汇鸿集团: 2021年内部控制评价报告

公司代码：600981                       公司简称：汇鸿集团
                江苏汇鸿国际集团股份有限公司
江苏汇鸿国际集团股份有限公司全体股东：
  根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内
部控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专
项监督的基础上，我们对公司2021年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了
评价。
一. 重要声明
  按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露
内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责
组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内
容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别
及连带法律责任。
  公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，
提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标
提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程
度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
二. 内部控制评价结论
     □是 √否
  √有效 □无效
  根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内
部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保
持了有效的财务报告内部控制。
  □是 √否
  根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财
务报告内部控制重大缺陷。
     □适用 √不适用
  自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论
的因素。
     √是 □否
     √是 □否
三. 内部控制评价工作情况
(一).     内部控制评价范围
     公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。
                    指标                  占比（%）
 纳入评价范围单位的资产总额占公司合并财务报表资产总额之比                   100
 纳入评价范围单位的营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额之                100
 比
  组织架构、发展战略、人力资源、社会责任、企业文化、内部信息传递、内部监督等公司层面流程
及资金管理、资产管理、担保管理、财务报告管理、信息披露、预算管理、合同及法务管理、贸易管理、
投资业务管理、信息系统等重要业务层面流程。
     资金活动、担保、关联交易、贸易业务、投资业务的管理风险。
     在重大遗漏
□是 √否
     □是 √否
     无
(二).     内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准
     公司依据企业内部控制规范体系及《企业内部控制评价指引》
                               ，组织开展内部控制评价工作。
     □是 √否
     公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规
模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确
定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持一致。
     公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
     指标名称    重大缺陷定量标准       重要缺陷定量标准        一般缺陷定量标准
            潜在错报 金额大于最 近   潜在错报 金额介于最 近    潜在错报金额小于最近
 利润总额潜在错    一个会计 年度公司经 审   一个会计 年度公司经 审    一个会计年度公司经审
 报金额        计合并报 表利润总额 的   计合并报 表利润总额 的    计合并报表利润总额的
            潜在错报 金额大于最 近   潜在错报 金额介于最 近    潜在错报金额小于最近
 资产总额潜在错    一个会计 年度公司经 审   一个会计 年度公司经 审    一个会计年度公司经审
 报金额        计合并报 表资产总额 的   计合并报 表资产总额 的    计合并报表资产总额的
            潜在错报 金额大于最 近   潜在错报 金额介于最 近    潜在错报金额小于最近
 经营收入潜在错    一个会计 年度公司经 审   一个会计 年度公司经 审    一个会计年度公司经审
 报金额        计合并报 表经营收入 总   计合并报 表经营收入 总    计合并报表经营收入总
            额的 1%          额的 0.5%～1%之间    额的 0.5%
            潜在错报 金额大于最 近   潜在错报 金额介于最 近    潜在错报金额小于最近
 所有者权益潜在    一个会计 年度公司经 审   一个会计 年度公司经 审    一个会计年度公司经审
 错报金额       计合并报 表所有者权 益   计合并报 表所有者权 益    计合并报表所有者权益
            总额的 1%         总额的 0.5%～1%之间   总额的 0.5%
说明:
无
  公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
     缺陷性质                      定性标准
            发现董事监事和高级管理人员舞弊；更正已经公布的财务报表；发现当期财务报
 重大缺陷       表存在重大错报，而内部控制在运行过程中未能发现该错报；审计与风控委员会
            和内部审计机构对内部控制的监督无效。
            存在具备以上特征之一的缺陷或连同其他缺陷具备合理可能性导致不能及时防
 重要缺陷       止或发现并纠正财务报告中未达到重大水平，但仍应引起董事会和管理层重视的
            错报，根据事件的影响程度确定为重要缺陷。
 一般缺陷       除重大缺陷、重要缺陷之外的其他财务报告内部控制缺陷。
说明：
无
     公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
     指标名称    重大缺陷定量标准       重要缺陷定量标准        一般缺陷定量标准
            高于被评 价单位对应 财                   低于被评价单位对应 财
 直接财产损失金                   高于被评 价单位对应 财
            报缺陷认定标准 30%以                   报缺陷认定标准 10%及以
 额                         报缺陷认定标准 10%以上
            上；且相关控制系统性缺                    下
            失或系统性失败
说明：
无
  公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
     缺陷性质                  定性标准
            严重违反法律法规，并被处以罚款或罚金，或被限令行业退出、吊销营业执照、
            强制关闭等；内部控制制度整体缺失，相关业务环节、过程等完全没有监控，业
 重大缺陷       务活动处于原始自发状态；下属重要子公司缺乏内部控制建设，管理混乱；对已
            经发现并报告给管理层的重大缺陷在经过合理的时间后，并未加以改正；发生重
            大负面事项，并产生严重负面影响。
            存在具备以上特征之一的缺陷或连同其他缺陷组合，其严重程度低于重大缺陷，
 重要缺陷
            但仍有可能导致公司偏离控制目标，根据事件的影响程度确定为重要缺陷。
 一般缺陷       除重大缺陷、重要缺陷之外的其他非财务报告内部控制缺陷。
说明：
无
(三).   内部控制缺陷认定及整改情况
  报告期内公司是否存在财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否
  报告期内公司是否存在财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否
     根据上述财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内公司不存在财务报告内部控制一般缺陷。
     缺陷
□是 √否
     缺陷
□是 √否
  报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否
  报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否
     无
     大缺陷
□是 √否
     要缺陷
□是 √否
四. 其他内部控制相关重大事项说明
□适用 √不适用
  √适用 □不适用
  本年度公司内部控制整体运行情况良好，全面内控体系建设不断优化完善，切实保障了公司各项生
产经营活动的健康发展。
  公司在认真贯彻落实国资监管和上市公司管理规范要求的同时，深刻认识到新发展阶段的新特征
和新要求，出台了一系列的内部控制措施有的放矢的抓重点、补短板、强弱项，有效提升了公司的战略
管控能力、资源配置能力、资金统筹能力，使得公司治理水平不断提升。
质量，坚持问题导向和发展导向，全面建立适合新业务、新架构、新思路下的集团管控制度和各业务板
块流程控制标准，使得风险、内控合规等管理体系为公司的高质量发展保驾护航。
     □适用 √不适用
                               董事长（已经董事会授权） ：陈述
                                江苏汇鸿国际集团股份有限公司