深圳市实益达科技股份有限公司
信息披露制度
第一章 总则
第一条 为提高公司信息披露管理水平，加强信息披露事务管理，充分履行
对投资者诚信与勤勉的责任，根据《公司法》、《证券法》、《上市公司信息披
露管理办法》等法律、法规、规章、规范性文件，以及《深圳证券交易所股票上
市规则》等相关业务规则，制定本制度。
第二条 本制度所称“信息”是指所有能对公司股票及其衍生品种交易价格
产生重大影响的信息以及证券监管部门要求披露的信息；本制度所称“披露”是
指在规定的时间内、在中国证券监督管理委员会（以下简称中国证监会）指定的
媒体上、以规定的披露方式向社会公众公布前述的信息。
第三条 公司应当真实、准确、完整、及时地披露信息，不得有虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏。公司应当同时向所有投资者公开披露信息。
第四条 公司、公司的董事、监事、高级管理人员应当忠实、勤勉地履行职
责，保证披露信息的真实、准确、完整、及时、公平。
第五条 在内幕信息依法披露前，任何知情人不得公开或者泄露该信息，不
得利用该信息进行内幕交易。
第六条 信息披露文件主要包括招股说明书、公司债券募集说明书、上市公
告书、定期报告和临时报告等。
第七条 公司依法披露信息，应当将公告文稿和相关备查文件报送深圳证券
交易所登记，并在中国证监会指定的媒体发布。
第八条 公司在公司网站及其他媒体发布信息的时间不得先于指定媒体，不
得以新闻发布或者答记者问等任何形式代替应当履行的报告、公告义务，不得以
定期报告形式代替应当履行的临时报告义务。
第九条 公司应当将信息披露公告文稿和相关备查文件报送中国证监会深圳
监管局备案，并置备于公司住所供社会公众查阅。
第十条 信息披露文件应当采用中文文本。同时采用外文文本的，应当保证
两种文本的内容一致。两种文本发生歧义时，以中文文本为准。
第二章 应当披露的信息及披露标准
第十一条 招股说明书、募集说明书与上市公告书
出投资决策有重大影响的信息，均应当在招股说明书中披露。公开发行证券的申
请经中国证监会核准后，公司应当在证券发行前公告招股说明书。
见，保证所披露的信息真实、准确、完整。 招股说明书应当加盖公司公章。
公司应当向中国证监会书面说明，并经中国证监会同意后，修改招股说明书或者
作相应的补充公告。
书，并经深圳证券交易所审核同意后公告。 公司的董事、监事、高级管理人员，
应当对上市公告书签署书面确认意见，保证所披露的信息真实、准确、完整。上
市公告书应当加盖公司公章。
者报告的，相关内容应当与保荐人、证券服务机构出具的文件内容一致，确保引
用保荐人、证券服务机构的意见不会产生误导。
第十二条 定期报告
投资者做出投资决策有重大影响的信息，均应当披露。年度报告中的财务会计报
告应当经具有证券、期货相关业务资格的会计师事务所审计。
每个会计年度的上半年结束之日起2个月内，季度报告应当在每个会计年度第3
个月、第9个月结束后的1个月内编制完成并披露。第一季度报告的披露时间不得
早于上一年度报告的披露时间。
和深圳证券交易所的相关规定执行。
事会应当提出书面审核意见，说明董事会的编制和审核程序是否符合法律、行政
法规和中国证监会的规定，报告的内容是否能够真实、准确、完整地反映上市公
司的实际情况。公司的董事、监事、高级管理人员不得以任何理由拒绝对公司定
期报告签署书面意见影响定期报告的按时披露。 董事、监事、高级管理人员对
定期报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或者存在异议的，应当陈述理
由和发表意见，并予以披露。
告。
品种交易出现异常波动的，公司应当及时披露本报告期相关财务数据。
对该审计意见涉及事项做出专项说明。
第十三条 临时报告
临时报告是指除定期报告以外的公告，包括但不限于下列事项：
（一）会议事项
（二）应披露的交易
公司发生达到下列标准之一的交易事项：
及的资产总额同时存在账面值和评估值的，以较高者作为计算数据；
个会计年度经审计主营业务收入的10%以上，且绝对金额超过1000万元；
会计年度经审计净利润的10%以上，且绝对金额超过100万元；
对金额超过100万元。
上述指标计算中涉及的数据如为负值，取其绝对值计算。公司发生的交易涉
及“提供财务资助”和“委托理财”等事项时，应当以发生额作为计算标准。公
司在十二个月内发生的交易标的相关的同类交易，应当按照累计计算的原则适用
本项规定。已按照在十二个月内发生的交易标的相关的同类交易累计计算的原则
履行相关义务的，不再纳入相关的累计计算范围。
本项所称“交易”包括（但不限于）：购买或出售资产（不含购买原材料、
燃料和动力，以及出售产品、商品等与日常经营相关的资产，但资产置换中涉及
购买、出售此类资产的，仍包含在内），对外投资（含委托理财、委托贷款、对
子公司投资等），提供财务资助，提供担保，租入或租出资产，签订管理方面的
合同（含委托经营、受托经营等），赠与或受赠资产，债权或债务重组，研究与
开发项目的转移，签订许可协议，以及证券监管部门或公司认定的其他交易。
（三）应披露的关联交易
公司发生达到下列标准之一的关联交易事项：
计净资产绝对值0.5%以上的关联交易。
本项所称“关联交易”除了本条第（二）项所指的交易事项之外，还包括：
购买原材料、燃料、动力，销售产品、商品，提供或接受劳务，委托或受托销售，
与关联人共同投资，其他通过约定可能造成资源或义务转移的事项。交易数额的
计算原则与本条第（二）项的规定相同。
（四）重大诉讼和仲裁事项
以上；
事项。
（五）变更募集资金投资项目；
（六）业绩预告和盈利预测的修正；
（七）利润分配和资本公积金转增股本事项；
（八）股票交易异常波动和澄清事项；
（九）公司为减少注册资本而进行的回购股份；
（十）可转换公司债券涉及的重大事项（如有）；
（十一）公司收购及相关股份权益变动事项；
（十二）公司面临重大风险的事项：
坏账准备；
强制措施而无法履行职责，或者因身体、工作安排等其他原因无法正常履行职责
达到或预计达到3个月以上的；
上述事项涉及具体金额的，应当比照适用本条第（二）项的规定。
（十三）公司出现的其他重大事项：
和联系电话等。公司章程发生变更的，还应当将新的公司章程在符合条件的媒体
上披露；
外融资方案；
应的审核意见；
产品价格、原材料采购、销售方式等发生重大变化）；
响；
的情况发生或者拟发生较大变化；
管、设定信托或者限制表决权等，或者出现被强制过户风险；
影响；
（十四） 公司应按照法律、法规及其他有关规定，披露公司治理的有关信
息，包括但不限于：
意见的情况及对关联交易、董事及高级管理人员的任免等事项的意见；
性文件要求存在的差异及其原因；
（十五） 董事会、监事会应当向股东大会报告董事、监事履行职责的情况、
绩效评价结果及其薪酬情况，并予以披露。
（十六） 高级管理人员的薪酬分配方案应获得董事会的批准，向股东大会
说明，并予以披露。
（十七） 证监会、深圳证券交易所或者公司认定的其他情形。
临时报告（监事会公告除外）应当由公司董事会发布并加盖董事会公章。
临时报告的披露时间，按照《深圳证券交易所股票上市规则》等的有关规定
执行。
第三章 重大信息的传递、审核、披露流程
第十四条 重大信息的报告程序
长并同时通知董事会秘书，董事长应当立即向董事会报告并督促董事会秘书做好
相关信息披露工作；
下属公司相关的重大信息；
应当知会董事会秘书，并经董事会秘书确认，因特殊情况不能事前确认的，应当
在相关文件签署后立即报送董事会秘书和董事会秘书办公室。
上述事项发生重大进展或变化的，相关人员应及时报告董事长或董事会秘
书，董事会秘书应及时做好相关信息披露工作。
第十五条 临时公告草拟、审核、通报和发布流程
临时公告文稿由董事会秘书办公室负责草拟，董事会秘书负责审核，临时公
告应当及时通报董事、监事和高级管理人员。
第十六条 定期报告的草拟、审核、通报和发布程序
制定期报告草案，提请董事会审议；
作的进展情况，出现可能影响定期报告按期披露的情形应立即向上市公司董事会
报告。
级管理人员。
第十七条 信息公告由董事会秘书负责对外发布，其他董事、监事、高级管
理人员，未经董事会书面授权，不得对外发布任何有关上市公司的重大信息。
第十八条 公司向证券监管部门报送报告的草拟、审核、通报流程
向证券监管部门报送的报告由董事会秘书办公室或董事会指定的其他部门
负责草拟，董事会秘书负责审核。
第十九条 公司对外宣传文件的草拟、审核、通报流程
公司应当加强宣传性文件的内部管理，防止在宣传性文件中泄漏公司重大信
息，公司宣传文件对外发布前应当经董事会秘书书面同意。
第四章 董事和董事会、监事和监事会、高级管理人员
及相关部门对重大信息的报告、审议和披露职责
第二十条 公司董事长为信息披露工作第一责任人，董事会秘书为信息披露
工作主要责任人，负责管理信息披露事务；
公司各部门及分公司、控股子公司的负责人是该单位向上市公司报告信息的
第一责任人，应当督促该单位严格执行信息披露事务管理和报告制度，确保应于
披露的重大信息及时上报给公司董事会秘书办公室。
第二十一条 董事和董事会、监事和监事会、首席执行官、财务总监等高级
管理人员应当配合董事会秘书信息披露相关工作，并为董事会秘书和信息披露事
务管理部门履行职责提供工作便利，董事会、监事会和公司经营层应当建立有效
机制，确保董事会秘书能够第一时间获悉公司重大信息，保证信息披露的及时性、
准确性、公平性和完整性。
第二十二条 董事会应当定期对公司信息披露制度的实施情况进行自查，发
现问题的，应当及时改正，并在年度董事会报告中披露上市公司信息披露制度执
行情况。
第二十三条 公司独立董事和监事会负责信息披露事务制度的监督。独立董
事和监事会应当对公司信息披露事务管理制度的实施情况进行定期检查，发现重
大缺陷应当及时提出处理建议并督促上市公司董事会进行改正，公司董事会不予
改正的，应当立即向深圳证监局和深圳证券交易所报告。
独立董事、监事会应当在独立董事年度述职报告、监事会年度报告中披露对
上市公司信息披露事务管理制度进行检查的情况。
第二十四条 董事会秘书负责组织和协调公司信息披露事务，负责办理上市
公司信息对外公布等相关事宜。
董事会秘书负责汇集上市公司应予披露的信息并报告董事会，持续关注媒体
对公司的报道并主动求证报道的真实情况。
董事会秘书有权参加股东大会、董事会会议、监事会会议和高级管理人员相
关会议，有权了解公司的财务和经营情况，查阅涉及信息披露事宜的所有文件。
第二十五条 公司董事会秘书办公室为信息披露事务的日常管理部门，由董
事会秘书直接领导，承担如下职责：
的人员开展信息披露制度方面的相关培训，将信息披露制度方面的相关内容通报
给实际控制人、控股股东、持股5%以上的股东。
第二十六条 公司财务部门应建立有效的财务管理和会计核算内部控制制
度，按照有关法律、行政法规及部门规章的制度进行编制财务会计报告，确保财
务信息的真实、准确，并防止财务信息的泄漏。
公司除法定的会计账簿外，将不另立会计账簿。
公司的资产不以任何个人名义开立账户存储。
第二十七条 公司实行内部审计制度，设立审计部门并配备专职审计人员，
对公司财务收支和经济活动进行内部审计监督，对财务管理和会计核算内部控制
制度的建立和执行情况进行定期或不定期的监督，并定期向董事会报告监督情
况。
第五章 内幕信息的保密责任
第二十八条 涉及公司的经营、财务或者对该公司证券的市场价格有重大影
响的尚未公开的信息为内幕信息。下列信息皆属内幕信息：
十；
任；
第二十九条 内幕信息的知情人员负有保密义务，公司应当与内幕信息的知
情人员签署保密协议。内幕信息知情人，是指可以接触、获取内幕信息的上市公
司内部和外部相关人员，包括但不限于：
其董事、监事、高级管理人员；公司内部参与重大事项筹划、论证、决策等环节
的人员；由于所任公司职务而知悉内幕信息的财务人员、内部审计人员、信息披
露事务工作人员等；
股东、第一大股东、实际控制人及其董事、监事、高级管理人员；公司收购人或
者重大资产交易相关方及其控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员
（如有）；相关事项的提案股东及其董事、监事、高级管理人员（如有）；因职
务、工作可以获取内幕信息的证券监督管理机构工作人员，或者证券交易场所、
证券登记结算机构、中介机构有关人员；因法定职责对证券的发行、交易或者对
上市公司及其收购、重大资产交易进行管理可以获取内幕信息的有关主管部门、
监管机构的工作人员；依法从公司获取有关内幕信息的其他外部单位人员；参与
重大事项筹划、论证、决策、审批等环节的其他外部单位人员；
司有关内幕信息的其他人员；
第三十条 公司董事长、首席执行官作为公司保密工作的第一责任人，其他
高级管理人员作为分管业务范围保密工作的第一责任人，各部门和下属公司负责
人作为各部门、下属公司保密工作第一责任人；
各层次的保密工作第一责任人应当与公司董事会签署责任书。
第三十一条 在有关信息正式披露之前，应将知悉该信息的人员控制在最小
范围并严格保密。公司及其董事、监事、高级管理人员等不得泄漏内部信息，不
得进行内幕交易或配合他人操纵证券交易价格。
第三十二条 公司拟披露的信息属于国家机密、商业秘密或者交易所认可的
其他情况，披露或履行相关义务可能导致其违反国家有关保密法律、行政法规或
损害公司利益的，公司董事会秘书在经董事长批准后向交易所申请豁免披露或履
行相关义务。
第三十三条 当董事会得知，有关尚未披露的信息难以保密，或者已经泄露，
或者公司股票价格已经明显发生异常波动时，公司应当立即将该信息予以披露。
第六章 信息披露相关文件、资料的档案管理
第三十四条 公司对外信息披露的文件（包括定期报告和临时报告）档案管
理工作由公司董事会秘书负责管理。
股东大会文件、董事会文件、监事会文件、信息披露文件分类专卷存档保管。
第三十五条 公司董事、监事、高级管理人员履行职责情况应由公司董事会
秘书负责记录，并作为公司档案由董事会秘书负责保管。
第三十六条 以公司名义对中国证监会、深圳证券交易所、中国证监会深圳
监管局等单位进行正式行文时，须经公司董事长或董事长指定的董事审核批准。
相关文件由董事会秘书存档保管。
第七章 公司实际控制人、控股股东、持有公司5%以上股份的股
东、董事、监事和高级管理人员
买卖公司股份的报告、申报和监督
第三十七条 公司董事、监事和高级管理人员应在下列时点或期间内委托公
司通过证券交易所网站申报其个人信息（包括但不限于姓名、职务、身份证号、
证券账户、离任职时间等）：
高级管理人员在董事会通过其任职事项后2个交易日内；
个交易日内；
第三十八条 公司实际控制人、控股股东、持有公司5%以上股份的股东、董
事、监事和高级管理人员所持本公司股份发生变动的，应当自该事实发生之日起
内容包括：
第三十九条 公司董事、监事、高级管理人员应当遵守《证券法》第四十七
条规定，违反该规定将其所持本公司股票在买入后6个月内卖出，或者在卖出后6
个月内又买入的，由此所得收益归该上市公司所有，公司董事会应当收回其所得
收益并及时披露相关情况。
上述“买入后6个月内卖出”是指最后一笔买入时点起算6个月内卖出的；
“卖
出后6个月内又买入”是指最后一笔卖出时点起算6个月内又买入的。
第四十条 公司董事、监事和高级管理人员在下列期间不得买卖本公司股票：
策过程中，至依法披露后2个交易日内；
第四十一条 公司实际控制人、控股股东、持有公司5%以上股份的股东、董
事、监事和高级管理人员的父母、子女、兄弟姐妹买卖本公司股份的，应参照本
章的规定执行。
第四十二条 公司实际控制人、控股股东、持有公司5%以上股份的股东、董
事、监事和高级管理人员应当保证本人申报数据的及时、真实、准确、完整。
第四十三条 公司董事会秘书办公室负责管理公司董事、监事和高级管理人
员的身份信息及所持本公司股份的数据和信息，统一为董事、监事和高级管理人
员办理个人信息的网上申报，并定期检查董事、监事和高级管理人员买卖本公司
股票的披露情况。
第八章 监管部门文件的内部报告
第四十四条 公司应当及时在内部报告、通报监管部门的文件，包括但不限
于：
关业务规则；
第四十五条 公司收到本制度第四十四条所列文件后，董事会秘书应第一时
间向董事长报告，除涉及国家机密、商业秘密等特殊情形外，董事长应督促董事
会秘书及时将收到的文件向所有董事、监事和高级管理人员通报。
第九章 投资者关系管理
第四十六条 规范投资者关系活动，确保所有投资者公平获取上市公司信息，
防止出现违反公平信息披露的行为。
第四十七条 董事会秘书作为投资者关系活动的负责人，未经董事会秘书同
意，任何人不得进行投资者关系活动。
第四十八条 投资者关系活动应建立完备的档案，投资者关系活动档案至少
应当包括投资者关系活动参与人员、时间、地点、内容等。
第四十九条 公司接待投资者、中介机构、媒体的工作流程，明确接待工作
的批准、报告、承诺书的签署和保管、陪同人员的职责以及未公开重大信息泄漏
的紧急处理措施等。
第十章 违规责任的处理
第五十条 公司董事、监事、高级管理人员应当对公司信息披露的真实性、
准确性、完整性、及时性、公平性负责，但有充分证据表明其已经履行勤勉尽责
义务的除外。公司董事长、首席执行官、董事会秘书，应当对公司临时报告信息
披露的真实性、准确性、完整性、及时性、公平性承担主要责任。公司董事长、
首席执行官、财务总监应对公司财务报告的真实性、准确性、完整性、及时性、
公平性承担主要责任。
第五十一条 公司董事、监事违反本制度规定的，公司将视情节轻重给予批
评、警告，直至提请股东大会或职工代表大会予以撤换。
公司内部人员违反本制度规定，但未给公司造成严重影响或损失的，公司将
视情节轻重给予批评、警告、降职的处分。
公司内部人员违反本制度规定，导致信息披露违规，给公司造成严重影响或
损失的，公司将视情节轻重对当事人给予降职、撤职、开除的处分。
信息披露过程中涉嫌违法的，国家及证券监管部门另有规定的从其规定。
第五十二条 对违反信息披露规定人员的责任追究、处分情况应当及时报告
证券监管部门。
第五十三条 公司聘请的中介机构工作人员、关联人和其他利益相关者等若
擅自披露公司信息，给公司造成损失的，公司保留追究其责任的权利。
第十一章 附则
第五十四条 公司控股子公司应当执行上市公司的信息披露事务管理制度。
第五十五条 若中国证监会、深圳证监局和深圳证券交易所对信息披露有新
规定，本制度应做相应修订。
第五十六条 本制度与国家法律、行政法规有冲突时，以国家法律、行政法
规、规范性文件为准。
第五十七条 本制度由董事会负责解释。
第五十八条 本制度自董事会审议通过之日起实施。
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