永新股份: 年度关联方资金占用专项审计报告_股票频道

非经营性资金占用及其他关联资金
往来情况专项说明
黄山永新股份有限公司
容诚专字[2022]230Z0289 号
容诚会计师事务所(特殊普通合伙)
中国·北京
关于黄山永新股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况专项说明
容诚专字[2022]230Z0289 号
黄山永新股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据中国注册会计师审计准则审计了黄山永新股份有限公司（以下
简称“永新股份”）2021 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2021 年度的合并及
母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司所有者权益变动表以及财务报
表附注，并于 2022 年 2 月 24 日出具了容诚审字[2022]230Z0321 号的无保留意见审计报
告。
根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、
对外担保的监管要求》的要求及参照深圳证券交易所《深圳证券交易所创业板上市公司
自律监管指南第 1 号——业务办理》，永新股份管理层编制了后附的黄山永新股份有限
公司 2021 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。
如实编制和对外披露汇总表并保证其真实、准确、完整是永新股份管理层的责任。
我们对汇总表所载资料与本所审计永新股份 2021 年度财务报表时所复核的会计资
料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了
对永新股份实施 2021 年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计程序外，
我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解永新股份的非经营性
资金占用及其他关联资金往来情况，后附汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
本专项说明仅供永新股份年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。
附件：黄山永新股份有限公司 2021 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情
况汇总表。
容诚会计师事务所中国注册会计师：
（特殊普通合伙）高平
中国注册会计师：
徐林
中国·北京中国注册会计师：
唐保凤
黄山永新股份有限公司
编制单位：黄山永新股份有限公司单位：万元
非经营性资金占用方与上市公司上市公司核算 2021 年初占 2021 年度占用累计 2021 年度占用资 2021 年度偿还累 2021 年末占用占用形成原
资金占用方名称占用性质
占用的关联关系的会计科目用资金余额发生金额(不含利息) 金的利息(如有) 计发生金额资金余额因
控股股东、实际
控制人及其附
属企业
小计
前控股股东、实
际控制人及其
附属企业
小计
总计
其他关联资金往来方与上市公司上市公司核算 2021 年初往 2021 年度往来累计 2021 年度往来资 2021 年度偿还累 2021 年末往来往来形成原其他关联资金
资金往来方名称
往来的关联关系的会计科目来资金余额发生金额(不含利息) 金的利息(如有) 计发生金额资金余额因往来
控股股东、实际控股股东、实际
废品废料销
控制人及其附黄山华塑新材料科技有限公司实际控制人控制应收账款 83.56 80.46 3.10 控制人及其附
售
属企业属企业
永新股份控股子公广州永新包装
广州永新包装有限公司其他应收款 1,500.00 87.39 65.25 152.64 1,500.00 借款、往来款
司有限公司
永新股份控股子公广州永新包装
广州永新包装有限公司其他会计科目 528.00 528.00 分红
司有限公司
永新股份全资子公新力油墨科技
上市公司的子新力油墨科技有限公司其他应收款 308.89 308.89 往来款
司有限公司
公司及其附属
永新股份全资子公新力油墨科技
企业新力油墨科技有限公司其他会计科目 2,000.00 2,000.00 分红
司有限公司
永新股份全资子公河北永新包装
河北永新包装有限公司其他会计科目 2,000.00 2,000.00 分红
司有限公司
永新股份全资子公永新股份(黄山)
永新股份(黄山)包装有限公司其他应收款 818.94 818.94 往来款
司包装有限公司
黄山华辐科技
黄山华辐科技有限公司永佳集团控制其他会计科目 333.00 333.00 设备采购
有限公司
其他关联方及
黄山源点新材
其附属企业销售材料、废
黄山源点新材料科技有限公司永佳集团控制应收账款 8.09 1,031.28 1,016.40 22.97 料科技有限公
料
司
总计 1,841.09 6,858.06 65.25 2,905.32 5,859.07
注：永新股份将应收控股子公司广州永新包装有限公司账龄超过 1 的应收账款作为非经营性往来列示。
单位负责人：孙毅主管会计工作负责人：吴旭峰会计机构负责人：吴旭

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