证券代码：601880 证券简称：辽港股份 公告编号：临2022-008
辽宁港口股份有限公司
关于子公司计提减值准备的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承
担个别及连带责任。
辽宁港口股份有限公司（以下简称“辽港股份”
、“公司”或“本
公司”）于 2022 年 2 月 25 日召开了第六届董事会 2022 年第 2 次（临
时）会议，会议审议通过了《关于码头物流计提预计负债及内部股权
计提减值准备的议案》。现将相关情况公告如下：
近期，公司陆续收到物产中大金属集团有限公司（简称“物产中
大金属公司”
）、福建省榕江进出口有限公司（简称“福建榕江公司”）
、
青岛开投国际贸易有限公司（简称“青岛开投公司”
）起诉大连集装
箱码头物流有限公司(简称“码头物流”)的一审判决书，按照《企业
会计准则第 13 号-或有事项》
、《企业会计准则第 8 号-资产减值》及
《企业会计准则第 29 号-资产负债表日后事项》的相关规定，码头物
流及相关公司需根据上述判决，在 2021 会计年度以资产负债表日后
调整事项，分别计提预计负债、长期股权投资减值准备。具体如下：
一、码头物流基本情况
码头物流成立于 2001 年 7 月，注册资本 15,538.7 万元，辽港股
份全资子公司大连港集装箱发展有限公司（简称“大港集箱”
）、大连
港集发物流有限责任公司（简称“集发物流”
）各持股 50%，属于合并
报表范畴。截至 2021 年 12 月 31 日，码头物流账面资产总额 1.88 亿
元，负债总额 1.22 亿元，净资产 6,652 万元。
经辽港股份第六届董事会 2022 年第 1 次临时会议审议批准，结
合码头物流诉讼案件的进展情况及中国诚通国际贸易有限公司诉讼
一审判决结果，码头物流 2021 年会计年度已计提了预计负债 11,303
万元，相应大港集箱、集发物流对持有其股权、商誉计提了减值准备。
近期陆续收到物产中大金属公司、福建榕江公司、青岛开投公司
起诉码头物流的一审判决书，合计判决码头物流赔偿损失金额 6.45
亿元及相应利息，并承担诉讼费等费用。码头物流已对物产中大金属
公司提起上诉，其他案件正在准备提起上诉。
二、预计负债及减值事项金额
按照《企业会计准则第 13 号-或有事项》
、《企业会计准则第 8 号
-资产减值》及《企业会计准则第 29 号-资产负债表日后事项》的相
关规定，码头物流收到诉讼判决属于 2021 年度资产负债表日后调整
事项。
根据《公司法》规定，码头物流最大损失为账面净资产金额，前
述收到的诉讼一审判决赔偿金额高于其账面净资产，因此拟以码头物
流账面净资产为限，计提预计负债 6,652 万元。
截至 2021 年末，大港集箱与集发物流持有的码头物流长期股权
投资账面净值 6,820 万元。拟在 2021 会计年度以资产负债表日后调
整事项，全额计提对码头物流的长期股权投资减值准备，其中：大港
集箱 3,410 万元、集发物流 3,410 万元。上述股权减值为单体减值事
项，经内部合并抵销后对合并净利润没有影响。
三、对合并报表的影响
金额单位：万元
单体 合并层面
序号 计提主体 事项
计提金额 利润影响
大港集箱&
集发物流
合计 13,472 -6,652
根据上述计提减值事项及预估金额，预计影响辽港股份合并净
利润减少 6,652 万元，最终将以审计确认的数据为准。
四、董事会审议情况及对计提资产减值准备合理性的说明
公司董事会认为，本次计提资产减值准备遵照并符合《企业会计
准则》和公司会计政策的规定，依据充分，基于谨慎性原则，已公允
地反映了公司实际资产状况、财务状况。
五、独立董事关于公司计提资产减值准备的独立意见
本次计提减值准备事项依据充分，符合《企业会计准则》
、公司
会计政策的规定及相关资产的实际情况。计提后能够更加公允地反映
公司的财务状况，符合公司整体利益，有助于向投资者提供更加真实、
可靠、准确的会计信息；决策程序符合有关法律、法规和《公司章程》
的规定，不存在损害公司及全体股东特别是中小股东利益的情况。
六、董事会审核委员会对公司计提资产减值准备是否符合《企业会计
准则》的说明
本次计提减值准备符合《企业会计准则》和公司会计政策的规定，
计提资产减值准备后，能够更加真实公允地反映公司财务状况，有助
于向投资者提供更加真实、可靠、准确的会计信息，不存在损害公司
及全体股东特别是中小股东利益的情况。
七、监事会关于公司计提资产减值准备的意见
本次计提资产减值准备符合《企业会计准则》、公司会计政策的
规定及相关资产的实际情况，依据充分，程序合法，有助于更加真实
公允地反映公司财务状况，不存在损害公司及全体股东特别是中小股
东利益的情况，同意本次计提减值准备事项。
特此公告。
辽宁港口股份有限公司董事会
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