证券代码：600165 股票简称：新日恒力 编号：临 2022-016
宁夏新日恒力钢丝绳股份有限公司
第八届监事会第十六次会议决议公告
本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述
或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
重要内容提示：
● 本公司全体监事出席了本次监事会。
● 本次监事会共六项议案，经审议全部获得通过。
一、监事会会议召开情况
宁夏新日恒力钢丝绳股份有限公司（以下简称：公司）第八届监事会第十六
次会议通知于 2022 年 4 月 15 日以电子邮件方式送达，会议于 2022 年 4 月 25
日下午 2:00 在宁夏新日恒力钢丝绳股份有限公司会议室以现场表决方式召开。
本次监事会由监事会主席韩存在先生主持，应到监事 3 名，实到 3 名，符合《公
司法》、《公司章程》的有关规定。
二、监事会会议审议情况
与会监事对提交本次会议的六项议案进行了认真审议，表决情况如下：
（一）审议 2021 年度报告及摘要
监事会关于公司董事会编制的 2021 年度报告的书面审核意见：
管理制度的各项规定；
定，所包含的信息从各个方面真实地反映了当期的经营成果和财务状况等事项；
的行为。
该项议案表决结果为：同意 3 票、弃权 0 票、反对 0 票，表决通过。
（二）审议 2021 年度内部控制评价报告
监事会对《2021 年度内部控制评价报告》进行了审核，认为公司内部控制
评价报告反映了公司内部控制工作的实际情况。
该项议案表决结果为：同意 3 票、弃权 0 票、反对 0 票，表决通过。
（三）审议 2021 年度监事会工作报告
监事会会议情况 监事会会议议题
年度监事会工作报告；子公司恒力国贸、恒力新材 2021 年度
第八届监事会第十一次会议
向黄河银行申请融资暨关联交易的议案；关于会计政策变更的
议案
宁夏新日恒力钢丝绳股份有限公司 2021 年第一季度报告
第八届监事会第十二次会议
全文及正文
宁夏新日恒力钢丝绳股份有限公司 2021 年半年度报告及
第八届监事会第十三次会议
摘要
宁夏新日恒力钢丝绳股份有限公司 2021 年第三季度报告
第八届监事会第十四次会议
的议案
关于签署《宁夏恒力生物新材料有限责任公司投资协议书
第八届监事会第十五次会议
之终止协议》、《股权转让<转回>合同》暨关联交易的议案
董事会、出席股东大会参与了公司重大经营决策的讨论，并对公司财务状况、经
营状况进行了监督，认为公司能够严格按照《公司法》、
《公司章程》等有关规定
规范运作，经营决策合理有效。公司董事、高级管理人员在履行职责时，从维护
股东及公司利益出发，勤勉诚信，未发现违反法律法规及其他损害股东和公司利
益的情况。
司关联交易符合相关规定，决策程序符合有关法律法规的规定，交易价格公允，
严格遵循公平、合理的原则，不存在任何利益输送，不存在损害公司和所有股东
利益的行为。
事会与年审会计师关于年报审计过程中发现问题沟通会的方式，出具相关事项的
专项意见、审核意见，对公司财务运作情况进行监督检查。
该项议案表决结果为：同意 3 票、弃权 0 票、反对 0 票，表决通过。
（四）审议子公司恒力国贸、恒力新材 2022 年度向黄河银行申请融资暨关联
交易的议案
公司全资子公司宁夏恒力国际贸易有限公司、控股子公司宁夏恒力生物新材
料有限责任公司根据经营发展需要，2022 年度拟向宁夏黄河农村商业银行股份
有限公司（以下简称：黄河银行）申请融资，总额不超过 15,000 万元。公司董
事高小平先生在黄河银行担任董事，根据《上海证券交易所股票上市规则》的相
关规定，本次交易构成关联交易。
该项议案表决结果为：同意 3 票、弃权 0 票、反对 0 票，表决通过。
（五）审议会计政策变更的议案
（1）关于销售运费重分类至营业成本会计政策的变更
①变更原因
根据中华人民共和国财政部（以下简称：财政部）于2021年11月1日颁布的
《企业会计准则实施问答》，企业为了履行客户合同而发生的运输活动不构成单
项履约义务，相关运输成本应当作为合同履约成本，在利润表“营业成本”项目
中列示。公司自2021年1月1日起执行变更后的会计政策。
②变更内容
根据《企业会计准则实施问答》中相关要求，企业为了履行客户合同而发生
的运输活动不构成单项履约义务，相关运输成本应当作为合同履约成本，并在利
润表“营业成本”项目中列示。因此，在利润表中，公司将与履行销售合同相关
的运输成本，从“销售费用”重分类至“营业成本”列报。在现金流量表中，公
司将与履约销售合同相关的运输成本现金支出，从“支付其他与经营活动有关的
现金”重分类至“购买商品、接受劳务支付的现金”列报。该变更按照会计政策
变更处理，追溯调整可比期间的财务报表数据。
财务报表项目影响如下：
币别：人民币 单位：元
项目 利润表
营业成本 4,435,648.85
销售费用 -4,435,648.85
现金流量表
购买商品、接受劳务支付的现金 4,236,428.53
支付其他与经营活动有关的现金 -4,236,428.53
③对公司的影响
上述变更将影响公司利润表中“营业成本”和“销售费用”，但不影响“营
业收入”和“营业利润”。同时，也会影响公司现金流量表中“支付其他与经营
活动有关的现金”和“购买商品、接受劳务支付的现金”，但不影响“经营活动
产生的现金流量净额”。该会计政策变更不会对公司财务状况、经营成果和现金
流量产生重大影响。
（2）关于《企业会计准则解释第15号》会计政策的变更
①变更原因
财政部于2021年12月30日颁布的《企业会计准则解释第15号》
（财会[2021]35
号）（以下简称：解释第15号），规定了企业将固定资产达到预定可使用状态前
或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理、资金集中管理相关列
报以及关于亏损合同的判断。该解释中“关于企业将固定资产达到预定可使用状
态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理”和“关于亏损
合同的判断”内容自2022年1月1日起施行；“关于资金集中管理相关列报”内容
自公布之日起施行。
②变更内容
解释第15号涉及内容为“关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者
研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理”、“关于资金集中管理相
关列报”和“关于亏损合同的判断”。
③对公司的影响
A、执行“准则解释第15号”的会计政策变更是公司根据财政部相关会计准
则及衔接规定要求进行的相应变更，本次变更后能更加客观、公允地反映公司财
务状况、经营成果和实际情况，对2021年年报不构成重大影响。
B、公司自2022年1月1日起，首次执行“准则解释第15号”通知，并对2022
年期初相关科目进行了追溯调整（未经审计），财务报表项目影响如下：
币别：人民币 单位：元
资产负债表
项目
存货 97,714,459.00 145,086,957.07 47,372,498.07
其他流动资产 66,555,527.95 29,399,232.01 -37,156,295.94
在建工程 865,054,837.08 679,842,614.72 -185,212,222.36
归属于上市公司净资产 913,444,901.15 755,948,482.94 -157,496,418.21
少数股东权益 309,763,816.82 292,264,214.80 -17,499,602.02
监事会认为：公司本次会计政策变更符合财政部、证监会和上海证券交易所
等相关规定及公司实际情况。本次会计政策变更的决策程序符合有关法律、法规
和《公司章程》的规定，不存在损害公司及中小股东的权益，同意本次会计政策
变更。
该项议案表决结果为：同意 3 票、弃权 0 票、反对 0 票，表决通过。
（六）审议制定《公司未来三年（2021-2023 年）股东分红回报规划》的议
案
该项议案表决结果为：同意 3 票、弃权 0 票、反对 0 票，表决通过。
宁夏新日恒力钢丝绳股份有限公司
监 事 会
二 O 二二年四月二十七日
首页
微信公众号
证券之星APP
