四川德恩精工科技股份有限公司 融资管理制度
四川德恩精工科技股份有限公司
融资管理制度
第一章 总则
第一条 为规范四川德恩精工科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本
公司”）的融资行为，加强融资管理和财务监控，降低融资成本，有效防范财务
风险，维护公司整体利益，根据《中华人民共和国公司法》、
《深圳证券交易所创
业板股票上市规则》等相关法律法规和《四川德恩精工科技股份有限公司章程》
（以下简称“《公司章程》”）的有关规定，结合本公司实际情况，特制定本制度。
第二条 本制度适用于本公司以及本公司控股子公司（包括公司全资或控股
的各级子公司，下称“子公司”）。公司对子公司融资实行统一管理和分级审批，
子公司没有融资的决策权。公司财务部负责审核子公司融资申请的必要性和合理
性、向子公司推荐融资对象、监督子公司融资及相应资金使用情况。子公司财务
部门在公司财务部的指导下实施本企业的融资事项，并接受公司财务部的检查和
监督。
第三条 本制度中所称“融资”包括权益性融资和债务性融资。权益性融资
是指融资结束后增加权益资本的融资，如发行股票、配股、增发、发行可转换公
司债券等；债务性融资是指融资结束后增加负债的融资，如向银行或非银行金融
机构长期或短期借款、发行债券、融资租赁、保理融资等。
第四条 融资环节的主要业务包括：
（一）分析确定公司短期和长期所需资金数量；
（二）编制各种融资计划；
（三）审批确定融资方式；
（四）签订各种贷款合同；
（五）办理股票或债券发行登记和注册手续；
（六）委托证券发行代理机构发行股票或债券；
（七）保管未发行的股票、债券，以及公司回购的股票；
（八）定期计算和支付利息；
（九）确定和支付股利；
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（十）进行相关会计核算。
第五条 融资活动应符合公司中长期战略发展规划。公司融资应遵循以下原
则：
（一）总体上以满足公司资金需要为宜，应遵从公司的统筹安排；
（二）充分利用各级政府及行业优惠政策，积极争取低成本融资；
（三）兼顾长远利益与当前利益；
（四）权衡资本结构（权益和负债比重）对公司稳定性、再融资或资本运作
可能带来的影响；
（五）慎重考虑公司偿债能力，避免出现到期不能清偿债务的情形。
第六条 融资活动内部控制目标：
（一）保证融资活动在发生前必须得到适当的审核；
（二）保证融资业务在法律允许的范围内进行；
（三）保证利息和股利的正确计提和支付；
（四）保证股东权益被合理地确认。
第二章 管理机构和职能
第七条 通过各种融资方式所筹集的资金，须进行严格的管理，属于资本金
的，应按照资本金管理制度进行管理；属于负债的，应按照负债管理制度进行管
理。
第八条 公司财务部和证券部是公司融资活动的主办部门。
第九条 公司财务部负责完善公司融资管理制度，控制融资风险。
第十条 公司证券部负责根据公司的发展战略，对重大融资活动提出议案并
组织评估工作，对融资投向、资产重组等项目进行预选、策划、论证、筹备，并
负责组织董事会、股东大会审议相关议案。
第十一条 公司财务部负责公司融资结构分析，拟定公司年度及中长期融资
方案，并负责对公司的融资方案进行财务评价及效益评估，负责公司融资活动的
策划、论证与监管，审核公司的重要融资活动，提出专业意见，并对公司的融资
活动进行跟踪管理。负责公司融资管理（包括权益性融资和债务性融资），负责
资金筹划、信贷管理及募集资金管理工作。
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第十二条 资金投入使用后，资金使用部门和财务部须对资金的运行进行监
督，发现其与生产经营需要存在不符之处，应及时上报主管负责人，并按照审批
决定做出调整。
第十三条 证券部和财务部指定专人负责保管与融资活动有关的文件、合同、
协议等相关资料。
第三章 融资决策程序
第十四条 公司应编制书面的融资计划书，详细说明以下内容：
（一）融资金额、融资理由；
（二）融资前后公司财务状况的变化；
（三）融资对公司未来收益的影响；
（四）各种融资方式利益比较以及对融资方式的建议等。
第十五条 发行股票、配股、增发、发行可转换公司债券等方案，由证券部
会同财务部拟定初步方案，报经董事会审议通过后，上报股东大会批准。
第十六条 公司债务性融资事项的审批权限：
（一）单笔融资金额或融资额度在 1,000 万元以下的或不超过公司最近一期
经审计净资产 10%的融资，由公司总经理办公会审批。
（二）单笔融资金额或同一对象连续十二个月内累计融资额度超过 1,000
万元且超过公司最近一期经审计净资产 10%的融资，由公司董事会审批。
（三）单笔融资金额或同一对象连续十二个月内累计融资额度超过 5,000
万元且超过公司最近一期经审计净资产 50%的融资，报公司董事会审议通过后，
提交公司股东大会审批。
公司在连续十二个月内发生的融资事项，应当按照同一对象累计计算的原则
为计算标准履行相应审批程序。已经按规定履行审批程序的，不再纳入相关的累
计计算范围。
对于直接与生产经营相关的低风险融资如银行承兑汇票贴现、票据池质押换
票、全额保证金银行承兑汇票、保函等，由公司财务总监审批后实施。
第四章 监督检查
第十七条 公司内部审计部门应对融资活动进行定期和不定期审计，并对以
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下方面进行评价：
（一）融资业务相关岗位及人员的设置情况；
（二）融资业务授权审批程序的执行情况；
（三）融资方案的合法性和效益性；
（四）融资活动有关的批准文件、合同、契约、协议等相关法律文件的签署
和保管情况；
（五）融资业务核算情况；
（六）融资使用情况和归还情况。
第十八条 公司监事会对公司融资活动进行监督。对违规行为及时提出纠正
意见，对重大问题提出专项报告，提请相应审批机构进行处理。
第十九条 公司独立董事对有关融资事项及其过程进行监督。有关人员必须
积极配合，不得拒绝、阻碍或隐瞒，不得干预其独立行使职权。
第二十条 监督检查过程中发现的融资活动内部控制中的薄弱环节，应要求
相关部门及时予以改进和完善；发现重大问题应写出书面检查报告，向有关领导
和部门汇报，以便及时采取措施，加以纠正和完善。
第五章 附则
第二十一条 本制度所称“以下”、“以内”、“以下”，含本数；“不满”、
“以外”、“低于”、“多于”不含本数。
第二十二条 本制度未尽事宜或与本制度生效后颁布、修改的法律、法规、
规范性文件或《公司章程》的规定相冲突的，按照法律、法规、规范性文件以及
《公司章程》的规定执行。
第二十三条 本制度自公司股东大会审议通过之日起生效实施。
第二十四条 本制度由公司董事会负责解释。
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