北京注册会计师协会
业务报告统一编码报备系统
业务报备统一编码： 110101562022951011845
关于探路者控股集团股份有限公司 2021 年
报告名称：
度募集资金存放与使用情况 鉴证报告
报告文号： 致同专字（2022）第 110A008508 号
被审（验）单位名称： 探路者控股集团股份有限公司
会计师事务所名称： 致同会计师事务所（特殊普通合伙）
业务类型： 专项审计
报告日期： 2022 年 04 月 25 日
报备日期： 2022 年 04 月 25 日
曹阳(110000681892),
签字人员：
付玉(110001610092)
(可通过扫描二维码或登录北京注协官网输入编码的方式查询信息)
说明：本备案信息仅证明该报告已在北京注册会计师协会报备，不代表北
京注册会计师协会在任何意义上对报告内容做出任何形式的保证。
关于探路者控股集团股份有限公司
鉴证报告
致同会计师事务所（特殊普通合伙）
目 录
关于探路者控股集团股份有限公司 2021 年度募集资金
存放与使用情况鉴证报告
探路者控股集团股份有限公司 2021 年度募集资金
存放与实际使用情况的专项报告
致同会计师事务所（特殊普通合伙）
中国北京 朝阳区建国门外大街 22 号
赛特广场 5 层 邮编 100004
电话 +86 10 8566 5588
传真 +86 10 8566 5120
www.grantthornton.cn
关于探路者控股集团股份有限公司
鉴证报告
致同专字（2022）第 110A008508 号
探路者控股集团股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的探路者控股集团股份有限公司（以下简称探路者公
司）《2021 年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》（以下简称 “专项报
告”）执行了合理保证的鉴证业务。
按照《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要
求（2022 年修订）》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号-创业板上
市公司规范运作（2022 年）》的要求编制 2021 专项报告，保证其内容真实、准确、
完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏是探路者公司董事会的责任，我
们的责任是在实施鉴证工作的基础上对探路者公司董事会编制的 2021 专项报告发
表鉴证意见。
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号—历史财务信息审计
或审阅以外的鉴证业务》的规定计划和实施鉴证工作，以对 2021 专项报告是否不
存在重大错报获取合理保证。在鉴证工作中，我们结合探路者公司实际情况，实
施了包括了解、询问、抽查、核对等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴
证工作为发表鉴证意见提供了合理的基础。
经审核，我们认为，探路者公司董事会编制的 2021 专项报告符合《上市公司
监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》
和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号-创业板上市公司规范运作
（2022 年）》有关规定及相关格式指引的规定，并在所有重大方面如实反映了探
路者公司 2021 年度募集资金的存放和实际使用情况。
本鉴证报告仅供探路者公司披露年度报告时使用，不得用作任何其他用途。
致同会计师事务所 中国注册会计师
（特殊普通合伙）
中国注册会计师
中国·北京 二〇二二年 四 月二十五日
探路者控股集团股份有限公司
专项报告
根据中国证监会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用
的监管要求（2022 年修订）》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——
创业板上市公司规范运作》（2022 年修订）《深圳证券交易所创业板上市公司自律
监管指南第 2 号——公告格式——第 21 号 上市公司募集资金年度存放与使用情况
的专项报告格式》等相关规定，现将探路者控股集团股份有限公司（以下简称“公司”）
一、募集资金基本情况
（一）募集资金到位情况
经中国证券监督管理委员会证监许可[2016]530 号文《关于核准探路者控股集团
股份有限公司非公开发行股票的批复》核准，公司于 2016 年 5 月实施非公开发行股
票方案，向 5 名特定对象发行了人民币普通股 8,000 万股，每股面值人民币 1.00 元，
发行价格为人民币 15.88 元/股，募集资金总额为人民币 1,270,400,000.00 元，扣除保
荐费等各项发行费用 13,743,400.00 元，实际募集资金净额 1,256,656,600.00 元。瑞华
会计师事务所（特殊普通合伙）已于 2016 年 5 月 16 日对公司本次非公开发行股票
的资金到位情况进行了审验，并出具瑞华验字[2016]01970005 号《探路者控股集团股
份有限公司验资报告》。
（二）2021年度募集资金使用金额及当前余额。
截至 2020 年 12 月 31 日，公司非公开发行股票募集资金累计已使用 70,140.13 万
元，其中探路者云项目累计投入 10,307.76 万元，DISCOVERY EXPEDITION 品牌营销网
络建设项目投入 929.16 万元，补充流动资金项目投入 58,902.16 万元，募集资金理财
时缴纳的电子回单柜年费或转账手续费 1.05 万元；尚未使用募集资金为 55,525.53 万
元，加上累计利息收入和理财收益 12,246.70 万元共计 67,772.23 万元，其中购买保本
型银行理财产品募集资金 63,000.00 万元，期末募集资金账户余额为 4,772.23 万元。
本报告期内，以募集资金直接投入募投项目 1,971.01 万元，补充流动资金项目
投入 35.89 万元，募集资金理财时缴纳的电子回单柜年费或转账手续费 0.17 万元。
综上，截至 2021 年 12 月 31 日，公司非公开发行股票募集资金累计已使用
品牌营销网络建设项目投入 1,189.40 万元，补充流动资金项目投入 58,938.05 万元，
募集资金理财时缴纳的电子回单柜年费或转账手续费 1.23 万元；尚未使用募集资金
为 53,518.45 万元，加上累计利息收入和理财收益 14,211.48 万元共计 67,729.93 万元，
其中购买保本型理财产品募集资金 55,000 万元，期末募集资金账户余额为 12,729.93
万元。
二、募集资金的管理情况
（一）募集资金管理和存放情况
公司根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》以及中国证监
会相关法律、法规、规范性文件的规定和要求，结合公司实际情况，制定了《募集
资金管理制度》。
为规范公司募集资金管理，保护投资者权益，根据中国证监会相关法律、法规、
规范性文件和《募集资金管理制度》等相关规定，公司设立了募集资金专项账户，
公司与保荐机构广发证券股份有限公司及中国建设银行股份有限公司北京天竺支行、
中国银行股份有限公司北京大运村支行、北京银行股份有限公司光明支行、中国银
行股份有限公司北京中关村中心支行、招商银行股份有限公司北京大运村支行分别
签订了《募集资金三方监管协议》。
（二）募集资金专户存储情况
下：
开户银行 银行账号 账户类别 存储余额
招商银行股份有限公司北京
大运村支行
中国银行股份有限公司北京
大运村支行
中国银行股份有限公司北京
上地信息路支行
北京银行股份有限公司光明
支行
中国建设银行股份有限公司
北京天竺支行
广发银行股份有限公司北京
分行营业部
厦门国际银行股份有限公司
北京朝阳支行
南京银行股份有限公司北京
顺义支行
招商银行股份有限公司北京
大运村支行
北京银行股份有限公司宏福
科技园支行
中国民生银行股份有限公司
北京建国门外支行
中国民生银行股份有限公司
北京建国门外支行
合 计 12,666.771
民币万元）如下：
现金管理 预期年化
交易对方 产品类型 产品起息日 产品到期日
金额 收益率
北京银行股份有限
结构性存 2021 年 12 月
公司宏福科技园支 15,000.00 2022 年 2 月 15 日 3.100%
款 08 日
行
阳支行 8015100000004253）400 万元转入了探路者云项目专用账户（中国建设银行股份有限公司北京天竺支行
尾号 11050175510000000041）
，并将其中 631,586.17 元的用于支付探路者云项目研发人员工资（该笔资金转入
前，该项目募集资金余额为 1.36 万元，后续支出以公司自有资金投入；故本表余额与募集资金账户余额差异
为 63.16 万元） 。公司发现该问题后及时纠正，并于 2022 年 1 月 20 日将相关款项原路退回该理财专户。该事
项未产生其他不利后果，公司将在以后的工作中加强工作人员法律法规和《募集资金管理制度》的合规培训和
制度学习，并加强日常工作中的监管力度，以杜绝该类情况再次发生。
南京银行股份有限 结构性存 2021 年 12 月
公司北京顺义支行 款 01 日
厦门国际银行股份
结构性存 2021 年 11 月 2022 年 01 月 10
有限公司北京朝阳 9,000.00 3.450%
款 30 日 日
支行
厦门国际银行股份
结构性存 2021 年 12 月
有限公司北京朝阳 6,000.00 2022 年 1 月 18 日 3.450%
款 02 日
支行
中信证券股份有限
结构性存 2021 年 9 月 15
公司北京国贸证券 3,000.00 2022 年 3 月 16 日 1.5%-6.78%
款 日
营业部
中信证券股份有限
结构性存 2021 年 9 月 24
公司北京国贸证券 3,000.00 2022 年 3 月 24 日 1.5%-6.78%
款 日
营业部
中信证券股份有限
结构性存 2021 年 9 月 27
公司北京国贸证券 4,000.00 2022 年 3 月 28 日 1.5%-6.78%
款 日
营业部
合 计 55,000.00 -- -- --
三、2021年度募集资金实际使用情况
本年度募集资金投资项目资金使用情况详见附件1：募集资金使用情况对照表
（2021年）。
截至报告期末，公司不存在募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况。
报告期内，公司不存在募集资金投资项目先期投入及置换情况。
报告期内，公司不存在闲置募集资金暂时补充流动资金情况。
截至报告期末，公司不存在使用节余募集资金的情况。
公司不存在超募资金。
报告期内，公司尚未使用的募集资金存储于银行募集资金专管账户，将继续用
于承诺的募投项目，或在授权范围内，在不影响公司经营计划、募投项目建设计划
及募集资金使用计划的情况下，使用闲置募集资金进行现金管理。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
二次会议以及 2018 年 6 月 7 日召开的 2017 年度股东大会审议通过，公司终止了“绿
野户外旅行 O2O 项目”“户外用品垂直电商项目”“户外安全保障服务平台项目”三个项
目。
会议以及 2018 年 9 月 28 日召开的 2018 年第四次临时股东大会审议通过，变更部分
募集资金 25,000.00 万元至新项目“DISCOVERY EXPEDITION 品牌营销网络建设项目”中。
次会议及 2019 年 5 月 29 日召开的 2018 年度股东大会审议通过，缩减“探路者云项
目”投资规模至 11,882.19 万元，其节余募集资金 39,844.09 万元以及募集资金的利息
及现金管理收益 1,443.63 万元（合计 41,287.72 万元）用于永久性补充流动资金，同
时并结合目前该项目的实际进展情况，将“探路者云项目”的预计可使用状态日期延
至 2021 年 6 月 30 日。
十三次会议及 2020 年 4 月 13 日召开的 2019 年度股东大会审议通过，同意延长
“DISCOVERY EXPEDITION 品牌营销网络建设项目”的建设期至 2023 年 12 月 31 日。
会议审议通过，同意延长“探路者云项目”的建设期至 2022 年 12 月 31 日。
次会议及 2022 年 1 月 17 日召开的 2022 年第一次临时股东大会审议通过，同意公司
终止“DISCOVERY EXPEDITION 品牌营销网络建设项目”，并将“DISCOVERY EXPEDITION
品牌营销网络建设项目”的剩余募集资金及尚未明确用途的募集资金全部用于永久
性补充流动资金。
截至报告期末，公司变更募集资金投资项目详情见附表2。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
确、完整地披露募集资金使用相关信息。除了公司已在本报告之“二、募集资金的
管理情况之（二）募集资金专户存储情况”中披露的情形外，公司募集资金存放、
使用、管理及披露不存在违规情形。
六、公司不存在两次以上融资且融资当年存在募集资金运用的情况
附件：
探路者控股集团股份有限公司董事会
附表 1：募集资金使用情况对照表（2021 年）
单位：万元
本年度投入募
募集资金总额 127,040.00 2,007.08
集资金总额
报告期内变更用途的募集资金总额 0
已累计投入募
累计变更用途的募集资金总额 96,440.96 72,147.21
集资金总额
累计变更用途的募集资金总额比例 75.91%
是否已变
募集资金 调整后投 截至期末累 截至期末投资 本年度 是否达 项目可行性
承诺投资项目和超募资金投 更项目 本年度投 项目达到预定可使
承诺投资 资总额 计投入金额 进度（%）(3) 实现的 到预计 是否发生重
向 （含部分 入金额 用状态日期
总额 （1） (2) ＝(2)/(1)2 效益 效益 大变化
变更）
承诺投资项目
探路者云项目 是 51,726.28 11,882.19 1,710.78 12,018.53 101.15%2 2022 年 12 月 31 日 0 不适用 否
绿野户外旅行 O2O 项目 是 19,978.60 0 0.01 0.10 0.00% -- 0 不适用 是
户外用品垂直电商项目 是 18,772.00 0 0 0.15 0.00% -- 0 不适用 是
户外安全保障服务平台项目 是 17,846.41 0 0.05 0.57 0.00% -- 0 不适用 是
补充流动资金项目 否 20,000.00 57,186.46 35.89 58,938.05 103.06%2 -- 0 不适用 否
DISCOVERY EXPEDITION 品牌
是 0 25,000.00 260.23 1,189.40 4.76% -- -395.52 否 是
营销网络建设项目
尚未明确用途的募集资金 是 0 31,597.01 - - -- 0 不适用 是
承诺投资项目小计 -- 128,323.29 125,665.66 2,007.083 72,147.213 -- -- -395.52 -- --
超募资金投向
无
合计 -- 128,323.29 125,665.66 2,007.08 72,147.21 -- -- -395.52 -- --
管理效率，对组织架构进行了矩阵式调整并设立了阿米巴组织架构，基于上述疫情影响及公司采取的相关应对措施，公
司延长“探路者云项目”的建设期至 2022 年 12 月 31 日。该部分内容已经公司第五届董事会第二次会议及第五届监事会第
未达到计划进度或预计收益
二次会议审议通过；
的情况和原因（分具体项目）
“DX 募投项目”），并将公司 DX 募投项目的剩余募集资金及尚未明确用途的募集资金全部用于永久性补充流动资金。该
变更已经公司第五届董事会第九次会议、第五届监事会第七次会议及 2022 年第一次临时股东大会审议通过。
起。消费者需求的变化为国货打开了新的发展空间，国货产品快速抢占市场份额。为了顺应国潮趋势，未来公司的户外
业务板块将聚焦资源发展和培育自有品牌，更多的借助电商、直播带货、社区营销等新兴渠道及营销手段，积极加强公
司的线上布局及业务推进，促进线上、线下全渠道的打通；同时新冠疫情对公司线下销售渠道的布局影响较大，市场环
境较之前发生较大变化，虽然目前疫情得到有效防控，但是疫情区域性偶发情况仍然存在，导致“DISCOVERY EXPEDITION
品牌营销网络建设项目”推进缓慢，在预期时间内成功布局和运营终端店铺存在一定的风险及难度，公司认为若继续实施
该募投项目，建设成本较高，未来收益可能存在不确定性。因此，基于对当前市场状况及未来一段时间内行业发展趋势
项目可行性发生重大变化的 的判断，为降低募集资金的投资风险，提高募集资金使用效率，公司终止了“DISCOVERY EXPEDITION 品牌营销网络建设
情况说明 项目”。受新冠疫情和市场环境的影响，公司需储备更多资金应对未来不确定性；伴随公司出现新的业务形态增加了资金
需求；同时根据公司新战略目标和规划，公司需要较多的资金投入支持业务规模的进一步扩张。基于前述原因，为维护
公司和全体股东利益，提高资金使用效率，公司将剩余募集资金永久补充流动资金；
行 O2O 项目”“户外用品垂直电商项目”“户外安全保障服务平台项目”等项目终止后未明确用途的剩余募集资金及结存利
息、理财收益永久性补充流动资金，用于与公司主营业务相关的生产经营活动。
上述募投项目的变更均经公司第五届董事会第九次会议、第五届监事会第七次会议及 2022 年第一次临时股东大会审议
通过。
超募资金的金额、用途及使
不适用
用进展情况
募集资金投资项目实施地点
不适用
变更情况
募集资金投资项目实施方式
不适用
调整情况
募集资金投资项目先期投入
预先已投入募投项目自筹资金的议案》，以募集资金 17,781,518.27 元置换出公司预先已投入募集资金探路者云项目的自
及置换情况
筹资金。
用闲置募集资金暂时补充流
不适用
动资金情况
项目实施出现募集资金结余
不适用
的金额及原因
经 2021 年 9 月 30 日召开的公司第五届董事会第六次会议及第五届监事会第五次会议审议通过了《关于使用暂时闲置募
尚未使用的募集资金用途及 集资金购买理财产品的议案》，会议同意使用不超过 6.7 亿元用于购买安全性高、流动性好的理财产品，购买理财产品的
去向 额度在公司董事会审议通过之日起一年有效期内可以滚动使用。截至报告期末，公司共使用募集资金 5.5 亿元用于购买
理财产品。
募集资金使用及披露中存在 2021 年度，公司按照《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》及相关格式指引的相关规定及时、真实、准确、
的问题或其他情况 完整地披露募集资金使用相关信息。除了本报告披露的情形外，公司募集资金存放、使用、管理及披露不存在违规情形。
附表 2：变更募集资金投资项目情况表（2021 年）
单位：万元
变更后项目 项目达到
截至期末实 截至期末投 本年度 变更后的项目
拟投入募集 本年度实际 预定可使 是否达到
变更后的项目 对应的原承诺项目 际累计投入 资进度（%） 实现的 可行性是否发
资金总额 投入金额 用状态日 预计效益
金额(2) (3)=(2)/(1) 效益 生重大变化
（1） 期
DISCOVERY 绿野户外旅行 O2O 项目；
EXPEDITION 品牌营 户外用品垂直电商项目；户 25,000.00 260.23 1,189.40 4.76% -395.52 否 是
月 31 日
销网络建设项目 外安全保障服务平台项目
永久补充流动资金 探路者云项目 39,844.09 35.89 41,583.16 104.36% -- - 不适用 否
合计 -- 64,844.09 296.12 42,772.56 - -- -395.52 - -
使用的原则，经 2018 年 4 月 23 日召开第四届董事会第三次会议与第四届监事会第二次会议，审议通过《关于终止部分募投项
目的议案》 ，具体内容详见公司于 2018 年 4 月 25 日刊登在中国证监会指定的创业板信息披露网站的公告。同时，基于
DISCOVERY EXPEDITION 品牌的当期现状及未来发展战略，公司分别于 2018 年 9 月 12 日召开第四届董事会第七次会议与第四届
变更原因、决策程 监事会第四次会议，2018 年 9 月 28 日召开了 2018 年第四次临时股东大会，审议通过《关于变更部分募集资金用途的议案》 ，
序及信息披露情况 具体内容详见公司分别于 2018 年 9 月 13 日与 2018 年 8 月 28 日刊登在中国证监会指定的创业板信息披露网站；
说明（分具体项 2、“探路者云”项目原计划拟大规模投入探路者云的企业应用层（EA）建设内容，是与易游天下、绿野国旅等旅行业务相关建设
目） 内容，已不再符合公司当前聚焦资源促进户外用品主业稳健发展的战略，该部分企业应用层（EA）的建设投入需大量缩减。公
司分别于 2019 年 4 月 24 日召开第四届董事会第十三次会议、第四届监事会第八次会议及 2019 年 5 月 29 日召开 2018 年度股东
大会，审议通过《关于调整探路者云项目并将节余募集资金永久性补充流动资金的议案》，将探路者云项目投资规模缩减而节
余的募集资金用于永久性补充流动资金。具体内容详见公司分别于 2019 年 4 月 26 日与 2019 年 5 月 29 日刊登在中国证监会制
定的创业板信息披露网站的公告。
未达到计划进度或
报告期内，公司进行了募集资金投资项目的变更，终止了“DISCOVERY EXPEDITION 品牌营销网络建设项目”，并将公司 DX 募投
预计收益的情况和
项目的剩余募集资金及尚未明确用途的募集资金全部用于永久性补充流动资金。该变更已经公司第五届董事会第九次会议、第
原因（分具体项
五届监事会第七次会议及 2022 年第一次临时股东大会审议通过。
目）
费者需求的变化为国货打开了新的发展空间，国货产品快速抢占市场份额。为了顺应国潮趋势，未来公司的户外业务板块将聚
焦资源发展和培育自有品牌，更多的借助电商、直播带货、社区营销等新兴渠道及营销手段，积极加强公司的线上布局及业务
推进，促进线上、线下全渠道的打通；同时新冠疫情对公司线下销售渠道的布局影响较大，市场环境较之前发生较大变化，虽
然目前疫情得到有效防控，但是疫情区域性偶发情况仍然存在，导致“DISCOVERY EXPEDITION 品牌营销网络建设项目”推进缓慢，
在预期时间内成功布局和运营终端店铺存在一定的风险及难度，公司认为若继续实施该募投项目，建设成本较高，未来收益可
变更后的项目可行 能存在不确定性。因此，基于对当前市场状况及未来一段时间内行业发展趋势的判断，为降低募集资金的投资风险，提高募集
性发生重大变化的 资金使用效率，公司终止了“DISCOVERY EXPEDITION 品牌营销网络建设项目”。受新冠疫情和市场环境的影响，公司需储备更多
情况说明 资金应对未来不确定性；伴随公司出现新的业务形态增加了资金需求；同时根据公司新战略目标和规划，公司需要较多的资金
投入支持业务规模的进一步扩张。基于前述原因，为维护公司和全体股东利益，提高资金使用效率，公司将剩余募集资金永久
补充流动资金；
项目”“户外用品垂直电商项目”“户外安全保障服务平台项目”等项目终止后未明确用途的剩余募集资金及结存利息、理财收益永久
性补充流动资金，用于与公司主营业务相关的生产经营活动。
上述募投项目的变更均经公司第五届董事会第九次会议、第五届监事会第七次会议及 2022 年第一次临时股东大会审议通过。
首页
微信公众号
证券之星APP
