上海飞乐音响股份有限公司
董事会审计委员会2021年度履职情况报告
根据上海证券交易所《上市公司董事会审计委员会运作指引》、《上市公司
治理准则》、《上海证券交易所股票上市规则》和《公司章程》、《审计委员会
议事规则》等有关规定，2021年度，公司董事会审计委员会委员勤勉尽责，认真
履行相关职责。作为上海飞乐音响股份有限公司审计委员会委员，现就审计委员
会2021度工作情况总结如下：
一、审计委员会基本情况
报告期内，公司第十一届董事会审计委员会由独立董事伍爱群先生、独立董
事李军先生、独立董事梁荣庆先生、董事张虎先生和董事苏耀康先生五名成员组
成，其中具有专业会计资格的独立董事伍爱群先生担任主任委员。公司于2021
年5月28日召开第十二届董事会第一次会议，选举独立董事伍爱群先生、独立董
事郝玉成先生、独立董事严嘉先生、董事许立俊先生和董事苏耀康先生为第十二
届董事会审计委员会成员，其中具有专业会计资格的独立董事伍爱群先生担任主
任委员。
二、审计委员会会议召开情况
报告期内，公司董事会审计委员会共召开了四次会议。审计委员会委员们听
取了公司管理层关于公司财务状况、经营成果的汇报、对公司提交的定期报告、
内部控制评价报告等相关事项进行了审议。会议具体内容如下：
会 2021 年第一次会议，会议参与表决委员 5 名，实际参与表决委员 5 名。会议
审议并一致同意：《公司董事会审计委员会实施细则》（2021 年修订）。
董事会审计委员会 2021 年第二次会议。会议听取了：（1）公司总经理介绍公司
况；（3）公司总会计师介绍公司 2020 年度财务状况及经营成果；（4）公司总
会计师汇报《关于 2020 年年度业绩预测的议案》；（5）年报主审会计师汇报对
公司本期业绩预告是否适当和审慎的专项说明；（6）公司审计部副总经理汇报
《2020 年审计工作总结及 2021 年审计工作计划》；（7）天职国际会计师事务所
介绍汽车电子、智能电子审计计划及预审情况；（8）安永会计师事务所介绍飞
乐投资审计计划及预审情况；（9）上会会计师事务所介绍飞乐音响审计计划及
预审情况。会议审议并一致通过：（1）《关于 2020 年年度业绩预测的议案》；
（2）天职、上会和安永所提出的审计计划。
董事会审计委员会 2021 年第三次会议。会议审阅了：（1）上会会计师事务所出
具的《上海飞乐音响股份有限公司内部控制审计报告》；（2）上会会计师事务
所出具的《上海飞乐音响股份有限公司财务报表审计报告》。会议审议并一致同
意：（1）《上海飞乐音响股份有限公司 2020 年度财务报告》；（2）《上海飞
乐音响股份有限公司 2020 年度内部控制自我评价报告》；（3）《关于公司 2021
年度日常关联交易预计的议案》；（4）《关于计提其他资产减值准备的议案》；
（5）《关于计提商标减值准备的议案》；（6）《关于对未决诉讼计提预计负债
的议案》；（7）《关于续聘会计师事务所及报酬的议案》。公司董事会审计委
员会对上会的基本情况、执业资质相关证明文件、业务规模、人员信息、专业胜
任能力、投资者保护能力、独立性和诚信状况等进行了充分了解和审查，并对
足公司审计工作需求，在对公司 2020 年度财务报告进行审计的过程中，严格遵
照中国注册会计师审计准则的规定，履行了必要的审计程序。公司董事会审计委
员会同意将本议案提交公司第十一届董事会第三十四次会议审议；（8）《董事
会审计委员会 2020 年度履职情况报告》。
会议同意按《上海飞乐音响股份有限公司 2020 年度财务报告》编制年报，
并将上述议案提交公司第十一届董事会第三十四次会议审议。
董事会审计委员会 2021 年第一次会议。会议审议并一致同意：（1）《上海飞乐
音响股份有限公司 2021 年半年度财务报表及附注》；（2）《上海飞乐音响股份
有限公司内部控制手册》（2021 修订版）；
会议同意按《上海飞乐音响股份有限公司 2021 半年度财务报表及附注》编
制公司 2021 半年度报告及半年度报告摘要，并将上述议案提交公司第十二届董
事会第二次会议审议。
三、审计委员会 2021 年度主要工作内容：
审计委员会按照《审计委员会年报工作规程》的要求，积极履行职责。在公
司年报审计工作开始前，审计委员会与公司年报审计机构上会会计师事务所（特
殊普通合伙）通过现场会议的方式，协商确定公司年度报告财务审计工作的审计
工作小组人员构成及审计计划，形成工作进度安排。审计委员会召开专门会议，
对公司编制并拟提交会计师事务所审计的公司年度财务会计报表进行了审阅。
在年报审计期间，审计委员会注重与年审注册会计师的沟通，积极督促会计
师事务所在约定时限内提交审计报告。在审计团队进场以后，审计委员会始终保
持与财务部门负责人、审计部负责人、主要项目负责人员的沟通，密切关注审计
工作进展情况；要求会计师事务所按照审计时间完成审计工作，确保公司 2020
年度报告及相关文件按时披露。
年报审计结束，审计委员会召开会议，听取会计师事务所的 2020 年审计总
结，对公司编制并经上会会计师事务所（特殊普通合伙）审计的公司 2020 年度
财务会计报表进行了审阅，出具审阅意见，并同意续聘上会会计师事务所（特殊
普通合伙）作为公司 2021 年度财务及内部控制审计机构。
重大关联交易均进行了事前确认，并同意提交董事会会议审议。
审计委员会保持与公司审计部的联系和沟通，报告期内，审计委员会督促审
计部按照公司2021年审计工作计划开展内部审计监督工作，指导公司内部审计工
作正常有序开展，并及时对内部审计发现的问题、相关整改要求以及管理建议提
出了指导性意见。为公司的风险防患与决策提供了有力的支持保障。
报告期内，审计委员会督促并指导公司根据《上海证券交易所上市公司内部
指引》、《企业内部控制基本规范》等法律法规规范性文件及公司《内部控制评
价手册》的相关规定，结合调整后的组织架构及业务梳理，积极开展修订公司内
部控制手册及权限表工作，对已不符合业务发展现状和实际管理要求的流程进行
了优化，保证公司内部控制体系有效地适应公司整体发展。报告期内，公司全面
开展了 2021 年度内部控制评价工作，明确内部控制评价工作范围、评价依据、
以及内部控制缺陷认定标准等内容。
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准
日，对公司 2020 年度财务报告相关内部控制进行了评价，未发现财务报告内部
控制存在重大、重要缺陷。因此，审计委员会认为，公司按照企业内部控制规范
体系和相关规定的要求在所有重大方面保持有效的财务报告内部控制。
同时，公司聘请了上会会计师事务所（特殊普通合伙）对公司内部控制进行
独立审计，审计师认为，飞乐音响于 2020 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基
本规范》和相关规定在所有重大方面保持有效的财务报告内部控制。
指引》、《公司董事会审计委员会实施细则》及《董事会审计委员会年报工作制
作》等相关规定，恪尽职守、尽职尽责地履行了审计委员会的各项职责，充分发
挥了审计委员会的职能，保障了年度审计、内部审计和内部控制工作的有效进行，
维护了公司及全体股东利益。
的监督职能，勤勉尽责，维护公司和全体股东的利益。
上海飞乐音响股份有限公司
董事会审计委员会
此页无正文，为《上海飞乐音响股份有限公司董事会审计委员会 2021 年度履职
情况报告》之签署页
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伍 爱 群 严 嘉
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郝 玉 成 许 立 俊
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苏 耀 康
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