中信建投证券股份有限公司
关于立高食品股份有限公司
中信建投证券股份有限公司（以下简称“中信建投”、“保荐机构”）作为立
高食品股份有限公司（简称“立高食品”、“公司”）首次公开发行股票并在创业
板上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、
《深圳证券交易所
创业板股票上市规则》、
《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业
板上市公司规范运作》及《上市公司监管指引第 2 号—上市公司募集资金管理和
使用的监管要求》等有关规定，对立高食品 2021 年度募集资金存放与使用情况
进行了核查，具体情况如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额和资金到账时间
根据中国证券监督管理委员会于 2021 年 2 月 9 日签发的证监许可[2021]489
号《关于同意立高食品股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》，立高食品
股份有限公司获准向社会公开发行人民币普通股 42,340,000.00 股，每股发行价
格为人民币 28.28 元，股款以人民币缴足，计人民币 1,197,375,200.00 元，扣除
承销及保荐费用、发行登记费以及其他交易费用共计人民币 91,507,294.92 元后，
净募集资金共计人民币 1,105,867,905.08 元，上述资金于 2021 年 4 月 12 日到位，
业经中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）验证并出具编号为【众环验字（2021）
（二）募集资金使用和结余情况
截止 2021 年 12 月 31 日，募集资金使用及结余情况如下：
单位：元
项目 金额
募集资金净额 1,105,867,905.08
加：募集资金利息收入扣除手续费净额 5,884,401.83
减：募集资金置换 201,308,623.41
报告期募集资金累计使用金额 260,857,719.84
其中：补充流动资金 70,000,000.00
截止 2021 年 12 月 31 日募集资金余额 649,585,963.66
二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金的管理情况
为规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，切实保护广大投
资者的利益，本公司根据《中华人民共和国公司法》、
《中华人民共和国证券法》、
《上市公司证券发行管理办法》、
《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资
金管理和使用的监管要求》、
《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、
《深圳证券
交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等法律行政
法规、规章、规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《立高食品股份有
限公司募集资金管理制度》（以下简称“管理制度”）。
根据《管理制度》的要求，并结合公司的经营需要，经公司第一届董事会第
十一次会议审议通过，公司设立了募集资金专项账户（以下简称“专户”）。
银行股份有限公司广州分行、中国民生银行股份有限公司广州分行、中信银行股
份有限公司广州分行及保荐机构中信建投证券股份有限公司共同签订了《募集资
金三方监管协议》，对资金的使用实行严格审批，以保证专款专用。
立募集资金专户并签署<募集资金三方监管协议之补充协议>的议案》，公司及实
施募投项目的立高食品股份有限公司佛山分公司、子公司浙江奥昆食品有限公
司、河南奥昆食品有限公司、浙江立高食品有限公司与中信银行股份有限公司广
州分行、中信建投证券股份有限公司共同签订了《募集资金三方监管协议之补充
签订协议》。
（二）募集资金的存放情况
截至 2021 年 12 月 31 日，募集资金存放专项账户的存款余额如下：
单位：元
账户所属公司 开户银行 银行账号 募集资金余额 备注
浙江立高食品有限 中信银行股份有限 8110901012101337
公司 公司广州分行 349
河南奥昆食品有限 中信银行股份有限 8110901012701286
公司 公司广州分行 218
立高食品股份有限 中信银行股份有限 4405014710110000
公司 公司广州分行 1433
立高食品股份有限 中信银行股份有限 8110901013101270
公司 公司广州分行 866
立高食品股份有限 招商银行股份有限 项目实施完
公司 公司广州分行 毕，已注销
立高食品股份有限 中国民生银行股份 变更募投项
公司 有限公司广州分行 目，已注销
合计 349,585,963.66 -
截至 2021 年 12 月 31 日，本公司以定期存款方式存放在中信银行广州分行
的募集资金余额如下：
单位：万元
账号 金额 年利率（%） 起始日 到期日
合计 30,000.00 - - -
三、本年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）的使用情况
报告期内，募投项目的资金使用情况，参见“募集资金使用情况对照表”
（附
表 1）。
（二）募投项目的实施地点、实施方式变更情况
报告期内，公司不存在募投项目的实施地点、实施方式变更情况。
（三）募集资金投资项目先期投入及置换情况。
八次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议
案》，同意公司使用募集资金置换截至 2021 年 4 月 30 日预先投入募集资金投资
项目的自筹资金，合计人民币 201,308,623.41 元。中审众环会计师事务所（特殊
普通合伙）已对本公司募集资金投资项目实际使用自筹资金情况进行了专项审
核，并出具了编号为【众环专字（2021）0600065 号）】的《关于立高食品股份
有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况报告的鉴证报告》。
（四）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
报告期内，公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。
（五）节余募集资金使用情况
报告期内，公司不存在节余募集资金使用情况。
（六）超募资金使用情况
报告期内，公司不存在超募资金使用情况。
（七）尚未使用的募集资金用途及去向
截止 2021 年 12 月 31 日，公司尚未使用的募集资金余额 649,585,963.66 元。
存放在募集资金存放专项账户的存款余额为 349,585,963.66 元，公司根据项目进
展及项目资金需求情况，将募集资金专户中的部分闲置募集资金共
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
十二次会议，审议通过了《关于变更部分募集资金用途的议案》，拟终止使用募
集资金投入“长兴生产基地建设及技改项目”、
“研发中心建设项目”项目，并将
上述两个项目剩余的募集资金合计 436,851,477.40 元（不含利息）用途变更为“华
东生产基地建设及技改项目”的投入资金。本次变更后“长兴生产基地建设及技
改项目”、
“研发中心建设项目”所需资金由公司自有资金投入。公司董事会、监
事会、独立董事同意《关于变更部分募集资金用途的议案》的相关变更事项。公
司新募投项目具有较好的市场前景和盈利能力，实施主体均为公司合并报表范围
内的子公司。公司将剩余募集资金变更至公司新募投项目，有利于提高募集资金
的使用效率，符合公司发展战略规划及经营目标，不存在损害公司及股东利益的
情况。2021 年 9 月 7 日，该议案已经公司 2021 年第五次临时股东大会审议通过。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司已披露的募集资金使用相关信息不存在披露不及时、不真实、不准确、
不完整的情形，募集资金存放、使用、管理及披露不存在违规情形。
六、会计师对募集资金年度存放和使用情况专项核查意见
中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）出具了《募集资金年度存放与使用
情况鉴证报告》【众环专字(2022)0610027 号】，认为公司本专项报告按照《深圳
证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》及相关
公告格式规定编制，在所有重大方面公允反映了公司 2021 年度募集资金的存放
与使用情况。
七、保荐机构的核查工作
保荐机构通过资料审阅、访谈沟通等方式，对立高食品募集资金的存放、使
用及募集资金投资项目实施情况进行核查，核查方式包括查阅募集资金相关的银
行对账单、财务凭证、中介机构报告、公司公告等资料，并与公司相关人员沟通
交流。
八、保荐机构的核查意见
经核查，保荐机构认为：公司 2021 年度募集资金存放和使用符合《上市公
司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、
《深圳证券交
易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等法规和文件
的规定，对募集资金进行了专户存储和专项使用，不存在变相改变募集资金用途
和损害股东利益的情况，不存在违规使用募集资金的情形。保荐机构对公司 2021
年度募集资金存放与使用情况无异议。
（本页无正文，为《中信建投证券股份有限公司关于立高食品股份有限公司 2021
年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告》之签字盖章页）
保荐代表人：
翁嘉辉 温家明
保荐机构（公章）：中信建投证券股份有限公司
年 月 日
附表 1： 募集资金使用情况对照表
单位：元
募集资金总额 1,105,867,905.08 本年度投入募集资金总额 462,166,343.25
报告期内变更用途的募集资金总额 436,851,477.40
累计变更用途的募集资金总额 436,851,477.40 已累计投入募集资金总额 462,166,343.25
累计变更用途的募集资金总额比例 39.50%
是否已变 截至期末投资进 项目可行性
募集资金承诺投 调整后投资总额 本年度投入金 截至期末累计投入 项目达到预定可 本年度实现的 是否达到
承诺投资项目 更项目（含 度（%）(3)＝ 是否发生重
资总额 (1) 额 金额(2) 使用状态日期 效益 预计效益
部分变更） (2)/(1) 大变化
三水生产基地扩建项目 否 280,279,405.08 280,279,405.08 103,049,058.71 103,049,058.71 36.77 2023 年 4 月 不适用 否
长兴生产基地建设及技改项
是 439,931,600.00 55,220,122.60 55,220,122.60 55,220,122.60 100.00 2023 年 4 月 25,692,155.27 是 否
目
华东生产基地建设及技改项
否 436,851,477.40 5,499,170.96 5,499,170.96 1.26 2023 年 8 月 不适用 否
目
卫辉市冷冻西点及糕点面包
否 195,583,900.00 195,583,900.00 195,539,204.47 195,539,204.47 99.98 2021 年 12 月 28,109,054.98 是 否
食品生产基地建设项目
研发中心建设项目 是 52,140,000.00 不适用 不适用 否
智能信息化升级改造建设项
否 67,933,000.00 67,933,000.00 32,858,786.51 32,858,786.51 48.37 2023 年 4 月 不适用 否
目
补充流动资金 否 70,000,000.00 70,000,000.00 70,000,000.00 70,000,000.00 100.00 2021 年 4 月 不适用 否
合计 1,105,867,905.08 1,105,867,905.08 462,166,343.25 462,166,343.25 41.79 53,801,210.25
未达到计划进度或预计收益的情况和原因 不适用
项目可行性发生重大变化的情况说明 未发生重大变化
超募资金的金额、用途及使用进展情况 不适用
募集资金投资项目实施地点变更情况 不适用
募集资金投资项目实施方式调整情况 不适用
先投入募投项目自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换截至 2021 年 4 月 30 日预先投入募集资金投资项目的自筹资金，
募集资金投资项目先期投入及置换情况 合计人民币 201,308,623.41 元。中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）已对本公司募集资金投资项目实际使用自筹资金情况
进行了专项审核，并出具了众环专字（2021）0600065 号《关于立高食品股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目
情况报告的鉴证报告》
。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 报告期内，本公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。
用闲置募集资金进行现金管理情况 不适用
项目实施出现募集资金节余的金额及原因 不适用
截止 2021 年 12 月 31 日，公司尚未使用的募集资金余额 649,585,963.66 元。存放在募集资金存放专项账户的存款余额为
尚未使用的募集资金用途及去向 349,585,963.66 元，公司根据项目进展及项目资金需求情况，将募集资金专户中的部分闲置募集资金共 300,000,000.00 元分笔
分期以银行定期存单的方式存放于中信银行广州分行。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 不适用
附表 2： 变更募集资金投资项目情况表
单位：元
变更后项目拟投 截至期末实 截至期末投 是否达 变更后的项目可行
本年度实际投 项目达到预定可 本年度实现
变更后的项目 对应的原承诺项目 入募集资金总额 际累计投入 资进度（%） 到预计 性是否发生重大变
入金额 使用状态日期 的效益
（1） 金额(2) (3)=(2)/(1) 效益 化
长兴生产基地建设
华东生产基地建设
及技改项目 436,851,477.40 5,499,170.96 5,499,170.96 1.26 2023 年 8 月 不适用 否
及技改项目
研发中心建设项目
合计 436,851,477.40 5,499,170.96 5,499,170.96 1.26
为充分优化华东基地布局，丰富冷冻烘焙食品品类及提高产品竞争力，提升产品的内部协同效应，以及提升研发
效率，满足产研一体化的需求，2021 年 8 月 16 日，公司召开第二届董事会第十三次会议、第二届监事会第十二
次会议，审议通过了《关于变更部分募集资金用途的议案》，拟终止使用募集资金投入“长兴生产基地建设及技
变更原因、决策程序及信息披露情况说明【分具体募投项目】 改项目”“研发中心建设项目”项目，并将上述两个项目剩余的募集资金合计 436,851,477.40 元（不含利息）用
途变更为“华东生产基地建设及技改项目”的投入资金，并由全资子公司浙江立高食品有限公司实施，实施地位
于浙江省长兴县。该事项经公司独立董事发表同意的独立意见，保荐机构中信建投证券股份有限公司出具了无异
议的核查意见，并经公司 2021 年第五次临时股东大会审议通过。
未达到计划进度或预计收益的情况和原因 尚在建设期。
变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用。
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