成清算。
（8）南京华创教育产业股权投资基金（有限合伙）
业股权投资基金（有限合伙）
            ”。该基金为合伙型基金，首期规模为人民币 6,100 万元，公司出资人民币 3,000 万元，持股比
                                               威创集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
例 49.18%。公司担任该基金的投资顾问，能够对基金投资和运作产生重大影响，采用长期股权投资权益法核算。2021 年该
基金完成清算。
（9）欧威教育科技（北京）有限公司
公司持股比例 40%，采用长期股权投资权益法进行核算。2021 年欧威教育科技（北京）有限公司注销。
（10）北京可儿教育科技有限公司
                            ，对 2019 年签订的转让北京可儿教育科技有限公司的《股权转让协
议》进行了变更，公司向刘可夫、回声转让持有的标的公司 48%的股权，股权转让价款由 30,338.20 万元变更为 18,150.00
万元，转让后公司持有剩余 22%股权。
评报字【2022】第 01-324 号资产评估报告，计提长期股权投资减值准备 67,295,352.93 元。
（11）威创软件南京有限公司
                           ，同意转让公司持有的威创软件南京有限公司 50%的股权，转让后公司
剩余持股比例 25%。
截至 2021 年 12 月 31 日威创软件南京有限公司净资产账面价值为负数，公司长期股权投资成本按零确定，同时在备查簿中
登记未确认的投资亏损金额为 84,094.69 元。
（12）内蒙古鼎奇幼教科教有限公司
                            ，对 2017 年《关于购买内蒙鼎奇幼教科教有限公司股权之收购协议》
进行了变更，公司向翟乾宇等转让公司持有的内蒙古鼎奇幼教科教有限公司 30%的股权，转让后公司剩余持股比例 40%。
评报字【2022】第 01- 325 号资产评估报告，计提长期股权投资减值准备 13,302,955.13 元。
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                                                                                       单位：元
             项目                           期末余额                            期初余额
北京幼海天行会展服务有限公司                                      368,195.00                      368,195.00
合计                                                  368,195.00                      368,195.00
分项披露本期非交易性权益工具投资
                                                                                       单位：元
                                                             指定为以公允价
                                                     其他综合收益转         其他综合收益转
                                                             值计量且其变动
  项目名称       确认的股利收入         累计利得          累计损失      入留存收益的金         入留存收益的原
                                                             计入其他综合收
                                                        额               因
                                                              益的原因
北京幼海天行会                                                           非交易、长期持
展服务有限公司                                                           有
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
                                                                                       单位：元
             项目                           期末余额                            期初余额
固定资产                                              10,509,733.22                   15,390,598.96
合计                                                10,509,733.22                   15,390,598.96
（1）固定资产情况
                                                                                       单位：元
      项目          房屋建筑物           专用设备            运输设备            其他设备             合计
一、账面原值：
     （1）购置                           65,182.69      369,263.38     1,132,783.52    1,567,229.59
     （2）在建工程
转入
     （3）企业合并
                                                        威创集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
增加
     （1）处置或报
废
       （2）其他减
少
二、累计折旧
     （1）计提        55,481.51      623,848.27     329,979.81     2,166,382.56    3,175,692.15
     （1）处置或报
废
       （2）其他减
少
三、减值准备
     （1）计提
     （1）处置或报
废
四、账面价值
（2）暂时闲置的固定资产情况
（3）通过经营租赁租出的固定资产
（4）未办妥产权证书的固定资产情况
（5）固定资产清理
其他说明
其他减少为子公司转让转出固定资产。
                                          威创集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
（1）在建工程情况
（2）重要在建工程项目本期变动情况
（3）本期计提在建工程减值准备情况
（4）工程物资
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
□ 适用 √ 不适用
                                                               单位：元
             项目         房屋租赁                        合计
一、账面原值：
（1）新增租赁                          4,966,175.90              4,966,175.90
二、累计折旧
  （1）计提                         22,009,624.54             22,009,624.54
  （1）处置
三、减值准备
                                            威创集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
     （1）计提
     （1）处置
四、账面价值
（1）无形资产情况
                                                                              单位：元
                                                       著作权，注册商
      项目       土地使用权   专利权   非专利技术        软件                               合计
                                                       标，域名及网站
一、账面原值
金额
      （1）购置                               546,017.70                       546,017.70
      （2）内部
研发
   （3）企业
合并增加
额
      （1）处置                            42,145,437.60                     42,145,437.60
       (2)其他
减少
二、累计摊销
金额
      （1）计提                             1,683,884.12     9,346,958.39    11,030,842.51
金额
      （1）处置                            10,437,997.55                     10,437,997.55
       (2)其他
减少
                                               威创集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
三、减值准备
金额
      （1）计提
金额
     （1）处置                                 30,247,641.50                    30,247,641.50
四、账面价值
价值
价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.01%。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
其他说明：
其他减少为子公司转让转出无形资产。
（1）商誉账面原值
                                                                                 单位：元
被投资单位名称                             本期增加            本期减少
或形成商誉的事        期初余额                                                          期末余额
   项                           企业合并形成的        处置
北京红缨时代教
育科技有限公司
北京金色摇篮教
育科技有限公司
内蒙古鼎奇幼教
科教有限公司
固安县思智科技
发展有限公司
大连方晶教育咨
询有限公司
大连金色摇篮教
育咨询有限公司
乌海市成长方程
科技咨询有限公         3,642,085.14                 3,642,085.14
司
                                                     威创集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
    合计        1,394,933,980.46                   127,608,651.48    1,267,325,328.98
（2）商誉减值准备
                                                                         单位：元
被投资单位名称                                  本期增加             本期减少
或形成商誉的事         期初余额                                                 期末余额
   项                               计提               处置
北京红缨时代教
育科技有限公司
北京金色摇篮教
育科技有限公司
内蒙古鼎奇幼教
科教有限公司
固安县思智科技
发展有限公司
大连方晶教育咨
询有限公司
大连金色摇篮教
育咨询有限公司
乌海市成长方程
科技咨询有限公          3,642,085.14                      3,642,085.14
司
    合计        1,210,647,989.00   54,538,161.96   101,828,723.23    1,163,357,427.73
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
晓青等 4 名自然人签署了《关于北京红缨时代教育科技有限公司股权转让协议》，公司以部分超募资金 23,000.00 万元和自
有资金 28,999.84 万元，合计 51,999.84 万元收购转让方持有的红缨教育 100%股权。根据合并成本大于被购买方可辨认净
资产公允价值份额的差额确定商誉 508,403,341.68 元。
教育科技有限公司 100%股权的收购协议》，以支付现金和签订借款协议的方式购买转让方持有的北京金色摇篮教育科技有
限公司（以下简称“金色摇篮”）100%股权，本次交易对价 85,700.00 万元，根据合并成本大于被购买方可辨认净资产公允
价值份额的差额确定商誉 753,911,987.30 元。
限合伙）、自然人翟乾宇、自然人董志宏、自然人于晓华、自然人罗妮丽、自然人翟乾敏签订《关于购买内蒙古鼎奇幼教科
教有限公司股权之收购协议》，公司以支付现金方式购买转让方持有的鼎奇幼教70%股权，本次交易对价10,590.00万元，根
据合并成本大于被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额确定商誉102,046,566.34元。
管理中心(有限合伙)签订《关于购买固安县思智科技发展有限公司股权之收购协议》，公司以支付现金方式购买转让方持有
的固安思智80%股权，本次交易对价1,360.00万元，根据合并成本大于被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额确定商誉
                                                              威创集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
誉840万元。
人民币 511 万元受让大连金色摇篮教育咨询有限公司 100%的股权。根据合并成本大于被购买方可辨认净资产公允价值份额
的差额确定商誉 501 万元。
受让乌海市成长方程科技发展有限公司70%的股权，根据合并成本大于被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额确定商誉
   公司商誉所在子公司为独立的经营主体，主营业务明确并且单一，该业务具有相对独立性，同时该主营业务的产品直接
与市场衔接，由市场定价，现金流入和流出均与该业务相关。因此公司将商誉所在子公司整体作为一个资产组。包括红缨时
代资产组、金色摇篮资产组二个资产组。
   各资产组的减值测试评估范围为全部可辨认的经营性长期资产，包括分摊的商誉金额：红缨时代资产组账面价值为
   本年末商誉所在资产组与购买日所确定的资产组不一致，与上年度资产组的认定一致。收购日本公司认定的资产组为各
商誉所在公司的全部股权价值。
说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期
等）及商誉减值损失的确认方法：
   本公司在对商誉进行减值测试时利用了北京北方亚事资产评估事务所（特殊普通合伙）2022 年 4 月 22 日北方亚事评报
字[2022] 第 01-327 号号《威创集团股份有限公司拟对合并北京金色摇篮教育科技有限公司形成的商誉进行减值测试项目涉
及的北京金色摇篮教育科技有限公司资产组可回收金额资产评估报告》的评估结果。
   公司依据北京金色摇篮教育科技有限公司商誉减值测试方法及相关参数对北京红缨时代教育科技有限公司商誉进行减
值测试，计算资产组的可收回金额，然后将其与资产组账面价值比较，确定是否减值。
   截至2021年12月31日，红缨时代资产组包含未确认归属于少数股东权益的商誉价值为57,657,941.68元，与商誉相关的
资产组的账面价值为1,901,492.02元，合计59,559,433.70元，商誉产组可收回金额为82,879,551.75元，未发生减值。金色
摇 篮 资 产 组 包 含 未 确 认 归 属 于 少 数 股 东 权 益 的 商 誉 价 值 为 100,848,121.53 元 ， 与 商 誉 相 关 的 资 产 组 的 账 面 价 值 为
失54,538,161.96 元，其中归属于本公司的商誉减值损失金额为54,538,161.96元。
   本公司在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值
测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值
测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，按照相关资
产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的部分，确认商誉的减值损失。
   资产组的可收回金额按照资产组预计未来现金流量的现值确定。采用收益法根据本公司管理层与资产评估机构预测为基
础预计未来现金流量，五年后的永续现金流量按照详细预测期最后一年的水平。
                                                               威创集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
   公司儿童成长平台业务 2020 年受疫情影响收入下滑明显，2021 年有所恢复；但受国家学前教育政策、新生人口下降等
影响，公司预计 2022 年以后营业收入会有所下降。其中红缨时代资产组和金色摇篮资产组未来五年营业收入平均增长率分
别为-8.93%和-4.61%。
公司采用的折现率是反应当期市场货币时间价值和相关资产组特定风险的税前折现率，采用的折现率为 15.63%。
商誉减值测试的影响
   公司商誉减值测试并计提商誉减值准备，具体为：公司收购的北京红缨时代教育科技有限公司商誉未减值；公司收购的
北京金色摇篮教育科技有限公司计提商誉减值准备54,178,129.97元，北京金色摇篮教育科技有限公司收购的大连金色摇篮
教育科技有限公司计提商誉减值准备360,031.99元。
                                                                                                单位：元
     项目            期初余额            本期增加金额        本期摊销金额              其他减少金额                期末余额
修缮工程                1,432,249.90                       443,369.06                            988,880.84
学校宿舍楼长期使
用权
其他                  2,284,867.25                       763,086.66             3,493.70      1,518,286.89
合计                  6,010,329.48                      1,611,140.36            3,493.70      4,395,695.42
（1）未经抵销的递延所得税资产
                                                                                                单位：元
                                   期末余额                                      期初余额
       项目
                   可抵扣暂时性差异                递延所得税资产           可抵扣暂时性差异                    递延所得税资产
资产减值准备                   130,734,163.78      20,266,055.27           88,868,660.52         13,964,671.00
内部交易未实现利润                                                             1,864,996.07           279,749.41
使用权资产                       5,067,757.20       764,159.95
预计负债                        1,948,724.91       292,308.74
合计                       137,750,645.89      21,322,523.96           90,733,656.59         14,244,420.41
（2）未经抵销的递延所得税负债
                                                                                                单位：元
                                   期末余额                                      期初余额
       项目
                   应纳税暂时性差异                递延所得税负债           应纳税暂时性差异                    递延所得税负债
非同一控制企业合并资
产评估增值
使用权资产                         18,514.69           4,628.67
合计                        31,806,472.85       7,951,618.21           40,264,747.03         10,066,186.75
                                                                 威创集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
                                                                                                   单位：元
                    递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
         项目
                      期末互抵金额    或负债期末余额     期初互抵金额    或负债期初余额
递延所得税资产                                      21,322,523.96                                    14,244,420.41
递延所得税负债                                          7,951,618.21                                 10,066,186.75
（4）未确认递延所得税资产明细
                                                                                                   单位：元
               项目                          期末余额                                       期初余额
可抵扣暂时性差异                                                  595,167.50                              74,571.97
可抵扣亏损                                                 140,139,816.95                         122,009,051.38
合计                                                    140,734,984.45                         122,083,623.35
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
                                                                                                   单位：元
          年份               期末金额                            期初金额                          备注
无到期日                                                              1,181,557.05
合计                              140,139,816.95                  122,009,051.38           --
                                                                                                   单位：元
                                           期末余额                                       期初余额
               项目
                            账面余额           减值准备           账面价值         账面余额           减值准备       账面价值
本公司下属子公司设立的民办非企业            1,000,000.00                 1,000,000.00 6,260,000.00              6,260,000.00
预付租赁款                      13,866,085.00                13,866,085.00 16,435,000.00            16,435,000.00
合计                         14,866,085.00                14,866,085.00 22,695,000.00            22,695,000.00
其他说明：
预付租赁款为公司子公司北京金色摇篮教育科技有公司代付幼儿园房屋租赁费。
                                                 威创集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
本公司下属子公司设立的民办非企业明细如下表：
        被投资单位        期初余额             本期增加        本期减少              期末余额
呼和浩特市赛罕区鼎奇亿利傲东幼儿园     500,000.00                   500,000.00
呼和浩特市赛罕区鼎奇中海幼儿园          500,000.00                    500,000.00
呼和浩特市赛罕区鼎奇巨海城幼儿园         100,000.00                    100,000.00
呼和浩特市赛罕区鼎奇新希望幼儿园         100,000.00                    100,000.00
呼和浩特市赛罕区鼎奇东岸国际幼儿园        100,000.00                    100,000.00
呼和浩特市玉泉区鼎奇幼儿园俪城分园        500,000.00                    500,000.00
呼和浩特市新城区鼎奇幼儿园            300,000.00                    300,000.00
呼和浩特市新城区鼎奇鼎盛华幼儿园         500,000.00                    500,000.00
呼和浩特市新城区鼎奇丁香河畔幼儿园        500,000.00                    500,000.00
巴彦淖尔市临河区鼎奇幼儿园             70,000.00                     70,000.00
呼和浩特市新城区鼎奇亲亲尚城幼儿园        255,000.00                    255,000.00
呼和浩特市赛罕区鼎奇巨海幼儿园          245,000.00                    245,000.00
呼和浩特玉泉区五塔幼儿园          1,460,000.00                 1,460,000.00
乌海市乌达区大风车幼儿园              30,000.00                     30,000.00
固安县红缨大卫城幼儿园              100,000.00                    100,000.00
大连市甘井子区新华绿洲金色摇篮幼儿园       500,000.00                                   500,000.00
大连市甘井子区泉水金色摇篮幼儿园         500,000.00                                   500,000.00
          合计          6,260,000.00                 5,260,000.00      1,000,000.00
（1）短期借款分类
                                                                                    单位：元
          项目                  期末余额                                  期初余额
保证借款                                                                          2,001,208.33
合计                                                                            2,001,208.33
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
（1）应付账款列示
                                                                                    单位：元
          项目                  期末余额                                  期初余额
                                        威创集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
合计                            65,617,287.60                 37,778,921.82
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
                                                                 单位：元
          项目           期末余额                      未偿还或结转的原因
供应商 1                          3,614,985.76 业务未完结
供应商 2                           958,824.62 业务未完结
合计                             4,573,810.38           --
其他说明：
应付账款同比增长73.69%，主要因为应付供应商账龄调整及备库增加。
（1）预收款项列示
                                                                 单位：元
          项目           期末余额                          期初余额
合计                                 9,056.59                 20,000,000.00
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
                                                                 单位：元
          项目           期末余额                          期初余额
合计                            64,616,295.69                 49,213,626.22
（1）应付职工薪酬列示
                                                                 单位：元
        项目      期初余额     本期增加                 本期减少         期末余额
                                                            威创集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
一、短期薪酬                 76,550,432.96       202,854,609.95        230,988,558.47      48,416,484.44
二、离职后福利-设定提存计划              6,349.67        18,853,314.18         18,268,362.50        591,301.35
三、辞退福利                  1,714,652.94        12,250,832.56          11,711,054.50      2,254,431.00
合计                     78,271,435.57       233,958,756.69        260,967,975.47      51,262,216.79
（2）短期薪酬列示
                                                                                          单位：元
       项目        期初余额                  本期增加                  本期减少                  期末余额
补贴
     其中：医疗保险费       837,117.60           9,352,666.07             9,846,360.84         343,422.83
        工伤保险费          3,623.89           318,406.10               312,829.36             9,200.63
        生育保险费           324.43            515,629.69               515,954.12
经费
合计                76,550,432.96        202,854,609.95           230,988,558.47       48,416,484.44
（3）设定提存计划列示
                                                                                          单位：元
       项目        期初余额                  本期增加                  本期减少                  期末余额
合计                     6,349.67         18,853,314.18            18,268,362.50         591,301.35
                                                                                          单位：元
            项目                         期末余额                                   期初余额
增值税                                              4,991,551.73                         7,966,169.96
企业所得税                                            3,749,088.76                         3,405,799.06
个人所得税                                             598,372.90                           862,245.01
城市维护建设税                                           346,107.38                           243,357.51
教育费附加                                             247,219.56                           183,575.16
印花税                                                19,080.60                            23,970.50
合计                                               9,951,420.93                        12,685,117.20
                                                                                          单位：元
            项目                         期末余额                                   期初余额
                                      威创集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
应付股利                                                    431,408.99
其他应付款                       38,641,670.71             46,031,210.70
合计                          38,641,670.71             46,462,619.69
（1）应付利息
（2）应付股利
                                                           单位：元
          项目         期末余额                      期初余额
普通股股利                                                   431,408.99
合计                                                      431,408.99
（3）其他应付款
                                                           单位：元
          项目         期末余额                      期初余额
押金                            777,600.00                802,350.00
保证金                         13,852,761.74             14,811,782.70
往来款                          7,542,601.04              2,203,469.78
加盟费                         14,217,111.10             24,385,880.13
其他                           2,251,596.83              3,827,728.09
合计                          38,641,670.71             46,031,210.70
                                                           单位：元
          项目         期末余额                      期初余额
与北京可儿教育科技有限公司资产处置
组相关的负债
合计                                                    15,541,326.05
                                                           单位：元
          项目         期末余额                      期初余额
一年内到期的租赁负债                  16,339,994.11             15,577,461.02
合计                          16,339,994.11             15,577,461.02
                                               威创集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
                                                                            单位：元
            项目              期末余额                               期初余额
待转增值税销项税额                            15,271,039.19                      3,146,848.51
合计                                   15,271,039.19                      3,146,848.51
（1）长期借款分类
（1）应付债券
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
                                                                            单位：元
            项目              期末余额                               期初余额
房屋租赁                                147,469,281.68                    161,688,408.69
            合计                      147,469,281.68                    161,688,408.69
（1）按款项性质列示长期应付款
（2）专项应付款
（1）长期应付职工薪酬表
（2）设定受益计划变动情况
                                                                            单位：元
       项目         期末余额                  期初余额                     形成原因
产品质量保证               1,948,724.91               1,864,996.07
合计                   1,948,724.91               1,864,996.07      --
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                                                                                                   单位：元
      项目             期初余额                 本期增加              本期减少         期末余额             形成原因
政府补助                    3,000,000.00                                      3,000,000.00
合计                      3,000,000.00                                      3,000,000.00        --
涉及政府补助的项目：
                                                                                                   单位：元
                                 本期计入营
                           本期新增补       本期计入其 本期冲减成                                          与资产相关/
负债项目        期初余额                 业外收入金                               其他变动        期末余额
                            助金额        他收益金额 本费用金额                                          与收益相关
                                   额
LED 超高分
辩率数字显
示拼墙系统
的研发平台
建设及产业
化示范项目
                                                                                                   单位：元
                                                     本次变动增减（+、-）
              期初余额                                                                           期末余额
                              发行新股              送股     公积金转股        其他           小计
股份总数        906,214,651.00                                                                906,214,651.00
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
                                                                                                   单位：元
       项目                    期初余额                    本期增加           本期减少                 期末余额
资本溢价（股本溢价）                   1,422,885,786.81                                            1,422,885,786.81
其他资本公积                         16,089,634.43                                               16,089,634.43
合计                           1,438,975,421.24                                            1,438,975,421.24
                                                                                                   单位：元
       项目                    期初余额                    本期增加           本期减少                 期末余额
库存股                            50,049,815.87                                               50,049,815.87
合计                             50,049,815.87                                               50,049,815.87
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                                                                                                        单位：元
                                                            本期发生额
                                                          减：前期
                                       减：前期计              计入其
        项目           期初余额         本期所得 入其他综               他综合                               税后归      期末余额
                                                               减：所得 税后归属
                                  税前发生 合收益当               收益当                               属于少
                                                               税费用 于母公司
                                    额  期转入损               期转入                               数股东
                                         益                留存收
                                                            益
一、不能重分类进损益的其他
              -12,891,200.00                                                                       -12,891,200.00
综合收益
其中：重新计量设定受益计划
              -12,891,200.00                                                                       -12,891,200.00
变动额
二、将重分类进损益的其他综
                     -584,917.63 -189,366.76                                  -189,366.76             -774,284.39
合收益
     外币财务报表折算差额      -584,917.63 -189,366.76                                  -189,366.76             -774,284.39
其他综合收益合计           -13,476,117.63 -189,366.76                                 -189,366.76          -13,665,484.39
                                                                                                        单位：元
       项目          期初余额                     本期增加                     本期减少                     期末余额
法定盈余公积               215,688,541.29                                                              215,688,541.29
合计                   215,688,541.29                                                              215,688,541.29
                                                                                                        单位：元
             项目                                      本期                                     上期
调整前上期末未分配利润                                               -177,193,390.43                        -212,989,346.72
调整后期初未分配利润                                                -177,193,390.43                        -212,989,346.72
加：本期归属于母公司所有者的净利润                                         -395,818,900.62                         35,795,956.29
期末未分配利润                                                   -573,012,291.05                        -177,193,390.43
                                                                                                        单位：元
                              本期发生额                                               上期发生额
       项目
                      收入                        成本                     收入                         成本
主营业务                 686,151,154.48             373,903,749.60         633,964,982.52            344,406,977.95
其他业务                    2,492,117.83               791,203.84               6,874,007.39             115,230.52
合计                   688,643,272.31             374,694,953.44         640,838,989.91            344,522,208.47
经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值
                                                         威创集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
√ 是 □ 否
                                                                                          单位：元
      项目     本年度（万元）                    具体扣除情况             上年度（万元）                  具体扣除情况
                                                                               包括租赁收入、销售
                                     包括租赁收入、销售材料
营业收入金额              688,643,272.31                              640,838,989.91 材料收入及专利权转
                                     收入等
                                                                               让收入等
                                                                              租赁收入、销售材料
营业收入扣除项目合                            租赁收入、销售材料收入
计金额                                  等
                                                                              入等
营业收入扣除项目合
计金额占营业收入的                   0.36%                                        1.01%
比重
一、与主营业务无关
                ——                        ——                    ——                    ——
的业务收入
他业务收入。如出租
固定资产、无形资产、
包装物，销售材料，
用材料进行非货币性                                                                     租赁收入、销售材料
                                     租赁收入、销售材料收入
资产交换，经营受托             2,492,117.83                               6,492,644.11 收入及专利权转让收
                                     等
管理业务等实现的收                                                                     入等
入，以及虽计入主营
业务收入，但属于上
市公司正常经营之外
的收入。
                                                                              租赁收入、销售材料
与主营业务无关的业                            租赁收入、销售材料收入
务收入小计                                等
                                                                              入等
二、不具备商业实质
                ——                        ——                    ——                    ——
的收入
不具备商业实质的收
入小计
                                                                               租赁收入、销售材料
                                     扣除了租赁收入、销售材
营业收入扣除后金额           686,151,154.48                              634,346,345.80 收入及专利权转让收
                                     料收入等的营业收入
                                                                               入等
收入相关信息：
                                                                                          单位：元
                                           超高分辨率数字拼
     合同分类    分部 1                分部 2                           儿童成长平台                 合计
                                             接墙系统
商品类型
 其中：
超高分辨率数字拼
接墙系统
儿童成长平台                                                           290,753,632.78      290,753,632.78
其他业务                                              379,869.62         2,112,248.21      2,492,117.83
按经营地区分类
 其中：
国内                                             375,535,121.59    292,865,880.99      668,401,002.58
国外                                              20,242,269.73                         20,242,269.73
市场或客户类型
                                 威创集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
    其中：
合同类型
    其中：
按商品转让的时间
分类
    其中：
按合同期限分类
    其中：
按销售渠道分类
    其中：
合计                                                688,643,272.31
与履约义务相关的信息：
无
                                                       单位：元
          项目   本期发生额                      上期发生额
城市维护建设税                 1,671,901.40               1,743,044.24
教育费附加                   1,195,501.29               1,257,455.90
房产税                       49,132.26                 336,661.75
土地使用税                        222.42                  18,838.92
车船使用税                       2,650.00                   3,100.00
印花税                      533,577.70                 568,024.05
残保金                                                 119,381.67
水利建设基金                                                 5,929.28
合计                      3,452,985.07               4,052,435.81
                                                       单位：元
          项目   本期发生额                      上期发生额
职工薪酬费用                 58,229,936.96              63,935,697.53
办公费用                    6,600,575.75               4,911,461.93
差旅和交通费用                 3,802,125.78               4,955,594.65
工程安装及服务费               24,361,292.56              32,917,786.04
招待费                     3,334,661.82               3,387,863.53
折旧和摊销                   4,643,919.06                258,361.76
租赁费                     2,360,379.49               6,757,767.26
                                           威创集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
业务宣传费                            2,724,280.47                4,011,965.99
其他                                 173,721.25                 937,716.27
合计                           106,230,893.14              122,074,214.96
                                                                 单位：元
          项目            本期发生额                       上期发生额
职工薪酬费用                          64,416,219.32               96,811,145.33
办公费用                             5,951,176.03                8,677,483.23
差旅和交通费用                          1,158,791.94                2,942,585.19
管理咨询费                            2,569,178.31               10,006,973.36
物业综合费                            8,492,109.72               41,233,422.88
招待费                                868,873.47                2,461,611.55
折旧和摊销                           15,954,854.56               16,102,723.02
股权激励费用                                                       7,500,000.00
其他                               2,145,386.58               14,546,582.88
合计                           101,556,589.93              200,282,527.44
其他说明：
     管理费用同比减少49.29%，主要由于加强成本控制，费用减少，特别加强职工人数控制，职工薪酬费
用明显减少；同时还包括执行新租赁准则，对使用权资产折旧分摊进行调整。
                                                                 单位：元
          项目            本期发生额                       上期发生额
职工薪酬                            57,540,412.48               70,522,871.68
技术咨询服务费                          1,637,035.48                 502,683.71
研发工程费及服务费                        1,525,289.48               13,784,327.31
差旅费                              1,320,732.98                4,073,782.94
专利费                              2,367,578.21                2,447,559.70
折旧和摊销                            3,416,960.24                5,333,709.64
其他                               2,417,255.17                1,015,130.75
合计                              70,225,264.04               97,680,065.73
                                                                 单位：元
          项目            本期发生额                       上期发生额
利息费用                             7,725,536.48                5,400,891.57
减:利息收入                          22,423,315.40               12,975,283.49
利息净支出                           -14,697,778.92              -7,574,391.92
汇兑损失                               400,213.85                 608,067.22
                                           威创集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
减:汇兑收益                             256,075.47                  418,029.72
汇兑净损失                              144,138.38                  190,037.50
银行手续费                              598,802.73                  492,137.33
合计                              -13,954,837.81               -6,892,217.09
其他说明：
财务费用同比减少102.47%，主要由于银行存款利息收入增加。
                                                                  单位：元
       产生其他收益的来源        本期发生额                       上期发生额
软件增值税即征即退                        7,690,333.25               13,586,632.74
政府补助                             2,640,080.68                8,321,812.54
个税返还及其他                            769,390.23                  335,776.85
合计                              11,099,804.16               22,244,222.13
                                                                  单位：元
           项目            本期发生额                       上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益                     -32,843,846.37           -15,098,885.71
处置长期股权投资产生的投资收益                      7,354,815.00            2,450,500.02
理财产品收入                              18,280,473.62           12,550,599.00
合计                                  -7,208,557.75               -97,786.69
其他说明：
  投资收益减少，主要由于确认北京凯瑞联盟教育科技有限公司（芝麻街英语）投资亏损。
                                                                  单位：元
          项目            本期发生额                       上期发生额
其他应收款坏账损失                       -63,700,588.86               -2,374,815.03
应收票据及应收账款坏账损失                    -8,413,444.78              -10,231,255.04
合计                              -72,114,033.64              -12,606,070.07
其他说明：
  信用减值损失增加，主要由于公司本期按单项计提股权转让款坏账准备。
                                                                  单位：元
          项目            本期发生额                       上期发生额
二、存货跌价损失及合同履约成本减值                -2,254,152.59              -28,402,400.14
                                                   威创集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
损失
三、长期股权投资减值损失                           -311,909,142.05
十、无形资产减值损失                                                                  -30,247,641.50
十一、商誉减值损失                               -54,538,161.96                  -141,222,443.00
合计                                     -368,701,456.60                  -199,872,484.64
其他说明：
  资产减值损失同比增加84.47%，主要由于计提联营企业北京凯瑞联盟教育科技有限公司（芝麻街英语）等长期股权投
资减值损失。
                                                                                  单位：元
       资产处置收益的来源              本期发生额                                 上期发生额
固定资产处置收益                                   -611,709.00                   341,082,763.79
无形资产处置收益                                   339,910.89
合计                                         -271,798.11                   341,082,763.79
                                                                                  单位：元
                                                                   计入当期非经常性损益的金
        项目         本期发生额                   上期发生额
                                                                         额
非货币性资产交换利得                 48,431.54                 421,503.31                 48,431.54
政府补助                   314,442.52                                              314,442.52
其他                    1,176,366.43                   494,197.13              1,176,366.43
合计                    1,539,240.49                   915,700.44              1,539,240.49
                                                                                  单位：元
                                                                   计入当期非经常性损益的金
        项目         本期发生额                   上期发生额
                                                                         额
对外捐赠                                                2,185,486.33
非流动资产毁损报废损失            490,048.90                    516,421.34                490,048.90
流动资产毁损报废损失
违约金/滞纳金/罚款             179,025.84                   1,508,614.00               179,025.84
其他                         45,457.35                 473,082.85                 45,457.35
合计                     714,532.09                   4,683,604.52               714,532.09
（1）所得税费用表
                                                                                  单位：元
             项目               本期发生额                                 上期发生额
                                            威创集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
当期所得税费用                           15,787,461.91                2,753,394.75
递延所得税费用                           -9,212,661.59                -7,571,654.66
合计                                 6,574,800.32                -4,818,259.91
（2）会计利润与所得税费用调整过程
                                                                    单位：元
                项目                                本期发生额
利润总额                                                      -389,933,909.04
按法定/适用税率计算的所得税费用                                              -58,490,086.36
子公司适用不同税率的影响                                                   6,238,687.34
调整以前期间所得税的影响                                                    -300,219.41
非应税收入的影响                                                       4,913,427.29
不可抵扣的成本、费用和损失的影响                                              54,158,958.49
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响                                        -4,098,139.81
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
损的影响
研发加计扣除                                                         -9,013,707.09
税率变动的影响对期初递延所得税余额的影响                                                   5.56
所得税费用                                                          6,574,800.32
详见附注 57。
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
                                                                    单位：元
           项目             本期发生额                       上期发生额
利息收入                              22,423,315.40               12,975,256.09
政府补助收入                             3,723,913.43                8,081,812.54
其他                                42,223,919.32               74,242,445.85
合计                                68,371,148.15               95,299,514.48
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
                                                                    单位：元
           项目             本期发生额                       上期发生额
租赁物业费                             11,686,643.98               47,991,190.14
差旅费                                6,362,247.36                9,814,337.13
招待费                                4,349,402.16                5,849,475.08
运杂费                                5,944,901.30                2,157,625.65
业务宣传费                              2,702,550.68                4,011,965.99
                                        威创集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
工程安装费及服务费                    32,507,965.25               32,917,786.04
研究开发费                          5,322,860.76              17,749,701.47
财务手续费                           598,802.73                 492,137.33
其他费用支出                       28,776,803.40               50,651,654.90
付其他往来款                       35,846,203.00              101,402,705.87
合计                          134,098,380.62              273,038,579.60
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
                                                              单位：元
           项目        本期发生额                       上期发生额
支付直营园资本金                                                   500,000.00
合计                                                         500,000.00
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
                                                              单位：元
           项目        本期发生额                       上期发生额
到融资租赁保证金                                                  2,250,000.00
合计                                                        2,250,000.00
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
                                                              单位：元
           项目        本期发生额                       上期发生额
支付注册资本金退回款                                                 174,521.30
支付融资租赁款                                                  46,870,839.19
支付租赁费                        18,991,286.65
合计                           18,991,286.65               47,045,360.49
（1）现金流量表补充资料
                                                              单位：元
           补充资料      本期金额                        上期金额
     净利润                    -396,508,709.36              30,920,754.94
     加：资产减值准备               440,815,490.24              212,478,554.71
    固定资产折旧、油气资产折耗、
生产性生物资产折旧
       使用权资产折旧               22,009,624.54
       无形资产摊销                11,047,436.05               15,037,475.97
                                            威创集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
       长期待摊费用摊销                    1,611,140.36                 8,153,405.50
    处置固定资产、无形资产和其他
长期资产的损失（收益以“－”号填列）
       固定资产报废损失（收益以“－”
号填列）
       公允价值变动损失（收益以“－”
号填列）
       财务费用（收益以“－”号填列）            7,714,550.85                  5,400,891.57
       投资损失（收益以“－”号填列）            7,208,557.75                  1,277,786.69
     递延所得税资产减少（增加以
                                  -7,098,093.05                 -5,472,633.85
“－”号填列）
     递延所得税负债增加（减少以
                                  -2,114,568.54                 -2,119,197.21
“－”号填列）
       存货的减少（增加以“－”号填列）           -8,504,657.62                53,709,677.01
     经营性应收项目的减少（增加以
“－”号填列）
     经营性应付项目的增加（减少以
“－”号填列）
       其他
       经营活动产生的现金流量净额             94,310,681.36               -123,986,938.60
                          --                            --
动：
  债务转为资本
  一年内到期的可转换公司债券
  融资租入固定资产
  现金的期末余额                      1,631,684,001.62              1,402,042,910.54
  减：现金的期初余额                    1,402,042,910.54               430,747,586.37
  加：现金等价物的期末余额
  减：现金等价物的期初余额
  现金及现金等价物净增加额                  229,641,091.08                971,295,324.17
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
                                                                     单位：元
                                                  金额
本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物                                          91,850,001.00
其中：                                                --
北京可儿教育科技有限公司                                                   80,200,000.00
威创软件南京有限公司                                                               1.00
内蒙古鼎奇幼教科教有限公司                                                  11,650,000.00
减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物                                          8,156,655.19
其中：                                                --
北京可儿教育科技有限公司                                                    1,692,154.47
                                                             威创集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
威创软件南京有限公司                                                                        1,224,800.74
内蒙古鼎奇幼教科教有限公司                                                                     2,328,430.49
固安县思智科技发展有限公司                                                                      2,911,269.49
加：以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物                                                         3,519,265.39
其中：                                                                 --
北京可儿教育科技有限公司                                                                      3,519,265.39
处置子公司收到的现金净额                                                                     87,212,611.20
（4）现金和现金等价物的构成
                                                                                       单位：元
                项目                  期末余额                                 期初余额
一、现金                                        1,631,684,001.62                   1,402,042,910.54
其中：库存现金                                             54,572.94                        25,749.25
      可随时用于支付的银行存款                          1,631,629,428.68                   1,402,017,161.29
三、期末现金及现金等价物余额                              1,631,684,001.62                   1,402,042,910.54
                                                                                       单位：元
                项目                期末账面价值                                 受限原因
货币资金                                              5,427,560.27 保函保证金
合计                                                5,427,560.27            --
（1）外币货币性项目
                                                                                       单位：元
           项目        期末外币余额                         折算汇率                 期末折算人民币余额
货币资金                   --                               --
其中：美元                       3,035,330.24 6.3757                                  19,352,355.01
      欧元
      港币                     179,507.33 0.8176                                      146,765.19
应收账款                   --                               --
其中：美元                        135,949.00 6.3757                                      866,770.04
      欧元
      港币
长期借款                   --                               --
其中：美元
      欧元
                                            威创集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
     港币
合同负债
其中：美元                 154,959.01 6.3757                      987,972.16
欧元
港币
其他应收款
其中：美元
欧元
港币                     76,447.00 0.8176                       62,503.07
应付账款
其中：美元                 495,320.00 6.3757                     3,158,011.72
欧元
港币
其他应付款
其中：美元
欧元
港币                     39,500.00 0.8176                       32,295.20
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
（1）政府补助基本情况
                                                                单位：元
          种类    金额                        列报项目       计入当期损益的金额
增值税即征即退              7,690,333.25 其他收益                      7,690,333.25
广州开发区知识产权局知识
产权资助资金
财政补助资金                314,442.52 营业外收入                       314,442.52
广州市黄埔区科学技术局高
新技术产业发展资助
"岭南英杰工程"补助            262,697.11 其他收益                        262,697.11
广州市黄埔区人力资源和社
会保障局补贴
北京市朝阳区社会保险基金
管理中心补助
促进经济高质量发展专项资
金        （专利奖         100,000.00 其他收益                        100,000.00
励）
质量控制发展与标准化战略           39,626.00 其他收益                         39,626.00
                                          威创集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
专项资金资助
广州市创新环境计划科技金
融补助
广州市黄埔区科学技术局科
技保险专项资助
广州市黄埔区广州开发区质
量强区专项资 金资助
合计                   10,644,856.45                       10,644,856.45
（2）政府补助退回情况
□ 适用 √ 不适用
八、合并范围的变更
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
（2）合并成本及商誉
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
（1）本期发生的同一控制下企业合并
（2）合并成本
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
                                                                                                            威创集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
√ 是 □ 否
                                                                                                                              单位：元
                                     处置价款与
                                                                                                                       与原子公司
                                     处置投资对                                                                 按照公允价 丧失控制权
                                                 丧失控制权                                               丧失控制权             股权投资相
                               丧失控制权 应的合并财 丧失控制权                                                           值重新计量 之日剩余股
             股权处置比 股权处置方 丧失控制权                   之日剩余股                                               之日剩余股             关的其他综
子公司名称 股权处置价款                   时点的确定 务报表层面 之日剩余股                                                           剩余股权产 权公允价值
               例     式    的时点                    权的账面价                                               权的公允价             合收益转入
                                依据   享有该子公 权的比例                                                            生的利得或 的确定方法
                                                   值                                                   值               投资损益的
                                     司净资产份                                                                   损失  及主要假设
                                                                                                                         金额
                                     额的差额
北京可儿教
育科技有限 167,145,022.91      48.00% 股权转让                       10,444,679.31     22.00% 73,659,562.25 73,659,562.25
公司
威创软件南                                    2021 年 04 月 财产交接、控
京有限公司                                    30 日        制权转让
内蒙古鼎奇
幼教科教有     19,742,740.95   30.00% 股权转让                       5,914,537.25      40.00% 18,437,604.93 18,437,604.93
限公司
固安西安思
智科技发展              0.00   80.00% 股权转让                       -1,667,198.07      0.00%
有限公司
图木舒克威
才教育科技              0.00   100.00% 公司注销                                0.00     0.00%
有限公司
大连方晶教
育咨询有限              0.00   100.00% 公司注销                        -1,116,220.42    0.00%
公司
其他说明：
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
                                     威创集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
九、在其他主体中的权益
（1）企业集团的构成
                                          持股比例
 子公司名称   主要经营地        注册地     业务性质                           取得方式
                                     直接          间接
北京红缨时代教                                                     非同一控制下企
        北京       北京         儿童成长服务    100.00%
育科技有限公司                                                     业收购
北京金色摇篮教                                                     非同一控制下企
        北京       北京         儿童成长服务    100.00%
育科技有限公司                                                     业收购
霍尔果斯市金色
                                                            非同一控制下企
摇篮教育咨询有 新疆       新疆         教育咨询                  100.00%
                                                            业收购
限公司
大连金色摇篮教                                                     非同一控制下企
        大连       大连         教育咨询                  100.00%
育咨询有限公司                                                     业收购
青岛西海岸东区
培根育心文化艺 青岛       青岛         艺术培训                  100.00% 设立
术学校有限公司
常青藤智库（北
京）教育科技有 北京       北京         儿童成长服务    100.00%               设立
限公司
北京世纪好德教
        北京       北京         儿童成长服务                100.00% 设立
育科技有限公司
北京睦特教育咨
        北京       北京         儿童成长服务                100.00% 设立
询有限公司
北京童茵体育文
        北京       北京         儿童成长服务                80.00% 设立
化发展有限公司
广东威乐教育科
        广州       广州         儿童成长服务    100.00%               设立
技有限公司
威创视讯科技
（香港）有限公 香港       香港         贸易        100.00%               设立
司
广东威创丰值技
        广州       广州         软件开发      100.00%               设立
术有限公司
                                                  威创集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
（2）重要的非全资子公司
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
（1）重要的合营企业或联营企业
                                                        持股比例        对合营企业或联
合营企业或联营
          主要经营地        注册地     业务性质                                 营企业投资的会
  企业名称                                          直接             间接    计处理方法
北京凯瑞联盟教
        北京        北京          儿童英语培训               33.80%           权益法
育科技有限公司
北京可儿教育科
        北京        北京          学前教育                 22.00%           权益法
技有限公司
内蒙古鼎奇幼教
        内蒙古       内蒙古         学前教育                 40.00%           权益法
科教有限公司
（2）重要合营企业的主要财务信息
（3）重要联营企业的主要财务信息
                                                                           单位：元
                             期末余额/本期发生额                     期初余额/上期发生额
                         北京凯瑞联盟教育科技有限公司                  北京凯瑞联盟教育科技有限公司
流动资产                                    1,864,314.44                  73,268,108.02
非流动资产                                         836.58                  35,818,456.22
资产合计                                    1,865,151.02                 109,086,564.24
流动负债                                   93,221,886.71                  64,880,338.91
非流动负债                                     229,496.66
负债合计                                   93,451,383.37                  64,880,338.91
少数股东权益
归属于母公司股东权益                             -91,586,232.35                 44,206,225.33
按持股比例计算的净资产份额                                                         14,941,704.16
调整事项
--商誉                                                                 246,788,447.85
                               威创集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
--内部交易未实现利润
--其他
对联营企业权益投资的账面价值                                261,730,152.01
存在公开报价的联营企业权益投资的公
允价值
营业收入                32,128,076.20              31,412,882.24
净利润                 -89,997,982.32            -37,145,453.26
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额              -89,997,982.32            -37,145,453.26
本年度收到的来自联营企业的股利              0.00               2,334,758.55
                     北京可儿教育科技有限公司
           项目
流动资产                                        24,539,067.03
非流动资产                                       17,848,346.38
资产合计                                        42,387,413.41
流动负债                                        14,196,540.51
非流动负债                                          57,849.29
负债合计                                        14,254,389.80
少数股东权益
归属于母公司所有者权益                                 28,133,023.61
按持股比例计算的净资产份额                                6,189,265.19
调整事项
--商誉                                          257,249.12
--内部交易未实现利润
--其他
对联营企业权益投资的账面价值                               6,446,514.31
存在公开报价的联营企业权益投资的
公允价值
营业收入                                        16,932,933.02
净利润                                           210,215.80
终止经营的净利润
其他综合收益
                                威创集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
综合收益总额                                         210,215.80
本年度收到的来自联营企业的股利                                       0.00
                          内蒙古鼎奇幼教科教有限公司
         项目
流动资产                                         19,061,598.02
非流动资产                                         2,885,118.68
资产合计                                         21,946,716.70
流动负债                                          8,347,429.87
非流动负债
负债合计                                          8,347,429.87
少数股东权益                                          -29,623.24
归属于母公司所有者权益                                  13,628,910.07
按持股比例计算的净资产份额                                 5,451,564.03
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对联营企业权益投资的账面价值                                5,365,984.20
存在公开报价的联营企业权益投资的
公允价值
营业收入                                          9,972,557.17
净利润                                            563,325.38
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额                                         563,325.38
本年度收到的来自联营企业的股利                                       0.00
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
                                                    单位：元
                   期末余额/本期发生额         期初余额/上期发生额
                                         威创集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
合营企业：                     --                        --
下列各项按持股比例计算的合计数           --                        --
联营企业：                     --                        --
投资账面价值合计                       30,669,334.64             90,101,080.79
下列各项按持股比例计算的合计数           --                        --
--净利润                          -3,034,854.01             -4,687,641.61
--综合收益总额                       -3,034,854.01             -4,687,641.61
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
十、与金融工具相关的风险
  本公司的主要金融工具包括交易性金融资产、应收账款、应收票据、应付账款、应付票据、银行贷款
等，各项金融工具的详细情况说明见财务报表注释相关项目。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为
降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上
述风险控制在限定的范围之内。
  本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。
由于任何风险变量很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额
将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。
风险管理目标和政策
  本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影
响降低到最低水平，使股东及其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基
本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地
对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
  信用风险，是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。可能引起本集团财务
损失的最大信用风险敞口主要来自合同另一方未能履行义务而导致本公司金融资产产生的损失。
                                   威创集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
为降低信用风险，本公司成立了一个小组负责确定信用额度、进行信用审批，并执行其他监控程序以确保
采取必要的措施回收过期债权。此外，本公司于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确
保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本公司管理层认为本公司所承担的信用风险已经大为降
低。
  （1）已逾期未减值的金融资产的账龄分析
  本公司无已逾期未减值的金融资产。
  （2）已发生单项减值的金融资产的分析
     流动性风险，是指在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。
     管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经
营需要，并降低现金流量波动的影响。截止2021年12月31日，本公司流动性充足，流动性风险较低。
  金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，
包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。
  （1）汇率风险-现金流量变动风险
  公司外销产品主要以美元、港元结算。公司外销业务给予客户一定的信用期，如果人民币相对于美元
升值，公司外币应收账款将发生汇兑损失。截止2021年12月31日，本公司汇兑净损失144,138.38元人民币，
整体汇率风险较低。
  （2）利率风险
  因公司存在银行借款，故在货币政策稳健偏紧和融资供求关系相对偏紧的条件下，推动银行贷款利率
水平上升，从而增加公司的融资成本。截止2021年12月31日，本公司无短期、长期借款，预计未来利率风
险对公司影响有限。
  （3）其他价格风险
  其他价格风险，是指汇率风险和利率风险以外的市场价格变动而发生波动的风险，无论这些变动是由
于与单项金融工具或其发行方有关的因素而引起的，还是由于与市场内交易的所有类似金融工具有关的因
素而引起的。其他价格风险可源于商品价格或权益工具价格等的变化。
  公司本期间无其他价格风险。
                                              威创集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
十一、公允价值的披露
                                                                               单位：元
                                       期末公允价值
       项目     第一层次公允价值计
                        第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量                           合计
                  量
一、持续的公允价值计量         --            --               --                   --
（三）其他权益工具投资                                             368,195.00           368,195.00
持续以公允价值计量的
资产总额
二、非持续的公允价值计
                    --            --               --                   --
量
 本公司无持续和非持续第一次层次公允价值计量项目
本公司无持续和非持续第二次层次公允价值计量项目。
  本公司以第三层次公允价值计量的项目系持有的非上市公司的股权，根据企业会计准则第22号—金融
工具确认和计量（2017年3月修订）第44条规定，公司利用初始确认日后可获得的关于被投资方业绩和经
营的所有信息，判断2021年12月31日权益工具投资的投资成本能代表其公允价值。
十二、关联方及关联交易
                                                  母公司对本企业的 母公司对本企业的
 母公司名称        注册地          业务性质        注册资本
                                                    持股比例     表决权比例
台州市中数威科股
          浙江台州           投资控股      法定股本 14900 万                24.22%           24.22%
权投资合伙企业（有
                                  威创集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
限合伙）                      元人民币
本企业的母公司情况的说明
  台州市中数威科股权投资合伙企业（有限合伙）于2020年3月注册成立，其中蒙萨斯（台州）投资有
限公司为其有限合伙人，认缴出资148900万元，出资比例为99.93%的股份；北京国信中数投资管理有限公
司为其普通合伙人和执行事务合伙人，认缴出资100万元，出资比例0.07%。
本企业最终控制方是无实际控制人。
本企业子公司的情况详见附注九、1 。
本企业重要的合营或联营企业详见附注九、3。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
         合营或联营企业名称                   与本企业关系
威创软件南京有限公司                本公司的联营企业
北京凯瑞联盟教育科技有限公司            本公司的联营企业
北京可儿教育科技有限公司              本公司的联营企业
内蒙古鼎奇幼教科教有限公司             本公司的联营企业
          其他关联方名称                 其他关联方与本企业关系
大连市甘井子区泉水金色摇篮幼儿园          本公司的子公司金色摇篮设立的民办非企业
大连市甘井子区新华绿洲金色摇篮幼儿园        本公司的子公司金色摇篮设立的民办非企业
广州科学城投资发展有限公司             本公司第二大股东的子公司
呼和浩特市赛罕区鼎奇亿利傲东幼儿园         本公司的联营企业鼎奇科教设立的民办非企业
呼和浩特市赛罕区鼎奇中海幼儿园           本公司的联营企业鼎奇科教设立的民办非企业
呼和浩特市赛罕区鼎奇巨海城幼儿园          本公司的联营企业鼎奇科教设立的民办非企业
呼和浩特市赛罕区鼎奇新希望幼儿园          本公司的联营企业鼎奇科教设立的民办非企业
呼和浩特市赛罕区鼎奇东岸国际幼儿园         本公司的联营企业鼎奇科教设立的民办非企业
呼和浩特市玉泉区鼎奇幼儿园俪城分园         本公司的联营企业鼎奇科教设立的民办非企业
呼和浩特市新城区鼎奇幼儿园             本公司的联营企业鼎奇科教设立的民办非企业
呼和浩特市新城区鼎奇鼎盛华幼儿园          本公司的联营企业鼎奇科教设立的民办非企业
呼和浩特市新城区鼎奇丁香河畔幼儿园         本公司的联营企业鼎奇科教设立的民办非企业
巴彦淖尔市临河区鼎奇幼儿园             本公司的联营企业鼎奇科教设立的民办非企业
呼和浩特市新城区鼎奇亲亲尚城幼儿园         本公司的联营企业鼎奇科教设立的民办非企业
呼和浩特市赛罕区鼎奇巨海幼儿园           本公司的联营企业鼎奇科教设立的民办非企业
呼和浩特玉泉区五塔幼儿园              本公司的联营企业鼎奇科教设立的民办非企业
乌海市乌达区大风车幼儿园              本公司的联营企业鼎奇科教设立的民办非企业
大连虎滩新区新世纪幼儿园              本公司的联营企业可儿教育设立的民办非企业
北京市朝阳区将台可儿幼儿园             本公司的联营企业可儿教育设立的民办非企业
                                    威创集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
大连沙河口可儿幼儿园                  本公司的联营企业可儿教育设立的民办非企业
大连新世纪锦华北园幼儿园                本公司的联营企业可儿教育设立的民办非企业
北京市朝阳区可儿观唐幼儿园               本公司的联营企业可儿教育设立的民办非企业
北京市石景山区可儿幼儿园                本公司的联营企业可儿教育设立的民办非企业
北京市朝阳区可儿丽水幼儿园               本公司的联营企业可儿教育设立的民办非企业
北京市门头沟区新世纪幼儿园               本公司的联营企业可儿教育设立的民办非企业
北京市石景山区新世纪幼儿园               本公司的联营企业可儿教育设立的民办非企业
北京市朝阳区可儿幼儿园                 本公司的联营企业可儿教育设立的民办非企业
北京市昌平区新世纪幼儿园                本公司的联营企业可儿教育设立的民办非企业
北京市朝阳区可儿苹果幼儿园               本公司的联营企业可儿教育设立的民办非企业
北京市朝阳区可儿金港幼儿园               本公司的联营企业可儿教育设立的民办非企业
北京市朝阳区家育苑幼托中心               本公司的联营企业可儿教育设立的民办非企业
北京市昌平区新世纪农大幼儿园              本公司的联营企业可儿教育设立的民办非企业
贵阳市云岩区可儿幼儿园                 本公司的联营企业可儿教育设立的民办非企业
遵义可儿幼儿园                     本公司的联营企业可儿教育设立的民办非企业
                            本公司的子公司红缨教育设立的民办非企业，已于 2020 年对
德州经济开发区高地红缨幼儿园
                            外转让
                            本公司的子公司红缨教育设立的民办非企业，已于 2020 年对
北京市海淀区红缨幼儿园
                            外转让
                            本公司的子公司红缨教育设立的民办非企业，已于 2020 年对
岳阳市岳阳楼区红缨幼儿园
                            外转让
                            本公司的子公司红缨教育设立的民办非企业，已于 2020 年对
天津武清英华幼儿园
                            外转让
                            本公司的子公司红缨教育设立的民办非企业，已于 2020 年对
天津武清英华第二幼儿园
                            外转让
                            本公司的子公司红缨教育设立的民办非企业，已于 2021 年对
固安县红缨大卫城幼儿园
                            外转让
                            本公司的子公司金色摇篮设立的民办非企业，已于 2020 年对
北京市门头沟区金色摇篮幼儿园
                            外转让
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
出售商品/提供劳务情况表
                                                          单位：元
     关联方           关联交易内容      本期发生额            上期发生额
北京市海淀区红缨幼儿园     销售园服教材                                  819,268.36
德州经济开发区高地红缨幼儿
              销售园服教材                                    116,040.65
园
岳阳市岳阳楼区红缨幼儿园    销售园服教材                                  204,574.60
北京市门头沟区金色摇篮幼儿
              销售园服教材                                     10,993.82
园
大连市甘井子区泉水金色摇篮
              销售园服教材                74,754.54            75,698.11
幼儿园
                          威创集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
大连市甘井子区新华绿洲金色
              销售园服教材      52,589.96        100,513.61
摇篮幼儿园
呼和浩特市赛罕区鼎奇巨海城
              销售园服教材                        10,375.00
幼儿园
呼和浩特市赛罕区鼎奇中海幼
              销售园服教材                        11,987.00
儿园
呼和浩特市玉泉区鼎奇幼儿园
              销售园服教材                        17,690.00
俪城分园
呼和浩特市赛罕区鼎奇亿利傲
              销售园服教材                        12,983.00
东幼儿园
呼和浩特市赛罕区鼎奇东岸国
              销售园服教材                        22,512.70
际幼儿园
呼和浩特市新城区鼎奇幼儿园 销售园服教材                        18,859.00
呼和浩特市赛罕区鼎奇新希望
              销售园服教材                        10,355.00
幼儿园
呼和浩特市新城区鼎奇亲亲尚
              销售园服教材                        19,859.00
城幼儿园
呼和浩特市赛罕区鼎奇巨海幼
              销售园服教材                        13,272.00
儿园
呼和浩特市新城区鼎奇鼎盛华
              销售园服教材                        13,579.00
幼儿园
呼和浩特市赛罕区鼎奇万达幼
              销售园服教材                         8,896.00
儿园
威创软件南京有限公司     销售商品     2,714,005.31
天津武清英华幼儿园      教育咨询服务                      849,056.58
天津武清英华第二幼儿园    教育咨询服务                      566,037.72
北京市海淀区红缨幼儿园    教育咨询服务                     2,264,150.88
北京石景山新世纪幼儿园    教育咨询服务                      609,160.63
北京市石景山区可儿幼儿园   教育咨询服务                      405,066.03
北京市昌平区新世纪幼儿园   教育咨询服务                      290,170.54
北京市昌平区新世纪农大幼儿
              教育咨询服务                       301,361.06
园
北京市朝阳区可儿幼儿园    教育咨询服务                     2,043,603.76
北京市朝阳区可儿苹果幼儿园 教育咨询服务                      1,785,716.22
北京市朝阳区可儿金港幼儿园 教育咨询服务                       320,594.26
北京市朝阳区可儿丽水幼儿园 教育咨询服务                       111,532.48
北京市朝阳区可儿幼儿园(康
              教育咨询服务                       145,368.24
城园)
北京市朝阳区将台可儿幼儿园 教育咨询服务                       479,659.62
北京市朝阳区家育苑幼托中心 教育咨询服务                       258,622.89
北京市门头沟区金色摇篮幼儿
              教育咨询服务                       377,358.48
园
大连市甘井子区泉水金色摇篮
              教育咨询服务                        32,223.73
幼儿园
大连市甘井子区新华绿洲金色
              教育咨询服务                        -26,629.31
摇篮幼儿园
呼和浩特市赛罕区鼎奇中海幼 教育咨询服务                       188,679.24
                                             威创集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
儿园
呼和浩特市赛罕区鼎奇巨海城
              教育咨询服务                                                  198,113.20
幼儿园
呼和浩特市赛罕区鼎奇东岸国
              教育咨询服务                                                  235,849.05
际幼儿园
呼和浩特市赛罕区鼎奇新希望
              教育咨询服务                                                   84,905.66
幼儿园
呼和浩特市新城区鼎奇鼎盛华
              教育咨询服务                                                  388,349.51
幼儿园
呼和浩特市新城区鼎奇幼儿园 教育咨询服务                                                   51,886.79
呼和浩特市赛罕区鼎奇万达幼
              教育咨询服务                                                   43,689.32
儿园
呼和浩特市新城区鼎奇河畔幼
              教育咨询服务                                                  106,796.12
儿园
呼和浩特市玉泉区鼎奇幼儿园
              教育咨询服务
俪城分园
呼和浩特市赛罕区鼎奇亿利傲
              教育咨询服务
东幼儿园
呼和浩特市新城区鼎奇亲亲尚
              教育咨询服务
城幼儿园
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
（3）关联租赁情况
本公司作为承租方：
                                                                         单位：元
     出租方名称        租赁资产种类            本期确认的租赁费                上期确认的租赁费
广州科学城投资发展有限公
               厂房、办公区、宿舍区                   14,958,385.32           14,021,929.33
司
关联租赁情况说明
广州科学城投资发展有限公司为公司股东科学城集团子公司。
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
本公司作为被担保方
（5）关联方资金拆借
（6）关联方资产转让、债务重组情况
（7）关键管理人员报酬
                                                                         单位：元
        项目                  本期发生额                           上期发生额
关键管理人员报酬                            7,492,138.00                    22,103,000.00
                                             威创集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
（8）其他关联交易
（1）应收项目
                                                                   单位：元
                              期末余额                       期初余额
  项目名称      关联方
                      账面余额            坏账准备       账面余额            坏账准备
          大连新世纪锦华北
应收账款                                               102,000.00
          幼儿园
          大连虎滩新区新世
应收账款                                               140,000.00
          纪幼儿园
          北京市石景山区可
应收账款                                               278,847.27
          儿幼儿园
          北京市朝阳区将台
应收账款                                               235,999.20
          可儿幼儿园
          北京市朝阳区可儿
应收账款                                               284,594.18
          金港幼儿园
          北京市昌平区新世
应收账款                                               238,327.00
          纪幼儿园
          （上东）北京市朝阳
应收账款                                               249,299.21
          区可儿幼儿园
          （康城）北京市朝阳
应收账款                                               154,090.34
          区可儿幼儿园
          贵阳市云岩区可儿
应收账款                                               367,360.00
          幼儿园游泳馆
应收账款      遵义可儿幼儿园                                  742,000.00
          威创软件南京有限
应收账款                   6,214,652.86
          公司
          威创软件南京有限
预付款项                     12,438.00
          公司
          北京石景山区可儿
其他应收款                                             1,450,000.00
          幼儿园
          北京石景山区新世
其他应收款                                              200,000.00
          纪可儿幼儿园
          北京市朝阳区将台
其他应收款                                             3,060,625.00
          可儿幼儿园
          大连新世纪锦华北
其他应收款                                              600,000.00
          园幼儿园
          北京市朝阳区可儿
其他应收款                                              370,000.00
          幼儿园（上东）
          北京市昌平区新世
其他应收款                                             1,442,620.23
          纪农大幼儿园
          北京市朝阳区可儿
其他应收款                                              500,000.00
          观唐幼儿园
          北京市门头沟区新
其他应收款                                              350,000.00
          世纪幼儿园
其他应收款     大连虎滩新区新世                                 100,000.00
                                               威创集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
              纪幼儿园
              大连沙河口可儿幼
其他应收款                                                  1,686,098.00
              儿园
              巴彦淖尔市临河区
其他应收款                                                  3,126,577.61
              鼎奇幼儿园
              呼和浩特市新城区
其他应收款                                                  1,847,396.33
              鼎奇鼎盛华幼儿园
              呼和浩特市赛罕区
其他应收款                                                  1,643,446.46
              鼎奇万达幼儿园
              呼和浩特市新城区
其他应收款         鼎奇丁香河畔幼儿                                 2,049,020.00
              园
              呼和浩特市新城区
其他应收款         鼎奇亲亲尚城幼儿                                  920,000.00
              园
              大连市甘井子区泉
其他应收款                       3,280,000.00               3,280,000.00
              水金色摇篮幼儿园
              大连市甘井子区新
其他应收款         华绿洲金色摇篮幼         370,000.00               520,000.00
              儿园
              呼和浩特市赛罕区
其他应收款                                                   379,227.76
              鼎奇新希望幼儿园
              呼和浩特市赛罕区
其他应收款         鼎奇亿利傲东幼儿                                  567,119.60
              园
              呼和浩特市赛罕区
其他应收款                                                       8,798.70
              鼎奇中海幼儿园
              呼和浩特市新城区
其他应收款                                                   919,263.83
              鼎奇幼儿园
              呼和浩特市玉泉区
其他应收款         鼎奇幼儿园俪城分                                 1,886,484.28
              园
              广州科学城投资发
其他应收款                       3,585,000.00               3,582,000.00
              展有限公司
（2）应付项目
                                                                           单位：元
       项目名称              关联方                期末账面余额                期初账面余额
                     大连市甘井子区泉水金色摇
预收账款                                                 9.00                    9.00
                     篮幼儿园
                     北京市朝阳区可儿幼儿园（上
预收账款                                                                   328,789.20
                     东）
预收账款                 北京朝阳区可儿金港幼儿园                                      129,900.00
预收账款                 北京市昌平区新世纪幼儿园                                       11,000.00
预收账款                 北京朝阳区可儿丽水幼儿园                                      200,000.00
                     北京朝阳区可儿幼儿园（康
预收账款                                                                   300,000.00
                     城）
预收账款                 北京朝阳区可儿苹果幼儿园                                      565,069.00
                                         威创集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
其他应付款           北京市朝阳区可儿幼儿园                               144,684.78
                北京市昌平区新世纪农大幼
其他应付款                                                     681,180.00
                儿园
其他应付款           乌海市乌达区鼎奇幼儿园                                51,044.02
十三、股份支付
□ 适用 √ 不适用
□ 适用 √ 不适用
□ 适用 √ 不适用
十四、承诺及或有事项
资产负债表日存在的重要承诺
截至 2021 年 12 月 31 日，本公司不存在需要披露的重要承诺事项。
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
 截至2021年12月31日，本公司不存在需要披露的或有事项。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
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十五、资产负债表日后事项
（1）公司诉王红兵违反竞业限制条款二审判决
满三年内，违反竞业禁止承诺、兼业禁止承诺等规定，请求支付赔偿金5491万元，案号为（2020）京01民
初481号。北京市第一中级人民法院于2021年6月2日作出判决，判决王红兵向公司支付违约金5491万元，
并驳回公司其他诉讼请求。2021年6月25日，公司收到王红兵提起的《民事上诉状》王红兵提起上诉，申
请依法撤销北京市第一中级人民法院（2020）京01民初481号民事判决，改判驳回被上诉人的全部诉讼请
求。2022年3月3日，北京市高级人民法院作出二审判决，驳回上诉，维持原判。
  截至审计报告日，判决结果有利于公司，然而能执行多少赔偿收入结果仍具有不确定性。
（2）公司于 2021 年 3 月 4 日收到广州仲裁委员会送达的（2021）穗仲案字第 2577 号《仲裁通知书》及
王红兵作为申请人提出就与何正宇、方铭签订的《债权债务抵销协议书》存在的争议向广州仲裁委员会提
起仲裁申请，请求裁令被申请人（公司）向申请人支付因被申请人违约行为导致的损失人民币 5,501 万元
及仲裁费用、保全费用。2021 年 3 月 15 日广东省广州市中级人民法院立案受理公司提出的确认仲裁协议
效力的申请，案号（2021）粤 01 民特 531 号。2021 年 3 月 30 日公司收到广州仲裁委员会送达的《中止通
知》：根据广州仲裁委员会仲裁规则第六十六条第（一）款第 1 项的规定，从法院受理公司申请之日起，
中止（2021）穗仲案字第 2577 号仲裁案的仲裁程序。广州市中级人民法院（2021）粤 01 民特 531 号已于
院审核，裁定确认威创集团股份有限公司与王红兵之间不存在仲裁协议。
（3）广州市黄埔区人民法院于2020年11月13日立案受理，公司起诉丁玉民和徐园共同支付股权转让款人
民币884万元及违约金、律师费，合计金额1,410万元，案号（2020）粤0112民初17093号。2021年9月1日
一审判决丁玉民、徐园于向公司支付股权转让款884万元、违约金及律师费。2021年12月24日公司收到黄
埔区人民法院（2021）粤0112民初42031号丁玉民起诉我司股权转让纠纷案，要求公司支付股权转让款1,625
万元及利息、财产保全费、律师费、诉讼费。并于2022年1月11日冻结公司银行存款1,625万元。本案已于
（4）2022 年 2 月 16 日公司收到番禺区人民法院（2022）粤 0113 民初 60 号徐园起诉我司股权转让纠纷案，
要求公司支付股权转让款 1,625 万元及利息、财产保全费、律师费、诉讼费。并于 2022 年 1 月 19 日冻结
                                     威创集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
了公司银行存款 1,625 万元。本案已于 2022 年 3 月 15 日一审开庭，截至审计报告日尚未判决。
（5）2022年3月23日公司收到天河区人民法院（2021）粤0106民初43092号广州艾乐教育网络科技有限公
司起诉公司增资纠纷案，要求公司支付投资款1,800万元及利息、财产保全费、律师费、诉讼费。并于2022
年2月9日冻结了公司银行存款2,250万元。本案将于2022年6月23日开庭审理。
（6）新型冠状病毒肺炎疫情(以下简称“新冠疫情”)的防控工作已进入“常态化”。本公司积极响应并严
格执行党和国家各级政府有关防控新冠疫情的各项要求，积极配合政府做好疫情防控工作。公司持续密切
关注新冠疫情影响，评估和积极应对其对公司财务状况、经营成果等方面的影响。
十六、其他重要事项
（1）追溯重述法
（2）未来适用法
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
（1）报告分部的确定依据与会计政策
  经营分部，是指企业内同时满足下列条件的组成部分：(1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、
发生费用；(2)企业管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3)
企业能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
重要性标准的判断：
  报告分部是指符合经营分部定义，按规定应予披露的经营分部。报告分部的确定应当以经营分部为基
础，而经营分部的划分通常是以不同的风险和报酬为基础，而不论其是否重要。 存在多种产品经营或者
跨多个地区经营的企业可能会拥有大量规模较小、不是很重要的经营分部，而单独披露如此之多但规模较
小的经营分部信息不仅会给财务报表使用者带来困惑，也会给财务报告编制者带来不必要的披露成本。因
                                                     威创集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
此，报告分部的确定应当考虑重要性原则，通常情况下，符合重要性标准的经营分部才能确定为报告分部。
经营分部满足下列条件之一的，应当确定为报告分部：
  （1）该经营分部的分部收入占所有分部收入合计的 10％或者以上。 分部收入是指可归属于分部的
对外交易收入和对其他分部交易收入。
  （2）该分部的分部利润(亏损)的绝对额，占所有盈利分部利润合计额或者所有亏损分部亏损合计额
的绝对额两者中较大者的 10％或者以上。
  （3）该分部的分部资产占所有分部资产合计额的 10％或者以上。 分部资产，是指经营分部日常活动
中使用的可以归属于该分部的资产，不包括递延所得税资产。
低于 10％重要性标准的选择
经营分部未满足上述 10%重要性判断标准的，可以按照下列规定进行确定报告分部：
  （1）企业管理层如果认为披露该经营分部信息对会计信息使用者有用，那么可以将其确定为报告分
部。在这种情况下，无论该分部是否满足 10％的重要性标准，企业都可以直接将其指定为报告分部。
  （2）将该经营分部与一个或一个以上的具有相似经济特征、满足经营分部合并条件的其 他经营分部
合并，作为一个报告分部。对经营分部 10％的重要性测试可能会导致企业拥有大量未满足 10％数量临界
线的经营分部，在这种情况下，如果企业没有直接将这些分部指 定为报告分部的，可以将一个或一个以
上具有相似经济特征、满足经营分部合并条件的一个以上的经营分部合并成一个报告分部。
  （3）不将该经营分部指定为报告分部，也不将该经营分部与其他未作为报告分部的经营分部合并为
一个报告分部的，企业在披露分部信息时，应当将该经营分部的信息与其他组成部分的信息合并，作为其
他项目单独披露。
（2）报告分部的财务信息
                                                                               单位：元
             超高分辨率数字拼接墙
       项目                          儿童成长平台             分部间抵销               合计
                 系统
营业收入             398,607,580.00     292,865,880.99       -2,830,188.68    688,643,272.31
其中：
（1）对外交易          395,777,391.32     292,865,880.99                        688,643,272.31
（2）分部间交易            2,830,188.68                         -2,830,188.68
对外交易收入占企业总
收入百分比
营业成本             237,539,363.16     137,155,590.28                        374,694,953.44
资产总额            1,994,429,549.61    457,716,365.54     -106,050,908.18   2,346,095,006.97
负债总额             296,832,904.14     231,296,610.45     -106,050,908.18    422,078,606.41
                               威创集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
  本公司2015年度收购北京红缨时代教育科技有限公司，北京金色摇篮教育科技有限公司，2017年收购
内蒙古鼎奇幼教科教有限公司、北京可儿教育科技有限公司，2017年新设立常青藤智库（北京）教育科技
有限公司、2018年设立广东威乐教育科技有限公司，2019年新设立图木舒克威才教育科技有限公司。与公
司原有经营分部提供的业务性质不同，因此本公司按超高分辨率数字拼接墙系统和儿童成长平台披露分部
信息。
租赁
公司作为承租人
          项 目                   本期发生额
租赁负债利息费用                                  7,685,550.83
计入当期损益的采用简化处理的短期租赁费用                      3,563,250.90
计入当期损益的采用简化处理的低价值资产租赁费                               -
用(短期租赁除外)
未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额                        -1,689,996.43
转租使用权资产取得的收入                                110,581.22
与租赁相关的总现金流出                              27,201,880.60
售后租回交易产生的相关损益                                        -
说明：未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额为因疫情而享受的租金减免。
                                                                                                            威创集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
十七、母公司财务报表主要项目注释
（1）应收账款分类披露
                                                                                                                                               单位：元
                                            期末余额                                                                 期初余额
         类别            账面余额                      坏账准备                                       账面余额                      坏账准备
                                                                      账面价值                                                                 账面价值
                    金额            比例          金额           计提比例                          金额            比例          金额           计提比例
其中：
按组合计提坏账准备的应收账款   186,985,804.82 100.00%    38,469,662.33             148,516,142.49   158,960,271.31 100.00%    30,157,055.48    18.97%   128,803,215.83
其中：
账龄组合             184,423,238.22   99.63%   38,469,662.33    20.86%   145,953,575.89   152,165,493.86   95.73%   30,157,055.48    19.82%   122,008,438.38
合并范围内关联方           2,562,566.60   1.37%                                2,562,566.60     6,794,777.45   4.27%                                6,794,777.45
合计               186,985,804.82 100.00%    38,469,662.33    20.57%   148,516,142.49   158,960,271.31 100.00%    30,157,055.48    18.97%   128,803,215.83
                                                                    威创集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
按单项计提坏账准备：
按组合计提坏账准备：账龄组合
                                                                                                           单位：元
                                                              期末余额
          名称
                                账面余额                          坏账准备                         计提比例
合计                                   184,423,238.22                38,469,662.33                 --
按组合计提坏账准备：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
                                                                                                           单位：元
                     账龄                                                     账面余额
合计                                                                                                186,985,804.82
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
                                                                                                           单位：元
                                                      本期变动金额
     类别        期初余额                                                                                   期末余额
                                计提            收回或转回               核销                其他
单项计提
账龄组合           30,157,055.48   8,312,606.85      738,593.26                         738,593.26        38,469,662.33
     合计        30,157,055.48   8,312,606.85      738,593.26                         738,593.26        38,469,662.33
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
                                                                                                           单位：元
           单位名称                               收回或转回金额                                  收回方式
客户 1                                                          706,183.00 银行存款收回
合计                                                            706,183.00                   --
                                                  威创集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
（3）本期实际核销的应收账款情况
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
                                                                              单位：元
                                      占应收账款期末余额合计数
       单位名称       应收账款期末余额                                       坏账准备期末余额
                                           的比例
单位 1                  20,638,101.83                     11.04%           14,446,671.28
单位 2                  14,390,000.00                     7.70%             7,405,000.00
单位 3                  13,375,039.61                     7.15%              133,750.40
单位 4                  12,971,228.47                     6.94%              164,226.64
单位 5                   9,274,600.00                     4.96%                92,746.00
合计                    70,648,969.91                     37.79%      --
（5）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
（6）因金融资产转移而终止确认的应收账款
                                                                              单位：元
             项目               期末余额                               期初余额
其他应收款                                  120,556,015.54                   154,434,790.27
合计                                     120,556,015.54                   154,434,790.27
（1）应收利息
□ 适用 √ 不适用
（2）应收股利
□ 适用 √ 不适用
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（3）其他应收款
                                                                                                        单位：元
           款项性质                                   期末账面余额                                   期初账面余额
往来款                                                         102,269,347.18                       144,639,022.12
押金                                                               5,646,392.25                       9,424,451.98
备用金                                                               383,516.96                         964,159.58
股权转让款                                                           75,765,679.68
其他                                                                375,473.85                          75,413.00
合计                                                          184,440,409.92                       155,103,046.68
                                                                                                        单位：元
                         第一阶段                     第二阶段                          第三阶段
      坏账准备           未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失                                         合计
                         用损失       (未发生信用减值)   (已发生信用减值)
                            ——                     ——                            ——              ——
本期
本期计提                                                                             63,469,303.34    63,469,303.34
本期转回                            253,165.37                                                           253,165.37
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
                                                                                                        单位：元
                       账龄                                                         账面余额
合计                                                                                               184,440,409.92
本期计提坏账准备情况：
                                                                                                        单位：元
                                                      本期变动金额
      类别           期初余额                                                                          期末余额
                                     计提           收回或转回             核销                其他
单项                                63,469,303.34                                                   63,469,303.34
账龄组合               668,256.41                      253,165.37                                        415,091.04
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合计          668,256.41   63,469,303.34      253,165.37                         63,884,394.38
                                                                                    单位：元
                                                               占其他应收款期末
     单位名称     款项的性质              期末余额                    账龄             坏账准备期末余额
                                                               余额合计数的比例
常青藤智库（北京）
          往来款                     94,150,908.18 1-2 年                 51.05%
教育科技有限公司
刘可夫、回声      股权转让款                 66,945,022.91 1 年以内                 36.30%   63,469,303.34
翟乾宇等        股权转让款                   8,820,656.77 1 年以内                4.78%       88,206.57
广东威创丰值技术有
          往来款                       8,118,439.00 1-2 年                4.40%
限公司
单位 1        押金保证金                   3,585,000.00 1-2 年                1.94%      179,250.00
合计                 --            181,620,026.86          --           98.47%   63,736,759.91
其他说明：
公司本期其他应收款坏账准备大幅增加，主要是由于单项计提股权转让款坏账准备。
                                                                                                          威创集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
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                                        期末余额                                                               期初余额
     项目
                  账面余额                  减值准备                 账面价值                     账面余额                 减值准备                  账面价值
对子公司投资            1,453,075,973.00       1,158,653,141.49        294,422,831.51       1,567,655,973.00      1,183,391,171.07      384,264,801.93
对联营、合营企业投资         323,881,050.69          311,909,142.05         11,971,908.64         317,711,993.42                            317,711,993.42
合计                1,776,957,023.69       1,470,562,283.54        306,394,740.15       1,885,367,966.42      1,183,391,171.07      701,976,795.35
（1）对子公司投资
                                                                                                                                       单位：元
                                                                        本期增减变动
          被投资单位                      期初余额(账面价值)                                                           期末余额(账面价值)            减值准备期末余额
                                                          追加投资      减少投资             计提减值准备          其他
威创视讯科技（香港）有限公司                             5,077,573.00                                                          5,077,573.00
北京红缨时代教育科技有限公司                            69,253,000.00                                                         69,253,000.00     450,745,400.00
威创软件南京有限公司                                11,250,000.00              11,250,000.00                                       0.00
北京金色摇篮教育科技有限公司                           203,270,388.48                              54,178,129.97             149,092,258.51     707,907,741.49
广东威创丰值技术有限公司                              10,000,000.00                                                         10,000,000.00
常青藤智库（北京）教育科技有限公司                          1,000,000.00                                                          1,000,000.00
内蒙古鼎奇幼教科教有限公司                             24,313,840.45             103,230,000.00                                       0.00
广东威乐教育科技有限公司                              60,000,000.00                                                         60,000,000.00
图木舒克威才教育科技有限公司                              100,000.00                 100,000.00
合计                                       384,264,801.93             114,580,000.00   54,178,129.97             294,422,831.51    1,158,653,141.49
                                                                                          威创集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
（2）对联营、合营企业投资
                                                                                                                             单位：元
                                                                   本期增减变动
           期初余额(账                                                                                           期末余额(账 减值准备期末
 投资单位                                             权益法下确认 其他综合收益        宣告发放现金
            面价值)           追加投资    减少投资                         其他权益变动        计提减值准备            其他           面价值)    余额
                                                  的投资损益    调整          股利或利润
一、合营企业
二、联营企业
北京凯瑞联盟
教育科技有限 261,730,152.01                             -30,419,408.02             231,310,833.99                        0.00 231,310,833.99
公司
威创天睿教育
产业系列基金
南京华创教育
产业股权基金 29,513,606.27              29,650,882.41      137,276.14                                                    0.00
（有限合伙）
北京可儿教育
科技有限公司
威创软件南京
有限公司
内蒙古鼎奇幼
教科教有限公                                               231,334.40               13,302,955.13 18,437,604.93   5,365,984.20 13,302,955.13
司
小计        317,711,993.42          56,119,117.55 -29,808,992.36               311,909,142.05 92,097,167.18 11,971,908.64 311,909,142.05
合计        317,711,993.42          56,119,117.55 -29,808,992.36               311,909,142.05 92,097,167.18 11,971,908.64 311,909,142.05
                                     威创集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
（3）其他说明
  本年度公司子公司图木舒克威才教育科技有限公司注销；内蒙古鼎奇幼教科教有限公司、威创软件南
京有限公司两家子公司减少投资并转让控制权，转长期股权投资权益法核算。
为25.33%。2019年追加投资人民币7,250万元，持股比例提高到35%。2020年4月，标的公司原股东王林和
曹青增加投资，对应增加注册资本35.5万元。增资后公司持股比例变更为33.80%，采用长期股权投资权益
法核算。
和校外培训负担的意见》，对学科类培训进行严格限制，对标的公司经营产生重大不利影响。公司对标的
公司进行减值测试评估，依据北京北方亚事资产评估事务所（特殊普通合伙）出具的北方亚事评报字【2022】
第01-326号资产评估报告，计提长期股权投资减值准备231,310,833.99元。
金，主要投资于儿童及其他教育方向的优质企业的股权。第一期基金公司出资2,559万元，公司担任该基
金的投资顾问，能够对基金投资和运作产生重大影响，采用长期股权投资权益法核算。2021年4月该基金
完成清算。
京华创教育产业股权投资基金（有限合伙）”。该基金为合伙型基金，首期规模为人民币6,100万元，公
司出资人民币3,000万元，持股比例49.18%。公司担任该基金的投资顾问，能够对基金投资和运作产生重
大影响，采用长期股权投资权益法核算。2021年5月该基金完成清算。
的《股权转让协议》进行了变更，公司向刘可夫、回声转让持有的标的公司48%的股权，股权转让价款由
制权，长期股权投资采用权益法核算。2021年公司对长期股权投资进行减值测试评估，依据北京北方亚事
资产评估事务所（特殊普通合伙）出具的北方亚事评报字【2022】第01-324号资产评估报告，计提长期股
权投资减值准备67,295,352.93元。
权，转让后公司剩余持股比例25%。2021年4月公司转让控制权，长期股权投资核算由成本法转为权益法。
  截至2021年12月31日威创软件南京有限公司净资产账面价值为负数，公司长期股权投资成本按零确
定，同时在备查簿中登记未确认的投资亏损金额为84,094.69元。
                                                  威创集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
股权之收购协议》进行了变更，公司向翟乾宇等转让公司持有的内蒙古鼎奇幼教科教有限公司30%的股权，
转让后公司剩余持股比例40%。2021年6月公司转让控制权，长期股权投资核算由成本法转为权益法。2021
年公司对长期股权投资进行减值测试评估，依据北京北方亚事资产评估事务所（特殊普通合伙）出具的北
方亚事评报字【2022】第01-325号资产评估报告，计提长期股权投资减值准备13,302,955.13元。
                                                                           单位：元
                         本期发生额                              上期发生额
       项目
                 收入              成本                 收入               成本
主营业务            389,745,000.73   238,234,413.21     372,998,319.33   215,508,937.17
其他业务              3,210,058.30                        9,175,941.19
合计              392,955,059.03   238,234,413.21     382,174,260.52   215,508,937.17
收入相关信息：
                                                                           单位：元
     合同分类       分部 1             分部 2                                合计
商品类型
 其中：
高清显示拼接墙系统       389,745,000.73
其他业务              3,210,058.30
按经营地区分类
 其中：
国内              376,466,640.16
国外               16,488,418.87
市场或客户类型
 其中：
合同类型
 其中：
按商品转让的时间分类
 其中：
按合同期限分类
 其中：
按销售渠道分类
 其中：
合计              392,955,059.03
                                             威创集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
                                                                        单位：元
             项目            本期发生额                       上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益                      2,925,611.07                    9,250,000.00
权益法核算的长期股权投资收益                    -29,808,992.36                  -11,714,000.97
处置长期股权投资产生的投资收益                   -10,772,841.14                  -34,996,896.48
理财收入                               17,378,947.49                   12,073,856.18
合计                                -20,277,274.94                  -25,387,041.27
十八、补充资料
√ 适用 □ 不适用
                                                                        单位：元
             项目             金额                              说明
                                                                   资产处置收益
非流动资产处置损益                            -223,366.57
计入当期损益的政府补助（与公司正常经
营业务密切相关，符合国家政策规定、按                                                    政府补助
照一定标准定额或定量持续享受的政府补
助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、交易性
                                                                 购买理财投资收益
金融负债产生的公允价值变动损益，以及                 18,280,473.62
处置交易性金融资产交易性金融负债和可
供出售金融资产取得的投资收益
                                                            其他非经常性损益收支
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                    776,276.86
减：所得税影响额                              450,123.29
     少数股东权益影响额                         -1,614.64
合计                                 21,087,972.41            --
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□ 适用 √ 不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目
的情况说明
□ 适用 √ 不适用
                                                    每股收益
       报告期利润         加权平均净资产收益率
                                           基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润                   -18.65%            -0.44                  -0.44
扣除非经常性损益后归属于公司                   -19.65%            -0.46                  -0.46
                             威创集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
普通股股东的净利润
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
                             威创集团股份有限公司
                                  董 事 会

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好价格评级：
证券之星估值分析提示平安银行盈利能力优秀，未来营收成长性良好。综合基本面各维度看，股价偏低。 更多>>
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