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思林杰: 思林杰首次公开发行股票并在科创板上市招股意向书附录

证券之星 2022-02-23 00:00:00
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            广州思林杰科技股份有限公司
        首次公开发行股票并在科创板上市
                 招股意向书附录
一、   发行保荐书                       1
二、   财务报表及审计报告                   24
三、   内部控制鉴证报告                    173
四、   经注册会计师鉴证的非经常性损益明细表          188
五、   发行人审计报告基准日至招股说明书签署日之间的相关财   205
     务报表及审阅报告
六、   法律意见书                       257
七、   律师工作报告                      386
八、   公司章程                        518
九、   中国证监会同意本次发行注册的批复            585
   民生证券股份有限公司
关于广州思林杰科技股份有限公司
首次公开发行股票并在科创板上市
           之
        发行保荐书
    保荐机构（主承销商）
 （中国(上海)自由贸易试验区浦明路 8 号）
      二〇二二年二月
广州思林杰科技股份有限公司                   发行保荐书
                声 明
  民生证券股份有限公司（以下简称“民生证券”、
                       “保荐机构”或“保荐人”）
接受广州思林杰科技股份有限公司（以下简称“思林杰”、
                         “发行人”或“公司”）
的委托，担任思林杰首次公开发行股票并在科创板上市（以下简称“本次证券发
行”或“本次发行”）的保荐机构，为本次发行出具发行保荐书。
  保荐机构及保荐代表人已根据《中华人民共和国公司法》（以下简称“《公
司法》”）、《中华人民共和国证券法》（以下简称“《证券法》”）、《科创
板首次公开发行股票注册管理办法（试行）》
                   （以下简称“《注册管理办法》”）、
《证券发行上市保荐业务管理办法》（以下简称“《保荐管理办法》”等有关法
律、行政法规和中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）及上海证
券交易所（以下简称“上交所”）的有关规定，诚实守信，勤勉尽责，严格按照
依法制定的业务规则和行业自律规范出具发行保荐书，并保证所出具文件真实、
准确、完整。
  如无特别说明，本发行保荐书中的简称与《广州思林杰科技股份有限公司首
次公开发行股票并在科创板上市招股说明书》中的简称具有相同含义。
广州思林杰科技股份有限公司                                                                                                       发行保荐书
                                                           目 录
       四、发行人符合《上海证券交易所科创板企业发行上市申报及推荐暂行规定》
       十一、保荐机构关于发行人及其董事、高级管理人员对于融资所导致的即期
广州思林杰科技股份有限公司                                  发行保荐书
            第一节 本次证券发行基本情况
一、保荐机构、保荐代表人、项目协办人及其他项目组成员
（一）保荐机构名称
   民生证券股份有限公司
（二）本保荐机构指定的保荐代表人
   李娟、马腾
   李娟女士保荐业务执业情况如下：
   李娟女士，保荐代表人，经济学硕士。曾主持或参与了多个拟上市公司的 IPO
及上市公司重组、再融资项目，包括北京利尔（002392）、合诚工程咨询（603909）、
佳都科技（600728）、寒锐钴业（300618）、刚泰控股（600687）、神州高铁（000008）、
信邦制药（002390）、仕净科技（301030）、中环海陆（301040）等项目，具有
丰富的投资银行业务经验。
   马腾先生保荐业务执业情况如下：
   马腾先生，保荐代表人，法学硕士。曾主持或参与了多个拟上市公司的 IPO
及上市公司重组、再融资项目，包括八菱科技（002592）、寒锐钴业（300618）
通达股份（002560）、天奈科技（688116）、新乡天力锂能股份有限公司创业板
IPO 等项目，具有丰富的投资银行业务经验。
（三）本次证券发行项目协办人及其他项目组成员
   项目协办人：张晶
   其他项目组成员：万晓乐、林雄辉、李沛
二、发行人基本情况
发行人名称       广州思林杰科技股份有限公司
注册地址        广州市番禺区石碁镇亚运大道 1003 号 2 号楼 101、201、301、401、
广州思林杰科技股份有限公司                          发行保荐书
注册资本       人民币 5,000 万元
成立时间       2005 年 4 月 21 日
           联系电话：020-39122156
联系方式
           传真号码：020-39122156-862
           公司是一家专注于工业自动化检测领域的高新技术企业，主要从事嵌
主营业务
           入式智能仪器模块等工业自动化检测产品的设计、研发、生产及销售
本次证券发行类型   人民币普通股（A 股）
三、保荐机构与发行人之间是否存在关联关系的情况说明
  民生证券自查后确认，发行人与保荐机构之间不存在下列情形：
  （一）保荐机构或其控股股东、实际控制人、重要关联方持有发行人或其控
股股东、实际控制人、重要关联方股份的情况；
  （二）发行人或其控股股东、实际控制人、重要关联方持有保荐人或其控股
股东、实际控制人、重要关联方股份的情况；
  （三）保荐机构的保荐代表人及其配偶，董事、监事、高级管理人员，持有
发行人或其控股股东、实际控制人及重要关联方股份，以及在发行人或其控股股
东、实际控制人及重要关联方任职的情况；
  （四）保荐机构的控股股东、实际控制人、重要关联方与发行人控股股东、
实际控制人、重要关联方相互提供担保或者融资等情况；
  （五）保荐机构与发行人之间存在影响保荐机构公正履行保荐职责的其他关
联关系。
四、本保荐机构内部审核程序和内核意见
（一）内部审核程序说明
  第一阶段：保荐项目的立项审查阶段
  本保荐机构投资银行业务项目立项审核委员会、投资银行事业部业务管理及
质量控制部（以下简称“业管及质控部”）负责保荐项目的立项审核及管理，对
各业务部门经过尽职调查和风险评估后拟承接的项目进行立项登记及审核批准。
  业管及质控部首先对项目正式立项申请材料进行审核，形成书面的立项审核
广州思林杰科技股份有限公司                   发行保荐书
意见并下发给项目组；项目组对立项审核意见进行书面回复后，由业管及质控部
提请召开项目立项审核委员会会议，对正式立项申请进行审核。立项审核委员会
通过对保荐项目进行事前评估，对申请立项的项目做出基本评判，以保证项目的
整体质量，从而达到控制项目风险的目的。
  第二阶段：保荐项目的管理和质量控制阶段
  保荐项目执行过程中，业管及质控部对项目实施贯穿全流程、各环节的动态
跟踪和管理，以便对项目进行事中的管理和控制，进一步保证和提高项目质量。
  第三阶段：项目的内核阶段
  根据中国证监会对保荐承销业务的内核审查要求，本保荐机构对保荐项目在
正式申报前进行内部审核，以加强项目的质量管理和风险控制。业务部门在申请
内核前，须由项目负责人、签字保荐代表人、业务部门负责人及业务部门负责人
指定的至少 2 名非该项目的专业人员共同组成项目复核小组，对全套内核申请文
件和工作底稿进行全面审核，对项目材料制作质量进行评价。
  业务部门审核通过后，应当将全套内核申请文件及工作底稿提交业管及质控
部审核。对于保荐项目，业管及质控部在收到项目内核申请文件后，报内核委员
会办公室（以下简称“内核办公室”）审核前，应按照公司制度要求进行现场核
查，其中首次公开发行保荐项目全部进行现场核查，再融资保荐项目抽取一定比
例进行现场核查。对于现场核查的项目，业管及质控部应将现场核查报告及时反
馈项目组，项目组须对现场核查报告进行书面回复；对于未进行现场核查的项目，
业管及质控部应出具书面审核意见，项目组须对审核意见进行书面回复。业管及
质控部应对尽职调查工作底稿进行审阅，并出具明确验收意见；保荐项目内核前
全部履行问核程序，业管及质控部负责组织实施该项目的问核工作，并形成书面
或者电子文件记录，由问核人员和被问核人员确认。
  业管及质控部在对项目尽职调查工作底稿验收通过，并收到项目组对现场核
查报告或书面审核意见的回复后，制作项目质量控制报告，列示项目存疑或需关
注的问题提请内核会议讨论，与问核情况记录一并提交内核办公室申请内核。
  内核办公室在收到项目内核申请文件后，经初审认为符合内核会议召开条件
的，负责组织内核委员召开内核会议。内核委员按照中国证监会等监管部门的有
广州思林杰科技股份有限公司                       发行保荐书
关规定，在对项目文件和材料进行仔细研判的基础上，结合项目质量控制报告，
重点关注审议项目是否符合法律法规、规范性文件和自律规则的相关要求，尽职
调查是否勤勉尽责，是否具备申报条件。
  民生证券所有保荐项目的发行申报材料都经由民生证券内核审查通过，并履
行公司审批程序后，方能向中国证监会、上海证券交易所申报。
（二）内核意见说明
份有限公司首次公开发行股票并在科创板上市进行了审核。本保荐机构证券发行
内核委员会成员七人均已出具书面审核意见，七人全部表决为“通过”。
  经审议，本保荐机构认为思林杰符合首次公开发行股票并在科创板上市的条
件，其证券申请文件真实、准确、完整，符合《公司法》《证券法》的规定，不
存在重大的法律和政策障碍，同意保荐思林杰首次公开发行股票并在科创板上市。
广州思林杰科技股份有限公司                  发行保荐书
            第二节 保荐机构承诺事项
  本保荐机构通过尽职调查和对申请文件的审慎核查，做出如下承诺：
  （一）本保荐机构已按照法律、行政法规和中国证监会、上海证券交易所的
规定，对发行人及其控股股东、实际控制人进行了尽职调查、审慎核查，同意推
荐发行人证券发行上市，并据此出具本发行保荐书；
  （二）有充分理由确信发行人符合法律法规及中国证监会、上海证券交易所
有关证券发行并上市的相关规定；
  （三）有充分理由确信发行人申请文件和信息披露资料不存在虚假记载、误
导性陈述或者重大遗漏；
  （四）有充分理由确信发行人及其董事在申请文件和信息披露资料中表达意
见的依据充分合理；
  （五）有充分理由确信申请文件和信息披露资料与其他证券服务机构发表的
意见不存在实质性差异；
  （六）保证保荐代表人及本保荐机构的相关人员已勤勉尽责，对发行人申请
文件和信息披露资料进行了尽职调查、审慎核查；
  （七）保证发行保荐书、与履行保荐职责有关的其他文件不存在虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏；
  （八）保证对发行人提供的专业服务和出具的专业意见符合法律、行政法规、
中国证监会的规定和行业规范；
  （九）本保荐机构在本次保荐工作中不存在直接或间接有偿聘请第三方的情
况，不存在未披露的聘请第三方行为；
  （十）自愿接受中国证监会、上海证券交易所依照相关规定采取的监管措施。
广州思林杰科技股份有限公司                          发行保荐书
         第三节 对本次证券发行的推荐意见
一、发行人关于本次证券发行的决策程序
（一）发行人第一届董事会第三次会议审议了有关发行上市的议案
司申请在中国境内首次公开发行人民币普通股并在科创板上市方案的议案》等与
本次发行上市相关的议案，并将相关议案提交 2021 年第二次临时股东大会审议。
（二）发行人 2021 年第二次临时股东大会对本次发行与上市相关事项的批准与
授权
了《关于广州思林杰科技股份有限公司申请在中国境内首次公开发行人民币普通
股并在科创板上市方案的议案》等与本次发行上市相关的议案。
  经核查，本保荐机构认为，发行人董事会、股东大会会议的召开及决议程序
合法，本次发行已获得了必要的批准和授权，履行了必要的决策程序，决策程序
合法有效。
二、发行人符合《证券法》规定的发行条件
  本保荐机构对本次证券发行是否符合《证券法》规定的发行条件进行了尽职
调查和审慎核查，核查结论如下：
  （一）发行人已具备健全且运行良好的组织机构，符合《证券法》第十二条
第（一）项之规定。
  （二）发行人具有持续经营能力，符合《证券法》第十二条第（二）项之规
定；
  （三）发行人最近三年财务会计报告被出具无保留意见审计报告，符合《证
券法》第十二条第（三）项之规定；
  （四）报告期内，发行人不存在控股股东，发行人及其实际控制人最近三年
不存在贪污、贿赂、侵占财产、挪用财产或者破坏社会主义市场经济秩序的刑事
广州思林杰科技股份有限公司                         发行保荐书
犯罪，符合《证券法》第十二条第（四）项之规定；
  （五）发行人符合中国证监会、上交所规定的其他条件，符合《证券法》第
十二条第（五）项之规定：中国证监会发布的《注册管理办法》对于首次公开发
行股票并在科创板上市规定了相关具体发行条件，本保荐机构对发行人符合该等
发行条件的意见请见下文第三部分。
  综上所述，发行人本次发行上市符合《证券法》规定的发行条件。
三、发行人符合《注册管理办法》规定的发行条件
（一）本次发行申请符合《注册管理办法》第十条的规定
  发行人系由思林杰有限以经审计确认的账面净资产折股整体变更设立并合
法有效存续的股份有限公司，其持续经营时间自思林杰 2005 年 4 月 21 日成立至
今已超过三年。同时，发行人具备健全且运行良好的组织机构，相关机构和人员
能够依法履行职责，符合《注册管理办法》第十条之规定。
（二）本次发行申请符合《注册管理办法》第十一条的规定
  发行人的会计基础工作规范，财务报表的编制和披露符合企业会计准则和相
关信息披露规则的规定，在所有重大方面公允地反映了发行人的财务状况、经营
成果和现金流量，并由注册会计师出具了标准无保留意见的审计报告。
  发行人内部控制制度健全且被有效执行，能够合理保证公司运行效率、合法
合规和财务报告的可靠性，并由注册会计师出具无保留结论的内部控制鉴证报告。
（三）本次发行申请符合《注册管理办法》第十二条的规定
  发行人资产完整，业务及人员、财务、机构独立，与控股股东、实际控制人
及其控制的其他企业间不存在对发行人构成重大不利影响的同业竞争，以及严重
影响独立性或者显失公平的关联交易。
  发行人主营业务、控制权、管理团队和核心技术人员稳定，最近两年内主营
业务和董事、高级管理人员及核心技术人员均没有发生重大不利变化；实际控制
人和受实际控制人支配的股东持有的发行人股份权属清晰，最近两年实际控制人
没有发生变更，不存在导致控制权可能变更的重大权属纠纷。
广州思林杰科技股份有限公司                       发行保荐书
  发行人不存在主要资产、核心技术、商标等的重大权属纠纷，重大偿债风险，
重大担保、诉讼、仲裁等或有事项，不存在经营环境已经或者将要发生的重大变
化等对持续经营有重大不利影响的事项。
（四）本次发行申请符合《注册管理办法》第十三条的规定
  发行人生产经营符合法律、行政法规的规定，符合国家产业政策。
  最近三年内，发行人及其控股股东、实际控制人不存在贪污、贿赂、侵占财
产、挪用财产或者破坏社会主义市场经济秩序的刑事犯罪，不存在欺诈发行、重
大信息披露违法或者其他涉及国家安全、公共安全、生态安全、生产安全、公众
健康安全等领域的重大违法行为。
  发行人董事、监事和高级管理人员不存在最近三年内受到中国证监会行政处
罚，或者因涉嫌犯罪被司法机关立案侦查或者涉嫌违法违规被中国证监会立案调
查，尚未有明确结论意见等情形。
  综上，发行人符合《注册管理办法》规定的发行条件。
四、发行人符合《上海证券交易所科创板企业发行上市申报及推荐暂
行规定》规定的申报科创板发行上市的条件
  本保荐机构对发行人是否符合《上海证券交易所科创板企业发行上市申报及
推荐暂行规定》规定的科创属性要求进行了尽职调查和审慎核查，核查结论如下：
  （一）公司是一家专注于工业自动化检测领域的高新技术企业，主要从事嵌
入式智能仪器模块等工业自动化检测产品的设计、研发、生产及销售。公司产品
具有智能化、自动化、软硬件结合的特点，并主要应用于下游工业自动化检测领
域，主营业务符合国家发展战略，拥有主营业务产品相关的关键核心技术，属于
科技创新企业。
  根据国家统计局颁布的《国民经济行业分类》（GB/T4754-2017），公司所
处行业属于仪器仪表制造业（分类代码：C40）中的电子测量仪器制造（分类代
码：C4028）。根据中国证监会颁布的《上市公司行业分类指引》（2012 年修
订），公司所属行业为仪器仪表制造业（行业代码 C40）。
  根据《上海证券交易所科创板企业发行上市申报及推荐暂行规定》第四条规
广州思林杰科技股份有限公司                                   发行保荐书
定，并结合公司主要产品和核心生产技术情况，公司所处行业属于符合科创板定
位的“新一代信息技术领域”；根据国家统计局颁布的《战略性新兴产业分类
（2018）》，公司所属细分行业属于“新一代信息技术产业”下的“电子专用设
备仪器制造”（代码 1.2.2）。
  （二）公司符合《上海证券交易所科创板企业发行上市申报及推荐暂行规定》
第五条规定的科创属性指标要求，具体情况如下表所示：
     科创属性指标评价            是否符合           指标情况
                                 发行人最近三年研发投入占营业
最近三年累计研发投入占最近三年累计
                                 收 入 比 例 分 别 为 24.88% 、
营业收入比例≥5%，或最近三年累计研      ■是 □否
发投入金额≥6,000 万元
                                 研发投入 10,354.48 万元。
                                 截至 2021 年 6 月 30 日，公司拥
研发人员占当年员工总数的比例≥10%      ■是 □否    有研发人员 151 人，占发行人员
                                 工总数的 54.12%。
                                 截止本发行保荐书出具之日，发
形成主营业务收入的发明专利（含国防
                        ■是 □否    行人形成主营业务收入的发明专
专利）≥5 项
                                 利 13 项。
最近三年营业收入复合增长率≥20%，或              发行人最近三年营业收入复合增
                        ■是 □否
最近一年营业收入金额≥3 亿                   长率为 24.69%。
  综上，发行人符合《上海证券交易所科创板企业发行上市申报及推荐暂行规
定》关于行业定位和科创属性的要求。
五、保荐机构对私募投资基金备案情况的核查
  根据中国证监会要求，保荐机构需核查发行人股东中是否存在私募投资基金，
该基金是否按《中华人民共和国证券投资基金法》《私募投资基金监督管理暂行
办法》及《私募投资基金管理人登记和基金备案办法（试行）》等相关法规履行
登记备案程序并发表专项核查意见。本保荐机构对发行人目前的 18 家非自然人
股东中是否为私募投资基金，及是否按照上述办法履行了备案程序进行了详细核
查，具体如下：
  珠海思林杰作为员工持股平台，除直接持有思林杰的股份外，不存在以非公
开方式向投资者募集资金设立的情形，不存在资产由基金管理人或者普通合伙人
管理的情形，也未担任任何私募投资基金的管理人。因此，珠海思林杰不属于《中
华人民共和国证券投资基金法》《私募投资基金监督管理暂行办法》及《私募投
资基金管理人登记和基金备案办法（试行）》中规定的私募投资基金或私募基金
广州思林杰科技股份有限公司                                                   发行保荐书
管理人。
     启创天瑞、鸿盛泰壹号、易简光懿、斐视开思、长厚致远、英飞尼迪壹号不
存在以非公开方式向投资者募集资金设立的情形，不存在资产由基金管理人或者
普通合伙人管理的情形，也未担任任何私募投资基金的管理人。因此，启创天瑞、
鸿盛泰壹号、易简光懿、斐视开思、长厚致远、英飞尼迪壹号不属于《中华人民
共和国证券投资基金法》《私募投资基金监督管理暂行办法》及《私募投资基金
管理人登记和基金备案办法（试行）》中规定的私募投资基金或私募基金管理人。
     除上述 7 名非自然人股东外，发行人剩余 11 家非自然人股东慧悦成长、永
平科创、红土创投、红土天科、深创投、红土君晟、中以英飞、英飞正奇、平阳
昆毅、视盈科创、方广二期为私募基金，且已按规定完成基金备案手续。具体情
况如下：
                                                  基金管理人
序    股东    基金      办理私募基金登记                                     基金管理人
                                       基金管理人      办理登记的
号    名称    编号       备案的时间                                       的登记编号
                                                     时间
     慧悦                               深圳白杨投资      2015 年 7 月
     成长                               管理有限公司         16 日
                                      嘉兴斐君永平
     永平                               股权投资管理      2017 年 10 月
     科创                               合伙企业（有限        13 日
                                        合伙）
                                      广东红土创业
     红土                                           2015 年 1 月
     创投                                              29 日
                                         公司
                                      广东红土创业
     红土                                           2015 年 1 月
     天科                                              29 日
                                         公司
     深创                                           2014 年 4 月
      投                                              22 日
                                      珠海横琴红土
     红土                               君晟创业投资      2017 年 6 月
     君晟                               管理合伙企业         26 日
                                      （有限合伙）
                                      英飞尼迪（珠
     中以                                           2017 年 12 月
     英飞                                              11 日
                                       理有限公司
                                      英飞尼迪（珠
     英飞                                           2017 年 12 月
     正奇                                              11 日
                                       理有限公司
     平阳                               华强创业投资      2017 年 10 月
     昆毅                               有限责任公司         13 日
广州思林杰科技股份有限公司                                               发行保荐书
                                              基金管理人
序    股东    基金      办理私募基金登记                                 基金管理人
                                      基金管理人   办理登记的
号    名称    编号       备案的时间                                   的登记编号
                                                时间
     科创                              市发展基金管    25 日
                                     理有限公司
     方广                              上海方广投资   2016 年 10 月
     二期                              管理有限公司      19 日
六、发行人存在的主要风险
（一）发行人对苹果产业链公司依赖度较高、其它领域的销售收入相对较少的
风险
     报告期内，由于公司研发、资金等资源相对有限，因此选择了集中资源服务
于苹果产业链的经营策略，故公司产品主要应用于苹果产业链领域、主要收入来
源于苹果产业链。报告期各期，发行人对苹果公司取得的直接收入分别为 246.78
万元、132.48 万元、239.39 万元及 49.38 万元，收入相对较少。公司客户主要为
苹果产业链中的检测设备生产企业。报告期各期，发行人通过对苹果公司及其产
业链企业销售产品及提供服务取得收入，分别占当期营业收入的比例为 94.72%、
同时，发行人收入主要集中于以苹果产业链客户为代表的电子消费产品检测领域，
对于其他领域收入占比相对较少。如果发行人无法通过拓展公司产品在其他领域
的应用而有效改善对苹果产业链依赖度较高的局面，一旦出现苹果产业链发生转
移、或者发行人不能持续开发符合苹果公司检测需求的嵌入式智能仪器模块产品、
继续保持技术优势，或者苹果产业链检测领域模块化检测仪器厂商逐步增多等不
利情形，可能会对公司经营业绩产生重大不利影响。
（二）应收账款余额较大及无法收回的风险
     报告期各期末，公司应收账款余额分别为 4,273.37 万元、5,350.88 万元、
分客户资金紧张，回款速度变慢，导致应收账款余额提升所致。报告期内，公司
的应收账款余额主要为公司主要客户运泰利、精实测控的应收款，以上两家客户
应收账款合计占公司应收账款余额的比例为 79.30%、72.59%、72.86%及 83.71%。
由于运泰利、精实测控财务状况、经营情况良好，且针对部分逾期货款运泰利已
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通过保理融资方式向公司支付了款项，上述应收账款不可收回的风险较小。
   如果上述主要客户的财务及经营情况、信用状况发生重大不利变化，后续公
司不能对应收账款进行有效控制，及时收回到期应收账款，则可能存在应收账款
余额较大及无法收回的风险，从而对公司未来经营业绩造成重大不利影响。
（三）发行人模块化检测方案在苹果产业链内的应用场景较为单一、业务规模
相对较小，且与国外模块化检测方案提供商技术上存在差距的风险
   发行人主要业务为嵌入式智能仪器模块的研发、生产和销售，但与同行业仪
器仪表企业相比，公司资本实力、业务规模明显偏小。公司报告期分别实现营业
收入12,136.47万元、11,859.96万元、18,870.16万元及11,697.36万元，整体规模较
小。其中，嵌入式智能仪器模块产品是公司收入的重要来源，相关收入占主营业
务收入比重分别为89.56%、82.92%、89.01%及87.51%。同时，发行人模块化检
测方案在苹果产业链内的应用场景较为单一。报告期内，公司嵌入式智能仪器模
块检测方案主要用于苹果电子产品PCBA功能检测环节，在诸如模组检测、半导
体与集成电路检测、PCBA在线检测、射频检测等其他检测环节，仍以传统仪器
仪表检测方案为主，发行人模块化检测产品应用较少或暂未采用。如果公司不能
进一步提升技术实力，推出可在其他检测环节大规模应用的嵌入式智能仪器模块
产品，无法拓展模块产品在苹果产业链检测领域的应用范围，或业务拓展不及预
期或遇到其他不利因素，则公司未来业绩的成长性将受到一定不利影响。
   此外，发行人与苹果产业链内的国外模块化检测方案提供商技术上存在差距。
在苹果产业链内，现阶段提供模块化检测方案的供应商以美国国家仪器和发行人
为主，美国国家仪器是发行人在苹果体系内的主要竞争对手。相较于发行人产品
主要集中于 PCBA 功能检测环节，美国国家仪器产品应用的领域更为广泛，在集
成芯片测试、射频信号测试等技术要求较高的检测环节均有所涉及。此外，美国
国家仪器的产品线类型也比发行人更为广泛，发行人与其存在一定技术差距。由
于检测环节涉及更多、产品线覆盖程度更广泛，美国国家仪器可为客户提供更为
全面、综合的产品及服务。现阶段，公司产品在技术深度和产品覆盖广度上与上
述国际巨头尚存在一定差距，公司在模块化检测行业内的综合竞争力与国际龙头
企业相比仍存在不足。
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（四）发行人模块化检测仪器与传统仪器仪表存在差异化竞争的风险
  发行人模块化检测仪器在技术水平、测试环节等方面与传统仪器仪表存在一
定差距。发行人嵌入式智能仪器模块产品与传统仪器仪表类似，均是对被测量的
信号进行模拟前端信号处理，然后转换为数字信号，再通过数字信号处理算法实
现检测功能。但受限于自身技术积累、产品微型化设计等因素，发行人嵌入式智
能仪器模块产品部分性能指标如量程覆盖范围等与传统仪器仪表相比存在一定
不足。此外，发行人产品目前主要集中应用于以苹果产业链为主的消费电子产品
PCBA 功能检测环节，而传统仪器仪表已经在教育与科研、工业生产、航天航空
等领域广泛应用且覆盖各个检测环节，在应用场景方面嵌入式智能仪器模块产品
与传统仪器仪表亦存在较大差距。
  发行人与传统仪器仪表生产企业存在差异化竞争的风险。现阶段发行人与传
统仪器仪表生产企业存在差异化竞争，但随着检测仪器仪表行业模块化作为行业
发展趋势日益明显，国内外传统检测仪器生产企业均纷纷布局模块化技术领域。
国内企业中，普源精电、鼎阳科技均在其未来规划中将模块化技术作为重点研发
方向；国外企业中，除美国国家仪器已经实现模块化转型外，公开报道显示是德
科技等龙头企业也在加大对模块化检测仪器的布局，模块化检测仪器领域市场竞
争加剧。若公司不能根据客户需求及时更新技术和创新产品，日益加剧的市场竞
争可能会对发行人的市场份额、经营业绩产生重大不利影响。
（五）未来业务无法维持高毛利率的风险
  报告期内，公司综合毛利率分别为 77.00%、76.31%、77.78%及 79.16%，维
持在较高水平。其中，主要产品嵌入式智能仪器模块毛利率分别为 79.35%、
主要是由于产品形态呈现模块化板卡形态因此原材料成本相对较低，以及终端应
用品牌客户以苹果公司为主。未来随着公司业务规模的提升、终端应用品牌客户
的增多以及行业整体竞争的加剧，加之近期由于新冠疫情影响引起的电子原材料
产品价格剧烈波动，公司面临未来业务无法维持高毛利率的风险。
（六）客户集中度较高的风险
  报告期内公司对前五大客户的销售收入占当期营业收入的比例分别为
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实测控、迅科达两家关联方。发行人与精实测控和迅科达关联关系的形成均是由
持有公司 5%以上的外部股东在其投资的企业中任职董事所致。报告期各期，公
司对精实测控、迅科达两家客户公司的合计销售收入占当期营业收入的比例分别
为 4.19%、12.46%、23.00%及 37.76%，关联交易占比呈现逐年增加的趋势。
  由于公司产品主要应用于消费电子检测领域，而下游直接客户检测设备企业
近年来随着知名终端品牌的聚集而呈现集中趋势，加之公司产品多为依据苹果公
司的检测需求设计及研发，具有一定的定制化特点，因此公司的直接客户多为苹
果产业链检测设备相关企业，且相对较为集中。此外，公司对各下游直接客户实
现销售的金额及占比有所波动，主要取决于该客户在苹果公司检测设备领域取得
的销售订单情况，公司收入随下游直接客户取得订单情况波动而波动。若下游主
要客户的经营状况或业务结构发生重大变化，或主要客户、关联方的经营状况和
资信状况以及取得的苹果检测设备订单发生重大不利变化，亦或由于公司产品自
身质量原因流失主要客户，导致主要客户未来减少对发行人产品的采购，将会在
一定时期内对发行人的经营业绩产生重大不利影响。
（七）芯片供应短缺风险
  报告期内，发行人的主要产品为嵌入式智能仪器模块，其中芯片类原材料为
公司产品的主要原材料。报告期各期，公司采购的原材料中芯片类占比分别为
片品牌，如 ADI、赛灵思等。若国际贸易出现极端变化或新冠疫情持续恶化，国
外芯片厂商出现经营风险或面临停产，导致核心芯片的采购周期拉长、价格剧烈
波动或者停止向国内企业供应芯片，可能对公司的生产经营产生重大不利影响。
此外，如公司采用国产芯片作为替代的情况下，若国产芯片的质量或性能达不到
要求，可能会导致发行人的产品质量下降，对未来的订单获取、生产经营乃至未
来业绩产生不利影响。
（八）研发效率无法满足产品升级和技术迭代的风险
  公司主要从事嵌入式智能仪器模块等工业自动化检测产品的设计、研发、生
产及销售，产品主要应用于消费电子领域产品。由于消费电子产品具有产品生命
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周期短、技术迭代频率高、消费者偏好变化迅速等特点，其新品推出时效性要求
高、新技术应用层出不穷，因此相关检测需求也会随着高频率变化，对公司的研
发效率提出了更高的要求。如果公司未来在研发效率上无法及时跟进，或在新型
技术研发方向上出现误判，相关研发投入未能形成有效产品，将对公司经营业绩
和市场竞争力造成不利影响。
（九）存货跌价的风险
  报告期各期末，公司存货余额分别为 1,409.33 万元、1,236.29 万元、2,379.69
万元及 3,752.98 万元，
               公司计提的存货跌价准备分别为 194.18 万元、81.46 万元、
要，公司存货相应增加。公司主要采取以销定产及以产定购的方式组织生产和采
购，并会根据客户订单或需求计划提前购买原材料、组织生产和备货，以平衡公
司生产计划和与客户需求。
  因此，若客户单方面取消订单或采购意向，或因客户自身需求变更等因素调
整或取消订单计划，均可能导致公司产品无法正常销售，届时公司将面临存货跌
价的风险。
（十）募投项目实施风险
  发行人本次拟募集 55,728.66 万元用于嵌入式智能仪器模块扩产建设项目、
研发中心建设项目及补充营运资金等，其中本次募集资金中拟购买固定资产和无
形资产的金额合计为 32,324.24 万元。上述新增资产所产生的折旧、摊销金额自
第三年起最高合计将达到 2,242.40 万元，若本次募投项目给发行人带来的综合效
益的提升不能抵消上述折旧摊销费用，则将会对发行人未来业绩产生重大不利影
响。此外，如果未来市场环境、项目实施进度、发行人管理能力等方面出现重大
变化，发行人将面临募集资金投资项目无法顺利实施以及投资收益低于预期的风
险。
（十一）发行失败的风险
  本次发行的发行结果将受到证券市场整体情况、发行人经营业绩、投资者对
本次发行的认可程度等多种内外部因素影响。如存在投资者认购不足，或预计发
行后总市值不满足上市条件，或存在《上海证券交易所科创板股票发行与承销实
广州思林杰科技股份有限公司                     发行保荐书
施办法》中规定的其他中止发行的情形，公司将面临发行失败的风险。
七、保荐机构对发行人发展前景的评价
  发行人所处行业具有广阔发展空间，受到国家产业政策的支持；发行人拥有
相关产品的自主知识产权和核心技术及与其发展成长相适应的自主创新能力；发
行人具备较强的技术优势、产品优势、品牌和客户优势；发行人制定了可行的未
来发展目标与规划以确保未来持续成长，并充分分析影响未来成长的风险并制定
了应对措施。若发行人未来发展与规划及风险应对措施能够顺利有效实施，发行
人将具有良好的成长性。
八、保荐机构对发行人的财务专项核查情况
  根据《关于做好首次公开发行股票公司 2012 年度财务报告专项检查工作的
通知》（发行监管函〔2012〕551 号）、《关于进一步提高首次公开发行股票公
司财务信息披露质量有关问题的意见》（证监会公告〔2012〕14 号）的有关要
求，保荐机构对发行人报告期内的财务会计信息开展了全面核查工作，对发行人
报告期内可能造成粉饰业绩或财务造假的重点事项履行了必要的核查程序，确保
发行人财务会计信息的真实性。
  财务核查过程中，保荐机构对主要客户、供应商进行实地走访并执行函证程
序，获取并查阅主要客户、主要供应商工商登记资料、上市公司公开文件、发行
人银行账户流水、账簿明细及原始单据等文件，并综合运用抽样、分析性复核、
详细测试等审计措施对发行人报告期内财务会计信息进行全面核查。经核查，保
荐机构认为：发行人内部控制制度健全合理，收入及盈利真实，不存在人为调节、
粉饰业绩等财务造假的情形。
九、发行人有偿聘请第三方等相关行为的核查
  本保荐机构对发行人有偿聘请第三方等相关行为进行了专项核查。经核查，
发行人在律师事务所、会计师事务所、资产评估机构等该类项目依法需聘请的证
券服务机构之外，不存在就本次发行直接或间接有偿聘请其他第三方机构或个人
的情形。
广州思林杰科技股份有限公司                  发行保荐书
十、审计截止日后的主要经营情况
  保荐机构关注了发行人审计截止日后主要经营状况是否发生重大变化。经核
查，截至本发行保荐书出具日，发行人的经营模式、主要客户及供应商的构成、
税收政策以及其他可能影响投资者判断的重大事项均未发生重大变化。
十一、保荐机构关于发行人及其董事、高级管理人员对于融资所导致
的即期回报摊薄及填补措施和承诺的核查结论
  经核查，发行人已结合自身经营情况，基于客观假设，对即期回报摊薄情况
进行了合理预计。同时，考虑到本次公开发行时间的不可预测性和未来市场竞争
环境变化的可能性，发行人已披露了本次发行的必要性和合理性，本次募集资金
投资项目与发行人现有业务的关系，发行人从事募投项目在人员、技术、市场等
方面的储备情况，制订了切实可行的填补即期回报措施，董事、高级管理人员做
出了相应承诺，符合《国务院办公厅关于进一步加强资本市场中小投资者合法权
益保护工作的意见》中关于保护中小投资者合法权益的精神，以及《关于首发及
再融资、重大资产重组摊薄即期回报有关事项的指导意见》的规定，未损害中小
投资者合法权益。
十二、保荐机构对本次证券发行上市的推荐结论
  本保荐机构经充分尽职调查、审慎核查，认为发行人符合《证券法》、《注
册管理办法》、《保荐管理办法》和《上海证券交易所科创板企业发行上市申报
及推荐暂行规定》等规定的发行条件，募集资金投向符合国家产业政策要求，同
意推荐发行人申请首次公开发行股票并在科创板上市。
广州思林杰科技股份有限公司                                发行保荐书
  （本页无正文，为《民生证券股份有限公司关于广州思林杰科技股份有限公
司首次公开发行股票并在科创板上市之发行保荐书》之签字盖章页）
保荐代表人：
                                         马   腾
                             李   娟
项目协办人：
                             张   晶
内核负责人：
                             袁志和
保荐业务部门负责人：
                             杨卫东
保荐业务负责人：
                             杨卫东
保荐机构总经理：
                             冯鹤年
保荐机构法定代表人（董事长）：
                             冯鹤年
                                     民生证券股份有限公司
                                         年   月   日
广州思林杰科技股份有限公司                   发行保荐书
   附件：
                民生证券股份有限公司
                    关于
广州思林杰科技股份有限公司首次公开发行股票并在科创
           板上市保荐代表人专项授权书
中国证券监督管理委员会、上海证券交易所：
  根据中国证监会《证券发行上市保荐业务管理办法》（证监会令第 63 号）
和《上海证券交易所科创板股票发行上市申请文件受理指引》有关文件的规定，
民生证券股份有限公司作为广州思林杰科技股份有限公司首次公开发行股票并
在科创板上市的保荐机构，授权李娟、马腾担任保荐代表人，具体负责该公司本
次发行上市的尽职保荐及持续督导等工作。
  根据《上海证券交易所科创板股票发行上市申请文件受理指引》第三条规定，
现就上述两名签字保荐代表人申报的在审企业家数等情况作如下说明与承诺：
  李娟女士（1）除担任本项目保荐代表人外，未担任其他在审项目的签字保
荐代表人；（2）最近三年内曾担任苏州仕净环保科技股份有限公司（创业板）
首次公开发行股票项目的保荐代表人、南京寒锐钴业股份有限公司（创业板）公
开发行可转换债券项目的保荐代表人。
  马腾先生（1）除担任新乡天力锂能股份有限公司（创业板）首次公开发行
股票及本项目保荐代表人外，未担任其他在审项目的保荐代表人；（2）最近三
年内曾担任江苏天奈科技股份有限公司（科创板）首次公开发行股票、江苏天奈
科技股份有限公司（科创板）公开发行可转换债券项目的保荐代表人。
  最近三年内，李娟、马腾不存在被中国证监会采取过监管措施、受到过证券
交易所公开谴责或中国证券业协会自律处分等违法违规的情形。
  特此授权。
广州思林杰科技股份有限公司                                        发行保荐书
（本页无正文，为《民生证券股份有限公司关于广州思林杰科技股份有限公司首
次公开发行股票并在科创板上市保荐代表人专项授权书》之签字盖章页）
  保荐代表人：
                李   娟                马   腾
  法定代表人：
                    冯鹤年
                                             民生证券股份有限公司
                                                 年    月   日
               目         录
一、审计报告………………………………………………………    第 1—7 页
二、财务报表……………………………………………………… 第 8—15 页
  （一）合并及母公司资产负债表……………………………    第 8—9 页
  （二）合并及母公司利润表……………………………………     第 10 页
  （三）合并及母公司现金流量表………………………………     第 11 页
  （四）合并及母公司所有者权益变动表…………………… 第 12—15 页
三、财务报表附注……………………………………………… 第 16—142 页
                     审    计      报       告
                       天健审〔2021〕7-653 号
广州思林杰科技股份有限公司全体股东：
   一、审计意见
   我们审计了广州思林杰科技股份有限公司（以下简称思林杰科技公司）财务
报表，包括 2018 年 12 月 31 日、2019 年 12 月 31 日、2020 年 12 月 31 日、2021
年 6 月 30 日的合并及母公司资产负债表，2018 年度、2019 年度、2020 年度、
司所有者权益变动表，以及相关财务报表附注。
   我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，
公允反映了思林杰科技公司 2018 年 12 月 31 日、2019 年 12 月 31 日、2020 年
年度、2020 年度、2021 年 1-6 月的合并及母公司经营成果和现金流量。
   二、形成审计意见的基础
   我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注
册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。
按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于思林杰科技公司，并履行了职业
道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表
审计意见提供了基础。
   三、关键审计事项
                         第 1 页 共 142 页
   关键审计事项是我们根据职业判断，认为对 2018 年度、2019 年度、2020
年度、2021 年 1-6 月财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务
报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
   (一) 收入确认
   相关会计期间：2018 年度、2019 年度、2020 年度、2021 年 1-6 月
   相关信息披露详见财务报表附注三(二十二)、五(二)1 及十四(一)所述。
   思林杰科技公司的营业收入主要来自于嵌入式智能仪器模块、机器视觉产品
的销售及其他技术服务。2018 年度营业收入为 121,364,703.03 元，2019 年度营
业收入为 118,599,612.44 元，2020 年度营业收入为 188,701,597.60 元，2021
年 1-6 月营业收入为 116,973,624.68 元。
   如财务报表附注三(二十二)所述，思林杰科技公司嵌入式智能仪器模块、机
器视觉产品的内销收入在经客户签收后或物流显示签收后确认，外销收入在办理
报关手续后，或将货物运送到客户指定地点并经客户签收或物流显示签收后确认；
自动化设备内销收入在货物完成交付、并经客户验收后确认，外销收入公司根据
订单规定，有验收条款的客户按产品验收合格确认，无验收条款的客户按报关手
续办理完毕确认；技术服务收入在服务已完成，收到价款或取得收取价款的权利
时确认；ODM 业务收入有验收条款的客户按产品验收合格确认，无验收条款的客
户按经客户签收确认。
   由于营业收入是思林杰科技公司关键业绩指标之一，可能存在思林杰科技公
司管理层（以下简称管理层）通过不恰当的收入确认以达到特定目标或预期的固
有风险。因此，我们将收入确认作为关键审计事项。
   针对收入确认，我们执行的主要审计程序包括：
   (1) 了解与收入确认相关的关键内部控制，评价这些控制的设计，确定其是
否得到执行，并测试相关内部控制的运行有效性；
   (2) 检查销售合同或订单，了解主要合同或订单的条款或条件，评价收入确
认方法是否适当；
                      第 2 页 共 142 页
   (3) 对营业收入及毛利率按月度、产品、客户等实施分析程序，识别是否存
在重大或异常波动，并查明波动原因；
   (4) 对于内销收入，以抽样方式检查与收入确认相关的支持性文件，包括销
售合同、销售订单、销售发票、客户签字确认的发货单及验收单等；对于出口收
入，获取电子口岸信息与账面记录核对，并以抽样方式检查销售合同、销售订单、
销售发票、发货单、出口报关单等支持性文件；
   (5) 结合应收账款函证，以抽样方式向主要客户函证各报告期销售额；
   (6) 对主要客户进行访谈，获取主要客户与思林杰科技公司的合作情况及交
易订单数据；
   (7) 对资产负债表日前后确认的营业收入实施截止测试，评价营业收入是否
在恰当期间确认；
   (8) 检查与营业收入相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。
   (二) 应收账款减值
   (1) 事项描述
   相关信息披露详见财务报表附注三(十)及五(一)4 所述。
   截 至 2018 年 12 月 31 日， 思林 杰科 技 公司应 收账 款余 额为 人民币
   对于采用组合方式进行减值测试的应收账款，管理层根据账龄、经营状况、
财务状况、逾期状态等依据划分组合，以与该等组合具有类似信用风险特征组合
的历史损失率为基础，结合现实情况进行调整，估计未来现金流量现值，并确定
应计提的坏账准备。
   由于应收账款金额重大，且应收账款减值测试涉及重大管理层判断，我们将
应收账款减值确定为关键审计事项。
   (2) 审计应对
   针对应收账款减值，我们执行的主要审计程序包括：
                    第 3 页 共 142 页
其是否得到执行，并测试相关内部控制的运行有效性；
理层过往预测的准确性；
层是否充分识别已发生减值的应收账款；
征划分组合的合理性；评价管理层减值测试方法（包括根据历史损失率及反映当
前情况的相关可观察数据等确定的各项组合坏账准备计提比例）的合理性；测试
管理层使用数据（包括应收账款账龄等）的准确性和完整性以及对坏账准备的计
算是否准确；
理性；
   (1) 事项描述
   相关信息披露详见财务报表附注三(九)及五(一)4 所述。
   截 至 2019 年 12 月 31 日， 思林 杰科 技 公司应 收账 款余 额为 人民币
人民币 116,425,500.11 元，坏账准备为人民币 5,821,275.02 元，账面价值为人
民币 110,604,225.09 元；截至 2021 年 6 月 30 日，思林杰科技公司应收账款余
额为人民币 187,482,375.67 元，坏账准备为人民币 9,378,435.58 元，账面价值
为人民币 178,103,940.09 元。
   管理层根据各项应收账款的信用风险特征，以应收账款组合为基础，按照相
当于整个存续期内的预期信用损失金额计量其损失准备。对于以组合为基础计量
预期信用损失的应收账款，管理层以账龄和客户类型依据划分组合，参考历史信
用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整
个存续期预期信用损失率对照表，或通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损
                         第 4 页 共 142 页
失率，计算预期信用损失据此确定应计提的坏账准备。
  由于应收账款金额重大，且应收账款减值涉及重大管理层判断，我们将应收
账款减值确定为关键审计事项。
  (2) 审计应对
  针对应收账款减值，我们实施的审计程序主要包括：
其是否得到执行，并测试相关内部控制的运行有效性；
理层过往预测的准确性；
管理层是否恰当识别各项应收账款的信用风险特征；
险特征划分组合的合理性；根据具有类似信用风险特征组合的历史信用损失经验
及前瞻性估计，评价管理层编制的应收账款账龄与违约损失率对照表的合理性；
测试管理层使用数据（包括应收账款账龄、历史损失率、迁徙率等）的准确性和
完整性以及对坏账准备的计算是否准确；
理性；
  四、管理层和治理层对财务报表的责任
  管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并
设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的
重大错报。
  在编制财务报表时，管理层负责评估思林杰科技公司的持续经营能力，披露
与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、
终止运营或别无其他现实的选择。
  思林杰科技公司治理层（以下简称治理层）负责监督思林杰科技公司的财务
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报告过程。
     五、注册会计师对财务报表审计的责任
  我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报
获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但
并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能
由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用
者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
  在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀
疑。同时，我们也执行以下工作：
  (一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实
施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见
的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制
之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重
大错报的风险。
  (二) 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对
内部控制的有效性发表意见。
  (三) 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理
性。
  (四) 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审
计证据，就可能导致对思林杰科技公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况
是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审
计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果
披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获
得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致思林杰科技公司不能持续经营。
  (五) 评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反
映相关交易和事项。
  (六) 就思林杰科技公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审
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计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并
对审计意见承担全部责任。
  我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，
包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
  我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理
层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范
措施（如适用）。
  从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对 2018 年度、2019 年度、
们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少
数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利
益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
天健会计师事务所（特殊普通合伙）        中国注册会计师：
                        （项目合伙人）
      中国·杭州             中国注册会计师：
                        二〇二一年八月二十六日
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                广州思林杰科技股份有限公司
                        财务报表附注
                                                   金额单位：人民币元
   一、公司基本情况
   广州思林杰科技股份有限公司（以下简称公司或本公司）前身系原广州思林杰网络科技
有限公司（以下简称思林杰有限），思林杰有限系由周茂林、吴慧共同出资组建，于 2005
年 4 月 21 日在广州市工商行政管理局登记注册，取得注册号为 4401062027088 的企业法人
营业执照。思林杰有限成立时注册资本 10 万元。思林杰有限以 2020 年 7 月 31 日为基准日，
整体变更为股份有限公司，
           于 2020 年 10 月 23 日在广州市番禺区市场监督管理局登记注册，
总部位于广东省广州市。公司现持有统一社会信用代码为 914401137733230476 的营业执照，
注册资本 5,000 万元，股份总数 5,000 万股（每股面值 1 元）
                                    。
   本公司属仪器仪表制造业。主要经营活动为嵌入式智能仪器模块等工业自动化检测产品
的设计、研发、生产及销售。公司的主要产品有：嵌入式智能仪器模块及机器视觉产品。
   本财务报表业经公司 2021 年 8 月 26 日第一届第八次董事会批准对外报出。
   本公司将广州市思林杰自动化科技有限公司、珠海市正阳电子有限公司、香港思林杰科
技有限公司、广州成睿信息技术有限公司及 SMARTGIANT TECHNOLOGY CO., LIMITED 等 7 家
子公司纳入报告期合并财务报表范围，情况详见本财务报表附注六和七之说明。
   二、财务报表的编制基础
   (一) 编制基础
   本公司财务报表以持续经营为编制基础。
   (二) 持续经营能力评价
   本公司不存在导致对报告期末起 12 个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
   三、重要会计政策及会计估计
   重要提示：本公司根据实际生产经营特点针对金融工具减值、固定资产折旧、无形资产
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摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。
   (一) 遵循企业会计准则的声明
   本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状
况、经营成果和现金流量等有关信息。
   (二) 会计期间
   会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。本财务报表所载财务信息的会计期间为
   (三) 营业周期
   公司经营业务的营业周期较短，以 12 个月作为资产和负债的流动性划分标准。
   (四) 记账本位币
   采用人民币为记账本位币。
   (五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
   公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表
中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值
份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足
冲减的，调整留存收益。
   公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差
额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首
先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行
复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差
额计入当期损益。
   (六) 合并财务报表的编制方法
   母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及
其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第 33 号—
—合并财务报表》编制。
   (七) 现金及现金等价物的确定标准
   列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是
指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
                            第 17 页 共 142 页
  (八) 外币业务和外币报表折算
  外币交易在初始确认时，采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算为人民币金额。资产
负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，
除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；
以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算，不改变其
人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，
差额计入当期损益或其他综合收益。
  资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目
除“未分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费
用项目，采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算
差额，计入其他综合收益。
  (九) 金融工具
  (1) 金融资产和金融负债的分类
  金融资产在初始确认时划分为以下三类：1) 以摊余成本计量的金融资产；2) 以公允价
值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；3) 以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融资产。
  金融负债在初始确认时划分为以下四类：1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融负债；2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融
负债；3) 不属于上述 1)或 2)的财务担保合同，以及不属于上述 1)并以低于市场利率贷款
的贷款承诺；4) 以摊余成本计量的金融负债。
  (2) 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
  公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或
金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和
金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交
易费用计入初始确认金额。但是，公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考
虑未超过一年的合同中的融资成分的，按照《企业会计准则第 14 号——收入》所定义的交
                          第 18 页 共 142 页
易价格进行初始计量。
  ① 以摊余成本计量的金融资产
  采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系
的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确
认减值时，计入当期损益。
  ② 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
  采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益
计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益
的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
  ③ 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
  采用公允价值进行后续计量。获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损
益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得
或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
  ④ 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
  采用公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入)计入当期损益，
除非该金融资产属于套期关系的一部分。
  ① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
  此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值
计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公
司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公
允价值变动金额计入其他综合收益，除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融
负债产生的其他利得或损失（包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变
动）计入当期损益，除非该金融负债属于套期关系的一部分。终止确认时，将之前计入其他
综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
  ② 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债
  按照《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》相关规定进行计量。
  ③ 不属于上述①或②的财务担保合同，以及不属于上述①并以低于市场利率贷款的贷
款承诺
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  在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：A. 按照金融工具的减值
规定确定的损失准备金额；B. 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号——收入》相
关规定所确定的累计摊销额后的余额。
  ④ 以摊余成本计量的金融负债
  采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金
融负债所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。
  ① 当满足下列条件之一时，终止确认金融资产：
  A. 收取金融资产现金流量的合同权利已终止；
  B. 金融资产已转移，且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金
融资产终止确认的规定。
  ② 当金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除时，相应终止确认该金融负债（或
该部分金融负债）。
  (3) 金融资产转移的确认依据和计量方法
  公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，终止确认该金融资产，并将转
移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；保留了金融资产所有权上几乎所有的
风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上
几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：1) 未保留对该金融资产控制的，终止确认
该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；2) 保留了对该
金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关
负债。
  金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：1) 所
转移金融资产在终止确认日的账面价值；2) 因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入
其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以
公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。转移了金融资产的一部分，
且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认
部分和继续确认部分之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的
差额计入当期损益：1) 终止确认部分的账面价值；2) 终止确认部分的对价，与原直接计入
其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以
公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。
                   第 20 页 共 142 页
  (4) 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
  公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相
关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：
价；
包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除
报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场
验证的输入值等；
可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使
用自身数据作出的财务预测等。
  (5) 金融工具减值
  公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动
计入其他综合收益的债务工具投资、合同资产、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成
的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。
  预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用
损失，是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所
有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于公司购买或源生的已发生信用
减值的金融资产，按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
  对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认后
整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。
  对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的应收款项及合同资产，公司
运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
  除上述计量方法以外的金融资产，公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认
后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加，公司按照整个存续期内预期
信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，公司按照该金融工
                 第 21 页 共 142 页
具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。
  公司利用可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负
债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始
确认后是否已显著增加。
  于资产负债表日，若公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则假定该金融工具的信
用风险自初始确认后并未显著增加。
  公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当
以金融工具组合为基础时，公司以共同风险特征为依据，将金融工具划分为不同组合。
  公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金
额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该
金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益
的债权投资，公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。
 项 目                确定组合的依据          计量预期信用损失的方法
其他应收款——押金保证金                         参考历史信用损失经验，结合
               款项性质
组合                                   当前状况以及对未来经济状
其他应收款——合并范围内                         况的预测，通过违约风险敞口
               客户类型
关联方往来组合                              和未来12个月内或整个存续
                                     期预期信用损失率，计算预期
其他应收款——账龄组合    账龄
                                     信用损失
  ① 具体组合及计量预期信用损失的方法
 项 目                确定组合的依据          计量预期信用损失的方法
应收银行承兑汇票                             参考历史信用损失经验，结合
                                     当前状况以及对未来经济状
               票据类型                  况的预测，通过违约风险敞口
应收商业承兑汇票                             和整个存续期预期信用损失
                                     率，计算预期信用损失
                                     参考历史信用损失经验，结合
                                     当前状况以及对未来经济状
应收账款——合并范围内关
               客户类型                  况的预测，通过违约风险敞口
联方往来组合
                                     和整个存续期预期信用损失
                                     率，计算预期信用损失
                    第 22 页 共 142 页
   项 目                确定组合的依据           计量预期信用损失的方法
                                       参考历史信用损失经验，结合
                                       当前状况以及对未来经济状
应收账款——账龄组合      账龄                     况的预测，编制应收账款账龄
                                       与整个存续期预期信用损失
                                       率对照表，计算预期信用损失
   ② 应收账款——账龄组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表
                                        应收账款
 账 龄
                                      预期信用损失率(%)
   (6) 金融资产和金融负债的抵销
   金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件的，
公司以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：1) 公司具有抵销已确认金额的法定权利，
且该种法定权利是当前可执行的；2) 公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿
该金融负债。
   不满足终止确认条件的金融资产转移，公司不对已转移的金融资产和相关负债进行抵销。
   (1) 金融资产和金融负债的分类
   金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
资产（包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
   金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
负债（包括交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融负债）、其他金融负债。
   (2) 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
   公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或
金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和
金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交
易费用计入初始确认金额。
                     第 23 页 共 142 页
  公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生
的交易费用，但下列情况除外：1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，
按摊余成本计量；2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，
以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
  公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：1) 以
公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金
融负债时可能发生的交易费用；2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权
益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；3) 不属于指定
为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允
价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下
列两项金额之中的较高者进行后续计量：① 按照《企业会计准则第 13 号——或有事项》确
定的金额；② 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号——收入》的原则确定的累积
摊销额后的余额。
  金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下
方法处理：1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动
形成的利得或损失，计入公允价值变动收益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确
认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同
时调整公允价值变动收益。2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有
期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投
资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计
入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。
  当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风
险和报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应
终止确认该金融负债或其一部分。
  (3) 金融资产转移的确认依据和计量方法
  公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融
资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并
将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有
的风险和报酬的，分别下列情况处理：1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资
产；2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资
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产，并相应确认有关负债。
  金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：1) 所
转移金融资产的账面价值；2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值
变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价
值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列
两项金额的差额计入当期损益：1) 终止确认部分的账面价值；2) 终止确认部分的对价，与
原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
  (4) 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
  公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相
关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：
价；
包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除
报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场
验证的输入值等；
可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使
用自身数据作出的财务预测等。
  (5) 金融资产的减值测试和减值准备计提方法
的账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类
似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单
项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行
减值测试。测试结果表明其发生了减值的，根据其账面价值高于预计未来现金流量现值的差
额确认减值损失。
  ① 表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括：
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  A. 债务人发生严重财务困难；
  B. 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期；
  C. 公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
  D. 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
  E. 因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易；
  F. 其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。
  ② 表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生
严重或非暂时性下跌，以及被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大
不利变化使公司可能无法收回投资成本。
  本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。对于以公允价值计
量的权益工具投资，若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过 50%（含 50%）或低于
其成本持续时间超过 12 个月（含 12 个月）的，则表明其发生减值；若其于资产负债表日的
公允价值低于其成本超过 20%（含 20%）但尚未达到 50%的，或低于其成本持续时间超过 6
个月（含 6 个月）但未超过 12 个月的，本公司会综合考虑其他相关因素，诸如价格波动率
等，判断该权益工具投资是否发生减值。对于以成本计量的权益工具投资，公司综合考虑被
投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等是否发生重大不利变化，判断该权益工
具是否发生减值。
  以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入其他综合收益的因公允价
值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投
资，在期后公允价值回升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损
失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值回
升直接计入其他综合收益。
  以成本计量的可供出售权益工具发生减值时，将该权益工具投资的账面价值，与按照类
似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，
计入当期损益，发生的减值损失一经确认，不予转回。
  (十) 应收款项
  详见本财务报表附注三(九)1(5)之说明。
  (1) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项
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单项金额重大的判断依据或金额    金额 100 万元以上（含）或占应收款项账面余额 10%
标准                以上的款项
单项金额重大并单项计提坏账准    单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其
备的计提方法            账面价值的差额计提坏账准备
   (2) 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法
账龄组合              账龄分析法
押金保证金组合           余额百分比法
合并范围内关联方往来组合      经测试未发生减值的，不计提坏账准备
                 应收商业承兑汇票            应收账款        其他应收款
 账 龄
                  计提比例(%)           计提比例(%)      计提比例(%)
                                            其他应收款
 组合名称
                                            计提比例(%)
押金保证金组合                                                 5.00
   (3) 单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收款项
                  应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险
单项计提坏账准备的理由       特征的应收款项组合以及合并范围内关联方组合的
                  未来现金流量现值存在显著差异
                  单独进行减值测试，并根据其未来现金流量现值低于
坏账准备的计提方法
                  其账面价值的差额计提坏账准备
   对应收银行承兑汇票、应收利息、长期应收款等其他应收款项，根据其未来现金流量现
值低于其账面价值的差额计提坏账准备。
   (十一) 存货
   存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生
产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
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  发出存货采用月末一次加权平均法。
  资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净
值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计
售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在
正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计
的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有
合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进
行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
  存货的盘存制度为永续盘存制。
  (1) 低值易耗品
  按照一次转销法进行摊销。
  (2) 包装物
  按照一次转销法进行摊销。
  (十二) 合同成本
  与合同成本有关的资产包括合同取得成本和合同履约成本。
  公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。
如果合同取得成本的摊销期限不超过一年，在发生时直接计入当期损益。
  公司为履行合同发生的成本，不适用存货、固定资产或无形资产等相关准则的规范范围
且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：
用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；
  公司对于与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础
进行摊销，计入当期损益。
  如果与合同成本有关的资产的账面价值高于因转让与该资产相关的商品或服务预期能
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够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本，公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产
减值损失。以前期间减值的因素之后发生变化，使得转让该资产相关的商品或服务预期能够
取得的剩余对价减去估计将要发生的成本高于该资产账面价值的，转回原已计提的资产减值
准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产
在转回日的账面价值。
  (十三) 长期股权投资
  按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权
的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决
策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。
  (1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或
发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并
财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合
并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，
调整留存收益。
  公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于
“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计
处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制
方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成
本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价
值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
  (2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其
初始投资成本。
  公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务
报表和合并财务报表进行相关会计处理：
为改按成本法核算的初始投资成本。
项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之
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前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账
面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其
他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重
新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
  (3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始
投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；
以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第 12 号——债务重组》确定其初始投资成本；
以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》确定其初始
投资成本。
  对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期
股权投资，采用权益法核算。
  (十四) 固定资产
  固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会
计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确
认。
 类 别            折旧方法      折旧年限(年)          残值率(%)     年折旧率(%)
机器设备            年限平均法                3-5       5.00   19.00-31.67
运输工具            年限平均法                 5        5.00        19.00
电子设备及其他         年限平均法                3-5       5.00   19.00-31.67
  (十五) 借款费用
  公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资
本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
  (1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费
用已经发生；3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开
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始。
  (2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连
续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资
产的购建或者生产活动重新开始。
  (3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费
用停止资本化。
  为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的
利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存
入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息
金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专
门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化
的利息金额。
  (十六) 无形资产
期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如
下：
 项   目                             摊销年限(年)
软件                                           5
发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1) 完成该无形资产以使其能够使
用或出售在技术上具有可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资
产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身
存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其
他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无
形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
  (十七) 部分长期资产减值
  对长期股权投资、固定资产、使用权资产、使用寿命有限的无形资产等长期资产，在资
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产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉，无论
是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行
减值测试。
  若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当
期损益。
  (十八) 长期待摊费用
  长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在 1 年以上（不含 1 年）的各项费用。长期待摊
费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目
不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
  (十九) 职工薪酬
  在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损
益或相关资产成本。
  离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
  (1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负
债，并计入当期损益或相关资产成本。
  (2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：
财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，
对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；
值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，
以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；
或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其
中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新
计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不
允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
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  向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入
当期损益：(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；
(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
  向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定
进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为
简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或
净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项
目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
  (二十) 预计负债
公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠
的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。
资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。
  (二十一) 股份支付
  包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
  (1) 以权益结算的股份支付
  授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的
公允价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条
件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以
对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服
务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。
  换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，
按照其他方服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权
益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关
成本或费用，相应增加所有者权益。
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  (2) 以现金结算的股份支付
  授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债
的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件
才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对
可行权情况的最佳估计为基础，按公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成
本或费用和相应的负债。
  (3) 修改、终止股份支付计划
  如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应
地确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具
的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，
公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。
  如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值
为基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的
权益工具的数量，公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于
职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。
  如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可
行权条件而被取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等
待期内确认的金额。
  (二十二) 收入
  (1) 收入确认原则
  于合同开始日，公司对合同进行评估，识别合同所包含的各单项履约义务，并确定各单
项履约义务是在某一时段内履行，还是在某一时点履行。
  满足下列条件之一时，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履
约义务：1) 客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益；2) 客户能够
控制公司履约过程中在建商品或服务；3) 公司履约过程中所产出的商品或服务具有不可替
代用途，且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
  对于在某一时段内履行的履约义务，公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进
度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收
入，直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务，在客户取得相关商
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品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，公司考虑下列迹象：
品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；3) 公司已将该商品实物
转移给客户，即客户已实物占有该商品；4) 公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转
移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；5) 客户已接受该商品；6) 其
他表明客户已取得商品控制权的迹象。
  (2) 收入计量原则
让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客
户的款项。
计数，但包含可变对价的交易价格，不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不
会发生重大转回的金额。
金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实
际利率法摊销。
诺商品的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。
  (3) 收入确认的具体方法
  公司销售嵌入式智能仪器模块，属于在某一时点履行的履约义务。内销收入确认需满足
以下条件：公司根据与客户的销售合同或订单将货物发出，并经客户签收；外销收入确认需
满足以下条件：公司根据与客户的销售合同或订单，将货物报关出口，报关手续办理完毕；
或将货物运送到客户指定地点，经客户签收或物流显示签收。
  公司销售机器视觉产品，属于在某一时点履行的履约义务。内销收入确认需满足以下条
件：公司根据与客户的销售合同或订单将货物发出，经客户签收或物流显示签收；外销收入
确认需满足以下条件：公司根据与客户的销售合同或订单，将货物报关出口，报关手续办理
完毕；或将货物运送到客户指定地点，经客户签收或物流显示签收。
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  公司其他收入主要为自动化设备销售收入、技术服务收入及 ODM 业务收入。自动化设备
销售属于在某一时点履行的履约义务，内销收入于货物完成交付，并经客户验收后确认，外
销收入公司根据订单规定，有验收条款的客户按产品验收合格确认，无验收条款的客户按将
货物报关出口，报关手续办理完毕确认；技术服务收入属于在某一时点履行的履约义务，在
服务已完成，收到价款或取得收取价款的权利时确认收入；ODM 业务属于在某一时点履行的
履约义务，根据订单规定，有验收条款的客户按产品验收合格确认，无验收条款的客户按经
客户签收确认。
  (1) 收入确认原则
  销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：① 将商品所有权上的主要风险和报酬
转移给购货方；② 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商
品实施有效控制；③ 收入的金额能够可靠地计量；④ 相关的经济利益很可能流入；⑤ 相
关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
  提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地
计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生
的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经发生的成本占
估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能
够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认
提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，
将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。
  让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确
认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确
定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
  (2) 收入确认的具体方法
  公司销售嵌入式智能仪器模块，内销收入确认需满足以下条件：公司根据与客户的销售
合同或订单将货物发出，并经客户签收；外销收入确认需满足以下条件：公司根据与客户的
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销售合同或订单，将货物报关出口，报关手续办理完毕；或将货物运送到客户指定地点，经
客户签收或物流显示签收。
  公司销售机器视觉产品，内销收入确认需满足以下条件：公司根据与客户的销售合同或
订单将货物发出，经客户签收或物流显示签收；外销收入确认需满足以下条件：公司根据与
客户的销售合同或订单，将货物报关出口，报关手续办理完毕；或将货物运送到客户指定地
点，经客户签收或物流显示签收。
  公司其他收入主要为自动化设备销售收入、技术服务收入及 ODM 业务收入。自动化设备
销售、ODM 业务，于货物完成交付，并经客户验收后确认收入；技术服务收入，在服务已完
成，收到价款或取得收取价款的权利时确认收入。
  (二十三) 政府补助
(2) 公司能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府
补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
  政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政
府补助。政府文件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或
其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，
冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在
相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，
直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未
分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
  除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含
与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体
归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用
或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关
成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
                  第 37 页 共 142 页
关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
  (二十四) 合同资产、合同负债
  公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负
债。公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。
  公司将拥有的、无条件(即，仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项列
示，将已向客户转让商品而有权收取对价的权利（该权利取决于时间流逝之外的其他因素）
作为合同资产列示。
  公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务作为合同负债列示。
  (二十五) 递延所得税资产、递延所得税负债
目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收
回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂
时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价
值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
情况产生的所得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
  (二十六) 租赁
  公司作为承租人
  在租赁期开始日，公司将租赁期不超过 12 个月，且不包含购买选择权的租赁认定为短
期租赁；将单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁认定为低价值资产租赁。公司转租或
预期转租租赁资产的，原租赁不认定为低价值资产租赁。
  对于所有短期租赁和低价值资产租赁，公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁付款
额计入相关资产成本或当期损益。
  除上述采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外，在租赁期开始日，公司对租赁确
认使用权资产和租赁负债。
                    第 38 页 共 142 页
     使用权资产按照成本进行初始计量，该成本包括：① 租赁负债的初始计量金额；② 在
租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；
③ 承租人发生的初始直接费用；④ 承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地
或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。
     公司按照直线法对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有
权的，公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁
资产所有权的，公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
     在租赁开始日，公司将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债。计算租赁付款额
现值时采用租赁内含利率作为折现率，无法确定租赁内含利率的，采用公司增量借款利率作
为折现率。租赁付款额与其现值之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期各个期间内按照
确认租赁付款额现值的折现率确认利息费用，并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变
租赁付款额于实际发生时计入当期损益。
     租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用
于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结
果或实际行权情况发生变化时，公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并
相应调整使用权资产的账面价值，如使用权资产账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一
步调减的，将剩余金额计入当期损益。
     经营租赁的会计处理方法
     公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当
期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
     四、税项
     (一) 主要税种及税率
 税    种                计税依据                   税   率
                 以按税法规定计算的销售货物和应税
                 劳务收入为基础计算销项税额，扣除当      17%、16%、13%、10%、6%、
增值税
                 期允许抵扣的进项税额后，差额部分为              3%
                 应交增值税
                       第 39 页 共 142 页
  税    种                             计税依据                                税       率
城市维护建设税              实际缴纳的流转税税额                                          7%、5%
教育费附加                实际缴纳的流转税税额                                             3%
地方教育附加               实际缴纳的流转税税额                                             2%
企业所得税                应纳税所得额
      不同税率的纳税主体企业增值税税率说明
 纳税主体名称                              2021 年 1-6 月   2020 年度       2019 年度             2018 年度
本公司                                    13%、6%       13%、6%                       17%、16%、6%
广州市思林杰自动化科技有限公司                        13%、6%       13%、6%      16%、13%、6%       17%、16%、6%
香港思林杰科技有限公司
SMARTGIANT TECHNOLOGY CO., LIMITED
广州成睿信息技术有限公司                           13%、6%       13%、6%        13%、6%
广东测睿自动化检测技术有限公司                        13%、6%       13%、6%        13%、6%
广东爱思特科技有限公司                            13%、6%       13%、6%        13%、6%
珠海市正阳电子有限公司                                           3%            3%                  3%
      不同税率的纳税主体企业所得税税率说明
 纳税主体名称                              2021 年 1-6 月    2020 年度       2019 年度            2018 年度
本公司                                      15%           15%           15%                15%
广州市思林杰自动化科技有限公司                          15%           15%          12.5%              12.5%
香港思林杰科技有限公司                             8.25%         8.25%         8.25%        16.5%、8.25%
SMARTGIANT TECHNOLOGY CO., LIMITED   21%、8.84%      21%、8.84%     21%、8.84%          21%、8.84%
广州成睿信息技术有限公司                             20%           20%           20%
广东测睿自动化检测技术有限公司                          20%           20%           20%
广东爱思特科技有限公司                              20%           20%           20%
除上述以外的其他纳税主体                                           25%           25%                25%
      注 1：香港思林杰科技有限公司,注册地系香港，香港自 2018/2019 课税年度起实施利
得税两级制，
                                                超过 200.00
万港元部分为 16.5%；2018 年 4 月 1 日前，税率统一为 16.5%
                                     第 40 页 共 142 页
  注 2： SMARTGIANT TECHNOLOGY CO., LIMITED, 注册地系美国，联邦企业所得税税率
  (二) 税收优惠
  (1) 本公司为高新技术企业，2016 年 11 月 30 日取得广东省科学技术厅、广东省财政
厅、广东省国家税务局和广东省地方税务局联合颁发的高新技术企业证书，证书编号：
GR201644003378，有效期三年，企业所得税 2016-2018 年度减按 15%的税率缴纳；本公司 2019
年 12 月 2 日取得广东省科学技术厅、广东省财政厅、国家税务总局广东省税务局联合颁发
的高新技术企业证书，证书编号：GR201944006525，有效期三年，企业所得税 2019-2021
年度减按 15%的税率缴纳。
  (2) 根据《关于进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展企业所得税政策的通知》（财
税〔2012〕27 号）的规定，我国境内新办的集成电路设计企业和符合条件的软件企业，经
认定后，在 2017 年 12 月 31 日前自获利年度起计算优惠期，第一年至第二年免征企业所得
税，第三年至第五年按照 25%的法定税率减半征收企业所得税，并享受至期满为止。本公司
之子公司广州市思林杰自动化科技有限公司于 2016 年 8 月取得了软件企业认定证书，并进
行税务备案，2015-2019 年度所得税享受该政策，即 2015-2016 年度企业所得税享受免税，
动化科技有限公司为高新技术企业，2019 年 12 月 2 日取得广东省科学技术厅、广东省财政
厅、国家税务总局广东省税务局联合颁发的高新技术企业证书，证书编号：GR201944003631，
有效期三年，企业所得税 2020-2021 年度减按 15%的税率缴纳。
  (3) 根据《财政部税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》(财税〔2019〕
限公司、广东爱思特科技有限公司符合小型微利企业的标准，2020 年本公司之子公司广州
成睿信息技术有限公司、广东测睿自动化检测技术有限公司、广东爱思特科技有限公司符合
小型微利企业的标准，年应纳税所得额不超过 100 万元的部分，
                              减按 25%计入应纳税所得额，
按 20%的税率缴纳企业所得税，年应纳税所得额超过 100 万元但不超过 300 万元的部分，减
按 50%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税；2021 年本公司之子公司广州成睿
信息技术有限公司、广东测睿自动化检测技术有限公司、广东爱思特科技有限公司符合小型
微利企业的标准，年应纳税所得额不超过 100 万元的部分，减按 12.5%计入应纳税所得额，
按 20%的税率缴纳企业所得税；年应纳税所得额超过 100 万元但不超过 300 万元的部分，减
                       第 41 页 共 142 页
按 50%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税。
  (1) 根据财政部、国家税务总局《关于软件产品增值税政策的通知》（财税[2011]100
号）的有关规定，
       本公司于 2010 年 12 月 30 日取得了软件企业认定证书
                                      （编号粤 R-2010-0187）
                                                      ，
即可享受软件产品增值税政策，对其增值税实际税负超过 3.00%的部分实行即征即退政策；
广州市思林杰自动化科技有限公司于 2016 年 8 月 24 日取得了软件企业证书（编号粤
RQ-2016-0137），即可享受软件产品增值税政策，对其增值税实际税负超过 3.00%的部分实
行即征即退政策。
  (2) 根据财政部税务总局海关总署公告 2019 年第 39 号《财政部税务总局海关总署关于
深化增值税改革有关政策的公告》，自 2019 年 4 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日，允许生产、
生活性服务业纳税人按照当期可抵扣进项税额加计 10%，抵减应纳税额。2021 年本公司之子
公司广东测睿自动化检测技术有限公司于 2021 年 1 月 15 日完成适用加计抵减政策的声明备
案，自当年起享受该优惠政策。
  五、合并财务报表项目注释
  (一) 合并资产负债表项目注释
  (1) 明细情况
 项   目        2021.6.30        2020.12.31      2019.12.31      2018.12.31
银行存款         59,415,106.22   129,952,375.95 37,495,643.74     47,259,956.40
其他货币资金          306,835.59        47,873.42
 合   计       59,721,941.81   130,000,249.37 37,495,643.74     47,259,956.40
  其中：存放在
境外的款项总额
  (2) 其他说明
  其他货币资金系阿里巴巴账户余额及支付宝账户余额，使用未受限。
 项   目                        2021.6.30        2020.12.31      2019.12.31
分类为以公允价值计量且其变动计入             71,400,000.00    30,000,000.00   25,000,000.00
                          第 42 页 共 142 页
 项    目                          2021.6.30          2020.12.31      2019.12.31
当期损益的金融资产
     其中：理财产品                    71,400,000.00      30,000,000.00   25,000,000.00
 合    计                         71,400,000.00      30,000,000.00   25,000,000.00
     (1) 明细情况
 种   类                    账面余额                         坏账准备
                                                                        账面价值
                     金额           比例(%)           金额        计提比例(%)
按组合计提坏账准备        5,787,416.60        100.00                           5,787,416.60
其中：银行承兑汇票        5,787,416.60        100.00                           5,787,416.60
     商业承兑汇票
 合   计           5,787,416.60        100.00                           5,787,416.60
     （续上表）
 种   类                    账面余额                         坏账准备
                                                                        账面价值
                     金额           比例(%)           金额        计提比例(%)
按组合计提坏账准备        1,780,062.12        100.00                           1,780,062.12
其中：银行承兑汇票        1,780,062.12        100.00                           1,780,062.12
     商业承兑汇票
 合   计           1,780,062.12        100.00                           1,780,062.12
     （续上表）
 种   类                    账面余额                         坏账准备
                                                                        账面价值
                     金额           比例(%)           金额        计提比例(%)
按组合计提坏账准备        3,260,275.78        100.00                           3,260,275.78
其中：银行承兑汇票        3,260,275.78        100.00                           3,260,275.78
     商业承兑汇票
 合   计           3,260,275.78        100.00                           3,260,275.78
                          第 43 页 共 142 页
 项    目
                            账面余额                    坏账准备                      账面价值
银行承兑汇票                      2,807,849.20                                       2,807,849.20
 合    计                     2,807,849.20                                       2,807,849.20
     ① 2021 年 6 月 30 日、2020 年 12 月 31 日及 2019 年 12 月 31 日
 项    目                              坏账                                    坏账
                    账面余额                      计提比例(%)      账面余额                       计提比例(%)
                                     准备                                    准备
银行承兑汇票组合           5,787,416.60                           1,780,062.12
 小    计            5,787,416.60                           1,780,062.12
     （续上表）
 项    目
                                      账面余额                坏账准备                计提比例(%)
银行承兑汇票组合                             3,260,275.78
 小    计                              3,260,275.78
     ② 2018 年 12 月 31 日
 项    目
                                      账面余额                坏账准备                计提比例(%)
银行承兑汇票组合                             2,807,849.20
 小    计                              2,807,849.20
     (2) 公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据情况
 项    目
                                      终止确认金额                         未终止确认金额
银行承兑汇票                                                                            60,000.00
 小    计                                                                           60,000.00
     (1) 明细情况
                                   第 44 页 共 142 页
 种    类                       账面余额                      坏账准备
                                                                          账面价值
                          金额           比例(%)        金额         计提比例(%)
单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备            187,482,375.67      100.00 9,378,435.58      5.00 178,103,940.09
 合    计              187,482,375.67      100.00 9,378,435.58      5.00 178,103,940.09
     （续上表）
 种    类                       账面余额                      坏账准备
                                                                          账面价值
                          金额           比例(%)        金额         计提比例(%)
单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备            116,425,500.11      100.00 5,821,275.02      5.00 110,604,225.09
 合    计              116,425,500.11      100.00 5,821,275.02      5.00 110,604,225.09
     （续上表）
 种    类                        账面余额                       坏账准备
                                                                           账面价值
                           金额          比例(%)         金额        计提比例(%)
单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备             53,508,804.41      100.00 2,675,440.23       5.00 50,833,364.18
 合    计               53,508,804.41      100.00 2,675,440.23       5.00 50,833,364.18
 种    类                        账面余额                       坏账准备
                                                                           账面价值
                          金额           比例(%)        金额         计提比例(%)
单项金额重大并单项计提坏
账准备
按信用风险特征组合计提坏
账准备
单项金额不重大但单项计提
坏账准备
 合    计               42,733,731.08      100.00 2,139,135.49       5.01 40,594,595.59
     ① 2021 年 6 月 30 日、2020 年 12 月 31 日及 2019 年 12 月 31 日
     A. 采用账龄组合计提坏账准备的应收账款
                                第 45 页 共 142 页
 账      龄                                      计提比                                           计提比
               账面余额             坏账准备                         账面余额             坏账准备
                                               例(%)                                         例(%)
 小      计   187,482,375.67   9,378,435.58        5.00    116,425,500.11    5,821,275.02       5.00
     （续上表）
  账     龄
                               账面余额                          坏账准备                  计提比例(%)
  小     计                        53,508,804.41                  2,675,440.23                  5.00
     ② 2018 年 12 月 31 日
     A. 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
  账     龄
                             账面余额                       坏账准备                    计提比例(%)
  小     计                    42,733,731.08                2,139,135.49                        5.01
     (2) 坏账准备变动情况
                                         本期增加                        本期减少
 项      目       期初数                                                                       期末数
                                 计提           收回        其他    转回     核销       其他
单项计提坏账
准备
按组合计提坏
账准备
 小      计    5,821,275.02    3,557,160.56                                              9,378,435.58
                                         本期增加                        本期减少
 项      目       期初数                                                                       期末数
                                 计提           收回        其他    转回     核销       其他
单项计提坏账
准备
按组合计提坏
账准备
 小      计    2,675,440.23    3,145,834.79                                              5,821,275.02
                                     第 46 页 共 142 页
                                     本期增加                         本期减少
 项    目       期初数[注]                                                               期末数
                                计提           收回       其他    转回      核销      其他
单项计提坏账
准备
按组合计提坏
账准备
 小    计      2,139,135.49     536,304.74                                         2,675,440.23
     [注]2019 年度期初数与 2018 年度期末数的差异调节表详见本财务报表附注十四(二)之
说明
                                   本期增加                          本期减少
 项    目        期初数                                                                  期末数
                              计提           收回     其他       转回     核销        其他
单项计提坏账
准备
按组合计提坏
账准备
 小    计      576,609.51   1,571,840.98                           9,315.00        2,139,135.49
     (3) 报告期实际核销的应收账款情况
     报告期实际核销的应收账款金额
 项 目                        2021 年 1-6 月        2020 年度           2019 年度        2018 年度
实际核销的应收账款金额                                                                        9,315.00
     (4) 应收账款金额前 5 名情况
                                                            占应收账款余额
 单位名称                                        账面余额                                坏账准备
                                                                的比例(%)
珠海市运泰利自动化设备有限公司[注 1]                        99,884,476.06           53.28        4,994,223.81
珠海市精实测控技术有限公司[注 2]                          57,052,653.72           30.43        2,852,632.69
深圳市迅科达智能科技有限公司[注 4]                          7,329,742.41            3.91         366,487.12
深圳市微特精密科技股份有限公司                              5,550,472.47            2.96         277,523.62
达功（上海）电脑有限公司                                 2,178,766.14            1.16         108,938.31
 小    计                                    171,996,110.80           91.74        8,599,805.55
                                   第 47 页 共 142 页
                                                占应收账款余额
 单位名称                            账面余额                       坏账准备
                                                 的比例(%)
珠海市运泰利自动化设备有限公司[注 1]            57,329,506.90       49.24   2,866,475.35
珠海市精实测控技术有限公司[注 2]              27,494,069.70       23.62   1,374,703.48
深圳市迅科达智能科技有限公司                  14,815,217.31       12.73    740,760.87
深圳市微特精密科技股份有限公司                  6,278,690.48        5.39    313,934.52
东莞市沃德精密机械有限公司                    2,326,820.07        2.00    116,341.00
 小    计                        108,244,304.46       92.98   5,412,215.22
                                                占应收账款余额
 单位名称                            账面余额                       坏账准备
                                                 的比例(%)
珠海市运泰利自动化设备有限公司[注 1]            30,064,451.26       56.19   1,503,222.57
珠海市精实测控技术有限公司[注 2]               8,778,561.27       16.41    438,928.07
深圳市微特精密科技股份有限公司                  3,453,411.31        6.45    172,670.57
深圳市振云精密测试设备有限公司                  3,339,744.49        6.24    166,987.22
深圳市迅科达智能科技有限公司                   2,639,616.31        4.93    131,980.82
 小    计                         48,275,784.64       90.22   2,413,789.25
                                                占应收账款余额
 单位名称                            账面余额                       坏账准备
                                                 的比例(%)
珠海市运泰利自动化设备有限公司[注 1]            31,410,398.16       73.50   1,570,519.91
珠海市精实测控技术有限公司                    2,476,919.71        5.80     123,845.99
深圳市振云精密测试设备有限公司                  2,474,555.00        5.79     123,727.75
深圳市联合东创科技有限公司[注 3]               2,371,933.20        5.55     118,596.67
深圳市微特精密科技股份有限公司                  1,226,479.89        2.87      61,323.99
 小    计                         39,960,285.96       93.51   1,998,014.31
     [注 1] 珠海市运泰利自动化设备有限公司包括珠海市运泰利自动化设备有限公司及其
下属子公司苏州市运泰利自动化设备有限公司
     [注 2]珠海市精实测控技术有限公司包括珠海市精实测控技术有限公司及其下属子公
司苏州市精创测控技术有限公司、广州科骏科技有限公司
     [注 3]深圳市联合东创科技有限公司包括深圳市联合东创科技有限公司及其下属子公
                           第 48 页 共 142 页
司广东金龙东创智能装备有限公司
     [注 4]深圳市迅科达智能科技有限公司包括深圳市迅科达智能科技有限公司及其下属
子公司中山市迅科达智能科技有限公司
     (1) 账龄分析
 账    龄                             减值                                         减值
              账面余额         比例(%)          账面价值           账面余额        比例(%)           账面价值
                                    准备                                         准备
 合    计     2,405,991.57   100.00        2,405,991.57   185,860.47    100.00        185,860.47
     （续上表）
 账    龄                             减值                                         减值
              账面余额         比例(%)          账面价值          账面余额         比例(%)           账面价值
                                    准备                                         准备
 合    计       350,715.45   100.00        350,715.45     348,525.45   100.00         348,525.45
     (2) 预付款项金额前 5 名情况
                                                                              占预付款项余额
 单位名称                                                 账面余额
                                                                               的比例(%)
深圳市拓新科技有限公司                                              2,019,876.18                   83.95
上海翔臻电子科技有限公司                                                100,000.00                   4.16
万利隆电子（广东）有限公司                                                45,759.00                   1.90
深圳市隆泰五金有限公司                                                  41,549.65                   1.73
苏州瑞贝斯电子科技有限公司                                                38,400.00                   1.60
 小      计                                                2,245,584.83                   93.34
                                    第 49 页 共 142 页
                                                       占预付款项余额
  单位名称                                 账面余额
                                                        的比例(%)
深圳微智天下科技有限公司                               90,000.00        48.42
深圳市立创电子商务有限公司                              25,648.16        13.80
广东惠智协展览有限公司                                19,800.00        10.65
广州市清冉科技有限责任公司                              16,000.00        8.61
阿里巴巴（中国）网络技术有限公司                           10,454.26        5.62
  小   计                                   161,902.42        87.10
                                                       占预付款项余额
  单位名称                                 账面余额
                                                        的比例(%)
广州市启泰物业租赁有限公司                             103,854.80        29.61
华南理工大学                                    100,000.00        28.51
深圳市动声智能科技有限公司                              50,000.00        14.26
广东创机智能科技有限公司                               38,539.83        10.99
广州番禺区星艺装饰有限公司                              10,000.00        2.85
湖南旅游发展有限责任公司                               10,000.00        2.85
  小   计                                   312,394.63        89.07
                                                       占预付款项余额
  单位名称                                 账面余额
                                                        的比例(%)
广州市通睿电子科技有限公司                             200,000.00        57.38
Feng Zhao                                  50,787.68        14.57
广州高矮肥瘦广告有限公司                               22,500.00        6.46
深圳市华商龙商务互联科技有限公司                           14,473.25        4.15
广州市凯华塑料制品有限公司                               9,180.00        2.63
  小   计                                   296,940.93        85.19
   (1) 明细情况
                         第 50 页 共 142 页
 种    类                         账面余额                       坏账准备
                                                                           账面价值
                           金额          比例(%)          金额        计提比例(%)
单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备              1,011,560.72       100.00    50,578.04       5.00   960,982.68
 合    计                1,011,560.72       100.00    50,578.04       5.00   960,982.68
     (续上表)
 种    类                         账面余额                       坏账准备
                                                                           账面价值
                           金额          比例(%)         金额         计提比例(%)
单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备              1,148,370.93       100.00    59,347.14       5.17 1,089,023.79
 合    计                1,148,370.93       100.00    59,347.14       5.17 1,089,023.79
     (续上表)
 种    类                         账面余额                       坏账准备
                                                                           账面价值
                           金额          比例(%)          金额        计提比例(%)
单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备               886,997.35        100.00    44,588.22       5.03   842,409.13
 合    计                 886,997.35        100.00    44,588.22       5.03   842,409.13
 种    类                         账面余额                       坏账准备
                                                                           账面价值
                           金额          比例(%)          金额        计提比例(%)
单项金额重大并单项计提坏账
准备
按信用风险特征组合计提坏账
准备
单项金额不重大但单项计提坏
账准备
 合    计                 371,079.17        100.00    18,553.96       5.00   352,525.21
     ① 2021 年 6 月 30 日、2020 年 12 月 31 日及 2019 年 12 月 31 日
                                第 51 页 共 142 页
 组合名称                                          计提比例                                   计提比例
                    账面余额         坏账准备                         账面余额            坏账准备
                                                (%)                                   (%)
押金保证金组合            778,326.00 38,916.30            5.00     875,410.32 43,770.52         5.00
账龄组合               233,234.72 11,661.74            5.00     272,960.61 15,576.62         5.71
其中：1 年以内           233,234.72 11,661.74            5.00     234,389.19 11,719.48         5.00
 小    计          1,011,560.72   50,578.04          5.00    1,148,370.93 59,347.14        5.17
     (续上表)
 组合名称
                                       账面余额                  坏账准备               计提比例(%)
押金保证金组合                                     647,463.25          32,373.16               5.00
账龄组合                                        239,534.10          12,215.06               5.10
其中：1 年以内                                    234,766.98          11,738.35               5.00
 小    计                                     886,997.35          44,588.22               5.03
     ② 2018 年 12 月 31 日
     A. 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
 账    龄
                       账面余额                      坏账准备                         计提比例(%)
 小    计                   186,299.17                      9,314.96                      5.00
     B. 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
组合名称
                       账面余额                      坏账准备                         计提比例(%)
押金保证金组合                   184,780.00                      9,239.00                      5.00
 小    计                   184,780.00                      9,239.00                      5.00
     (2) 账龄情况
                                                 账面余额
 项    目
                                   第 52 页 共 142 页
                                            账面余额
 项      目
 合      计            1,011,560.72         1,148,370.93      886,997.35   371,079.17
   (3) 坏账准备变动情况
                     第一阶段            第二阶段               第三阶段
     项      目                       整个存续期预期           整个存续期预             合   计
                未来 12 个月
                                    信用损失(未发生          期信用损失(已
                预期信用损失
                                     信用减值)            发生信用减值)
期初数                   55,490.00          3,857.14                         59,347.14
期初数在本期                     ——                   ——             ——
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提                  -4,911.96         -3,857.14                         -8,769.10
本期收回
本期转回
本期核销
其他变动
期末数                   50,578.04                                           50,578.04
                     第一阶段            第二阶段               第三阶段
     项      目                       整个存续期预期           整个存续期预             合   计
                未来 12 个月
                                    信用损失(未发生          期信用损失(已
                预期信用损失
                                     信用减值)            发生信用减值)
                                  第 53 页 共 142 页
                第一阶段            第二阶段             第三阶段
  项    目                     整个存续期预期            整个存续期预    合   计
               未来 12 个月
                             信用损失(未发生           期信用损失(已
               预期信用损失
                              信用减值)             发生信用减值)
期初数              44,111.51            476.71               44,588.22
期初数在本期               ——                    ——       ——
--转入第二阶段         -1,928.57          1,928.57
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提            122,371.06          1,451.86              123,822.92
本期收回
本期转回
本期核销            109,064.00                                109,064.00
其他变动
期末数              55,490.00          3,857.14               59,347.14
                第一阶段            第二阶段             第三阶段
  项    目                     整个存续期预期            整个存续期预    合   计
               未来 12 个月
                             信用损失(未发生           期信用损失(已
               预期信用损失
                              信用减值)             发生信用减值)
期初数[注]           18,553.96                                 18,553.96
期初数在本期               ——                    ——       ——
--转入第二阶段           -238.36            238.36
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提             25,795.91            238.35               26,034.26
本期收回
本期转回
本期核销
                             第 54 页 共 142 页
                    第一阶段                 第二阶段              第三阶段
     项    目                          整个存续期预期             整个存续期预               合   计
                   未来 12 个月
                                     信用损失(未发生            期信用损失(已
                   预期信用损失
                                      信用减值)              发生信用减值)
其他变动
期末数                  44,111.51                 476.71                          44,588.22
     [注]2019 年度期初数与 2018 年度期末数的差异调节表详见本财务报表附注十四(二)之
说明
                                     本期增加                        本期减少
 项    目        期初数                                                                期末数
                             计提          收回     其他       转回       核销     其他
坏账准备          15,289.00    3,264.96                                            18,553.96
 小    计       15,289.00    3,264.96                                            18,553.96
     (4) 报告期实际核销的其他应收款情况
 项 目                          2021 年 1-6 月          2020 年度        2019 年度     2018 年度
实际核销的其他应收款金额                                        109,064.00
     ① 2020 年度
                                                                                  款项是否
                                                                   履行的
 单位名称             款项性质      核销金额          核销原因                                    由关联交
                                                                  核销程序
                                                                                   易产生
                                         提前解约，押 经办人出具违约情况说明，并经部
简本立           押金保证金         89,064.00                                             否
                                         金不退还         门审批、财务审批和总经理审批
广东中晶电子有                                  提前解约，押 经办人出具违约情况说明，并经部
              押金保证金         20,000.00                                             否
限公司                                      金不退还         门审批、财务审批和总经理审批
 小    计                     109,064.00
     (5) 其他应收款款项性质分类情况
 款项性质              2021.6.30             2020.12.31        2019.12.31        2018.12.31
押金保证金                778,326.00            875,410.32         647,463.25      184,780.00
代扣代缴款项               227,966.72            234,389.19         192,895.56       90,480.00
应收暂付款                     5,268.00          38,571.42            41,871.42
其他                                                                4,767.12     95,819.17
                                     第 55 页 共 142 页
 款项性质              2021.6.30         2020.12.31         2019.12.31        2018.12.31
 合    计            1,011,560.72      1,148,370.93         886,997.35        371,079.17
     (6) 其他应收款金额前 5 名情况
                                                                  占其他应收
 单位名称                          款项性质        账面余额            账龄     款余额的比        坏账准备
                                                                     例(%)
广州市番禺番山实业发展有限公司 押金保证金                      270,000.00 1 年以内            26.69   13,500.00
代扣代缴社保公积金                  代扣代缴款项          227,966.72 1 年以内            22.54   11,398.34
广州丰瑞物业管理有限公司               押金保证金           153,000.00 1 年以内            15.13    7,650.00
广州市宏泰物业管理有限公司              押金保证金           114,550.00 1 年以内            11.32    5,727.50
广州市启泰物业租赁有限公司              押金保证金           100,000.00                   9.89    5,000.00
 小    计                                    865,516.72                  85.57   43,275.84
                                                                  占其他应收
 单位名称                          款项性质        账面余额            账龄     款余额的比        坏账准备
                                                                     例(%)
广州市番禺番山实业发展有限公司 押金保证金                      270,000.00 1 年以内            23.51   13,500.00
代扣代缴社保公积金                  代扣代缴款项          234,389.19 1 年以内            20.41   11,719.46
广州丰瑞物业管理有限公司               押金保证金           153,000.00 1 年以内            13.32    7,650.00
广州市宏泰物业管理有限公司              押金保证金           114,550.00 1 年以内             9.97    5,727.50
广州市启泰物业租赁有限公司              押金保证金           100,000.00                   8.71    5,000.00
 小    计                                    871,939.19                  75.92   43,596.96
                                                                     占其他应
 单位名称                          款项性质       账面余额             账龄        收款余额      坏账准备
                                                                     的比例(%)
广州市启泰物业租赁有限公司              押金保证金         320,000.00 1 年以内              36.08   16,000.00
代扣代缴社保公积金                  代扣代缴款项        192,895.56 1 年以内              21.75    9,644.78
简本立                        押金保证金         158,550.00 2-3 年、4-5 年        17.87    7,927.50
广州市新技术应用研究所                押金保证金          70,473.00 1 年以内               7.95    3,523.65
                                  第 56 页 共 142 页
                                                                                  占其他应
      单位名称                               款项性质          账面余额             账龄        收款余额        坏账准备
                                                                                  的比例(%)
                                      押金保证金、
     中山嘉兴纺织制衣有限公司                                      65,571.42 1 年以内                7.39     3,278.57
                                      应收暂付款
      小    计                                          807,489.98                     91.04    40,374.50
                                                                                  占其他应
      单位名称                              款项性质           账面余额             账龄        收款余额        坏账准备
                                                                                  的比例(%)
     简本立                              押金保证金           158,550.00 1-2 年、3-4 年         42.73     7,927.50
     游雷                               其他               91,052.05 1 年以内               24.54     4,552.60
     代扣代缴社保公积金                        代扣代缴款项           90,480.00 1 年以内               24.38     4,524.00
     广东中晶电子有限公司                       押金保证金            20,000.00 1 年以内                5.39     1,000.00
     周茂林                              其他                4,767.12 1 年以内                1.28       238.36
      小    计                                          364,849.17                     98.32    18,242.46
          (1) 明细情况
 项    目
                 账面余额            跌价准备            账面价值              账面余额           跌价准备           账面价值
原材料            20,278,332.02   1,127,026.27    19,151,305.75   10,298,279.61     876,117.89    9,422,161.72
在产品             3,431,322.19                    3,431,322.19    1,096,503.86                   1,096,503.86
半成品             6,710,897.20    770,607.91      5,940,289.29    5,739,641.62     489,348.81    5,250,292.81
库存商品            3,704,455.28     91,093.31      3,613,361.97    3,957,411.17     172,114.28    3,785,296.89
发出商品            2,537,970.78                    2,537,970.78    2,535,330.09                   2,535,330.09
委托加工物
资
合同履约成
本
 合    计        37,529,838.74   1,988,727.49    35,541,111.25   23,796,858.45    1,537,580.98 22,259,277.47
          （续上表）
                                              第 57 页 共 142 页
 项    目
                  账面余额          跌价准备            账面价值             账面余额            跌价准备            账面价值
原材料             4,530,970.10   268,325.21     4,262,644.89     4,615,172.50    306,564.39      4,308,608.11
在产品             1,080,908.53                  1,080,908.53
半成品             2,711,798.77   494,256.42     2,217,542.35     4,888,810.43   1,609,749.44     3,279,060.99
库存商品            2,243,220.51   52,022.40      2,191,198.11     3,595,075.77     25,534.65      3,569,541.12
发出商品              964,026.23                    964,026.23       994,217.69                      994,217.69
委托加工物资            831,953.85                    831,953.85
 合    计        12,362,877.99   814,604.03    11,548,273.96    14,093,276.39   1,941,848.48    12,151,427.91
          (2) 存货跌价准备
          ① 2021 年 1-6 月
                                             本期增加                    本期减少
      项    目             期初数                                                                 期末数
                                             计提         其他      转回或转销           其他
     原材料                876,117.89     481,986.61                231,078.23            1,127,026.27
     半成品                489,348.81     547,359.81                266,100.71              770,607.91
     库存商品               172,114.28          82,506.31            163,527.28                  91,093.31
      小    计         1,537,580.98    1,111,852.73                660,706.22            1,988,727.49
          ② 2020 年度
                                             本期增加                    本期减少
      项    目             期初数                                                                 期末数
                                             计提         其他      转回或转销           其他
     原材料                268,325.21     707,980.47                100,187.79              876,117.89
     半成品                494,256.42     121,399.36                126,306.97              489,348.81
     库存商品                52,022.40     172,114.28                  52,022.40             172,114.28
      小    计            814,604.03   1,001,494.11                278,517.16            1,537,580.98
          ③ 2019 年度
                                        本期增加                        本期减少
      项    目             期初数                                                                  期末数
                                        计提         其他 转回或转销                   其他
     原材料               306,564.39 177,930.62                 75,834.31    140,335.49     268,325.21
     半成品             1,609,749.44 413,514.05               570,468.54     958,538.53     494,256.42
                                            第 58 页 共 142 页
                                    本期增加                   本期减少
 项    目          期初数                                                             期末数
                                   计提        其他 转回或转销                 其他
库存商品             25,534.65      52,022.39            25,534.64                  52,022.40
 小    计     1,941,848.48 643,467.06                 671,837.49 1,098,874.02    814,604.03
     ④ 2018 年度
                                    本期增加                    本期减少
 项    目          期初数                                                            期末数
                                   计提           其他      转回或转销          其他
原材料                            306,564.39                                      306,564.39
半成品                           1,609,749.44                                    1,609,749.44
库存商品                            25,534.65                                       25,534.65
 小    计                       1,941,848.48                                    1,941,848.48
                                确定可变现净值                               本期转销存货跌价
 项    目
                                 的具体依据                                 准备的原因
                 相关产成品估计售价减去至完工估计将要
原材料              发生的成本、估计的销售费用以及相关税费
                 后的金额确定可变现净值
                 相关产成品估计售价减去至完工估计将要 本期已将期初计提存货跌价
半成品              发生的成本、估计的销售费用以及相关税费 准备的存货耗用/售出
                 后的金额确定可变现净值
                 相关产成品估计售价减去估计的销售费用以
库存商品
                 及相关税费后的金额确定可变现净值
 项   目                         减值                                       减值
                 账面余额                   账面价值             账面余额                  账面价值
                               准备                                       准备
待抵扣进项税            26,072.61                 26,072.61     597,479.21             597,479.21
理财产品
预付上市中介费      1,510,319.54               1,510,319.54
 合   计       1,536,392.15               1,536,392.15      597,479.21             597,479.21
     （续上表）
                                    第 59 页 共 142 页
 项    目                         减值                                         减值
                   账面余额                   账面价值              账面余额                    账面价值
                                准备                                         准备
待抵扣进项税              58,292.19               58,292.19
理财产品            10,500,000.00           10,500,000.00      15,000,000.00           15,000,000.00
 合    计         10,558,292.19           10,558,292.19      15,000,000.00           15,000,000.00
     (1) 2021 年 1-6 月
 项    目                          机器设备              运输工具            电子设备及其他            合   计
账面原值
 期初数                            5,008,217.92      1,918,839.02      2,725,461.52    9,652,518.46
 本期增加金额                                               533,557.54      306,730.16      840,287.70
 本期减少金额                                                                 4,194.00        4,194.00
 期末数                            5,008,217.92      2,452,396.56      3,027,997.68   10,488,612.16
累计折旧
 期初数                            2,457,347.25      1,055,930.94      1,603,575.93    5,116,854.12
 本期增加金额                              492,957.35       160,861.98      313,526.10      967,345.43
 本期减少金额                                                                 1,549.40        1,549.40
 期末数                            2,950,304.60      1,216,792.92      1,915,552.63    6,082,650.15
账面价值
 期末账面价值                         2,057,913.32      1,235,603.64      1,112,445.05    4,405,962.01
 期初账面价值                         2,550,870.67          862,908.08    1,121,885.59    4,535,664.34
     (2) 2020 年度
                                      第 60 页 共 142 页
                                                    电子设备及其
 项    目              机器设备             运输工具                           合   计
                                                       他
账面原值
 期初数               4,414,329.70   1,974,639.02     2,461,923.12   8,850,891.84
 本期增加金额             701,529.25                      474,911.28    1,176,440.53
 本期减少金额             107,641.03        55,800.00     211,372.88     374,813.91
 期末数               5,008,217.92   1,918,839.02     2,725,461.52   9,652,518.46
累计折旧
 期初数               1,578,729.21       775,722.04   1,138,293.96   3,492,745.21
 本期增加金额             981,377.08        336,008.90    657,070.20    1,974,456.18
 本期减少金额             102,759.04        55,800.00     191,788.23     350,347.27
 期末数               2,457,347.25   1,055,930.94     1,603,575.93   5,116,854.12
账面价值
 期末账面价值            2,550,870.67       862,908.08   1,121,885.59   4,535,664.34
 期初账面价值            2,835,600.49   1,198,916.98     1,323,629.16   5,358,146.63
     (3) 2019 年度
 项    目             机器设备           运输工具            电子设备及其他          合    计
账面原值
 期初数               2,671,178.28   1,290,567.99     1,792,361.31   5,754,107.58
 本期增加金额            2,101,621.50       684,071.03    890,230.89    3,675,923.42
 本期减少金额             358,470.08                      220,669.08     579,139.16
 期末数               4,414,329.70   1,974,639.02     2,461,923.12   8,850,891.84
累计折旧
                      第 61 页 共 142 页
 项    目             机器设备           运输工具            电子设备及其他          合   计
 期初数               1,002,102.25       465,238.03    716,359.98    2,183,700.26
 本期增加金额             769,062.80        310,484.01    614,697.77    1,694,244.58
 本期减少金额             192,435.84                      192,763.79     385,199.63
 期末数               1,578,729.21       775,722.04   1,138,293.96   3,492,745.21
账面价值
 期末账面价值            2,835,600.49   1,198,916.98     1,323,629.16   5,358,146.63
 期初账面价值            1,669,076.03       825,329.96   1,076,001.33   3,570,407.32
     (4) 2018 年度
 项    目             机器设备           运输工具            电子设备及其他          合   计
账面原值
 期初数               1,020,626.49   1,290,567.99     1,136,776.66   3,447,971.14
 本期增加金额            1,650,551.79                     655,584.65    2,306,136.44
 本期减少金额
 期末数               2,671,178.28   1,290,567.99     1,792,361.31   5,754,107.58
累计折旧
 期初数                441,975.28        230,632.13    281,350.15     953,957.56
 本期增加金额             560,126.97        234,605.90    435,009.83    1,229,742.70
 本期减少金额
 期末数               1,002,102.25       465,238.03    716,359.98    2,183,700.26
账面价值
 期末账面价值            1,669,076.03       825,329.96   1,076,001.33   3,570,407.32
                      第 62 页 共 142 页
项    目                 机器设备          运输工具          电子设备及其他             合   计
 期初账面价值                578,651.21   1,059,935.86    855,426.51       2,494,013.58
 项   目                              房屋及建筑物                       合     计
成本
    期初数[注]                              11,341,951.20            11,341,951.20
    本期增加金额                                  201,114.15               201,114.15
    本期减少金额
    期末数                                 11,543,065.35            11,543,065.35
累计折旧
    期初数
    本期增加金额                                1,231,600.08            1,231,600.08
    本期减少金额
    期末数                                   1,231,600.08            1,231,600.08
账面价值
    期末账面价值                              10,311,465.27            10,311,465.27
    期初账面价值                              11,341,951.20            11,341,951.20
    [注]期初数与上年年末数（2020 年 12 月 31 日）差异详见本财务报表附注十四(四)之
说明
    (1) 2021 年 1-6 月
 项   目                                   软件                      合     计
账面原值
                        第 63 页 共 142 页
 项   目                       软件              合    计
 期初数                         1,567,256.72    1,567,256.72
 本期增加金额                         239,536.82       239,536.82
 本期减少金额
 期末数                         1,806,793.54    1,806,793.54
累计摊销
 期初数                            517,627.63       517,627.63
 本期增加金额                         188,386.46       188,386.46
 本期减少金额
 期末数                            706,014.09       706,014.09
账面价值
 期末账面价值                      1,100,779.45    1,100,779.45
 期初账面价值                      1,049,629.09    1,049,629.09
 (2) 2020 年度
 项   目                       软件              合    计
账面原值
 期初数                         1,489,823.09    1,489,823.09
 本期增加金额                          77,433.63        77,433.63
 本期减少金额
 期末数                         1,567,256.72    1,567,256.72
累计摊销
 期初数                            213,210.20       213,210.20
               第 64 页 共 142 页
 项   目                       软件              合    计
 本期增加金额                         304,417.43       304,417.43
 本期减少金额
 期末数                            517,627.63       517,627.63
账面价值
 期末账面价值                      1,049,629.09    1,049,629.09
 期初账面价值                      1,276,612.89    1,276,612.89
 (3) 2019 年度
 项   目                       软件              合    计
账面原值
 期初数
 本期增加金额                      1,489,823.09    1,489,823.09
 本期减少金额
 期末数                         1,489,823.09    1,489,823.09
累计摊销
 期初数
 本期增加金额                         213,210.20       213,210.20
 本期减少金额
 期末数                            213,210.20       213,210.20
账面价值
 期末账面价值                      1,276,612.89    1,276,612.89
 期初账面价值
               第 65 页 共 142 页
     (1) 明细情况
被投资单位名称或形成商                         2021.6.30                           2020.12.31
       誉的事项            账面余额          减值准备          账面价值    账面余额           减值准备         账面价值
珠海市正阳电子有限公司
 合    计
     （续上表）
被投资单位名称或形成商                         2019.12.31                          2018.12.31
       誉的事项            账面余额           减值准备         账面价值    账面余额           减值准备         账面价值
珠海市正阳电子有限公司            883,037.00     883,037.00           883,037.00     883,037.00
 合    计                883,037.00     883,037.00           883,037.00     883,037.00
     (2) 商誉账面原值
被投资单位名称或形成商誉                                     本期企业         本期减少
                              期初数                                                      期末数
    的事项                                          合并形成        处置           其他
 小 计
被投资单位名称或形成商誉                                     本期企业         本期减少
                              期初数                                                      期末数
    的事项                                          合并形成        处置           其他
珠海市正阳电子有限公司                  883,037.00                   883,037.00
 小 计                         883,037.00                   883,037.00
被投资单位名称或形成商誉                                     本期企业         本期减少
                              期初数                                                      期末数
    的事项                                          合并形成        处置           其他
珠海市正阳电子有限公司                  883,037.00                                              883,037.00
 小 计                         883,037.00                                              883,037.00
被投资单位名称或形成商誉                                     本期企业         本期减少
                              期初数                                                      期末数
    的事项                                          合并形成        处置           其他
珠海市正阳电子有限公司                  883,037.00                                              883,037.00
 小 计                         883,037.00                                              883,037.00
                                     第 66 页 共 142 页
 (3) 商誉减值准备
被投资单位名称或形成商誉                           本期增加              本期减少
                         期初数                                              期末数
    的事项                                计提   其他          处置        其他
 小 计
被投资单位名称或形成商誉                           本期增加              本期减少
                         期初数                                              期末数
    的事项                                计提   其他          处置        其他
珠海市正阳电子有限公司             883,037.00                   883,037.00
 小 计                    883,037.00                   883,037.00
被投资单位名称或形成商誉                           本期增加            本期减少
                         期初数                                            期末数
    的事项                                计提   其他        处置     其他
珠海市正阳电子有限公司             883,037.00                                     883,037.00
 小 计                    883,037.00                                     883,037.00
被投资单位名称或形成商誉                           本期增加            本期减少
                         期初数                                            期末数
    的事项                                计提   其他        处置     其他
珠海市正阳电子有限公司             883,037.00                                     883,037.00
 小 计                    883,037.00                                     883,037.00
 (1) 2021 年 1-6 月
 项   目        期初数         本期增加          本期摊销            其他减少           期末数
装修费      3,641,371.01   1,687,004.34   1,024,887.28                4,303,488.07
 合   计   3,641,371.01   1,687,004.34   1,024,887.28                4,303,488.07
 (2) 2020 年度
 项   目        期初数         本期增加          本期摊销            其他减少           期末数
装修费        596,860.57   3,874,189.14    829,678.70                 3,641,371.01
 合   计     596,860.57   3,874,189.14    829,678.70                 3,641,371.01
                             第 67 页 共 142 页
 (3) 2019 年度
 项   目         期初数         本期增加            本期摊销            其他减少           期末数
装修费        318,740.85      548,498.91      270,379.19                    596,860.57
 合   计     318,740.85      548,498.91      270,379.19                    596,860.57
 (4) 2018 年度
 项   目         期初数         本期增加            本期摊销            其他减少           期末数
装修费        383,426.75      113,902.82      178,588.72                    318,740.85
 合   计     383,426.75      113,902.82      178,588.72                    318,740.85
 (1) 未经抵销的递延所得税资产
 项   目                可抵扣               递延               可抵扣             递延
                     暂时性差异             所得税资产            暂时性差异           所得税资产
资产减值准备             11,406,493.46      1,710,974.02      7,402,799.16   1,110,419.87
内部交易未实现利润          22,462,045.81      3,369,306.87     12,405,508.65   1,860,826.30
预计返利                 8,555,727.79     1,283,359.17
递延收益                  618,661.93          92,799.29
租赁资产                  250,204.05          37,530.61
 合 计               43,293,133.04      6,493,969.96     19,808,307.81   2,971,246.17
 （续上表）
 项   目                可抵扣               递延               可抵扣             递延
                     暂时性差异             所得税资产            暂时性差异           所得税资产
资产减值准备               3,490,960.83       523,486.47      4,099,537.93     614,771.20
内部交易未实现利润          13,694,631.68      2,054,194.75      7,560,897.87   1,134,134.68
 合 计               17,185,592.51      2,577,681.22     11,660,435.80   1,748,905.88
 (2) 未确认递延所得税资产明细
 项   目         2021.6.30        2020.12.31            2019.12.31       2018.12.31
资产减值准备           11,247.65           15,403.98           43,671.65
                              第 68 页 共 142 页
 项   目         2021.6.30           2020.12.31        2019.12.31         2018.12.31
可抵扣亏损         12,862,887.43        9,090,860.00      2,676,540.49            527,537.54
 小   计        12,874,135.08        9,106,263.98      2,720,212.14            527,537.54
   (3) 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
 年   份    2021.6.30        2020.12.31      2019.12.31       2018.12.31          备注
 小   计   12,862,887.43     9,090,860.00   2,676,540.49          527,537.54
 项   目                   减值                                      减值
            账面余额                   账面价值            账面余额                   账面价值
                         准备                                      准备
预付装修款                                              903,190.30                903,190.30
预付软件款       258,000.00             258,000.00      258,000.00                258,000.00
预付设备款       719,750.10             719,750.10
 合   计      977,750.10             977,750.10    1,161,190.30           1,161,190.30
   （续上表）
 项   目                   减值                                      减值
            账面余额                   账面价值            账面余额                   账面价值
                         准备                                      准备
预付装修款     1,176,903.50         1,176,903.50
预付软件款       258,000.00             258,000.00      987,350.94                987,350.94
预付设备款                                              588,262.38                588,262.38
 合   计    1,434,903.50         1,434,903.50      1,575,613.32           1,575,613.32
 项   目         2021.6.30           2020.12.31        2019.12.31         2018.12.31
信用借款                                                        960.62
                               第 69 页 共 142 页
 项   目        2021.6.30        2020.12.31         2019.12.31      2018.12.31
应收账款保理       35,563,059.25    12,180,225.15
 合   计       35,563,059.25    12,180,225.15             960.62
 项   目        2021.6.30        2020.12.31         2019.12.31       2018.12.31
应付采购款         3,549,745.88     4,517,992.50       5,925,982.83     4,108,774.30
 合   计        3,549,745.88     4,517,992.50       5,925,982.83     4,108,774.30
 (1) 明细情况
 项   目        2021.6.30        2020.12.31         2019.12.31       2018.12.31
货款                                                5,064,737.08     4,964,093.72
 合   计                                            5,064,737.08     4,964,093.72
 (2) 账龄 1 年以上重要的预收款项
 项 目                               金额                   未偿还或结转的原因
北京亿赫伟信科技发展有限公司                       408,000.00 产品开发定制，尚未全部发货
 小 计                                 408,000.00
 项 目                               金额                   未偿还或结转的原因
北京亿赫伟信科技发展有限公司                     2,150,000.00 产品开发定制，尚未量产发货
 小 计                               2,150,000.00
 项   目                                      2021.6.30            2020.12.31
货款                                           5,271,542.98          5,905,205.62
 合   计                                       5,271,542.98          5,905,205.62
                             第 70 页 共 142 页
     (1) 明细情况
 项    目                   期初数              本期增加             本期减少              期末数
短期薪酬                   13,015,684.17     31,844,324.33     40,035,554.07     4,824,454.43
离职后福利—设定提存计划              80,854.47       1,088,633.96      1,086,449.21       83,039.22
辞退福利                      125,000.00         22,280.00        147,280.00
 合    计                13,221,538.64     32,955,238.29     41,269,283.28     4,907,493.65
 项    目                   期初数              本期增加             本期减少              期末数
短期薪酬                    5,631,320.55     62,130,831.50     54,746,467.88    13,015,684.17
离职后福利—设定提存计划              22,717.93         435,668.85        377,532.31       80,854.47
辞退福利                                        125,000.00                         125,000.00
 合    计                 5,654,038.48     62,691,500.35     55,124,000.19    13,221,538.64
 项    目                    期初数              本期增加             本期减少              期末数
短期薪酬                     9,770,908.22      46,029,140.45    50,168,728.12    5,631,320.55
离职后福利—设定提存计划                                1,577,296.93     1,554,579.00      22,717.93
 合    计                  9,770,908.22      47,606,437.38    51,723,307.12    5,654,038.48
 项    目                    期初数              本期增加             本期减少              期末数
短期薪酬                     3,127,678.46      36,031,267.15    29,388,037.39    9,770,908.22
离职后福利—设定提存计划                                1,021,700.77     1,021,700.77
 合    计                  3,127,678.46      37,052,967.92    30,409,738.16    9,770,908.22
     (2) 短期薪酬明细情况
 项    目                    期初数               本期增加             本期减少             期末数
工资、奖金、津贴和补贴             13,015,684.17      29,347,850.33    37,539,080.07    4,824,454.43
职工福利费                                         997,955.72       997,955.72
                                 第 71 页 共 142 页
 项    目             期初数                本期增加              本期减少              期末数
社会保险费                                   707,480.65         707,480.65
     其中：医疗保险费                           616,177.31         616,177.31
          工伤保险费                              6,912.42        6,912.42
          生育保险费                          84,390.92          84,390.92
住房公积金                                   633,898.12         633,898.12
工会经费和职工教育经费                             140,999.41         140,999.41
商业保险                                     16,140.10          16,140.10
 小    计           13,015,684.17      31,844,324.33      40,035,554.07    4,824,454.43
 项    目             期初数                本期增加              本期减少              期末数
工资、奖金、津贴和补贴        5,631,320.55      58,439,066.15      51,054,702.53   13,015,684.17
职工福利费                                 1,158,170.46       1,158,170.46
社会保险费                                 1,133,404.07       1,133,404.07
     其中：医疗保险费                           983,370.92         983,370.92
          工伤保险费                               635.40           635.40
          生育保险费                         149,397.75         149,397.75
住房公积金                                 1,123,499.84       1,123,499.84
工会经费和职工教育经费                             252,389.00         252,389.00
商业保险                                     24,301.98          24,301.98
 小    计            5,631,320.55      62,130,831.50      54,746,467.88   13,015,684.17
 项    目             期初数               本期增加               本期减少              期末数
工资、奖金、津贴和补贴       9,768,188.22       41,587,798.99      45,724,666.66    5,631,320.55
职工福利费                                 2,126,903.86       2,126,903.86
社会保险费                                 1,088,987.09       1,088,987.09
     其中：医疗保险费                           949,945.32         949,945.32
          工伤保险费                          16,350.35         16,350.35
          生育保险费                         122,691.42         122,691.42
                          第 72 页 共 142 页
 项    目                  期初数              本期增加                 本期减少             期末数
住房公积金                      2,720.00         771,020.00           773,740.00
工会经费和职工教育经费                                 442,773.00           442,773.00
商业保险                                         11,657.51            11,657.51
 小    计                9,770,908.22      46,029,140.45        50,168,728.12   5,631,320.55
 项    目                 期初数               本期增加                 本期减少             期末数
工资、奖金、津贴和补贴            3,113,138.46      31,503,449.37        24,848,399.61   9,768,188.22
职工福利费                                     3,095,428.64         3,095,428.64
社会保险费                                       822,010.36           822,010.36
     其中：医疗保险费                               729,750.05           729,750.05
          工伤保险费                               8,630.74             8,630.74
          生育保险费                             83,629.57            83,629.57
住房公积金                    14,540.00          324,414.50           336,234.50      2,720.00
工会经费和职工教育经费                                 285,964.28           285,964.28
 小    计                3,127,678.46      36,031,267.15        29,388,037.39   9,770,908.22
     (3) 设定提存计划明细情况
 项    目                      期初数             本期增加               本期减少           期末数
基本养老保险                       80,854.47      1,029,433.85       1,030,236.83     80,051.49
失业保险费                                             15,298.60       15,298.60
其他退休保险（401k)                                      43,901.51       40,913.78      2,987.73
 小    计                      80,854.47      1,088,633.96       1,086,449.21     83,039.22
 项    目                      期初数             本期增加               本期减少           期末数
基本养老保险                                       359,354.17         278,499.70     80,854.47
失业保险费                           586.00            6,387.67        6,973.67
其他退休保险（401k)                 22,131.93           69,927.01       92,058.94
 小    计                      22,717.93       435,668.85         377,532.31     80,854.47
                               第 73 页 共 142 页
 项   目                 期初数              本期增加               本期减少            期末数
基本养老保险                               1,475,828.23        1,475,828.23
失业保险费                                       33,817.21       33,231.21        586.00
其他退休保险（401k)                                67,651.49       45,519.56     22,131.93
 小   计                               1,577,296.93        1,554,579.00     22,717.93
 项   目                 期初数              本期增加               本期减少            期末数
基本养老保险                                 998,132.55          998,132.55
失业保险费                                       23,568.22       23,568.22
 小   计                               1,021,700.77        1,021,700.77
 项   目           2021.6.30          2020.12.31           2019.12.31     2018.12.31
增值税               5,777,651.12      7,204,199.95        2,919,298.20     380,611.74
企业所得税             8,767,987.67      7,179,221.91        1,786,059.33    2,840,821.10
代扣代缴个人所得税          243,925.04         250,312.98          169,531.47     204,471.65
城市维护建设税            202,493.79         394,033.44          155,708.24     123,800.74
教育费附加               86,783.04         169,177.21           66,732.11      52,873.28
地方教育附加              57,855.37         112,784.80           44,488.07      35,248.85
印花税                 31,638.62          24,627.21           11,057.30       6,028.20
 合   计           15,168,334.65     15,334,357.50        5,152,874.72    3,643,855.56
  (1) 明细情况
 项   目         2021.6.30          2020.12.31            2019.12.31      2018.12.31
预提费用           1,001,089.51         200,495.81           255,780.04       61,379.20
拆借款                                                 1,317,421.91         581,556.07
应付暂收款                                               2,768,960.00
                           第 74 页 共 142 页
 项   目              2021.6.30        2020.12.31      2019.12.31       2018.12.31
应付股权投资款                                                             29,973,000.00
应付股权回购款                            65,000,000.00
 合   计              1,001,089.51   65,200,495.81     4,342,161.95   30,615,935.27
  (2) 其他说明
                                其中对赌协议约定的回购方为公司，
故公司将收到的增资款 65,000,000.00 元确认股本和资本公积的同时确认库存股和其他应
付款，2021 年公司与股东解除对赌协议，冲回库存股和其他应付款。
 项   目                                                     2021.6.30
一年内到期的租赁负债                                                           2,150,355.87
 合   计                                                               2,150,355.87
 项   目                               2021.6.30                 2020.12.31
待转销项税额                                        51,634.56                149,950.82
预计返利                                     8,555,727.79
 合   计                                   8,607,362.35                  149,950.82
 项   目                                                            2021.6.30
尚未支付的租赁付款额                                                           9,090,996.14
减：未确认融资费用                                                              687,885.14
 合   计                                                               8,403,111.00
  (1) 明细情况
                                第 75 页 共 142 页
 项 目           期初数            本期增加            本期减少           期末数                形成原因
                                                                         与资产相关的政府补助、
政府补助           781,037.81                     162,375.88    618,661.93
                                                                         与收益相关的政府补助
 合 计           781,037.81                     162,375.88    618,661.93
 项 目           期初数            本期增加            本期减少           期末数                形成原因
                                                                         与资产相关的政府补助、
政府补助           905,410.54    966,000.00     1,090,372.73    781,037.81
                                                                         与收益相关的政府补助
 合 计           905,410.54    966,000.00     1,090,372.73    781,037.81
 项 目           期初数            本期增加            本期减少           期末数                形成原因
                                                                         与资产相关的政府补助、
政府补助                        1,134,000.00      228,589.46    905,410.54
                                                                         与收益相关的政府补助
 合 计                        1,134,000.00      228,589.46    905,410.54
     (2) 政府补助明细情况
                                               本期新增        本期计入当期                     与资产相关/
 项    目                          期初数                                      期末数
                                               补助金额        损益金额[注]                    与收益相关
广州市科学技术物联网终端设备多
功能自动化检测技术研究及应用
广州市科学技术物联网终端设备多
功能自动化检测技术研究及应用
田间作物生长精准管控关键技术研
究与示范
田间作物生长精准管控关键技术研
究与示范
 小    计                        781,037.81                  162,375.88    618,661.93
                                               本期新增        本期计入当期                     与资产相关/
 项    目                          期初数                                      期末数
                                               补助金额        损益金额[注]                    与收益相关
广州市科学技术物联网终端设备多
功能自动化检测技术研究及应用
广州市科学技术物联网终端设备多
功能自动化检测技术研究及应用
田间作物生长精准管控关键技术研
究与示范
田间作物生长精准管控关键技术研                              264,486.75     20,690.68    243,796.07 与资产相关
                                   第 76 页 共 142 页
                                   本期新增         本期计入当期                      与资产相关/
 项    目              期初数                                       期末数
                                   补助金额         损益金额[注]                     与收益相关
究与示范
 小    计             905,410.54    966,000.00 1,090,372.73     781,037.81
                                   本期新增         本期计入当期                      与资产相关/
 项    目              期初数                                        期末数
                                   补助金额         损益金额[注]                     与收益相关
广州市科学技术物联网终端设备多
功能自动化检测技术研究及应用
广州市科学技术物联网终端设备多
功能自动化检测技术研究及应用
田间作物生长精准管控关键技术研
究与示范
 小    计                          1,134,000.00    228,589.46   905,410.54
     [注]政府补助计入当期损益情况详见本财务报表附注五(四)3 之说明
 项    目                    2021.6.30                          2020.12.31
合同负债                                  464,670.00                       647,762.56
待转销项税额                                 60,407.10                            9,449.82
 合    计                               525,077.10                       657,212.38
     (1) 明细情况
 股东类别                  2021.6.30         2020.12.31      2019.12.31        2018.12.31
周茂林                  15,727,700.00      15,727,700.00   2,910,000.00   2,910,000.00
珠海横琴思林杰投资企业（有限合伙） 8,802,800.00           8,802,800.00   1,455,000.00   1,455,000.00
刘洋                    5,905,450.00       5,905,450.00   1,092,500.00   1,092,500.00
横琴启创天瑞投资企业（有限合伙）      4,799,500.00       4,799,500.00   1,053,700.00   1,053,700.00
深圳市鸿盛泰壹号股权投资合伙企业
（有限合伙）
深圳市慧悦成长投资基金企业（有限
合伙）
广州黄埔永平科创股权投资合伙企业      1,043,300.00       1,043,300.00
                        第 77 页 共 142 页
 股东类别                 2021.6.30         2020.12.31      2019.12.31    2018.12.31
（有限合伙）
广东红土创业投资有限公司            968,000.00        968,000.00    160,000.00
广州红土天科创业投资有限公司          968,000.00        968,000.00    160,000.00
深圳市创新投资集团有限公司           953,500.00        953,500.00     80,000.00
佛山红土君晟创业投资合伙企业（有
限合伙）
珠海中以英飞新兴产业投资基金（有
限合伙）
佛山顺德英飞正奇创业投资合伙企业
（有限合伙）
广州易简光懿股权投资合伙企业（有
限合伙）
平阳昆毅股权投资合伙企业（有限合
伙）
成功                      469,500.00        469,500.00
苏州方广二期创业投资合伙企业（有
限合伙）
广州黄埔视盈科创股权投资合伙企业
（有限合伙）
宁波斐视开思企业管理合伙企业（有
限合伙）
珠海长厚致远科技管理中心（有限合
伙）
珠海市英飞尼迪壹号企业管理中心
（有限合伙）
 合   计               50,000,000.00     50,000,000.00   7,760,000.00   7,275,000.00
     (2) 其他说明
后的注册资本为 727.50 万元。本次增资由刘洋出资 100.25 万元，其中 100.25 万元计入实
收资本；由珠海横琴思林杰投资企业（有限合伙）出资 145.50 万元，其中 145.50 万元计入
实收资本；由深圳市鸿盛泰壹号股权投资合伙企业（有限合伙）出资 229.16 万元，其中 76.38
万元计入实收资本，溢价部分 152.78 万元计入资本公积；由横琴启创天瑞投资企业（有限
合伙）出资 316.46 万元，其中 105.37 万元计入实收资本，溢价部分 211.09 万元计入资本
公积。2018 年 1 月，思林杰有限收到深圳市鸿盛泰壹号股权投资合伙企业（有限合伙）缴
纳的实收资本 76.38 万元，
                         思林杰有限收到刘洋缴纳的实收资本 100.25 万元，
                       第 78 页 共 142 页
年 3 月收到横琴启创天瑞投资企业（有限合伙）缴纳的实收资本 65.414239 万元，此四次增
资业经广州瑞兴会计师事务所（普通合伙）审验，并由其出具《验资报告》
                                （瑞兴验字〔2018〕
K006 号、《验资报告》（瑞兴验字〔2018〕K010 号）
                              。
的注册资本为 776.00 万元。本次增资由深圳市创新投资集团有限公司出资 494.40 万元，其
中 8.00 万元计入实收资本，溢价部分 486.40 万元计入资本公积；由广东红土创业投资有限
公司出资 988.80 万元，其中 16.00 万元计入实收资本，溢价部分 972.80 万元计入资本公积；
由佛山红土君晟创业投资合伙企业（有限合伙）出资 525.30 万元，其中 8.50 万元计入实收
资本，溢价部分 516.80 万元计入资本公积；由广州红土天科创业投资有限公司出资 988.80
万元，其中 16.00 万元计入实收资本，溢价部分 972.80 万元计入资本公积。2018 年 9 月，
思林杰有限收到深圳市创新投资集团有限公司缴纳的实收资本 8.00 万元，收到广东红土创
业投资有限公司缴纳的实收资本 16.00 万元，收到佛山红土君晟创业投资合伙企业（有限合
伙）缴纳的实收资本 8.50 万元，该次增资业经广州瑞兴会计师事务所（普通合伙）审验，
并由其出具《验资报告》
          （瑞兴验字〔2018〕K025 号）
                           ；2018 年 12 月，思林杰有限收到广州
红土天科创业投资有限公司缴纳的实收资本 16.00 万元，该次增资业经广州瑞兴会计师事务
所（普通合伙）审验，并由其出具《验资报告》（瑞兴验字〔2019〕K006 号）
                                      。
的 11.64 万元注册资本以 1,050.00 万元转让给深圳市慧悦成长投资基金企业（有限合伙）；
同意周茂林将其持有的 7.76 万元注册资本以 700.00 万元转让给成功；同意刘洋将其持有的
杰有限已于 2020 年 1 月 20 日在广州市番禺区市场监督管理局办妥工商变更登记手续。
股权投资合伙企业（有限合伙）将其持有 7.76 万元注册资本以 900.00 万元转让给深圳市慧
悦成长投资基金企业（有限合伙）；同意横琴启创天瑞投资企业（有限合伙）将其持有的
合伙）；同意横琴启创天瑞投资企业（有限合伙）将其持有的 8.622222 万元注册资本以
元注册资本以 900.00 万元转让给广州黄埔永平科创股权投资合伙企业（有限合伙）
                                        ；同意周
茂林将其持有的 11.64 万元注册资本以 1,350.00 万元转让给广州易简光懿股权投资合伙企
                     第 79 页 共 142 页
业（有限合伙）；同意横琴启创天瑞投资企业（有限合伙）将其持有的 6.035556 万元注册资
本以 700.00 万元转让给宁波斐视开思企业管理合伙企业（有限合伙）；同意横琴启创天瑞投
资企业（有限合伙）将其持有的 1.034667 万元注册资本以 120.00 万元转让给珠海长厚致远
科技管理中心（有限合伙）
           ；同意横琴启创天瑞投资企业（有限合伙）将其持有的 0.862222
万元注册资本以 100.00 万元转让给珠海市英飞尼迪壹号企业管理中心（有限合伙）。思林杰
有限已于 2020 年 7 月 16 日在广州市番禺区市场监督管理局办妥工商变更登记手续。
的注册资本为 826.44 万元。本次增资由珠海中以英飞新兴产业投资基金（有限合伙）出资
佛山顺德英飞正奇创业投资合伙企业（有限合伙）出资 1,500.00 万元，其中 11.64 万元计
入实收资本，溢价部分 1,488.36 万元计入资本公积；由苏州方广二期创业投资合伙企业（有
限合伙）出资 1,000.00 万元，其中 7.76 万元计入实收资本，溢价部分 992.24 万元计入资
本公积；由广州黄埔视盈科创股权投资合伙企业（有限合伙）出资 1,000.00 万元，其中 7.76
万元计入实收资本，溢价部分 992.24 万元计入资本公积；由深圳市创新投资集团有限公司
出资 1,000.00 万元，其中 7.76 万计入实收资本，溢价部分 992.24 万元计入资本公积；由
佛山红土君晟创业投资合伙企业（有限合伙）出资 500.00 万元，其中 3.88 万元计入实收资
本，溢价部分 496.12 万元计入资本公积。2020 年 6 月，思林杰有限收到珠海中以英飞新兴
产业投资基金（有限合伙）缴纳的实收资本 11.64 万元，收到佛山顺德英飞正奇创业投资合
伙企业（有限合伙）缴纳的实收资本 11.64 万元；2020 年 7 月，思林杰有限收到苏州方广
二期创业投资合伙企业（有限合伙）缴纳的实收资本 7.76 万元，收到广州黄埔视盈科创股
权投资合伙企业（有限合伙）缴纳的实收资本 7.76 万元，收到深圳市创新投资集团有限公
司缴纳的实收资本 7.76 万元，收到佛山红土君晟创业投资合伙企业（有限合伙）缴纳的实
收资本 3.88 万元。上述注册资本变更实收情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审
验，并由其出具《验资报告》（天健验〔2020〕7-77 号）
                             。
股面值 1 元人民币，净资产超出认购股份部分计列资本公积。上述净资产折股事项业经天健
会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并由其于 2020 年 10 月 9 日出具《验资报告》（天健
验〔2020〕7-130 号）。
                         第 80 页 共 142 页
  (1) 明细情况
 项   目         2021.6.30       2020.12.31       2019.12.31      2018.12.31
资本（股本）溢价     117,299,402.47   117,299,402.47 36,586,700.00      7,098,700.00
其他资本公积         4,500,545.82     1,847,731.42    1,900,523.75
 合   计       121,799,948.29   119,147,133.89 38,487,223.75      7,098,700.00
  (2) 其他说明
务报表附注十一之说明。
公司，转入资本公积（股本溢价）10,990,662.16 元，详见本财务报表附注五（一）28 股本
之说明。
详见本财务报表附注十一之说明。
详见本财务报表附注十一之说明。
  (1) 明细情况
 项   目                                         2021.6.30       2020.12.31
应付股权回购款                                                        65,000,000.00
                           第 81 页 共 142 页
 项    目                                                  2021.6.30         2020.12.31
 合    计                                                                    65,000,000.00
     (2) 其他说明
     库存股系公司 2020 年 7 月增资，其中对赌协议约定的回购方为公司，故公司将收到的
增资款 65,000,000.00 元确认股本和资本公积的同时确认库存股和其他应付款，2021 年公
司与股东解除对赌协议，冲回库存股和其他应付款。
     (1) 2021 年 1-6 月
                                                  本期发生额
                                           其他综合收益的税后净额                    减：前期
                                                                          计入其
                                           减：前期                           他综合
                                                                     税后
                                            计入其                           收益当
 项    目                 期初数                       减：所                归属             期末数
                               本期所得税 他综合                税后归属于             期转入
                                                  得税                 于少
                                前发生额        收益当          母公司              留存收
                                                  费用                 数股
                                            期转入                           益（税后
                                                                     东
                                            损益                            归属于
                                                                          母公司）
将重分类进损益的其
                   -182,475.27 -4,034.40                -4,034.40                -186,509.67
他综合收益
其中：外币财务报表折
                   -182,475.27 -4,034.40                -4,034.40                -186,509.67
  算差额
其他综合收益合计           -182,475.27 -4,034.40                -4,034.40                -186,509.67
     (2) 2020 年度
                                                  本期发生额
                                       其他综合收益的税后净额                        减：前
                                                                          期计入
                                                                          其他综
                                            减：前                           合收益
                                                                     税后
                                            期计入 减：                        当期转
 项    目              期初数                                             归属             期末数
                              本期所得税前 其他综 所得 税后归属于母                        入留存
                                                                     于少
                                发生额         合收益 税费         公司              收益
                                                                     数股
                                            当期转   用                       （税后
                                                                     东
                                            入损益                           归属于
                                                                           母公
                                                                           司）
将重分类进损益的其 -14,774.92 -167,700.35                       -167,700.35               -182,475.27
                                  第 82 页 共 142 页
                                                  本期发生额
                                        其他综合收益的税后净额                      减：前
                                                                         期计入
                                                                         其他综
                                            减：前                          合收益
                                                                    税后
                                            期计入 减：                       当期转
 项    目              期初数                                            归属            期末数
                                本期所得税前 其他综 所得 税后归属于母                     入留存
                                                                    于少
                                 发生额        合收益 税费       公司              收益
                                                                    数股
                                            当期转   用                      （税后
                                                                    东
                                            入损益                          归属于
                                                                         母公
                                                                         司）
他综合收益
其中：
  外币财务报表折
                   -14,774.92 -167,700.35             -167,700.35              -182,475.27
  算差额
其他综合收益合计           -14,774.92 -167,700.35             -167,700.35              -182,475.27
     (3) 2019 年度
                                                  本期发生额
                                        其他综合收益的税后净额                      减：前
                                                                         期计入
                                                                         其他综
                                            减：前                          合收益
                                                                    税后
                                            期计入 减：                       当期转
 项    目              期初数                                            归属            期末数
                                本期所得税前 其他综 所得 税后归属于母                     入留存
                                                                    于少
                                 发生额        合收益 税费       公司              收益
                                                                    数股
                                            当期转   用                      （税后
                                                                    东
                                            入损益                          归属于
                                                                         母公
                                                                         司）
将重分类进损益的其
                   -14,820.66       45.74                  45.74                -14,774.92
他综合收益
其中：外币财务报表折
                   -14,820.66       45.74                  45.74                -14,774.92
  算差额
其他综合收益合计           -14,820.66       45.74                  45.74                -14,774.92
     [注]2019 年度期初数与 2018 年度期末数的差异调节表详见本财务报表附注十四(二)之
说明
     (4) 2018 年度
                                   第 83 页 共 142 页
                                                 本期发生额
                                      减：前期计入其 减：所                       税后归属
 项   目           期初数     本期所得税                             税后归属于                  期末数
                                      他综合收益当 得税费                        于少数股
                             前发生额                            母公司
                                        期转入损益         用                  东
将重分类进损益的
                         -14,820.66                        -14,820.66           -14,820.66
其他综合收益
其中：外币财务报表
                         -14,820.66                        -14,820.66           -14,820.66
  折算差额
其他综合收益合计                 -14,820.66                        -14,820.66           -14,820.66
     (1) 明细情况
 项    目          2021.6.30       2020.12.31           2019.12.31            2018.12.31
法定盈余公积          4,576,407.62      4,576,407.62        6,163,391.66          2,661,729.52
 合    计         4,576,407.62      4,576,407.62        6,163,391.66          2,661,729.52
     (2) 其他说明
提的法定盈余公积所致。
提的法定盈余公积所致。
法定盈余公积所致。
     (1) 明细情况
 项   目                 2021 年 1-6 月         2020 年度          2019 年度           2018 年度
调整前上期末未分配利润             83,386,195.96      71,691,172.53    55,604,371.20    11,616,598.87
调整期初未分配利润合计数
（调增+，调减-）
调整后期初未分配利润              83,386,195.96      71,691,172.53    55,604,371.20    11,616,598.87
  加：本期归属于母公司
  所有者的净利润
                               第 84 页 共 142 页
 项    目                  2021 年 1-6 月         2020 年度         2019 年度           2018 年度
  减：提取法定盈余公积                                  4,576,407.62    3,501,662.14     1,117,532.23
       应付普通股股利                                               10,000,000.00
       净资产折股                                 46,562,870.50
期末未分配利润                  121,095,510.60      83,386,195.96   71,691,172.53    55,604,371.20
     (3) 其他说明
润分配的议案》
      ，决定进行现金分红，分红金额为 10,000,000.00 元。
见本财务报表附注五（一）28 股本之说明。
     (二) 合并利润表项目注释
     (1) 明细情况
 项    目
                       收入                  成本                收入                  成本
主营业务收入             116,973,624.68   24,376,658.15       188,701,597.60       41,926,111.10
 合    计            116,973,624.68   24,376,658.15       188,701,597.60       41,926,111.10
其中：与客户之间
的合同产生的收入
     （续上表）
 项    目
                       收入                  成本                收入                  成本
主营业务收入             118,599,612.44   28,095,050.53       121,364,703.03       27,915,369.21
 合    计            118,599,612.44   28,095,050.53       121,364,703.03       27,915,369.21
其中：与客户之间
                             ——                    ——              ——                 ——
的合同产生的收入
     (2) 公司前 5 名客户的营业收入情况
                                 第 85 页 共 142 页
                                                                占公司全部营业收
序号      单位名称                                     账面余额
                                                                 入的比例(%)
      珠海市精实测控技术有限公司                             26,343,901.37        22.52
      苏州市精创测控技术有限公司[注 2]                        13,966,105.71        11.94
①
      广州科骏科技有限公司[注 2]                             261,255.93         0.22
        小   计                                   40,571,263.01        34.68
      珠海市运泰利自动化设备有限公司                           34,737,654.92        29.70
②     苏州市运泰利自动化设备有限公司[注 1]                       3,248,602.59        2.78
        小   计                                   37,986,257.51        32.47
③     深圳市振云精密测试设备有限公司                            5,723,640.23        4.89
      天棣智能科技（广州）有限公司                             3,805,450.52        3.25
④     上海联纵数据服务有限公司[注 4]                          1,242,442.48        1.06
        小   计                                    5,047,893.00        4.32
⑤     深圳市微特精密科技股份有限公司                            4,912,526.81        4.20
        合   计                                   94,241,580.56        80.57
                                                                占公司全部营业收
序号      单位名称                                     账面余额
                                                                 入的比例(%)
      珠海市运泰利自动化设备有限公司                           79,399,455.08        42.08
①     苏州市运泰利自动化设备有限公司[注 1]                       1,761,815.43        0.93
        小   计                                   81,161,270.51        43.01
      珠海市精实测控技术有限公司                             24,355,521.22        12.91
      苏州市精创测控技术有限公司[注 2]                          667,355.00         0.35
②
      P&R Measurement Technology Inc.            1,350,110.00        0.72
        小   计                                   26,372,986.22        13.98
③     深圳市振云精密测试设备有限公司                           18,158,420.72        9.62
④     深圳市迅科达智能科技有限公司                            17,023,366.36        9.02
      天棣网络科技（上海）有限公司                             5,476,569.49        2.90
⑤     上海联纵数据服务有限公司[注 4]                          2,170,256.63        1.15
        小   计                                    7,646,826.12        4.05
                               第 86 页 共 142 页
                                                      占公司全部营业收
序号     单位名称                            账面余额
                                                       入的比例(%)
       合   计                         150,362,869.93        79.68
                                                      占公司全部营业收
序号     单位名称                            账面余额
                                                       入的比例(%)
①     深圳市振云精密测试设备有限公司                34,186,242.38         28.82
      珠海市运泰利自动化设备有限公司                26,392,672.88         22.25
②     苏州市运泰利自动化设备有限公司[注 1]            3,259,435.23         2.75
       小 计                           29,652,108.11         25.00
      珠海市精实测控技术有限公司                  11,280,314.64         9.51
③     苏州市精创测控技术有限公司[注 2]                366,720.52         0.31
       小 计                           11,647,035.16         9.82
④     天棣网络科技（上海）有限公司                  6,999,576.37         5.90
⑤     深圳市微特精密科技股份有限公司                 6,398,209.49         5.39
       合 计                           88,883,171.51         74.94
                                                      占公司全部营业收
序号     单位名称                            账面余额
                                                       入的比例(%)
      珠海市运泰利自动化设备有限公司                42,410,423.82         34.94
      苏州市运泰利自动化设备有限公司[注 1]            9,608,495.36         7.92
①
      深圳市运泰利自动化设备有限公司[注 1]              256,495.56         0.21
       小 计                           52,275,414.74         43.07
②     深圳市振云精密测试设备有限公司                20,873,495.99         17.20
      深圳市联合东创科技有限公司                   8,048,335.87         6.63
③     广东金龙东创智能装备有限公司[注 3]               740,512.50         0.61
       小 计                            8,788,848.37         7.24
④     苏州世纪福智能装备股份有限公司                 7,775,347.96         6.41
⑤     深圳市明信测试设备有限公司                   6,299,452.08         5.19
       合 计                           96,012,559.14         79.11
    [注 1]苏州市运泰利自动化设备有限公司及深圳市运泰利自动化设备有限公司为珠海
                    第 87 页 共 142 页
市运泰利自动化设备有限公司的子公司
     [注 2]广州科骏科技有限公司、苏州市精创测控技术有限公司及 P&R Measurement
Technology Inc.为珠海市精实测控技术有限公司的子公司
     [注 3]广东金龙东创智能装备有限公司为深圳市联合东创科技有限公司的子公司
  [注 4]天棣网络科技（上海）有限公司及上海联纵数据服务有限公司为同一实际控制人
控制的公司
  (3) 与客户之间的合同产生的收入按主要类别的分解信息
  收入按产品或服务类型分解信息详见本财务报表附注十四（一）之说明。
 项    目                                     2021 年 1-6 月          2020 年度
在某一时点确认收入（商品）                                114,759,511.66      185,062,415.81
在某一时点确认收入（服务）                                   2,214,113.02       3,639,181.79
 小    计                                      116,973,624.68      188,701,597.60
  (4) 报告期确认的包括在合同负债期初账面价值中的收入
 项 目                                        2021 年 1-6 月          2020 年度
主营业务收入                                          3,291,226.25       4,196,130.89
 小    计                                         3,291,226.25       4,196,130.89
 项    目      2021 年 1-6 月        2020 年度           2019 年度          2018 年度
城市维护建设税         674,258.67       1,182,232.26       722,361.29     1,029,441.51
教育费附加           288,945.35         506,473.93       309,699.88       441,189.21
地方教育附加          192,630.23         337,649.30       206,466.59       294,126.14
印花税              34,570.01         125,096.31        51,025.90        55,795.10
车船税                 360.00             360.00           360.00           360.00
 合    计        1,190,764.26      2,151,811.80     1,289,913.66     1,820,911.96
                              第 88 页 共 142 页
 项    目        2021 年 1-6 月       2020 年度          2019 年度         2018 年度
职工薪酬费          2,204,232.85      4,499,236.58     3,546,496.18    2,677,745.17
差旅费              447,812.50      1,257,975.30       904,217.87     722,183.10
广告费和业务宣传费        383,114.35        817,674.34       686,230.15     139,264.79
业务招待费            318,431.87        589,138.59       632,411.67     141,924.58
使用权资产折旧          181,002.00
租赁及物业水电费用         70,856.08        195,259.88       182,347.49     206,458.57
折旧及摊销费            57,838.44         81,678.72        60,099.59      57,082.95
运输费[注]                                              116,267.03     102,708.02
其他费用              66,407.17        300,917.31       180,214.33      56,595.24
 合    计        3,729,695.26      7,741,880.72     6,308,284.31    4,103,962.42
  [注]公司自 2020 年 1 月 1 日起销售商品发生的运输成本列报于营业成本
 项    目     2021 年 1-6 月       2020 年度           2019 年度          2018 年度
职工薪酬费        9,141,907.19     17,920,541.81     14,671,392.11     9,455,359.32
中介服务费        4,718,093.93      3,596,573.05      2,442,837.70     1,200,529.74
租赁及物业水电费      556,237.48       1,706,545.83       968,008.96       668,495.44
折旧及摊销费       1,077,439.68      1,478,304.61       914,913.37       515,874.50
差旅费           186,550.77        628,365.62       1,038,914.21     1,521,291.70
办公费           322,848.88        493,719.74        533,369.62       291,269.39
使用权资产折旧       235,986.48
业务招待费         127,858.76        128,780.86        206,207.93       210,142.03
低值易耗品         173,438.46        105,646.93        203,928.19       936,116.85
其他费用          696,710.88        499,674.34        563,106.45       934,716.74
股份支付费用       2,652,814.40      5,173,647.98      1,900,523.75
 合    计     19,889,886.91     31,731,800.77     23,443,202.29    15,733,795.71
                            第 89 页 共 142 页
 项   目      2021 年 1-6 月      2020 年度             2019 年度          2018 年度
职工薪酬费       17,702,872.19    33,844,068.38     25,317,143.76      22,513,372.65
委外研发费        2,364,954.03     2,703,349.42        3,914,887.59     3,785,117.34
直接投入           925,037.95     1,760,136.49        1,681,103.27     2,696,894.82
折旧与摊销费         793,555.40     1,355,084.24        1,015,888.39      713,647.07
使用权资产折旧        502,525.41
租赁及物管费          73,471.31        949,178.73        530,305.42       440,518.57
其他费用            15,501.66        215,728.89         57,489.50        50,903.07
 合   计      22,377,917.95    40,827,546.15     32,516,817.93      30,200,453.52
 项   目      2021 年 1-6 月      2020 年度             2019 年度          2018 年度
利息支出           262,966.44
减：利息收入         598,436.99        815,370.49        185,131.91       140,402.69
汇兑损益            81,289.85        455,855.45        -29,005.64       -84,263.04
银行手续费           28,191.42         32,785.95         23,489.05        20,071.33
现金折扣                                                                102,457.17
 合   计        -225,989.28        -326,729.09       -190,648.50      -102,137.23
 项   目           2021 年 1-6 月        2020 年度         2019 年度        2018 年度
与资产相关的政府补助
[注]
与收益相关的政府补助
[注]
代扣个人所得税手续费
返还
小规模纳税人减免的增
值税
 合   计            1,816,608.65    10,094,520.60    5,109,689.29   10,978,650.72
  [注]计入其他收益的政府补助情况详见本财务报表附注五(四)3 之说明
                            第 90 页 共 142 页
 项   目                      2021 年 1-6 月     2020 年度       2019 年度        2018 年度
处置交易性金融资产取得的投资收益              674,987.40     569,472.61      114,328.77      ——
处置分类为以摊余成本计量的金融资产-
理财产品取得的投资收益
 合 计                          674,987.40     873,799.88      757,711.91
 项    目                2021 年 1-6 月            2020 年度               2019 年度
坏账损失                    -3,548,393.49        -3,269,685.91           -562,335.47
 合    计                 -3,548,393.49        -3,269,685.91           -562,335.47
 项    目           2021 年 1-6 月      2020 年度         2019 年度           2018 年度
坏账损失                                        ——               —— -1,575,105.94
存货跌价损失            -1,111,852.73 -1,001,494.11       -643,467.06 -1,941,848.48
 合    计           -1,111,852.73 -1,001,494.11       -643,467.06 -3,516,954.42
 项    目           2021 年 1-6 月      2020 年度          2019 年度          2018 年度
固定资产处置收益                              25,621.57
 合    计                               25,621.57
 项    目           2021 年 1-6 月      2020 年度         2019 年度           2018 年度
无需支付款项                                93,517.38
罚没收入                 10,000.00                         20,696.00      145,216.80
其他                        2.14          2,055.17          240.00
                           第 91 页 共 142 页
 合    计                  10,002.14             95,572.55            20,936.00       145,216.80
 项    目              2021 年 1-6 月          2020 年度             2019 年度              2018 年度
非流动资产毁损报废损
失
滞纳金                     204,957.27              3,147.06             7,300.96
其他                              32.11           2,387.00                              2,382.27
 合    计                 207,633.98             14,914.30           201,240.49         2,382.27
     (1) 明细情况
 项    目         2021 年 1-6 月        2020 年度                 2019 年度                2018 年度
当期所得税费用          9,081,818.57       9,011,859.83           2,858,598.27            5,853,129.52
递延所得税费用         -3,522,723.79           -393,564.95          -828,775.34        -1,661,555.81
 合    计          5,559,094.78       8,618,294.88           2,029,822.93            4,191,573.71
     (2) 会计利润与所得税费用调整过程
 项   目                         2021 年 1-6 月         2020 年度           2019 年度        2018 年度
利润总额                           43,268,409.42       71,452,596.43 31,618,286.40 49,296,878.27
按母公司适用税率计算的所得税费用                6,490,261.41       10,717,889.46    4,742,742.96    7,394,531.74
子公司适用不同税率的影响                     -454,027.89        -716,406.98     2,136,785.61    4,491,910.88
调整以前期间所得税的影响
非应税收入的影响                                                           -2,000,414.57 -5,051,811.17
不可抵扣的成本、费用和损失的影响                  580,229.08          822,634.80      540,979.57       48,581.07
使用前期未确认递延所得税资产的可
                                                                      -41,875.54
抵扣亏损的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣
暂时性差异或可抵扣亏损的影响
研发费用加计扣除的影响                    -2,076,634.35       -3,883,296.38 -3,972,881.81 -2,840,356.85
递延所得税资产适用不同税率的影响                                        -157.64           -9.20         -592.06
所得税费用                           5,559,094.78        8,618,294.88    2,029,822.93    4,191,573.71
                                 第 92 页 共 142 页
 其他综合收益的税后净额详见本财务报表附注五(一)31 之说明。
 (三) 合并现金流量表项目注释
 项   目       2021 年 1-6 月       2020 年度        2019 年度        2018 年度
收到的政府补助           1,069.91     4,635,339.32   1,363,782.98 3,243,480.86
收到的往来款                                          876,468.02    743,664.54
收到的其他营业外收入       10,002.14         2,055.17      20,936.00    145,216.80
收到的利息收入         598,436.99       815,370.49     185,131.91    140,402.69
收到的个人所得税款项                                    2,768,960.00
收到的其他           296,792.36        66,855.36     236,876.55      5,142.18
 合   计          906,301.40     5,519,620.34   5,452,155.46 4,277,907.07
 项   目       2021 年 1-6 月       2020 年度        2019 年度        2018 年度
支付的销售费用       1,286,621.97    3,160,965.42    2,701,688.54   1,369,134.30
支付的管理费用       6,010,041.05    7,159,306.37    5,956,373.06   5,762,561.89
支付的研发费用       3,378,964.95    5,628,393.53    6,183,785.78   6,973,433.80
支付的银行手续费         28,191.42        32,785.95     23,489.05      20,071.33
支付的押金保证金净额       39,774.00       337,587.07    462,683.25      22,000.00
支付的个人所得税款项                    2,768,960.00
支付的往来款                        1,223,904.53     140,602.18     122,296.90
支付的上市费用       1,510,319.54
支付的其他           302,883.64       103,094.53     23,798.11      78,673.46
 合   计       12,556,796.57 20,414,997.40 15,492,419.97 14,348,171.68
                     第 93 页 共 142 页
 项    目         2021 年 1-6 月        2020 年度         2019 年度           2018 年度
收到的资金往来                                                              6,000,000.00
 合    计                                                              6,000,000.00
 项    目         2021 年 1-6 月        2020 年度         2019 年度           2018 年度
支付的资金往来                                                              6,000,000.00
 合    计                                                              6,000,000.00
 项    目         2021 年 1-6 月        2020 年度         2019 年度           2018 年度
收到的应收账款保理款      23,382,834.10 12,180,225.15
收到的待转投资款                                                            29,973,000.00
 合    计         23,382,834.10 12,180,225.15                         29,973,000.00
 项    目         2021 年 1-6 月        2020 年度         2019 年度           2018 年度
支付的待转投资款                                                             2,291,600.00
支付的租金            1,252,564.92
 合    计          1,252,564.92                                        2,291,600.00
  (1) 现金流量表补充资料
 补充资料               2021 年 1-6 月     2020 年度         2019 年度           2018 年度
金流量：
     净利润            37,709,314.64   62,834,301.55   29,588,463.47    45,105,304.56
     加：资产减值准备        4,660,246.22    4,271,180.02    1,205,802.53     3,516,954.42
       固定资产折旧、油气资      967,345.43    1,974,456.18    1,694,244.58     1,229,742.70
                         第 94 页 共 142 页
 补充资料                   2021 年 1-6 月     2020 年度           2019 年度          2018 年度
      产折耗、生产性生物资
      产折旧
      使用权资产折旧            1,231,600.08
      无形资产摊销               188,386.46        304,417.43      213,210.20
      长期待摊费用摊销           1,024,887.28        829,678.70      270,379.19      178,588.72
      处置固定资产、无形
      资 产 和 其他长 期资 产
                                             -25,621.57
      的损失(收益以“－”
      号填列)
      固定资产报废损失(收
      益以“－”号填列)
      公允价值变动损失(收
      益以“－”号填列)
      财务费用(收益以“－”
      号填列)
      投资损失(收益以“－”
                          -674,987.40    -873,799.88       -757,711.91
      号填列)
      递延所得税资产减少
                        -3,522,723.79    -393,564.95       -828,775.34    -1,661,555.81
      (增加以“－”号填列)
      递延所得税负债增加
      (减少以“－”号填列)
      存货的减少(增加以
                       -14,393,686.51 -11,712,497.62         -40,313.11   -8,790,101.62
      “－”号填列)
      经营性应收项目的减
      少(增加以“－”号填 -78,013,547.38 -62,190,674.45 -11,799,029.31             -35,705,436.27
      列)
      经营性应付项目的增
      加(减少以“－”号填          -994,378.91   13,944,782.11      4,443,792.82   14,149,221.37
      列)
      其他                 2,652,814.40    5,173,647.98      1,900,523.75
      经营活动产生的现金
                       -48,890,826.92   14,595,765.50     26,042,331.45   17,931,027.69
      流量净额
和筹资活动：
    债务转为资本
    一年内到期的可转换公司债
券
    融资租入固定资产
                             第 95 页 共 142 页
 补充资料                      2021 年 1-6 月        2020 年度         2019 年度         2018 年度
况：
    现金的期末余额                59,721,941.81 130,000,249.37       37,495,643.74   47,259,956.40
    减：现金的期初余额              130,000,249.37    37,495,643.74    47,259,956.40   14,224,263.86
    加：现金等价物的期末余额
    减：现金等价物的期初余额
    现金及现金等价物净增加额           -70,278,307.56    92,504,605.63    -9,764,312.66   33,035,692.54
     (2) 现金和现金等价物的构成
 项    目                       2021.6.30        2020.12.31       2019.12.31     2018.12.31
    其中：库存现金
          可随时用于支付的银行
存款
          可随时用于支付的其他
货币资金
          可用于支付的存放中央
银行款项
          存放同业款项
          拆放同业款项
    其中：三个月内到期的债券投
资
    其中：母公司或集团内子公司
使用受限制的现金及现金等价物
     (四) 其他
     (1) 2021 年 6 月 30 日
    项 目                               账面价值                              受限原因
应收账款                                        35,563,059.25 保理业务金额
    合 计                                     35,563,059.25
                                 第 96 页 共 142 页
  (2) 2020 年 12 月 31 日
 项 目                              账面价值                    受限原因
应收账款[注]                                 35,563,059.25 保理业务金额
 合 计                                    35,563,059.25
  [注]2020 年末公司已签订保理合同的应收账款为 35,563,059.25 元，2020 年收到保理
公司放款的金额为 12,180,225.15 元
  (1) 明细情况
 项 目                     外币余额              折算汇率         折算成人民币余额
货币资金
   其中：美元                 1,578,630.19         6.4601           10,198,108.89
应收账款
   其中：美元                  394,550.28          6.4601            2,548,834.26
应付职工薪酬
   其中：美元                   12,391.68          6.4601              83,039.22
 项 目                     外币余额              折算汇率         折算成人民币余额
货币资金
   其中：美元                 1,267,525.54         6.5249            8,270,477.40
应收账款
   其中：美元                  142,842.34          6.5249             932,031.98
       欧元                      26.72          8.0250                 214.43
其他应收款
   其中：美元                    1,346.68          6.5249               8,786.95
应付职工薪酬
   其中：美元                   12,794.17          6.5249              83,480.68
其他应付款
                              第 97 页 共 142 页
  项 目                     外币余额              折算汇率              折算成人民币余额
    其中：美元                     72,440.00         6.5249             472,663.76
  项 目                     外币余额              折算汇率              折算成人民币余额
货币资金
    其中：美元                    519,212.26         6.9762            3,622,128.57
应收账款
    其中：美元                     46,741.21         6.9762             326,076.03
其他应收款
    其中：美元                      1,450.00         6.9762              10,115.49
短期借款
    其中：美元                         137.70        6.9762                 960.62
应付职工薪酬
    其中：美元                      3,256.51         6.9762              22,718.07
其他应付款
    其中：美元                    175,640.00         6.9762            1,225,299.77
  项 目                     外币余额              折算汇率              折算成人民币余额
货币资金
    其中：美元                    402,587.08         6.8632            2,763,035.65
其他应付款
    其中：美元                     72,440.00         6.8632             497,170.21
    (2) 境外经营实体说明
       子公司名称                 主要经营地          注册地           记账本位币       依据
                                                                   主要经济环
香港思林杰科技有限公司                  香港            香港            美元
                                                                   境中货币
SMARTGIANT TECHNOLOGY CO.,                                         主要经济环
                             美国            美国            美元
LIMITED                                                            境中货币
                                第 98 页 共 142 页
              (1) 明细情况
              ① 与资产相关的政府补助
              总额法
                      期初         本期新增                    期末           本期摊销
     项    目                              本期摊销                                         说明
                     递延收益         补助                   递延收益           列报项目
                                                                              广州市科学技术局《2019 年广
                                                                              州市产业技术重大攻关计划
                                                                              未来产业关键技术研发专题
广州市科学技术物                                                                      拟立项项目公示》、广州市科
联网终端设备多功                                                                      学技术局《关于下达 2020 年
能自动化检测技术                                                                      重点研发计划项目经费（第八
研究及应用                                                                         批）的通知》、广州市科技创
                                                                              新委员会关于印发《广州市科
                                                                              技计划项目管理办法》的通知
                                                                              (穗科创规字〔2017〕3 号)
                                                                              广东省人民政府《关于印发广
田间作物生长精准
                                                                              东省重点领域研发计划实施
管控关键技术研究            243,796.07           27,333.58     216,462.49     其他收益
                                                                              方案的通知》（粤府〔2018〕
与示范
 小    计             369,907.15           59,000.26     310,906.89
              ② 与收益相关，且用于补偿公司以后期间的相关成本费用或损失的政府补助
                      期初          本期                        期末         本期结转
     项    目                               本期结转                                        说明
                    递延收益         新增补助                     递延收益         列报项目
                                                                                广州市科学技术局
                                                                                《2019 年广州市产业技
                                                                                术重大攻关计划未来产
                                                                                业关键技术研发专题拟
广州市科学技术                                                                         立项项目公示》
                                                                                      、广州市
物联网终端设备                                                                         科学技术局《关于下达
多功能自动化检            259,083.75              72,878.19     186,205.56    其他收益     2020 年重点研发计划项
测技术研究及应                                                                         目经费（第八批）的通
用                                                                               知》
                                                                                 、广州市科技创新委
                                                                                员会关于印发《广州市
                                                                                科技计划项目管理办
                                                                                法》的通知(穗科创规字
                                                                                〔2017〕3 号)
田间作物生长精                                                                         广东省人民政府《关于
准管控关键技术                                                                         印发广东省重点领域研
研究与示范项目                                                                         发计划实施方案的通
拨款                                                                              知》
                                                                                 （粤府〔2018〕84 号）
                                        第 99 页 共 142 页
                      期初            本期                             期末         本期结转
     项    目                                      本期结转                                         说明
                    递延收益          新增补助                           递延收益         列报项目
 小    计            411,130.66                    103,375.62     307,755.04
              ③ 与收益相关，且用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失的政府补助
          项    目                    金额            列报项目                              说明
                                                                财政部、国家税务总局《关于软件产品增值税
      增值税即征即退                    1,522,124.42   其他收益
                                                                政策的通知》(财税〔2011〕100 号)
                                                                财政部税务总局海关总署公告《财政部税务总
      增值税加计抵减                       1,069.91    其他收益            局海关总署关于深化增值税改革有关政策的
                                                                公告》(2019 年第 39 号)
          小    计                 1,523,194.33
              ① 与资产相关的政府补助
              总额法
                      期初          本期新增                          期末           本期摊销
     项    目                                     本期摊销                                         说明
                    递延收益            补助                        递延收益           列报项目
                                                                                     广州市科学技术局《2019 年广
                                                                                     州市产业技术重大攻关计划
                                                                                     未来产业关键技术研发专题
广州市科学技术物                                                                             拟立项项目公示》、广州市科
联网终端设备多功                                                                             学技术局《关于下达 2020 年
能自动化检测技术                                                                             重点研发计划项目经费（第八
研究及应用                                                                                批）的通知》、广州市科技创
                                                                                     新委员会关于印发《广州市科
                                                                                     技计划项目管理办法》的通知
                                                                                     (穗科创规字〔2017〕3 号)
                                                                                     广东省人民政府《关于印发广
田间作物生长精准
                                                                                     东省重点领域研发计划实施
管控关键技术研究                         264,486.75     20,690.68     243,796.07     其他收益
                                                                                     方案的通知》（粤府〔2018〕
与示范
 小    计             189,444.44   264,486.75     84,024.04     369,907.15
              ② 与收益相关，且用于补偿公司以后期间的相关成本费用或损失的政府补助
                      期初            本期                             期末         本期结转
     项    目                                      本期结转                                         说明
                    递延收益          新增补助                           递延收益         列报项目
广州市科学技术                                                                                  广州市科学技术局
物联网终端设备                                                                                  《2019 年广州市产业技
多功能自动化检            541,811.91     616,000.00     898,728.16     259,083.75    其他收益       术重大攻关计划未来产
测技术研究及应                                                                                  业关键技术研发专题拟
用                                                                                        立项项目公示》
                                                                                               、广州市
                                               第 100 页 共 142 页
                   期初            本期                           期末         本期结转
     项   目                                    本期结转                                     说明
                 递延收益          新增补助                         递延收益         列报项目
                                                                                 科学技术局《关于下达
                                                                                 目经费（第八批）的通
                                                                                 知》
                                                                                  、广州市科技创新委
                                                                                 员会关于印发《广州市
                                                                                 科技计划项目管理办
                                                                                 法》的通知(穗科创规字
                                                                                 〔2017〕3 号)
田间作物生长精                                                                          广东省人民政府《关于
准管控关键技术                                                                          印发广东省重点领域研
研究与示范项目                                                                          发计划实施方案的通
拨款                                                                               知》
                                                                                  （粤府〔2018〕84 号）
 小   计           715,966.10    701,513.25    1,006,348.69   411,130.66
             ③ 与收益相关，且用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失的政府补助
         项   目                   金额            列报项目                         说明
                                                            财政部、国家税务总局《关于软件产品增值税
     增值税即征即退                  5,267,953.19    其他收益
                                                            政策的通知》(财税〔2011〕100 号)
     企业技术创新专题拟后补              2,000,000.00    其他收益          项目管理办法的通知》(穗科规字〔2019〕3
     助-成长企业补助                                               号)
                                                            广州市工业和信息化局《关于发布 2020 年广
                                                            州市促进工业和信息化产业高质量发展资金
     广州市促进工业和信息化                                            项目申报指南的通知》(穗工信函〔2019〕1550
     产业高质量发展资金                                              号)、
                                                              《关于 2020 年广州市促进工业和信息化
                                                            产业高质量发展资金(高端软件和信息技术)
                                                            拟扶持项目的公示》
                                                            广州市番禺区科技工业商务和信息化局《关于
     技术经费
                                                            知》(番科工商信财〔2020〕7 号)
                                                            广州市番禺区知识产权局《印发<广州市番禺
     番禺区发明专利补贴                   9,960.00     其他收益          区专利发展资金管理办法实施细则>的通知》
                                                            (番知〔2018〕1 号)
                                                            广州市市场监督管理局、广州市财政局《关于
                                                            印发<广州市专利工作专项资金管理办法的通
     广州市专利资助资金                   7,900.00     其他收益          知>》
                                                              、广州市市场监督管理局《关于公示 2020
                                                            年度（第二批）广州市专利资助资金的通知》
                                                            (穗市监规字〔2019〕1 号)
                                                            广州市人力资源和社会保障局、广州市财政
     稳岗补贴                       36,979.32     其他收益          局、广州市发展和改革委员会、广州市工业和
                                                            信息化委员会《关于印发<广州市失业保险支
                                            第 101 页 共 142 页
         项    目              金额            列报项目                            说明
                                                        持企业稳定岗位实施办法>的通知》(穗人社发
                                                        〔2016〕6 号)
         小    计           8,937,292.51
             ① 与资产相关的政府补助
             总额法
                    期初     本期新增                         期末          本期摊销
     项   目                               本期摊销                                        说明
                   递延收益      补助                        递延收益         列报项目
                                                                            广州市科学技术局《2019 年广
                                                                            州市产业技术重大攻关计划
广州市科学技术物                                                                    未来产业关键技术研发专题
联网终端设备多功                                                                    拟立项项目公示》、广州市科
能自动化检测技术                                                                    学技术局《关于下达 2019 年
研究及应用                                                                       产业技术重大攻关计划项目
                                                                            经费(第四批)的通知》(穗科
                                                                            字〔2019〕237 号)
 小   计                    200,000.00     10,555.56    189,444.44
             ② 与收益相关，且用于补偿公司以后期间的相关成本费用或损失的政府补助
                    期初       本期                           期末         本期结转
     项   目                                本期结转                                        说明
                   递延收益    新增补助                         递延收益         列报项目
                                                                                广州市科学技术局《2019
                                                                                年广州市产业技术重大
                                                                                攻关计划未来产业关键
广州市科学技术
                                                                                技术研发专题拟立项项
物联网终端设备
                                                                                目公示》、广州市科学技
多功能自动化检                    724,000.00    182,188.09    541,811.91   其他收益
                                                                                术局《关于下达 2019 年
测技术研究及应
                                                                                产业技术重大攻关计划
用
                                                                                项目经费(第四批)的通
                                                                                知》(穗科字〔2019〕237
                                                                                号)
田间作物生长精                                                                         广东省人民政府《关于印
准管控关键技术                                                                         发广东省重点领域研发
研究与示范项目                                                                         计划实施方案的通知》
拨款                                                                              （粤府〔2018〕84 号）
 小   计                     934,000.00    218,033.90    715,966.10
             ③ 与收益相关，且用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失的政府补助
         项    目               金额           列报项目                            说明
     增值税即征即退              4,563,119.03   其他收益           财政部、国家税务总局《关于软件产品增值税
                                       第 102 页 共 142 页
 项    目              金额          列报项目                      说明
                                              政策的通知》(财税〔2011〕100 号)
                                              广东省科学技术厅《关于组织申报 2017 年广
发省级财政补助资金
                                              (粤科函政字（2017）1131 号)
                                              广州市人力资源和社会保障局、广州市财政
                                              局、广州市发展和改革委员会、广州市工业和
稳岗补贴                15,282.98    其他收益         信息化委员会《关于印发<广州市失业保险支
                                              持企业稳定岗位实施办法>的通知》(穗人社发
                                              〔2016〕6 号)
 小    计           4,792,902.01
     与收益相关，且用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失的政府补助
 项    目               金额          列报项目                     说明
                                              财政部、国家税务总局《关于软件产品增值税
增值税即征即退           7,730,027.68   其他收益
                                              政策的通知》(财税〔2011〕100 号)
                                              广州市工业和信息化委、广州市财政局《关于
                                              下达 2018 年广州市“中国制造 2025”产业发
                                              展资金（软件服务业及新业态专题软件服务业
                                              方向、创新应用专题先进制造业创新成果产业
                                              化方向）项目计划的通知》(穗工信函〔2018〕
                                              广东省科学技术厅《关于组织申报 2017 年度
项资金
                                              (粤科函规财字〔2017〕350 号)
                                              《2016 年广州市企业研究开发机构建设专项
开发机构建设专项资金                                    新委员会《关于印发<广州市科技计划项目管
                                              理方法>的通知》(穗科创〔2015〕6 号)
                                              广州市知识产权局《关于发放 2018 年度广州
                                              市专利工作专项资金（发展资金）（第二批）
                                                 、广州市知识产权局《关于印发 2018
作专项资金（发展基金）
                                              年度广州市专利工作专项资金(发展资金)项
                                              目申报指南》的通知 (穗知〔2018〕34 号)
                                              广州市科技创新委员会《关于印发<广州市科
认定通过奖励
                                              番禺区科工商信局《关于下达 2018 年第六批
技术经费
                                              〔2018〕6 号)
                             第 103 页 共 142 页
 项   目                    金额           列报项目                          说明
项资金(产业技术创新与                                          技发展专项资金（产业技术创新与科技金融结
科技金融结合方向)                                            合方向）项目（第二批）计划的通知》(穗科
                                                     创〔2018〕313 号)
                                                     广州市人力资源和社会保障局、广州市财政
                                                     局、广州市发展和改革委员会、广州市工业和
稳岗补贴                     10,180.86    其他收益           信息化委员会《关于印发<广州市失业保险支
                                                     持企业稳定岗位实施办法>的通知》(穗人社发
                                                     〔2016〕6 号)
                                                     广州市知识产权局、广州市财政局联合制订
广州市番禺区科技工业商
务和信息化局专利补助
                                                     〔2015〕22 号)
 小   计                10,973,508.54
     (2) 计入当期损益的政府补助金额
 项 目                         2021 年 1-6 月           2020 年度       2019 年度      2018 年度
计入当期损益的政府补助金额                  1,685,570.21   10,027,665.24   5,021,491.47    10,973,508.54
     六、合并范围的变更
     (一) 合并范围增加
  公司名称               股权取得方式           股权取得时点                  出资额               出资比例
(1) 2019 年度
广州成睿信息技术
                     新设子公司            2019-01-07                      [注 1]   100.00%
有限公司
广东测睿自动化检
                     新设子公司            2019-07-16         1,000,000.00[注 2]    100.00%
测技术有限公司
广东爱思特科技有
                     新设子公司            2019-08-23                      [注 3]   100.00%
限公司
(2) 2018 年度
SMARTGIANT
TECHNOLOGY    CO.,   新设子公司            2018-02-12         4,268,392.00[注 4]    100.00%
LIMITED
     [注 1]截至 2021 年 6 月 30 日，本公司对广州成睿信息技术有限公司认缴出资额为
     [注 2]截至 2021 年 6 月 30 日，本公司对广东测睿自动化检测技术有限公司认缴出资额
为 10,000,000.00 元，实际出资额为 1,000,000.00 元，尚未完成出资
     [注 3]截至 2021 年 6 月 30 日，本公司对广东爱思特科技有限公司认缴出资额为
                                  第 104 页 共 142 页
    [注 4]截至 2021 年 6 月 30 日，本公司之子公司香港思林杰科技有限公司对 SMARTGIANT
TECHNOLOGY CO., LIMITED 认缴出资额为 3,000,000.00 美元，实际出资额为 830,000.00
美元，尚未完成出资
    (二) 合并范围减少
                                                                   处置当期期初至处
  公司名称                股权处置方式      股权处置时点              处置日净资产
                                                                    置日净利润
珠海市正阳电子有
                     注销           2020-9-25                             -2,796.84
限公司
    七、在其他主体中的权益
    (一) 在重要子公司中的权益
    基本情况
                                                          持股比例(%)
          子公司名称              主要经营地 注册地           业务性质                    取得方式
                                                          直接       间接
                                                自动化技术研究
广州市思林杰自动化科技有限公司              广州       广州                  100.00         设立
                                                及开发
                                                                         非同一控
珠海市正阳电子有限公司                  珠海       珠海        电子产品开发    100.00         制下企业
                                                                         合并
                                                电子产品开发及
香港思林杰科技有限公司                  香港       香港                  100.00         设立
                                                进出口
SMARTGIANT TECHNOLOGY CO.,
                             美国       美国        技术开发      100.00         设立
LIMITED
                                                自动化技术研究
广州成睿信息技术有限公司                 广州       广州                  100.00         设立
                                                及开发
                                                自动化技术研究
广东测睿自动化检测技术有限公司              广州       广州                  100.00         设立
                                                及开发
                                                自动化技术研究
广东爱思特科技有限公司                  广州       广州                  100.00         设立
                                                及开发
    八、与金融工具相关的风险
    本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的
                               第 105 页 共 142 页
负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本
公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和
进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。
  本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动性风险
及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。
  (一) 信用风险
  信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
  (1) 信用风险的评价方法
  公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努
力即可获得合理且有依据的信息，包括基于历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级
以及前瞻性信息。公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，
通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定
金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。
  当触发以下一个或多个定量、定性标准时，公司认为金融工具的信用风险已发生显著增
加：
市场、经济或法律环境变化并将对债务人对公司的还款能力产生重大不利影响等。
  (2) 违约和已发生信用减值资产的定义
  当金融工具符合以下一项或多项条件时，公司将该金融资产界定为已发生违约，其标准
与已发生信用减值的定义一致：
下都不会做出的让步。
  预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。公司考虑历
                    第 106 页 共 142 页
史统计数据(如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等)的定量分析及前瞻性
信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。
     本公司的信用风险主要来自货币资金和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采
取了以下措施。
     (1) 货币资金
     本公司将银行存款和其他货币资金存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。
     (2) 应收款项
     本公司持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择
与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会
面临重大坏账风险。
     由于本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集
中按照客户进行管理。截至 2021 年 6 月 30 日，本公司存在一定的信用集中风险，本公司应
收账款的 91.74%(2020 年 12 月 31 日：92.98%；2019 年 12 月 31 日：90.22%；2018 年 12
月 31 日：93.51%)源于余额前五名客户。本公司对应收账款余额未持有任何担保物或其他信
用增级。
     本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面价值。
     (二) 流动性风险
     流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资
金短缺的风险。流动性风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法
偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。
     为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短
期融资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。
     金融负债按剩余到期日分类
 项   目
           账面价值           未折现合同金额            1 年以内         1-3 年   3 年以上
银行借款      35,563,059.25   35,563,059.25    35,563,059.25
                               第 107 页 共 142 页
 项   目
              账面价值            未折现合同金额            1 年以内                1-3 年         3 年以上
应付账款          3,549,745.88     3,549,745.88      3,499,468.03        50,277.85
其他应付款         1,001,089.51     1,001,089.51      1,001,089.51
一年内到期
的租赁负债
租赁负债          8,403,111.00     9,090,996.14                        5,546,444.85   3,544,551.29
 小   计       50,667,361.51    51,811,658.85     42,670,384.86      5,596,722.70   3,544,551.29
     (续上表)
 项    目                        未折现合同金
                账面价值                                1 年以内               1-3 年       3 年以上
                                 额
银行借款         12,180,225.15     12,180,225.15     12,180,225.15
应付账款          4,517,992.50      4,517,992.50       4,471,872.69 46,119.81
其他应付款        65,200,495.81     65,200,495.81     65,200,495.81
 小    计      81,898,713.46    81,898,713.46      81,852,593.65 46,119.81
     (续上表)
 项    目                        未折现合同金
                账面价值                                1 年以内               1-3 年       3 年以上
                                 额
银行借款                 960.62            960.62             960.62
应付账款          5,925,982.83      5,925,982.83     5,925,982.83
其他应付款         4,342,161.95      4,342,161.95     3,836,806.02        505,355.93
 小    计      10,269,105.40     10,269,105.40     9,763,749.47        505,355.93
     (续上表)
 项    目                         未折现合同金
                账面价值                                 1 年以内              1-3 年       3 年以上
                                  额
银行借款
应付账款           4,108,774.30     4,108,774.30       4,108,774.30
其他应付款        30,615,935.27     30,615,935.27     30,615,935.27
                                   第 108 页 共 142 页
 项    目                      未折现合同金
                账面价值                              1 年以内          1-3 年   3 年以上
                               额
 小    计      34,724,709.57   34,724,709.57   34,724,709.57
     (三) 市场风险
     市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。
市场风险主要包括利率风险和外汇风险。
     利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。
固定利率的带息金融工具使本公司面临公允价值利率风险，浮动利率的带息金融工具使本公
司面临现金流量利率风险。本公司根据市场环境来决定固定利率与浮动利率金融工具的比例，
并通过定期审阅与监控维持适当的金融工具组合。本公司面临的现金流量利率风险主要与本
公司以浮动利率计息的银行借款有关。
     外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。
本公司面临的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。对于外币资产和负
债，如果出现短期的失衡情况，本公司会在必要时按市场汇率买卖外币，以确保将净风险敞
口维持在可接受的水平。
     本公司外币货币性资产和负债情况详见本财务报表附注五(四)2 之说明。
     九、公允价值的披露
     (一) 以公允价值计量的资产和负债的公允价值明细情况
                                                          公允价值
 项    目                        第一层次公允           第二层次公允          第三层次公允
                                                                            合   计
                                 价值计量             价值计量           价值计量
持续的公允价值计量
融资产
 (1) 分类为以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融资产
      银行理财产品                                    71,400,000.00            71,400,000.00
                                第 109 页 共 142 页
                                                    公允价值
 项    目                    第一层次公允         第二层次公允          第三层次公允
                                                                      合   计
                            价值计量            价值计量           价值计量
 (2) 指定为以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融资产
持续以公允价值计量的资产总额                            71,400,000.00            71,400,000.00
                                                    公允价值
 项    目                    第一层次公允         第二层次公允          第三层次公允
                                                                      合   计
                            价值计量            价值计量           价值计量
持续的公允价值计量
融资产
 (1) 分类为以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融资产
      银行理财产品                              30,000,000.00            30,000,000.00
 (2) 指定为以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融资产
持续以公允价值计量的资产总额                            30,000,000.00            30,000,000.00
                                                    公允价值
 项    目                    第一层次公允         第二层次公允          第三层次公允
                                                                      合   计
                            价值计量            价值计量           价值计量
持续的公允价值计量
融资产
 (1) 分类为以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融资产
      银行理财产品                              25,000,000.00            25,000,000.00
 (2) 指定为以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融资产
持续以公允价值计量的资产总额                            25,000,000.00            25,000,000.00
     (二) 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及
定量信息
     采用银行理财产品可观察收益情况进行估值计量，预期收益率可观察的情况下以预期收
益和本金之和确定公允价值，其他情况以本金确定为公允价值。
                           第 110 页 共 142 页
    十、关联方及关联交易
   (一) 关联方情况
   本公司的实际控制人为周茂林，直接持有本公司股权比例 31.4554%，通过珠海横琴思
林杰投资企业（有限合伙）间接持有公司股权比例 12.0704%，合计持股比例为 43.5258%。
   (1) 本公司的其他关联方
  其他关联方名称                                        其他关联方与本公司关系
刘洋                                    公司董事
黄海浪                                   公司董事
广州毓祥科技有限公司[注 1]                       公司实际控制人周茂林配偶姐妹吴炜控股的公司
广州市通睿电子科技有限公司[注 2]                    公司实际控制人周茂林弟媳徐娅莉控股的公司
杨凤佳                                   间接持有公司 5%以上股份的关联自然人
洪华鑫                                   关联自然人杨凤佳的配偶
李建                                    原间接持有公司 5%以上股份的关联自然人
谢向东                                   间接持有公司 5%以上股份的关联自然人
深圳市德富莱智能科技股份有限公司                      关联自然人洪华鑫任董事的公司
                                      原间接持有公司 5%以上股份的关联自然人李建报
珠海市精实测控技术有限公司
                                      告期内曾任董事的公司[注 3]
                                      原间接持有公司 5%以上股份的关联自然人李建报
苏州市精创测控技术有限公司                         告期内曾任董事的珠海市精实测控技术有限公司
                                      的全资子公司
                                      原间接持有公司 5%以上股份的关联自然人李建报
P&R Measurement Technology Inc.       告期内曾任董事的珠海市精实测控技术有限公司
                                      的全资子公司
                                      原间接持有公司 5%以上股份的关联自然人李建报
广州科骏科技有限公司                            告期内曾任董事的珠海市精实测控技术有限公司
                                      的全资子公司
                                      关联自然人谢向东担任董事的上海芬能自动化设
深圳市迅科达智能科技有限公司
                                      备有限公司的全资子公司
                                      关联自然人谢向东担任董事的上海芬能自动化设
中山市迅科达智能科技有限公司
                                      备有限公司的全资子公司深圳市迅科达智能科技
                                  第 111 页 共 142 页
 其他关联方名称                                 其他关联方与本公司关系
                             有限公司的全资子公司
     [注 1]广州毓祥科技有限公司已于 2019 年 12 月注销
     [注 2]广州市通睿电子科技有限公司已于 2020 年 5 月注销
     [注 3]李建于 2016 年 3 月 28 日至 2018 年 1 月 29 日担任珠海市精实测控技术有限公司
的董事
     (2) 其他说明
     珠海市精实测控技术有限公司、苏州市精创测控技术有限公司 、P&R Measurement
Technology Inc. 及广州科骏科技有限公司系公司原间接持有公司 5%以上股份的关联自然
人李建曾任董事的公司及其子公司，李建已于 2018 年 1 月 29 日辞任其董事，但根据《上海
证券交易所股票上市规则》规定，过去 12 个月为关联方的，仍然视为上市公司的关联方。
故自 2019 年 2 月份开始，珠海市精实测控技术有限公司、苏州市精创测控技术有限公司 P&R
Measurement Technology Inc. 及广州科骏科技有限公司不再认定为本公司的关联方。
     (二) 关联交易情况
     (1) 明细情况
 关联方                关联交易内容 2021 年 1-6 月    2020 年度     2019 年度        2018 年度
广州市通睿电子科技有限公司       委外研发费                              150,943.40    200,000.00
 小   计                                                 150,943.40    200,000.00
 关联方                    关联交易内容             2021 年 1-6 月             2020 年度
深圳市迅科达智能科技有限        嵌入式智能仪器模块、机器视
公司                  觉产品、其他
中山市迅科达智能科技有限
                    嵌入式智能仪器模块、其他              2,656,664.85
公司
深圳市德富莱智能科技股份        嵌入式智能仪器模块、机器视
有限公司                觉产品、其他
 小   计                                        4,767,180.77       17,482,303.27
     （续上表）
 关联方                    关联交易内容               2019 年度                2018 年度
珠海市精实测控技术有限公       嵌入式智能仪器模块、机器视              1,027,050.56          4,589,966.37
                         第 112 页 共 142 页
 关联方                    关联交易内容                    2019 年度         2018 年度
司                  觉产品、其他
深圳市迅科达智能科技有限       嵌入式智能仪器模块、机器视
公司                 觉产品、其他
深圳市德富莱智能科技股份       嵌入式智能仪器模块、机器视
有限公司               觉产品、其他
 小      计                                          6,441,623.12   6,338,608.34
     (1) 2020 年度
    关联方            拆入金额           拆入偿还金额           利息发生额            说明
拆入
黄海浪                                  819,284.93                   无息资金往来
    小   计                            819,284.93
     (2) 2019 年度
    关联方            拆入金额           拆入偿还金额           利息发生额            说明
拆入
黄海浪                322,114.72                                     无息资金往来
周茂林                149,733.70        140,602.18                   无息资金往来
    小   计          471,848.42        140,602.18
     （续上表）
    关联方            拆出金额           拆出收回金额           利息发生额            说明
拆出
黄海浪                480,500.00        480,500.00                   无息资金往来
广州毓祥科技有限公司         100,000.00        100,000.00                   无息资金往来
    小   计          580,500.00        580,500.00
     (3) 2018 年度
    关联方            拆入金额           拆入偿还金额           利息发生额            说明
拆入
黄海浪                497,170.21                                     无息资金往来
                         第 113 页 共 142 页
  关联方                         拆入金额           拆入偿还金额              利息发生额               说明
周茂林                           246,494.33        122,296.90                        无息资金往来
  小    计                      743,664.54        122,296.90
      （续上表）
  关联方                         拆出金额           拆出收回金额             利息发生额                说明
拆出
周茂林                         2,000,000.00      2,000,000.00          4,767.12      有息资金往来
黄海浪                           210,000.00        210,000.00                        无息资金往来
  小    计                    2,210,000.00      2,210,000.00          4,767.12
  项    目                 2021 年 1-6 月       2020 年度             2019 年度           2018 年度
关键管理人员报酬                  2,863,932.84      4,266,976.20        1,257,218.20       450,054.66
      根据《公司法》
            《企业会计准则》等有关法律法规，虽然珠海市精实测控技术有限公司、
苏州市精创测控技术有限公司、P&R Measurement Technology Inc. 及广州科骏科技有限公
司和公司自 2019 年 2 月起不属于关联方关系，但从谨慎角度考虑，公司将 2019 年 2 月起与
珠海市精实测控技术有限公司、苏州市精创测控技术有限公司、P&R Measurement Technology
Inc. 及广州科骏科技有限公司的交易比照关联交易披露。
      报告期内，公司与珠海市精实测控技术有限公司、苏州市精创测控技术有限公司、P&R
Measurement Technology Inc. 及广州科骏科技有限公司的交易情况和应收账款账面价值情
况如下：
 单位名称                          交易内容             2021 年 1-6 月        2020 年度       2019 年 2-12 月
珠海市精实测控技术有               嵌入式智能仪器模块、
限公司                      机器视觉产品、其他
苏州市精创测控技术有               嵌入式智能仪器模块、
限公司                      其他
P&R        Measurement
                         其他                                        1,350,110.00
Technology Inc.
广州科骏科技有限公司               嵌入式智能仪器模块                 261,255.93
 小    计                                         40,571,263.01     26,372,986.22   10,619,984.60
      （续上表）
                                     第 114 页 共 142 页
 项目名称          关联方
                            账面余额           坏账准备               账面余额            坏账准备
应收账款
         珠海市精实测控技术有
         限公司
         苏州市精创测控技术有
         限公司
         广州科骏科技有限公司         295,219.20        14,760.96
 小   计                 57,052,653.72     2,852,632.69       27,494,069.70    1,374,703.48
     （续上表）
 项目名称                 关联方
                                                 账面余额                       坏账准备
应收账款
               珠海市精实测控技术有限公司                       8,478,251.73                423,912.59
               苏州市精创测控技术有限公司                         300,309.54                 15,015.48
 小   计                                             8,778,561.27                438,928.07
     (三) 关联方应收应付款项
 项目名称          关联方
                            账面余额               坏账准备             账面余额           坏账准备
应收账款
         深圳市德富莱智能科
         技股份有限公司
         深圳市迅科达智能科
         技有限公司
         中山市迅科达智能科
         技有限公司
 小   计                      8,634,153.96       431,707.70    14,851,206.95     742,560.35
     （续上表）
 项目名称           关联方
                            账面余额              坏账准备             账面余额            坏账准备
应收账款
         深圳市德富莱智能科技
         股份有限公司
         珠海市精实测控技术有
         限公司
                        第 115 页 共 142 页
 项目名称           关联方
                              账面余额            坏账准备           账面余额            坏账准备
          深圳市迅科达智能科技
          有限公司
 小   计                       3,818,144.63     190,907.24    2,845,980.39    142,299.03
预付款项
          广州市通睿电子科技有
          限公司
 小   计                                                       200,000.00
其他应收款
          周茂林                     4,767.12         476.71      4,767.12          238.36
 小   计                            4,767.12         476.71      4,767.12          238.36
 项目名称      关联方        2021.6.30       2020.12.31       2019.12.31       2018.12.31
其他应付款
          黄海浪                                           819,284.93         497,170.21
          周茂林                                         2,170,237.38          84,385.86
          刘洋                                            692,240.00
 小    计                                               3,681,762.31         581,556.07
     十一、股份支付
     (一) 股份支付总体情况
通过周茂林将其所持珠海横琴思林杰投资企业（有限合伙）23.04%的出资财产份额转让给员
工，对员工累计授予 335,232 股，授予价格 5.167 元，同时以近期外部投资者的投资价格
用 1,900,523.75 元，2020 年度确认股权激励费用 5,173,647.98 元，2021 年 1-6 月确认股
权激励费用 2,652,814.40 元。
合伙）1.60%的财产份额转让给实际控制人周茂林，转让价格 5.167 元，实际控制人仅以代
持身份暂时持有受让股份，未来将再次授予其他激励对象。
                            第 116 页 共 142 页
     (二) 以权益结算的股份支付情况
 项    目                                        2021 年 1-6 月      2020 年度
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额                           9,726,986.13     7,074,171.73
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额                             2,652,814.40     5,173,647.98
     （续上表）
 项    目                                          2019 年度         2018 年度
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额                            1,900,523.75
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额                              1,900,523.75
     十二、承诺及或有事项
     截至资产负债表日，本公司不存在需要披露的重要承诺事项及或有事项。
     十三、资产负债表日后事项
     截至本财务报表批准报出日,本公司不存在需要披露的资产负债表日后事项。
     十四、其他重要事项
     (一) 分部信息
     本公司不存在多种经营或跨地区经营，本公司亦未对各项业务设立专门的内部组织结构、
管理要求和内部报告制度，故无报告分部。本公司按产品分类的主营业务收入及主营业务成
本明细如下：
 项 目              主营业务           主营业务             主营业务               主营业务
                   收入             成本               收入                 成本
嵌入式智能仪器模块       102,362,227.95 17,906,144.18    167,970,095.97   31,322,443.90
机器视觉产品           5,989,222.26   3,239,097.22     10,178,152.05    4,855,091.05
其他               8,622,174.47   3,231,416.75     10,553,349.58    5,748,576.15
 小 计            116,973,624.68 24,376,658.15    188,701,597.60   41,926,111.10
     （续上表）
                            第 117 页 共 142 页
 项 目              主营业务           主营业务                主营业务             主营业务
                   收入             成本                  收入               成本
嵌入式智能仪器模块       98,344,392.26 17,409,110.97      108,698,871.20     22,448,751.76
机器视觉产品          10,777,381.97   5,429,004.88         5,301,785.67    2,353,627.07
其他               9,477,838.21   5,256,934.68         7,364,046.16    3,112,990.38
 小 计            118,599,612.44 28,095,050.53     121,364,703.03     27,915,369.21
     (二) 执行新金融工具准则的影响
     本公司自 2019 年 1 月 1 日起执行财政部修订后的《企业会计准则第 22 号——金融工具
确认和计量》
     《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》
                          《企业会计准则第 24 号——套期保
值》以及《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》（以下简称新金融工具准则）。根据相
关新旧准则衔接规定，对可比期间信息不予调整，首次执行日执行新准则与原准则的差异追
溯调整 2019 年 1 月 1 日的留存收益或其他综合收益。
     新金融工具准则改变了金融资产的分类和计量方式，确定了三个计量类别：摊余成本；
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益；以公允价值计量且其变动计入当期损益。公司
考虑自身业务模式，以及金融资产的合同现金流特征进行上述分类。权益类投资需按公允价
值计量且其变动计入当期损益，但非交易性权益类投资在初始确认时可选择按公允价值计量
且其变动计入其他综合收益(处置时的利得或损失不能回转到损益，但股利收入计入当期损
益)，且该选择不可撤销。
     新金融工具准则要求金融资产减值计量由“已发生损失模型”改为“预期信用损失模型”，
适用于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、
租赁应收款。
则的规定进行分类和计量结果对比如下表：
                        原金融工具准则                              新金融工具准则
     项   目
                  计量类别                 账面价值            计量类别           账面价值
货币资金         摊余成本（贷款和应收款项）           47,259,956.40    摊余成本          47,259,956.40
应收票据         摊余成本（贷款和应收款项）            2,807,849.20    摊余成本           2,807,849.20
应收账款         摊余成本（贷款和应收款项）           40,594,595.59    摊余成本          40,594,595.59
其他应收款        摊余成本（贷款和应收款项）              352,525.21    摊余成本             352,525.21
                            第 118 页 共 142 页
                           原金融工具准则                                新金融工具准则
  项   目
                    计量类别                     账面价值           计量类别        账面价值
其他流动资产        摊余成本（贷款和应收款项）                15,000,000.00    摊余成本       15,000,000.00
应付账款          摊余成本（其他金融负债）                  4,108,774.30    摊余成本        4,108,774.30
其他应付款         摊余成本（其他金融负债）                 30,615,935.27    摊余成本       30,615,935.27
的规定进行分类和计量的新金融资产和金融负债账面价值的调节表如下：
               按原金融工具准则
                                                                    按新金融工具准则
                列示的账面价值
      项   目                            重分类                 重新计量      列示的账面价值
               （2018 年 12 月 31
                                                                    （2019 年 1 月 1 日）
                    日）
(1) 金融资产
货币资金              47,259,956.40                                        47,259,956.40
应收票据               2,807,849.20                                         2,807,849.20
应收账款              40,594,595.59                                        40,594,595.59
其他应收款                352,525.21                                           352,525.21
其他流动资产            15,000,000.00                                        15,000,000.00
以摊余成本计量的
总金融资产
(2) 金融负债
应付账款               4,108,774.30                                         4,108,774.30
其他应付款             30,615,935.27                                        30,615,935.27
以摊余成本计量的
总金融负债
规定进行分类和计量的新损失准备的调节表如下：
               按原金融工具准则计                                       按新金融工具准则
 项    目        提损失准备（2018 年              重分类        重新计量       计提损失准备（2019
应收账款                   2,139,135.49                                 2,139,135.49
                                  第 119 页 共 142 页
           按原金融工具准则计                                         按新金融工具准则
 项   目     提损失准备（2018 年            重分类          重新计量         计提损失准备（2019
其他应收款               18,553.96                                       18,553.96
  (三) 执行新收入准则的影响
  本公司自 2020 年 1 月 1 日起执行财政部修订后的《企业会计准则第 14 号——收入》
                                                （以
下简称新收入准则）
        。根据相关新旧准则衔接规定，对可比期间信息不予调整，首次执行日
执行新准则的累积影响数追溯调整 2020 年 1 月 1 日的留存收益及财务报表其他相关项目金
额。
  执行新收入准则对公司 2020 年 1 月 1 日财务报表的主要影响如下：
                                            资产负债表
 项   目
预收款项           5,064,737.08                 -5,064,737.08
合同负债                                         4,196,130.89          4,196,130.89
其他流动负债                                        211,393.81             211,393.81
其他非流动负债                                       657,212.38             657,212.38
  (四) 执行新租赁准则的影响
  本公司自 2021 年 1 月 1 日起执行经修订的《企业会计准则第 21 号——租赁》
                                             （以下简
称新租赁准则）
      。
  公司作为承租人，根据新租赁准则衔接规定，对可比期间信息不予调整，首次执行日执
行新租赁准则与原准则的差异追溯调整本报告期期初留存收益及财务报表其他相关项目金
额。
  执行新租赁准则对公司 2021 年 1 月 1 日财务报表的主要影响如下：
                                                资产负债表
 项   目                                        新租赁准则
                                               调整影响
使用权资产                                        11,341,951.20        11,341,951.20
租赁负债                                         11,341,951.20        11,341,951.20
  (五) 租赁
  (1) 使用权资产相关信息详见本财务报表附注五(一)10 之说明；
                         第 120 页 共 142 页
     (2) 公司对短期租赁和低价值资产租赁的会计政策详见本财务报表附注三(二十六)之
说明。本期计入当期损益的短期租赁费用和低价值资产租赁费用金额如下：
 项    目                                                            2021 年 1-6 月
短期租赁费用                                                                  368,986.09
低价值资产租赁费用（短期租赁除外）                                                        29,701.96
 合    计                                                                 398,688.05
     (3) 与租赁相关的当期损益及现金流
 项    目                                                            2021 年 1-6 月
租赁负债的利息费用                                                               262,966.44
计入当期损益的未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额
转租使用权资产取得的收入
与租赁相关的总现金流出                                                            1,252,564.92
售后租回交易产生的相关损益
     (4) 租赁负债的到期期限分析和相应流动性风险管理详见本财务报表附注八(二)之说
明。
     十五、母公司财务报表主要项目注释
     (一) 母公司资产负债表项目注释
     (1) 明细情况
 种   类                   账面余额                        坏账准备
                                                                         账面价值
                      金额           比例(%)          金额         计提比例(%)
单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备        187,845,585.11      100.00   9,369,801.98      4.99 178,475,783.13
 合   计           187,845,585.11      100.00   9,369,801.98      4.99 178,475,783.13
     （续上表）
                           第 121 页 共 142 页
 种    类                              账面余额                         坏账准备
                                                                                           账面价值
                                  金额            比例(%)         金额        计提比例(%)
单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备                   116,339,164.11      100.00   5,816,958.22         5.00 110,522,205.89
 合    计                     116,339,164.11      100.00   5,816,958.22         5.00 110,522,205.89
     （续上表）
 种    类                            账面余额                           坏账准备
                                                                                       账面价值
                                金额            比例(%)          金额         计提比例(%)
单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备               59,986,783.86           100.00   2,639,518.34          4.40 57,347,265.52
 合    计                 59,986,783.86           100.00   2,639,518.34          4.40 57,347,265.52
 种    类                             账面余额                          坏账准备
                                                                                       账面价值
                                金额            比例(%)          金额         计提比例(%)
单项金额重大并单项计提坏
账准备
按信用风险特征组合计提坏
账准备
单项金额不重大但单项计提
坏账准备
 合    计                 42,733,731.08            100.00 2,139,135.49           5.01 40,594,595.59
     ① 2021 年 6 月 30 日、2020 年 12 月 31 日及 2019 年 12 月 31 日
     A. 采用组合计提坏账准备的应收账款
 项    目                                        计提比例                                        计提比例
              账面余额              坏账准备                        账面余额              坏账准备
                                                 (%)                                         (%)
账龄组合       187,396,039.67     9,369,801.98        5.00   116,339,164.11     5,816,958.22      5.00
合并范围内
关联方往来         449,545.44
组合
 小    计    187,845,585.11     9,369,801.98        4.99   116,339,164.11     5,816,958.22      5.00
     （续上表）
                                        第 122 页 共 142 页
 项    目
                                    账面余额                        坏账准备                计提比例(%)
账龄组合                                52,790,366.66               2,639,518.34                  5.00
合并范围内关联方往来组合                            7,196,417.20
 小    计                             59,986,783.86               2,639,518.34                  4.40
     B. 采用账龄组合计提坏账准备的应收账款
 账    龄                                       计提比例                                          计提比例
              账面余额             坏账准备                          账面余额              坏账准备
                                                (%)                                           (%)
 小    计    187,396,039.67    9,369,801.98        5.00     116,339,164.11    5,816,958.22      5.00
     （续上表）
 账    龄
                               账面余额                           坏账准备                      计提比例(%)
 小    计                          52,790,366.66                  2,639,518.34                  5.00
     ② 2018 年 12 月 31 日
     A. 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
 账    龄
                            账面余额                         坏账准备                    计提比例(%)
 小    计                     42,733,731.08                 2,139,135.49                        5.01
     (2) 账龄情况
                                                                 账面余额
 账    龄
 合    计                                 187,845,585.11        116,339,164.11 59,986,783.86
     (3) 坏账准备变动情况
                                    第 123 页 共 142 页
                                  本期增加               本期减少
 项   目        期初数                                                     期末数
                             计提         收回 其他 转回 核销 其他
单项计提坏
账准备
按组合计提
坏账准备
 小   计   5,816,958.22    3,552,843.76                              9,369,801.98
                                本期增加                本期减少
 项   目      期初数                                                      期末数
                             计提         收回 其他 转回 核销 其他
单项计提坏
账准备
按组合计提
坏账准备
 小   计   2,639,518.34    3,177,439.88                              5,816,958.22
                                本期增加                本期减少
 项   目      期初数                                                      期末数
                            计提          收回 其他 转回 核销 其他
单项计提坏
账准备
按组合计提
坏账准备
 小   计   2,139,135.49    500,382.85                                2,639,518.34
                             本期增加                  本期减少
 项   目    期初数                                                        期末数
                          计提          收回 其他 转回      核销        其他
单项计提
坏账准备
按组合计
提坏账准     564,931.47   1,583,519.02                 9,315.00        2,139,135.49
备
 小   计   564,931.47   1,583,519.02                 9,315.00        2,139,135.49
 (3) 报告期实际核销的应收账款情况
 报告期实际核销的应收账款金额
 项 目                    2021 年 1-6 月     2020 年度     2019 年度        2018 年度
实际核销的应收账款金额                                                           9,315.00
 (4) 应收账款金额前 5 名情况
                              第 124 页 共 142 页
                                                  占应收账款余额
 单位名称                             账面余额                         坏账准备
                                                   的比例(%)
珠海市运泰利自动化设备有限公司[注 1]             99,884,476.06        53.17    4,994,223.81
珠海市精实测控技术有限公司[注 2]               57,052,653.72        30.37    2,852,632.69
深圳市迅科达智能科技有限公司[注 4]               7,329,742.41         3.90     366,487.12
深圳市微特精密科技股份有限公司                   5,550,472.47         2.95     277,523.62
达功（上海）电脑有限公司                      2,178,766.14         1.16     108,938.31
 小    计                         171,996,110.80        91.56    8,599,805.55
                                                  占应收账款余额
 单位名称                             账面余额                         坏账准备
                                                   的比例(%)
珠海市运泰利自动化设备有限公司[注 1]             57,329,506.90        49.28    2,866,475.35
珠海市精实测控技术有限公司[注 2]               27,494,069.70        23.63    1,374,703.48
深圳市迅科达智能科技有限公司                   14,815,217.31        12.73     740,760.87
深圳市微特精密科技股份有限公司                   6,278,690.48         5.40     313,934.52
东莞市沃德精密机械有限公司                     2,326,820.07         2.00     116,341.00
 小    计                         108,244,304.46        93.04    5,412,215.22
                                                  占应收账款余额
 单位名称                             账面余额                         坏账准备
                                                   的比例(%)
珠海市运泰利自动化设备有限公司[注 1]              30,064,451.26        50.12   1,503,222.57
珠海市精实测控技术有限公司[注 2]                 8,778,561.27        14.63    438,928.07
广州市思林杰自动化科技有限公司                    7,196,417.20        12.00
深圳市微特精密科技股份有限公司                    3,453,411.31         5.76    172,670.57
深圳市振云精密测试设备有限公司                    3,339,744.49         5.57    166,987.22
 小    计                           52,832,585.53        88.08   2,281,808.43
                                                  占应收账款余额
 单位名称                             账面余额                         坏账准备
                                                   的比例(%)
珠海市运泰利自动化设备有限公司[注 1]             31,410,398.16         73.50   1,570,519.91
                           第 125 页 共 142 页
                                                    占应收账款余额
 单位名称                                账面余额                               坏账准备
                                                     的比例(%)
珠海市精实测控技术有限公司                        2,476,919.71           5.80           123,845.99
深圳市振云精密测试设备有限公司                      2,474,555.00           5.79           123,727.75
深圳市联合东创科技有限公司[注 3]                   2,371,933.20           5.55           118,596.67
深圳市微特精密科技股份有限公司                      1,226,479.89           2.87            61,323.99
 小   计                              39,960,285.96          93.51         1,998,014.31
     [注 1] 珠海市运泰利自动化设备有限公司包括珠海市运泰利自动化设备有限公司及其
下属子公司苏州市运泰利自动化设备有限公司
     [注 2]珠海市精实测控技术有限公司包括珠海市精实测控技术有限公司及其下属子公
司苏州市精创测控技术有限公司、广州科骏科技有限公司
     [注 3]深圳市联合东创科技有限公司包括深圳市联合东创科技有限公司及其下属子公
司广东金龙东创智能装备有限公司
     [注 4]深圳市迅科达智能科技有限公司包括深圳市迅科达智能科技有限公司及其下属
子公司中山市迅科达智能科技有限公司
     (1) 明细情况
 种   类                    账面余额                        坏账准备
                                                                           账面价值
                     金额            比例(%)        金额         计提比例(%)
单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备        12,746,700.36       100.00   38,436.54            0.30 12,708,263.82
 合   计           12,746,700.36       100.00   38,436.54            0.30 12,708,263.82
     (续上表)
 种   类                    账面余额                           坏账准备
                                                                           账面价值
                     金额            比例(%)            金额     计提比例(%)
单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备        9,753,267.56        100.00    38,530.21           0.40 9,714,737.35
                          第 126 页 共 142 页
 种    类                          账面余额                           坏账准备
                                                                                    账面价值
                            金额            比例(%)            金额         计提比例(%)
 合    计                9,753,267.56         100.00        38,530.21        0.40 9,714,737.35
     (续上表)
 种    类                          账面余额                           坏账准备
                                                                                    账面价值
                            金额            比例(%)            金额         计提比例(%)
单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备              4,315,883.72         100.00        30,532.54        0.71 4,285,351.18
 合    计                4,315,883.72         100.00        30,532.54        0.71 4,285,351.18
 种    类                          账面余额                           坏账准备
                                                                                    账面价值
                            金额            比例(%)            金额         计提比例(%)
单项金额重大并单项计提坏账
准备
按信用风险特征组合计提坏账
准备
单项金额不重大但单项计提坏
账准备
 合    计                  243,489.12         100.00        12,174.46         5.00    231,314.66
     ① 2021 年 6 月 30 日、2020 年 12 月 31 日及 2019 年 12 月 31 日
 组合名称                                            计提比                                   计提比
                      账面余额            坏账准备                    账面余额         坏账准备
                                                 例(%)                                   例(%)
押金保证金组合                618,310.00    30,915.50     5.00       624,536.00   31,226.80     5.00
合并范围内关联方往来
组合
账龄组合                   150,420.72     7,521.04     5.00       146,067.80    7,303.41     5.00
其中：1 年以内               150,420.72     7,521.04     5.00       146,067.80    7,303.41     5.00
 小    计             12,746,700.36    38,436.54     0.30     9,753,267.56   38,530.21     0.40
     (续上表)
                                    第 127 页 共 142 页
 组合名称                                                                             计提比例
                                       账面余额                      坏账准备
                                                                                   (%)
押金保证金组合                                    481,270.00              24,063.50           5.00
合并范围内关联方组合                               3,710,000.00
账龄组合                                       124,613.72               6,469.04           5.19
其中：1 年以内                                   119,846.60               5,992.33           5.00
 小      计                                4,315,883.72              30,532.54           0.71
   ② 2018 年 12 月 31 日
   A. 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
 账      龄
                  账面余额                        坏账准备                       计提比例(%)
 小      计                 60,709.12                   3,035.46                         5.00
   B. 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
组合名称
                            账面余额                      坏账准备                  计提比例(%)
押金保证金组合                         182,780.00                   9,139.00                  5.00
 小      计                       182,780.00                   9,139.00                  5.00
   (2) 账龄情况
                                                    账面余额
 项      目
 合      计           12,746,700.36       9,753,267.56         4,315,883.72        243,489.12
   (3) 坏账准备变动情况
                               第 128 页 共 142 页
                    第一阶段             第二阶段             第三阶段
  项    目                          整个存续期预期            整个存续期预    合   计
               未来 12 个月
                                  信用损失(未发生           期信用损失(已
               预期信用损失
                                   信用减值)             发生信用减值)
期初数                  38,530.21                                  38,530.21
期初数在本期                   ——                     ——       ——
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提                   -93.67                                      -93.67
本期收回
本期转回
本期核销
其他变动
期末数                  38,436.54                                  38,436.54
                    第一阶段             第二阶段             第三阶段
  项    目                          整个存续期预期            整个存续期预    合   计
               未来 12 个月
                                  信用损失(未发生           期信用损失(已
               预期信用损失
                                   信用减值)             发生信用减值)
期初数                  30,055.83            476.71                30,532.54
期初数在本期                   ——                     ——       ——
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提                117,538.38           -476.71               117,061.67
本期收回
本期转回
                                 第 129 页 共 142 页
                  第一阶段                第二阶段             第三阶段
     项   目                         整个存续期预期            整个存续期预           合   计
                未来 12 个月
                                   信用损失(未发生           期信用损失(已
                预期信用损失
                                    信用减值)             发生信用减值)
本期核销               109,064.00                                          109,064.00
其他变动
期末数                 38,530.21                                           38,530.21
                  第一阶段                第二阶段             第三阶段
     项   目                         整个存续期预期            整个存续期预           合   计
                未来 12 个月
                                   信用损失(未发生           期信用损失(已
                预期信用损失
                                    信用减值)             发生信用减值)
期初数                 12,174.46                                           12,174.46
期初数在本期                    ——                     ——          ——
--转入第二阶段                -238.36            238.36
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提                18,119.73              238.35                       18,358.08
本期收回
本期转回
本期核销
其他变动
期末数                 30,055.83              476.71                       30,532.54
                                  本期增加                     本期减少
 项   目       期初数                                                           期末数
                          计提        收回      其他        转回    核销    其他
坏账准备         8,139.00   4,035.46                                        12,174.46
 小   计       8,139.00   4,035.46                                        12,174.46
  (4) 报告期实际核销的其他应收款情况
                                  第 130 页 共 142 页
  项 目                                2021 年 1-6 月            2020 年度         2019 年度         2018 年度
实际核销的其他应收款金额                                                 109,064.00
     ① 2020 年度
                                                                                                款项是否
                                                                             履行的
 单位名称              款项性质             核销金额          核销原因                                          由关联交
                                                                           核销程序
                                                                                                 易产生
                                                 提前解约，押 经办人出具违约情况说明，并经部
简本立             押金保证金               89,064.00                                                   否
                                                 金不退还         门审批、财务审批和总经理审批
广东中晶电子有                                          提前解约，押 经办人出具违约情况说明，并经部
                押金保证金               20,000.00                                                   否
限公司                                              金不退还         门审批、财务审批和总经理审批
 小    计                         109,064.00
     (5) 其他应收款款项性质分类情况
  款项性质                2021.6.30                 2020.12.31           2019.12.31        2018.12.31
押金保证金                      618,310.00             624,536.00           481,270.00        182,780.00
代扣代缴款项                     150,420.72             146,067.80           119,846.60            55,942.00
拆借款                 11,977,969.64               8,982,663.76         3,710,000.00
其他                                                                        4,767.12            4,767.12
  合       计         12,746,700.36               9,753,267.56         4,315,883.72        243,489.12
     (6) 其他应收款金额前 5 名情况
                                                                                   占其他应
 单位名称                                  款项性质            账面余额               账龄       收款余额       坏账准备
                                                                                   的比例(%)
广州成睿信息技术有限公司                        拆借款               5,210,000.00                   40.87
广东测睿自动化检测技术有限公司 拆借款                                   5,000,000.00                   39.23
广东爱思特科技有限公司                         拆借款               1,300,000.00 1-2 年             10.20
SmartGiant    Technology     Co.,
                                    拆借款                 467,969.64 1 年以内              3.67
Limited
广州市番禺番山实业发展有限公司 押金保证金                                   270,000.00 1 年以内              2.12    13,500.00
 小    计                                              12,247,969.64                   96.09    13,500.00
                                         第 131 页 共 142 页
                                                                      占其他应
 单位名称                              款项性质       账面余额              账龄    收款余额      坏账准备
                                                                      的比例(%)
广州成睿信息技术有限公司                      拆借款        3,710,000.00               38.04
广东测睿自动化检测技术有限公司 拆借款                          3,500,000.00               35.89
广东爱思特科技有限公司                       拆借款        1,300,000.00               13.33
SmartGiant   Technology    Co.,
                                  拆借款         472,663.76 1 年以内           4.85
Limited
广州市番禺番山实业发展有限公司 押金保证金                         270,000.00 1 年以内           2.77   13,500.00
 小    计                                      9,252,663.76               94.88   13,500.00
                                                                      占其他应
 单位名称                              款项性质      账面余额              账龄     收款余额      坏账准备
                                                                      的比例(%)
广东测睿自动化检测技术有限公司 拆借款                        2,000,000.00 1 年以内           46.34
广州成睿信息技术有限公司                      拆借款      1,510,000.00 1 年以内           34.99
广州市启泰物业租赁有限公司                     押金保证金      270,000.00 1 年以内            6.26   13,500.00
广东爱思特科技有限公司                       拆借款        200,000.00 1 年以内            4.63
简本立                               押金保证金      158,550.00 2-3 年、4-5 年      3.67    7,927.50
 小    计                                    4,138,550.00                 95.89   21,427.50
                                                                      占其他应
 单位名称                        款项性质            账面余额             账龄      收款余额      坏账准备
                                                                      的比例(%)
简本立                   押金保证金                  158,550.00 1-2 年、3-4 年     65.12    7,927.50
代扣代缴社保公积金             代扣代缴款项                  55,942.00 1 年以内           22.98    2,797.10
广东中晶电子有限公司            押金保证金                   20,000.00 1 年以内            8.21    1,000.00
周茂林                   其他                       4,767.12 1 年以内            1.96      238.36
蒋远鹏                   押金保证金                    3,600.00 1-2 年            1.48      180.00
 小    计                                      242,859.12                 99.75   12,142.96
                                    第 132 页 共 142 页
     (1) 明细情况
 项    目                        减值                                        减值
               账面余额                        账面价值          账面余额                          账面价值
                               准备                                        准备
对子公司投资        18,405,641.84             18,405,641.84 16,472,188.07                  16,472,188.07
 合    计       18,405,641.84             18,405,641.84 16,472,188.07                  16,472,188.07
     （续上表）
 项    目                         减值                                         减值
              账面余额                           账面价值           账面余额                       账面价值
                                准备                                         准备
对子公司投资      11,799,156.52     500,000.00 11,299,156.52    5,500,000.00 500,000.00 5,000,000.00
 合    计     11,799,156.52     500,000.00 11,299,156.52    5,500,000.00 500,000.00 5,000,000.00
     (2) 对子公司投资
                                                                                   本期计提 减值准备
 被投资单位                 期初数              本期增加            本期减少          期末数
                                                                                   减值准备 期末数
广州市思林杰自动
化科技有限公司
广东测睿自动化检
测技术有限公司
香港思林杰网络科
技有限公司
 小 计              16,472,188.07     1,933,453.77                  18,405,641.84
                                                                                   本期计提 减值准备
 被投资单位                 期初数              本期增加            本期减少          期末数
                                                                                   减值准备 期末数
广州市思林杰自动
化科技有限公司
珠海市正阳电子有
限公司
广东测睿自动化检
测技术有限公司
香港思林杰网络科
技有限公司
 小 计              11,799,156.52     5,173,031.55     500,000.00 16,472,188.07
                                     第 133 页 共 142 页
                                                                        本期计提     减值准备
 被投资单位            期初数            本期增加         本期减少         期末数
                                                                        减值准备      期末数
广州市思林杰自动
化科技有限公司
珠海市正阳电子有
限公司
广东测睿自动化检
测技术有限公司
 小 计           5,500,000.00    6,299,156.52            11,799,156.52            500,000.00
                                                                       本期计提      减值准备
 被投资单位            期初数            本期增加         本期减少       期末数
                                                                       减值准备       期末数
广州市思林杰自动
化科技有限公司
珠海市正阳电子有
限公司
 小 计            5,500,000.00                           5,500,000.00             500,000.00
  (二) 母公司利润表项目注释
  (1) 明细情况
 项    目
                      收入                  成本                 收入                 成本
主营业务收入          116,653,944.70       41,508,741.62     184,098,127.44      82,487,110.72
 合    计         116,653,944.70       41,508,741.62     184,098,127.44      82,487,110.72
其中：与客户之间
的合同产生的收入
  （续上表）
 项    目
                      收入                  成本                 收入                 成本
主营业务收入          117,992,696.97       62,503,242.91     126,403,713.98      82,898,559.68
 合    计         117,992,696.97       62,503,242.91     126,403,713.98      82,898,559.68
其中：与客户之间
                               ——                 ——                  ——             ——
的合同产生的收入
  (2) 与客户之间的合同产生的收入按主要类别的分解信息
                                 第 134 页 共 142 页
 项    目                                         2021 年 1-6 月           2020 年度
在某一时点确认收入（商品）                                   114,734,060.95       182,306,125.65
在某一时点确认收入（服务）                                     1,919,883.75         1,792,001.79
 小    计                                         116,653,944.70       184,098,127.44
     (3) 报告期确认的包括在合同负债期初账面价值中的收入
 项 目                                2021 年 1-6 月                   2020 年度
主营业务收入                                    3,238,128.90                 1,846,342.90
 小    计                                   3,238,128.90                 1,846,342.90
 项    目        2021 年 1-6 月       2020 年度           2019 年度              2018 年度
职工薪酬费          10,164,455.21    19,212,553.53      14,794,893.91      13,136,213.91
委外研发费           1,840,201.55     2,198,495.05       2,208,737.86          687,999.95
直接投入              909,247.63     1,695,691.79       1,612,157.39       2,617,712.23
折旧与摊销费            660,323.08     1,081,485.83         684,476.38          406,615.63
使用权资产折旧           361,445.15
租赁及物管费             57,562.88       408,938.52         172,102.68          162,341.14
其他费用                1,445.63       193,854.83          56,761.34             44,058.41
 合    计        13,994,681.13    24,791,019.55      19,529,129.56      17,054,941.27
 项   目                         2021 年 1-6 月     2020 年度        2019 年度        2018 年度
成本法核算的长期股权投资收益                                               20,000,000.00
处置长期股权投资产生的投资收益                                  26,671.09
处置交易性金融资产取得的投资收益                  281,095.89    352,130.14      114,328.77        ——
处置分类为以摊余成本计量的金融资产
-理财产品取得的投资收益
 合 计                              281,095.89    378,801.23   20,239,372.60
                               第 135 页 共 142 页
     十六、其他补充资料
     (一) 净资产收益率及每股收益
     (1) 净资产收益率
                                          加权平均净资产收益率(%)
 报告期利润
归属于公司普通股股东的净
利润
扣除非经常性损益后归属于
公司普通股股东的净利润
     (2) 每股收益
                                                      每股收益(元/股)
 报告期利润                                                基本每股收益
归属于公司普通股股东的净利润                         0.80            1.34
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东
的净利润
     （续上表）
                                                      每股收益(元/股)
 报告期利润                                                 稀释每股收益
                                    月
归属于公司普通股股东的净利润                         0.75            1.26
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东
的净利润
 项   目                              序号                 2021 年 1-6 月        2020 年度
归属于公司普通股股东的净利润                        A                37,709,314.64      62,834,301.55
非经常性损益                                B                   656,063.82       4,935,650.04
扣除非经常性损益后的归属于公司普通
                                    C=A-B              37,053,250.82      57,898,651.51
股股东的净利润
归属于公司普通股股东的期初净资产                      D               191,927,262.20    124,087,013.02
发行新股或债转股等新增的、归属于公司
                                     E1                                   65,000,000.00
普通股股东的净资产
新增净资产次月起至报告期期末的累计
                                     F1                                                5
月数
发行新股或债转股等新增的、归属于公司
                                     E2
普通股股东的净资产
新增净资产次月起至报告期期末的累计                    F2
                          第 136 页 共 142 页
 项   目                          序号            2021 年 1-6 月         2020 年度
月数
发行新股或债转股等新增的、归属于公司
                                 E3
普通股股东的净资产
新增净资产次月起至报告期期末的累计
                                 F3
月数
回购或现金分红等减少的、归属于公司普
                                 G
通股股东的净资产
减少净资产次月起至报告期期末的累计
                                 H
月数
         外币报表折算差额                I1               -4,034.40        -167,700.35
         增减净资产次月起至报告期期
                                 J1                     3.00                 6
         末的累计月数
         以权益结算的股份支付新增的
                                 I2             2,652,814.40       5,173,647.98
         归属于公司普通股股东净资产
其他
         增减净资产次月起至报告期期
                                 J2                     3.00                 6
         末的累计月数
         库存股                     I3           65,000,000.00      -65,000,000.00
         增减净资产次月起至报告期期
                                 J3                                          5
         末的累计月数
报告期月份数                           K                      6.00                 12
                         L= D+A/2+ E×F/K-G×
加权平均净资产                                       212,106,309.52     158,007,137.61
                             H/K±I×J/K
加权平均净资产收益率                     M=A/L                  17.78%             39.77%
扣除非经常损益加权平均净资产收益率              N=C/L                  17.47%             36.64%
     （续上表）
 项   目                          序号              2019 年度            2018 年度
归属于公司普通股股东的净利润                   A            29,588,463.47      45,105,304.56
非经常性损益                           B                955,381.03       2,882,738.93
扣除非经常性损益后的归属于公司普通
                               C=A-B          28,633,082.44      42,222,565.63
股股东的净利润
归属于公司普通股股东的期初净资产                 D            72,624,980.06      20,820,796.16
发行新股或债转股等新增的、归属于公司
                                 E1           29,973,000.00        2,291,600.00
普通股股东的净资产
新增净资产次月起至报告期期末的累计
                                 F1                          9               11
月数
发行新股或债转股等新增的、归属于公司
                                 E2                                1,002,500.00
普通股股东的净资产
                         第 137 页 共 142 页
 项   目                          序号             2019 年度            2018 年度
新增净资产次月起至报告期期末的累计
                                 F2                                         10
月数
发行新股或债转股等新增的、归属于公司
                                 E3                               3,419,600.00
普通股股东的净资产
新增净资产次月起至报告期期末的累计
                                 F3                                         9
月数
回购或现金分红等减少的、归属于公司普
                                   G         10,000,000.00
通股股东的净资产
减少净资产次月起至报告期期末的累计
                                   H                       5
月数
         外币报表折算差额                I1                    45.74        -14,820.66
         增减净资产次月起至报告
                                 J1                        6                6
         期期末的累计月数
         以权益结算的股份支付新
         增的归属于公司普通股股             I2            1,900,523.75
其他       东净资产
         增减净资产次月起至报告
                                 J2                        2
         期期末的累计月数
         库存股                     I3
         增减净资产次月起至报告
                                 J3
         期期末的累计月数
报告期月份数                             K                      12                12
                       L= D+A/2+ E×F/K-G×
加权平均净资产                                      106,049,071.96      48,866,788.11
                           H/K±I×J/K
加权平均净资产收益率                      M=A/L                  27.90%           92.30%
扣除非经常损益加权平均净资产收益率               N=C/L                  27.00%           86.40%
     (1) 基本每股收益的计算过程
 项   目                     序号           2021 年 1-6 月            2020 年度
归属于公司普通股股东的净利润              A            37,709,314.64           62,834,301.55
非经常性损益                      B               656,063.82            4,935,650.04
扣除非经常性损益后的归属于公司普通
                           C=A-B         37,053,250.82           57,898,651.51
股股东的净利润
期初股份总数                      D            46,948,250.00           46,948,250.00
因公积金转增股本或股票股利分配等增
                            E
加股份数
                       第 138 页 共 142 页
 项    目                               序号          2021 年 1-6 月            2020 年度
发行新股或债转股等增加股份数                          F           3,051,750.00
增加股份次月起至报告期期末的累计月
                                        G
数
因回购等减少股份数                               H
减少股份次月起至报告期期末的累计月
                                        I
数
报告期缩股数                                  J
报告期月份数                                  K                    6.00                     12
                                 L=D+E+F×G/K-H
发行在外的普通股加权平均数                                      46,948,250.00           46,948,250.00
                                     ×I/K-J
基本每股收益                                M=A/L                  0.80                    1.34
扣除非经常损益基本每股收益                         N=C/L                  0.79                    1.23
     (2) 稀释每股收益的计算过程
 项    目                                     序号     2021 年 1-6 月            2020 年度
归属于公司普通股股东的净利润                              A         37,709,314.64        62,834,301.55
稀释性潜在普通股对净利润的影响数                            B
稀释后归属于公司普通股股东的净利润                       C=A-B         37,709,314.64        62,834,301.55
非经常性损益                                      D            656,063.82         4,935,650.04
稀释后扣除非经常性损益后的归属于公司
                                        E=C-D         37,053,250.82        57,898,651.51
普通股股东的净利润
发行在外的普通股加权平均数                               F         46,948,250.00        46,948,250.00
认股权证、股份期权、可转换债券等增加的
                                            G          3,051,750.00         3,051,750.00
普通股加权平均数
稀释后发行在外的普通股加权平均数                        H=F+G         50,000,000.00        50,000,000.00
稀释每股收益                                  M=C/H                    0.75                1.26
扣除非经常损益稀释每股收益                           N=E/H                    0.74                1.16
     (二) 公司主要财务报表项目的异常情况及原因说明
资产负债表项目          2021.6.30        2020.12.31      变动幅度                  变动原因说明
                                                             主要系公司经营性现金流出增
货币资金             59,721,941.81   130,000,249.37    -54.06%
                                                             加所致
                                                             主要系公司 2021 年新增购买理
交易性金融资产          71,400,000.00   30,000,000.00     138.00%
                                                             财产品所致
                                 第 139 页 共 142 页
                                                                 主要系公司票据未到期未收回
应收票据             5,787,416.60        1,780,062.12     225.12%
                                                                 款项所致
                                                                 主要系公司规模扩张收入增加
应收账款           178,103,940.09      110,604,225.09       61.03%
                                                                 及部分逾期款项未收回所致
                                                                 主要系 2021 年原材料供应紧
预付款项             2,405,991.57          185,860.47    1,194.51%
                                                                 张，预付供应商款项增加所致
                                                                 主要系 2021 年原材料供应紧
存货              35,541,111.25       22,259,277.47       59.67%
                                                                 张，备货原材料增加所致
                                                                 主要系 2021 年预付中介费增加
其他流动资产           1,536,392.15          597,479.21     157.15%
                                                                 所致
                                                                 主要系公司根据新租赁准则确
使用权资产           10,311,465.27
                                                                 认使用权资产所致
                                                                 主要系公司内部交易未实现利
递延所得税资产          6,493,969.96        2,971,246.17     118.56%
                                                                 润增加、预计返利增加所致
                                                                 主要系公司应收账款保理未终
短期借款            35,563,059.25       12,180,225.15     191.97%
                                                                 止确认所致
                                                                 主要系公司 2020 年计提年终
应付职工薪酬           4,907,493.65       13,221,538.64     -62.88%
                                                                 奖，2021 年已发放所致
                                                                 主要系公司 2021 年解除对赌协
其他应付款            1,001,089.51       65,200,495.81     -98.46%    议，相应冲回应付股权回购款
                                                                 所致
其他流动负债           8,607,362.35          149,950.82    5,640.12%   主要系公司计提预计返利所致
                                                                 主要系公司根据新租赁准则确
租赁负债             8,403,111.00
                                                                 认租赁负债所致
    资产负债表项
目
                                                                 主要系公司 2020 年 6 月收到股
货币资金         130,000,249.37     37,495,643.74          246.71%   东投资款以及经营性现金流入
                                                                 增加所致
                                                                 主要系公司 2020 年新增购买理
交易性金融资产       30,000,000.00                             20.00%
                                                                 主要系公司票据到期收回款项
应收票据           1,780,062.12      3,260,275.78          -45.40%
                                                                 所致
                                                                 主要系公司规模扩张收入增加
应收账款         110,604,225.09     50,833,364.18          117.58%
                                                                 所致
                                                                 主要系公司订单量增加备货及
存货            22,259,277.47     11,548,273.96           92.75%
                                                                 公司规模扩张所致
其他流动资产           597,479.21     10,558,292.19          -94.34%   主要系公司 2020 年赎回理财
                                                                 主要系公司搬迁新办公室增加
长期待摊费用         3,641,371.01        596,860.57          510.09%
                                                                 的装修费所致
短期借款          12,180,225.15            960.62   1,267,854.57%    主要系公司应收账款保理未终
                                  第 140 页 共 142 页
                                                              止确认所致
                                                              主要系按新收入准则规定，将
预收款项                          5,064,737.08         -100.00%   与合同规定履约义务相关的预
                                                              收款项调整至合同负债列报
                                                              主要系按新收入准则规定，将
合同负债        5,905,205.62                                      与合同规定履约义务相关的预
                                                              收款项调整至合同负债列报
                                                              主要系公司 2020 年业绩较好，
应付职工薪酬     13,221,538.64      5,654,038.48          133.84%
                                                              计提较多年终奖尚未发放所致
                                                              主要系公司规模扩张收入增
应交税费       15,334,357.50      5,152,874.72          197.59%   加，相应增值税、所得税增加
                                                              所致
                                                              主要系公司 2020 年确认应付股
其他应付款      65,200,495.81      4,342,161.95        1,401.57%
                                                              权回购款所致
利润表项目       2020 年度           2019 年度           变动幅度                变动原因说明
                                                              主要系公司 2020 年业务规模扩
营业收入      188,701,597.60    118,599,612.44           59.11%
                                                              大所致
                                                              主要系公司 2020 年业务规模扩
营业成本       41,926,111.10    28,095,050.53            49.23%
                                                              大所致
                                                              主要系公司 2020 年对核心人员
                                                              股权激励费用增加以及管理人
管理费用       31,731,800.77    23,443,202.29            35.36%
                                                              员数量增加致使职工薪酬费用
                                                              上涨导致
                                                              主要系公司研发人员数量增加
研发费用       40,827,546.15    32,516,817.93            25.56%
                                                              职工薪酬费用上涨所致
                                                              主要系经营规模扩大，增值税
其他收益       10,094,520.60      5,109,689.29           97.56%   即征退即增加及申请其他政府
                                                              补助增加影响所致
                                                              主要系 2020 年应收账款坏账准
信用减值损失     -3,269,685.91      -562,335.47           481.45%
                                                              备计提增加所致
                                                              主要系 2020 年公司规模扩大利
所得税费用       8,618,294.88      2,029,822.93          324.58%
                                                              润增加所致
资产负债表项目      2019.12.31        2018.12.31     变动幅度                 变动原因说明
                                                          主要系公司 2019 年 5 月支付 2018
货币资金        37,495,643.74     47,259,956.40     -20.66%   年度奖金及 2019 年购买理财产品所
                                                          致
                                                          主要系公司 2019 年购买理财产品按
交易性金融资产     25,000,000.00
                                                          新金融工具准则分类所致
                                                          主要系公司部分客户信用期增加所
应收账款        50,833,364.18     40,594,595.59      25.22%
                                                          致
其他应收款          842,409.13        352,525.21     138.96%   主要系公司押金保证金增加所致
                               第 141 页 共 142 页
其他流动资产                                               主要系公司 2019 年购买理财产品按
                                                     金融资产所致
固定资产       5,358,146.63    3,570,407.32     50.07%   主要系公司购买机器设备增加所致
无形资产       1,276,612.89                              主要系公司购买软件增加所致
                                                     主要系公司内部交易未实现利润增
递延所得税资产    2,577,681.22    1,748,905.88     47.39%
                                                     加所致
                                                     主要系公司部分供应商信用期增加
应付账款       5,925,982.83    4,108,774.30     44.23%
                                                     所致
                                                     主要系公司 2019 年改变年终奖发放
应付职工薪酬     5,654,038.48    9,770,908.22    -42.13%
                                                     政策所致
应交税费       5,152,874.72    3,643,855.56     41.41%   主要系公司应交增值税增加所致
                                                     主要系公司 2018 年末收到大额待转
其他应付款      4,342,161.95   30,615,935.27    -85.82%
                                                     投资款所致
利润表项目      2019 年度         2018 年度        变动幅度              变动原因说明
                                                     主要系公司 2018 年 8 月新增销售人
销售费用       6,308,284.31    4,103,962.42     53.71%
                                                     员，销售人员的薪酬费用增长所致
                                                     主要系公司 2019 年对核心管理人员
管理费用      23,443,202.29   15,733,795.71     49.00%   股权激励费用增加以及管理人员数
                                                     量增加致使职工薪酬费用上涨导致
                                                     主要系公司研发人员数量增加职工
研发费用      32,516,817.93   30,200,453.52     7.67%
                                                     薪酬费用上涨所致
                                                     主要系 2019 年增值税即征退即减少
其他收益       5,109,689.29   10,978,650.72    -53.46%
                                                     及申请其他政府补助减少影响所致
                                                     主要系公司 2018 年计提较多存货跌
资产减值损失     -643,467.06    -3,516,954.42    -81.70%
                                                     价准备所致
                                                     主要系公司 2019 年增加较多研发、
所得税费用     2,029,822.93     4,191,573.71    -51.57%   管理人员，薪酬费用增加利润减少，
                                                     导致所得税费用减少
                                                     广州思林杰科技股份有限公司
                                                          二〇二一年八月二十六日
                           第 142 页 共 142 页
               目         录
一、内部控制的鉴证报告…………………………………………… 第 1—2 页
二、关于内部会计控制制度有关事项的说明……………………… 第 3—8 页
       关于广州思林杰科技股份有限公司
             内部控制的鉴证报告
                天健审〔2021〕7- 654 号
广州思林杰科技股份有限公司全体股东：
  我们审核了后附的广州思林杰科技股份有限公司（以下简称思林杰科技公司）
管理层按照《企业内部控制基本规范》及相关规定对 2021 年 6 月 30 日与财务报
表相关的内部控制有效性作出的认定。
  一、重大固有限制的说明
  内部控制具有固有限制，存在由于错误或舞弊而导致错报发生和未被发现的
可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或降低对控制政
策、程序遵循的程度，根据内部控制评价结果推测未来内部控制有效性具有一定
的风险。
  二、对报告使用者和使用目的的限定
  本鉴证报告仅供思林杰科技公司首次公开发行股票时使用，不得用作任何其
他目的。我们同意本鉴证报告作为思林杰科技公司首次公开发行股票的必备文件，
随同其他申报材料一起报送。
  三、管理层的责任
  思林杰科技公司管理层的责任是建立健全内部控制并保持其有效性，同时按
照《企业内部控制基本规范》及相关规定对 2021 年 6 月 30 日与财务报表相关的
内部控制有效性作出认定，并对上述认定负责。
  四、注册会计师的责任
                  第 1 页 共 8 页
  我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对内部控制有效性发表鉴证意见。
  五、工作概述
  我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号——历史财务信息
审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。上述规定要求我们计划和
实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过
程中，我们实施了包括了解、测试和评价内部控制系统设计的合理性和执行的有
效性，以及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提
供了合理的基础。
  六、鉴证结论
  我们认为，思林杰科技公司按照《企业内部控制基本规范》及相关规定于
  本结论是在受到鉴证报告中指出的固有限制的条件下形成的。
天健会计师事务所（特殊普通合伙）        中国注册会计师：
      中国·杭州             中国注册会计师：
                        二〇二一年八月二十六日
                  第 2 页 共 8 页
              广州思林杰科技股份有限公司
           关于内部会计控制制度有关事项的说明
  一、公司基本情况
  广州思林杰科技股份有限公司（以下简称公司或本公司）前身系原广州思林杰网络科技
有限公司（以下简称思林杰有限），思林杰有限系由周茂林、吴慧共同出资组建，于 2005 年
业执照。思林杰有限成立时注册资本 10 万元。思林杰有限以 2020 年 7 月 31 日为基准日，
整体变更为股份有限公司，
           于 2020 年 10 月 23 日在广州市番禺区市场监督管理局登记注册，
总部位于广东省广州市。公司现持有统一社会信用代码为 914401137733230476 的营业执照，
注册资本 5,000 万元，股份总数 5,000 万股（每股面值 1 元）
                                    。
  本公司属仪器仪表制造业。主要经营活动为嵌入式智能仪器模块等工业自动化检测产品
的设计、研发、生产及销售。公司的主要产品有：嵌入式智能仪器模块及机器视觉产品。
  二、公司建立内部会计控制制度的目标和遵循的原则
  (一) 公司内部会计控制制度的目标
全、完整。
  (二) 公司内部会计控制制度建立遵循的基本原则
求和公司的实际情况。
部会计控制的权力。
处理过程中的关键控制点，落实到决策、执行、监督、反馈等各个环节。
合理划分，坚持不相容职务相互分离，确保不同机构和岗位之间权责分明、相互制约、相互
监督。
                      第 3 页 共 8 页
修订和完善。
  三、公司内部会计控制制度的有关情况
  公司 2021 年 6 月 30 日与财务报表相关的内部控制制度设置和执行情况如下：
  (一) 公司的内部控制要素
  (1) 对诚信和道德价值观念的沟通与落实
  诚信和道德价值观念是控制环境的重要组成部分，影响到公司重要业务流程的设计和运
行。公司一贯重视这方面氛围的营造和保持，建立了《员工手册》《日常运营管理制度》等
一系列内部规范，并通过严厉的处罚制度和高层管理人员的身体力行将这些多渠道、全方位
地落实。
  (2) 对胜任能力的重视
  公司管理层高度重视特定工作岗位所需的用途能力水平的设定，以及对达到该水平所必
需的知识和能力的要求。全公司目前共有 279 名员工，其中硕士研究生及以上 34 人，本科
生 167 人，大专生 53 人，大专以下 25 人。公司还根据实际工作的需要，针对不同岗位展开
多种形式的后期培训教育，使员工都能胜任目前所处的工作岗位。
  (3) 治理层的参与程序
  治理层的职责在公司的章程和政策中已经予以明确规定。治理层通过其自身的活动并在
审计委员会的支持下，监督公司会计政策以及内部、外部的审计工作和结果。治理层的职责
还包括了监督用于复核内部控制有效性的政策和程序设计是否合理，执行是否有效。
  (4) 管理层的理念和经营风格
     公司由管理层负责企业的运作以及经营策略和程序的制定、执行与监督。董事会、审
计委员会对其实施有效地监督。管理层对内部控制包括信息技术控制、信息管理人员以及财
会人员都给予了高度重视，对收到的有关内部控制弱点及违规事件报告都及时作出了适当处
理。本公司秉承客户第一、专注专业、不断创新、持续发展的经营理念，诚实守信、合法经
营。
  (5) 组织结构
  公司为有效地计划、协调和控制经营活动，已合理地确定了组织单位的形式和性质，并
贯彻不相容职务相分离的原则，比较科学地划分了每个组织单位内部的责任权限，形成相互
制衡机制。同时，切实做到与公司的控股股东“五独立”。公司已指定专门的人员具体负责
内部的稽核，保证相关会计控制制度的贯彻实施。
  (6) 职权与责任的分配
  公司采用向个人分配控制职责的方法，建立了一整套执行特定职能（包括交易授权）的
                    第 4 页 共 8 页
授权机制，并确保每个人都清楚地了解报告关系和责任。为对授权使用情况进行有效控制及
对公司的活动实行监督，公司逐步建立了预算控制制度，能较及时地按照情况的变化修改会
计系统的控制政策。财务部门通过各种措施较合理地保证业务活动按照适当的授权进行；较
合理地保证交易和事项能以正确的金额，在恰当的会计期间，较及时地记录于适当的账户，
使财务报表的编制符合会计准则的相关要求。
  (7) 人力资源政策与实务
  公司已建立和实施了较科学的聘用、培训、考核、奖惩、晋升和淘汰等人事管理制度，
并聘用足够的人员，使其能完成所分配的任务。
  公司制定了成为领先的工业自动化检测方案提供商的长远整体目标，并辅以具体策略和
业务流程层面的计划将企业经营目标明确地传达到每一位员工。公司建立了有效的风险评估
过程，并建立了内部审计部门，以识别和应对公司可能遇到的包括经营风险、环境风险、财
务风险等重大且普遍影响的变化。
  公司为向管理层及时有效地提供业绩报告建立了强大的信息系统，信息系统人员（包括
财务人员）恪尽职守、勤勉工作，能够有效地履行赋予的职责。公司管理层也提供了适当的
人力、财力以保障整个信息系统的正常、有效运行。
  公司针对可疑的不恰当事项和行为建立了有效的沟通渠道和机制，使管理层就员工职责
和控制责任能够进行有效沟通。组织内部沟通的充分性使员工能够有效地履行其职责，与客
户、供应商、监管者和其他外部人士的有效沟通，使管理层面对各种变化能够及时采取适当
的进一步行动。
  公司主要经营活动都有必要的控制政策和程序。管理层对预算、利润、其他财务和经营
业绩都有清晰的目标，公司内部对这些目标都有清晰的记录和沟通，并且积极地对其加以监
控。财务部门建立了适当的保护措施较合理地保证对资产和记录的接触、处理均经过适当的
授权；较合理地保证账面资产与实存资产定期核对相符。
  为合理保证各项目标的实现，公司建立了相关的控制程序，主要包括：交易授权控制、
责任分工控制、凭证与记录控制、资产接触与记录使用控制、独立稽查控制、电子信息系统
控制等。
  (1) 交易授权控制：明确了授权批准的范围、权限、程序、责任等相关内容，单位内部
的各级管理层必须在授权范围内行使相应的职权，经办人员也必须在授权范围内办理经济业
务。
  (2) 责任分工控制：合理设置分工，科学划分职责权限，贯彻不相容职务相分离及每一
个人工作能自动检查另一个人或更多人工作的原则，形成相互制衡机制。不相容的职务主要
                  第 5 页 共 8 页
包括：授权批准与业务经办、业务经办与会计记录、会计记录与财产保管、业务经办与业务
稽核、授权批准与监督检查等。
  (3) 凭证与记录控制：合理制定了凭证流转程序，经营人员在执行交易时能及时编制有
关凭证，编妥的凭证及早送交会计部门以便记录，已登账凭证依序归档。各种交易必须作相
关记录（如：员工工资记录、永续存货记录、销售发票等），并且将记录同相应的分录独立
比较。
  (4) 资产接触与记录使用控制：严格限制未经授权的人员对财产的直接接触，采取定期
盘点、财产记录、账实核对、财产保险等措施，以使各种财产安全完整。
  (5) 独立稽查控制：公司专门设立内审机构，对货币资金、有价证券、凭证和账簿记录、
物资采购、消耗定额、付款、工资管理、委托加工材料、账实相符的真实性、准确性、手续
的完备程度进行审查、考核。
  (6) 公司已制定了较为严格的电子信息系统控制制度，在电子信息系统开发与维护、数
据输入与输出、文件储存与保管等方面做了较多的工作。
  公司定期对各项内部控制进行评价，同时一方面建立各种机制使相关人员在履行正常岗
位职责时，就能够在相当程度上获得内部控制有效运行的证据；另一方面通过外部沟通来证
实内部产生的信息或者指出存在的问题。公司管理层高度重视内部控制的各职能部门和监管
机构的报告及建议，并采取各种措施及时纠正控制运行中产生的偏差。
  (二) 公司主要内部控制制度的执行情况和存在的问题
  本公司已对内部会计控制制度设计和执行的有效性进行自我评估，现对公司主要内部会
计控制制度的执行情况和存在的问题一并说明如下：
业务的不相容岗位已作分离，相关机构和人员存在相互制约关系。公司已按国务院《现金管
理暂行条例》
     ，明确了现金的使用范围及办理现金收支业务时应遵守的规定。公司已按中国
人民银行《支付结算办法》及有关规定制定了银行存款的结算程序。公司规定下属企业严禁
进行期货交易、严禁擅自向外单位出借多余资金、严禁向职工集资、严禁私设银行账户等。
公司没有影响货币资金安全的重大不适当之处。
当的筹资方式，较严格地控制财务风险，以降低资金成本。公司筹措的资金没有严重背离原
计划使用的情况。
审批、采购、验收程序，特别对委托加工物资加强了管理。应付账款和预付账款的支付必须
在相关手续齐备后才能办理。权限上，在公司本部的授权范围内，下属企业可自主对外办理
采购与付款业务。公司在采购与付款的控制方面没有重大漏洞。
                 第 6 页 共 8 页
保管及处置等关键环节进行控制，采取了职责分工、实物定期盘点、财产记录、账实核对、
财产保险等措施，能够较有效地防止各种实物资产的被盗、偷拿、毁损和重大流失。
各项基础工作，明确了费用的开支标准。但在及时对比实际业绩和计划目标，并将比较结果
作用于实际工作方面还欠深入和及时。
及涉及销售业务的机构和人员的职责权限等相关内容作了明确规定。股份公司范围内企业之
间销售商品、提供劳务按照统一的内部结算价格进行结算。实行催款回笼责任制，对账款回
收的管理力度较强，公司和下属企业一律将收款责任落实到销售部门，并将销售货款回收率
列作主要考核指标之一。权限上，在公司本部的授权范围内，下属企业可自主对外办理销售
商品、提供劳务、货款结算业务。公司部分收入未严格按照客户签收时点确认，导致收入及
成本跨期。公司部分款项未严格按照信用期收回，导致逾期应收账款金额较大。
统一调度、分级使用、分级核算”的办法。固定资产的款项须经严格的审批程序并在手续齐
全的情况下才能支付。
的责任制度，相应对外投资的权限集中于公司本部（采用不同的投资额分别由公司不同层次
的权力机构决策的机制），各子公司一律不得擅自对外投资。对投资项目的立项、评估、决
策、实施、管理、收益、投资处置等环节的管理较强。公司没有严重偏离公司投资政策和程
序的行为。
  四、公司准备采取的措施
  公司现有内部会计控制制度基本能够适应公司管理的要求，能够对编制真实、公允的财
务报表提供合理的保证，能够对公司各项业务活动的健康运行及国家有关法律法规和单位内
部规章制度的贯彻执行提供保证。对于目前公司在内部会计控制制度方面存在的问题，公司
拟采取下列措施加以改进：
  (一) 进一步深化成本费用管理，重视成本费用指标的分解，及时对比实际业绩和计划
目标的差异、加强对成本费用指标完成情况的考核。同时进一步完善奖惩制度，努力降低成
本费用，提高经济效益。
  (二) 加强对企业会计准则的学习，及时获取收入确认的相关单据并核对日期，保证收
入确认依据充分，并记录在恰当的会计期间。
  (三) 进一步落实催款回笼责任制，及时整理逾期未回款的客户清单，相应人员及时进
行催款。
                 第 7 页 共 8 页
  (四) 加大力度开展相关人员的培训工作，学习相关法律法规制度准则，及时更新知识，
不断提高员工相应的工作胜任能力。
  综上，公司认为，根据《企业内部控制基本规范》及相关规定，本公司内部控制于 2021
年 6 月 30 日在所有重大方面是有效的。
                                   广州思林杰科技股份有限公司
                                    二〇二一年八月二十六日
                    第 8 页 共 8 页
               目         录
一、最近三年及一期非经常性损益的鉴证报告………………………第 1—2 页
二、最近三年及一期非经常性损益明细表……………………………第 3—4 页
三、最近三年及一期非经常性损益明细表附注……………………第 5—10 页
       关于广州思林杰科技股份有限公司
    最近三年及一期非经常性损益的鉴证报告
                天健审〔2021〕7-656 号
广州思林杰科技股份有限公司全体股东：
  我们审核了后附的广州思林杰科技股份有限公司（以下简称思林杰科技公司）
管理层编制的最近三年及一期非经常性损益明细表（2018－2020 年度以及 2021
年 1－6 月）及其附注（以下简称非经常性损益明细表）。
  一、对报告使用者和使用目的的限定
  本鉴证报告仅供思林杰科技公司首次公开发行股票时使用，不得用作任何其
他目的。我们同意本鉴证报告作为思林杰科技公司首次公开发行股票的必备文件，
随同其他申报材料一起上报。
  二、管理层的责任
  思林杰科技公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照中
国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非
经常性损益（2008）》的规定编制非经常性损益明细表，并保证其内容真实、准
确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
  三、注册会计师的责任
  我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对思林杰科技公司管理层编制的上
述明细表独立地提出鉴证结论。
  四、工作概述
                  第 1 页 共 10 页
  我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师
执业准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报
获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的
程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
  五、鉴证结论
  我们认为，思林杰科技公司管理层编制的非经常性损益明细表在所有重大方
面符合中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1
号——非经常性损益（2008）》的规定，如实反映了思林杰科技公司最近三年及
一期非经常性损益情况。
天健会计师事务所（特殊普通合伙）      中国注册会计师：
     中国·杭州            中国注册会计师：
                      二〇二一年八月二十六日
               第 2 页 共 10 页
                              最近三年及一期非经常性损益明细表
编制单位：广州思林杰科技股份有限公司                                                                      单位：人民币元
                 项   目                 2021 年 1-6 月        2020 年度        2019 年度        2018 年度
非流动资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分                     -2,644.60     16,241.33    -193,939.53
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策
规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有
被合并单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益                                              304,327.27     643,383.14
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
                               第 3 页 共 10 页
                 项    目
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、
衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，
以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负
债和其他债权投资取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损
益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                            -194,987.24     90,038.49      13,635.04     142,834.53
其他符合非经常性损益定义的损益项目                              131,038.44     66,855.36      88,197.82       5,142.18
小      计                                       771,839.79   5,806,647.11   1,123,977.68   3,391,457.57
减：所得税费用（所得税费用减少以“-” 表示）                        115,775.97    870,997.07     168,596.65     508,718.64
    少数股东损益
归属于母公司股东的非经常性损益净额                              656,063.82   4,935,650.04    955,381.03    2,882,738.93
             法定代表人：                主管会计工作的负责人：                                 会计机构负责人：
                               第 4 页 共 10 页
                                  广州思林杰科技股份有限公司
                              最近三年及一期非经常性损益明细表附注
                                                                                金额单位：人民币元
            一、重大非经常性损益项目说明
            (一) 非流动资产处置损益
                项    目           2021 年 1-6 月      2020 年度               2019 年度        2018 年度
    固定资产处置收益                        -2,644.60         16,241.33          -193,939.53
        小 计                         -2,644.60         16,241.33          -193,939.53
            (二) 计入当期损益的政府补助
            (1)① 与资产相关的政府补助
            总额法
                     期初          本期新增                      期末            本期摊销
    项   目                                 本期摊销                                             说明
                    递延收益          补助                      递延收益           列报项目
                                                                                   广州市科学技术局《2019 年广
                                                                                   州市产业技术重大攻关计划
                                                                                   未来产业关键技术研发专题
广州市科学技术物                                                                           拟立项项目公示》、广州市科
联网终端设备多功                                                                           学技术局《关于下达 2020 年
能自动化检测技术                                                                           重点研发计划项目经费（第八
研究及应用                                                                              批）的通知》、广州市科技创
                                                                                   新委员会关于印发《广州市科
                                                                                   技计划项目管理办法》的通知
                                                                                   (穗科创规字〔2017〕3 号)
                                                                                   广东省人民政府《关于印发广
田间作物生长精准
                                                                                   东省重点领域研发计划实施
管控关键技术研究            243,796.07            27,333.58       216,462.49     其他收益
                                                                                   方案的通知》（粤府〔2018〕
与示范
小   计               369,907.15            59,000.26       310,906.89
            (2) 与收益相关，且用于补偿公司以后期间的相关成本费用或损失的政府补助
                     期初           本期                          期末           本期结转
    项   目                                   本期结转                                            说明
                    递延收益         新增补助                        递延收益          列报项目
广州市科学技术                                                                                广州市科学技术局
物联网终端设备                                                                                《2019 年广州市产业技
多功能自动化检          259,083.75                 72,878.19       186,205.56     其他收益        术重大攻关计划未来产
测技术研究及应                                                                                业关键技术研发专题拟
用                                                                                      立项项目公示》  、广州市
                                          第 5 页 共 10 页
                    期初             本期                              期末          本期结转
    项    目                                        本期结转                                          说明
                   递延收益           新增补助                            递延收益         列报项目
                                                                                          科学技术局《关于下达
                                                                                          目经费（第八批）的通
                                                                                          知》 、广州市科技创新委
                                                                                          员会关于印发《广州市
                                                                                          科技计划项目管理办
                                                                                          法》的通知(穗科创规字
                                                                                          〔2017〕3 号)
田间作物生长精                                                                                   广东省人民政府《关于
准管控关键技术                                                                                   印发广东省重点领域研
研究与示范项目                                                                                   发计划实施方案的通
拨款                                                                                        知》（粤府〔2018〕84 号）
小   计             411,130.66                      103,375.62     307,755.04
             (3) 与收益相关，且用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失的政府补助
         项    目                      金额            列报项目                              说明
                                                                  财政部税务总局海关总署公告《财政部税务总
        增值税加计抵减                      1,069.91    其他收益             局海关总署关于深化增值税改革有关政策的
                                                                  公告》(2019 年第 39 号)
         小    计                      1,069.91
             (1) 与资产相关的政府补助
             总额法
                     期初           本期新增                           期末           本期摊销列
    项    目                                       本期摊销                                           说明
                    递延收益           补助                           递延收益           报项目
                                                                                          广州市科学技术局《2019
                                                                                          年广州市产业技术重大攻
                                                                                          关计划未来产业关键技术
                                                                                          研发专题拟立项项目公
广州市科学技术物                                                                                  示》、广州市科学技术局
联网终端设备多功                                                                                  《关于下达 2020 年重点研
能自动化检测技术                                                                                  发计划项目经费（第八批）
研究及应用                                                                                     的通知》 、广州市科技创新
                                                                                          委员会关于印发《广州市
                                                                                          科技计划项目管理办法》
                                                                                          的通知(穗科创规字
                                                                                          〔2017〕3 号)
                                                                                          广东省人民政府《关于印
田间作物生长精准
                                                                                          发广东省重点领域研发计
管控关键技术研究                         264,486.75      20,690.68     243,796.07     其他收益
                                                                                          划实施方案的通知》   （粤府
与示范
                                                                                          〔2018〕84 号）
小   计              189,444.44    264,486.75      84,024.04     369,907.15
             (2) 与收益相关，且用于补偿公司以后期间的相关成本费用或损失的政府补助
                    期初           本期                             期末            本期结转
    项   目                                       本期结转                                            说明
                   递延收益         新增补助                           递延收益           列报项目
广州市科学技术                                                                                   广州市科学技术局《2019
物联网终端设备                                                                                   年广州市产业技术重大
                                                第 6 页 共 10 页
                   期初           本期                            期末          本期结转
    项    目                                   本期结转                                      说明
                  递延收益         新增补助                          递延收益         列报项目
多功能自动化检                                                                           攻关计划未来产业关键
测技术研究及应                                                                           技术研发专题拟立项项
用                                                                                 目公示》、广州市科学技
                                                                                  术局《关于下达 2020 年
                                                                                  重点研发计划项目经费
                                                                                  （第八批）的通知》、广
                                                                                  州市科技创新委员会关
                                                                                  于印发《广州市科技计划
                                                                                  项目管理办法》的通知
                                                                                  (穗科创规字〔2017〕3
                                                                                  号)
田间作物生长精                                                                           广东省人民政府《关于印
准管控关键技术                                                                           发广东省重点领域研发
研究与示范项目                                                                           计划实施方案的通知》
拨款                                                                                （粤府〔2018〕84 号）
小   计             715,966.10   701,513.25   1,006,348.69     411,130.66
             (3) 与收益相关，且用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失的政府补助
         项    目                       金额             列报项目                        说明
        企业技术创新专题拟后补助               2,000,000.00   其他收益              技计划项目管理办法的通知》(穗科规字
        -成长企业补助                                                     〔2019〕3 号)
                                                                    广州市工业和信息化局《关于发布 2020
                                                                    年广州市促进工业和信息化产业高质量
                                                                    发展资金项目申报指南的通知》(穗工信
        广州市促进工业和信息化产
                                                                                  《关于 2020 年广
        业高质量发展资金
                                                                    州市促进工业和信息化产业高质量发展
                                                                    资金(高端软件和信息技术)拟扶持项目
                                                                    的公示》
                                                                    广州市番禺区科技工业商务和信息化局
        技术经费                                                        技术经费的通知》(番科工商信财〔2020〕
                                                                    广州市番禺区知识产权局《印发<广州市
        番禺区发明专利补贴                      9,960.00   其他收益              番禺区专利发展资金管理办法实施细
                                                                    则>的通知》(番知〔2018〕1 号)
                                                                    广州市市场监督管理局、广州市财政局
                                                                    《关于印发<广州市专利工作专项资金
                                                                    管理办法的通知>》、广州市市场监督管
        广州市专利资助资金                      7,900.00   其他收益
                                                                    理局《关于公示 2020 年度 （第二批）
                                                                    广州市专利资助资金的通知》(穗市监规
                                                                    字〔2019〕1 号)
                                                                    广州市人力资源和社会保障局、广州市
                                                                    财政局、广州市发展和改革委员会、广
        稳岗补贴                          36,979.32   其他收益              州市工业和信息化委员会《关于印发<
                                                                    广州市失业保险支持企业稳定岗位实施
                                                                    办法>的通知》(穗人社发〔2016〕6 号)
         小    计                    3,669,339.32
             (1) 与资产相关的政府补助
                                              第 7 页 共 10 页
            总额法
                   期初     本期新增                      期末          本期摊销列
    项   目                              本期摊销                                    说明
                  递延收益     补助                      递延收益          报项目
                                                                        广州市科学技术局《2019 年广
                                                                        州市产业技术重大攻关计划未
广州市科学技术物                                                                来产业关键技术研发专题拟立
联网终端设备多功                                                                项项目公示》 、
                                                                               广州市科学技术
能自动化检测技术                                                                局《关于下达 2019 年产业技术
研究及应用                                                                   重大攻关计划项目经费(第四
                                                                        批)的通知》(穗科字〔2019〕
小   计                    200,000.00   10,555.56    189,444.44
            (2) 与收益相关，且用于补偿公司以后期间的相关成本费用或损失的政府补助
                   期初     本期                         期末          本期结转
    项   目                             本期结转                                    说明
                  递延收益   新增补助                       递延收益         列报项目
                                                                        广州市科学技术局《2019 年
                                                                        广州市产业技术重大攻关计
广州市科学技术
                                                                        划未来产业关键技术研发专
物联网终端设备
                                                                        题拟立项项目公示》    、广州市
多功能自动化检                  724,000.00   182,188.09   541,811.91   其他收益
                                                                        科学技术局《关于下达 2019
测技术研究及应
                                                                        年产业技术重大攻关计划项
用
                                                                        目经费(第四批)的通知》(穗
                                                                        科字〔2019〕237 号)
田间作物生长精                                                                 广东省人民政府《关于印发
准管控关键技术                                                                 广东省重点领域研发计划实
研究与示范项目                                                                 施方案的通知》 （粤府〔2018〕
拨款                                                                      84 号）
小   计                    934,000.00   218,033.90   715,966.10
            (3) 与收益相关，且用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失的政府补助
        项    目                 金额            列报项目                       说明
                                                            广东省科学技术厅《关于组织申报 2017
    发省级财政补助资金
                                                            的通知》(粤科函政字（2017）1131 号)
                                                            广州市人力资源和社会保障局、广州市财
                                                            政局、广州市发展和改革委员会、广州市
    稳岗补贴                      15,282.98   其他收益              工业和信息化委员会《关于印发<广州市失
                                                            业保险支持企业稳定岗位实施办法>的通
                                                            知》(穗人社发〔2016〕6 号)
        小    计               229,782.98
            与收益相关，且用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失的政府补助
        项    目                 金额            列报项目                       说明
                                                            广州市工业和信息化委、广州市财政局《关
                                                            于下达 2018 年广州市“中国制造 2025”
                                                            产业发展资金（软件服务业及新业态专题
                                                            软件服务业方向、创新应用专题先进制造
                                                            业创新成果产业化方向）项目计划的通知》
                                                            (穗工信函〔2018〕1126 号)
    项资金                                                     年度省科技发展专项资金项目（第四批）
                                          第 8 页 共 10 页
 项   目             金额             列报项目                   说明
                                              的通知》(粤科函规财字〔2017〕350 号)
                                              《2016 年广州市企业研究开发机构建设
                                              专项拟入库项目（第一批）公示》     、广州市
开发机构建设专项资金
                                              划项目管理方法>的通知》(穗科创〔2015〕
                                              广州市知识产权局《关于发放 2018 年度广
                                              州市专利工作专项资金（发展资金）     （第二
作专项资金（发展基金）                                   发 2018 年度广州市专利工作专项资金(发
                                              展资金) 项目申报指南》的通知 (穗知
                                              〔2018〕34 号)
                                              广州市科技创新委员会《关于印发<广州市
认定通过奖励
                                              〔2015〕6 号)
                                              番禺区科工商信局《关于下达 2018 年第六
技术经费
                                              财〔2018〕6 号)
                                              广州市科技创新委员会《转发 2017 年度
                                              省科技发展专项资金（产业技术创新与科
项资金(产业技术创新与       60,000.00     其他收益
                                              技金融结合方向）项目（第二批）计划的
科技金融结合方向)
                                              通知》(穗科创〔2018〕313 号)
                                              广州市人力资源和社会保障局、广州市财
                                              政局、广州市发展和改革委员会、广州市
稳岗补贴              10,180.86     其他收益          工业和信息化委员会《关于印发<广州市失
                                              业保险支持企业稳定岗位实施办法>的通
                                              知》(穗人社发〔2016〕6 号)
                                              广州市知识产权局、广州市财政局联合制
广州市番禺区科技工业商
务和信息化局专利补助
                                              (穗知〔2015〕22 号)
 小   计          3,243,480.86
     (三) 委托他人投资或管理资产的损益
         项 目      2021 年 1-6 月        2020 年度      2019 年度      2018 年度
赎回理财产品取得的投资
收益
 合 计                                  304,327.27   643,383.14
     (四) 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益
         项 目      2021 年 1-6 月        2020 年度      2019 年度      2018 年度
赎回理财产品取得的投资
收益
 合 计                 674,987.40       569,472.61   114,328.77
     二、“其他符合非经常性损益定义的损益项目”说明
         项 目      2021 年 1-6 月        2020 年度      2019 年度      2018 年度
个税手续费返还收入            131,038.44        66,855.36    84,320.93
                               第 9 页 共 10 页
       项 目    2021 年 1-6 月    2020 年度      2019 年度      2018 年度
小规模纳税人减免的增值
税
 小 计            131,038.44     66,855.36    88,197.82    5,142.18
  三、根据公司自身正常经营业务的性质和特点将《公开发行证券的公司信息披露解释
性公告第 1 号——非经常性损益（2008）》列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项
目的说明
  无根据公司自身正常经营业务的性质和特点将《公开发行证券的公司信息披露解释性公
告第 1 号——非经常性损益（2008）
                   》列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情
况。
                                           广州思林杰科技股份有限公司
                                            二〇二一年八月二十六日
                     第 10 页 共 10 页
               目         录
一、审阅报告 …………………………………………………………… 第 1 页
二、财务报表………………………………………………………… 第 2—7 页
  （一）合并资产负债表………………………………………………第 2 页
  （二）母公司资产负债表……………………………………………第 3 页
  （三）合并利润表……………………………………………………第 4 页
  （四）母公司利润表…………………………………………………第 5 页
  （五）合并现金流量表………………………………………………第 6 页
  （六）母公司现金流量表……………………………………………第 7 页
三、财务报表附注 ……………………………………………………第 8—20 页
                  审    阅      报    告
                    天健审〔2021〕7-731 号
广州思林杰科技股份有限公司全体股东：
   我们审阅了后附的广州思林杰科技股份有限公司（以下简称思林杰公司）财
务报表，包括 2021 年 9 月 30 日的合并及母公司资产负债表，2021 年 7-9 月和
母公司现金流量表，以及财务报表附注。这些财务报表的编制是思林杰公司管理
层的责任，我们的责任是在实施审阅工作的基础上对这些财务报表出具审阅报告。
   我们按照《中国注册会计师审阅准则第 2101 号──财务报表审阅》的规定
执行了审阅业务。该准则要求我们计划和实施审阅工作，以对财务报表是否不存
在重大错报获取有限保证。审阅主要限于询问思林杰公司有关人员和对财务数据
实施分析程序，提供的保证程度低于审计。我们没有实施审计，因而不发表审计
意见。
   根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信财务报表没有按照企
业会计准则的规定编制，未能在所有重大方面公允反映思林杰公司合并及母公司
的财务状况、经营成果和现金流量。
天健会计师事务所（特殊普通合伙）            中国注册会计师：
        中国·杭州               中国注册会计师：
                            二〇二一年十二月二日
               广州思林杰科技股份有限公司
                     财务报表附注
                                        金额单位：人民币元
  一、公司基本情况
  广州思林杰科技股份有限公司（以下简称公司或本公司）前身系原广州思林杰网络科技
有限公司（以下简称思林杰有限），思林杰有限系由周茂林、吴慧共同出资组建，于 2005 年
业执照。思林杰有限成立时注册资本 10 万元。思林杰有限以 2020 年 7 月 31 日为基准日，
整体变更为股份有限公司，
           于 2020 年 10 月 23 日在广州市番禺区市场监督管理局登记注册，
总部位于广东省广州市。公司现持有统一社会信用代码为 914401137733230476 的营业执照，
注册资本 5,000 万元，股份总数 5,000 万股（每股面值 1 元）
                                    。
  本公司属仪器仪表制造业。主要经营活动为嵌入式智能仪器模块等工业自动化检测产品
的设计、研发、生产及销售。公司的主要产品有：嵌入式智能仪器模块及机器视觉产品。
  二、遵循企业会计准则的声明
  本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，除本财务报表附注三所述的会计政
策和会计估计变更事项外，采用的会计政策与上年度财务报表相一致，真实、完整地反映了
公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
  三、公司会计政策变更
  (一) 会计政策变更
  (1) 本公司自 2021 年 1 月 1 日（以下称首次执行日）起执行经修订的《企业会计准则
第 21 号——租赁》（以下简称新租赁准则）。
  对本公司作为承租人的租赁合同，公司根据首次执行日执行新租赁准则与原准则的累计
影响数调整本报告期期初留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。
具体处理如下：
   对于首次执行日前的经营租赁，公司在首次执行日根据剩余租赁付款额按首次执行日公
司增量借款利率折现的现值计量租赁负债，按照与租赁负债相等的金额，并根据预付租金进
行必要调整计量使用权资产。
   在首次执行日，公司对使用权资产进行减值测试并进行相应会计处理。
                                        资产负债表
  项      目                             新租赁准则
                                        调整影响
使用权资产                                  11,341,951.20      11,341,951.20
租赁负债                                   11,341,951.20      11,341,951.20
后的金额与首次执行日计入资产负债表的与原经营租赁相关的租赁负债的差额为
   首次执行日计入资产负债表的租赁负债所采用的公司增量借款利率的加权平均值为
   对于首次执行日后 12 个月内完成的租赁合同，公司采用简化方法，不确认使用权资产
和租赁负债。上述简化处理对公司财务报表无显著影响。
   (2) 公司自 2021 年 1 月 26 日起执行财政部于 2021 年度颁布的《企业会计准则解释第
    ，该项会计政策变更对公司财务报表无影响。
   四、经营季节性、周期性特征
   本公司经营活动不存在季节性和周期性特征。
   五、合并财务报表范围的变更
   (一) 年初至本中期末新纳入合并财务报表范围的子公司
   公司年初至本中期末不存在新纳入合并财务报表范围的子公司。
   (二) 年初至本中期末不再纳入合并财务报表范围的子公司
  公司年初至本中期末不存在不再纳入合并财务报表范围的子公司。
  六、性质特别或者金额异常的合并财务报表项目注释
  说明：本财务报表附注的上年年末数指 2020 年 12 月 31 日财务报表数，期初数指财务
报表上年年末数按新租赁准则调整后的 2021 年 1 月 1 日的数据，期末数指 2021 年 9 月 30
日财务报表数，本中期指 2021 年 7 月-9 月，上年度可比中期指 2020 年 7 月-9 月，年初至
本中期末指 2021 年 1-9 月，上年度年初至上年度可比中期末指 2020 年 1-9 月。
  (一) 合并资产负债表项目注释
  (1) 明细情况
                                           期末数
 种    类               账面余额                      坏账准备
                                                                  账面价值
                   金额          比例(%)       金额         计提比例(%)
单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备     154,593,961.96    100.00 7,729,698.10       5.00 146,864,263.86
 合    计       154,593,961.96    100.00 7,729,698.10       5.00 146,864,263.86
 （续上表）
                                          上年年末数
 种    类               账面余额                      坏账准备
                                                                  账面价值
                   金额          比例(%)       金额         计提比例(%)
单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备     116,425,500.11    100.00 5,821,275.02       5.00 110,604,225.09
 合    计       116,425,500.11    100.00 5,821,275.02       5.00 110,604,225.09
                                          期末数
  账   龄
                    账面余额                     坏账准备               计提比例(%)
  小   计             154,593,961.96              7,729,698.10            5.00
  (2) 坏账准备变动情况
                                    本期增加                         本期减少
 项    目       上年年末数                                                                期末数
                                计提           收回    其他       转回    核销    其他
单项计提坏账
准备
按组合计提坏
账准备
 小    计       5,821,275.02   1,908,423.08                                        7,729,698.10
 (3) 应收账款金额前 5 名情况
                                                            占应收账款余额
 单位名称                                       账面余额                                  坏账准备
                                                                 的比例(%)
珠海市运泰利自动化设备有限公司[注 1]                        71,419,320.00              46.20     3,570,966.00
珠海市精实测控技术有限公司[注 2]                          58,133,081.54              37.60     2,906,654.08
深圳市迅科达智能科技有限公司[注 3]                          5,304,685.84               3.43       265,234.29
深圳市微特精密科技股份有限公司                              4,481,810.50               2.90       224,090.53
达功（上海）电脑有限公司[注 4]                            2,627,300.65               1.70       131,365.04
 小    计                                 141,966,198.53                 91.83     7,098,309.94
  [注 1]珠海市运泰利自动化设备有限公司包括珠海市运泰利自动化设备有限公司及其
下属子公司苏州市运泰利自动化设备有限公司，下同
  [注 2]珠海市精实测控技术有限公司包括珠海市精实测控技术有限公司及其下属子公
司苏州市精创测控技术有限公司、广州科骏科技有限公司，下同
  [注 3]深圳市迅科达智能科技有限公司包括深圳市迅科达智能科技有限公司及其下属
子公司中山市迅科达智能科技有限公司，下同
  [注 4]达功（上海）电脑有限公司包括达功（上海）电脑有限公司及受同一集团控制的
达利（上海）电脑有限公司
 (二) 合并利润表项目注释
 (1) 明细情况
  项       目                         本中期                            上年度可比中期
 主营业务收入                                37,067,082.63                           68,085,588.78
 主营业务成本                                10,997,281.88                           13,793,921.42
  （续上表）
  项   目            年初至本中期末                上年度年初至上年度可比中期末
 主营业务收入              154,040,707.31                   151,577,112.29
 主营业务成本                  35,373,940.03                 31,325,262.01
  (2) 公司前 5 名客户的营业收入情况
                                                     占公司全部营业收入的
  客户名称                               营业收入
                                                        比例(%)
 珠海市运泰利自动化设备有限公司                     10,899,242.38               29.40
 珠海市精实测控技术有限公司                        8,479,008.21               22.87
 天棣智能科技（广州）有限公司[注]                    3,929,605.66               10.60
 深圳市迅科达智能科技有限公司                       2,019,063.33                5.45
 湖南长城计算机系统有限公司                        1,548,900.00                4.18
  小   计                              26,875,819.58               72.50
  [注]天棣网络科技（上海）有限公司包括天棣网络科技（上海）有限公司及受同一实际
控制人控制的上海联纵数据服务有限公司，下同
                                                     占公司全部营业收入的
  客户名称                              营业收入
                                                        比例(%)
 珠海市精实测控技术有限公司                       49,050,271.22               31.84
 珠海市运泰利自动化设备有限公司                     48,885,499.89               31.74
 天棣智能科技（广州）有限公司                       8,977,498.66                5.83
 深圳市振云精密测试设备有限公司                      6,368,544.23                4.13
 深圳市微特精密科技股份有限公司                      6,320,338.91                4.10
  小   计                             119,602,152.91               77.64
  七、关联方关系及其交易
  (一) 关联方情况
  本公司的实际控制人为周茂林，直接持有本公司股权比例 31.4554%，通过珠海横琴思
林杰投资企业（有限合伙）间接持有公司股权比例 12.0704%，合计持股比例为 43.5258%。
  (1) 本公司的其他关联方
  关联方名称                                      与本公司的关系
杨凤佳                                 间接持有公司 5%以上股份的关联自然人
洪华鑫                                 关联自然人杨凤佳的配偶
李建[注]                               原间接持有公司 5%以上股份的关联自然人
谢向东                                 间接持有公司 5%以上股份的关联自然人
深圳市德富莱智能科技股份有限公司                    关联自然人洪华鑫任董事的公司
                                    原间接持有公司 5%以上股份的关联自然人李
珠海市精实测控技术有限公司
                                    建报告期内曾任董事的公司
                                    原间接持有公司 5%以上股份的关联自然人李
苏州市精创测控技术有限公司                       建报告期内曾任董事的珠海市精实测控技术有
                                    限公司的全资子公司
                                    原间接持有公司 5%以上股份的关联自然人李
P&R Measurement Technology Inc.     建报告期内曾任董事的珠海市精实测控技术有
                                    限公司的全资子公司
                                    原间接持有公司 5%以上股份的关联自然人李
广州科骏科技有限公司                          建报告期内曾任董事的珠海市精实测控技术有
                                    限公司的全资子公司
                                    关联自然人谢向东担任董事的上海芬能自动化
深圳市迅科达智能科技有限公司
                                    设备有限公司的全资子公司
                                    关联自然人谢向东担任董事的上海芬能自动化
中山市迅科达智能科技有限公司                      设备有限公司的全资子公司深圳市迅科达智能
                                    科技有限公司的全资子公司
  [注]李建于 2016 年 3 月 28 日至 2018 年 1 月 29 日担任珠海市精实测控技术有限公司
的董事
  (2) 其他说明
  珠海市精实测控技术有限公司、苏州市精创测控技术有限公司、P&R Measurement
Technology Inc. 及广州科骏科技有限公司系公司原间接持有公司 5%以上股份的关联自然
人李建曾任董事的公司及其子公司，李建已于 2018 年 1 月 29 日辞任其董事，但根据《上海
证券交易所股票上市规则》规定，过去 12 个月为关联方的，仍然视为上市公司的关联方。
故自 2019 年 2 月份开始，珠海市精实测控技术有限公司、苏州市精创测控技术有限公司 P&R
Measurement Technology Inc. 及广州科骏科技有限公司不再认定为本公司的关联方。
  (二) 关联方交易情况
 关联方名称            关联交易内容                     本中期              上年度可比中期
中山市迅科达智能科技    嵌入式智能仪器模块、机器视
有限公司          觉产品、其他
深圳市迅科达智能科技
              嵌入式智能仪器模块、其他                      58,285.84            5,169,331.96
有限公司
深圳市德富莱智能科技    嵌入式智能仪器模块、机器视
股份有限公司        觉产品、其他
 小   计                                       2,128,119.94            5,192,399.06
  (续上表)
                                                             上年度年初至上年
 关联方名称            关联交易内容                  年初至本中期末
                                                               度可比中期末
中山市迅科达智能科技    嵌入式智能仪器模块、机器视
有限公司          觉产品、其他
深圳市迅科达智能科技
              嵌入式智能仪器模块、其他                    1,001,000.15           9,873,897.17
有限公司
深圳市德富莱智能科技    嵌入式智能仪器模块、机器视
股份有限公司        觉产品、其他
 小   计                                        6,895,300.71          10,320,308.00
  应收关联方款项
                                期末数                          上年年末数
 单位名称
                        账面余额           坏账准备           账面余额             坏账准备
应收账款
中山市迅科达智能科技有限公司         5,242,912.80    262,145.64
深圳市迅科达智能科技有限公司           61,773.04      3,088.65    14,815,217.31      740,760.87
深圳市德富莱智能科技股份有限公司       1,396,822.86    69,841.14       35,989.64         1,799.48
 小   计                 6,701,508.70    335,075.43   14,851,206.95      742,560.35
  根据《公司法》
        《企业会计准则》等有关法律法规，虽然珠海市精实测控技术有限公司、
苏州市精创测控技术有限公司、P&R Measurement Technology Inc. 及广州科骏科技有限
公司和公司自 2019 年 2 月起不属于关联方关系，但从谨慎角度考虑，公司将 2019 年 2 月起
与珠海市精实测控技术有限公司、苏州市精创测控技术有限公司、 P&R Measurement
Technology Inc. 及广州科骏科技有限公司的交易比照关联交易披露。
    公司与珠海市精实测控技术有限公司、苏州市精创测控技术有限公司、P&R Measurement
Technology Inc. 及广州科骏科技有限公司的交易情况和应收账款账面价值情况如下：
 单位名称                  交易内容                      本中期                 上年度可比中期
珠海市精实测控技术有限公       嵌入式智能仪器模块、机器
司                  视觉产品、其他
苏州市精创测控技术有限公
                   嵌入式智能仪器模块、其他                 1,504,820.55                  3,386.53
司
广州科骏科技有限公司         嵌入式智能仪器模块                         306,476.02
 小   计                                          8,479,008.21             13,790,072.27
    （续上表）
                                                                    上年度年初至上年
 单位名称                  交易内容                  年初至本中期末
                                                                     度可比中期末
珠海市精实测控技术有限公       嵌入式智能仪器模块、机器
司                  视觉产品、其他
苏州市精创测控技术有限公
                   嵌入式智能仪器模块、其他                15,470,926.26                667,355.00
司
广州科骏科技有限公司         嵌入式智能仪器模块                         567,731.95
 小   计                                         49,050,271.22             20,105,984.96
    （续上表）
 项 目 名                         期末数                                上年年末数
             关联方
称                      账面余额             坏账准备             账面余额              坏账准备
应收账款
         珠海市精实测控技术
         有限公司
         苏州市精创测控技术
         有限公司
         广州科骏科技有限公
         司
 小   计               58,133,081.54   2,906,654.08     27,494,069.70       1,374,703.48
    八、其他重要事项
    (一) 证券发行、回购和偿还
 截至本中期末，公司不存在需要披露的证券发行、回购和偿还事项。
 (二) 利润分配
 截至本中期末，公司不存在需要披露的利润分配事项。
 (三) 资产负债表日后事项中的非调整事项
 截至本财务报表批准报出日，公司不存在需要披露的资产负债表日后事项。
 (四) 或有事项
 截至本中期末，公司不存在需要披露的或有事项。
 (五) 承诺事项
 截至本中期末，公司不存在需要披露的承诺事项。
 (六) 资产受限情况
 截至期末，本公司不存在资产受限情况。
 (七) 企业结构变化情况
 截至本中期末，公司企业结构不存在变化情况。
 九、其他补充资料
 (一) 非经常性损益
 项    目                        本中期          年初至本中期末
非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分    -4,182.71      -6,827.31
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合
国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助    369,583.24     533,029.03
除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投
资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
 项    目                         本中期          年初至本中期末
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易
性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产
生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资    571,857.53    1,246,844.93
产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资
收益
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动
产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整
对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出              -1,016.56     -196,003.80
其他符合非经常性损益定义的损益项目                              131,038.44
 小    计                         936,241.50    1,708,081.29
减：企业所得税影响数（所得税减少以“－”表示）         140,436.22     256,212.19
     少数股东权益影响额(税后)
归属于母公司所有者的非经常性损益净额              795,805.28    1,451,869.10
 (二) 净资产收益率及每股收益
 (1) 本中期
                                           每股收益(元/股)
                      加权平均净资产
报告期利润
                       收益率(%)
                                     基本每股收益           稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润                2.54            0.15              0.15
扣除非经常性损益后归属于公司
普通股股东的净利润
 (2) 期初至本中期末
                                           每股收益(元/股)
                      加权平均净资产
报告期利润
                       收益率(%)
                                     基本每股收益           稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润               19.05            0.95              0.91
扣除非经常性损益后归属于公司
普通股股东的净利润
项    目                       序号         本中期           年初至本中期末
归属于公司普通股股东的净利润                 A       7,677,609.26   45,386,923.90
非经常性损益                         B         795,805.28     1,451,869.10
扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股
                             C=A-B     6,881,803.98   43,935,054.80
东的净利润
归属于公司普通股股东的期初净资产               D     297,285,356.84   191,927,262.20
发行新股或债转股等新增的、
            归属于公司普通
                               E
股股东的净资产
新增净资产次月起至报告期期末的累计月数            F
回购或现金分红等减少的、
           归属于公司普通股
                               G
股东的净资产
减少净资产次月起至报告期期末的累计月数            H
           外币报表折算差额           I1          9,261.25          5,226.85
其他
           增减净资产次月起至报告
                              J1               1.50             4.50
           期期末的累计月数
项    目                                 序号                本中期            年初至本中期末
          以权益结算的股份支付新
                                           I2           1,326,407.20      3,979,221.60
          增的归属于公司普通股股
          增减净资产次月起至报告
          东净资产
                                           J2                    1.50             4.50
          期期末的累计月数
          库存股                              I3                           65,000,000.00
          增减净资产次月起至报告
                                           J3                                     3.00
          期期末的累计月数
报告期月份数                                     K                     3.00             9.00
                                   L= D+A/2+ E×
加权平均净资产                                               301,791,995.70    238,279,615.04
                                   F/K-G        ×
加权平均净资产收益率                         H/K±I×J/K
                                      M=A/L                     2.54%           19.05%
扣除非经常损益加权平均净资产收益率                      N=C/L                    2.28%           18.44%
 (三) 公司主要财务报表项目的异常情况及原因说明
资产负债表项目         期末数             上年年末数           变动幅度                变动原因说明
                                                              主要系公司经营性现金流出增
货币资金         47,103,489.05     130,000,249.37       -63.77%
                                                              加所致
                                                              主要系公司 2021 年新增购买理
交易性金融资产      56,700,000.00     30,000,000.00         89.00%
                                                              财产品所致
                                                              主要系公司票据未到期未收回
应收票据         12,096,157.24       1,780,062.12       579.54%
                                                              款项所致
                                                              主要系公司规模扩张收入增加
应收账款        146,864,263.86     110,604,225.09        32.78%
                                                              及部分逾期款项未收回所致
                                                              主要系 2021 年原材料供应紧张，
预付款项            2,933,932.08       185,860.47   1478.57%
                                                              预付供应商款项增加所致
                                                              主要系 2021 年原材料供应紧张，
存货           39,030,070.05     22,259,277.47         75.34%
                                                              备货原材料增加所致
                                                              主要系 2021 年预付中介费及预
其他流动资产          4,709,055.47       597,479.21       688.15%
                                                              缴所得税增加所致
                                                              主要系公司根据新租赁准则确
使用权资产           9,664,634.51
                                                              认使用权资产所致
                                                              主要系公司内部交易未实现利
递延所得税资产         5,884,279.23     2,971,246.17        98.04%
                                                              润增加所致
                                                              主要系 2021 年公司应收账款保
短期借款                           12,180,225.15
                                                              理到期终止确认所致
                                                     主要系公司 2020 年计提年终奖，
应付职工薪酬     8,943,220.45    13,221,538.64   -32.36%
                                                     主要系公司 2020 年预提所得税
应交税费       4,120,612.83    15,334,357.50   -73.13%
                                                     费用，2021 年缴纳所致
                                                     主要系公司 2021 年解除对赌协
其他应付款        160,821.62    65,200,495.81   -99.75% 议，相应冲回应付股权回购款所
                                                     致
                                                     主要系公司根据新租赁准则确
租赁负债       7,828,438.01
                                                     认租赁负债所致
                          上年年初至上年度
利润表项目    年初至本中期末                           变动幅度            变动原因说明
                           可比中期末
                                                     主要系公司 2021 年业务规模扩
营业收入     154,040,707.31   151,577,112.29    1.63%
                                                     大所致
                                                     主要系公司 2021 年材料成本上
营业成本      35,373,940.03    31,325,262.01    12.92%
                                                     涨所致
                                                     主要系公司研发人员数量增加
研发费用      36,273,292.14    31,937,631.95    13.58%
                                                     职工薪酬费用上涨所致
                                                     主要系 2020 年申请其他政府补
其他收益       4,299,467.00     7,269,235.90   -40.85%
                                                     助较 2021 年更多影响所致
                                                     主要系 2021 年应收账款坏账准
信用减值损失    -1,902,392.95    -4,838,930.75   -60.69%
                                                     备计提增加所致
                                                     主要系 2020 年利润较高相应所
                                                     得税费用较高及 2021 年研发加
所得税费用      4,869,841.18    10,914,493.92   -55.38%
                                                     计适用 100%扣除率相应所得税
                                                     费用较低所致
                                                广州思林杰科技股份有限公司
                                                         二〇二一年十二月二日
               目         录
一、审阅报告 …………………………………………………………… 第 1 页
二、财务报表………………………………………………………… 第 2—7 页
  （一）合并资产负债表………………………………………………第 2 页
  （二）母公司资产负债表……………………………………………第 3 页
  （三）合并利润表……………………………………………………第 4 页
  （四）母公司利润表…………………………………………………第 5 页
  （五）合并现金流量表………………………………………………第 6 页
  （六）母公司现金流量表……………………………………………第 7 页
三、财务报表附注 ……………………………………………………第 8—20 页
                   审     阅      报       告
                       天健审〔2022〕7-7 号
广州思林杰科技股份有限公司全体股东：
   我们审阅了后附的广州思林杰科技股份有限公司（以下简称思林杰公司）财
务报表，包括 2021 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2021 年 10-12 月
和 2021 年 1-12 月的合并及母公司利润表，2021 年 10-12 月和 2021 年 1-12 月
的合并及母公司现金流量表，以及财务报表附注。这些财务报表的编制是思林杰
公司管理层的责任，我们的责任是在实施审阅工作的基础上对这些财务报表出具
审阅报告。
   我们按照《中国注册会计师审阅准则第 2101 号──财务报表审阅》的规定
执行了审阅业务。该准则要求我们计划和实施审阅工作，以对财务报表是否不存
在重大错报获取有限保证。审阅主要限于询问思林杰公司有关人员和对财务数据
实施分析程序，提供的保证程度低于审计。我们没有实施审计，因而不发表审计
意见。
   根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信财务报表没有按照企
业会计准则的规定编制，未能在所有重大方面公允反映思林杰公司合并及母公司
的财务状况、经营成果和现金流量。
天健会计师事务所（特殊普通合伙）              中国注册会计师：
        中国·杭州                 中国注册会计师：
                              二〇二二年二月十一日
               广州思林杰科技股份有限公司
                     财务报表附注
                                        金额单位：人民币元
  一、公司基本情况
  广州思林杰科技股份有限公司（以下简称公司或本公司）前身系原广州思林杰网络科技
有限公司（以下简称思林杰有限），思林杰有限系由周茂林、吴慧共同出资组建，于 2005 年
业执照。思林杰有限成立时注册资本 10 万元。思林杰有限以 2020 年 7 月 31 日为基准日，
整体变更为股份有限公司，
           于 2020 年 10 月 23 日在广州市番禺区市场监督管理局登记注册，
总部位于广东省广州市。公司现持有统一社会信用代码为 914401137733230476 的营业执照，
注册资本 5,000 万元，股份总数 5,000 万股（每股面值 1 元）
                                    。
  本公司属仪器仪表制造业。主要经营活动为嵌入式智能仪器模块等工业自动化检测产品
的设计、研发、生产及销售。公司的主要产品有：嵌入式智能仪器模块及机器视觉产品。
  二、遵循企业会计准则的声明
  本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，除本财务报表附注三所述的会计政
策和会计估计变更事项外，采用的会计政策与上年度财务报表相一致，真实、完整地反映了
公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
  三、公司会计政策变更
  (一) 会计政策变更
  (1) 本公司自 2021 年 1 月 1 日（以下称首次执行日）起执行经修订的《企业会计准则
第 21 号——租赁》（以下简称新租赁准则）。
  对本公司作为承租人的租赁合同，公司根据首次执行日执行新租赁准则与原准则的累计
影响数调整本报告期期初留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。
具体处理如下：
   对于首次执行日前的经营租赁，公司在首次执行日根据剩余租赁付款额按首次执行日公
司增量借款利率折现的现值计量租赁负债，按照与租赁负债相等的金额，并根据预付租金进
行必要调整计量使用权资产。
   在首次执行日，公司对使用权资产进行减值测试并进行相应会计处理。
                                     资产负债表
  项      目                           新租赁准则
                                     调整影响
使用权资产                                11,341,951.20    11,341,951.20
一年内到期的非流动负债                           1,982,484.70     1,982,484.70
租赁负债                                  9,359,466.50     9,359,466.50
后的金额与首次执行日计入资产负债表的与原经营租赁相关的租赁负债的差额为
   首次执行日计入资产负债表的租赁负债所采用的公司增量借款利率的加权平均值为
   对于首次执行日后 12 个月内完成的租赁合同，公司采用简化方法，不确认使用权资产
和租赁负债。上述简化处理对公司财务报表无显著影响。
   (2) 公司自 2021 年 1 月 26 日起执行财政部于 2021 年度颁布的《企业会计准则解释第
    ，该项会计政策变更对公司财务报表无影响。
   四、经营季节性、周期性特征
   本公司经营活动不存在季节性和周期性特征。
   五、合并财务报表范围的变更
   (一) 年初至本中期末新纳入合并财务报表范围的子公司
   公司年初至本中期末不存在新纳入合并财务报表范围的子公司。
  (二) 年初至本中期末不再纳入合并财务报表范围的子公司
  公司年初至本中期末不存在不再纳入合并财务报表范围的子公司。
  六、性质特别或者金额异常的合并财务报表项目注释
  说明：本财务报表附注的上年年末数指 2020 年 12 月 31 日财务报表数，期初数指财务
报表上年年末数按新租赁准则调整后的 2021 年 1 月 1 日的数据，期末数指 2021 年 12 月 31
日财务报表数，本中期指 2021 年 10 月-12 月，上年度可比中期指 2020 年 10 月-12 月，年
初至本中期末指 2021 年 1-12 月，上年度年初至上年度可比中期末指 2020 年 1-12 月。
  (一) 合并资产负债表项目注释
  (1) 明细情况
                                           期末数
 种    类               账面余额                      坏账准备
                                                                  账面价值
                   金额          比例(%)       金额         计提比例(%)
单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备     168,263,517.28    100.00 8,413,224.78       5.00 159,850,292.50
 合    计       168,263,517.28    100.00 8,413,224.78       5.00 159,850,292.50
 （续上表）
                                          上年年末数
 种    类               账面余额                      坏账准备
                                                                  账面价值
                   金额          比例(%)       金额         计提比例(%)
单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备     116,425,500.11    100.00 5,821,275.02       5.00 110,604,225.09
 合    计       116,425,500.11    100.00 5,821,275.02       5.00 110,604,225.09
                                          期末数
  账   龄
                    账面余额                     坏账准备               计提比例(%)
                                                  期末数
 账      龄
                           账面余额                       坏账准备                   计提比例(%)
 小      计                   168,263,517.28                 8,413,224.78              5.00
  (2) 坏账准备变动情况
                                  本期增加                         本期减少
 项    目     上年年末数                                                               期末数
                              计提           收回    其他       转回    核销    其他
单项计提坏账
准备
按组合计提坏
账准备
 小    计     5,821,275.02   2,591,949.76                                       8,413,224.78
  (3) 应收账款金额前 5 名情况
                                                          占应收账款余额
 单位名称                                     账面余额                                 坏账准备
                                                               的比例(%)
珠海市运泰利自动化设备有限公司[注 1]                      68,439,441.67              40.67   3,421,972.08
珠海市精实测控技术有限公司[注 2]                        59,126,835.09              35.14   2,956,341.78
深圳市迅科达智能科技有限公司[注 3]                       13,158,105.86               7.82     657,905.30
天棣智能科技（广州）有限公司                             7,085,800.00               4.21     354,290.00
达功（上海）电脑有限公司[注 4]                          2,358,899.72               1.40     117,944.99
 小    计                               150,169,082.34                 89.24   7,508,454.15
  [注 1]珠海市运泰利自动化设备有限公司包括珠海市运泰利自动化设备有限公司及其
下属子公司苏州市运泰利自动化设备有限公司，下同
  [注 2]珠海市精实测控技术有限公司包括珠海市精实测控技术有限公司及其下属子公
司苏州市精创测控技术有限公司、广州科骏科技有限公司，下同
  [注 3]深圳市迅科达智能科技有限公司包括深圳市迅科达智能科技有限公司及其下属
子公司中山市迅科达智能科技有限公司，下同
  [注 4]达功（上海）电脑有限公司包括达功（上海）电脑有限公司及受同一集团控制的
达利（上海）电脑有限公司
  (二) 合并利润表项目注释
  (1) 明细情况
  项   目              本中期                         上年度可比中期
 主营业务收入                  68,204,432.15                 37,124,485.31
 主营业务成本                  24,371,527.59                 10,600,849.09
  （续上表）
  项   目           年初至本中期末                 上年度年初至上年度可比中期末
 主营业务收入              222,245,139.46                   188,701,597.60
 主营业务成本                  59,745,467.62                 41,926,111.10
  (2) 公司前 5 名客户的营业收入情况
                                                     占公司全部营业收入的
  客户名称                               营业收入
                                                        比例(%)
 珠海市运泰利自动化设备有限公司                     27,216,350.22               39.90
 珠海市精实测控技术有限公司                        8,812,909.18               12.92
 天棣智能科技（广州）有限公司                       8,735,093.80               12.81
 深圳市迅科达智能科技有限公司                       6,949,929.20               10.19
 广州海格通信集团股份有限公司                       2,126,480.70                3.12
  小   计                              53,840,763.11               78.94
                                                     占公司全部营业收入的
  客户名称                              营业收入
                                                        比例(%)
 珠海市运泰利自动化设备有限公司                     76,101,850.11               34.24
 珠海市精实测控技术有限公司                       57,863,180.40               26.04
 天棣智能科技（广州）有限公司[注]                   17,712,592.46                7.97
 深圳市迅科达智能科技有限公司                      12,568,371.69                5.66
 深圳市微特精密科技股份有限公司                      6,763,581.58                3.04
  小   计                             171,009,576.24               76.95
  [注]天棣网络科技（上海）有限公司包括天棣网络科技（上海）有限公司及受同一实际
控制人控制的上海联纵数据服务有限公司
  七、关联方关系及其交易
  (一) 关联方情况
  本公司的实际控制人为周茂林，直接持有本公司股权比例 31.4554%，通过珠海横琴思
林杰投资企业（有限合伙）间接持有公司股权比例 12.0704%，合计持股比例为 43.5258%。
  (1) 本公司的其他关联方
  关联方名称                                      与本公司的关系
杨凤佳                                 间接持有公司 5%以上股份的关联自然人
洪华鑫                                 关联自然人杨凤佳的配偶
李建[注]                               原间接持有公司 5%以上股份的关联自然人
谢向东                                 间接持有公司 5%以上股份的关联自然人
深圳市德富莱智能科技股份有限公司                    关联自然人洪华鑫任董事的公司
                                    原间接持有公司 5%以上股份的关联自然人李
珠海市精实测控技术有限公司
                                    建报告期内曾任董事的公司
                                    原间接持有公司 5%以上股份的关联自然人李
苏州市精创测控技术有限公司                       建报告期内曾任董事的珠海市精实测控技术有
                                    限公司的全资子公司
                                    原间接持有公司 5%以上股份的关联自然人李
P&R Measurement Technology Inc.     建报告期内曾任董事的珠海市精实测控技术有
                                    限公司的全资子公司
                                    原间接持有公司 5%以上股份的关联自然人李
广州科骏科技有限公司                          建报告期内曾任董事的珠海市精实测控技术有
                                    限公司的全资子公司
                                    关联自然人谢向东担任董事的上海芬能自动化
深圳市迅科达智能科技有限公司
                                    设备有限公司的全资子公司
                                    关联自然人谢向东担任董事的上海芬能自动化
中山市迅科达智能科技有限公司                      设备有限公司的全资子公司深圳市迅科达智能
                                    科技有限公司的全资子公司
  [注]李建于 2016 年 3 月 28 日至 2018 年 1 月 29 日担任珠海市精实测控技术有限公司
的董事
  (2) 其他说明
  珠海市精实测控技术有限公司、苏州市精创测控技术有限公司、P&R Measurement
Technology Inc. 及广州科骏科技有限公司系公司原间接持有公司 5%以上股份的关联自然
人李建曾任董事的公司及其子公司，李建已于 2018 年 1 月 29 日辞任其董事，但根据《上海
证券交易所股票上市规则》规定，过去 12 个月为关联方的，仍然视为上市公司的关联方。
故自 2019 年 2 月份开始，珠海市精实测控技术有限公司、苏州市精创测控技术有限公司 P&R
Measurement Technology Inc. 及广州科骏科技有限公司不再认定为本公司的关联方。
  (二) 关联方交易情况
 关联方名称            关联交易内容                     本中期                上年度可比中期
中山市迅科达智能科技   嵌入式智能仪器模块、机器视
有限公司         觉产品、其他
深圳市迅科达智能科技
             嵌入式智能仪器模块、其他                       17,852.12              7,149,469.19
有限公司
深圳市德富莱智能科技   嵌入式智能仪器模块、机器视
股份有限公司       觉产品、其他
 小   计                                       6,957,631.33              7,161,995.27
  (续上表)
                                                               上年度年初至上年
 关联方名称            关联交易内容                 年初至本中期末
                                                                 度可比中期末
中山市迅科达智能科技   嵌入式智能仪器模块、机器视
有限公司         觉产品、其他
深圳市迅科达智能科技
             嵌入式智能仪器模块、其他                    1,018,852.27             17,023,366.36
有限公司
深圳市德富莱智能科技   嵌入式智能仪器模块、机器视
股份有限公司       觉产品、其他
 小   计                                      13,852,932.04             17,482,303.27
  应收关联方款项
                                期末数                            上年年末数
 单位名称
                        账面余额           坏账准备             账面余额             坏账准备
应收账款
中山市迅科达智能科技有限公司        13,050,956.92    652,547.85
深圳市迅科达智能科技有限公司           107,148.94     5,357.45      14,815,217.31      740,760.87
深圳市德富莱智能科技股份有限公司       1,169,821.23    58,491.06          35,989.64        1,799.48
                                             期末数                        上年年末数
  单位名称
                                       账面余额        坏账准备           账面余额             坏账准备
  小    计                          14,327,927.09    716,396.36   14,851,206.95      742,560.35
   根据《公司法》
         《企业会计准则》等有关法律法规，虽然珠海市精实测控技术有限公司、
苏州市精创测控技术有限公司、P&R Measurement Technology Inc. 及广州科骏科技有限
公司和公司自 2019 年 2 月起不属于关联方关系，但从谨慎角度考虑，公司将 2019 年 2 月起
与珠海市精实测控技术有限公司、苏州市精创测控技术有限公司、 P&R Measurement
Technology Inc. 及广州科骏科技有限公司的交易比照关联交易披露。
   公司与珠海市精实测控技术有限公司、苏州市精创测控技术有限公司、P&R Measurement
Technology Inc. 及广州科骏科技有限公司的交易情况和应收账款账面价值情况如下：
  单位名称                                  交易内容                    本中期             上年度可比中期
                                  嵌入式智能仪器模块、机
珠海市精实测控技术有限公司                                               3,355,657.01         4,916,891.26
                                  器视觉产品、其他
                                  嵌入式智能仪器模块、其
苏州市精创测控技术有限公司                                               5,320,922.27
                                  他
P&R Measurement Technology Inc.   嵌入式智能仪器模块                                      1,350,110.00
广州科骏科技有限公司                                                      136,329.90
  小    计                                                    8,812,909.18         6,267,001.26
   （续上表）
                                                                                上年度年初至上
  单位名称                                  交易内容              年初至本中期末
                                                                             年度可比中期末
                                  嵌入式智能仪器模块、机
珠海市精实测控技术有限公司                                              36,367,270.02        24,355,521.22
                                  器视觉产品、其他
                                  嵌入式智能仪器模块、其
苏州市精创测控技术有限公司                                              20,791,848.53           667,355.00
                                  他
P&R Measurement Technology Inc.   嵌入式智能仪器模块                                      1,350,110.00
广州科骏科技有限公司                                                      704,061.85
  小    计                                                   57,863,180.40        26,372,986.22
   （续上表）
  项目                                         期末数                        上年年末数
                  关联方
  名称                                  账面余额         坏账准备          账面余额             坏账准备
应收账款
项目                             期末数                          上年年末数
             关联方
名称                     账面余额             坏账准备          账面余额            坏账准备
         珠海市精实测控技术
         有限公司
         苏州市精创测控技术
         有限公司
         广州科骏科技有限公
         司
小    计               59,126,835.09   2,956,341.78   27,494,069.70    1,374,703.48
 八、其他重要事项
 (一) 证券发行、回购和偿还
 截至本中期末，公司不存在需要披露的证券发行、回购和偿还事项。
 (二) 利润分配
 截至本中期末，公司不存在需要披露的利润分配事项。
 (三) 资产负债表日后事项中的非调整事项
 截至本财务报表批准报出日，公司不存在需要披露的资产负债表日后事项。
 (四) 或有事项
 截至本中期末，公司不存在需要披露的或有事项。
 (五) 承诺事项
 截至本中期末，公司不存在需要披露的承诺事项。
 (六) 资产受限情况
 截至期末，本公司不存在资产受限情况。
 (七) 企业结构变化情况
 截至本中期末，公司企业结构不存在变化情况。
 九、其他补充资料
 (一) 非经常性损益
 项   目                                              本中期             年初至本中期末
非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分                                             -6,827.31
 项    目                         本中期          年初至本中期末
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合
国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助     626,885.99    1,159,915.02
除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投
资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易
性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产
生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资    287,621.92    1,534,466.85
产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资
收益
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动
产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整
对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出               3,000.00     -193,003.80
其他符合非经常性损益定义的损益项目                              131,038.44
 项    目                                    本中期          年初至本中期末
 小    计                                    917,507.91     2,625,589.20
减：企业所得税影响数（所得税减少以“－”表示）                    137,626.19       393,838.38
     少数股东权益影响额(税后)
归属于母公司所有者的非经常性损益净额                         779,881.72     2,231,750.82
 (二) 净资产收益率及每股收益
 (1) 本中期
                                            每股收益(元/股)
                     加权平均净资产
 报告期利润
                      收益率(%)
                                      基本每股收益            稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润                 6.51            0.41               0.41
扣除非经常性损益后归属于公司
普通股股东的净利润
 (2) 期初至本中期末
                                            每股收益(元/股)
                     加权平均净资产
 报告期利润
                      收益率(%)
                                      基本每股收益            稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润              25.39              1.36               1.32
扣除非经常性损益后归属于公司
普通股股东的净利润
 项   目                    序号            本中期             年初至本中期末
归属于公司普通股股东的净利润             A           20,652,508.28    66,039,432.18
非经常性损益                     B              779,881.72      2,231,750.82
扣除非经常性损益后的归属于公司普通
                         C=A-B         19,872,626.56    63,807,681.36
股股东的净利润
归属于公司普通股股东的期初净资产           D          306,298,634.55    191,927,262.20
发行新股或债转股等新增的、归属于公司
                           E
普通股股东的净资产
 项   目                                序号              本中期            年初至本中期末
新增净资产次月起至报告期期末的累计
                                       F
月数
回购或现金分红等减少的、归属于公司普
                                       G
通股股东的净资产
减少净资产次月起至报告期期末的累计
                                       H
月数
          外币报表折算差额                     I1              -25,950.28        -20,723.43
          增减净资产次月起至报
                                       J1                     1.50             6.00
          告期期末的累计月数
          以权益结算的股份支付
          新增的归属于公司普通                   I2            1,326,407.22      5,305,628.82
其他        股股东净资产
          增减净资产次月起至报
                                       J2                     1.50             6.00
          告期期末的累计月数
          库存股                          I3                            65,000,000.00
          增减净资产次月起至报
                                       J3                                      6.00
          告期期末的累计月数
报告期月份数                                 K                      3.00           12.00
                               L=    D+A/2+E ×
加权平均净资产                        F/K-G × H/K±I       317,275,117.16    260,089,430.99
                               ×J/K
加权平均净资产收益率                           M=A/L                   6.51%           25.39%
扣除非经常损益加权平均净资产收益率                    N=C/L                   6.26%           24.53%
 (三) 公司主要财务报表项目的异常情况及原因说明
资产负债表项目         期末数             上年年末数            变动幅度            变动原因说明
                                                           主要系公司经营性现金流出增
货币资金         83,192,483.00     130,000,249.37    -36.01%
                                                           加所致
                                                           主要系公司 2021 年期末持有理
交易性金融资产      20,600,000.00     30,000,000.00     -31.33%
                                                           财产品减少所致
                                                           主要系公司票据未到期未收回
应收票据         17,261,077.14       1,780,062.12    8.70 倍
                                                           款项所致
                                                           主要系公司规模扩张收入增加
应收账款        159,850,292.50     110,604,225.09     44.52%
                                                           及部分逾期款项未收回所致
                                                           主要系 2021 年原材料供应紧张，
存货           33,635,068.25     22,259,277.47      51.11%
                                                           备货原材料增加所致
                                                           主要系 2021 年预付中介费及预
其他流动资产          5,778,804.97        597,479.21   8.67 倍
                                                           缴所得税增加所致
                                                      主要系公司根据新租赁准则确
使用权资产       9,027,859.26
                                                      认使用权资产所致
                                                      主要系公司资产减值准备增加
递延所得税资产     5,401,043.33     2,971,246.17    81.78% 及内部交易未实现利润增加所
                                                      致
                                                      主要系公司新增支付土地出让
其他非流动资产    24,454,460.21     1,161,190.30   20.06 倍
                                                      金所致
                                                      主要系 2021 年公司应收账款保
短期借款                        12,180,225.15
                                                      理到期终止确认所致
                                                      主要系 2021 年公司原材料供应
应付账款        8,728,394.27     4,517,992.50    93.19%
                                                      紧张，备货原材料采购增加所致
                                                      主要系完成相关合同，结转收入
合同负债        2,044,622.78     5,905,205.62   -65.38%
                                                      所致
                                                      主要系公司 2021 年计提年终奖
应付职工薪酬      8,810,050.45    13,221,538.64   -33.37%
                                                      减少所致
                                                      主要系公司 2020 年预提所得税
应交税费        9,010,100.14    15,334,357.50   -41.24%
                                                      费用，2021 年缴纳所致
                                                      主要系公司 2021 年解除对赌协
其他应付款         221,327.31    65,200,495.81   -99.66% 议，相应冲回应付股权回购款所
                                                      致
                                                      主要系公司根据新租赁准则确
租赁负债        7,332,460.62
                                                      认租赁负债所致
                           上年年初至上年度
利润表项目     年初至本中期末                           变动幅度            变动原因说明
                            可比中期末
                                                      主要系公司 2021 年业务规模扩
营业收入      222,245,139.46   188,701,597.60    17.78%
                                                      大所致
                                                      主要系公司 2021 年材料成本上
营业成本       59,745,467.62    41,926,111.10    42.50%
                                                      涨所致
                                                      主要系公司研发人员数量增加
研发费用       47,772,113.23    40,827,546.15    17.01%
                                                      职工薪酬费用上涨所致
                                                      主要系 2020 年申请其他政府补
其他收益        5,103,344.21    10,094,520.60   -49.44%
                                                      助较 2021 年更多影响所致
                                                      主要系 2021 年应收账款坏账准
信用减值损失     -2,585,776.32    -3,269,685.91   -20.92%
                                                      备计提增加所致
                                                      主要系 2020 年利润较高相应所
                                                      得税费用较高及 2021 年研发加
所得税费用       7,278,888.08     8,618,294.88   -15.54%
                                                      计适用 100%扣除率相应所得税
                                                      费用较低所致
                                                 广州思林杰科技股份有限公司
                                                           二〇二二年二月十一日
                                                                                       北京市建国门北大街 8 号华润大厦 20 层
                                                                                                         邮编：100005
                                                                                                电话：（86-10） 8519-1300
                                                                                                传真：（86-10） 8519-1350
                                北京市君合律师事务所
                                                         关于
                        广州思林杰科技股份有限公司
           在中国境内首次公开发行人民币普通股
                                股票并在科创板上市的
                                           律师工作报告
                                                  二○二一年六月
北京总部   电话: (86-10) 8519-1300    上海分所   电话: (86-21) 5298-5488   广州分所   电话: (86-20) 2805-9088    深圳分所   电话: (86-755) 2939-5288
       传真: (86-10) 8519-1350           传真: (86-21) 5298-5492          传真: (86-20) 2805-9099           传真: (86-755) 2939-5289
杭州分所   电话: (86-571) 2689-8188   成都分所   电话: (86-28) 6739-8000   青岛分所   电话: (86-532) 6869-5000   大连分所   电话: (86-411) 8250-7578
       传真: (86-571) 2689-8199          传真: (86-28) 6739 8001          传真: (86-532) 6869-5010          传真: (86-411) 8250-7579
海口分所   电话: (86-898) 6851-2544   天津分所   电话: (86-22) 5990-1301   香港分所   电话: (852) 2167-0000      纽约分所   电话: (1-212) 703-8702
       传真: (86-898) 6851-3514          传真: (86-22) 5990-1302          传真: (852) 2167-0050             传真: (1-212) 703-8720
硅谷分所   电话: (1-888) 886-8168
       传真: (1-888) 808-2168                                                                                  www.junhe.com
                                                      目          录
                      释     义
  在本律师工作报告中，除非文义另有所指，下列词语具有下述含义：
思林杰/公司/发行人   指   广州思林杰科技股份有限公司
思林杰有限        指   广州思林杰网络科技有限公司
思林杰自动化       指   广州市思林杰自动化科技有限公司
                 香港思林杰科技有限公司（Hong Kong SmartGiant
香港思林杰        指
                 Technology Co., Limited）
美国思林杰        指   SmartGiant Technology Co., Limited
珠海思林杰        指   珠海横琴思林杰投资企业（有限合伙）
启创天瑞         指   横琴启创天瑞投资企业（有限合伙）
鸿盛泰壹号        指   深圳市鸿盛泰壹号股权投资合伙企业（有限合伙）
慧悦成长         指   深圳市慧悦成长投资基金企业（有限合伙）
永平科创         指   广州黄埔永平科创股权投资合伙企业（有限合伙）
红土创投         指   广东红土创业投资有限公司
红土天科         指   广州红土天科创业投资有限公司
深创投          指   深圳市创新投资集团有限公司
红土君晟         指   佛山红土君晟创业投资合伙企业（有限合伙）
中以英飞         指   珠海中以英飞新兴产业投资基金（有限合伙）
易简光懿         指   广州易简光懿股权投资合伙企业（有限合伙）
英飞正奇         指   佛山顺德英飞正奇创业投资合伙企业（有限合伙）
平阳昆毅         指   平阳昆毅股权投资合伙企业（有限合伙）
视盈科创         指   广州黄埔视盈科创股权投资合伙企业（有限合伙）
方广二期         指   苏州方广二期创业投资合伙企业（有限合伙）
斐视开思         指   宁波斐视开思企业管理合伙企业（有限合伙）
             珠海长厚致远科技管理中心（有限合伙），曾用名为
长厚致远     指
             “北京长厚致远科技管理中心（有限合伙）”
             珠海市英飞尼迪壹号企业管理中心（有限合伙），曾
英飞尼迪壹号   指   用名为“珠海市英飞尼迪壹号创业投资中心（有限合
             伙）”
             在线可编程逻辑门列阵，专用集成电路中的一种半定
FPGA     指
             制电路
PCB      指   印制电路板，电子元器件的支撑体
PCBA     指   PCB 经加工后的成品印制电路板
精实测控     指   珠海市精实测控技术有限公司
迅科达      指   深圳市迅科达智能科技有限公司
德富莱      指   深圳市德富莱智能科技股份有限公司
通睿电子     指   广州市通睿电子科技有限公司
国务院      指   中华人民共和国国务院
中国证监会    指   中国证券监督管理委员会
上交所      指   上海证券交易所
工商局      指   工商行政管理局
市监局      指   市场监督管理局
             第八届全国人民代表大会常务委员会第五次会议
《公司法》    指
             行的《中华人民共和国公司法》及其后不时的修改、
             补充或修订
             第九届全国人民代表大会常务委员会第六次会议
《证券法》    指
             行的《中华人民共和国证券法》及其后不时的修改、
             补充或修订
             中国证监会于 2020 年 7 月 10 日修订并实施的《科
《管理办法》   指
             创板首次公开发行股票注册管理办法（试行）》
《上市规则》   指   上交所于 2020 年 12 月 31 日修订并实施的《上海证
                  券交易所科创板股票上市规则》
                  上交所于 2020 年 12 月 4 日修订并实施的《上海证
《上市审核规则》      指
                  券交易所科创板股票发行上市审核规则》
                  中国证监会于 2001 年 3 月 1 日颁布并施行的《公开
《编报规则 12 号》   指   发行证券公司信息披露的编报规则第 12 号——公开
                  发行证券的法律意见书和律师工作报告》
                  财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布并于 2014 年经最
                  新修订的《企业会计准则——基本准则》和具体会计
企业会计准则        指
                  准则，财政部颁布的企业会计准则应用指南、企业会
                  计准则解释及其他相关规定
                  在本律师工作报告中，根据上下文意所需，指当时有
《公司章程》        指
                  效的发行人公司章程或思林杰有限公司章程
                  经发行人 2021 年第二次临时股东大会审议通过并将
《上市章程》        指   在本次发行上市后施行的《广州思林杰科技股份有限
                  公司章程（草案）》
                  获准在中国境内证券交易所上市、以人民币标明股票
A股            指
                  面值、以人民币认购和进行交易的普通股股票
                  发行人本次拟向社会公众公开发行 A 股，并经审核
本次发行上市        指
                  同意在证券交易所上市交易的行为
君合/本所         指   北京市君合律师事务所
本所经办律师        指   本次发行上市的经办律师王毅、张焕彦
主承销商/保荐机构     指   民生证券股份有限公司
天健            指   天健会计师事务所（特殊普通合伙）
                  发行人根据有关法律法规为本次发行上市向上交所
《招股说明书》       指   申报的《广州思林杰科技股份有限公司首次公开发行
                  股票并在科创板上市招股说明书（申报稿）》
                  《北京市君合律师事务所关于广州思林杰科技股份
《法律意见》        指   有限公司在中国境内首次公开发行人民币普通股股
                  票并在科创板上市的法律意见》
《审计报告》        指   天健为本次发行上市于 2021 年 5 月 17 日出具的天
               健审〔2021〕7-557 号《审计报告》
               天健为本次发行上市于 2021 年 5 月 17 日出具的天
《内控报告》     指   健审〔2021〕7-558 号《关于广州思林杰科技股份有
               限公司内部控制的鉴证报告》
               天健为本次发行上市于 2021 年 5 月 17 日出具的天
《纳税鉴证报告》   指   健审〔2021〕7-561 号《关于广州思林杰科技股份有
               限公司最近三年主要税种纳税情况的鉴证报告》
               君合律师事务所香港分所于 2021 年 3 月 22 日出具
《香港法律意见》   指   的 《 有 关 香 港 思 林 杰 科 技 有 限 公 司 Hong Kong
               SmartGiant Technology Co., Limited 的法律意见》
               君合律师事务所纽约分所于 2021 年 3 月 11 日出具
《美国法律意见》   指
               的关于美国思林杰的备忘录
近三年/报告期    指   2018 年、2019 年及 2020 年
               中华人民共和国（就本律师工作报告而言，不包括中
中国/中国境内    指   华人民共和国香港特别行政区、澳门特别行政区及台
               湾地区）
元          指   人民币元，中国法定流通货币单位
             北京市君合律师事务所
        关于广州思林杰科技股份有限公司
     在中国境内首次公开发行人民币普通股股票
           并在科创板上市的律师工作报告
广州思林杰科技股份有限公司：
  本所为具有从事法律业务资格的律师事务所。本所接受发行人的委托，委派律师以
特聘法律顾问的身份，就本次发行上市事宜，出具本律师工作报告。
  本律师工作报告仅就与本次发行上市有关的法律问题发表意见，并不对会计、审计、
资产评估、投资决策等事宜发表意见。在本律师工作报告中对有关审计报告、验资报告、
资产评估报告、内控报告等专业报告中某些数据和结论的引述，并不意味着本所对这些
数据、结论的真实性和准确性作出任何明示或默示保证。本所并不具备核查并评价该等
数据的适当资格。
  本律师工作报告仅依据中国（为本律师工作报告之目的，不包括香港特别行政区、
澳门特别行政区及台湾地区）现行有效的法律、法规、规章和规范性文件的有关规定发
表法律意见，并不对境外法律发表法律意见。
  为出具本律师工作报告，本所经办律师审查了发行人提供的有关文件及其复印件，
并基于发行人向本所经办律师作出的如下保证：发行人已提供了出具本律师工作报告所
必需的、真实、准确、完整的原始书面材料、副本材料、复印件或口头证言，不存在任
何遗漏或隐瞒；其所提供的副本材料或复印件与正本材料或原件完全一致，各文件的原
件的效力在其有效期内均未被有关政府部门撤销，且于本律师工作报告出具日均由其各
自的合法持有人持有；其所提供的文件及文件上的签名和印章均是真实的；其所提供的
文件及所述事实均为真实、准确和完整。对于出具本律师工作报告至关重要而又无法得
到独立的证据支持的事实，本所依赖有关政府部门或者其他有关机构出具的证明文件以
及发行人向本所出具的说明/确认出具本律师工作报告。
  本律师工作报告仅供发行人本次发行上市之目的使用，不得用作任何其它目的。本
所经办律师同意发行人将本律师工作报告作为其申请本次发行上市的申请材料的组成
部分，并对本律师工作报告承担责任。
  本所同意发行人部分或全部在有关本次发行上市的《招股说明书》中自行引用或按
照中国证监会审核要求引用本律师工作报告的有关内容，但该等引用不应采取任何可能
导致对本所意见的理解出现偏差的方式进行。
  本所及律师依据《证券法》《律师事务所从事证券法律业务管理办法》和《律师事
务所证券法律业务执业规则（试行）》等规定及本律师工作报告出具日以前已经发生或
者存在的事实，履行了法定职责，遵循了勤勉尽责和诚实信用原则，进行了核查验证，
保证本律师工作报告所认定的事实真实、准确、完整，所发表的结论性意见合法、准确，
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担相应法律责任。
  本所经办律师根据《证券法》《管理办法》《律师事务所从事证券法律业务管理办
法》和《律师事务所证券法律业务执业规则（试行）》的要求，按照《编报规则 12 号》
的相关规定及中国律师行业公认的业务标准、道德规范和勤勉尽责精神，对发行人提供
的文件及有关事实进行了审查和验证，现出具本律师工作报告。
                        引   言
一、     本所及经办律师简介
  北京市君合律师事务所是经北京市司法局批准于 1989 年 4 月在北京正式注册成立
的合伙制律师事务所，并领取了《律师事务所执业许可证》（统一社会信用代码：
  本所委派王毅、张焕彦担任发行人本次发行上市的经办律师。
  王毅律师是本所经办律师，律师执业证号为 13101200510520957。王毅律师专注
于证券、并购、私募融资及境内外投资等各项业务，先后参与数十家企业的改制、重大
资产重组及境内外股票及债券发行，在资本市场领域有着丰富的法律服务经验。
  王毅律师的联系方式为：
  通讯地址：上海石门一路 288 号兴业太古汇香港兴业中心一座 26 层
  邮政编码：200040
  电话：021-5298 5488   传真：021-5298 5492
  张焕彦律师是本所经办律师，律师执业证号为 14401200911210941。张焕彦律师
主要从事证券、公司并购与重组等方面的律师实务，先后参与了数十家企业的改制及股
票发行与上市工作。
  张焕彦律师的联系方式为：
  通讯地址：广东省广州市珠江新城珠江东路 13 号高德置地广场 E 座 13 层 1301 室
  邮政编码：510623
  电话：020-2805 9088   传真：020-2805 9099
二、     制作《法律意见》及本律师工作报告的工作过程
（一） 主要工作内容
  为了出具发行人本次发行上市的《法律意见》和本律师工作报告，本所主要作了以
下工作：
提出法律建议；
本次发行上市有关的重要问题；
言材料；
人股权结构、本次发行上市的授权和批准等法律事项进行审查；
（二） 对发行人提供的材料进行查验
  对于发行人提供的与本次发行上市有关的文件，本所经办律师进行了审查和验证，
同时发行人已签署相关声明及承诺文件，保证其所提供的文件及所述的有关事实是真实
的、完整的和准确的，不存在任何虚假、遗漏、隐瞒或误导的情形。
（三） 参与发行人本次发行上市工作
  在此过程中，本所经办律师与发行人和其他中介机构密切配合，并随时以口头或书
面形式回答发行人提出的法律咨询；配合发行人起草各类有关文件；协同发行人与有关
政府部门进行联系，解决本次发行上市中的各种法律问题，为发行人本次发行上市提供
法律服务的工作。
（四） 出具法律意见
  基于上述工作，依据事实、法律和必要的假设，本所对发行人本次发行上市进行全
面的法律评价并出具法律意见。
                             正   文
一、        本次发行上市的批准及授权
（一） 根据发行人提供的股东大会会议通知、议案、决议和记录，发行人于 2021 年
次发行上市相关议案的主要内容包括：
例不低于 25%。本次发行仅限公司公开发行新股，不涉及股东公开发售股份。股东大会
授权董事会可根据中国证监会同意注册的发行数量、公司的资本需求及市场情况等具体
情况与保荐机构（主承销商）协商确定发行数量。
资者（国家法律、法规禁止购买的除外）或中国证监会规定的其他对象。本次发行可以
向战略投资者配售，战略投资者获得配售股票总量不超过本次公开发行股票数量的 20%。
协商确定发行价格，或者通过监管部门认可的其他方式确定发行价格。发行价格将在公
司取得发行注册文件后，由董事会根据股东大会的授权与保荐机构（主承销商）进行讨
论后根据当时的市场情况予以确定。
象询价配售与网上向符合条件的社会公众投资者定价发行相结合的方式，或中国证监会
及上交所认可的其他方式，包括且不限于向战略投资者配售股票。
过本次发行股票数量（不含采用超额配售选择权发行的股票数量）的 20%，战略配售的
对象包括但不限于依法设立并符合特定投资目的的证券投资基金、发行人的保荐机构
（主承销商）依法设立的相关子公司或者实际控制该保荐机构（主承销商）的证券公司
依法设立的其他相关子公司、发行人的高级管理人员与核心员工依法设立的专项资产管
理计划。
轻重缓急顺序投资于以下项目：
                                        投资总额        拟使用募集资金
序号          项目名称       实施主体
                                        （万元）         （万元）
          嵌入式智能仪器模
           块扩产建设项目
                                      投资总额        拟使用募集资金
序号          项目名称     实施主体
                                      （万元）         （万元）
              合计                      55,728.66    55,728.66
     如扣除发行费用后的募集资金不能满足上述项目需求，其不足部分用公司自筹资金
或银行贷款补充。本次募集资金未到位之前，公司将根据实际经营需要，以自筹资金对
上述项目进行前期投入，待募集资金到位后，用募集资金置换预先已投入的自筹资金。
作出之日起 1 年内发行股票；公司取得上交所同意股票上市的决定后，由董事会与保荐
机构（主承销商）协商确定上市时间。
计费、验资费、评估费、与本次发行相关的信息披露费、股份登记费、发行手续费及其
他费用）由公司承担。
司取得中国证监会同意注册本次发行上市的决定，则本次发行决议有效期自动延长至本
次发行上市完成。
     根据《公司法》等法律、法规、规范性文件及《公司章程》的有关规定，上述决议
的内容合法有效。
（二） 发行人 2021 年第二次临时股东大会审议通过了《关于提请股东大会授权董事
会办理广州思林杰科技股份有限公司在中国境内首次公开发行人民币普通股并在科创
板上市相关事宜的议案》，同意授权董事会全权办理本次发行上市的相关事宜，授权内
容及范围包括但不限于：
件的有关规定和公司股东大会决议调整、最终确定及具体实施本次发行上市方案；
门对该等募集资金投资项目的审批意见，在股东大会所确定的募集资金投资项目范围内，
对投资项目进行适当的调整（包括调减投资项目、调整投资总额、投资具体计划等）；
确定具体的发行时间、发行数量、发行方式、定价方式、发行价格、发行对象及向发行
对象发行的股票数量以及其他与本次发行上市有关的事项；
机构、监管机构和证券交易所、证券登记结算机构办理审批、登记、备案、核准、同意
等手续；
于招股说明书、招股意向书、保荐协议、承销协议、上市协议、承诺函和各种公告等）；
的相关条款，并办理验资及工商变更登记、备案等相关事宜；
  根据《公司法》等法律、法规、规范性文件及《公司章程》的有关规定，发行人股
东大会就本次发行上市对董事会所作授权范围、程序合法有效。
（三） 发行人本次发行上市尚待获得上交所审核同意和中国证监会注册。
  基于上述，发行人本次发行上市已获得发行人内部必要的批准和授权，尚待获得上
交所审核同意和中国证监会注册。
二、     发行人本次发行上市的主体资格
（一） 发行人是依法设立的股份有限公司
  发行人系由思林杰有限按原账面净资产值折股整体变更设立的股份有限公司，于
人的具体设立过程详见本律师工作报告第四部分“发行人的设立”）。
  发行人现持有广州市番禺区市监局于 2021 年 4 月 13 日颁发的《营业执照》（统
一社会信用代码：914401137733230476）。根据该《营业执照》以及本所经办律师在
广州市商事主体信息公示平台（http://cri.gz.gov.cn）的查询结果，发行人的住所为广州
市番禺区石碁镇亚运大道 1003 号 2 号楼 101、201、301、401、501，法定代表人为
周茂林，注册资本为 5,000 万元，公司类型为其他股份有限公司（非上市），营业期限
为长期，经营范围为“软件开发；计算机应用电子设备制造；计算机信息安全设备制造；
绘图、计算及测量仪器制造；电子测量仪器制造；电子元器件零售；电子产品零售；计
算机批发；信息技术咨询服务；计算机零售；计算机零配件零售；通讯设备及配套设备
批发；通讯终端设备批发；数据处理和存储服务；集成电路设计；电工机械专用设备制
造；电子工业专用设备制造；工业自动控制系统装置制造；计算机零配件批发；软件批
发；信息系统集成服务；通信设备零售；开关电源制造；计算机整机制造；计算机零部
件制造；计算机外围设备制造；计算机电源制造；通信系统设备制造；计算机网络系统
工程服务；计算机技术开发、技术服务；一体化机柜制造；通信终端设备制造；机器人
系统生产；智能机器系统生产；货物进出口（专营专控商品除外）；技术进出口；场地
租赁（不含仓储）”。
  根据发行人持有的广州市番禺区市监局于 2021 年 4 月 13 日颁发的《营业执照》
（统一社会信用代码：914401137733230476），营业期限为长期；发行人现行有效的
《公司章程》及其章程修正案约定，公司的经营期限为长期；经本所经办律师在广州市
商事主体信息公示平台（http://cri.gz.gov.cn）上查询，发行人的登记状态为开业状态。
截至本律师工作报告出具日，发行人不存在股东大会决议解散、因合并或分立而解散、
不能清偿到期债务依法宣告破产、违反法律、法规被依法吊销营业执照、责令关闭或者
被撤销及经营管理发生严重困难、通过其他途径不能解决而被人民法院依法解散等根据
法律、法规和规范性文件以及《公司章程》规定需要终止的情形，目前有效存续。
  发行人为依法设立的股份有限公司，符合《管理办法》第十条的规定。
（二） 发行人持续经营时间在三年以上
  发行人是由思林杰有限按照经审计的原账面净资产值折股整体变更设立的股份有
限公司，其持续经营时间可以从思林杰有限成立之日起计算。思林杰有限于 2005 年 4
月 21 日成立，从思林杰有限成立之日起计算，发行人持续经营时间在三年以上，符合
《管理办法》第十条的规定。
  基于上述，本所经办律师认为，发行人系依法设立且合法存续的股份有限公司，不
存在根据法律、法规和规范性文件及《公司章程》需要终止的情形，具有本次发行上市
的主体资格。
三、     本次发行上市的实质条件
（一） 发行人本次发行上市符合《证券法》规定的相关条件
  发行人目前已按照《公司法》等法律、法规及《公司章程》的规定设立了股东大会、
董事会、监事会，并在董事会下设置了薪酬与考核委员会、审计委员会、战略委员会和
提名委员会；选举了独立董事、职工代表监事；聘请了总经理、副总经理、财务总监和
董事会秘书等高级管理人员；设置了研发管理、市场销售、供应链管理、项目质量、财
务、综合管理等职能部门。发行人目前具备健全且运行良好的组织机构，相关机构和人
员能够依法履行职责，符合《证券法》第十二条第一款第（一）项的规定。
  根据《招股说明书》，公司业务和产品定位方面，公司专注于嵌入式智能仪器模块
等工业自动化检测产品的设计、研发、生产及销售，在自动化检测领域进行深度研发，
为终端客户提供定制化检测服务，形成了以嵌入式智能仪器模块为核心的检测方案；经
营方面，公司资产负债率相对较低、偿债能力良好，公司面临的偿债风险较低；未来经
营计划方面，公司将立足于目前产品，继续深耕消费电子领域；同时，积极拓展公司核
心产品向汽车电子领域、5G 通信领域、IC 测试领域延伸，寻找新的利润增长点；公司
将以本次发行新股和上市为契机，以公司发展战略为导向，通过募集资金投资项目的顺
利实施，进一步增强公司研发实力和核心竞争力，巩固和增强公司在行业的市场优势地
位，促使公司持续、健康、快速的发展，不断提升公司价值，实现投资者利益最大化。
据此，发行人具有持续经营能力，符合《证券法》第十二条第一款第（二）项的规定。
  根据《审计报告》，发行人近三年财务会计报告被出具无保留意见审计报告，符合
《证券法》第十二条第一款第（三）项的规定。
用财产或者破坏社会主义市场经济秩序的刑事犯罪
  根据市场监督、税务、人力资源和社会保障、住房公积金、生态环境、应急管理、
发展和改革、海关、住房和城乡建设等发行人经营所涉主要主管部门出具的证明及控股
股东、实际控制人提供的无犯罪记录证明，并经本所经办律师核查，发行人及其控股股
东、实际控制人最近三年不存在贪污、贿赂、侵占财产、挪用财产或者破坏社会主义市
场经济秩序的刑事犯罪，符合《证券法》第十二条第一款第（四）项的规定。
（二） 发行人本次发行上市符合《管理办法》规定的相关条件
是依法设立且持续经营 3 年以上的股份有限公司；如本律师工作报告第三部分“本次发
行上市的实质条件”之“（一）发行人本次发行上市符合《证券法》规定的相关条件”
所述，发行人目前具备健全且运行良好的组织机构，相关机构和人员能够依法履行职责，
符合《管理办法》第十条的规定。
专业知识所能够做出的判断，发行人会计基础工作规范，财务报表的编制和披露符合企
业会计准则和相关信息披露规则的规定，在所有重大方面公允地反映了发行人的财务状
况、经营成果和现金流量，并由天健出具标准无保留意见的审计报告，符合《管理办法》
第十一条第一款的规定。
够做出的判断，发行人内部控制制度健全且被有效执行，能够合理保证发行人运行效率、
合法合规和财务报告的可靠性，并由天健出具无保留结论的《内控报告》，符合《管理
办法》第十一条第二款的规定。
力，符合《管理办法》第十二条的规定，具体如下：
  （1） 如本律师工作报告第五部分“发行人的独立性”所述，发行人资产完整，业
务及人员、财务、机构独立；如本律师工作报告第九部分“关联交易及同业竞争”所述，
发行人与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业间不存在与发行人构成同业竞争的
情形，不存在严重影响独立性或者显失公平的关联交易，符合《管理办法》第十二条第
（一）项的规定。
  （2） 如本律师工作报告第八部分“发行人的业务”所述，发行人主营业务稳定，
最近两年内主营业务没有发生重大不利变化；如本律师工作报告第六部分“发起人和股
东”和第七部分“发行人的股本及演变”所述，发行人控制权稳定，控股股东和受控股
股东、实际控制人支配的股东所持发行人的股份权属清晰，最近两年实际控制人没有发
生变更，不存在导致控制权可能变更的重大权属纠纷，符合《管理办法》第十二条第（二）
项的规定。
  （3） 如本律师工作报告第十部分“发行人的主要财产”、第十一部分“发行人的
重大债权债务”和第二十部分“诉讼、仲裁或行政处罚”所述，发行人不存在主要资产、
核心技术、商标等的重大权属纠纷，不存在重大偿债风险，不存在重大担保、诉讼、仲
裁等或有事项，不存在经营环境已经或者将要发生重大变化等对持续经营有重大不利影
响的事项，符合《管理办法》第十二条第（三）项的规定。
行政法规的规定，符合国家产业政策，符合《管理办法》第十三条第一款的规定。
年内，发行人及其控股股东、实际控制人不存在贪污、贿赂、侵占财产、挪用财产或者
破坏社会主义市场经济秩序的刑事犯罪，不存在欺诈发行、重大信息披露违法或者其他
涉及国家安全、公共安全、生态安全、生产安全、公众健康安全等领域的重大违法行为，
符合《管理办法》第十三条第二款的规定。
级管理人员不存在最近 3 年内受到中国证监会行政处罚，或者因涉嫌犯罪被司法机关立
案侦查或者涉嫌违法违规被中国证监会立案调查，尚未有明确结论意见等情形，符合《管
理办法》第十三条第三款的规定。
（三） 发行人符合《上市规则》及《上市审核规则》规定的上市标准
次发行上市符合《证券法》规定的相关条件”及之“（二）发行人本次发行上市符合《管
理办法》规定的相关条件”所述，截至本律师工作报告出具日，发行人符合中国证监会
规定的发行条件，符合《上市规则》第 2.1.1 条第一款第（一）项的规定。
资报告》（天健验〔2020〕7-130 号），发行人本次发行上市前股本总额为 5,000 万元，
不少于 3,000 万元，符合《上市规则》第 2.1.1 条第一款第（二）项的规定。
监会同意注册的数量为准）A 股股票。本次发行上市完成后，公开发行的股份数占发行
人股份总数的 25%以上，符合《上市规则》第 2.1.1 条第一款第（三）项的规定。
低于 10 亿元。根据《审计报告》，发行人 2019、2020 年扣除非经常性损益后的归属
于公司普通股股东的净利润分别为 2,863.31 万元、5,789.87 万元，2020 年营业收入
净利润不低于 5,000 万元；同时，发行人预计市值不低于 10 亿元，最近一年净利润为
正且营业收入不低于人民币 1 亿元，均符合《上市规则》第 2.1.2 条第一款第（一）项、
第 2.1.1 条第一款第（四）项与《上市审核规则》第二十二条第二款第（一）项的规定。
   综上，本所经办律师认为，发行人具备本次发行上市的实质条件。
 四、     发行人的设立
（一） 发行人设立的程序、资格、条件和方式
   发行人系由思林杰有限的股东以发起设立的方式，将思林杰有限整体变更而设立的
股份有限公司。
监局网站自主申报的名称“广州思林杰科技股份有限公司”已经系统通过，有效期至
   根据天健于 2020 年 9 月 15 日出具的《广州思林杰网络科技有限公司（合并）2020
年 1 月到 7 月审计报告》（天健粤审〔2020〕1918 号），截至 2020 年 7 月 31 日，思
林杰有限（单体）经审计的账面净资产为 190,580,818.39 元。
   根据广东中广信资产评估有限公司于 2020 年 9 月 25 日出具的《资产评估报告》
                                             （中
广信评报字[2020]第 306 号），以 2020 年 7 月 31 日为评估基准日，思林杰有限的净资
产账面值为 19,058.08 万元，评估值为 25,098.80 万元。
份有限公司；同意公司名称由“广州思林杰网络科技有限公司”变更为“广州思林杰科
技股份有限公司”；同意并确认思林杰有限截至 2020 年 7 月 31 日经审计的账面净资
产值为 190,580,818.39 元，按 1:0.2624 的比例折为股份有限公司股本 5,000 万股，每
股人民币 1 元，除此之外的净资产 140,580,818.39 元计入公司资本公积；同意全体股
东按其在公司持有的股权比例认购股份有限公司股份；同意公司整体变更为股份有限公
司后，公司的全部资产、业务、债权、债务和其他一切权益、权利和义务均由股份公司
承继；在公司完成整体变更设立股份有限公司的工商变更登记之日起，公司各股东签订
的《广州思林杰网络科技有限公司章程》终止。
州思林杰科技股份有限公司发起人协议》，约定以发起方式设立股份公司，注册资本按
基准日（2020 年 7 月 31 日）经审计的改制前公司净资产值 190,580,818.39 元以 1:0.2624
的比例折股，折股后股份公司注册资本为 5,000 万元，净资产与注册资本的差额
面值 1 元，共 5,000 万股，均为人民币普通股；各发起人以于 2020 年 7 月 31 日在改
制前公司中所占净资产额按 1:0.2624 的比例折合为股份公司股份。此外，《广州思林
杰科技股份有限公司发起人协议》还就拟设立的股份有限公司的名称、注册地、经营目
的和范围及发起人的权利和义务等内容做出了明确约定。
健验〔2020〕7-130 号），载明经其审验，截至 2020 年 9 月 30 日，公司已收到全体
出资者所拥有的截至 2020 年 7 月 31 日思林杰有限经审计的净资产 190,580,818.39 元，
按照公司的折股方案，将上述净资产折合实收股本 50,000,000.00 元，资本公积
会职工代表监事。
州思林杰科技股份有限公司筹办情况的报告》《关于设立广州思林杰科技股份有限公司
的议案》《关于广州思林杰科技股份有限公司设立费用的审核报告》《关于自整体变更
审计基准日至广州思林杰科技股份有限公司营业执照签发之日公司产生的损益由审计
基准日前老股东享有和承担的议案》《关于制订<广州思林杰科技股份有限公司章程>
的议案》《关于制订<广州思林杰科技股份有限公司股东大会议事规则>的议案》《关于
制订<广州思林杰科技股份有限公司董事会议事规则>的议案》《关于制订<广州思林杰
科技股份有限公司监事会议事规则>的议案》《关于制订<广州思林杰科技股份有限公司
关联交易管理制度>的议案》《关于制订<广州思林杰科技股份有限公司对外投资管理制
度>的议案》《关于制订<广州思林杰科技股份有限公司对外担保管理制度>的议案》
                                     《关
于制订<广州思林杰科技股份有限公司独立董事工作制度>的议案》《关于设立广州思林
杰科技股份有限公司董事会专门委员会的议案》《关于授权股份公司董事会全权办理股
份公司设立登记申请事宜的议案》等议案，并选举了第一届董事会成员和第一届非职工
代表监事会成员。
信用代码：914401137733230476）。根据该营业执照所记载的信息，发行人设立时的
名称为“广州思林杰股份有限公司”，住所为广州市番禺区石碁镇亚运大道 1003 号 2
号楼 101、201、301、401、501，法定代表人为周茂林，注册资本为 5,000 万元，公
司类型为其他股份有限公司（非上市），营业期限为长期。
      本次整体变更设立后，发行人股本结构如下：
序号            股东姓名/名称         持股数额（万股）            持股比例（%）
序号        股东姓名/名称        持股数额（万股）            持股比例（%）
           合计                   5,000.0000      100.0000
     根据上述，本所经办律师认为，发行人设立的程序、资格、条件、方式等符合当时
有效的有关法律、法规和规范性文件的规定；发行人改制中不存在侵害债权人合法权益
的情形，与债权人不存在纠纷，已完成工商登记注册和税务登记相关程序。
（二） 发行人设立过程中的相关合同
  如本律师工作报告第四部分“发行人的设立”之“（一）发行人设立的程序、资格、
条件和方式”所述，周茂林、珠海思林杰、刘洋等二十一名发起人于 2020 年 9 月 25
日共同签订了《广州思林杰科技股份有限公司发起人协议》，约定以发起设立方式将思
林杰有限整体变更为股份有限公司。
  经核查，本所经办律师认为，《广州思林杰科技股份有限公司发起人协议》的签署
符合当时有效的有关法律、法规和规范性文件的规定，发行人整体变更为股份公司的行
为不存在可预见的潜在纠纷。
（三） 发行人设立过程中的审计、评估及验资等事项
  发行人设立过程中的审计、评估及验资请见本律师工作报告第四部分“发行人的设
立”之“（一）发行人设立的程序、资格、条件和方式”。
  经核查，本所经办律师认为，发行人设立过程中已经履行审计、评估、验资等必要
的法律程序，符合当时有效的法律、法规和规范性文件的规定。
（四） 创立大会
  如本律师工作报告第四部分“发行人的设立”之“（一）发行人设立的程序、资格、
条件和方式”所述，发行人于 2020 年 10 月 12 日召开 2020 年第一次股东大会。
  根据发行人提供的 2020 年第一次股东大会相关会议文件，发行人 2020 年第一次
股东大会会议通知于 2020 年 9 月 25 日发出，出席的发起人共 21 名，为周茂林、珠海
思林杰、刘洋、启创天瑞、鸿盛泰壹号、慧悦成长、永平科创、红土创投、红土天科、
深创投、红土君晟、中以英飞、易简光懿、英飞正奇、平阳昆毅、成功、视盈科创、方
广二期、斐视开思、长厚致远、英飞尼迪壹号，代表股份合计 100%。
  本所经办律师认为，发行人创立大会召开的程序及所审议事项符合当时有效的法律、
法规和规范性文件的规定。
五、   发行人的独立性
（一） 发行人业务体系和直接面向市场独立持续经营的能力
  根据发行人的《营业执照》《公司章程》和本所经办律师在广州市商事主体信息公
示平台（http://cri.gz.gov.cn）的查询结果，发行人的经营范围为“软件开发；计算机应
用电子设备制造；计算机信息安全设备制造；绘图、计算及测量仪器制造；电子测量
仪器制造；电子元器件零售；电子产品零售；计算机批发；信息技术咨询服务；计算
机零售；计算机零配件零售；通讯设备及配套设备批发；通讯终端设备批发；数据处
理和存储服务；集成电路设计；电工机械专用设备制造；电子工业专用设备制造；工
业自动控制系统装置制造；计算机零配件批发；软件批发；信息系统集成服务；通信
设备零售；开关电源制造；计算机整机制造；计算机零部件制造；计算机外围设备制
造；计算机电源制造；通信系统设备制造；计算机网络系统工程服务；计算机技术开
发、技术服务；一体化机柜制造；通信终端设备制造；机器人系统生产；智能机器系
统生产；货物进出口（专营专控商品除外）；技术进出口；场地租赁（不含仓储）”。
  本所经办律师认为，发行人实际从事的业务在其《营业执照》记载的经营范围之内。
根据《招股说明书》，发行人拥有独立完整的研发、采购、生产和销售业务体系，按照
经营计划自主组织经营，独立开展业务，具有独立完整的业务体系和直接面向市场独立
开展业务的能力。
（二） 发行人的资产独立完整
  发行人的主要财产情况详见本律师工作报告第十部分“发行人的主要财产”。经本
所经办律师查阅发行人主要资产的产权证明文件，除本律师工作报告第十部分所述情形
外，发行人合法拥有与业务经营有关的主要设备、中国境内注册的商标及专利等财产的
所有权或使用权。
       根据发行人的确认并经本所经办律师核查，
                         截至 2020 年 12 月 31 日，
发行人不存在资金被控股股东、实际控制人及其控制的其他企业以借款、代偿债务、代
垫款项或者其他方式占用的情形。
  本所经办律师认为，截至本律师工作报告出具日，发行人在中国境内的资产独立完
整。
（三） 发行人的人员独立
  经发行人确认及相关人员承诺，并经本所经办律师核查，截至本律师工作报告出具
日，发行人的总经理、副总经理、财务总监和董事会秘书等高级管理人员不存在于控股
股东、实际控制人控制的除发行人及其下属企业外的其他企业中担任除董事、监事以外
的其他职务并领薪的情形，发行人的财务人员不存在于控股股东、实际控制人及其控制
的除发行人外的其他企业中兼职的情况。
  本所经办律师认为，截至本律师工作报告出具日，发行人的人员独立。
（四） 发行人的财务独立
  经发行人确认及本所经办律师核查，发行人设有独立的财务部门，建立了独立的会
计核算体系，能够独立作出财务决策，具有规范的财务会计制度；发行人拥有独立的银
行账号并独立纳税，不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业共用银行账户
的情形。
  本所经办律师认为，截至本律师工作报告出具日，发行人的财务独立。
（五） 发行人的机构独立
  根据《公司章程》及发行人整体变更为股份有限公司后历次股东大会决议、董事会
决议、监事会决议，发行人设置了股东大会、董事会、监事会，董事会下设薪酬与考核
委员会、审计委员会、战略委员会和提名委员会四个专门委员会；聘请了总经理、副总
经理、财务总监和董事会秘书等高级管理人员，并设置了必要的职能部门及机构，发行
人内部经营管理机构与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业完全分开，独立行使
经营管理职权，与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业间不存在机构混同的情形。
  本所经办律师认为，截至本律师工作报告出具日，发行人的机构独立。
（六） 发行人的业务独立
  根据《招股说明书》和发行人的确认，并经本所经办律师核查，发行人的主营业务
为嵌入式智能仪器模块等工业自动化检测产品的设计、研发、生产及销售，发行人业务
独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业。
  本所经办律师认为，截至本律师工作报告出具日，发行人的业务独立。
  基于上述，本所经办律师认为，截至本律师工作报告出具日，发行人在业务、中国
境内资产、人员、财务、机构等方面具备独立性。
六、     发起人和股东
（一） 发行人的发起人
  如本律师工作报告第四部分“发行人的设立”所述，发行人 2020 年 10 月设立时
的发起人共有 21 名，包括周茂林、刘洋和成功 3 名自然人，红土创投、红土天科和深
创投 3 家法人及珠海思林杰、启创天瑞等 15 家合伙企业。
  发行人 2020 年 10 月设立时，周茂林持有发行人股份 1,572.7700 万股，持股比例
为 31.4554%；刘洋持有发行人股份 590.5450 万股，持股比例为 11.8109%；成功持有
发行人股份 46.9500 万股，持股比例为 0.9390%。
  发行人 2020 年 10 月设立时的法人发起人包括红土天科、红土创投和深创投，法
人发起人的基本情况请见本律师工作报告第六部分“发起人和股东”之“（二）发行人
的现有股东”。
  发行人设立时，法人发起人持有发行人股份情况如下：
序号        股东姓名/名称        持有发行股份（万股）            持股比例（%）
          合计                        288.9500       5.7790
  发行人 2020 年 10 月设立时的合伙企业发起人包括珠海思林杰、启创天瑞等 15 家
合伙企业，合伙企业发起人的基本情况请见本律师工作报告第六部分“发起人和股东”
之“（二）发行人的现有股东”。
  发行人设立时，合伙企业发起人持有发行人股份情况如下：
序号        股东姓名/名称     持有发行股份（万股）             持股比例（%）
         合计                     2,500.7850      50.0157
  经本所经办律师核查，上述发起人均具有法律、法规和规范性文件规定的担任发起
人的资格，发起人的人数、住所、出资比例符合有关法律、法规和规范性文件的规定。
（二） 发行人的现有股东
  如本律师工作报告第七部分“发行人的股本及演变”所述，发行人自 2020 年 10
月设立以来未发生过股权变动。截至本律师工作报告出具日，发行人共有股东 21 名，
包括周茂林、刘洋和成功 3 名自然人，红土天科、红土创投和深创投 3 家法人及珠海思
林杰、启创天瑞等 15 家合伙企业。
    周茂林、刘洋和成功的基本情况请见本律师工作报告第六部分“发起人和股东”之
“（一）发行人的发起人”。截至本律师工作报告出具日，周茂林、刘洋和成功的基本
情况及其持有发行人股份情况如下表所示：
序                                              直接持股数        直接持股比
        姓名    性别    国籍       身份证号码
号                                              额（万股）        例（%）
    （1） 红土天科
    根据广州市市监局于 2020 年 4 月 29 日颁发的《营业执照》（统一社会信用代码：
（http://cri.gz.gov.cn）的查询结果，红土天科成立于 2017 年 3 月 16 日，住所为广州
市天河区天寿路 35 号 3 层自编 304 号，法定代表人为邵钢，经营范围为“创业投资；
代理其他创业投资企业等机构或个人的创业投资业务；创业投资咨询业务；为创业企业
提供创业管理服务业务；参与设立创业投资企业与创业投资管理顾问机构”。截至本律
师工作报告出具日，红土天科持有发行人股份 96.8000 万股，持股比例为 1.9360%。
    根据红土天科的公司章程及本所经办律师在广州市商事主体信息公示平台
（http://cri.gz.gov.cn）的查询结果，红土天科的股权结构如下：
 序号                股东姓名/名称               出资额（万元）        持股比例（%）
          深圳市前海中钊和杉资本投资合伙企
              业（有限合伙）
 序号           股东姓名/名称                  出资额（万元）       持股比例（%）
              合计                           32,000        100.00
  （2） 红土创投
   根据珠海市横琴新区市监局于 2020 年 6 月 10 日颁发的《营业执照》（统一社会
信用代码：914400005921711287）及本所经办律师在国家企业信用信息公示系统
（http://www.gsxt.gov.cn）的查询结果，红土创投成立于 2012 年 3 月 27 日，住所为
珠海市横琴新区宝华路 6 号 105 室-28675（集中办公区），法定代表人为邵钢，经营
范围为“创业投资业务，代理其他创业投资企业等机构或个人的创业投资业务，创业投
资咨询业务，为创业企业提供创业管理服务业务（依法须经批准的项目，经相关部门批
准后方可开展经营活动）”。截至本律师工作报告出具日，红土创投持有发行人股份
   根据红土创投的公司章程及本所经办律师在国家企业信用信息公示系统
（http://www.gsxt.gov.cn）的查询结果，红土创投的股权结构如下：
 序号           股东姓名/名称                  出资额（万元）       持股比例（%）
 序号            股东姓名/名称                 出资额（万元）        持股比例（%）
               合计                         85,000.00       100.00
   （3） 深创投
   根据深圳市市监局于 2020 年 9 月 16 日颁发的《营业执照》（统一社会信用代码：
（http://www.gsxt.gov.cn）的查询结果，深创投成立于 1999 年 8 月 25 日，住所为深
圳市福田区深南大道 4009 号投资大厦 11 层 B 区，法定代表人为倪泽望，经营范围为
“创业投资业务；代理其他创业投资企业等机构或个人的创业投资业务；创业投资咨询
业务；为创业企业提供创业管理服务业务；参与设立创业投资企业与创业投资管理顾问
机构；股权投资；投资股权投资基金；股权投资基金管理、受托管理投资基金（不得从
事证券投资活动；不得以公开方式募集资金开展投资活动；不得从事公开募集基金管理
业务）；受托资产管理、投资管理（不得从事信托、金融资产管理、证券资产管理及其
他限制项目）；投资咨询（根据法律、行政法规、国务院决定等规定需要审批的，依法
取得相关审批文件后方可经营）；企业管理咨询；企业管理策划；全国中小企业股份转
让系统做市业务；在合法取得使用权的土地上从事房地产开发经营业务”。截至本律师
工作报告出具日，深创投持有发行人股份 95.3500 万股，持股比例为 1.9070%。
   根据深创投的公司章程及本所经办律师在国家企业信用信息公示系统
（http://www.gsxt.gov.cn）的查询结果，深创投的股权结构如下：
 序号            股东姓名/名称                 出资额（万元）        持股比例（%）
       深圳市人民政府国有资产监督管理委
              员会
       上海大众公用事业（集团）股份有限公
               司
 序号              股东姓名/名称              出资额（万元）         持股比例（%）
                 合计                    1,000,000.00       100.00
    注：本表中“持股比例（%）”合计数与各明细数直接相加之和在尾数上存在差异，
是因四舍五入造成的。本律师工作报告中部分合计数与各明细数直接相加之和在尾数上
存在差异的原因相同。
    （1） 珠海思林杰
    根据珠海市横琴新区市监局于 2019 年 9 月 29 日颁发的《营业执照》（统一社会
信用代码：91440400MA4WYJJ79B）及本所经办律师在国家企业信用信息公示系统
（http://www.gsxt.gov.cn）的查询结果，珠海思林杰成立于 2017 年 8 月 9 日，主要经
营场所为珠海市横琴新区三塘村 89 号第 2 层，执行事务合伙人为周茂林，经营范围为
“以自有资金进行实业投资、项目投资”。截至本律师工作报告出具日，珠海思林杰持
有发行人股份 880.2800 万股，持股比例为 17.6056%。
    根据珠海思林杰的合伙协议，珠海思林杰的合伙人及出资情况如下：
序
         合伙人姓名/名称     合伙人类型           出资额（万元）         出资比例（%）
号
序
     合伙人姓名/名称   合伙人类型         出资额（万元）     出资比例（%）
号
序
      合伙人姓名/名称        合伙人类型             出资额（万元）      出资比例（%）
号
                合计                          100.00       100.00
     （2） 启创天瑞
     根据珠海市横琴新区工商局于 2020 年 10 月 16 日颁发的《营业执照》（统一社会
信用代码：91440400MA4WJA0L6J）及本所经办律师在国家企业信用信息公示系统
（http://www.gsxt.gov.cn）的查询结果，启创天瑞成立于 2017 年 5 月 11 日，主要经
营场所为珠海市横琴新区宝华路 6 号 105 室-29199（集中办公区），执行事务合伙人
为李建，经营范围为“实业投资、项目投资、自有资金投资”。截至本律师工作报告出
具日，启创天瑞持有发行人股份 479.9500 万股，持股比例为 9.5990%。
     根据启创天瑞的合伙协议，启创天瑞的合伙人及出资情况如下：
序号     合伙人姓名/名称        合伙人类型            出资额（万元）      出资比例（%）
                 合计                         100.00         100
     （3） 鸿盛泰壹号
     根据深圳市市监局于 2019 年 2 月 26 日颁发的《营业执照》（统一社会信用代码：
（http://www.gsxt.gov.cn）的查询结果，鸿盛泰壹号成立于 2015 年 1 月 27 日，主要
经营场所为深圳市前海深港合作区前湾一路 1 号 A 栋 201 室（入驻深圳市前海商务秘
书有限公司），执行事务合伙人为深圳市鸿盛泰创业投资有限公司，经营范围为“股权
投资；投资兴办实业（具体项目另行申报）；投资管理（不含限制项目）；投资咨询（不
含限制项目）；投资顾问（不含限制项目）；对未上市企业进行股权投资；开展股权投
资和企业上市咨询业务”。截至本律师工作报告出具日，鸿盛泰壹号持有发行人股份
     根据鸿盛泰壹号的合伙协议，鸿盛泰壹号的合伙人及出资情况如下：
序号     合伙人姓名/名称         合伙人类型          出资额（万元）     出资比例（%）
     深圳市鸿盛泰创业投资
        有限公司
               合计                          1,000         100
    （4） 慧悦成长
    根据深圳市市监局于 2021 年 1 月 19 日颁发的《营业执照》（统一社会信用代码：
（http://www.gsxt.gov.cn）的查询结果，慧悦成长成立于 2016 年 3 月 17 日，主要经
营场所为深圳市前海深港合作区前湾一路 1 号 A 栋 201 室（入驻深圳市前海商务秘书
有限公司），执行事务合伙人为西藏阿甘创业投资管理有限责任公司，经营范围为“投
资管理、投资咨询、受托资产管理（均不得从事信托、金融资产管理、证券资产管理等
业务）；投资兴办实业（具体项目另行申报）；受托管理股权投资基金（不得从事证券
投资活动，不得以公开方式募集资金开展投资活动，不得从事公开募集资金的管理业务）；
企业管理咨询（以上均不含限制项目）；股权投资”。截至本律师工作报告出具日，慧
悦成长持有发行人股份 140.8450 万股，持股比例为 2.8169%。
    根据慧悦成长的合伙协议，慧悦成长的合伙人及出资情况如下：
序号     合伙人姓名/名称         合伙人类型          出资额（万元）     出资比例（%）
     中金启元国家新兴产业
         限合伙）
     苏州工业园元禾秉胜股
        （有限合伙）
     深圳市千乘资本控股有
          限公司
     深圳市宝德投资控股有
          限公司
     摩天石投资控股有限公
           司
     深圳市天慧成长投资基
     金企业（有限合伙）
序号      合伙人姓名/名称      合伙人类型           出资额（万元）      出资比例（%）
      珠海市横琴纳新常青藤
          伙）
      互动派科技股份有限公
           司
      西藏阿甘创业投资管理
        有限责任公司
      北京正禾谷科技发展有
         限公司
                合计                        50,000       100.00
     （5） 永平科创
     根据广州市黄埔区市监局于 2020 年 6 月 29 日颁发的《营业执照》（统一社会信
用代码：91440101MA5CX7U4XX）及本所经办律师在国家企业信用信息公示系统
（http://www.gsxt.gov.cn）的查询结果，永平科创成立于 2019 年 8 月 16 日，主要经
营场所为广州市黄埔区（广州高新技术产业开发区）瑞泰路 2 号，执行事务合伙人为嘉
兴斐君永平股权投资管理合伙企业（有限合伙），经营范围为“股权投资”。截至本律
师工作报告出具日，永平科创持有发行人股份 104.3300 万股，持股比例为 2.0866%。
     根据永平科创的合伙协议，永平科创的合伙人及出资情况如下：
序号     合伙人姓名/名称        合伙人类型          出资额（万元）      出资比例（%）
     嘉兴斐君永平股权投资
          伙）
     广州开发区投资基金管
        理有限公司
     常州斐君隆成股权投资
     合伙企业（有限合伙）
     黄埔投资控股（广州）
        有限公司
     广州市新兴产业发展基
       金管理有限公司
     广州开发区民发股权投
         合伙）
     常州斐君懿德股权投资
     合伙企业（有限合伙）
               合计                         18,250       100.00
    （6） 红土君晟
    根据佛山市顺德区市监局于 2021 年 4 月 2 日颁发的《营业执照》（统一社会信用
代码：91440606MA4WRM3L1T ）及本所经办 律师 在国家企业信用信 息公示系统
（http://www.gsxt.gov.cn）的查询结果，红土君晟成立于 2017 年 7 月 3 日，主要经营
场所为广东省佛山市顺德区大良街道逢沙村智城路 3 号顺科置业大厦 10 楼 1004-6 室，
执行事务合伙人为珠海横琴红土君晟创业投资管理合伙企业（有限合伙），经营范围为
“创业投资业务；代理其他创业投资企业等机构或个人的创业投资业务；创业投资咨询
业务；为创业企业提供创业管理服务业务（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方
可开展经营活动）”。截至本律师工作报告出具日，红土君晟持有发行人股份 74.9000
万股，持股比例为 1.4980%。
    根据红土君晟的合伙协议，红土君晟的合伙人及出资情况如下：
序号     合伙人姓名/名称        合伙人类型          出资额（万元）      出资比例（%）
     珠海横琴红土君晟创业
        限合伙）
     佛山市创新创业产业引
      导基金投资有限公司
     佛山市顺德区创新创业
      投资母基金有限公司
序号      合伙人姓名/名称       合伙人类型          出资额（万元）      出资比例（%）
      广州市骏嘉电气设备有
         限公司
                合计                        55,000       100.00
     （7） 中以英飞
     根据珠海市横琴新区工商局于 2020 年 4 月 7 日颁发的《营业执照》（统一社会信
用代码：91440400MA51XG123D）及本所经办律师在国家企业信用信息公示系统
（http://www.gsxt.gov.cn）的查询结果，中以英飞成立于 2018 年 6 月 28 日，主要经
营场所为珠海市横琴新区宝华路 6 号 105 室-52339（集中办公区），执行事务合伙人
为珠海市英飞尼迪咨询服务有限公司，经营范围为“创业投资，股权投资（私募基金应
及时在中国证券投资基金业协会完成备案）（以上不含证券业务及法律、行政法规、国
务院决定规定需前置审批及禁止的项目）”。截至本律师工作报告出具日，中以英飞持
有发行人股份 70.4250 万股，持股比例为 1.4085%。
     根据中以英飞的合伙协议，中以英飞的合伙人及出资情况如下：
序号      合伙人姓名/名称       合伙人类型          出资额（万元）      出资比例（%）
      珠海市英飞尼迪咨询服
         务有限公司
      珠海发展投资基金（有
         限合伙）
      国投创合国家新兴产业
         限合伙）
      珠海英飞尼迪创业投资
       基金（有限合伙）
                合计                        50,000         100
     （8） 易简光懿
    根据广州市番禺区市监局于 2021 年 1 月 28 日颁发的《营业执照》（统一社会信
用代码：91440101MA9ULELT4U）及本所经办律师在广州市商事主体信息公示平台
（http://cri.gz.gov.cn）的查询结果，易简光懿成立于 2020 年 5 月 28 日，主要经营场
所为广州市番禺区南村镇万博二路 79 号 2110 房，执行事务合伙人为李慧园，经营范
围为“股权投资”。截至本律师工作报告出具日，易简光懿持有发行人股份 70.4250 万
股，持股比例为 1.4085%。
    根据易简光懿的合伙协议，易简光懿的合伙人及出资情况如下：
序号      合伙人姓名/名称          合伙人类型           出资额（万元）      出资比例（%）
     易简传媒科技集团股份
        有限公司
                 合计                            1,365        100.00
    （9） 英飞正奇
    根据佛山市顺德区市监局于 2019 年 7 月 9 日颁发的《营业执照》（统一社会信用
代 码 ： 91440606MA4X34Y08J ） 及 本 所 经 办 律 师 在 国 家 企 业 信 用 信 息 公 示 系 统
（http://www.gsxt.gov.cn）的查询结果，英飞正奇成立于 2017 年 9 月 6 日，主要经营
场所为佛山市顺德区大良街道办事处德和居民委员会国泰南路 3 号保利商贸中心 3 座
（恒基国际金融大厦）18 层 1806 室之九，执行事务合伙人为英飞尼迪（上海）创业投
资管理有限公司，经营范围为“创业投资，股权投资，企业管理咨询，经济信息咨询（以
上不含证券业务及法律、行政法规、国务院决定规定需要前置审批及禁止的项目）（不
门批准后方可开展经营活动）”。截至本律师工作报告出具日，英飞正奇持有发行人股
份 70.4250 万股，持股比例为 1.4085%。
    根据英飞正奇的合伙协议，英飞正奇的合伙人及出资情况如下：
序号      合伙人姓名/名称          合伙人类型           出资额（万元）      出资比例（%）
     英飞尼迪（上海）创业
       投资管理有限公司
     珠海英飞尼迪创业投资
       基金（有限合伙）
     正奇（深圳）投资控股
         有限公司
     佛山市顺德区创新创业
      投资母基金有限公司
序号     合伙人姓名/名称         合伙人类型          出资额（万元）      出资比例（%）
     西藏诚正创业投资管理
        有限公司
               合计                          10,000        100
    （10） 平阳昆毅
    根据平阳县市监局于 2019 年 12 月 19 日颁发的《营业执照》
                                      （统一社会信用代码：
（http://www.gsxt.gov.cn）的查询结果，平阳昆毅成立于 2019 年 12 月 5 日，主要经
营场所为浙江省温州市平阳县南麂镇美龄宫（南麂柳成山庄 1421 室），执行事务合伙
人为华强创业投资有限责任公司，经营范围为“私募股权投资基金管理；企业管理服务；
企业管理咨询；私募股权投资；商务信息咨询；实业投资；企业资产重组、转让、收购、
兼并的咨询服务；市场营销策划；经济信息咨询（未经金融等监管部门批准，不得从事
向公众融资存款、融资担保、代客理财等金融服务）”。截至本律师工作报告出具日，
平阳昆毅持有发行人股份 52.1650 万股，持股比例为 1.0433%。
    根据平阳昆毅的合伙协议，平阳昆毅的合伙人及出资情况如下：
序号      合伙人姓名/名称         合伙人类型         出资额（万元）      出资比例（%）
     华强创业投资有限责任公
          司
     深圳前海华强金融控股有
         限公司
     红榕创业投资股份有限公
          司
               合计                          20,000        100
    （11） 视盈科创
    根据广州市黄埔区市监局于 2019 年 9 月 10 日颁发的《营业执照》（统一社会信
用代码：91440101MA5CWED53R）及本所经办律师在广州市商事主体信息公示平台
（http://cri.gz.gov.cn）的查询结果，视盈科创成立于 2019 年 7 月 31 日，主要经营场
所为广州市黄埔区（高新技术产业开发区）瑞泰路 2 号，执行事务合伙人为黄埔投资控
股（广州）有限公司，经营范围为“股权投资”。截至本律师工作报告出具日，视盈科
创持有发行人股份 46.9500 万股，持股比例为 0.9390%。
    根据视盈科创的合伙协议，视盈科创的合伙人及出资情况如下：
序号      合伙人姓名/名称        合伙人类型          出资额（万元）      出资比例（%）
序号     合伙人姓名/名称        合伙人类型          出资额（万元）       出资比例（%）
     黄埔投资控股（广州）有
          限公司
     广州视源电子科技股份
         有限公司
     广州市新兴产业发展基
       金管理有限公司
     广州凯得金融控股股份
         有限公司
     广州开发区民发股权投
          伙）
     广州开发区城市发展基
       金管理有限公司
              合计                          30,000         100
    （12） 方广二期
    根据苏州工业园区市监局于 2019 年 12 月 16 日颁发的《营业执照》（统一社会信
用代码：91320594MA1MQLUT6F）及本所经办律师在国家企业信用信息公示系统
（http://www.gsxt.gov.cn）的查询结果，方广二期成立于 2016 年 7 月 29 日，主要经
营场所为苏州工业园区苏虹东路 183 号东沙湖股权投资中心 13 号楼 303 室，执行事务
合伙人为苏州方广二期创业投资管理合伙企业（有限合伙），经营范围为“实业投资，
创业投资，投资管理，资产管理，投资咨询，企业管理咨询（依法须经批准的项目，经
相关部门批准后方可开展经营活动）”。截至本律师工作报告出具日，方广二期持有发
行人股份 46.9500 万股，持股比例为 0.9390%。
    根据方广二期的合伙协议，方广二期的合伙人及出资情况如下：
序号     合伙人姓名/名称        合伙人类型          出资额（万元）       出资比例（%）
     苏州方广二期创业投资管
     理合伙企业（有限合伙）
     宁波梅山保税港区锦昌投
     资合伙企业（有限合伙）
     苏州工业园区元禾秉胜股
        限合伙）
     苏州工业园区国创开元二
     期投资中心（有限合伙）
     宁波梅山保税港区锦瀚投
     资合伙企业（有限合伙）
     上海方广尔期创业投资合
      伙企业（有伙合伙）
序号      合伙人姓名/名称       合伙人类型           出资额（万元）        出资比例（%）
      国投创合国家新兴产业创
           伙）
      苏州苏秀文昌投资合伙企
        业（有限合伙）
      常州和泰股权投资有限公
            司
      宁波梅山保税港区锦驰投
      资合伙企业（有限合伙）
      上海蕻郁投资中心（有限
          合伙）
      宁波梅山保税港区国钰乾
         （有限合伙）
      深圳市德之青投资有限公
            司
      宁波谦德坤鼎股权投资合
       伙企业（有限合伙）
      宁波梅山保税港区国钰乾
         （有限合伙）
      上海盈毅投资管理合伙企
        业（有限合伙）
              合计                         136,639.12       100.00
     （13） 斐视开思
     根据宁波市北仑区市监局于 2020 年 10 月 14 日颁发的《营业执照》（统一社会信
用代码：91330206MA2H6H2F0L）及本所经办律师在国家企业信用信息公示系统
（http://www.gsxt.gov.cn）的查询结果，斐视开思成立于 2020 年 6 月 23 日，主要经
营场所为浙江省宁波市北仑区梅山街道梅山七星路 88 号 1 幢 401 室 B 区 H0756，执行
事务合伙人为关皓夫，经营范围为“企业管理（除依法须经批准的项目外，凭营业执照
依法自主开展经营活动）”。截至本律师工作报告出具日，斐视开思持有发行人股份
     根据斐视开思的合伙协议，斐视开思的合伙人及出资情况如下：
序号      合伙人姓名/名称       合伙人类型           出资额（万元）        出资比例（%）
序号     合伙人姓名/名称        合伙人类型          出资额（万元）      出资比例（%）
               合计                           700         100
    （14） 长厚致远
    根据珠海市横琴新区工商局于 2020 年 11 月 10 日颁发的《营业执照》（统一社会
信用代码：91110302MA01LGPQ83）及本所经办律师在国家企业信用信息公示系统
（http://www.gsxt.gov.cn）的查询结果，长厚致远成立于 2019 年 7 月 18 日，主要经
营场所为珠海市横琴新区宝华路 6 号 105 室-71995（集中办公区），执行事务合伙人
为万荣，经营范围为“科技中介服务；技术开发、技术转让、技术推广、技术服务、技
术咨询（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）”。截至本律师
工作报告出具日，长厚致远持有发行人股份 6.2600 万股，持股比例为 0.1252%。
    根据长厚致远的合伙协议，长厚致远的合伙人及出资情况如下：
序号    合伙人姓名/名称        合伙人类型           出资额（万元）      出资比例（%）
               合计                          4,000        100
    （15） 英飞尼迪壹号
    根据珠海市横琴新区工商局于 2021 年 1 月 11 日颁发的《营业执照》（统一社会
信用代码：91440400MA54U4CL2W）及本所经办律师在国家企业信用信息公示系统
（http://www.gsxt.gov.cn）的查询结果，英飞尼迪壹号成立于 2020 年 6 月 15 日，主
要经营场所为珠海市横琴新区宝华路 6 号 105 室-69372（集中办公区），执行事务合
伙人为黄钦，经营范围为“企业管理（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主
开展经营活动）”。截至本律师工作报告出具日，英飞尼迪壹号持有发行人股份 5.2150
万股，持股比例为 0.1043%。
    根据英飞尼迪壹号的合伙协议，英飞尼迪壹号的合伙人及出资情况如下：
序号    合伙人姓名/名称        合伙人类型           出资额（万元）      出资比例（%）
序号       合伙人姓名/名称    合伙人类型         出资额（万元）    出资比例（%）
                合计                      100        100
    截至本律师工作报告出具日，发行人的现有股东慧悦成长、永平科创、红土创投、
红土天科、深创投、红土君晟、中以英飞、英飞正奇、平阳昆毅、视盈科创、方广二期
为私募基金，且已按规定完成基金备案手续。根据本所经办律师在中国证券投资基金业
协会网站（http://gs.amac.org.cn）的查询结果，该等股东的基金备案情况、基金管理
人登记情况如下：
     股东姓名/            办理私募基金登记备案                         基金管理人办理登记的         基金管理人的登
序号           基金编号                              基金管理人
     名称                    的时间                                 时间             记编号
                                         嘉兴斐君永平股权投资管理
                                          合伙企业（有限合伙）
                                         广东红土创业投资管理有限
                                              公司
                                         广东红土创业投资管理有限
                                              公司
                                         珠海横琴红土君晟创业投资
                                         管理合伙企业（有限合伙）
                                         英飞尼迪（珠海）创业投资管
                                             理有限公司
                                         英飞尼迪（珠海）创业投资管
                                             理有限公司
                                         广州开发区城市发展基金管
                                            理有限公司
     除慧悦成长、永平科创、红土创投、红土天科、深创投、红土君晟、中以英飞、英
飞正奇、平阳昆毅、视盈科创、方广二期为私募基金外，发行人其他非自然人股东珠海
思林杰、启创天瑞、鸿盛泰壹号、易简光懿、斐视开思、长厚致远、英飞尼迪壹号不属
于私募基金，具体说明如下：
     根据珠海思林杰、启创天瑞、鸿盛泰壹号、易简光懿、斐视开思、长厚致远、英飞
尼迪壹号的确认并经本所经办律师核查，珠海思林杰、启创天瑞、鸿盛泰壹号、易简光
懿、斐视开思、长厚致远、英飞尼迪壹号不存在以非公开方式向合格投资者募集资金设
立的情形，不存在资产由基金管理人管理的情形，也未担任任何私募投资基金的管理人。
因此，珠海思林杰、启创天瑞、鸿盛泰壹号、易简光懿、斐视开思、长厚致远、英飞尼
迪壹号不属于《中华人民共和国证券投资基金法》《私募投资基金监督管理暂行办法》
及《私募投资基金管理人登记和基金备案办法（试行）》中规定的私募投资基金或私募
基金管理人，无须办理相关私募基金备案手续或私募基金管理人登记手续。
     据此，发行人现有非自然人股东中，慧悦成长、永平科创、红土创投、红土天科、
深创投、红土君晟、中以英飞、英飞正奇、平阳昆毅、视盈科创、方广二期系私募基金，
已按相关规定完成了私募基金备案手续；珠海思林杰、启创天瑞、鸿盛泰壹号、易简光
懿、斐视开思、长厚致远、英飞尼迪壹号不属于《中华人民共和国证券投资基金法》《私
募投资基金监督管理暂行办法》及《私募投资基金管理人登记和基金备案办法（试行）》
中规定的私募投资基金或私募基金管理人，无须办理相关私募基金备案手续或私募基金
管理人登记手续。
     综上所述，发行人现有股东均具有法律、法规和规范性文件规定的担任股东或进行
出资的资格；发行人现有股东的人数符合有关法律、法规和规范性文件的规定。
     截至本律师工作报告出具日，发行人的员工持股平台为珠海思林杰，珠海思林杰的
基本信息请见本律师工作报告第六部分“发起人和股东”之“（二）发行人的现有股东”
之“3.现有合伙企业股东”。
     根据珠海思林杰的合伙协议，珠海思林杰的合伙人为 35 名自然人，均为发行人员
工，该等员工合伙人的出资额、出资比例情况具体如下：
序号          合伙人姓名/名称    出资额（万元）           出资比例（%）
序号   合伙人姓名/名称    出资额（万元）          出资比例（%）
序号        合伙人姓名/名称      出资额（万元）            出资比例（%）
           合计                     100.00        100.00
     就其所持发行人股份的限售安排、自愿锁定股份、延长锁定期限等事项，珠海思林
杰作出承诺如下：“自公司股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理本
企业于本次发行上市前已直接或间接持有的公司股份，也不要求或提议由公司回购该部
分股份。”
     珠海思林杰的合伙协议中关于股份锁定、离职等情形的约定如下：
     （1）自合伙人入伙之日起至发行人完成首次公开发行股票并上市之日起满 36 个月
的期间内，合伙人不得处置其财产份额，亦不得在其财产份额上设定权利负担。
     （2）除合伙协议另有约定的情形外，员工合伙人主动自发行人或其控股子公司、
分公司离职的，或者发行人或其控股子公司、分公司解除与员工合伙人的劳动合同的，
则员工合伙人应按合伙协议的约定转让其所持有的全部财产份额。
     （3）若员工合伙人因达到发行人或其控股子公司、分公司规定的退休年龄而退休
离职，就其离职时所持财产份额，可视同在职员工所持财产份额依照合伙协议相关约定
继续持有或处置，或经特定方同意后全部转让给特定方或特定方指定的主体（在合伙协
议中，对于执行事务合伙人以外的合伙人，该特定方指执行事务合伙人周茂林，对于执
行事务合伙人，该特定方指发行人董事会）。
（三） 发行人的实际控制人
     经本所经办律师核查，截至本律师工作报告出具日，周茂林直接持有发行人 31.4554%
的股份，通过员工持股平台珠海思林杰间接持有发行人 12.0704%的股份，周茂林合计
持有发行人 43.5258%的股份；自股份公司设立以来，周茂林一直担任发行人的董事长、
总经理，对发行人经营决策及具体管理具有重大影响。
     据此，周茂林为发行人的实际控制人。
（四） 发起人的出资
     发行人系由思林杰有限整体变更设立，各发起人以其各自持有的思林杰有限的股权
所对应的净资产作为出资，共同发起设立发行人。根据天健 2020 年 10 月 9 日出具的
《广州思林杰科技股份有限公司（筹）验资报告》（天健验〔2020〕7-130 号），各发
起人已足额缴付了出资。
     据此，本所经办律师认为，各发起人已投入发行人的资产产权清晰，各发起人将该
等资产投入发行人不存在法律障碍。
（五） 根据发行人提供的关于整体变更的评估报告、审计报告等相关文件，并经本所
经办律师核查，不存在发起人将其全资附属企业或其他企业先注销再以其资产折价入股
的情形，亦不存在发起人以在其他企业中的权益折价入股的情形。
（六） 经本所经办律师核查，发行人由思林杰有限整体变更设立，承继了思林杰有限
的全部资产和权利。
七、    发行人的股本及演变
（一） 发行人设立时的股权设置、股本结构
     如本律师工作报告第四部分“发行人的设立”所述，发行人设立时的股份总数为
序号        股东姓名/名称           持股数额（万股）          持股比例（%）
序号            股东姓名/名称            持股数额（万股）          持股比例（%）
               合计                     5,000.0000      100.0000
     据此，本所经办律师认为，发行人整体变更为股份有限公司时的股权设置、股本结
构合法有效，产权界定和确认不存在法律纠纷及风险。
（二） 发行人历次股权变动
预先核准企业名称为“广州思林杰网络科技有限公司”。
第 F-137 号《验资报告》
              ，载明经其审验，截至 2005 年 3 月 18 日，思林杰有限已收到
全体股东缴纳的注册资本合计 10 万元，均为货币出资。
出资设立思林杰有限。
                                            。
     思林杰有限成立时的股本结构如下：
                        认缴出资额         实缴出资额
序号         股东姓名/名称                                  持股比例（%）
                         （万元）         （万元）
                           认缴出资额            实缴出资额
序号          股东姓名/名称                                      持股比例（%）
                            （万元）            （万元）
            合计                     10               10       100
                                    （1）股东吴慧将原出资额
                          （2）思林杰有限的注册资本由 10
万元增至 50 万元，增加的 40 万元由周茂林认缴；
                          （3）旧章程作废、启用新章程。
     同日，吴慧与周茂林签署《股东转让出资合同书》，约定股东吴慧将思林杰有限的
出资额 2 万元以 2 万元的价格全部转让给周茂林。
                                            。
号《验资报告》，载明经其审验，截至 2006 年 3 月 3 日，思林杰有限已收到周茂林缴
纳的新增注册资本 40 万元，均以货币出资。
                                            。
     本次变更完成后，思林杰有限的股权结构如下：
                           认缴出资额            实缴出资额
 序号         股东姓名/名称                                      持股比例（%）
                            （万元）             （万元）
                                    （1）股东周茂林将原出资
额 50 万元中的 10 万元以 10 万元的价格转让给吴慧，转让后，周茂林出资 40 万元，
吴慧出资 10 万元；
          （2）旧章程作废，启用新章程。
     同日，周茂林与吴慧签署《股东转让出资合同书》，约定股东周茂林将思林杰有限
的出资额 50 万元中的 10 万元以 10 万元的价格转让给吴慧。
                   广州市工商局天河分局向思林杰有限核发《企业法人营业执照》。
     本次变更完成后，思林杰有限的股权结构如下：
                           认缴出资额            实缴出资额
 序号         股东姓名/名称                                      持股比例（%）
                            （万元）             （万元）
                         认缴出资额         实缴出资额
 序号      股东姓名/名称                                     持股比例（%）
                          （万元）          （万元）
         合计               50            50             100
额 10 万元中的 1.5 万元以 1.5 万元的价格转让给刘洋；
                                （2）股东吴慧将原出资额 10 万
元中的 8.5 万元以 8.5 万元转让给周茂林；
                        （3）旧章程作废，启用新章程。
  同日，吴慧与周茂林、刘洋签署《股东转让出资合同书》，约定股东吴慧将思林杰
有限的出资额 10 万元中的 1.5 万元以 1.5 万元的价格转让给刘洋；将思林杰有限的出
资额 10 万元中的 8.5 万元以 8.5 万元的价格转让给周茂林。
照》。
  本次变更完成后，思林杰有限的股权结构如下：
                         认缴出资额         实缴出资额
 序号      股东姓名/名称                                     持股比例（%）
                          （万元）          （万元）
         合计                    50.00         50.00      100.00
额 1.5 万元以 1.5 万元转让给冯伟健；（2）思林杰有限的注册资本由 50 万增至 300 万
元，其中周茂林认缴的注册资本由 48.5 万元增至 291 万，冯伟健认缴的注册资本由 1.5
万增至 9 万元；
        （3）旧章程作废、启用新章程。
  同日，刘洋与冯伟健签署《股东转让出资合同书》，约定股东刘洋将思林杰有限的
出资额 1.5 万元以 1.5 万元的价格转让给冯伟健。
  同日，周茂林、冯伟健、刘洋签署《广州思林杰网络科技有限公司增资扩股协议书》，
约定将思林杰有限的注册资本由原来的 50 万元增至 300 万元，增资后周茂林出资 291
万元，冯伟健出资 9 万元。
号《验资报告》，载明经其审验，截至 2011 年 12 月 19 日，思林杰有限已收到股东周
茂林、冯伟健缴纳的新增注册资本合计 250 万元，均为货币出资。
  本次变更完成后，思林杰有限的股权结构如下：
                       认缴出资额          实缴出资额
 序号      股东姓名/名称                                  持股比例（%）
                        （万元）          （万元）
         合计                    300        300         100
                                 （1）股东冯伟健将所持思
林杰有限 3%股权（对应出资额 9 万元）以 9 万元的价格转让给刘洋，其他原股东周茂
                    （2）思林杰有限的注册资本由 300 万元
林同意股权转让并放弃上述股权的优先购买权；
增至 727.5 万元，本次新增注册资本 427.5 万元，其中刘洋以货币方式认缴出资 100.25
万元，于 2027 年 12 月 31 日前缴足；珠海思林杰以货币方式认缴出资 145.5 万元，于
日前缴足；
    （3）同意就上述决议作废旧章程，启用新章程。
  同日，冯伟健与刘洋签署《广州思林杰网络科技有限公司股权转让协议》，约定冯
伟健将所持思林杰有限 3%股权（对应出资额 9 万元）以 9 万元的价格转让给刘洋。
签署《广州思林杰网络科技有限公司增资扩股协议》，约定上述增资事项，其中刘洋投
资额为人民币 100.25 万元，全部用于认缴思林杰有限新增的注册资本；珠海思林杰投
资额为 145.5 万元，全部用于认缴思林杰有限新增的注册资本；启创天瑞投资额为
壹号投资额为 229.16 万元，其中 76.38 万元用于认缴注册资本，152.78 万元计入资本
公积。
转让、增资等事项已核准变更。
      ，载明经其审验，截至 2018 年 1 月 30 日，思林杰有限已收到鸿盛泰壹
号《验资报告》
号以货币缴纳的出资 229.16 万元，其中 76.38 万元为实收资本，152.78 万元为资本公
积。
      ，载明经其审验，截至 2018 年 3 月 30 日，思林杰有限已收到刘洋、珠
号《验资报告》
海思林杰、启创天瑞缴纳的出资 351.12 万元，股东均以货币出资；其中，刘洋实缴出
资 100.25 万元，均为实收资本；珠海思林杰实缴出资 145.5 万元，均为实收资本；启
创天瑞实缴出资 316.46 万元，其中 105.37 万元为实收资本，211.09 万元为资本公积。
     本次变更及股东实缴完成后，思林杰有限的股权结构如下：
                           认缴出资额            实缴出资额       持股比例
序号         股东姓名/名称
                           （万元）              （万元）        （%）
            合计                     727.50      727.50    100.00
林杰、启创天瑞、鸿盛泰壹号与思林杰有限签署《关于广州思林杰网络科技有限公司增
    ，约定：深创投、红土创投、红土天科、红土君晟以总额 2,997.3 万元投资
资合同书》
思林杰有限，其中 48.5 万元作为注册资本投入，余下 2,948.8 万元计入资本公积。其
中，深创投出资 494.4 万元，认缴思林杰有限新增注册资本 8 万元；红土创投出资 988.8
万元，认缴思林杰有限新增资本 16 万元；红土天科出资 988.8 万元，认缴思林杰有限
新增资本 16 万元；红土君晟出资 525.3 万元，认缴思林杰有限新增注册资本 8.5 万元。
      ，载明经其审验，截至 2018 年 9 月 4 日，思林杰有限已收到红土君晟、
号《验资报告》
深创投、红土创投缴纳的出资，股东均以货币出资；其中，红土君晟实缴出资 525.3 万
元，其中 8.5 万元为实收资本，516.8 万元为资本公积；深创投实缴出资 494.4 万元，
其中 8 万元为实收资本，486.4 万元为资本公积；红土创投实缴出资 988.8 万元，其中
      ，载明经其审验，截至 2019 年 1 月 24 日，思林杰有限已收到红土天科
号《验资报告》
以货币方式缴纳的出资 988.8 万元，其中 16 万元为实收资本，972.8 万元为资本公积。
                                    （1）思林杰有限的注册资
本由 727.5 万元增至 776 万元，本次新增注册资本 48.5 万元，其中红土君晟以货币方
式认缴出资 8.5 万元，出资时间为 2018 年 8 月 20 日；深创投以货币方式认缴出资 8
万元，出资时间为 2018 年 8 月 21 日；红土创投以货币方式认缴出资 16 万元，出资时
间为 2018 年 9 月 4 日；红土天科以货币方式认缴出资 16 万元，出资时间为 2018 年
     同日，全体股东签署《广州思林杰网络科技有限公司增资扩股协议书》，约定上述
增资事项。
     本次变更完成后，思林杰有限的股权结构如下：
                           认缴出资额         实缴出资额       持股比例
序号         股东姓名/名称
                           （万元）           （万元）        （%）
           合计                  776.00       776.00    100.00
杰有限 1.5%股权（对应出资额 11.64 万元）转让给慧悦成长，其他原股东同意该股权
               （2）股东周茂林将思林杰有限 1%股权（对应出资
转让并放弃上述股权的优先购买权；
额 7.76 万元）转让给成功，其他原股东同意该股权转让并放弃上述股权的优先购买权；
（3）股东刘洋将思林杰有限 0.5%股权（对应出资额 3.88 万元）转让给慧悦成长，其
他原股东同意该股权转让并放弃上述股权的优先购买权；
                        （4）同意就上述决议事项修改
公司章程相关条款。
     同日，周茂林与慧悦成长签署《广州思林杰网络科技有限公司股权转让合同》，约
定周茂林将所持思林杰有限 1.5%股权（对应出资额 11.64 万元）以 1,050 万元的价格
转让给慧悦成长。
     同日，周茂林与成功签署《广州思林杰网络科技有限公司股权转让合同》，约定周
茂林将所持思林杰有限 1%股权（对应出资额 7.76 万元）以 700 万元的价格转让给成
功。
     同日，刘洋与慧悦成长签署《广州思林杰网络科技有限公司股权转让合同》，约定
刘洋将所持思林杰有限 0.5%股权（对应出资额 3.88 万元）以 350 万元的价格转让给慧
悦成长。
     本次变更完成后，思林杰有限的股权结构如下：
                           认缴出资额            实缴出资额
序号          股东姓名/名称                                    持股比例（%）
                           （万元）              （万元）
            合计                    776.00      776.00      100.00
（1）股东鸿盛泰壹号将所持思林杰有限 1%股权（对应出资额 7.76 万元）转让给慧悦
成长，其他原股东均同意该股权转让并放弃上述股权的优先购买权；
                             （2）股东启创天瑞
将所持思林杰有限 1.22%股权（对应出资额 9.4844 万元）转让给永平科创，其他原股
东均同意该股权转让并放弃上述股权的优先购买权；
                      （3）股东启创天瑞将所持思林杰有
限 1.11%股权（对应出资额 8.6222 万元）转让给平阳昆毅，其他原股东均同意该股权
               （4）股东刘洋将所持思林杰有限 1%股权（对应出
转让并放弃上述股权的优先购买权；
资额 7.76 万元）转让给永平科创，其他原股东均同意该股权转让并放弃上述股权的优
    （5）股东周茂林将所持思林杰有限 1.5%股权（对应出资额 11.64 万元）转
先购买权；
让给易简光懿，其他原股东均同意该股权转让并放弃上述股权的优先购买权；
                                 （6）股东
启创天瑞将所持思林杰有限 0.78%股权（对应出资额 6.0356 万元）转让给斐视开思，
其他原股东均同意该股权转让并放弃上述股权的优先购买权；
                          （7）股东启创天瑞将所持
思林杰有限 0.13%股权（对应出资额 1.0347 万元）转让给长厚致远，其他原股东均同
                   （8）股东启创天瑞将所持思林杰有限 0.11%
意该股权转让并放弃上述股权的优先购买权；
股权（对应出资额 0.8622 万元）转让给英飞尼迪壹号，其他原股东均同意该股权转让
并放弃上述股权的优先购买权；2、同意思林杰有限的注册资本由 776 万元增至 826.44
     （1）中以英飞增资 1,500 万元，其中 11.64 万元计入新增注册资本，剩余
万元，其中：
计入资本公积，其他股东放弃该等新增资本的优先认购权，且同意公司与中以英飞及其
                （2）英飞正奇增资 1,500 万元，其中 11.64 万元
他相关方签署的增资协议的条款约定；
计入新增注册资本，剩余计入资本公积，其他股东放弃该等新增资本的优先认购权，且
                           （3）方广二期增资 1,000
同意公司与英飞正奇及其他相关方签署的增资协议的条款约定；
万元，其中 7.76 万元计入新增注册资本，剩余计入资本公积，其他股东放弃该等新增
资本的优先认购权，且同意公司与方广二期及其他相关方签署的增资协议的条款约定；
（4）视盈科创增资 1,000 万元，其中 7.76 万元计入新增注册资本，剩余计入资本公积，
其他股东放弃该等新增资本的优先认购权，且同意公司与视盈科创及其他相关方签署的
         （5）深创投增资 1,000 万元，其中 7.76 万元计入新增注册资本，
增资协议的条款约定；
剩余计入资本公积，其他股东放弃该等新增资本的优先认购权，且同意公司与深创投及
其他相关方签署的增资协议的条款约定；（6）红土君晟增资 500 万元，其中 3.88 万元
计入新增注册资本，剩余计入资本公积，其他股东放弃该等新增资本的优先认购权，且
同意公司与红土君晟及其他相关方签署的增资协议的条款约定；3、同意废除旧章程，
启用新章程。
  同日，鸿盛泰壹号与慧悦成长签署《广州思林杰网络科技有限公司股权转让合同》，
约定鸿盛泰壹号将所持思林杰有限 1%股权（对应出资额 7.76 万元）以 900 万元的价
格转让给慧悦成长。
  同日，启创天瑞与永平科创签署《广州思林杰网络科技有限公司股权转让合同》，
约定启创天瑞将所持思林杰有限 1.2222%股权（对应出资额 9.4844 万元）以 1,100 万
元的价格转让给永平科创。
  同日，启创天瑞与平阳昆毅签署《广州思林杰网络科技有限公司股权转让合同》，
约定启创天瑞将所持思林杰有限 1.1111%股权（对应出资额 8.6222 万元）以 1,000 万
元的价格转让给平阳昆毅。
  同日，刘洋与永平科创签署《广州思林杰网络科技有限公司股权转让合同》，约定
刘洋将所持思林杰有限 1%股权（对应出资额 7.76 万元）以 900 万元的价格转让给永
平科创。
  同日，周茂林与易简光懿签署《广州思林杰网络科技有限公司股权转让合同》，约
定周茂林将所持思林杰有限 1.5%股权（对应出资额 11.64 万元）以 1,350 万元的价格
转让给易简光懿。
  同日，启创天瑞与斐视开思签署《广州思林杰网络科技有限公司股权转让合同》，
约定启创天瑞将所持思林杰有限 0.7778%股权（对应出资额 6.0356 万元）以 700 万元
的价格转让给斐视开思。
  同日，启创天瑞与长厚致远签署《广州思林杰网络科技有限公司股权转让合同》，
约定启创天瑞将所持思林杰有限 0.1333%股权（对应出资额 1.0347 万元）以 120 万元
的价格转让给长厚致远。
  同日，启创天瑞与英飞尼迪壹号签署《广州思林杰网络科技有限公司股权转让合同》，
约定启创天瑞将所持思林杰有限 0.1111%股权（对应出资额 0.8622 万元）以 100 万元
的价格转让给英飞尼迪壹号。
投、红土天科、慧悦成长、成功、平阳昆毅、永平科创、易简光懿、长厚致远、斐视开
思、英飞尼迪壹号、中以英飞、英飞正奇、方广二期、视盈科创、深创投、红土君晟签
署《广州思林杰网络科技有限公司增资扩股协议书》，约定上述增资事项。
  同日，全体股东签署新的公司章程。
通知书》
   ，核准上述股权转让、增资等事项。
截至 2020 年 7 月 9 日，思林杰有限已收到中以英飞、英飞正奇、方广二期、视盈科创、
深创投、红土君晟缴纳的新增注册资本合计 50.44 万元，计入资本公积 6,449.56 万元，
股东以货币出资；其中，中以英飞实缴出资 1,500 万元，其中 11.64 万元为实收资本，
本，1,488.36 万元计入资本公积；方广二期实缴出资 1,000 万元，其中 7.76 万元为实
收资本，992.24 万元计入资本公积；视盈科创实缴出资 1,000 万元，其中 7.76 万元为
实收资本，992.24 万元计入资本公积；深创投实缴出资 1,000 万元，其中 7.76 万元为
实收资本，992.24 万元计入资本公积；红土君晟实缴出资 500 万元，其中 3.38 万元为
实收资本，496.12 万元计入资本公积。
 本次变更完成后，思林杰有限的股权结构如下：
               认缴出资额         实缴出资额
序号   股东姓名/名称                             持股比例（%）
               （万元）          （万元）
     合计          826.4400     826.4400     100.0000
的设立”之“（一）发行人设立的程序、资格、条件和方式”，整体变更后的股本结构
如下：
序号           股东姓名/名称            持股数额（万股）           持股比例（%）
序号            股东姓名/名称            持股数额（万股）            持股比例（%）
              合计                        5,000.0000       100.0000
      经本所核查，本所经办律师认为，发行人设立后的上述历次股权变更事项已经根据
《公司法》等法律法规的规定履行相应的程序，为真实、合法、有效。
（三） 发行人申报前 12 个月新增股东的具体情况
      发行人本次发行上市申报前 12 个月内入股的投资人（以下简称“新增股东”）共
飞尼迪壹号、中以英飞、英飞正奇、方广二期、视盈科创、深创投和红土君晟。根据相
关股东的确认，新增股东的入股方式、入股价格及定价依据如下：
       新增股东姓名/     新增股权    取得新增股权                     入股价格（元/
序号                                         入股方式
         名称        比例         时间                       注册资本）
      根据相关股东的确认，新增股东均为投资机构，基于对公司业务发展潜力及所处行
业的长期看好，投资机构经与公司及公司股东协商，确定发行人的投前估值为 10 亿元，
即增资价格为每元注册资本 128.87 元；同时，老股转让参考增资价格，确定转让价格
为每元注册资本 115.98 元。
  根据发行人机构股东的公司章程或合伙协议以及本所经办律师通过国家企业信用
信息公示系统、企查查等公开网络渠道查询，截至本律师工作报告出具日，深创投直接
持有红土天科 31.88%股权并通过广东红土创业投资管理有限公司间接持有红土天科 1%
股权、直接持有红土创投 35.08%股权并通过广东红土创业投资管理有限公司间接持有
红土创投 1%股权、直接持有红土君晟 47.91%财产份额并通过深创投红土股权投资管
理（深圳）有限公司间接持有红土君晟 0.64%财产份额；同时，红土天科和红土创投的
基金管理人皆为广东红土创业投资管理有限公司，其为深创投的全资子公司；红土君晟
的基金管理人为珠海横琴红土君晟创业投资管理合伙企业（有限合伙），深创投通过深
创投红土股权投资管理（深圳）有限公司间接持有其 70%财产份额，深创投、红土天科、
红土创投与红土君晟合计直接持有发行人总股本的 7.2770%；此外，英飞正奇和中以英
飞的基金管理人均为英飞尼迪（珠海）创业投资管理有限公司。除上述情形外，新增股
东与发行人其他股东、董事、监事、高级管理人员不存在关联关系。根据新增股东出具
的说明和本次发行的中介机构经办人员的确认函，新增股东与本次发行的中介机构及其
负责人、高级管理人员、经办人员不存在关联关系。
  根据新增股东出具的《关于所持股份无权利限制的承诺》，新增股东持有的发行人
股份权属清晰、权利完整；新增股东为所持发行人股份的真实所有人，不存在以信托、
委托他人或接受他人委托等方式持有发行人股份的情形，新增股东持有的发行人股份没
有设置质押、信托等第三者权益，不存在质押、纠纷或潜在纠纷，亦不存在被冻结、查
封的情形。
  根据新增股东出具的《关于广州思林杰科技股份有限公司首次公开发行人民币普通
股股票并在科创板上市后股份锁定的承诺函》，上述新增股东已承诺所持新增股份自取
得之日起 36 个月内不得转让。
（四） 股权质押
 根据发行人的确认并经本所经办律师核查，截至本律师工作报告出具日，发行人各
股东所持发行人的股份未设置质押。
（五） 对赌协议的具体内容、对发行人可能存在的影响
  根据发行人、实际控制人与相关股东签署的相关协议及其补充协议，发行人在引入
深创投、红土创投、红土天科、红土君晟、慧悦成长、成功、中以英飞、英飞正奇、方
广二期、视盈科创时，曾约定对赌条款，部分对赌条款现已解除，其余保留的对赌条款
符合《上海证券交易所科创板股票发行上市审核问答（二）》第 10 个问答的要求可以
不进行清理。具体情况如下：
  （1）2019 年 3 月增资
  发行人 2019 年 3 月增资前，深创投、红土创投、红土天科、红土君晟与周茂林、
刘洋、珠海思林杰、启创天瑞、鸿盛泰壹号、思林杰签署的《关于广州思林杰网络科技
有限公司增资合同书》《关于广州思林杰网络科技有限公司增资合同书之补充协议》中
包含业绩承诺及补偿等对赌条款，但部分对赌条款现已解除，其余保留的对赌条款符合
《上海证券交易所科创板股票发行上市审核问答（二）》第 10 个问答的要求可以不进
行清理。具体情况如下：
作为投资方的
 签署主体    深创投、红土创投、红土天科、红土君晟
 （甲方）
其他签署主体
         周茂林、刘洋、珠海思林杰、启创天瑞、鸿盛泰壹号
 （乙方）
其他签署主体
         思林杰
 （丙方）
 签署时间    2018 年 8 月
         《关于广州思林杰网络科技有限公司增资合同书之补充协议》
         第一条 业绩承诺及补偿
         “2、乙方向甲方承诺，保证丙方实现以下经营目标，并作为本补充
         协议相关条款的执行依据：2018 年公司完成净利润 2,600 万元，
         年公司完成净利润 3,800 万元。本款所述的净利润是指……
         据，各方同意，如丙方未能实现本补充协议中约定的上述经营目标，
         甲方有权要求乙方共同连带地无偿支付现金或股权给甲方，作为对甲
         方的补偿。补偿的计算方式如下：1）现金补偿：……2）股权补偿：……
对赌条款主要
  内容
         年经审计的净利润低于 1,000 万元，视为丙方业绩出现严重下滑，则
         甲方有权要求乙方执行下述第二条的‘股权回购约定与执行’条款。”
         第二条 股权回购约定与执行
         “1、在下列情况之一出现时，乙方在甲方书面要求下，应共同连带
         地确保甲方的股权得以全部或部分被回购，即甲方有权要求乙方共同
         连带地回购甲方所持有的全部或部分公司股权：
         小企业板、创业板、上海证券交易所主板或甲方认可的其他证券交易
         市场挂牌交易；
       严重舞弊等情形，并因此可能使公司经营瘫痪或不能达到经营目标；
       者孰高者为准：……”
       第三条 并购退出的收益率保障
       “如果丙方于 2023 年 6 月 30 日前被其他公司收购，则乙方须保障
       甲方的投资年化收益率不低于 20%，不足部分由乙方共同连带地以
       现金形式无偿补偿给甲方。补偿金额=……”
       此外，《关于广州思林杰网络科技有限公司增资合同书》还约定有董
       事会席位、董事会会议表决限制（含一票否决权条款）、信息权、出
       售股权限制条款、反稀释条款；《关于广州思林杰网络科技有限公司
       增资合同书之补充协议》还约定有优先清算权条款、优先认购权条款、
       优先受让权条款、共同出售权条款、引进新投资方的限制条款、出售
       股权限制条款、最惠待遇条款。
       签署对赌协议的各方已于 2021 年 3 月共同签署补充协议，同意：虽
       然思林杰未完成 2019 年净利润目标，但投资方自愿放弃就此提出补
       偿要求的权利，也不会因此而向对赌协议其他签署主体或其他方追究
       任何责任或主张任何补偿；自思林杰向中国证监会/证券交易所递交
       首次公开发行并上市申请材料之日起，无条件终止《关于广州思林杰
       网络科技有限公司增资合同书》第四条（董事会席位、董事会会议表
       决限制、信息权）、第五条（出售股权限制条款、反稀释条款）和《关
       于广州思林杰网络科技有限公司增资合同书之补充协议》第一条（业
解除情况
       绩承诺及补偿）、第四条（优先清算权条款、优先认购权条款、优先
       受让权条款、共同出售权条款、引进新投资方的限制条款、出售股权
       限制条款、最惠待遇条款）；除思林杰未完成 2019 年净利润目标外，
       各方均不存在《关于广州思林杰网络科技有限公司增资合同书》及《关
       于广州思林杰网络科技有限公司增资合同书之补充协议》项下的违约
       行为；就《关于广州思林杰网络科技有限公司增资合同书》及《关于
       广州思林杰网络科技有限公司增资合同书之补充协议》的约定，各方
       之间没有任何争议或潜在争议。
       截至本律师工作报告出具日，《关于广州思林杰网络科技有限公司增
保留情况   资合同书之补充协议》第二条（股权回购约定与执行）、第三条（并
       购退出的收益率保障）仍继续保留。
         经核查，发行人不是该等条款的回购义务或现金补偿义务的责任主
         体；触发该等条款时不会直接导致发行人控股股东、实际控制人的持
         股比例减少；该等对赌条款未与市值挂钩；该等对赌条款不存在严重
         影响发行人持续经营能力或者其他严重影响投资者权益的情形。据
         此，该等条款符合《上海证券交易所科创板股票发行上市审核问答
         （二）》第 10 个问答的要求，可以不进行清理。
  （2）2020 年 1 月股权转让
  发行人 2020 年 1 月股权转让前，慧悦成长、成功与周茂林、刘洋、思林杰签署的
《广州思林杰网络科技有限公司股权转让合同之补充协议》中包含上市对赌等对赌条款，
但部分对赌条款现已解除，其余保留的对赌条款符合《上海证券交易所科创板股票发行
上市审核问答（二）》第 10 个问答的要求可以不进行清理。具体情况如下：
作为投资方的
 签署主体    慧悦成长、成功
 （甲方）
其他签署主体
         周茂林、刘洋
 （乙方）
其他签署主体
         思林杰
 （丙方）
 签署时间    2019 年 12 月
         《广州思林杰网络科技有限公司股权转让合同之补充协议》
         “发生下列情形之一的，甲方有权要求实际控制人、乙方回购或收购
         （统称‘回购’）甲方所持有的思林杰部分或全部股权（‘回购权’）：
         （1）不论任何主观或客观原因（例如：思林杰经营业绩达不到上市
         标准等），思林杰未能在 2024 年 6 月 30 日前实现在上海证券交易
         所主板、科创板或深圳证券交易所中小企业板、创业板挂牌交易（‘合
对赌条款主要
         格的首次公开发行’）；（2）周茂林、刘洋发生从公司离职，永久
  内容
         失去工作能力、严重失职或严重舞弊等情形，并因此可能使公司经营
         瘫痪或不能达到经营目标；”
         “甲方要求实际控制人/乙方回购甲方所持思林杰股权的价格（以下
         统称‘回购价款’）按以下两者较高者确定：……”
         股份优先于公司乙方获得赎回款项。”
       “实际控制人/乙方在收到甲方要求回购股权的书面通知之日起 20 个
       工作日内，应与甲方签署股权回购协议……”
       “如果公司于 2024 年 6 月 30 日前被其他公司收购，则乙方需保障
       甲方的转让价款年化收益率不低于 20%，不足部分由乙方共同连带
       的以现金形式无偿补偿给甲方。补偿金额=……”
       “如思林杰未能在 2020 年 6 月 30 日（以签署融资合同日期为准）
       前以不低于投后 9 亿元估值完成新一轮融资额不低于 5,000 万元的合
       格后轮融资，则周茂林需要在 2020 年 7 月 31 日前返还 150 万元给
       慧悦成长或其指定的第三方，并且返还 100 万元给成功；刘洋需要
       返还 50 万元给慧悦成长或其指定的第三方。各方同意执行本条前述
       安排而发生的相关税费（包括但不限于甲方需要承担的增值税及其附
       加税、企业所得税或个人所得税）由乙方承担。”
       此外，《广州思林杰网络科技有限公司股权转让合同之补充协议》还
       约定有共同出售权、优先认购权、优先受让权、信息权。
       签署对赌协议的各方已于 2021 年 3 月共同签署补充协议，同意：自
       思林杰向中国证监会/证券交易所递交首次公开发行并上市申请材料
       之日起，无条件终止《广州思林杰网络科技有限公司股权转让合同之
       补充协议》（其中第 1.1 条至第 1.4 条除外），甲方不再享有前述该
       等条款项下的任何权利（并购退出的收益率保障、融资对赌补偿、共
解除情况
       同出售权、优先认购权、优先受让权、信息权），乙方和丙方亦无需
       履行相关义务；自终止之日起，前述该等条款视为自始对各方无约束
       力；各方均不存在《广州思林杰网络科技有限公司股权转让合同》及
       《广州思林杰网络科技有限公司股权转让合同之补充协议》项下的违
       约行为，各方之间没有任何争议或潜在争议。
       截至本律师工作报告出具日，《广州思林杰网络科技有限公司股权转
       让合同之补充协议》第 1.1 条至第 1.4 条（股权回购约定与执行）条
       款仍继续保留。
       经核查，发行人不是该等条款的回购义务或现金补偿义务的责任主
保留情况
       体；触发该等条款时不会直接导致发行人控股股东、实际控制人的持
       股比例减少；该等对赌条款未与市值挂钩；该等对赌条款不存在严重
       影响发行人持续经营能力或者其他严重影响投资者权益的情形。据
       此，该等条款符合《上海证券交易所科创板股票发行上市审核问答
         （二）》第 10 个问答的要求，可以不进行清理。
  （3）2020 年 7 月增资
  发行人 2020 年 7 月增资前，中以英飞、英飞正奇、方广二期与周茂林、刘洋、珠
海思林杰、启创天瑞、鸿盛泰壹号、红土君晟、深创投、红土创投、红土天科、慧悦成
长、成功、思林杰签署的《关于广州思林杰网络科技有限公司增资合同书》《关于广州
思林杰网络科技有限公司增资合同书之补充协议》（以下简称“《中以英飞等投资人增
资补充协议》”）、《关于广州思林杰网络科技有限公司增资合同书之补充协议（二）》
（以下简称“《中以英飞等投资人增资补充协议（二）》”）中包含上市承诺及补偿等
条款，部分条款现已解除，具体情况如下：
作为投资方的
 签署主体    中以英飞、英飞正奇、方广二期
 （甲方）
其他签署主体   周茂林、刘洋、珠海思林杰、启创天瑞、鸿盛泰壹号、红土君晟、深
 （乙方）    创投、红土创投、红土天科、慧悦成长、成功
其他签署主体
         思林杰
 （丙方）
 签署时间    2020 年 6 月
         《中以英飞等投资人增资补充协议》
         第一条 股权回购
         “1.1 下列任一情况下，甲方有权对外转让其在本轮投资持有的公司
         全部或部分股权，在没有合适转让对象的情况下，有权要求公司回购
         其在本轮投资持有的公司全部或部分股权：（1）截至 2022 年 8 月
         其他境外证券交易所递交上市申报材料；（2）截至 2023 年 6 月 30
         日，公司未能在上海证券交易所、深圳证券交易所及甲方认可的其他
对赌条款主要   境外证券交易所完成上市（以收到中国证监会/上海证券交易所/深圳
  内容     证券交易所审议通过意见为准）；（3）创始股东、核心管理层及技
         术人员从公司离职，永久失去工作能力、严重失职或严重舞弊等情形，
         并因此可能使公司经营瘫痪或不能达到经营目标。（4）除甲方以外
         的其他股东要求公司及/或创始股东回购其持有的公司股权，并且公
         司及/或创始股东将实际履行回购义务。
         司按如下方式计算的价格（以孰高原则确定）回购甲方持有的公司股
         权∶……
       出回购通知之日起 30 个工作日内与甲方签订回购协议或股权转让协
       议等相关法律文件，并于协议签署之日起 30 个工作日内完成回购义
       务。公司逾期支付回购价款，每逾期一日应向甲方支付万分之一的逾
       期利息。
       签订回购协之日起 30 日内召开公司股东会，同意公司应按本补充协
       议第 1.3 款约定的期限以其未分配利润、盈余公积回购甲方本轮融资
       所持有的全部或部分股权，或通过公司减资的形式向甲方回购甲方本
       轮融资所持有的全部或部分股权，股东会决议有效期截止日不早于
       股东会决议相关的股东通知、会议签到册、会议记录（含签字页）、
       表决票、表决票统计表、股东会决议（含签字页）原件一份。?
       分履行回购义务，甲方有权要求公司承担违约责任，公司应向甲方支
       付的违约金为合计为依据本补充协议第 1.2 款、1.3 款所计算的公司
       应付未付回购价款金额及逾期利息之和。
       制方认可并接受本补充协议第一条之约束，但经甲方书面豁免的除
       外。若因新引入股东、投资者或协议控制方不同意公司履行本补充协
       议第一条约定的回购义务导致公司无法全部或部分履行回购义务的，
       公司应按本补充协议第 1.5 款约定承担违约责任。”
       《中以英飞等投资人增资补充协议（二）》
       “甲方在此确认，为使公司在 2023 年 6 月 30 日前顺利实现上市之
       目的，本协议项下甲方的某项权利以及任何其他如有可能构成公司首
       次公开发行股票并上市的法律障碍或对公司上市进程造成任何不利
       影响的条款，于公司递交上市申请文件之日起自动终止。但若上市审
       核机构不予核准公司的首次公开发行申请、公司撤回上市申请，则前
       述终止的条款应在上市审核机构作出不予核准公司上市申请、公司撤
       回上市申请之日起自动恢复效力。”
       此外，《关于广州思林杰网络科技有限公司增资合同书》还约定有知
       情权、优先认购权、优先受让权/共同出售权、反稀释权、平等待遇
       条款。
       签署对赌协议的各方已于 2021 年 4 月签署补充协议，同意：自思林
       杰向中国证监会/证券交易所递交首次公开发行并上市申请材料之日
解除情况
       起，无条件终止《关于广州思林杰网络科技有限公司增资合同书》第
       七条（知情权、优先认购权、优先受让权/共同出售权、反稀释权、
         平等待遇条款）及《中以英飞等投资人增资补充协议》（股权回购）、
         《中以英飞等投资人增资补充协议（二）》
                           （对赌约定自动恢复条款），
         甲方不再享有前述该等条款项下的任何权利，乙方和丙方亦无需履行
         相关义务；自终止之日起，前述该等条款视为自始对各方无约束力；
         各方均不存在《关于广州思林杰网络科技有限公司增资合同书》《中
         以英飞等投资人增资补充协议》及《中以英飞等投资人增资补充协议
         （二）》项下的违约行为，各方之间没有任何争议或潜在争议。
         截至本律师工作报告出具日，《关于广州思林杰网络科技有限公司增
         资合同书》《中以英飞等投资人增资补充协议》及《中以英飞等投资
         人增资补充协议（二）》中包含的上市承诺及补偿等条款均已解除。
  发行人 2020 年 7 月增资前，视盈科创与周茂林、刘洋、珠海思林杰、启创天瑞、
鸿盛泰壹号、红土君晟、深创投、红土创投、红土天科、慧悦成长、成功、思林杰签署
的《关于广州思林杰网络科技有限公司增资合同书》《关于广州思林杰网络科技有限公
司增资合同书之补充协议》《关于广州思林杰网络科技有限公司增资合同书之补充协议
（二）》中包含上市承诺及补偿等条款，部分条款现已解除，具体情况如下：
作为投资方的
 签署主体    视盈科创
 （甲方）
其他签署主体   周茂林、刘洋、珠海思林杰、启创天瑞、鸿盛泰壹号、红土君晟、深
 （乙方）    创投、红土创投、红土天科、慧悦成长、成功
其他签署主体
         思林杰
 （丙方）
 签署时间    2020 年 6 月
         甲方、乙方、丙方签署的《关于广州思林杰网络科技有限公司增资合
         同书之补充协议》和《关于广州思林杰网络科技有限公司增资合同书
         之补充协议（二）》中关于股权回购的安排、对赌约定自动恢复条款
对赌条款主要   与《中以英飞等投资人增资补充协议》《中以英飞等投资人增资补充
  内容     协议（二）》中的相应安排一致。
         此外，《关于广州思林杰网络科技有限公司增资合同书》还约定有知
         情权、优先认购权、优先受让权/共同出售权、反稀释权、平等待遇
         条款。
         签署对赌协议的各方已于 2021 年 4 月签署补充协议，同意：自思林
         杰向中国证监会/证券交易所递交首次公开发行并上市申请材料之日
 解除情况
         起，无条件终止《关于广州思林杰网络科技有限公司增资合同书》第
         七条（知情权、优先认购权、优先受让权/共同出售权、反稀释权、
         平等待遇条款）及《关于广州思林杰网络科技有限公司增资合同书之
         补充协议》（股权回购）、《关于广州思林杰网络科技有限公司增资
         合同书之补充协议（二）》（对赌约定自动恢复条款），甲方不再享
         有前述该等条款项下的任何权利，乙方和丙方亦无需履行相关义务；
         自终止之日起，前述该等条款视为自始对各方无约束力；各方均不存
         在《关于广州思林杰网络科技有限公司增资合同书》《关于广州思林
         杰网络科技有限公司增资合同书之补充协议》及《关于广州思林杰网
         络科技有限公司增资合同书之补充协议（二）》项下的违约行为，各
         方之间没有任何争议或潜在争议。
         截至本律师工作报告出具日，《关于广州思林杰网络科技有限公司增
         资合同书》《关于广州思林杰网络科技有限公司增资合同书之补充协
         议》
          《关于广州思林杰网络科技有限公司增资合同书之补充协议（二）》
         中包含的上市承诺及补偿等条款均已解除。
  发行人 2020 年 7 月增资前，深创投、红土君晟与周茂林、刘洋、珠海思林杰、启
创天瑞、鸿盛泰壹号、红土创投、红土天科、慧悦成长、成功、思林杰签署的《关于广
州思林杰网络科技有限公司增资合同书》《关于广州思林杰网络科技有限公司增资合同
书之补充协议》中包含上市承诺及补偿等条款，部分条款现已解除，具体情况如下：
作为投资方的
 签署主体    深创投、红土君晟
 （甲方）
其他签署主体   周茂林、刘洋、珠海思林杰、启创天瑞、鸿盛泰壹号、红土创投、红
 （乙方）    土天科、慧悦成长、成功
其他签署主体
         思林杰
 （丙方）
 签署时间    2020 年 6 月
         甲方、乙方、丙方签订的《关于广州思林杰网络科技有限公司增资合
         同书》中关于股权回购的安排与《中以英飞等投资人增资补充协议》
         中的相应安排一致。
         《关于广州思林杰网络科技有限公司增资合同书之补充协议》
对赌条款主要   “现各方同意，若《关于广州思林杰网络科技有限公司增资合同书》
  内容     第 7.6 条‘回购权’因与中国证监会/证券交易所审核要求和信息披
         露要求相抵触而被终止，则该条自公司上市申请被不予受理、不予核
         准或注册、公司撤回上市申请材料或因任何原因最终未能实现上市之
         日起恢复效力并视同从未失效。”
         此外，《关于广州思林杰网络科技有限公司增资合同书》还约定有知
          情权、优先认购权、优先受让权/共同出售权、反稀释权、平等待遇
          条款。
          签署对赌协议的各方已于 2021 年 3 月签署补充协议，同意：自思林
          杰向中国证监会/证券交易所递交首次公开发行并上市申请材料之日
          起，无条件终止《关于广州思林杰网络科技有限公司增资合同书》第
          七条（知情权、优先认购权、优先受让权/共同出售权、反稀释权、
          平等待遇条款、回购权），甲方不再享有该等条款项下的任何权利，
          乙方和丙方亦无需履行相关义务；自思林杰向中国证监会/证券交易
          所递交首次公开发行并上市申请材料之日起，无条件终止《关于广州
 解除情况     思林杰网络科技有限公司增资合同书之补充协议》，甲方不再享有该
          等条款项下的任何权利，乙方和丙方亦无需履行相关义务；各方均不
          存在《关于广州思林杰网络科技有限公司增资合同书》及《关于 2020
          年 6 月广州思林杰网络科技有限公司增资合同书之补充协议》项下的
          违约行为，各方之间没有任何争议或潜在争议。
          截至本律师工作报告出具日，《关于广州思林杰网络科技有限公司增
          资合同书》《关于广州思林杰网络科技有限公司增资合同书之补充协
          议》中包含的上市承诺及补偿等对赌条款均已解除。
  如上所述，部分对赌条款现已解除，该等条款不会对发行人的股权结构、公司治理
及生产经营等造成影响。其余保留的对赌条款中，发行人不是该等条款的回购义务或现
金补偿义务的责任主体；触发该等条款时不会直接导致发行人控股股东、实际控制人的
持股比例减少；该等对赌条款未与市值挂钩；该等对赌条款不存在严重影响发行人持续
经营能力或者其他严重影响投资者权益的情形。据此，本所经办律师认为，该等条款符
合《上海证券交易所科创板股票发行上市审核问答（二）》第 10 个问答的要求，可以
不进行清理。
  根据发行人及相关股东出具的承诺函，截至本律师工作报告出具日，发行人与其股
东之间不存在其他对赌协议。
八、     发行人的业务
（一） 经营范围与经营方式
  根据发行人《营业执照》及本所经办律师在广州市商事主体信息公示平台
（http://cri.gz.gov.cn）的查询结果，发行人的经营范围为“软件开发；计算机应用电子
设备制造；计算机信息安全设备制造；绘图、计算及测量仪器制造；电子测量仪器制造；
电子元器件零售；电子产品零售；计算机批发；信息技术咨询服务；计算机零售；计算
机零配件零售；通讯设备及配套设备批发；通讯终端设备批发；数据处理和存储服务；
集成电路设计；电工机械专用设备制造；电子工业专用设备制造；工业自动控制系统装
置制造；计算机零配件批发；软件批发；信息系统集成服务；通信设备零售；开关电源
制造；计算机整机制造；计算机零部件制造；计算机外围设备制造；计算机电源制造；
通信系统设备制造；计算机网络系统工程服务；计算机技术开发、技术服务；一体化机
柜制造；通信终端设备制造；机器人系统生产；智能机器系统生产；货物进出口（专营
专控商品除外）；技术进出口；场地租赁（不含仓储）”。
  根据《招股说明书》和发行人的确认，并经本所经办律师核查，发行人目前主营业
务为嵌入式智能仪器模块等工业自动化检测产品的设计、研发、生产及销售。发行人目
前实际从事的主要业务均在发行人营业执照所载的经营范围之内，发行人开展的经营活
动与其经批准的经营范围相一致。
  根据公司提供的有关备案登记证明文件，发行人目前从事《营业执照》记载范围的
业务，已取得与发行人主要业务相关的以下备案：
  （1） 截至本律师工作报告出具日，发行人拥有《海关进出口货物收发货人备案回
执》，具体情况如下：
   企业名称               广州思林杰科技股份有限公司
 统一社会信用代码                914401137733230476
  海关备案日期                    2017 年 7 月 6 日
  海关注册编码                         4423963881
 检验检疫备案号                         4424604973
    有效期                             长期
  （2） 根据《对外贸易经营者备案登记表》，发行人已于 2020 年 10 月 28 日办理
对外贸易经营者备案手续，备案号为 04787254。
  经核查，本所经办律师认为，发行人的经营范围已获得公司登记机关核准备案，发
行人的经营范围和经营方式符合有关法律、法规和规范性文件的规定。
（二） 发行人的境外经营情况
  根据《审计报告》、发行人的确认并经本所经办律师核查，截至本律师工作报告出
具日，发行人分别在香港、美国拥有子公司，即香港思林杰、美国思林杰；除在上述地
区设立子公司开展业务以外，发行人未在中国境外的其他国家或地区拥有子公司或分支
机构。上述境外子公司的具体情况详见本律师工作报告第十部分“发行人的主要财产”
之“（一）发行人控股子公司”。
  根据《香港法律意见》，香港思林杰的主要业务为投资控股，其在香港所从事的上
述业务在重大方面符合香港的法律。
  根据《美国法律意见》，美国思林杰的主要业务为技术支持和市场推广，未发现其
业务存在违反住所地法律法规要求的情形。
（三） 业务变更情况
  根据发行人工商档案资料、发行人的确认及本所经办律师核查，发行人自 2019 年
  截至 2019 年 1 月 1 日，发行人的经营范围为“软件开发；信息系统集成服务；信
息技术咨询服务；数据处理和存储服务；集成电路设计；电工机械专用设备制造；电子
工业专用设备制造；工业自动控制系统装置制造；电子测量仪器制造；计算机批发；计
算机零配件批发；软件批发；通信设备零售；电子元器件零售；电子产品零售；计算机
零售；计算机零配件零售；通讯设备及配套设备批发；通讯终端设备批发；计算机整机
制造；计算机零部件制造；计算机外围设备制造；计算机应用电子设备制造；计算机信
息安全设备制造；绘图、计算及测量仪器制造；计算机网络系统工程服务；计算机技术
开发、技术服务；计算机电源制造；开关电源制造；一体化机柜制造；通信系统设备制
造；通信终端设备制造”。
发；计算机应用电子设备制造；计算机信息安全设备制造；绘图、计算及测量仪器制造；
电子测量仪器制造；电子元器件零售；电子产品零售；计算机批发；信息技术咨询服务；
计算机零售；计算机零配件零售；通讯设备及配套设备批发；通讯终端设备批发；数据
处理和储存服务；集成电路设计；电工机械专用设备制造；电子工业专用设备制造；工
业自动控制系统装置制造；计算机零配件批发；软件批发；信息系统集成服务；通信设
备零售；开关电源制造；计算机整机制造；计算机零部件制造；计算机外围设备制造；
计算机电源制造；通信系统设备制造；计算机网络系统工程服务；计算机技术开发、技
术服务；一体化机柜制造；通信终端设备制造；机器人系统生产；智能机器系统生产；
货物进出口（专营专控商品除外）；技术进出口；场地租赁（不含仓储）”。
  基于上述，本所经办律师认为，发行人的主营业务于最近两年内未发生重大变更。
（四） 发行人的主营业务
  根据发行人的确认和《招股说明书》，发行人的主营业务为嵌入式智能仪器模块等
工业自动化检测产品的设计、研发、生产及销售等。
  根据《招股说明书》《审计报告》，发行人 2018 年度、2019 年度及 2020 年度的
主营业务收入分别为 12,136.47 万元、11,859.96 万元、18,870.16 万元，报告期各期，
主营业务收入占营业收入的比例均为 100%，无其他业务收入。
  基于上述，本所经办律师认为，发行人的主营业务突出。
（五） 发行人的持续经营
  根据市场监督、税务、人力资源和社会保障、住房公积金、生态环境、应急管理、
发展和改革、海关、住房和城乡建设等发行人经营所涉主要主管部门出具的证明及发行
人的确认，并经本所经办律师核查，发行人最近 36 个月内未因重大违法行为而受到上
述主管部门的行政处罚，截至本律师工作报告出具日不存在有关法律、法规和规范性文
件规定的影响其持续经营的重大不利情形。
  基于上述，本所经办律师认为，截至本律师工作报告出具日，不存在影响发行人持
续经营的法律障碍。
九、     关联交易及同业竞争
（一） 关联交易
  （1） 控股股东和实际控制人
  截至本律师工作报告出具日，周茂林直接持有发行人 31.4554%的股份，通过员工
持股平台珠海思林杰间接持有发行人 12.0704%的股份，周茂林合计持有发行人
对发行人经营决策及具体管理具有重大影响。据此，周茂林系发行人的控股股东和实际
控制人。
  （2） 除控股股东和实际控制人外，直接或间接持有发行人 5%以上股份的自然人
  截至本律师工作报告出具日，除实际控制人外，刘洋、谢向东、杨凤佳为直接或间
接持有发行人 5%以上股份的自然人。
  （3） 发行人的董事、监事和高级管理人员
  经本所经办律师核查，截至本律师工作报告出具日，发行人董事（包括独立董事）
为周茂林、刘洋、李旦峰、邱勇飞、尹章平、黄海浪、刘桂雄、饶静和叶青；发行人监
事（包括职工代表监事）为宋璐、李冰和曾利平；发行人高级管理人员为总经理周茂林、
副总经理刘洋和邱勇奎、董事会秘书和财务总监劳仲秀。
  （4） 直接或间接持有发行人 5%以上股份的法人或其他组织
  截至本律师工作报告出具日，珠海思林杰、启创天瑞、鸿盛泰壹号均直接持有发行
人 5%以上股份。
  根据深创投、红土天科、红土创投的公司章程，红土君晟的合伙协议以及本所经办
律师通过公开渠道查询，截至本律师工作报告出具日，深创投直接持有红土天科 31.88%
股权并通过广东红土创业投资管理有限公司间接持有红土天科 1%股权、直接持有红土
创投 35.08%股权并通过广东红土创业投资管理有限公司间接持有红土创投 1%股权、
直接持有红土君晟 47.91%财产份额并通过深创投红土股权投资管理（深圳）有限公司
间接持有红土君晟 0.64%财产份额；同时，红土天科和红土创投的基金管理人皆为广东
红土创业投资管理有限公司，其为深创投的全资子公司；红土君晟的基金管理人为珠海
横琴红土君晟创业投资管理合伙企业（有限合伙），深创投通过深创投红土股权投资管
理（深圳）有限公司间接持有其 70%财产份额，深创投、红土天科、红土创投与红土君
晟合计直接持有发行人总股本的 7.2770%。
  （5） 控股股东的董事、监事、高级管理人员或其他主要负责人
  截至本律师工作报告出具日，发行人的控股股东为自然人，因此不存在控股股东的
董事、监事、高级管理人员或其他主要负责人。
  （6） 直接或间接持有发行人 5%以上股份的自然人直接或者间接控制的，除发行
人及其控股子公司以外的法人或者其他组织
  经本所经办律师核查，截至本律师工作报告出具日，直接或间接持有发行人 5%以
上股份的自然人，直接或者间接控制的，除发行人及其控股子公司以外的主要法人或者
其他组织主要包括：
          直接或者间接控制的除发行人以外的法人或其他组织及控制关系
  姓名
              法人或其他组织名称              控制关系
 周茂林            珠海思林杰             持有 66.85%财产份额
  刘洋               无                   无
                 启创天瑞             持有 99.5%财产份额
             珠海中视科技有限公司           持有 90.009%股权
          珠海市利科企业管理咨询有限公司           持有 60%股权
          横琴启创鼎安投资企业（有限合伙）        持有 50%财产份额
          横琴启创中星投资企业（有限合伙）        持有 50%财产份额
        新余运辰咨询管理合伙企业（有限合伙）        持有 50%财产份额
 谢向东    新余艾科咨询管理合伙企业（有限合伙）        持有 50%财产份额
        新余策马投资管理合伙企业（有限合伙）        持有 50%财产份额
          珠海启创惠鑫投资企业（有限合伙）        持有 49%财产份额
          珠海启创盛晖投资企业（有限合伙）        持有 49%财产份额
            珠海启创股权投资有限公司          持有 49%财产份额
          珠海启创蓝湾投资企业（有限合伙）        持有 49%财产份额
          珠海启创盈嘉投资企业（有限合伙）        持有 49%财产份额
         直接或者间接控制的除发行人以外的法人或其他组织及控制关系
  姓名
            法人或其他组织名称                 控制关系
         珠海启创泰丰投资企业（有限合伙）          持有 49%财产份额
         珠海启创瑞峰投资企业（有限合伙）          持有 49%财产份额
         珠海启创智通投资企业（有限合伙）         持有 35.9343%财产份额
 杨凤佳            鸿盛泰壹号              持有 90%财产份额
  （7） 直接或间接持有发行人 5%以上股份的自然人担任董事（独立董事除外）、
执行事务合伙人、高级管理人员的，除发行人及其控股子公司以外的法人或者其他组织
  经本所经办律师核查，截至本律师工作报告出具日，直接或间接持有发行人 5%以
上股份的自然人担任董事（独立董事除外）、执行事务合伙人、高级管理人员的，除发
行人及其控股子公司以外的主要法人或者其他组织主要包括：
          担任董事、执行事务合伙人、高级管理人员的除发行人以外的法
                   人或其他组织及职务
   姓名
               法人或其他组织名称                职务
  周茂林            珠海思林杰              执行事务合伙人
   刘洋              无                    无
               珠海中视科技有限公司           执行董事兼经理
          珠海市利科企业管理咨询有限公司           执行董事兼经理
  谢向东     珠海市远利网讯科技发展有限公司               董事
           上海芬能自动化设备有限公司                董事
          横琴启创鼎安投资企业（有限合伙）          执行事务合伙人
  杨凤佳              无                    无
  （8） 发行人董事、监事、高级管理人员直接或者间接控制的除发行人及其控股子
公司以外的法人或其他组织
  根据发行人及其现任董事、监事、高级管理人员的说明，并经本所经办律师核查，
截至本律师工作报告出具日，除董事长兼总经理周茂林持有珠海思林杰 68.56%财产份
额、董事尹章平持有广州市亿勒文箱包有限公司 100%股权外，发行人现任董事、监事、
高级管理人员未有直接或者间接控制的除发行人及其控股子公司以外的法人或其他组
织。
  （9） 发行人董事、监事、高级管理人员担任董事（独立董事除外）、执行事务合
伙人、高级管理人员的除发行人及其控股子公司以外的法人或其他组织
  根据发行人及其现任董事、监事、高级管理人员的说明，并经本所经办律师核查，
截至本律师工作报告出具日，除董事长兼总经理周茂林担任珠海思林杰执行事务合伙人、
董事李旦峰担任广州市瀚信通信科技股份有限公司和广州芯德通信科技股份有限公司
董事、董事尹章平担任广州市亿勒文箱包有限公司执行董事兼总经理外，发行人现任董
事、监事、高级管理人员未有担任董事（独立董事除外）、执行事务合伙人、高级管理
人员的除发行人及其控股子公司以外的法人或其他组织。
  （10） 直接持有发行人 5%以上股份的法人或其他组织直接或者间接控制的除发
行人及其控股子公司以外的法人或其他组织
  经本所经办律师核查，截至本律师工作报告出具日，直接持有发行人 5%以上股份
的法人或其他组织直接或者间接控制的除发行人及其控股子公司以外的法人或其他组
织系发行人的关联方。
  （11） 控股股东的董事、监事、高级管理人员或其他主要负责人直接或者间接控
制的除发行人及其控股子公司以外的法人或者其他组织
 经本所经办律师核查，截至本律师工作报告出具日，发行人的控股股东为自然人，
因此不存在控股股东的董事、监事、高级管理人员或其他主要负责人直接或者间接控制
的除发行人及其控股子公司以外的法人或者其他组织。
  （12） 控股股东的董事、监事、高级管理人员或其他主要负责人担任董事（独立
董事除外）、高级管理人员的除发行人及其控股子公司以外的法人或者其他组织
  经本所经办律师核查，截至本律师工作报告出具日，发行人的控股股东为自然人，
因此不存在控股股东的董事、监事、高级管理人员或其他主要负责人担任董事（独立董
事除外）、高级管理人员的除发行人及其控股子公司以外的法人或者其他组织。
  （13） 直接或间接持有发行人 5%以上股份的自然人以及发行人的董事、监事和
高级管理人员关系密切的家庭成员及该等家庭成员直接或间接控制的或担任董事（独立
董事除外）、高级管理人员的除发行人及其控股子公司以外的法人或其他组织
  直接或间接持有发行人 5%以上股份的自然人以及发行人的董事、监事和高级管理
人员关系密切的家庭成员包括该等人员的配偶、年满 18 周岁的子女及其配偶、父母及
配偶的父母、兄弟姐妹及其配偶、配偶的兄弟姐妹、子女配偶的父母。截至本律师工作
报告出具日，由上述关系密切的家庭成员直接或间接控制的或担任董事、高级管理人员
的除发行人及其控股子公司以外的法人或其他组织主要包括：
               直接或间接控制的
     法人或其他组织
序号             或担任董事、高级管             经营范围
       名称
                 理人员情况
               董事尹章平配偶兄
     万载星辉货运信   弟汪文斌持股 100% 货运信息服务（依法须经批准的项目，
      息有限公司    并担任执行董事兼        经相关部门批准后方可开展经营活动）
                   经理
                               三维视觉领域的技术开发、技术咨询及
                               技术转让，具体包括人工智能视觉技术
               持有发行人 5%以上 软硬件开发，三维数字化技术平台的开
               股份的自然人谢向        发与服务，3D 模型、三维全景的设计
     珠海致现科技有
       限公司
                  行董事          应用开发，三维展览展示一体化综合解
                               决方案服务等（依法须经批准的项目，
                               经相关部门批准后方可开展经营活动）
                               财务顾问、财务筹划、资产负债管理咨
               持有发行人 5%以上
                               询、财务管理咨询、投资咨询、为企业
     珠海启创华信财   股份的自然人谢向
     务顾问有限公司    东配偶张慧持股
                               须经批准的项目，经相关部门批准后方
                               可开展经营活动）
                               创业投资业务；受托管理创业投资企业
               持有发行人 5%以上 等机构或个人的创业投资业务；创业投
               股份的自然人杨凤        资咨询业务；为创业企业提供创业管理
     深圳市鸿盛泰创
     业投资有限公司
                行董事兼总经理        融资性担保）；国内贸易；货物及技术
                               进出口
                               集成电路设计及软件开发，半导体电子
                               产品的生产、加工；半导体电子产品测
               持有发行人 5%以上
                               试，晶圆测试，电子元器件，电子电力
               股份的自然人杨凤
     广西桂芯半导体                   元器件，集成电路，半导体电子产品（除
     科技有限公司                    国家专控产品）销售；自营和代理一般
                               经营项目商品和技术的进出口业务，许
                   董事
                               可经营项目商品和技术的进出口业务
                               须取得国家专项审批后方可经营（国家
               直接或间接控制的
     法人或其他组织
序号             或担任董事、高级管           经营范围
       名称
                 理人员情况
                             限定公司经营或禁止进出口的商品及
                             技术除外）（依法须经批准的项目，经
                             相关部门批准后方可开展经营活动。）
                             一般经营项目是：海洋工程技术装备
                             （其他海洋资源开发装备）的研发与销
                             售（法律、行政法规、国务院决定禁止
                             的项目除外，限制的项目须取得许可后
                             方可经营）；自动化设备、视觉设备、
                             工业机器人的研发与销售；测试夹具与
                             测试系统的研发与销售；口罩机的研发
                             与销售；超声波设备的研发与销售；一
                             般劳动防护用品的研发与销售；软件产
                             品的研发与销售；电子、五金、电子辅
               持有发行人 5%以上
                             助材料研发与销售；MES（制造执行系
               股份的自然人杨凤
               佳配偶洪华鑫担任
                             智能工厂的软件硬件开发与销售，提供
                  董事
                             相关的技术咨询与技术服务；国内贸易
                             （不含专营、专卖、专控商品）；经营
                             进出口业务（法律、行政法规、国务院
                             决定禁止的项目除外，限制的项目须取
                             得许可后方可经营）。许可经营项目是：
                             海洋工程技术装备（其他海洋资源开发
                             装备）的生产；自动化设备、视觉设备、
                             工业机器人的生产；测试夹具与测试系
                             统的生产；口罩机的制作；超声波设备
                             的生产；一般劳动防护用品的生产
                             电子商务系统的技术开发；在网上从事
                             商贸活动（不含限制项目）；接受金融
               持有发行人 5%以上 机构委托从事金融外包服务（根据法
     深圳市鸿盛泰在   股份的自然人杨凤      律、行政法规、国务院决定等规定需要
     线商务有限公司   佳配偶洪华鑫担任      审批的，依法取得相关审批文件后方可
               执行董事兼总经理      经营）；投资咨询、信息咨询（以上均
                             不含限制项目）（以上各项涉及法律、
                             行政法规、国务院决定禁止的项目除
                  直接或间接控制的
     法人或其他组织
序号               或担任董事、高级管                经营范围
        名称
                    理人员情况
                                  外，限制的项目须取得许可后方可经
                                  营）
   （14） 发行人的控股子公司
   截至本律师工作报告出具日，发行人拥有六家控股子公司，分别为思林杰自动化、
广州成睿信息技术有限公司、广东测睿自动化检测技术有限公司、广东爱思特科技有限
公司、香港思林杰、美国思林杰，前述公司的基本情况详见本律师工作报告第十部分“发
行人的主要财产”之“（一）发行人控股子公司”。
   （15） 发行人的参股公司
   截至本律师工作报告出具日，发行人无参股公司。
   （16） 除上述自然人、法人或其他组织外，自报告期前十二个月、报告期内至今
曾经具备，或根据有关协议或安排在报告期后十二个月内可能具备本律师工作报告第九
部分“关联交易及同业竞争”之“（一）关联交易”之“1.关联方”第（1）至（15）
项所述情形的自然人、法人或其他组织亦构成发行人的关联方。
   经核查，李建、洪华鑫为报告期内曾持有发行人 5%以上股份的自然人。除此之外，
在报告期前十二个月、报告期内曾经具备本律师工作报告第九部分“关联交易及同业竞
争”之“（一）关联交易”之“1.关联方”第（1）至（15）项所述情形的自然人、法人
或其他组织均构成发行人的关联方。
   经核查，在报告期内注销的通睿电子（已于 2020 年 5 月注销）和广州毓祥科技有
限公司（已于 2019 年 12 月注销）与发行人在报告期内曾发生交易。通睿电子于 2020
年 5 月注销，注销前实际控制人周茂林兄弟的配偶徐娅莉持有通睿电子 51%股权，发
行人监事曾利平担任通睿电子执行董事兼经理，为发行人关联方。广州毓祥科技有限公
司于 2019 年 12 月注销，注销前实际控制人周茂林配偶的姐妹吴炜持有其 100%股权并
担任其执行董事兼经理，为发行人关联方。
（穗埔税一所 税企清〔2020〕61540 号），通睿电子所有税务事项均已结清。根据本
所经办律师查询国家企业信用信息公示系统的公示信息，通睿电子进行了债权人公告，
公告期为 2020 年 4 月 4 日至 2020 年 5 月 19 日。2020 年 5 月 29 日，广州市黄埔区
市监局出具《企业核准注销登记通知书》（（穗）工商内销字[2020]第 12202005290108
号），通睿电子的注销登记已予以核准。经本所经办律师访谈通睿电子相关负责人，通
睿电子因经营不善而注销，注销程序合规，不存在因重大违法违规而注销的情形，也不
存在因违反工商、税务、土地、环保、海关、商务以及其他法律法规而受到行政处罚或
其他重大违法违规的情形；通睿电子注销时有少量员工，均已自主择业，不存在由发行
人或其子公司承接的情形；通睿电子注销时仅有少量资产，主要为办公设备，均已处置
完毕。
明》（穗埔税一所 税企清〔2019〕305759 号），广州毓祥科技有限公司所有税务事
项均已结清。根据本所经办律师查询国家企业信用信息公示系统的公示信息，广州毓祥
科技有限公司进行了债权人公告，公告期为 2019 年 10 月 18 日至 2019 年 12 月 2 日。
工商内销字[2019]第 12201912100071 号），广州毓祥科技有限公司的注销登记已予以
核准，工商注销程序合法合规。经本所经办律师访谈广州毓祥科技有限公司相关负责人，
广州毓祥科技有限公司因经营不善而注销，注销程序合规，不存在因重大违法违规而注
销的情形，也不存在因违反工商、税务、土地、环保、海关、商务以及其他法律法规而
受到行政处罚或其他重大违法违规的情形；广州毓祥科技有限公司注销时有少量员工，
均已自主择业，不存在由发行人或其子公司承接的情形；广州毓祥科技有限公司注销时
仅有少量资产，主要为办公设备，均已处置完毕。
   本律师工作报告所称“重大关联交易”是指发行人与关联自然人发生的交易金额在
发行人最近一期经审计总资产 0.1%以上的关联交易，或虽未达到上述金额，但从交易
性质而言对于发行人具有重要意义的关联交易，但不包括发行人与其控股子公司之间发
生的交易。
   根据《审计报告》《招股说明书》、发行人的声明并经本所经办律师核查，报告期
内，发行人及其控股子公司与发行人关联方之间（但不包括发行人与其控股子公司之间）
发生的主要关联交易如下：
   （1） 关键管理人员报酬
   根据《审计报告》与《招股说明书》，2018 年、2019 年和 2020 年，在公司领薪
的董事、监事及高级管理人员税前薪酬总额分别为 45.01 万元、125.72 万元和 426.70
万元。
   （2） 采购商品和接受劳务
   根据《审计报告》与《招股说明书》，报告期内，发行人将部分软件项目的研发工
作委托给通睿电子协助进行，发行人与通睿电子 2018 年及 2019 年的交易金额分别为
   （3） 出售商品和提供劳务
   根据《审计报告》与《招股说明书》，报告期内，发行人与关联方之间发生的出售
商品、提供劳务情况如下表所示：
 关联方
                    占当期                      占当期                   占当期
          金额                   金额                       金额
  名称
                    营业收                      营业收                   营业收
         （万元）                （万元）                     （万元）
                    入比重                      入比重                   入比重
精实测控                         1 月：102.71      0.87%
及其控股     2,637.30   13.98%   2 月-12 月：                  459.00      3.78%
 子公司                                         8.95%
 迅科达     1,702.34   9.02%         313.20     2.64%       49.56      0.41%
 德富莱       45.89    0.24%         228.25     1.92%      125.31      1.03%
  合计     4,385.53   23.24%      1,706.16     14.39%     633.86      5.22%
  经本所经办律师核查，报告期内曾经持有发行人 5%以上股份的自然人李建曾担任
精实测控董事，并已于 2018 年 1 月 29 日辞任。根据《公司法》《企业会计准则》等
有关法律法规，李建辞任精实测控董事满十二个月后，精实测控不再属于发行人的关联
方。从谨慎角度考虑，发行人将 2019 年 2 月起与精实测控及其控股子公司的交易比照
关联交易披露。
  迅科达系发行人关联自然人谢向东担任董事的上海芬能自动化设备有限公司的全
资子公司。从谨慎角度考虑，发行人与迅科达的交易按照关联交易披露。
  根据《审计报告》与《招股说明书》，发行人对迅科达 2018 年末、2019 年末及
德富莱 2018 年末、2019 年末及 2020 年末的应收账款余额分别为 12.12 万元、117.85
万元、3.60 万元；发行人对精实测控及其控股子公司 2018 年末、2019 年末及 2020 年
末的应收账款余额分别为 247.69 万元、877.86 万元、2,749.41 万元。
  （4） 关联方资金拆借
  根据《审计报告》与《招股说明书》，报告期内，发行人与关联方的资金拆借，具
体情况如下：
                                                                单位：万元
 关联方名称         款项性质          2020 年度           2019 年度           2018 年度
               资金拆出                      -                -        200.00
             资金拆出偿还                      -                -        200.00
  周茂林
               资金拆入                      -            14.97         24.65
             资金拆入偿还                      -            14.06         12.23
  黄海浪          资金拆出                      -            48.05         21.00
           资金拆出偿还                -   48.05   21.00
            资金拆入                 -   32.21   49.72
           资金拆入偿还          81.93         -       -
广州毓祥科技有     资金拆出                 -   10.00       -
  限公司
           资金拆出偿还                -   10.00       -
  根据发行人提供的资料及其确认，截至 2020 年 12 月 31 日，上述关联方资金拆借
已清理完毕。
  根据发行人独立董事于 2021 年 2 月 26 日出具的《广州思林杰科技股份有限公司
独立董事关于第一届董事会第三次会议相关事项的独立意见》，认为：发行人 2018 年
度、2019 年度及 2020 年度关联交易是基于正常的市场交易条件及有关协议的基础上进
行的，符合商业惯例；关联交易定价公允、合理，遵循了公平、公开、公正的市场原则；
该等关联交易符合公司的实际需要，未损害公司利益和中小股东利益；该等关联交易均
不存在影响公司独立性或显失公平的情形。
思林杰科技股份有限公司 2018 年度、2019 年度及 2020 年度关联交易事项的议案》，
确认发行人 2018 年度、2019 年度及 2020 年度关联交易是基于正常的市场交易条件及
有关协议的基础上进行的，符合商业惯例；关联交易定价公允、合理，遵循了公平、公
开、公正的市场原则；该等关联交易符合公司的实际需要，未损害公司利益和中小股东
利益；该等关联交易均不存在影响公司独立性或显失公平的情形。关联董事在表决上述
议案时予以了回避。发行人董事会将上述议案提交发行人 2021 年第二次临时股东大会
审议。2021 年 3 月 15 日，发行人 2021 年第二次临时股东大会会议审议通过了上述议
案，关联股东在表决上述议案时予以了回避。
  经核查，本所经办律师认为，上述重大关联交易不存在严重影响发行人独立性或显
失公平的情形。
会议事规则》《独立董事工作制度》及《关联交易管理制度》中规定了关联股东及关联
董事分别在发行人股东大会及董事会审议关联交易时的回避制度，明确了关联交易决策
程序。
  为了规范和减少关联交易，发行人控股股东、实际控制人周茂林及其控制的企业珠
海思林杰以及直接持有发行人 5%以上股份的股东以及发行人的董事、监事和高级管理
人员出具承诺函，承诺如下：
  （1）承诺人按照证券监管法律、法规以及规范性文件的要求对关联方以及关联交
易已进行了完整、详尽地披露。除发行人关于首次公开发行股票的招股说明书、北京市
君合律师事务所为本次发行上市出具的律师工作报告、法律意见等发行人本次发行相关
文件中已经披露的关联方及关联交易外，承诺人以及承诺人拥有实际控制权的除发行人
外的其他公司与发行人之间现时不存在其他任何依照法律法规和中国证券监督管理委
员会、证券交易所的有关规定应披露而未披露的关联方及关联交易。
  （2）承诺人将诚信和善意履行作为发行人实际控制人、股东、董事、监事或高级
管理人员的义务，尽量避免和减少承诺人及承诺人拥有实际控制权的除发行人外的其他
企业与发行人（包括其控制的企业，下同）之间发生关联交易，并确保不通过拆借等方
式占用发行人及其控股子公司的资金；对于确有必要且无法避免的关联交易，将与发行
人依法签订规范的关联交易协议，并按照有关法律、法规、规章、其他规范性文件和公
司章程的规定履行审批程序及信息披露义务；关联交易价格依照市场公认的合理价格确
定，保证关联交易价格具有公允性；保证严格按照有关法律法规、中国证券监督管理委
员会颁布的规章和规范性文件、证券交易所颁布的业务规则及发行人制度的规定，依法
行使股东权利、履行股东义务，不利用控股股东及实际控制人的地位谋取不当的利益，
不利用关联交易非法转移发行人的资金、利润，不利用关联交易损害发行人、其他股东
及发行人控股子公司的利益。
  （3）承诺人承诺在发行人股东大会或董事会对与承诺人及承诺人拥有实际控制权
的除发行人外的其他企业有关的关联交易事项进行表决时，承诺人履行回避表决的义务。
  （4）承诺人违反上述承诺与发行人或其控股子公司进行关联交易而给发行人、其
他股东及发行人控股子公司造成损失的，承诺人将依法承担相应的赔偿责任。
（二） 同业竞争
  发行人控股股东和实际控制人为周茂林。
  截至本律师工作报告出具日，除发行人及其控股子公司外，控股股东和实际控制人
控制的企业为珠海思林杰，珠海思林杰为发行人的员工持股平台。
  据此，发行人控股股东、实际控制人及其控制的其他企业与发行人主营业务不相同，
不存在从事与发行人相同或相似的业务，不存在与发行人构成同业竞争的情形。
  为避免同业竞争，发行人控股股东、实际控制人周茂林及其控制的企业珠海思林杰
出具承诺函，承诺如下：
  （1）承诺人及承诺人所控制的、除发行人以外的其他企业，目前均未以任何形式
从事与发行人的主营业务构成或可能构成直接或间接竞争关系的业务或活动。发行人的
资产完整，其资产、业务、人员、财务、及机构均独立于承诺人及承诺人所控制的其他
企业。
  （2）在发行人本次发行上市后，承诺人及承诺人所控制的、除发行人及其控股企
业以外的其他企业，也不会：
  ①以任何形式从事与发行人及其控股企业目前或今后从事的主营业务构成或可能
构成直接或间接竞争关系的业务或活动；
  ②以任何形式支持发行人及其控股企业以外的其他企业从事与发行人及其控股企
业目前或今后从事的主营业务构成竞争或可能构成竞争的业务或活动；
  ③以其他方式介入任何与发行人及其控股企业目前或今后从事的主营业务构成竞
争或者可能构成竞争的业务或活动。
  （3）关于业务机会和新业务
  ①如果承诺人及承诺人所控制的、除发行人及其控股企业以外的其他企业将来不可
避免地有同发行人主营业务相同或类似的业务机会（简称“业务机会”），应立即通知
发行人，并尽其最大努力，按发行人可接受的合理条款与条件向发行人提供上述机会。
发行人对该业务机会享有优先权。如果发行人放弃对该业务机会的优先权，承诺人将主
动或在发行人提出异议后及时或根据发行人提出的合理期间内转让或终止前述业务，或
促使承诺人所控制的、除发行人及其控股企业以外的其他企业及时转让或终止前述业务。
  ②承诺人特此不可撤销地授予发行人选择权，发行人可收购由承诺人及承诺人所控
制的、除发行人及其控股企业以外的其他企业开发、投资或授权开发、经营的与发行人
主营业务有竞争的新业务、项目、产品或技术（简称“新业务”）。如发行人不行使前
述选择权，则承诺人可以以不优于向发行人所提的条款和条件，向第三方转让、出售、
出租、许可使用该新业务，或以其他方式处理。
  ③如发行人行使上述第①项的优先权和第②项的选择权，则该业务机会或新业务的
转让价格，应以经确认的评估值为基础，并在发行人可接受的合理转让价格及条件下，
根据诚实信用原则，按一般商业条件，由双方协商确定。
  （4）除前述承诺之外，承诺人进一步保证：
  ①将根据有关法律法规的规定确保发行人在资产、业务、人员、财务、机构方面的
独立性；
  ②将采取合法、有效的措施，促使承诺人拥有控制权的公司、企业与其他经济组织
不直接或间接从事与发行人相同或相似的业务；
  ③将不利用发行人控股股东的地位，进行其他任何损害发行人及其他股东权益的活
动。
  （5）承诺人愿意对违反上述承诺及保证而给发行人及其控股企业造成的经济损失
承担赔偿责任。
  （6）承诺人谨此确认：除非法律另有规定，自本函出具之日起，本函及本函项下
之承诺在承诺人作为发行人控股股东或实际控制人期间持续有效且均不可撤销；如法律
另有规定，造成上述承诺的某些部分无效或不可执行时，不影响承诺人在本函项下的其
他承诺；若上述承诺适用的法律、法规、规范性文件、政策及证券监管机构的要求发生
变化，则本承诺人愿意自动适用变更后的法律、法规、规范性文件、政策及证券监管机
构的要求。
  综上，本所经办律师认为，截至本律师工作报告出具日，发行人实际控制人已采取
有效措施避免同业竞争或潜在同业竞争。
（三） 发行人对关联交易和同业竞争事项的披露
  经核查，本所经办律师认为，发行人已在《招股说明书》中对有关关联交易、同业
竞争和避免同业竞争的承诺或措施进行了充分披露，没有重大遗漏或重大隐瞒。
十、     发行人的主要财产
（一） 发行人控股子公司
  根据发行人的说明并经本所经办律师核查，截至本律师工作报告出具日，发行人拥
有六家控股子公司，分别是思林杰自动化、广州成睿信息技术有限公司、广东测睿自动
化检测技术有限公司、广东爱思特科技有限公司、香港思林杰和美国思林杰。
  根据广州市番禺区市监局于 2021 年 2 月 5 日颁发的《营业执照》、思林杰自动化
工商查档资料以及本所经办律师在国家企业信用信息公示系统（http://gsxt.saic.gov.cn/）
查询情况，思林杰自动化的基本情况如下：
   公司名称               广州市思林杰自动化科技有限公司
统一社会信用代码                 91440113321049817F
   成立日期                    2014 年 11 月 24 日
       住所       广州市番禺区石碁镇亚运大道 1003 号 3 号楼 305、306
  法定代表人                             周茂林
   注册资本                            1,000 万元
   公司类型                 有限责任公司（法人独资）
             电子、通信与自动控制技术研究、开发；网络技术的研究、开发；
             计算机技术开发、技术服务；软件开发；信息系统集成服务；信
             息技术咨询服务；数据处理和存储服务；电工机械专用设备制造；
   经营范围      电子工业专用设备制造；工业自动控制系统装置制造；电子测量
             仪器制造；计算机批发；计算机零配件批发；软件批发；通信设
             备零售；集成电路设计；电子元器件零售；电子产品零售；计算
             机零售；计算机零配件零售；通讯设备及配套设备批发；通讯终
             端设备批发；机器人系统生产；智能机器系统生产；货物进出口
             （专营专控商品除外）；技术进出口；一体化机柜制造；绘图、
             计算及测量仪器制造；计算机电源制造；开关电源制造；通信系
             统设备制造；通信终端设备制造；计算机网络系统工程服务；计
             算机整机制造；计算机零部件制造；计算机外围设备制造；计算
             机应用电子设备制造；计算机信息安全设备制造；场地租赁（不
             含仓储）
  营业期限至                             长期
                        认缴出资额            实缴出资额
               股东名称                                 持股比例（%）
   股权结构                  （万元）            （万元）
               思林杰        1,000             1,000     100
  根据广州市黄埔区市监局于 2021 年 5 月 21 日颁发的《营业执照》、广州成睿信
息技术有限公司工商查档资料以及本所经办律师在国家企业信用信息公示系统
（http://gsxt.saic.gov.cn/）查询情况，广州成睿信息技术有限公司的基本情况如下：
   公司名称                 广州成睿信息技术有限公司
统一社会信用代码                 91440101MA5CL27G2B
   成立日期                     2019 年 1 月 7 日
             广州市黄埔区科学城科研路 12 号 410、412、416、418、420
       住所
             房（仅限办公）
  法定代表人                            周茂林
   注册资本                            500 万元
   公司类型                 有限责任公司（法人独资）
             集成电路设计；数据处理和存储服务；信息技术咨询服务；信息
             系统集成服务；软件开发；电工机械专用设备制造；电子工业专
             用设备制造；工业自动控制系统装置制造；电子测量仪器制造；
             计算机批发；计算机零配件批发；软件批发；通信设备零售；电
             子元器件零售；电子产品零售；计算机零售；计算机零配件零售；
   经营范围
             通讯设备及配套设备批发；通讯终端设备批发；计算机整机制造；
             计算机零部件制造；计算机外围设备制造；计算机应用电子设备
             制造；计算机信息安全设备制造；绘图、计算及测量仪器制造；
             计算机网络系统工程服务；计算机技术开发、技术服务；计算机
             电源制造；开关电源制造；一体化机柜制造；通信系统设备制造；
             通信终端设备制造；货物进出口（专营专控商品除外）；技术进
             出口
  营业期限至                              长期
                        认缴出资额             实缴出资额
               股东名称                                 持股比例（%）
     股权结构                （万元）             （万元）
               思林杰         500                0       100
  根据广州市番禺区市监局于 2021 年 4 月 1 日颁发的《营业执照》、广东测睿自动
化检测技术有限公司工商查档资料以及本所经办律师在国家企业信用信息公示系统
（http://gsxt.saic.gov.cn/）查询情况，广东测睿自动化检测技术有限公司的基本情况如
下：
     公司名称              广东测睿自动化检测技术有限公司
统一社会信用代码                 91442000MA53GYQC21
     成立日期                   2019 年 7 月 16 日
             广州市番禺区石碁镇亚运大道 1003 号 2 号楼 101、201、301、
       住所
  法定代表人                             周茂林
     注册资本                          1,000 万元
     公司类型               有限责任公司（法人独资）
             专业设计服务；工业自动控制系统装置制造；工业自动控制系统
             装置销售；工业控制计算机及系统销售；工业控制计算机及系统
             制造；电子测量仪器制造；电子测量仪器销售；绘图、计算及测
             量仪器制造；计算机系统服务；集成电路设计；集成电路制造；
     经营范围    集成电路销售；计算机软硬件及外围设备制造；电工机械专用设
             备制造；通信设备制造；通信设备销售；信息安全设备制造；信
             息安全设备销售；电子元器件零售；信息系统集成服务；软件开
             发；信息技术咨询服务；技术服务、技术开发、技术咨询、技术
             交流、技术转让、技术推广
  营业期限至                              长期
                        认缴出资额             实缴出资额
               股东名称                                 持股比例（%）
     股权结构                （万元）             （万元）
               思林杰        1,000               100     100
  根据广州市黄埔区市监局于 2019 年 8 月 23 日颁发的《营业执照》、广东爱思特
科技有限公司工商查档资料以及本所经办律师在国家企业信用信息公示系统
（http://gsxt.saic.gov.cn/）查询情况，广东爱思特科技有限公司的基本情况如下：
   公司名称                  广东爱思特科技有限公司
统一社会信用代码                 91440101MA5CXGG10K
   成立日期                      2019 年 8 月 23 日
              广州市黄埔区科学城科研路 12 号 410、412、416、418、420
       住所
                              房（仅限办公）
  法定代表人                              周茂林
   注册资本                             2,010 万元
   公司类型                 有限责任公司（法人独资）
             计算机技术开发、技术服务；网络技术的研究、开发；电子、通
             信与自动控制技术研究、开发；电子产品批发；电子产品零售；
             电子产品检测；电子产品设计服务；电工仪器仪表制造；电子测
             量仪器制造；通用和专用仪器仪表的元件、器件制造；仪器仪表
             修理；仪器仪表批发；机械配件批发；通用机械设备销售；电气
             机械设备销售；电气机械检测服务；机械技术推广服务；机械技
             术开发服务；机械技术咨询、交流服务；工业自动控制系统装置
             制造；软件开发；信息系统集成服务；信息技术咨询服务；数据
             处理和存储服务；数据处理和存储产品设计；电工机械专用设备
             制造；电子工业专用设备制造；计算机批发；计算机零配件批发；
   经营范围
             计算机零配件零售；软件批发；通信设备零售；集成电路设计；
             电子元器件零售；计算机零售；通讯设备及配套设备批发；通讯
             终端设备批发；机器人系统生产；智能机器系统生产；智能机器
             系统销售；智能机器系统技术服务；货物进出口（专营专控商品
             除外）；技术进出口；一体化机柜制造；绘图、计算及测量仪器
             制造；计算机电源制造；开关电源制造；通信系统设备制造；通
             信终端设备制造；计算机网络系统工程服务；计算机整机制造；
             计算机零部件制造；计算机外围设备制造；计算机应用电子设备
             制造；计算机信息安全设备制造；计算机信息安全产品设计；场
             地租赁（不含仓储）
  营业期限至                               长期
                        认缴出资额              实缴出资额
   股权结构        股东名称                                持股比例（%）
                         （万元）              （万元）
                     思林杰            2,010                0        100
     根据《香港法律意见》，香港思林杰的基本情况如下：
                  香港思林杰科技有限公司（Hong Kong SmartGiant Technology
      公司名称
                                        Co., Limited）
      公司编号                                   2551683
      成立日期                            2017 年 7 月 3 日
                  Unit 04-05, 16th Floor, The Broadway, No. 54-62, Lockhart
          住所
                  Road, Wan Chai, Hong Kong
          董事                            周茂林、刘洋
      股本金额                               10,000 港元
      公司类型                              股份有限公司
      主要业务                                   投资控股1
                                 认缴出资额            实缴出资额
                    股东名称                                        持股比例（%）
      股权结构                        （港元）             （港元）
                     思林杰           10,000              10,000     100
境外投资证书》（境外投资证第 N4400201800282 号）。
展和改革委员会出具的《境外投资项目备案通知书》
                      （粤发改外资函〔2019〕3373 号），
广东省发展和改革委员会对新建美国思林杰一期项目予以备案，投资的直接目的地为中
国香港，投资的最终目的地为美国加利福利亚，项目主要内容为通过香港思林杰在美国
新建美国思林杰，主营业务为美国原有客户的关系维护、技术服务、需求跟进以及新客
户的开发。
     根据发行人提供的两份业务编号为 35440000201911264877 的《业务登记凭证》
（业务类型为“ODI 中方股东对外义务出资”，打印日期分别为 2019 年 11 月 27 日和
局办理了外汇登记。
     根据《美国法律意见》，美国思林杰的基本情况如下：
   公司名称                    SmartGiant Technology Co., Limited
   成立日期                             2018 年 2 月 12 日
     住所         19925 Stevens Creek Blvd., Suite 100, Cupertino, CA 95014
     董事                                     周茂林
已发行的股票数量                                   1,000 股
   公司类型                                    有限公司
   主要业务                            技术支持和市场推广
                股东姓名/名称                    持股数           持股比例（%）
   股权结构
                  香港思林杰                    1,000 股              100
立美国思林杰的《企业境外投资证书》（境外投资证第 N4400201900550 号）。2021
年 3 月 19 日，因发行人更名，发行人取得变更后的《企业境外投资证书》（境外投资
证第 N4400202100138 号）。
展和改革委员会出具的《境外投资项目备案通知书》
                      （粤发改外资函〔2019〕3373 号），
广东省发展和改革委员会对新建美国思林杰一期项目予以备案，投资的直接目的地为中
国香港，投资的最终目的地为美国加利福利亚，项目主要内容为通过香港思林杰在美国
新建美国思林杰，主营业务为美国原有客户的关系维护、技术服务、需求跟进以及新客
户的开发。
   除上述控股子公司外，发行人报告期内曾拥有控股子公司珠海市正阳电子有限公司。
珠海市正阳电子有限公司所有税务事项均已结清。根据本所经办律师查询国家企业信用
信息公示系统的公示信息，珠海市正阳电子有限公司进行了简易注销公告，公告期为
《核准注销登记通知书》（粤珠核注通内字〔2020〕第 44040012000044734），珠海
市正阳电子有限公司的注销登记已予以核准。根据珠海市正阳电子有限公司注销时全体
股东于 2020 年 5 月 11 日签字并经工商备案的《全体投资人承诺书》，珠海市正阳电
子有限公司已将债权债务清算完结。根据发行人的说明、本所经办律师对访谈珠海市正
阳电子有限公司注销前的相关负责人并经本所经办律师核查，发行人曾经持有珠海市正
阳电子有限公司 100%股权；由于营利能力未达到预期水平，发行人在报告期内注销珠
海市正阳电子有限公司；珠海市正阳电子有限公司的注销程序合规，报告期内不存在构
成控股股东、实际控制人重大违法或影响发行人董事、高级管理人员任职资格的违法违
规行为；珠海市正阳电子有限公司注销时有少量员工，部分员工的劳动关系转至思林杰，
其余员工已离职，资产和业务均已处置完毕。
（二） 发行人参股公司/企业
     根据发行人的声明并经本所经办律师核查，截至本律师工作报告出具日，发行人未
拥有参股公司/企业。
（三） 发行人分支机构
     根据发行人的声明并经本所经办律师核查，截至本律师工作报告出具日，发行人未
拥有分支机构。
（四） 土地使用权及房产
     根据发行人的声明并经本所经办律师核查，截至本律师工作报告出具日，发行人及
其境内控股子公司未拥有土地使用权及房产。
     根据《香港法律意见》，截至 2021 年 3 月 22 日，香港思林杰从未于香港购置物
业、建筑物、其他不动产、土地。
     根据《美国法律意见》，截至 2021 年 3 月 9 日，美国思林杰未拥有不动产。
（五） 在建工程
     根据发行人的确认并经本所经办律师核查，截至本律师工作报告出具日，发行人及
其控股子公司未拥有在建工程。
     根据《香港法律意见》，截至 2021 年 3 月 22 日，香港思林杰无任何在建房屋。
     根据发行人的确认，截至本律师工作报告出具日，美国思林杰未拥有在建工程。
（六） 无形资产
     根据发行人的确认，并经本所经办律师查验有关商标注册证书及在国家商标局网站
（网址：http://sbj.cnipa.gov.cn）的查询结果，截至本律师工作报告出具日，发行人及
其境内控股子公司拥有 7 项主要注册商标，该等主要注册商标的具体情况如下：
                                      核定使用
序号         商标    权利人    商标注册证号                    有效期
                                       类别
                                                  月6日
                                                  月6日
                                                核定使用
序号         商标          权利人       商标注册证号                      有效期
                                                  类别
                                                          年 10 月 20 日
                                                            月 27 日
                      广东测睿
                      自动化检
                      测技术有
                                                            月 27 日
                       限公司
                      广东测睿
                      自动化检
                      测技术有
                                                            月 27 日
                       限公司
     根据《香港法律意见》，截至 2021 年 3 月 22 日，香港思林杰未拥有注册商标。
     根据《美国法律意见》及发行人的确认，截至 2021 年 3 月 11 日，美国思林杰未
拥有注册商标。
     根据发行人向本所提供的专利证书、国家知识产权局出具的《专利登记簿副本》，
并经本所经办律师查验有关专利证书及在国家知识产权局网站（网址：
http://www.cnipa.gov.cn）的查询结果，截至本律师工作报告出具日，发行人及其境内
控股子公司拥有 38 项已授权专利，具体情况见本律师工作报告附件“发行人及其境内
控股子公司拥有的无形资产”之“（一）已取得授权的中国境内专利”。
     根据《香港法律意见》，截至 2021 年 3 月 22 日，香港思林杰未拥有授权专利。
     根据《美国法律意见》，截至 2021 年 3 月 11 日，美国思林杰未拥有已授权专利。
     根据发行人的确认，并经本所经办律师查验有关域名注册证书及在工业和信息化
部网站（网址：http://beian.miit.gov.cn/publish/query/indexFirst.action）的查询结果，
截至本律师工作报告出具日，发行人及其境内控股子公司拥有 4 项主要使用域名，具
体情况如下：
序
             域名            域名注册人          域名注册时间         域名到期时间
号
                                                日           17 日
                                                日             日
                                                日             日
                          广东测睿自动化检测       2019 年 8 月 21 2025 年 8 月 21
                            技术有限公司             日             日
    根据《香港法律意见》，截至 2021 年 3 月 22 日，香港思林杰未拥有域名。
    根据《美国法律意见》，截至 2021 年 3 月 11 日，美国思林杰未拥有域名。
    根据发行人的确认，并经本所经办律师在中国版权保护中心国家版权登记门户网
（网址：http://www.ccopyright.com.cn/）的查询结果，截至本律师工作报告出具日，
发行人及其境内控股子公司拥有 61 项经注册登记的软件著作权，具体情况见本律师工
作报告附件“发行人及其境内控股子公司拥有的无形资产”之“（二）已注册的中国境
内软件著作权”。
    根据《香港法律意见》，截至 2021 年 3 月 22 日，香港思林杰未拥有软件著作权。
    根据《美国法律意见》，截至 2021 年 3 月 11 日，美国思林杰未拥有软件著作权。
（七） 主要生产经营设备
    根据发行人提供的采购合同、发票及其确认，并经本所经办律师核查发行人及其控
股子公司账面原值 5 万元以上的主要生产设备的采购合同或发票，本所经办律师认为，
发行人及其控股子公司有权拥有或使用主营业务经营所必须的主要生产设备。
（八） 主要财产的产权状况
    根据发行人的声明并经本所经办律师核查，截至本律师工作报告出具日，发行人及
其控股子公司所拥有的上述中国境内主要财产不存在产权纠纷或潜在纠纷。
（九） 主要财产的取得方式
    经发行人确认并经本所经办律师核查，发行人及其控股子公司拥有的上述中国境内
主要财产主要系通过购买、自主研发、申请注册等方式合法取得，发行人及其控股子公
司已依法取得相应的权属证书。
（十） 主要财产权利受限情况
     根据《审计报告》及发行人的声明，截至 2020 年 12 月 31 日，发行人及其控股子
公司拥有的中国境内主要财产不存在担保或其他权利受限情况。
     根据《香港法律意见》，截至 2021 年 3 月 22 日，香港思林杰的资产概无任何抵
押、质押、押记、留置权或其他产权负担。
     根据《美国法律意见》，截至 2021 年 2 月 25 日，美国思林杰所拥有的财产不存
在担保或其他权利受限情况。
（十一） 发行人的主要租赁物业
     根据发行人的说明及其提供的租赁合同等资料，截至本律师工作报告出具日，发行
人及其控股子公司在中国境内的主要承租物业的情况（发行人合并报表范围内的租赁除
外）如下：
                          租赁房                             是否办
序    出租   承租   房屋坐落                             规划   实际
                          屋面积        租赁期限                 理租赁
号     方    方     位置                             用途   用途
                          （m2）                            备案
     广州
               番禺区大
     丰瑞                             2020 年 8
               龙街新桥
     物业   发行                        月 21 日至
     管理    人                        2025 年 8
               之二十三
     有限                              月 20 日
               一栋 401-1
     公司
     广州
     市启        番禺区石
     泰物   思林   碁镇亚运
                                    月 11 日至
     赁有   动化   号 3 号楼
                                     月 10 日
     限公        305
      司
     广州
     市启        番禺区石
     泰物   思林   碁镇亚运
                                    月 1 日至
     赁有   动化   号 3 号楼
                                     月 31 日
     限公        306
      司
                           租赁房                             是否办
序    出租   承租   房屋坐落                              规划   实际
                           屋面积        租赁期限                 理租赁
号     方   方        位置                            用途   用途
                           （m2）                            备案
               番禺区石                  2020 年 6
     广州        碁镇亚运        1,839.4   月 1 日至
                                                 工业   办公   已备案
     市番        大 道 1003       7      2025 年 10
     禺番        号 2 号楼                 月 10 日
     山实   思林   番禺区石        室内场
     业发   杰    碁镇亚运          地       2020 年 6
     展有        大 道 1003    756.9；    月 1 日至
                                                 /    办公   未备案
     限公        号 2 号楼室     休闲露       2025 年 10
      司        内场地及        台面积        月 10 日
               休闲露台        598.37
               广州市黄
     广州   广东
               埔区科学
     市新   爱思                         2019 年 8
               城科研路
     技术   特科                         月 1 日至
     应用   技有                         2024 年 7
     研究   限公                          月 31 日
      所   司
               房
     湖南
               长沙市芙
     旅游                              2021 年 3
          思林   蓉区五一
     发展                              月 1 日至
     有限                              2022 年 2
          动化   芙蓉东楼 4
     责任                               月 28 日
               楼 4058 房
     公司
     根据《香港法律意见》，截至 2021 年 3 月 22 日，香港思林杰未在香港实际使用
任何租赁物业、建筑物、其他不动产及土地。
     根据《美国法律意见》，美国思林杰未实际使用任何物业或不动产。
     经核查，本所经办律师认为，截至本律师工作报告出具日，除存在如下情形外，发
行人签订的主要租赁合同合法有效：
     经本所经办律师核查，发行人承租的番禺区石碁镇亚运大道 1003 号 2 号楼室内场
地及休闲露台物业的租赁合同未办理租赁登记/备案手续。根据《城市房地产管理法》
《广州市房屋租赁管理规定》等相关规定，房屋租赁的出租人与承租人应当签订书面租
赁合同并向房产管理部门登记备案，否则出租人将会被房屋行政主管部门责令限期改正，
逾期不改正的将被处以罚款。根据《中华人民共和国民法典》第七百零六条的规定，未
办理租赁合同登记备案手续不影响租赁合同的有效性。
      发行人控股股东、实际控制人出具承诺函，承诺：如发行人及其控股子公司因在首
次公开发行人民币普通股股票并在科创板上市之前租赁的物业存在瑕疵而未能继续承
租或使用该等物业或承受任何损失，承诺人将足额补偿发行人因此发生的罚款、搬迁费、
基建费、装修费、停工损失等支出费用或承受的损失，且毋需发行人及其控股子公司支
付任何对价，确保不会因此给发行人及其控股子公司的生产经营造成重大不利影响。
十一、 发行人的重大债权债务
（一） 重大合同
      根据发行人提供的合同文件、确认并经本所经办律师核查，除本律师工作报告已披
露的重大关联交易合同、房屋租赁合同外，发行人报告期内签署的重大合同如下：
      本节重要销售合同是指发行人报告期内签署的交易金额超过 300 万元的单份合同/
订单，或者交易金额虽未超过 300 万元，但对发行人生产经营活动、未来发展或财务状
况具有重要影响的合同。
      报告期内，发行人主要以“框架协议+订单”的形式进行销售，发行人报告期内签
署的重要销售合同如下：
                                                            截至 2020
序          合同当事                    合同价款
                  销售方   合同标的                   签订日期         年 12 月末
号            人                     （万元）
                                                            的履行情况
                        嵌入式智能仪               2020 年 12 月
                         器模块                     16 日
                        嵌入式智能仪                2020 年 8 月
                         器模块                     25 日
                        嵌入式智能仪                2020 年 7 月
                         器模块                     22 日
                        嵌入式智能仪               2020 年 7 月 1
                         器模块                      日
           珠海市运         嵌入式智能仪                2020 年 6 月
           泰利自动          器模块                     19 日
           化设备有         嵌入式智能仪                2020 年 6 月
            限公司          器模块                     11 日
                        嵌入式智能仪               2020 年 6 月 9
                         器模块                      日
                        嵌入式智能仪               2020 年 6 月 1
                         器模块                      日
                        嵌入式智能仪                2020 年 5 月
                         器模块                     20 日
                        嵌入式智能仪                2020 年 5 月
                         器模块                     16 日
  序         合同当事    销售方   合同标的       合同价款         签订日期         截至 2020
  号           人                      （万元）                      年 12 月末
                          嵌入式智能仪                 2019 年 9 月
                                                               的履行情况
                            器模块                     12 日
                          嵌入式智能仪                 2020 年 4 月
                            器模块                     21 日
            深圳市振          嵌入式智能仪                 2020 年 4 月
            云精密测            器模块                     14 日
            试设备有          嵌入式智能仪                2019 年 3 月 7
             限公司            器模块                      日
                          嵌入式智能仪                 2018 年 5 月
                            器模块                     15 日
                          嵌入式智能仪
                           仪器产品
            精实测控
                          嵌入式智能仪
                           仪器产品
            天棣网络
            科技（上    思林杰                         2019 年 3 月
            海）有限    自动化                            28 日
             公司
                          嵌入式智能仪                2020 年 12 月
                           器模块                      2日
                          嵌入式智能仪                2020 年 11 月
                           器模块                     30 日
                          嵌入式智能仪                2020 年 6 月 1
                           器模块                       日
       本节重要采购合同是指发行人报告期内签署的交易金额超过 50 万元的单份合同/订
单，或者交易金额虽未超过 50 万元，但对发行人生产经营活动、未来发展或财务状况
具有重要影响的合同。
       发行人报告期内签署的重要采购合同如下：
                                                               截至 2020
序                           合同        合同价款
            合同当事人   采购方                           签订日期         年 12 月末
号                           标的        （万元）
                                                               的履行情况
            深圳时代新
                           湿度温度传                 2020 年 2 月
                            感器                      28 日
             公司
            深圳市硕腾
              司
                           GW 电脑整
            深圳久和工
                           机自动化测                2020 年 7 月 8
                           试设备生产                     日
            备有限公司
                            线项目
                                                           截至 2020
序                          合同        合同价款
          合同当事人   采购方                          签订日期        年 12 月末
号                          标的        （万元）
                                                           的履行情况
          深圳市鼎承            MCU、
           公司              上系统
          深圳市鼎承            MCU、
           公司              上系统
          珠海市运泰
          备有限公司
          深圳市联和
           限公司
          珠海市运泰
          备有限公司
          深圳市鼎承
           公司
     本节重要保理合同是指发行人报告期内签署的保理融资金额超过 100 万元的单份
合同，或者保理融资金额虽未超过 100 万元，但对发行人生产经营活动、未来发展或财
务状况具有重要影响的合同。
     发行人报告期内签署的重要保理合同情况如下：
                                                           截至 2020
序                                   融资金额      保理融资到期
           保理合同名称        保理机构名称                            年 12 月末
号                                   （万元）        日
                                                           的履行情况
      《保理服务合同（适
       用于无追索权保                                2021 年 9 月
      CYJT-SZHTI-2020-
      《保理服务合同（适
       用于无追索权保                                2021 年 9 月
      CYJT-SZHTI-2020-   商业保理有限
      《保理服务合同（适
       用于无追索权保                                2021 年 9 月
      CYJT-SZHTI-2020-
      《保理服务合同（适                               2021 年 9 月
       用于无追索权保                                   27 日
                                                         截至 2020
序                                融资金额      保理融资到期
       保理合同名称           保理机构名称                           年 12 月末
号                                （万元）        日
                                                         的履行情况
          理）》
     CYJT-SZHTI-2020-
     《保理服务合同（适
      用于无追索权保
     CYJT-SZHTI-2020-
     《保理服务合同（适
      用于无追索权保                              2021 年 9 月
     CYJT-SZHTI-2020-
     《保理服务合同（适
      用于无追索权保                              2021 年 9 月
     CYJT-SZHTI-2020-
（二） 合同主体及合同的履行
     对于上述重大合同中准据法为中国法律的合同，经本所经办律师核查，合同内容合
法有效，发行人或其境内控股子公司是该等合同的签约主体，截至本律师工作报告出具
日，不存在需变更合同主体的情形。根据发行人的承诺并经本所经办律师核查，除本律
师工作报告披露的租赁合同相关法律问题外，该等合同的签署和履行不存在法律障碍和
法律纠纷。
（三） 合作研发
     根据发行人提供的其与广东工业大学、华南理工大学、华南农业大学等单位签订的
相关协议及发行人的确认，截至本律师工作报告出具日，发行人与广东工业大学、华南
农业大学、华南理工大学正在开展合作研发项目，具体情况如下：
合作单                  主要权利义务/风险责任
         合作内容                              成果归属          保密措施
 位                        承担
                    （1）发行人为项目牵头
                                        双方共同开发
                    单位；校方为主要参与单
        共同开展物联                          取得的知识产
                    位；（2）发行人分配资                         双方对于本项
        网终端设备多                          权归双方共同
广东工                 助科研经费的 77%，校方                       目的技术资料
        功能自动化检                          拥有，各自独立
业大学                 分配资助科研经费的                           和商业秘密等
        测技术研究及                          研究产生的知
        应用                              识产权归各自
                    本项目开展所需要的配套
                                        所有。
                    经费。
        共同开展田间      （1）校方为项目牵头单         共 同 开 发完 成 双方合作期间
华南农
        作物生长精准      位；发行人为主要参与单         取 得 的 知识 产 对任何形式所
业大学
        管控关键技术      位，负责光谱检测仪器部         权共同所有，各 知 悉 的 未 公 开
合作单             主要权利义务/风险责任
        合作内容                        成果归属      保密措施
 位                     承担
      研究与示范    分研究；（2）校方分配         自 独 立 完成 取 的技术资料或
               资 助 科 研 经 费 的       得 的 知 识产 权 商业秘密等负
               助科研经费的 11.666%；     有。
               （3）发行人应根据企业
               配套经费比例提供自筹经
               费；（4）影响项目整体
               无法完成的一方应承担相
               关责任。
               （1）发行人负责提供联
               合实验室相应的研发和运
               行经费；（2）校方负责
               联合实验室的日常管理和
                                   共同研究形成
      共建微电子集   运作；（3）一方逾期 3
                                   的知识产权归    双方合作期间
      成技术联合实   个月不履行本协议的，守
                                   双方共有；共同   对任何形式所
      验室，联合研   约方有权解除协议。如因
华南理                                所有的科研成    知悉的未公开
      究半导体封测   校方拒不履行协议而导致
工大学                                果应用后所产    的技术资料或
      和毫米波无线   协议解除的，发行人支付
                                   生的收益根据    商业秘密等负
      领域的高可靠   的运行费中未发生的费用
                                   贡献大小按协    有保密责任。
      性集成技术    应予退还；如因发行人拒
                                   商比例分配。
               不履行协议而导致协议解
               除的，校方无需退还发行
               人已支付的运行费，合作
               中止。
  根据发行人的说明并经本所经办律师核查，报告期内，发行人坚持自主研发、自主
创新的发展路线，同时重视与科研院所、高校之间的“产学研”合作，作为发行人自主
研发活动的有效补充；发行人与广东工业大学、华南农业大学、华南理工大学等建立了
紧密的合作关系，通过开展产学研项目合作及学术交流的方式，共同提升在相关领域的
技术进步。
（四） 侵权之债
  根据广州市番禺区市监局出具的《证明》，在 2018 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月
企业名单的记录。
  根据广州市番禺区市监局出具的《证明》，在 2018 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月
法失信企业名单的记录。
  根据广州市黄埔区市监局出具的《证明》，在 2019 年 1 月 7 日至 2020 年 12 月
监督部门和食品药品监管部门行政处罚、列入经营异常名录和严重违法失信企业名单的
记录。
  根据广州市黄埔区市监局出具的《证明》，在 2019 年 8 月 23 日至 2020 年 12 月
督部门和食品药品监管部门行政处罚、列入经营异常名录和严重违法失信企业名单的记
录。
  根据中山市市监局出具的《复函》，在 2019 年 7 月 16 日至 2020 年 12 月 31 日
期间，暂未查询到广东测睿自动化检测技术有限公司被该局行政处罚的记录。
  根据工商主管部门出具的证明、发行人的确认，并经本所经办律师核查，近三年发
行人及其境内控股子公司不存在因重大违法违规行为被工商行政管理部门予以处罚的
情形。
  （1） 发行人办理社会保险登记的情况
  经本所经办律师核查，发行人及其境内控股子公司已办理社会保险登记。
  （2） 发行人员工缴纳职工社会保险费的情况
  根据发行人提供的社会保险缴费明细、员工名册以及发行人的确认，截至 2020 年
公司签订了劳动合同，其中未通过发行人或其境内控股子公司或第三方购买社会保险的
员工共计 13 人，主要原因为：11 名新入职员工暂未缴纳社会保险；2 名为退休返聘员
工，无需缴纳社会保险。经本所经办律师核查，截至本律师工作报告出具日，就上述截
至 2020 年 12 月 31 日因新入职未购买社会保险且截至本律师工作报告出具日仍在职的
公司应其要求委托第三方为其在惯常居住地购买社会保险。
  根据《美国法律意见》及发行人的确认，截至 2020 年 12 月 31 日，美国思林杰有
  根据《香港法律意见》，截至 2020 年 12 月 31 日，香港思林杰没有雇员。
  根据主动要求发行人控股子公司委托第三方为其在惯常居住地购买社会保险的 2
名员工的确认，因长期派驻外地，其主动要求发行人控股子公司委托第三方为其在惯常
居住地购买社会保险；就其申请并要求发行人控股子公司委托第三方为其缴纳社会保险
事宜，其与发行人控股子公司、代为缴纳的第三方之间均不存在任何争议或纠纷，并承
诺不会因此向发行人控股子公司追究任何责任或主张任何赔偿、补偿，也不会通过行政
部门、司法机关或其他有权机构提出与此相关的任何诉求。根据公司提供的资料及其说
明，公司为保障员工享有社会保险的待遇，并尊重员工意愿而委托第三方为该员工在实
际工作地缴纳社会保险，并承担相关费用。
  报告期内，发行人委托第三方机构代缴社会保险的行为不符合《中华人民共和国社
会保险法》《社会保险费征缴暂行条例》等相关规定，可能存在被主管机关责令改正，
交纳滞纳金或罚款的风险。
  根据发行人及其境内控股子公司社会保险主管机关出具的证明、发行人的说明和
《审计报告》，发行人及其境内控股子公司报告期内未有因违反劳动保障法律、法规行
为而受到行政处罚的情形。
  （3） 发行人遵守劳动与社会保险管理法律法规的情况
  广州市人力资源和社会保障事务服务中心出具《守法诚信证明》，证明自 2018 年
项和劳动人事争议仲裁申请，也无关于发行人因违反人力资源与社会保障方面相关法律、
法规而受到立案调查和行政处罚的记录。广州市番禺区人力资源和社会保障局出具《履
行劳动保障法律法规情况的证明》，证明发行人自 2018 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月
保障法律法规而被该局行政处罚的情况。广州市医疗保障局出具《医疗（生育）保险守
法情况核查证明》，证明发行人自 2018 年 1 月至 2020 年 12 月期间，未发现存在违反
医疗/生育保险方面相关法律法规的记录。
  广州市人力资源和社会保障事务服务中心出具《守法诚信证明》，证明自 2018 年
投诉事项和劳动人事争议仲裁申请，也无关于思林杰自动化因违反人力资源与社会保障
方面相关法律、法规而受到立案调查和行政处罚的记录。广州市医疗保障局出具《医疗
（生育）保险守法情况核查证明》，证明思林杰自动化自 2018 年 1 月至 2020 年 12 月
期间，未发现存在违反医疗/生育保险方面相关法律法规的记录。
  广州市人力资源和社会保障事务服务中心出具《守法诚信证明》，证明自 2018 年
司员工的社保投诉事项和劳动人事争议仲裁申请，也无关于广州成睿信息技术有限公司
因违反人力资源与社会保障方面相关法律、法规而受到立案调查和行政处罚的记录。广
州市医疗保障局出具《医疗（生育）保险守法情况核查证明》，证明广州成睿信息技术
有限公司自 2019 年 4 月至 2020 年 12 月期间，未发现存在违反医疗/生育保险方面相
关法律法规的记录。
  广州市人力资源和社会保障事务服务中心出具《守法诚信证明》，证明自 2018 年
员工的社保投诉事项和劳动人事争议仲裁申请，也无关于广东爱思特科技有限公司因违
反人力资源与社会保障方面相关法律、法规而受到立案调查和行政处罚的记录。广州市
医疗保障局出具《医疗（生育）保险守法情况核查证明》，证明广东爱思特科技有限公
司自 2019 年 12 月至 2020 年 12 月期间，未发现存在违反医疗/生育保险方面相关法律
法规的记录。
  中山市人力资源和社会保障局出具《证明》，证明广东测睿自动化检测技术有限公
司自 2019 年 7 月 16 日至 2020 年 12 月 31 日期间，暂未发现因违反人力资源社会保
障法律法规而受到该局行政处罚的情形。
  根据发行人取得的相关劳动主管部门、社会保险管理部门出具的守法证明、发行人
的确认，并经本所经办律师核查，近三年发行人及其境内控股子公司不存在因重大违法
违规行为被劳动主管部门、社会保险管理部门予以处罚的情形。
  发行人控股股东、实际控制人作出承诺：如应有权部门要求或决定，发行人及其控
股子公司因在首次公开发行人民币普通股股票并在科创板上市之前的经营活动中存在
未为员工缴纳社会保险、未在规定时限内办理社会保险登记及未足额缴纳员工社会保险
而须承担任何罚款或遭受任何损失，承诺人将足额补偿发行人及其控股子公司因此发生
的支出或承受的损失，且毋需发行人及其控股子公司支付任何对价。
  （1） 发行人办理住房公积金缴存登记的情况
  经本所经办律师核查，发行人及其境内控股子公司已办理了住房公积金缴存登记并
在办理缴存登记后为职工办理了住房公积金账户设立手续。
  （2） 发行人员工缴存住房公积金的情况
  根据发行人提供的住房公积金缴费明细、员工名册以及发行人的确认，截至 2020
年 12 月 31 日，发行人及其境内控股子公司共有员工 271 人，其中未通过发行人或其
境内控股子公司或第三方缴存住房公积金的员工共计 15 人，主要原因为：12 名新入职
员工暂未缴存；1 名员工因个人原因自愿申请不缴存；2 名为退休返聘员工，无需缴纳
住房公积金。经本所经办律师核查，截至本律师工作报告出具日，就上述截至 2020 年
员工，发行人已为其中的 11 名缴存了住房公积金，就剩余的 1 名员工，发行人控股子
公司应其要求委托第三方为其在惯常居住地缴存住房公积金。
  根据主动要求发行人控股子公司委托第三方为其在惯常居住地缴存住房公积金的 2
名员工的确认，因长期派驻外地，其主动要求发行人控股子公司委托第三方为其在惯常
居住地缴存住房公积金；就其申请并要求发行人委托第三方为其缴存住房公积金事宜，
其与发行人、代为缴纳的第三方之间均不存在任何争议或纠纷，并承诺不会因此向发行
人追究任何责任或主张任何赔偿、补偿，也不会通过行政部门、司法机关或其他有权机
构提出与此相关的任何诉求。根据公司提供的资料及其说明，公司为保障员工享有住房
公积金的待遇，并尊重员工意愿而委托第三方为该员工在实际工作地缴纳住房公积金，
并承担相关费用。
  根据发行人及其境内控股子公司住房公积金主管机关出具的证明、发行人说明和
《审计报告》，发行人及其境内控股子公司报告期内不存在因违反住房公积金相关法律
法规受到行政处罚的情形。
  （3） 发行人遵守住房公积金管理法律法规的情况
  广州住房公积金管理中心出具《住房公积金缴存情况证明》，证明发行人自 2018
年 1 月至 2020 年 12 月未曾受到该中心的行政处罚。
  广州住房公积金管理中心出具《住房公积金缴存情况证明》，证明思林杰自动化自
  广州住房公积金管理中心出具《住房公积金缴存情况证明》，证明广州成睿信息技
术有限公司自 2019 年 4 月至 2020 年 12 月未曾受到该中心的行政处罚。
  广州住房公积金管理中心出具《住房公积金缴存情况证明》，证明广东爱思特科技
有限公司自 2019 年 12 月至 2020 年 12 月未曾受到该中心的行政处罚。
  中山市住房公积金管理中心出具《缴存住房公积金证明》，证明广东测睿自动化检
测技术有限公司自 2019 年 10 月至 2020 年 12 月期间未因违反相关的法律法规受到住
房公积金管理机构行政处罚。
  根据发行人的确认及相关住房公积金管理部门出具的证明，并经本所经办律师核查，
近三年发行人及其境内控股子公司不存在因重大违法违规行为被住房公积金管理部门
予以处罚的情形。
  发行人控股股东、实际控制人作出承诺：如应有权部门要求或决定，发行人及其控
股子公司因在首次公开发行人民币普通股股票并在科创板上市之前的经营活动中存在
未为员工缴纳住房公积金、未在规定时限内办理住房公积金缴存登记及为员工办理住房
公积金账户设立手续、未足额缴纳员工住房公积金而须承担任何罚款或遭受任何损失，
承诺人将足额补偿发行人及其控股子公司因此发生的支出或承受的损失，且毋需发行人
及其控股子公司支付任何对价。
  税务行政主管部门就发行人及其境内控股子公司报告期内守法情况出具的证明文
件详见本律师工作报告第十六部分“发行人的税务”，发行人报告期内在环境保护和质
量监督方面的守法情况详见本律师工作报告第十七部分“发行人的环境保护和产品质量、
技术等标准”。
  广州市番禺区应急管理局出具《证明》，证明发行人自 2018 年 1 月 1 日至 2020
年 12 月 31 日期间，未有因违反安全生产监督管理法律、法规而受到该局行政处罚的情
形。
  广州市番禺区发展和改革局出具《证明》，证明发行人及思林杰自动化自 2018 年
记录。
  中华人民共和国广州海关出具《企业资信证明》，证明自 2018 年 1 月 1 日至 2020
年 12 月 31 日期间，未发现发行人有走私罪、走私行为和违反海关监管规定等行为。
  广州市番禺区住房和城乡建设局出具《广州市番禺区住房和城乡建设局关于广州思
林杰科技股份有限公司履行住房和城乡建设法律法规的证明》，证明发行人自 2018 年
法规而受到行政处罚的记录。
  广州市生态环境局番禺分局出具《企业环保情况证明》，发行人自 2018 年 1 月 1
日至 2020 年 12 月 31 日没有发生环境污染事故，没有公众投诉，没有受到环保行政处
罚。
  广州市生态环境局番禺分局出具《企业环保情况证明》，思林杰自动化自 2018 年
行政处罚。
  中山市发展和改革局出具《无违规记录证明》，证明广东测睿自动化检测技术有限
公司自 2018 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日期间，未有受到该局行政调查或行政处
罚的情况，与该局亦无有关发展和改革管理范围内的争议。
  另外，基于短期资金周转需要，自然人游雷于 2018 年内向发行人借款 400 万元，
双方约定借款利率为 4.35%（人民银行贷款基准利率），游雷于当年归还上述借款并按
照实际使用天数向发行人支付利息 9.11 万元。报告期内，发行人存在资金拆借的财务
内控不规范情形，由于拆借总体金额较小、频率不高、时间较短，且截至 2020 年 12
月 31 日已全部清理完毕，不属于主观故意或恶意行为，不构成重大违法违规，不存在
被处罚情形或风险，不会导致发行人不满足相关发行条件。
  根据有关主管部门出具的证明和发行人承诺，并经本所经办律师核查，截至本律师
工作报告出具日，发行人不存在因环境保护、知识产权、产品质量、劳动安全、人身权
等原因产生的其他重大侵权之债。
（五） 发行人与关联方之间的重大债权债务关系及相互提供担保情况
  根据《审计报告》、发行人声明并经本所经办律师核查，截至 2020 年 12 月 31 日，
发行人与关联方之间的重大债权债务均因正常的经营业务产生，不存在关联方占用发行
人资金的情形。发行人没有为关联方提供担保，不存在因担保损害发行人利益的潜在风
险。
（六） 发行人的其他应收、其他应付款
  根据《审计报告》、发行人的说明并经本所经办律师核查，截至 2020 年 12 月 31
日，发行人金额较大的其他应收款、其他应付款是因正常的生产经营活动发生，合法有
效。
十二、 发行人的重大资产变化及收购兼并
（一） 增资扩股
  具体情况请详见本律师工作报告第七部分“发行人的股本及演变”。发行人历次增
资扩股符合当时有效的法律、法规和规范性文件的规定，已履行必要的法律手续。
（二） 收购或出售资产
  根据发行人提供的资料及声明并经本所经办律师核查，报告期内，发行人不存在重
大收购或出售资产情形。
（三） 根据发行人声明以及本所经办律师核查，发行人目前没有进行资产置换、资产
剥离、重大资产出售或其他资产收购的安排或计划。
十三、 《公司章程》的制定与修改
（一） 《公司章程》的制定
该章程已在广州市番禺区市监局备案。
（二） 《公司章程》的修改
  经本所经办律师核查，自 2018 年 1 月 1 日至本律师工作报告出具日，除本律师工
作报告第七部分“发行人的股本及演变”披露的股权转让或增加注册资本而修订《公司
章程》外，《公司章程》的修改情况如下：
件开发；计算机应用电子设备制造；计算机信息安全设备制造；绘图、计算及测量仪器
制造；电子测量仪器制造；电子元器件零售；电子产品零售；计算机批发；信息技术咨
询服务；计算机零售；计算机零配件零售；通讯设备及配套设备批发；通讯终端设备批
发；数据处理和储存服务；集成电路设计；电工机械专用设备制造；电子工业专用设备
制造；工业自动控制系统装置制造；计算机零配件批发；软件批发；信息系统集成服务；
通信设备零售；开关电源制造；计算机整机制造；计算机零部件制造；计算机外围设备
制造；计算机电源制造；通信系统设备制造；计算机网络系统工程服务；计算机技术开
发、技术服务；一体化机柜制造；通信终端设备制造；机器人系统生产；智能机器系统
生产；货物进出口（专营专控商品除外）；技术进出口；场地租赁（不含仓储）”；修
改章程相关条款，其他条款不变。同日，思林杰有限及其法定代表人签署章程修正案。
该章程已在广州市番禺区工商局备案。
有限公司等相关议案，并同意制定《广州思林杰科技股份有限公司章程》，经该次会议
审议通过之日起生效实施，原广州思林杰网络科技有限公司章程同时废止。该章程已在
广州市番禺区市监局备案。
司股东名称变更并修改公司章程的议案》，同意就股东名称变更事项相应修改公司章程。
该章程修正案已在广州市番禺区市监局备案。
  经核查，本所经办律师认为，发行人 2018 年 1 月 1 日至本律师工作报告出具日期
间《公司章程》的修订均已履行了必要的法定程序。
（三） 《公司章程》的内容
  经核查，本所经办律师认为，发行人现行有效的《公司章程》的内容符合现行法律、
法规和规范性文件的规定。
（四） 《上市章程》系根据有关上市公司章程的规定起草和修订
《上市公司章程指引》《上市规则》和其他有关法律、法规和规范性文件的规定而制订
的本次发行上市后适用的《上市章程》。
  经本所经办律师核查，《上市章程》符合《公司法》《上市公司章程指引》《上市
公司治理准则》《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》《中国证监会关于进
一步推进新股发行体制改革的意见》
               《上市公司监管指引第 3 号——上市公司现金分红》
等规定。《上市章程》已经发行人股东大会审议通过，将于发行人本次发行上市之日起
生效。
十四、 发行人股东大会、董事会、监事会议事规则及规范运作
（一） 发行人的组织机构
  经本所经办律师核查，发行人目前设置了股东大会、董事会、监事会、总经理、副
总经理、财务总监、董事会秘书等机构或职位；董事会由独立董事和非独立董事组成；
董事会下设薪酬与考核委员会、审计委员会、战略委员会和提名委员会四个专门委员会。
发行人还设置了经营所需的职能部门。
  基于上述，本所经办律师认为，发行人目前具有健全的组织机构。
（二） 发行人的股东大会、董事会、监事会的议事规则
  按照《公司法》等规定，发行人制定了《股东大会议事规则》《董事会议事规则》
和《监事会议事规则》，经本所经办律师核查，该等议事规则符合相关法律、法规和规
范性文件的规定。
  此外，发行人已按照《公司法》《上市公司股东大会规则》等规定，制订了发行人
上市后适用的《股东大会议事规则》《董事会议事规则》《监事会议事规则》的草案，
该等议事规则的草案已经发行人股东大会审议通过，将于发行人本次发行上市之日起生
效。本所经办律师认为，该等议事规则草案符合相关法律、法规和规范性文件的规定。
（三） 发行人历次股东大会、董事会、监事会
  自发行人整体变更为股份有限公司起至本律师工作报告出具日，发行人共召开了五
次股东大会会议，七次董事会会议和七次监事会会议。
  基于上述，根据历次股东大会、董事会和监事会会议文件并经本所经办律师核查，
本所经办律师认为，发行人自变更为股份有限公司以来历次股东大会、董事会、监事会
的召开程序、决议内容及签署合法、合规、真实、有效。
（四） 股东大会或董事会历次授权或重大决策等行为
  经本所经办律师核查发行人上述股东大会和董事会会议决议、会议记录等文件资料，
本所经办律师认为，发行人上述股东大会或董事会作出授权或重大决策等行为合法、合
规、真实、有效。
十五、 发行人董事、监事、高级管理人员和核心技术人员及其变化
（一） 发行人董事、监事和高级管理人员的任职
  经本所经办律师核查，截至本律师工作报告出具日，发行人现任董事会成员为周茂
林、刘洋、李旦峰、邱勇飞、尹章平、黄海浪、饶静、叶青和刘桂雄，其中周茂林为董
事长。
  经本所经办律师核查，截至本律师工作报告出具日，发行人现任监事为李冰、曾利
平和宋璐。
  经本所经办律师核查，截至本律师工作报告出具日，发行人现任高级管理人员包括
总经理周茂林、副总经理刘洋、副总经理邱勇奎、财务总监兼董事会秘书劳仲秀。
  根据发行人董事、监事、高级管理人员的书面确认并经本所经办律师核查，本所经
办律师认为，发行人现任董事、监事及高级管理人员的任职资格符合法律、法规和规范
性文件以及《公司章程》的规定。
（二） 发行人董事、监事、高级管理人员和核心技术人员的变化
  根据发行人历次股东（大）会、董事会、监事会决议等文件，最近三年发行人董事、
监事、高级管理人员和核心技术人员的变化情况如下：
 （1） 根据发行人工商档案资料，2018 年 1 月 1 日，思林杰有限的执行董事为周
茂林。
  （2） 2019 年 3 月 26 日，思林杰有限的股东会作出决议，同意设立董事会，免去
周茂林原执行董事职务，选举周茂林、刘洋、李旦峰为董事，选举周茂林为董事长，任
期均为三年。
  （3） 2020 年 9 月 25 日，思林杰有限的全体股东作出关于整体变更为股份公司的
决议，同意于发行人股东大会选举产生董事会成员之日，免去周茂林、刘洋、李旦峰的
董事职务。2020 年 10 月 12 日，发行人 2020 年第一次股东大会作出决议，选举周茂
林、刘洋、李旦峰、邱勇飞、尹章平、黄海浪、胡海峰、饶静和叶青为发行人第一届董
事会成员，任期均为三年；同日，发行人第一届董事会第一次会议作出决议，选举周茂
林为发行人第一届董事会董事长。
  （4） 2020 年 12 月 10 日，胡海峰因个人原因向董事会提交书面辞职报告，申请
于公司股东大会选举新独立董事之日起辞去公司独立董事职位。
  （5） 因胡海峰辞去独立董事职务，2021 年 1 月 5 日，发行人 2021 年第一次临
时股东大会作出决议，选举刘桂雄为独立董事，任期自股东大会选举通过之日起至第一
届董事会届满之日止。
  （1） 根据发行人工商档案资料和任职证明，2018 年 1 月 1 日，思林杰有限的监
事为冯伟健。
  （2） 2020 年 9 月 25 日，思林杰有限的全体股东作出关于整体变更为股份公司的
决议，同意于发行人股东大会选举产生监事会成员之日，免去冯伟健的监事职务。2020
年 9 月 28 日，思林杰有限的职工代表大会选举宋璐为职工代表监事，任期三年，自整
体变更后股份有限公司第一届监事会组成之日起计算。2020 年 10 月 12 日，
                                        发行人 2020
年第一次股东大会作出决议，选举李冰、曾利平为监事会成员，任期均为三年；同日，
发行人第一届监事会第一次会议作出决议，选举李冰为发行人第一届监事会主席。
  （1） 根据发行人工商档案资料，2018 年 1 月 1 日，思林杰有限的总经理为周茂
林。
  （2） 2020 年 9 月 25 日，思林杰有限的全体股东作出关于整体变更为股份公司的
决议，同意股份公司董事会聘任总经理之日，免去周茂林的总经理职务。2020 年 10 月
聘任刘洋和邱勇奎为发行人副总经理，聘任劳仲秀为发行人董事会秘书兼任财务总监，
任期均为三年。
  根据发行人的说明及核心技术人员的调查表，截至本律师工作报告出具日，发行人
的核心技术人员为周茂林、刘洋、刘睿、黄洪辉和尹章平，其中周茂林于2005年加入发
行人，现担任董事长兼总经理等职务；刘洋于2013年加入发行人，现担任董事兼副总经
理等职务；刘睿于2013年加入发行人，现担任FPGA室主任的职务；黄洪辉于2015年加
入发行人，现担任智能设备部负责人部门经理的职务；尹章平于2016年加入发行人，现
担任董事、智能仪器事业部负责人。2020年12月，发行人第一届董事会第二次会议审
议通过了《关于认定公司核心技术人员名单的议案》，认定周茂林、刘洋、刘睿、黄洪
辉为公司核心技术人员；2021年3月，发行人第一届董事会第五次会议审议通过了《关
于增加认定公司核心技术人员的议案》，增加认定尹章平为公司核心技术人员。
  经核查，本所经办律师认为，发行人的董事、监事和高级管理人员的任职符合法律、
法规和规范性文件以及公司章程的规定；发行人的董事、监事、高级管理人员和核心技
术人员在近两年发生的前述变化符合有关规定，履行了必要的法律程序。
（三） 基于上述，本所经办律师认为，最近两年内发行人董事、高级管理人员发生变
动主要是为完善法人治理结构、提升公司管理及业务水平而增选/聘任独立董事、董事
会秘书、副总经理、财务总监所致，董事、高级管理人员和核心技术人员发生的变动情
形不会对发行人生产经营产生重大不利影响。据此，董事、高级管理人员、核心技术人
员均未发生重大不利变化。
（四） 发行人独立董事的任职资格
  经本所经办律师核查，发行人董事会中设有独立董事三名。根据独立董事任职声明、
《公司章程》和发行人董事会议事规则，发行人现任独立董事的任职资格符合中国证监
会的有关规定，其职权范围符合有关法律、法规和规范性文件的规定。
十六、 发行人的税务
（一） 发行人执行的主要税种、税率
  根据《审计报告》，经本所经办律师核查，截至 2020 年 12 月 31 日，发行人及其
子公司执行的主要税种和税率如下：
     税种              计税依据                税率
    增值税         销售货物或提供应税劳务            13%、6%
  城市维护建设税        实际缴纳的流转税税额            7%、5%
   教育费附加         实际缴纳的流转税税额              3%
   地方教育附加        实际缴纳的流转税税额              2%
   企业所得税           应纳税所得额
  注：截至 2020 年 12 月 31 日，发行人、思林杰自动化的企业所得税税率为 15%，
广州成睿信息技术有限公司、广东测睿自动化检测技术有限公司、广东爱思特科技有限
公司的企业所得税税率为 20%，香港思林杰的利得税税率为 8.25%，美国思林杰的企
业所得税税率为 21%、8.84%；发行人及其境内控股子公司的增值税税率为 13%、6%。
  经核查，本所经办律师认为，发行人执行的主要税种、税率符合现行有关法律、法
规和规范性文件的要求。
（二） 发行人享受的税收优惠
  根据《审计报告》《纳税鉴证报告》、发行人提供的纳税申报表及其说明，报告期
内发行人及其境内控股子公司享受的税收优惠如下：
  （1） 高新技术企业所得税优惠
  《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条第二款规定：“国家需要重点扶持的
高新技术企业，减按 15%的税率征收企业所得税。”《中华人民共和国企业所得税法实
施条例》第九十三条规定：“企业所得税法第二十八条第二款所称国家需要重点扶持的
高新技术企业，是指拥有核心自主知识产权，并同时符合下列条件的企业：……《国家
重点支持的高新技术领域》和高新技术企业认定管理办法由国务院科技、财政、税务主
管部门商国务院有关部门制订，报国务院批准后公布施行。”
税务局、广东省地方税务局联合核发的《高新技术企业证书》
                          （编号：GR201644003378），
有效期三年。根据《审计报告》《纳税鉴证报告》和发行人提供的纳税申报表，2018
年度发行人享受减按 15%的税率计缴企业所得税的优惠政策。
广东省税务局联合核发的《高新技术企业证书》（编号：GR201944006525），有效期
三年。根据《审计报告》《纳税鉴证报告》和发行人提供的纳税申报表，2019 年度、
务总局广东省税务局联合核发的《高新技术企业证书》（编号：GR201944003631），
有效期三年。根据《审计报告》《纳税鉴证报告》和发行人提供的纳税申报表，2020
年度、2021 年度思林杰自动化享受减按 15%的税率计缴企业所得税的优惠政策。
  （2） 软件企业所得税优惠
  《财政部、国家税务总局关于进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展企业所得税
政策的通知》（财税〔2012〕27 号）第三条规定：“我国境内新办的集成电路设计企
业和符合条件的软件企业，经认定后，在 2017 年 12 月 31 日前自获利年度起计算优惠
期，第一年至第二年免征企业所得税，第三年至第五年按照 25%的法定税率减半征收企
业所得税，并享受至期满为止。”
（编号：粤 RQ-2016-0137）。根据《审计报告》《纳税鉴证报告》和发行人提供的纳
税申报表，思林杰自动化 2015 年至 2016 年度企业所得税享受免税，2017 年至 2019
年度按照 25%的法定税率减半征收企业所得税。
  （3）小微企业普惠性税收减免
  《财政部、税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》
                               （财税〔2019〕
万元但不超过 300 万元的部分，减按 50%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业
所得税。”
动化检测技术有限公司、广东爱思特科技有限公司符合小型微利企业的标准。根据《审
计报告》《纳税鉴证报告》和发行人提供的纳税申报表，发行人之子公司广州成睿信息
技术有限公司、广东测睿自动化检测技术有限公司、广东爱思特科技有限公司 2019 年
至 2020 年度年应纳税所得额不超过 100 万元的部分，减按 25%计入应纳税所得额，按
             年应纳税所得额超过 100 万元但不超过 300 万元的部分，
减按 50%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税。
  《财政部、国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知》
                           （财税〔2011〕100 号）
的第一条第（一）款规定：“增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品，按
定证书》（编号：粤 R-2010-0187）。根据《审计报告》《纳税鉴证报告》和发行人提
供的纳税申报表，发行人销售自行开发生产的软件产品，可享受软件产品增值税政策，
对增值税实际税负超过 3%的部分实行即征即退政策。
（编号：粤 RQ-2016-0137）。根据《审计报告》《纳税鉴证报告》和发行人提供的纳
税申报表，思林杰自动化销售自行开发生产的软件产品，可享受软件产品增值税政策，
对增值税实际税负超过 3%的部分实行即征即退政策。
  综上所述，发行人享受的税收优惠合法、合规、真实、有效。
（三） 政府补助
  根据《审计报告》、发行人的确认并经本所经办律师核查，发行人及其境内控股子
公司在报告期内收到单项 20 万元以上的政府补助情况如下：
序号       主体        项目名称    到账时间        金额（元）               文件依据
                                                      《关于2017年省科技发展
                开发补助资金      27日                       补助资金）项目计划的公
                                                      示》
                                                      《广州市知识产权局关于
               金（发展资金）
                                                      （第二批）的通知》
                                                      《2016年广州市企业研究
               业研究开发机构 2018年12
               建设专项拟入库      月26日
                                                      项目（第一批）公示》
                    项目
                                                      《财政部、国家税务总局
         思林杰 软件产品增值税                                  关于软件产品增值税政策
         自动化       即征即退                               的通知》（财税〔2011〕
                           月24日期
                             间
                                                      《关于2018年广州市“中
                                                      国制造2025”产业发展资
         思林杰       “中国制造   2018年6月
         自动化 2025”产业发展      29日
                                                      题（软件服务业方向）拟
                    资金
                                                      扶持项目的公示》
                                                      《关于2017年省科技发展
         思林杰 2017年企业研究 2018年6月                        专项资金（企业研究开发
         自动化    开发补助资金      27日                       补助资金）项目计划的公
                                                      示》
序号       主体        项目名称    到账时间        金额（元）               文件依据
                                                      《2019年广州市产业技术
               业技术重大攻关 2019年6月                        键技术研发专题拟立项项
               计划项目经费（第     20日                       目公示》《广州市科学技
                   四批）                                术局 关于下达2019年产
                                                      业技术重大攻关计划项目
序号       主体        项目名称   到账时间       金额（元）              文件依据
                                                    经费（第四批）的通知》
                                                    （穗科字〔2019〕237号）
              田间作物生长精                               《广东省重点领域研发计
              准管控关键技术 2019年9月                       划项目任务书（田间作物
              研究与示范项目      17日                      生长精准管控关键技术研
                    拨款                              究与示范）》
     思林杰      软件产品增值税      21日至                     关于软件产品增值税政策
     自动化           即征即退   2019年12                   的通知》（财税〔2011〕
                          月9日期间                     100号）
序号       主体        项目名称   到账时间       金额（元）              文件依据
             工业和信息化产 2020年4月                      业和信息化产业高质量发
             业高质量发展资   29日                        展资金（高端软件和信息
                  金                               技术）拟扶持项目的公示》
                                                  《2019年广州市产业技术
                                                  重大攻关计划未来产业关
             经费（第八批）                              术局关于下达2020年重点
                                                  研发计划项目经费（第八
                                                  批）的通知》
             田间作物生长精                              《广东省重点领域研发计
             准管控关键技术 2020年3月                      划项目任务书（田间作物
             研究与示范项目      9日                      生长精准管控关键技术研
                 拨款                               究与示范）》
                                                  《财政部、国家税务总局
         思林杰 软件产品增值税                              关于软件产品增值税政策
         自动化    即征即退                              的通知》（财税〔2011〕
                        月29日期
                           间
                                                  《2020年广州市科技型中
         思林杰 技型中小企业技 2020年4月
         自动化 术创新专题补助     22日
                                                  名单公开》
                 资金
    经本所经办律师核查，发行人享有的上述相关政府补助均取得了地方政府及相关部
门的批准，该等政府补助事项真实、有效。
（四） 发行人的纳税情况
  因公司经营需要，思林杰于 2016 年向深圳市敏陌昌科技有限公司采购电子元器件。
                                           （穗
税二稽处〔2021〕450 号），认定深圳市敏陌昌科技有限公司于 2016 年 9 月向思林杰
开具的发票为虚开的增值税专用发票，因思林杰凭前述发票于 2016 年 9 月申报抵扣增
值税，并在 2016 年企业所得税税前扣除，要求思林杰补缴税款合计 272,466.95 元；并
从税款滞纳之日起至实际缴纳之日止按日加收万分之五的滞纳金。
  根据发行人的确认及其完税证明，发行人对该等发票属于虚开的增值税专用发票并
不知情，主观上也不具有取得虚开增值税专用发票的故意；发行人已按《税务处理决定
书》的要求及时、足额缴纳需补缴的税款及滞纳金。
明上述《税务处理决定书》（穗税二稽处〔2021〕450 号）涉及发行人的案件，补缴税
费合计 272,466.95 元并加收滞纳金，不属于《重大税收违法失信案件信息公布办法》
（国家税务总局公告 2018 年第 54 号）第五条所称的“重大税收违法失信案件”。
  《中华人民共和国刑法》第二百零五条第三款规定：“虚开增值税专用发票或者虚
开用于骗取出口退税、抵扣税款的其他发票，是指有为他人虚开、为自己虚开、让他人
为自己虚开、介绍他人虚开行为之一的。”
  根据上述规定，纳税人构成虚开增值税专用发票罪的，应当同时具备以下两个条件：
（1）纳税人在主观上具有虚开增值税专用发票罪的故意；（2）纳税人在客观上具有为
他人虚开、为自己虚开、让他人为自己虚开、介绍他人虚开增值税专用发票的行为之一。
  如上所述，采购过程中发行人直接向深圳市敏陌昌科技有限公司支付货款并取得了
其开具的增值税专用发票；根据发行人的确认，发行人对于相关发票属于虚开的增值税
专用发票并不知情，主观上不具有取得虚开增值税专用发票的故意，因此发行人不构成
虚开增税专用发票罪。经查询裁判文书网、“全国法院被执行人信息查询”平台、信用
中国等网站，发行人不存在虚开增值税专用发票行为等原因产生的诉讼或执行事项，不
存在被刑事立案侦查或受到刑事处罚的情形。在收到国家税务总局广州市税务局第二稽
查局作出的《税务处理决定书》后，发行人及时足额补缴了税款并缴纳了滞纳金，未造
成社会影响恶劣的后果，且《税务处理决定书》未涉及对发行人处以罚款等行政处罚。
发行人上述行为发生在 2016 年期间，发生时间较早且不在报告期内，根据国家税务总
局广州市番禺区税务局出具的《涉税征信情况》，自 2018 年 1 月 1 日至 2021 年 4 月
  《上海证券交易所科创板股票发行上市审核问答》问题 3 规定：“有以下情形之一
且中介机构出具明确核查结论的，可以不认定为重大违法：违法行为显著轻微、罚款数
额较小；相关规定或处罚决定未认定该行为属于情节严重；有权机关证明该行为不属于
重大违法。但违法行为导致严重环境污染、重大人员伤亡、社会影响恶劣等并被处以罚
款等处罚的，不适用上述情形。”对于发行人取得虚开增值税专用发票的行为，国家税
务总局广州市税务局第二稽查局已出具《情况说明》，证明不属于《重大税收违法失信
案件信息公布办法》（国家税务总局公告 2018 年第 54 号）第五条所称的“重大税收
违法失信案件”。
  因此，发行人取得虚开的增值税专用发票用于增值税进项税额抵扣和企业所得税税
前扣除的行为不属于重大违法违规行为。
  根据国家税务总局广州市番禺区税务局出具的《涉税征信情况》，自 2018 年 1 月
  根据国家税务总局广州市番禺区税务局出具的《涉税征信情况》，自 2018 年 1 月
  根据国家税务总局广州市黄埔区税务局出具的《涉税征信情况》，自 2019 年 1 月
为。
  根据国家税务总局广州市黄埔区税务局出具的《涉税征信情况》，自 2019 年 8 月
                     暂未发现广东爱思特科技有限公司存在税收违法违章行为。
  根据国家税务总局中山市税务局出具的《涉税征信情况》，自 2019 年 1 月 1 日至
为。
  根据发行人及其境内控股子公司取得的相关主管税务部门出具的守法证明、发行人
的确认，并经本所经办律师核查，发行人及其境内控股子公司报告期内不存在因严重违
反税收法律法规的规定而被税务部门处以重大行政处罚的情形。
  根据《香港法律意见》，截至 2021 年 3 月 22 日，香港思林杰并未产生任何须根
据《税务条例》及其他香港法律缴纳的税款的收入，且未受到过任何税务方面的处罚。
  根据《美国法律意见》，截至 2021 年 2 月 25 日，美国思林杰向美国加利福尼亚
州州务卿提交的文件中不存在联邦税收留置权。
十七、 发行人的环境保护和产品质量、技术等标准
（一） 环境保护
  截至本律师工作报告出具日，发行人已取得环境保护相关文件，具体如下：
  （1） 思林杰自动化年加工 PCB 板扩建项目
建项目的建设项目环境影响报告表。
建项目环境影响报告表的批复，同意该项目选址在广州市番禺区大龙街石岗东村钟家庄
北路 1 号 A 栋建设，并要求自行组织依法办理该项目竣工环境保护验收工作。
  根据发行人的说明及本所经办律师核查，自 2019 年 1 月至 2020 年 12 月，思林杰
自动化存在在该项目竣工后未获得环境保护设施验收即生产的情形。根据《建设项目环
境保护管理条例》等相关规定，思林杰自动化存在因上述项目未办理环保验收手续被环
保主管部门予以罚款的风险。
  根据发行人的说明及本所经办律师核查，自 2019 年 1 月至 2020 年 12 月，发行人
曾在未取得排污许可证的情形下少量排放污染物。根据《排污许可证管理办法（试行）》
等相关规定，发行人存在因上述未取得排污许可证进行排污被环保主管部门予以限制生
产、停产整治，并处罚款的风险，情节严重的，还存在被有批准权的人民政府责令停业、
关闭的风险。
  根据发行人的说明并经本所经办律师通过实地走访生产厂区、登陆主管环保部门官
网查询、访谈发行人相关环保负责人等方式进行核查，截至本律师工作报告出具日，发
行人未发生重大环境污染或者生态破坏事故，报告期内亦未受到主管环保部门的行政处
罚；同时，该建设项目已于 2020 年 12 月完全停产，目前未再产生任何污染物；发行
人已将生产线搬迁至位于广州市番禺区大龙街新桥村新兴路 2 号之 23 号四楼 401 的新
厂房（详见下一项“（2）发行人年加工 PCBA 板建设项目”
                             ），并就新生产线于 2020 年
表的批复，于 2021 年 2 月 4 日通过竣工环境保护验收，于 2021 年 1 月 31 日获得《固
定污染源排污登记回执》，并已与有危险废物处理资质的第三方机构签订危险废物处理
协议，完成了各项新厂房的环保手续。发行人前述行为已得到纠正。
                                        ，证明思
林杰自动化自 2018 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日没有发生环境污染事故，没有公
众投诉，没有受到环保行政处罚。
发行人自 2018 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日没有发生环境污染事故，没有公众投
诉，没有受到环保行政处罚。
  基于上述，截至本律师工作报告出具日，发行人前述行为未发生重大环境污染或者
生态破坏事故，报告期内亦未受到主管环保部门的行政处罚，且发行人已主动纠正前述
行为并完善了相关环保手续，上述情况不会对发行人的生产经营造成重大不利影响。
  （2） 发行人年加工 PCBA 板建设项目
设项目的环境影响报告表。
项目环境影响报告表的批复，同意发行人年加工 PCBA 板建设项目环境影响报告表的评
价结论。
执》（登记编号：914401137733230476002W），有效期为 2021 年 1 月 31 日至 2026
年 1 月 30 日。
             发行人编制发行人年加工 PCBA 板建设项目竣工环境保护验收报告。
                 发行人组建验收工作组对项目进行竣工环境保护设施自主验收，
出具了发行人年加工 PCBA 板建设项目竣工环境保护验收工作组意见，同意发行人年加
工 PCBA 板建设项目通过竣工环境保护设施验收。
服务合同》，将发行人在生产过程中所产生的工业危险废物交由东莞中普环境科技有限
公司处理处置。东莞中普环境科技有限公司已获得由环境保护行政主管部门颁发的《危
险废物经营许可证》。
   根据发行人的确认及本所对中华人民共和国生态环境部（http://www.mee.gov.cn/）、
广 东 省 生 态 环 境 厅 公 众 网 （ http://gdee.gd.gov.cn/ ） 和 广 州 市 生 态 环 境 局
（http://sthjj.gz.gov.cn/）的行政处罚公示信息的检索，未发现发行人及其境内控股子公
司在近三年存在因违反环境保护相关法律法规而被上述环境保护主管部门作出行政处
罚的记录。
（二） 产品质量、技术等标准
   根据广州市番禺区市监局出具的《证明》，在 2018 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月
企业名单的记录。
   根据广州市番禺区市监局出具的《证明》，在 2018 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月
法失信企业名单的记录。
   根据广州市黄埔区市监局出具的《证明》，在 2019 年 1 月 7 日至 2020 年 12 月
监督部门和食品药品监管部门行政处罚、列入经营异常名录和严重违法失信企业名单的
记录。
   根据广州市黄埔区市监局出具的《证明》，在 2019 年 8 月 23 日至 2020 年 12 月
督部门和食品药品监管部门行政处罚、列入经营异常名录和严重违法失信企业名单的记
录。
   根据中山市市监局出具的《复函》，在 2019 年 7 月 16 日至 2020 年 12 月 31 日
期间，暂未查询到广东测睿自动化检测技术有限公司被该局行政处罚的记录。
     根据发行人的确认，并经本所经办律师核查，近三年发行人及其境内控股子公司没
有因严重违反产品质量、技术等标准方面的法律、法规受到过行政处罚。
     据此，根据发行人的确认及前述相关政府主管部门出具的证明文件并经本所经办律
师核查，发行人及其境内控股子公司近三年没有因严重违反产品质量和技术监督方面的
法律、法规受到过行政处罚，发行人及其境内控股子公司的经营活动符合有关产品质量、
技术等监督管理法律法规的要求。
     根据《香港法律意见》，香港诉讼查册结果未显示香港思林杰涉及任何可能承担责
任的侵权行为的诉讼，截至 2021 年 3 月 22 日，香港思林杰未曾被处以任何行政处罚，
未曾涉及任何应或可能承担责任的侵权行为的诉讼或潜在的诉讼、仲裁及纠纷。
     根据《美国法律意见》，美国思林杰并未涉及任何违法合规的事项，也未涉及任何
正在进行中的诉讼、仲裁等司法程序或其他行政程序。
十八、 发行人募集资金的运用
（一） 募集资金用途
     根据发行人 2021 年第二次临时股东大会审议通过的《关于广州思林杰科技股份有
限公司申请在中国境内首次公开发行人民币普通股并在科创板上市的议案》，发行人本
次发行上市的募集资金扣除发行费用后拟全部用于如下项目：
                                                 拟使用募集资金
序号          项目名称       实施主体    投资总额（万元）
                                                  （万元）
          嵌入式智能仪器模块
           扩产建设项目
              合计                     55,728.66      55,728.66
     如扣除发行费用后的募集资金不能满足上述项目需求，其不足部分用公司自筹资金
或银行贷款补充。本次募集资金未到位之前，公司将根据实际经营需要，以自筹资金对
上述项目进行前期投入，待募集资金到位后，用募集资金置换预先已投入的自筹资金。
（二） 募集资金投资项目的批准或授权
     发行人本次发行上市募集资金投资项目已经发行人股东大会批准。
     就募集资金投资项目，发行人已取得经广州市番禺区发展和改革局备案的《广东省
企业投资项目备案证》，有关备案信息如下：
序                                               计划开工时      计划竣工时
           投资项目              备案编号
号                                                  间           间
     嵌入式智能仪器模块
          扩产建设项目
     截至本律师工作报告出具日，发行人募集投资项目所在地尚未开展土地招拍挂程序，
因此发行人尚未与相关政府部门签订土地出让合同，未获取募集投资项目土地的不动产
权证书。
     根据发行人的说明，发行人正在编制嵌入式智能仪器模块扩产建设项目、研发中心
建设项目的环境影响报告文件，预计 2021 年 7 月编制完成，预计于 2021 年 8 月向生
态环境主管部门提交环境影响报告文件，在及时达到生态环境主管部门要求的正常情况
下，发行人预计于 2021 年 9 月取得嵌入式智能仪器模块扩产建设项目、研发中心建设
项目的环评批复。
     经核查，本所经办律师认为，就上述募集资金投资项目已得到发行人股东大会批准，
发行人的募集资金投资项目符合国家产业政策以及其他法律、法规的规定。
    十九、 发行人业务发展目标
（一） 发行人业务发展目标与主营业务的一致性
     根据《招股说明书》，发行人的业务发展目标为：立足于工业化电子检测行业，继
续注重技术和产品创新以及技术团队建设，及时把握测量技术、信息技术发展趋势，加
深对下游应用场景的理解，提高对中高端产品的定义水平，开发出适应市场需求且性价
比高的创新产品，继续加强营销渠道建设和品牌推广，提高公司产品应用领域，进而发
展成为更具影响力和产品创新能力的行业优势企业。
     经核查，本所经办律师认为，发行人在《招股说明书》中所述的业务发展目标与其
主营业务一致。
（二） 发行人业务发展目标的合法性
     经核查，本所经办律师认为，发行人在《招股说明书》中所述的业务发展目标符合
有关法律、法规和规范性文件的规定，不存在潜在的法律风险。
    二十、 诉讼、仲裁或行政处罚
（一） 发行人及持有发行人 5%以上股份的股东涉及诉讼、仲裁或行政处罚的情况
   对发行人的重大诉讼、仲裁案件，本所经办律师的调查依赖于发行人的说明以及在
“全国法院被执行人信息查询”平台（http://zxgk.court.gov.cn/）、中国裁判文书网
（https://wenshu.court.gov.cn/）等网站的查询结果。
   根据发行人的确认及本所经办律师在“全国法院被执行人信息查询”平台、中国裁
判文书网的查询，截至本律师工作报告出具日，发行人不存在尚未了结的单笔涉诉标的
金额在 10 万元以上（不含本数）的重大诉讼、仲裁。
   根 据 发 行 人 的 确 认 ， 并 经 本 所 经 办 律 师 在 “ 信 用 中 国 ”
（https://www.creditchina.gov.cn/home/index.html）查询结果，报告期内，发行人不存
在尚未了结的或可预见的单笔金额超过 1,000 元的重大行政处罚。
至本律师工作报告出具日，持有发行人 5%以上股份的股东不存在尚未了结的或可预见
的重大诉讼、仲裁或行政处罚案件。
（二） 控股股东、发行人实际控制人涉及诉讼、仲裁及行政处罚的情况
   根据发行人的控股股东、实际控制人周茂林所作的确认并经本所经办律师核查，截
至本律师工作报告出具日，周茂林不存在尚未了结的或可预见的重大诉讼、仲裁或行政
处罚案件。
   基于上述，截至本律师工作报告出具日，发行人的控股股东、实际控制人周茂林不
存在尚未了结的或可预见的重大诉讼、仲裁或行政处罚案件。
（三） 发行人董事长、总经理涉及诉讼、仲裁或行政处罚的情况
   根据发行人董事长兼总经理周茂林的确认并经本所经办律师核查，截至本律师工作
报告出具日，发行人的董事长兼总经理不存在尚未了结的或可预见的重大诉讼、仲裁或
行政处罚案件。
 二十一、 发行人《招股说明书》法律风险的评价
   本所经办律师参与了《招股说明书》的讨论，并详细审阅了《招股说明书》及其引
用本律师工作报告相关内容的部分，本所经办律师认为，发行人《招股说明书》引用本
律师工作报告相关内容与本律师工作报告无矛盾之处。本所对发行人《招股说明书》中
引用本律师工作报告的相关内容无异议，确认《招股说明书》不致因引用本律师工作报
告的内容而出现虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
 二十二、 《招股说明书》已披露的相关承诺和相应约束措施的合法性
  根据发行人及其控股股东、实际控制人、相关股东、董事、监事和高级管理人员等
相关责任主体以及保荐机构、证券服务机构及相关人员（以下合称“承诺人”）出具的
相关文件并经本所经办律师核查，截至本律师工作报告出具日，《招股说明书》已披露
的承诺人就本次发行上市相关事项作出的承诺主要包括：本次发行上市前股东所持股份
自愿锁定的承诺；相关股东持股及减持意向的承诺；稳定股价的承诺；关于招股说明书
不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏的声明；关于所作承诺之约束措施的承诺；填
补被摊薄即期回报的措施及承诺；避免同业竞争的承诺；规范和减少关联交易的承诺；
关于社会保险费及住房公积金的补偿承诺等。承诺人已就上述承诺事项签署相应的承诺
函。经核查，承诺人为依法设立并有效存续的有限公司、合伙企业或具有完全民事行为
能力的自然人，具备作出《招股说明书》已披露的相关承诺的主体资格；承诺函已经承
诺人适当签署；承诺函内容及其约束措施未违反相关法律、法规的禁止性规定。
二十三、 本次发行上市的总体结论性意见
  基于上述，除本律师工作报告第一部分所述本次发行上市尚待获得上交所审核同意
和中国证监会注册外，本所经办律师对本次发行上市的总体性结论意见如下：
  综上所述，发行人本次发行上市符合《公司法》《证券法》《管理办法》《上市审
核规则》规定的相关条件，不存在影响本次发行上市的重大违法违规行为。
  （以下无正文）
（本页无正文，为《北京市君合律师事务所关于广州思林杰科技股份有限公司在中国境
内首次公开发行人民币普通股股票并在科创板上市的律师工作报告》之签字盖章页）
  北京市君合律师事务所                 单位负责人：_________________
                                             华晓军
                              经办律师：________________
                                             王 毅
                              经办律师：________________
                                             张焕彦
                                         年    月    日
附件：发行人及其境内控股子公司拥有的无形资产
（一）已取得授权的中国境内专利
序号         专利名称          专利权人        专利号                 申请日             授权公告日           种类
     一种分布式自动化测试系统及测
       试终端的管理配置方法
     一种音频测试仪及使用该测试仪
       测量、上传数据的方法
                         思林杰自
                          动化
                         思林杰自
                          动化
     一种对工件进行检测的方法及装      思林杰自
             置            动化
序号        专利名称        专利权人        专利号                 申请日              授权公告日           种类
            卡
     一种万用表电路、板卡和数字万
           用表
     一种应用于电流电压测量板卡中
        的 ADC 采集电路
     一种应用于电流监控板卡中的采
           集电路
序号         专利名称          专利权人        专利号                申请日              授权公告日           种类
            PLC
                         思林杰自
                          动化
                         思林杰自
                          动化
     一种用于测试 PCBA 的功能测试   思林杰自
            装置            动化
                         思林杰自
                          动化
                         思林杰自
                          动化
                         思林杰自
                          动化
                         广东测睿
                         自动化检
                         测技术有
                         限公司
序号      专利名称        专利权人        专利号                 申请日             授权公告日           种类
（二）已注册的中国境内软件著作权
序   著作权                                                                                    权利取得
            软件名称         证书号           登记号             开发完成日期             首次发表日期
号    人                                                                                     方式
          实时智能预付费系
                        软著登字第
             统]V2.0
          千兆网管型三层工
                        软著登字第
             统 V1.0
          思林杰数据传输模      软著登字第
          块嵌入式软件 V1.6   0949130 号
          思林杰音频分析嵌      软著登字第
           入式软件 V1.0    0955810 号
          漏电保护器测试控      软著登字第
            制软件 V2.0    1039153 号
          思林杰 PAC 嵌入式   软著登字第
           软件 V4.1.03   1263093 号
          思林杰信号测量与
                        软著登字第
              V1.0
序    著作权                                                                           权利取得
              软件名称         证书号           登记号             开发完成日期           首次发表日期
号     人                                                                            方式
           写器终端软件 V1.0    1499527 号
           思林杰充电桩计费
                          软著登字第
               V1.0
           思林杰充电桩监控
                          软著登字第
               V1.0
           思林杰集成控制单       软著登字第
           元嵌入式软件 V1.0    1971254 号
           思林杰频率测试模       软著登字第
           块嵌入式软件 V1.0    2857734 号
           思林杰基于 Xavier
           平台的控制和测量       软著登字第
           模块嵌入式软件        2790963 号
               V1.0
           思林杰音频信号发
                          软著登字第
              件 V2.0
           人脸特征与形体特       软著登字第
           征融合的行人智能       3556607 号
序    著作权                                                                                        权利取得
              软件名称            证书号           登记号             开发完成日期             首次发表日期
号     人                                                                                         方式
            跟踪软件 V1.0
           BarCode Scanner
                             软著登字第
            BarCode]V1.36
           思林杰基于 Zynq 平
                             软著登字第
           嵌入式软件 V1.0
           SG 综合终端测试管        软著登字第
            理平台 V1.0.3       4555792 号
     思林杰   思林杰音频测量嵌          软著登字第
     自动化    入式软件 V1.3        0953638 号
     思林杰   思林杰测试平台管          软著登字第
     自动化     理软件 V5.6        0945624 号
           思林杰电子产品多
     思林杰                     软著登字第
     自动化                     0944849 号
             式软件 V1.0
           思林杰数字万用表
     思林杰                     软著登字第
     自动化                     1266983 号
               V1.2.5
序    著作权                                                                                      权利取得
             软件名称           证书号           登记号             开发完成日期             首次发表日期
号     人                                                                                       方式
     思林杰   运动控制卡嵌入式        软著登字第
     自动化     软件 V1.0       1039150 号
           思林杰运动控制器
     思林杰                   软著登字第
     自动化                   1039199 号
               V1.0
     思林杰   运动控制卡示教软        软著登字第
     自动化      件 V1.0       1039256 号
           思林杰数字万用表
     思林杰   模块自动化测试软        软著登字第
     自动化     件[简称：         1263096 号
           DMMcheck]V1.0
     思林杰   思林杰变频器嵌入        软著登字第
     自动化     式软件 V1.0      1263101 号
     思林杰   思林杰射频模块嵌        软著登字第
     自动化    入式软件 V1.0      1502592 号
           思林杰工业大数据
     思林杰                   软著登字第
     自动化                   1969905 号
           云平台软件 V1.1
     思林杰   思林杰 ARM 平台主     软著登字第
     自动化   控模块嵌入式软件        2150781 号
序    著作权                                                                                     权利取得
              软件名称         证书号           登记号             开发完成日期             首次发表日期
号     人                                                                                      方式
               V3.10
           思林杰蓄电池智能
     思林杰                  软著登字第
     自动化                  1971262 号
             理软件 V1.4
           思林杰基于 Zynq 平
     思林杰                  软著登字第
     自动化                  2150779 号
             式软件 V2.0
           思林杰电池模拟单
     思林杰                  软著登字第
     自动化                  2150775 号
               V3.0.4
           思林杰 LED 灯条缺
     思林杰                  软著登字第
     自动化                  2794005 号
               V1.0
           思林杰 LED 灯条缺
     思林杰                  软著登字第
     自动化                  2793870 号
               V1.1
           思林杰基于 Zynq 平
     思林杰                  软著登字第
     自动化                  2855700 号
             式软件 V2.1
序    著作权                                                                           权利取得
              软件名称         证书号           登记号             开发完成日期           首次发表日期
号     人                                                                            方式
           思林杰分布式蓄电
     思林杰                  软著登字第
     自动化                  2794234 号
             理软件 V1.0
     思林杰   思林杰物料清单自       软著登字第
     自动化   动化管理软件 V1.0    2790870 号
           思林杰蓝膜压痕光
     思林杰                  软著登字第
     自动化                  2792243 号
               V1.0
           思林杰蓝膜压痕光
     思林杰                  软著登字第
     自动化                  2791279 号
              件 V1.0
     思林杰   思林杰多功能考勤       软著登字第
     自动化   机系统软件 V1.0     2794011 号
           思林杰基于 Zynq 平
     思林杰                  软著登字第
     自动化                  3040716 号
             式软件 V2.2
           思林杰锂电池仓储
     思林杰   监控管理系统传感       软著登字第
     自动化   器单元嵌入式软件       3002424 号
              V1.00.05
序    著作权                                                                                        权利取得
               软件名称             证书号           登记号            开发完成日期            首次发表日期
号     人                                                                                         方式
           光学传感器主控模
     思林杰                       软著登字第
     自动化                       3228431 号
               件 V1.20
           思林杰电子产品多
     思林杰   功能固件下载嵌入            软著登字第
     自动化       式软件[简           3478139 号
            称:FWDL]V1.0
           思林杰基于 Linux 系
     思林杰   统的 Python 自动化       软著登字第
     自动化    控制软件[简称：           5993338 号
            Mistral]V5.00.05
           思林杰 Zynq 嵌入式
     思林杰                       软著登字第
     自动化                       4846567 号
              具软件 V1.0
           思林杰基于 Zynq 平
     思林杰                       软著登字第
     自动化                       4708649 号
           入式软件 V5.00.42
           思林杰基于 Zynq 平
     思林杰                       软著登字第
     自动化                       5722494 号
           路板电气特性的嵌
序    著作权                                                                                  权利取得
             软件名称         证书号           登记号            开发完成日期            首次发表日期
号     人                                                                                   方式
            入式软件 V1.0
     思林杰   思林杰 LED 灯识别   软著登字第
     自动化     软件 V1.0     5507861 号
           思林杰 AI 红外热成
     思林杰                 软著登字第
     自动化                 5721132 号
              件 V1.0
     思林杰   思林杰卷烟 32 位码   软著登字第
     自动化    识别软件 V1.0    5721200 号
     思林杰   思林杰皮肤异常检      软著登字第
     自动化     测软件 V1.0    5722563 号
     思林杰   思林杰勤务分析配      软著登字第
     自动化   置工具软件 V1.0    5722412 号
           思林杰基于人脸关
     思林杰                 软著登字第
     自动化                 5722344 号
            算法软件 V1.0
     思林杰   思林杰勤务分析系      软著登字第
     自动化   统后台软件 V1.0    5722549 号
     思林杰   思林杰勤务分析系      软著登字第
     自动化   统嵌入式软件 V1.0   5722555 号
序    著作权                                                                                       权利取得
               软件名称            证书号           登记号            开发完成日期            首次发表日期
号     人                                                                                        方式
     思林杰   思林杰 UVC 相机嵌        软著登字第
     自动化    入式软件 V1.0.3       5993343 号
     广州成
           成睿基于 Zynq 平台
     睿信息                      软著登字第
     技术有                      4427722 号
              软件 V1.0
     限公司
     广州成   成睿基于 zynq 嵌入
     睿信息   式平台设备管理软           软著登字第
     技术有      件[简称：           4427733 号
     限公司   MIXManager] V1.0
     广州成
           智能相机解码模块
     睿信息                      软著登字第
     技术有                      6372860 号
               V3.4.0.0
     限公司
 中国证券监督管理委员会
                    证监许可 (2022) 130 号
  关于同意广州思林杰科技股份有限公司
    首次公开发行股票注册的批复
广州思林杰科技股份有限公司：
  中国证券监督管理委员会收到上海证券交易所报送的关于你
公司首次公开发行股票并在科创板上市的审核意见及你公司注册
申请文件。 根据《中华人民共和国证券法》《中华人民共和国公司
法》《国务院办公厅关于贯彻实施修订后的证券法有关工作的通
知》《关于在上海证券交易所设立科创板并试点注册制的实施意
见》和《科创板首次公开发行股票注册管理办法（试行）》（证监
会令第174号）等有关规定， 经审阅上浩证券交易所审核意见及
你公司注册申请文件， 现批复如下：
  一、 同意你公司首次公开发行股票的注册申请。
  二、 你公司本次发行股票应严格按照报送上海证券交易所的
招股说明书和发行承销方案实施。
  三、 本批复自同意注册之日起 12 个月内有效。
  四、 自同意注册之日起至本次股票发行结束前， 你公司如发
生重大事项， 应及时报告上诲证券交易所并桉有关规定处理。
 抄送：广东省人民政府；广东证监局， 上海证券交易所， 中国证
    券登记结算有限责任公司及其上海分公司， 民生证券股份
    有限公司。
 分送：会领导。
    办公厅， 发行部， 市场一部， 上市部， 法律部， 存档。
 证监会办公厅                2022年1月18日印发
 打字：徐梦冉       校对：李坚功         共印15份
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