浙江开尔新材料股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
的专项报告
关于浙江开尔新材料股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
的专项报告
信会师报字[2022]第 ZF10559 号
浙江开尔新材料股份有限公司全体股东：
我们审计了浙江开尔新材料股份有限公司(以下简称“开尔新材
公司”)2021 年度的财务报表，包括 2021 年 12 月 31 日的合并及母公
司资产负债表、2021 年度合并及母公司利润表、合并及母公司现金
流量表、合并及母公司所有者权益变动表和相关财务报表附注，并于
无保留意见审计报告。
开尔新材公司管理层根据中国证券监督管理委员会《上市公司监
管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监
会公告〔2022〕26 号）和《深圳证券交易所创业板上市公司自律监
管指南第 1 号——业务办理》的相关规定编制了后附的 2021 年度非
经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总
表”）。
编制汇总表并确保其真实、准确、合法和完整是开尔新材公司管
理层的责任。我们将汇总表所载信息与我们审计开尔新材公司 2021
年度财务报表时所审核的会计资料及已审计财务报表中披露的相关
内容进行了核对，没有发现在重大方面存在不一致的情况。
为了更好地理解开尔新材公司 2021 年度非经营性资金占用及其
他关联资金往来情况，汇总表应当与已审计财务报表一并阅读。
专项报告 第 1 页
本报告仅供开尔新材公司为披露 2021 年年度报告的目的使用，
不得用作任何其他目的。
立信会计师事务所 中国注册会计师：钟建栋
（特殊普通合伙）
中国注册会计师：闻炜锋
中国·上海 二 O 二二年四月二十七日
专项报告 第 2 页
浙江开尔新材料股份有限公司 2021 年度
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
单位：万元
占用方与上市公司 上市公司核算 2021 年期初占用 2021 年度占用累计 2021 年度占用资金 2021 年度偿还累 2021 年期末占 占用形成
非经营性资金占用 资金占用方名称 占用性质
的关联关系 的会计科目 资金余额 发生金额（不含利息） 的利息(如有) 计发生金额 用资金余额 原因
控股股东、实际控制人及其附 非经营性占用
属企业 非经营性占用
小计 - - - - -
前控股股东、实际控制人及其 非经营性占用
附属企业 非经营性占用
小计 - - - - -
其他关联方及附属企业 非经营性占用
小计
总计 - - - - -
往来性质
往来方与上市公司 上市公司核算 2021 年期初往来 2021 年度往来累计 2021 年度往来资金 2021 年度偿还累 2021 年期末往 往来形成
其它关联资金往来 资金往来方名称 （经营性往来、非经营
的关联关系 的会计科目 资金余额 发生金额（不含利息） 的利息(如有) 计发生金额 来资金余额 原因
性往来）
控股股东、实际控制人及其附
属企业
合肥开尔环保科技有限公司 全资子公司 预付款项 685.64 6,163.78 6,283.47 565.95 采购 经营性往来
开尔新材料（香港）国际有限公司 控股子公司 应收账款 2,846.58 100.88 2,745.70 销售 经营性往来
浙江晟开幕墙装饰有限公司 控股子公司 应收账款 74.16 74.16 销售 经营性往来
上市公 司的 子公 司及 其附属 杭州开尔装饰材料有限公司 全资子公司 应收账款 1,377.94 4,643.79 3,762.00 2,259.73 销售 经营性往来
企业 金华开晴太阳能科技有限公司 控股子公司 其他应收款 6.39 47.75 44.14 10.00 结算租金 经营性往来
浙江晟开幕墙装饰有限公司 控股子公司 其他应收款 883.76 219.56 47.84 99.48 1,051.68 暂借款 非经营性往来
无锡市金科尔动力设备有限公司 控股子公司 其他应收款 322.9 15.21 338.11 暂借款 非经营性往来
杭州义通投资合伙企业（有限合伙） 控股子公司 其他应收款 228.29 3.17 221.29 10.17 暂借款 非经营性往来
其他关联方及其附属企业
总计 - - - 6,425.66 11,074.88 66.22 10,511.26 7,055.50 -
法定代表人：邢翰学 主管会计工作负责人：马丽芬 会计机构负责人（会计主管人员）：俞铖耀
汇总表 第 1 页
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