浙商证券股份有限公司
关于凯撒（中国）文化股份有限公司
浙商证券股份有限公司（以下简称“浙商证券”或“保荐机构”）作为凯撒（中
国）文化股份有限公司（以下简称“凯撒文化”或“公司”）非公开发行股票的保
荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法（2020 年修订）》、《深圳证券
交易所上市公司自律监管指引第 13 号—保荐业务》、
《深圳证券交易所股票上市
规则（2022 年修订）》以及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号—
主板上市公司规范运作》等有关法律法规和规范性文件的要求，对公司 2021 年
度募集资金存放与使用情况的情况进行了审慎核查，现将核查情况说明如下：
一、募集资金基本情况
（一）2021 年非公开发行股票实际募集资金金额、资金到位时间
经中国证券监督管理委员会《关于核准凯撒（中国）文化股份有限公司非
公开发行股票的批复》（ [2020]3290 号） 核准，公司向 28 名投资者发行
账 的 募 集 资 金 为 人 民 币 874,916,975.49 元 ， 扣 除 不 含 税 其 他 发 行 费 用
述募集资金已于 2021 年 2 月 9 日到位，经致同会计师事务所（特殊普通合伙）
审验，并出具了致同验字（2021）第 442C000072 号验资报告。公司已对募集
资金进行了专户存储，并与保荐机构、存放募集资金的银行签订了《募集资金
专户三方监管协议》。
（二）截止 2021 年 12 月 31 日募集资金使用及结余情况
项目 金额（元）
实际募集资金净额 870,671,005.86
减：游戏研发及运营建设项目 224,433,678.00
代理游戏海外发行项目 -
补充流动资金 240,250,000.00
其他费用 1,409.00
加：累计利息收入 9,943,359.48
尚未转出已置换与发行相关的费用 217,637.59
尚未使用的募集资金余额 416,146,915.93
其中：存放于银行募集资金专户 10,146,915.93
用于现金管理金额 406,000,000.00
二、募集资金管理情况
（一）募集资金的管理情况
公司已按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市
公司证券发行管理办法》、《深圳证券交易所股票上市规则（2022 年修订）》等
法律法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《凯撒（中国）文
化股份有限公司募集资金管理办法》，对募集资金实行专户存储制度。分别在交
通银行股份有限公司汕头分行、工商银行股份有限公司汕头韩江支行、广州银
行汕头分行开设银行专户，并与保荐机构、存放募集资金的银行签订了《募集
资金专户三方监管协议》，对募集资金进行了专户存储。
《募集资金专户三方监管协议》与深圳证券交易所三方监管协议范本不存
在重大差异，三方监管协议得到了履行。
本报告期内，公司募集资金的管理不存在违规行为。
（二）募集资金在各银行账户的存储情况
截止 2021 年 12 月 31 日，募集资金的存储情况如下：
单位：人民币元
三方监管
开户行名 专用账户用 存款方 2021 年 12 月 31
银行账号 协议签订
称 途 式 日余额
日期
游戏研发及 活期存
交通银行 1,095,328.26
运营建设部 款、
股份有限
公司汕头 现金管
理游戏海外 204,000,000.00
分行 理（注）
发行项目
三方监管
开户行名 专用账户用 存款方 2021 年 12 月 31
银行账号 协议签订
称 途 式 日余额
日期
游戏研发及 活期存
工商银行 8,976,811.58
运营建设部 款
股份有限
公司汕头 现金管
充流动资金 140,000,000.00
韩江支行 理
部分项目
游戏研发及 活期存
运营建设部 款
广州银行
汕头分行 现金管
充流动资金 62,000,000.00
理
部分项目
合 计 416,146,915.93
注：2021 年 3 月 11 日公司召开第七届董事会第七次会议和第七届监事会第四次会议，
审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，决议在确保不影响募集资
金投资项目正常建设和募集资金安全的情况下，同意公司使用总额度不超过人民币 50,000
万元的部分闲置募集资金 进行现金管理，并授权公司董事长行使投资决策并签署相关合同
文件，使用期限为自公司董事会审议通过之日起 12 个月， 在上述使用期限及额度范围内，
资金可滚动使用。
三、年度募集资金的实际使用情况
（一）年度募集资金使用情况对照表
募集资金使用情况对照表
单位：人民币万元
募集资金总额 87,067.10 本年度投入募集资金总额 46,468.37
报告期内变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额 0 已累计投入募集资金总额 46,468.37
累计变更用途的募集资金总额比例 0
是否已变更 截至期末累 截至期末投资 项目达到预 本年度 是否达 项目可行性
承诺投资项目和超募资金 募集资金承诺 调整后投 本年度投入
项目(含部 计投入金额 进度(%)(3)＝ 定可使用状 实现的 到预计 是否发生重
投向 投资总额 资总额(1) 金额
分变更) (2) (2)/(1) 态日期 效益 效益 大变化
承诺投资项目
游戏研发及运营建设项目 否 56,345.10 56,345.10 22,443.37 22,443.37 39.83% - 不适用 否
代理游戏海外发行项目 否 6,697.00 6,697.00 0 0 0 - 不适用 否
补充流动资金 否 24,025.00 24,025.00 24,025.00 24,025.00 100% - - 不适用 否
承诺投资项目小计 87,067.10 87,067.10 46,468.37 46,468.37 _ -
超募资金投向
归还银行贷款（如有） - - - - - - - - - -
补充流动资金（如有） - - - - - - - - - -
超募资金投向小计 - - - - - - - - - -
合 计 - 87,067.10 87,067.10 46,468.37 46,468.37 - - - -
募集资金使用情况对照表
单位：人民币万元
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具
不适用
体项目）
项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用
超募资金的金额、用途及使用进展情况 不适用
募集资金投资项目实施地点变更情况 不适用
募集资金投资项目实施方式调整情况 不适用
适用，游戏研发及运营建设项目及其他发行费用，截至 2021 年 1 月 28 日，公司募投项目累计已投入自筹资
金 15,880.00 万元，除自筹资金预先投入募集资金投资项目以外，本次募集资金置换预先投入的自筹资金还包括
公司已用自筹资金支付的其他发行费用，截至 2021 年 3 月 11 日止，公司已用自筹资金支付其他发行费用人
民币 254.72 万元（不含增值税）。致同会计师事务所（特殊普通合伙）对上述情况出具了《凯撒（中国）文化股
募集资金投资项目先期投入及置换情况 份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况鉴证报告》 （致同专字（2021）第 442C001937 号）
。2021
年 3 月 11 日，公司召开第七届董事会第七次会议和第七届监事会第四次会议，审议通过了《关于使用募集资
金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》 ，并由公司独立董事发表了同意意见，会计师事务所进行了专项审查，
公司履行了必要的审批程序。公司本次使用募集资金置换先期已投入募投项目的自筹资金 16,134.72 万元，公司
已将 16,112.95 元自募集资金专户中转出，剩余 21.76 万元尚未转出。本次以募集资金置换先期投入已完成。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 不适应
项目实施出现募集资金结余的金额及原因 不适用
尚未使用的募集资金用途及去向 留存在募集资金专户，部分闲置资金暂时用于现金管理。
公司现金管理的购买规模以及投资产品期限均符合规定，但在资金循环滚动使用时，由于公司工作人员疏忽，存
在 3 笔理财产品超过了董事会审议的理财期限的情况。该情况不存在变相改变募集资金用途的行为，亦不影响募
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况
投项目正常投资和建设，未对全体股东和公司的利益造成不利影响。针对上述失误，公司于 2022 年 3 月 23 日已
履行了必要的审议程序。
（二）募集资金投资项目实施方式调整情况
不适用，公司未变更募集资金投资项目实施方式。
（三）募集资金投资项目实施地点调整情况
不适用，公司未变更募集资金投资项目实施地点。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
不适用，公司未变更募集资金投资项目。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
板上市公司规范运作》和公司《募集资金管理办法》的规定，及时、真实、准确、
完整地披露募集资金的使用及存放情况，如实地履行了披露义务，募集资金使用
及披露均不存在违规情形。
六、保荐机构核查意见
经核查，保荐机构认为：公司2021年度募集资金的存放与使用符合《上市公
司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》
《深圳证券交易所
股票上市规则》
《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号—主板上市公司规
范运作》以及公司《募集资金管理办法》等有关规定，对募集资金进行了专户存
储和使用，截至2021年12月31日，凯撒文化不存在变相改变募集资金用途和损害
股东利益的情形，不存在违规使用募集资金的情形。保荐机构对凯撒文化2021
年度募集资金存放与使用情况无异议。
（以下无正文）
（本页无正文，为《浙商证券股份有限公司关于凯撒（中国）文化股份有限公司
保荐代表人：
王 新 刘 海 燕
浙商证券股份有限公司
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