深圳市创世纪机械有限公司
财务报表及审计报告
目 录
内容 页码
审计报告 1-3
合并资产负债表 4-5
公司资产负债表 6-7
合并利润表 8
公司利润表 9
合并现金流量表 10
公司现金流量表 11
合并所有者权益变动表 12-14
公司所有者权益变动表 15-17
财务报表附注 19-164
审 计 报 告
众会字(2022)第 00152 号
深圳市创世纪机械有限公司全体股东：
一、 审计意见
我们审计了深圳市创世纪机械有限公司（以下简称创世纪公司）财务报表，包括 2020 年 12 月 31
日、2021 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表，2020 年度、2021 年度的合并及公司利润表、合并及
公司现金流量表、合并及公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了创世纪公
司 2020 年 12 月 31 日、2021 年 12 月 31 日的合并及公司财务状况以及 2020 年度、2021 年度的合并及
公司经营成果和现金流量。
二、 形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审
计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立
于创世纪公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当
的，为发表审计意见提供了基础。
三、 管理层和治理层对财务报表的责任
创世纪公司管理层（以下简称管理层）负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公
允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错
报。
在编制财务报表时，管理层负责评估创世纪公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项，
并运用持续经营假设，除非管理层计划清算创世纪公司、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督创世纪公司的财务报告过程。
四、 注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具
包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一
重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影
响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执
行以下工作：
（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些
风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故
意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由
于错误导致的重大错报的风险。
（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表
意见。
（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对
创世纪公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出
结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关
披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信
息。然而，未来的事项或情况可能导致创世纪公司不能持续经营。
（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
（6）就创世纪公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表
审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审
计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
深圳市创世纪机械有限公司
(金额单位为人民币元)
资 产 附注 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
流动资产
货币资金 5.1 1,131,559,006.48 664,023,850.95
交易性金融资产 5.2 20,000,000.00 20,000,000.00
衍生金融资产 - -
应收票据 5.3 546,065,697.69 983,246,263.34
应收账款 5.4 1,026,911,937.10 1,038,496,437.35
应收款项融资 - -
预付款项 5.5 181,176,008.64 112,664,463.00
其他应收款 5.6 2,793,840,974.28 2,970,922,160.07
其中：应收利息 184,256,467.82 88,078,121.26
应收股利 - -
存货 5.7 2,314,504,925.58 1,445,169,153.22
合同资产 - -
持有待售资产 - -
一年内到期的非流动资产 - -
其他流动资产 5.8 133,788,803.69 74,776,202.91
流动资产合计 8,147,847,353.46 7,309,298,530.84
非流动资产
债权投资 - -
其他债权投资 - -
长期应收款 - -
长期股权投资 5.9 2,476,525.44 7,405,579.59
其他权益工具投资 5.10 250,000.00 -
其他非流动金融资产 - -
投资性房地产 5.11 259,608,881.43 -
固定资产 5.12 527,995,194.28 320,700,977.92
在建工程 5.13 20,535,864.82 194,861,342.91
生产性生物资产 - -
油气资产 - -
使用权资产 5.14 28,134,776.28
无形资产 5.15 376,644,388.47 280,991,757.86
开发支出 5.16 4,733,077.33 22,396,717.71
商誉 - -
长期待摊费用 5.17 16,791,613.75 9,367,631.91
递延所得税资产 5.18 100,911,687.66 51,047,128.95
其他非流动资产 5.19 36,134,347.19 44,773,592.13
非流动资产合计 1,374,216,356.65 931,544,728.98
资产总计 9,522,063,710.11 8,240,843,259.82
后附财务报表附注为本财务报表的必要组成部分。
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
深圳市创世纪机械有限公司
(金额单位为人民币元)
负债及所有者权益 附注 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
流动负债
短期借款 5.20 313,915,571.18 601,496,728.61
交易性金融负债 - -
衍生金融负债 - -
应付票据 5.21 1,383,421,476.99 1,022,900,159.72
应付账款 5.22 968,000,954.03 1,164,578,460.59
预收款项 - -
合同负债 5.23 489,768,772.47 442,778,606.93
应付职工薪酬 5.24 63,948,478.87 40,969,207.32
应交税费 5.25 114,684,584.50 57,887,158.33
其他应付款 5.26 71,837,232.25 83,992,899.32
其中：应付利息 - -
应付股利 - -
持有待售负债 - -
一年内到期的非流动负债 5.27 103,954,590.87 222,757,907.50
其他流动负债 5.28 63,960,287.17 57,561,218.91
流动负债合计 3,573,491,948.33 3,694,922,347.23
非流动负债
长期借款 5.29 418,798,500.00 385,378,611.11
应付债券 5.30 - 100,000,000.00
其中：优先股 - -
永续债 - -
租赁负债 5.31 15,453,868.38
长期应付款 5.32 - 22,778,288.62
长期应付职工薪酬 - -
预计负债 5.33 30,064,107.35 -
递延收益 5.34 103,343,205.04 61,930,303.61
递延所得税负债 5.18 12,760,429.38 8,659,361.17
其他非流动负债 - -
非流动负债合计 580,420,110.15 578,746,564.51
负债合计 4,153,912,058.48 4,273,668,911.74
所有者权益
股本 5.35 379,817,741.00 346,669,055.00
其他权益工具 5.36 - 8,956,088.59
其中：优先股 - -
永续债 - -
资本公积 5.37 1,625,192,620.82 1,018,902,908.59
减：库存股 - -
其他综合收益 5.38 21,640,095.38 -
专项储备 5.39 11,756,936.60 11,848,845.35
盈余公积 5.40 151,162,485.66 151,162,485.66
未分配利润 5.41 3,180,271,741.47 2,435,470,630.43
归属于公司所有者权益合计 5,369,841,620.93 3,973,010,013.62
少数股东权益 -1,689,969.30 -5,835,665.54
所有者权益合计 5,368,151,651.63 3,967,174,348.08
负债和所有者权益总计 9,522,063,710.11 8,240,843,259.82
后附财务报表附注为本财务报表的必要组成部分。
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
深圳市创世纪机械有限公司
(金额单位为人民币元)
资 产 附注 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
流动资产
货币资金 897,163,225.99 508,379,383.76
交易性金融资产 20,000,000.00 20,000,000.00
衍生金融资产 - -
应收票据 471,288,174.14 581,295,228.68
应收账款 15.1 1,224,398,872.48 1,253,999,505.54
应收款项融资 - -
预付款项 118,833,112.56 91,606,722.19
其他应收款 15.2 1,195,053,006.56 1,178,935,696.26
其中：应收利息 15.2.2 70,579,299.61 45,610,500.23
应收股利 - -
存货 1,760,279,354.85 1,182,236,482.65
合同资产 - -
持有待售资产 - -
一年内到期的非流动资产 - -
其他流动资产 21,914,882.52 26,230,330.88
流动资产合计 5,708,930,629.10 4,842,683,349.96
非流动资产
债权投资 - -
其他债权投资 - -
长期应收款 - -
长期股权投资 15.3 2,169,617,175.44 2,265,082,555.40
其他权益工具投资 250,000.00 -
其他非流动金融资产 - -
投资性房地产 - -
固定资产 46,063,737.27 145,729,342.21
在建工程 11,787,310.19 8,376,831.95
生产性生物资产 - -
油气资产 - -
使用权资产 16,618,207.34
无形资产 99,614,672.98 75,685,757.51
开发支出 - 18,096,870.76
商誉 - -
长期待摊费用 9,751,380.89 8,254,798.12
递延所得税资产 41,137,358.15 24,093,719.41
其他非流动资产 26,496,454.66 15,925,774.37
非流动资产合计 2,421,336,296.92 2,561,245,649.73
资产总计 8,130,266,926.02 7,403,928,999.69
后附财务报表附注为本财务报表的必要组成部分。
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
深圳市创世纪机械有限公司
(金额单位为人民币元)
负债及所有者权益 附注 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
流动负债
短期借款 109,439,371.18 571,496,728.61
交易性金融负债 - -
衍生金融负债 - -
应付票据 1,252,414,892.43 892,470,532.72
应付账款 802,757,658.68 852,844,018.86
预收款项 - -
合同负债 388,954,287.62 401,124,042.11
应付职工薪酬 36,398,325.51 29,607,616.33
应交税费 44,724,296.46 10,104,308.13
其他应付款 504,148,956.24 417,639,224.88
其中：应付利息 - -
应付股利 - -
持有待售负债 - -
一年内到期的非流动负债 57,319,545.04 207,757,907.50
其他流动负债 50,660,530.14 52,146,125.48
流动负债合计 3,246,817,863.30 3,435,190,504.62
非流动负债
长期借款 193,798,500.00 150,221,666.67
应付债券 - 100,000,000.00
其中：优先股 - -
永续债 - -
租赁负债 12,267,275.99 -
长期应付款 - 22,778,288.62
长期应付职工薪酬 - -
预计负债 15,881,243.67 -
递延收益 21,914,045.23 23,589,943.61
递延所得税负债 3,020,312.81 6,754,988.80
其他非流动负债 - -
非流动负债合计 246,881,377.70 303,344,887.70
负债合计 3,493,699,241.00 3,738,535,392.32
所有者权益
股本 379,817,741.00 346,669,055.00
其他权益工具 - 8,956,088.59
其中：优先股 - -
永续债 - -
资本公积 1,605,149,470.50 1,015,200,332.11
减：库存股 - -
其他综合收益 - -
专项储备 11,756,936.60 11,848,845.35
盈余公积 151,162,485.66 151,162,485.66
未分配利润 2,488,681,051.26 2,131,556,800.66
所有者权益合计 4,636,567,685.02 3,665,393,607.37
负债和所有者权益总计 8,130,266,926.02 7,403,928,999.69
后附财务报表附注为本财务报表的必要组成部分。
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
深圳市创世纪机械有限公司
(金额单位为人民币元)
项 目 附注 2021 年度 2020 年度
一、营业收入 5.42 5,199,486,813.28 3,053,582,799.23
减：营业成本 5.42 3,642,472,151.62 2,228,771,498.95
税金及附加 5.43 26,997,034.04 18,493,752.88
销售费用 5.44 226,092,931.05 85,321,517.04
管理费用 5.45 284,140,260.22 102,783,303.85
研发费用 5.46 219,089,075.44 146,813,782.64
财务费用 5.47 -39,907,912.60 -11,329,940.06
其中：利息费用 65,166,623.58 69,746,404.26
利息收入 109,641,284.93 90,909,789.03
加：其他收益 5.48 201,800,757.31 134,364,237.90
投资收益 5.49 8,260,247.68 1,230,770.25
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -4,932,540.72 -651,925.71
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 - -
净敞口套期收益 - -
公允价值变动收益 5.50 2,679,539.68 -
信用减值损失 5.51 -150,554,742.26 -10,087,060.01
资产减值损失 5.52 -27,277,922.94 -20,259,130.20
资产处置收益 5.53 -3,741,985.77 -12,003,599.13
二、营业利润 871,769,167.21 575,974,102.74
加：营业外收入 5.54 3,195,898.10 1,576,549.92
减：营业外支出 5.55 3,518,653.39 292,899.66
三、利润总额 871,446,411.92 577,257,753.00
减：所得税费用 5.56 123,759,920.38 81,511,655.63
四、净利润 747,686,491.54 495,746,097.37
（一）按经营持续性分类：
（二）按所有权归属分类：
五、其他综合收益的税后净额 21,640,095.38 -
归属于公司所有者的其他综合收益税后净额 21,640,095.38 -
（一）不能重分类进损益的其他综合收益 - -
（二）将重分类进损益的其他综合收益 5.38 21,640,095.38 -
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 - -
六、综合收益总额 769,326,586.92 495,746,097.37
归属于公司所有者的综合收益总额 769,180,890.68 498,748,209.55
归属于少数股东的综合收益总额 145,696.24 -3,002,112.18
七、每股收益(基于归属于公司普通股股东合并净利润)
（一）基本每股收益 - -
（二）稀释每股收益 - -
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元，上期被合并方实现的净利润为：0 元。
后附财务报表附注为本财务报表的必要组成部分。
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
深圳市创世纪机械有限公司
(金额单位为人民币元)
项 目 附注 2021 年度 2020 年度
一、营业收入 4,319,548,151.23 2,619,573,609.89
减：营业成本 3,454,256,572.84 2,143,493,192.91
税金及附加 9,916,068.82 7,654,047.03
销售费用 148,260,158.23 65,984,551.07
管理费用 229,191,291.99 84,351,158.58
研发费用 105,014,693.13 62,974,332.25
财务费用 18,542,966.23 26,891,429.49
其中：利息费用 47,696,366.71 64,864,320.93
利息收入 37,024,398.92 48,278,945.45
加：其他收益 83,707,671.96 67,332,218.50
投资收益 15.4 68,860,047.08 -2,345,803.87
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -4,851,623.54 -724,949.90
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 - -
净敞口套期收益 - -
公允价值变动收益 1,137,539.68 -
信用减值损失 -75,058,528.87 -14,208,353.78
资产减值损失 -21,441,641.28 -20,123,379.14
资产处置收益 -565,508.30 -80,241.41
二、营业利润 411,005,980.26 258,799,338.86
加：营业外收入 2,889,329.83 1,453,139.71
减：营业外支出 3,060,315.93 210,784.49
三、利润总额 410,834,994.16 260,041,694.08
减：所得税费用 50,971,059.30 33,640,030.20
四、净利润 359,863,934.86 226,401,663.88
（一）持续经营净利润 359,863,934.86 226,401,663.88
（二）终止经营净利润 -
五、其他综合收益的税后净额 - -
（一）不能重分类进损益的其他综合收益 - -
（二）将重分类进损益的其他综合收益 - -
六、综合收益总额 359,863,934.86 226,401,663.88
七、每股收益
（一）基本每股收益 - -
（二）稀释每股收益 - -
后附财务报表附注为本财务报表的必要组成部分。
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
深圳市创世纪机械有限公司
(金额单位为人民币元)
项 目 附注 2021 年度 2020 年度
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 4,840,717,135.37 2,642,669,770.38
收到的税费返还 183,623,002.36 131,899,785.33
收到其他与经营活动有关的现金 5.57.1 203,054,807.99 123,671,283.35
经营活动现金流入小计 5,227,394,945.72 2,898,240,839.06
购买商品、接受劳务支付的现金 3,730,635,610.10 1,633,758,004.02
支付给职工以及为职工支付的现金 395,573,347.67 231,303,575.67
支付的各项税费 311,614,309.27 222,752,763.45
支付其他与经营活动有关的现金 5.57.2 241,041,757.07 136,544,452.61
经营活动现金流出小计 4,678,865,024.11 2,224,358,795.75
经营活动产生的现金流量净额 548,529,921.61 673,882,043.31
二、投资活动产生的现金流量
收回投资收到的现金 - -
取得投资收益收到的现金 23,963,918.55 1,794,659.51
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 46,000.00 - 18,000.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - -
收到其他与投资活动有关的现金 5.57.3 10,150,139,494.62 1,355,005,004.61
投资活动现金流入小计 10,174,149,413.17 1,356,817,664.12
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 323,703,563.94 315,987,610.76
投资支付的现金 250,000.00 -
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - -
支付其他与投资活动有关的现金 5.57.4 9,861,906,710.66 2,337,146,363.34
投资活动现金流出小计 10,185,860,274.60 2,653,133,974.10
投资活动产生的现金流量净额 -11,710,861.43 -1,296,316,309.98
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资收到的现金 504,000,000.00 -
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - -
取得借款收到的现金 837,471,967.13 1,040,428,728.16
发行债券收到的现金 - -
收到其他与筹资活动有关的现金 - -
筹资活动现金流入小计 1,341,471,967.13 1,040,428,728.16
偿还债务支付的现金 1,359,031,386.31 320,068,443.88
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 75,579,619.77 54,758,024.76
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - -
支付其他与筹资活动有关的现金 5.57.5 32,007,906.18 7,896,850.14
筹资活动现金流出小计 1,466,618,912.26 382,723,318.78
筹资活动产生的现金流量净额 -125,146,945.13 657,705,409.38
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 37,700.73 -
五、现金及现金等价物净增加额 411,709,815.78 35,271,142.71
加：期初现金及现金等价物余额 318,865,213.85 283,594,071.14
六、期末现金及现金等价物余额 730,575,029.63 318,865,213.85
后附财务报表附注为本财务报表的必要组成部分。
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
深圳市创世纪机械有限公司
(金额单位为人民币元)
项 目 附注 2021 年度 2020 年度
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 3,251,560,956.24 2,619,468,550.27
收到的税费返还 93,286,507.18 80,032,072.70
收到其他与经营活动有关的现金 102,104,157.95 32,764,845.25
经营活动现金流入小计 3,446,951,621.37 2,732,265,468.22
购买商品、接受劳务支付的现金 2,990,201,198.04 1,614,734,970.12
支付给职工以及为职工支付的现金 230,931,896.26 173,995,741.19
支付的各项税费 125,792,243.70 136,995,554.23
支付其他与经营活动有关的现金 142,764,755.14 109,889,642.17
经营活动现金流出小计 3,489,690,093.14 2,035,615,907.71
经营活动产生的现金流量净额 -42,738,471.77 696,649,560.51
二、投资活动产生的现金流量
收回投资收到的现金 - 20,352.02
取得投资收益收到的现金 77,913,422.00 1,035,363.11
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 - 18,000.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - -
收到其他与投资活动有关的现金 10,118,429,562.15 1,580,746,208.51
投资活动现金流入小计 10,196,342,984.15 1,581,819,923.64
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 37,230,135.44 8,217,553.19
投资支付的现金 209,250,000.00 330,800,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - -
支付其他与投资活动有关的现金 9,347,665,324.27 2,434,241,176.26
投资活动现金流出小计 9,594,145,459.71 2,773,258,729.45
投资活动产生的现金流量净额 602,197,524.44 -1,191,438,805.81
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资收到的现金 500,000,000.00 -
取得借款收到的现金 544,079,946.82 845,428,728.16
发行债券收到的现金 - -
收到其他与筹资活动有关的现金 - -
筹资活动现金流入小计 1,044,079,946.82 845,428,728.16
偿还债务支付的现金 1,153,841,802.98 260,068,443.88
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 51,591,922.93 44,180,264.80
支付其他与筹资活动有关的现金 32,003,906.18 7,896,850.14
筹资活动现金流出小计 1,237,437,632.09 312,145,558.82
筹资活动产生的现金流量净额 -193,357,685.27 533,283,169.34
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - -
五、现金及现金等价物净增加额 366,101,367.40 38,493,924.04
加：期初现金及现金等价物余额 208,891,746.66 170,397,822.62
六、期末现金及现金等价物余额 574,993,114.06 208,891,746.66
后附财务报表附注为本财务报表的必要组成部分。
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
深圳市创世纪机械有限公司
(金额单位为人民币元)
归属于公司所有者权益
项目 其他权益工具 所有者权益
减：库 其他综合收 少数股东权益
股本 优先 永续 其他 资本公积 专项储备 盈余公积 未分配利润 合计
存股 益
股 债
一、上期期末余额 346,669,055.00 - - 8,956,088.59 1,018,902,908.59 - - 11,848,845.35 151,162,485.66 2,457,166,505.55 -5,835,665.54 3,988,870,223.20
加：会计政策变更 - - - - - - - - - -2,739,684.26 -2,739,684.26
前期差错更正 - - - - - - - - - -21,695,875.12 -21,695,875.12
同一控制下企业合并 -
其他 - - - - - - - - - - -
二、本期期初余额 346,669,055.00 - - 8,956,088.59 1,018,902,908.59 - - 11,848,845.35 151,162,485.66 2,432,730,946.17 -5,835,665.54 3,964,434,663.82
三、本期增减变动金额 33,148,686.00 - - -8,956,088.59 606,289,712.23 - 21,640,095.38 -91,908.75 - 747,540,795.30 4,145,696.24 1,403,716,987.81
(一) 综合收益总额 - - - - - - 21,640,095.38 - - 747,540,795.30 145,696.24 769,326,586.92
(二)所有者投入和减少资本 33,148,686.00 - - -8,956,088.59 594,961,010.36 - - - - - 4,000,000.00 623,153,607.77
(三)利润分配 - - - - - - - - - - -
(四)所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - -
(五)专项储备 - - - - - - - -91,908.75 - -91,908.75
(六)其他 - - - - 11,328,701.87 - - - - 11,328,701.87
四、本期期末余额 379,817,741.00 - - - 1,625,192,620.82 - 21,640,095.38 11,756,936.60 151,162,485.66 3,180,271,741.47 -1,689,969.30 5,368,151,651.63
后附财务报表附注为本财务报表的必要组成部分。
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
深圳市创世纪机械有限公司
(金额单位为人民币元)
归属于公司所有者权益
项目 其他权益工具 所有者权益
减：库存 其他综合 未分配利润 少数股东权益
股本 优先 永续 其他 资本公积 专项储备 盈余公积 合计
股 收益
股 债
一、上期期末余额 311,071,428.00 - - 26,237,511.78 515,946,173.16 - - 12,520,651.80 151,162,485.66 1,946,226,482.35 -2,833,553.36 2,960,331,179.39
加：会计政策变更 - - - - - - - - - - -
前期差错更正 - - - - - - - - - -9,504,061.47 -9,504,061.47
同一控制下企业合并 -
其他 - - - - - - - - - - -
二、本期期初余额 311,071,428.00 - - 26,237,511.78 515,946,173.16 - - 12,520,651.80 151,162,485.66 1,936,722,420.88 -2,833,553.36 2,950,827,117.92
三、本期增减变动金额 35,597,627.00 - - -17,281,423.19 502,956,735.43 - - -671,806.45 - 498,748,209.55 -3,002,112.18 1,016,347,230.16
(二) 综合收益总额 - - - - - - - - - 498,748,209.55 -3,002,112.18 495,746,097.37
(二)所有者投入和减少资本 35,597,627.00 - - - 502,956,735.43 - - - - - 538,554,362.43
(三)利润分配 - - - - - - - - - - -
(四)所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - -
(五)专项储备 - - - - - - - -671,806.45 - - -671,806.45
(六)其他 - - - -17,281,423.19 - - - - - - -17,281,423.19
四、本期期末余额 346,669,055.00 - - 8,956,088.59 1,018,902,908.59 - - 11,848,845.35 151,162,485.66 2,435,470,630.43 -5,835,665.54 3,967,174,348.08
后附财务报表附注为本财务报表的必要组成部分。
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
深圳市创世纪机械有限公司
(金额单位为人民币元)
项目 其他权益工具 减： 其他综合
股本 资本公积 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
优先股 永续债 其他 库存股 收益
一、上期期末余额 346,669,055.00 - - 8,956,088.59 1,015,200,332.11 - - 11,848,845.35 151,162,485.66 2,140,679,629.10 3,674,516,435.81
加：会计政策变更 - - - - - - - - - -2,739,684.26 -2,739,684.26
前期差错更正 - - - - - - - - - -9,122,828.44 -9,122,828.44
其他 - - - - - - - - - -
二、本期期初余额 346,669,055.00 - - 8,956,088.59 1,015,200,332.11 - - 11,848,845.35 151,162,485.66 2,128,817,116.40 3,662,653,923.11
三、本期增减变动金额 33,148,686.00 - - -8,956,088.59 589,949,138.39 - - -91,908.75 - 359,863,934.86 973,913,761.91
(一)综合收益总额 - - - - - - - - - 359,863,934.86 359,863,934.86
(二)所有者投入和减少资本 33,148,686.00 - - -8,956,088.59 578,620,436.52 - - - - - 602,813,033.93
(三)利润分配 - - - - - - - - - - -
(四)所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - -
(五)专项储备 - - - - - - - -91,908.75 - - -91,908.75
(六)其他 - - - 11,328,701.87 - - - - - 11,328,701.87
四、本期期末余额 379,817,741.00 - - - 1,605,149,470.50 - - 11,756,936.60 151,162,485.66 2,488,681,051.26 4,636,567,685.02
后附财务报表附注为本财务报表的必要组成部分。
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
深圳市创世纪机械有限公司
(金额单位为人民币元)
项目 其他权益工具 减： 其他综合
股本 资本公积 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
优先股 永续债 其他 库存股 收益
一、上期期末余额 311,071,428.00 - - 26,237,511.78 515,248,447.56 - - 12,520,651.80 151,162,485.66 1,911,580,646.40 2,927,821,171.20
加：会计政策变更 - - - - - - - - - -
前期差错更正 - - - - - - - - - -6,425,509.62 -6,425,509.62
其他 - - - - - - - - - -
二、本期期初余额 311,071,428.00 - - 26,237,511.78 515,248,447.56 - - 12,520,651.80 151,162,485.66 1,905,155,136.78 2,921,395,661.58
三、本期增减变动金额 35,597,627.00 - - -17,281,423.19 499,951,884.55 - - -671,806.45 - 226,401,663.88 743,997,945.79
(一)综合收益总额 - - - - - - - - - 226,401,663.88 226,401,663.88
(二)所有者投入和减少资本 35,597,627.00 - - - 499,951,884.55 - - - - - 535,549,511.55
(三)利润分配 - - - - - - - - - - -
(四)所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - -
(五)专项储备 - - - - - - - -671,806.45 - - -671,806.45
(六)其他 - - - -17,281,423.19 - - - - - - -17,281,423.19
四、本期期末余额 346,669,055.00 - - 8,956,088.59 1,015,200,332.11 - - 11,848,845.35 151,162,485.66 2,131,556,800.66 3,665,393,607.37
后附财务报表附注为本财务报表的必要组成部分。
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
深圳市创世纪机械有限公司
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
深圳市创世纪机械有限公司(以下简称“本公司”或“公司”)于 2005 年 12 月 22 日经外经贸委《批准证
书》批准设立，取得由国家工商行政管理部门颁发的 91440300783906254G 号《企业法人营业执照》。
公司注册地址：深圳市宝安区新桥街道黄埔社区南浦路 152 号 1 栋整套。
企业法人代表：蔡万峰。
注册资本：人民币 37981.7741 万元。
设立日期：2005 年 12 月 22 日。
本公司于 2020 年度将新设立的子公司深圳市创世纪自动化科技有限公司、深圳市创世纪医疗器械有限
公司纳入合并财务报表范围。本公司 2020 年将北京创群科技有限公司注销，北京创群科技有限公司从
注销之日起不再纳入合并财务报表范围。
本公司于 2021 年度将新设立的子公司无锡市创世纪数控机床设备有限公司、香港台群机械设备有限公
司、浙江创世纪机械有限公司、孙公司深圳市华领智能装备有限公司、深圳市台群电子商务有限公
司、无锡市创群数控机床设备有限公司纳入合并财务报表范围。
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基本准则》和其他各
项会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
经本公司评估，自本报告期末起的 12 个月内，本公司持续经营能力良好，不存在导致对本公司持续经
营能力产生重大怀疑的因素。
具体会计政策和会计估计提示
本公司主要从事高端智能装备业务，本公司根据实际生产经营特点，针对应收账款坏账准备计提、存
货核算、固定资产、收入等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计。详见本附注“3.11 应
收票据”、“3.12 应收账款”、“3.15 存货”、“3.21 固定资产”、“3.33 收入”等章节的描述。
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成
果、所有者权益变动和现金流量等有关信息。
会计期间自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
深圳市创世纪机械有限公司
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
公司以一年（12 个月）作为正常营业周期。
记账本位币为人民币。
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，认定为同一
控制下的企业合并。
合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有
者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股
权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整
资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财
务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股
本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足
冲减的，调整留存收益。
合并方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时
计入当期损益。
参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，认定为非同一控制下的企业合
并。
购买方通过一次交换交易实现的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权
而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方为企业合并发生的审
计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；购买方作为
合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金
额。
购买方的合并成本和购买方在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于
合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合
并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
深圳市创世纪机械有限公司
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
在编制个别财务报表时，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法
核算的初始投资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处
置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持
有的股权投资按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理的，
原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行
重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉
及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等应当转为购买日所属当期收益。
合并财务报表的合并范围包括本公司及子公司。合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。
投资方拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对
被投资方的权力影响其回报金额，视为投资方控制被投资方。相关活动，系为对被投资方的回报产
生重大影响的活动。
代理人仅代表主要责任人行使决策权，不控制被投资方。投资方将被投资方相关活动的决策权委托
给代理人的，将该决策权视为自身直接持有。
在确定决策者是否为代理人时，公司综合考虑该决策者与被投资方以及其他投资方之间的关系。
策者的薪酬水平、决策者因持有被投资方中的其他权益所承担可变回报的风险等相关因素进行判
断。
当同时满足下列条件时，视为投资性主体：
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属于投资性主体的，通常情况下符合下列所有特征：
如果母公司是投资性主体，则母公司仅将为其投资活动提供相关服务的子公司(如有)纳入合并范围
并编制合并财务报表；其他子公司不予以合并，母公司对其他子公司的投资按照公允价值计量且
其变动计入当期损益。
投资性主体的母公司本身不是投资性主体，则将其控制的全部主体，包括那些通过投资性主体所间
接控制的主体，纳入合并财务报表范围。
子公司所采用的会计政策或会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策或会计期间对子公
司财务报表进行必要的调整；或者要求子公司按照本公司的会计政策或会计期间另行编报财务报
表。
合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表及合并所有者（股东）权益变动表分别以本公司和
子公司的资产负债表、利润表、现金流量表及所有者（股东）权益变动表为基础，在抵销本公司与
子公司、子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表及合并
所有者（股东）权益变动表的影响后，由本公司合并编制。
本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，全额抵销“归属于母公司所有者的净利
润”。子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，按照本公司对该子公司的分配比例
在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。子公司之间出售资产所发
生的未实现内部交易损益，应当按照本公司对出售方子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的
净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。
子公司所有者权益中不属于本公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益项
目下以“少数股东权益”项目列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表
中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。子公司当期综合收益中属于少数股东权益的份额，
在合并利润表中综合收益总额项目下以“归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。有少数股东
的，在合并所有者权益变动表中增加“少数股东权益”栏目，反映少数股东权益变动的情况。子公
司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额
仍应当冲减少数股东权益。
本公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，编制合并资产负债表时，调整合
并资产负债表的期初数；编制合并利润表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收
入、费用、利润纳入合并利润表；编制现金流量表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期
末的现金流量纳入合并现金流量表；同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体
自最终控制方开始控制时点起一直存在。
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因非同一控制下企业合并或其他方式增加的子公司以及业务，编制合并资产负债表时，不调整合并
资产负债表的期初数；编制合并利润表时，将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、
利润纳入合并利润表；编制合并现金流量表时，将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并
现金流量表。
本公司在报告期内处置子公司以及业务，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初
数；编制合并利润表时，将该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；
编制合并现金流量表时，将该子公司以及业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
在合并财务报表中，因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司
自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积(资本溢价或股本溢价)，资
本公积不足冲减的，调整留存收益。
在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置
长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，应当调
整资本公积(资本溢价或股本溢价)，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股
权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并
日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与
原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。
易的处理
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处
置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资
对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时
一并转入丧失控制权当期的损益。
判断分步处置股权至丧失控制权过程的各项交易是否属于一揽子交易的原则如下：
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明
多次交易事项属于一揽子交易：
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合营安排分为共同经营和合营企业。
合营方确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计
处理：
合营方向共同经营投出或出售资产等(该资产构成业务的除外)，在该资产等由共同经营出售给第三
方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发
生符合《企业会计准则第 8 号——资产减值》等规定的资产减值损失的，合营方全额确认该损
失。
合营方自共同经营购买资产等(该资产构成业务的除外)，在将该资产等出售给第三方之前，仅确认
因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准则
第 8 号——资产减值》等规定的资产减值损失的，合营方按其承担的份额确认该部分损失。
对共同经营不享有共同控制的参与方，如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债
的，按照上述方法进行会计处理；否则，按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
列示于现金流量表中的现金是指库存现金及可随时用于支付的存款，现金等价物是指持有的期限
短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金及价值变动风险很
小的投资。
外币业务按业务发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。
于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差
额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币借款产生的汇兑差额按资本化的原则处
理外，直接计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，于资产负债表日采用交易发生
日的即期汇率折算。
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以非记账本位币编制的资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算成记
账本位币，所有者权益中除未分配利润项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。以非记账
本位币编制的利润表中的收入与费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算成记账本位币。上述
折算产生的外币报表折算差额，在其他综合收益中核算。以非记账本位币编制的现金流量表中各
项目的现金流量采用现金流量发生日的即期汇率折算成记账本位币。汇率变动对现金的影响额，
在现金流量表中单独列示。
本公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。
对于以常规方式购买或出售金融资产的，本公司在交易日确认将收到的资产和为此将承担的负
债，或者在交易日终止确认已出售的资产，同时确认处置利得或损失以及应向买方收取的应收款
项。
金融资产满足下列条件之一的，终止确认：
酬，但是，本公司未保留对该金融资产的控制。
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部分金融负
债）。
根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为以下三类：
金融资产同时符合下列条件的，本公司将其分类为以摊余成本计量的金融资产：
（1）本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标。
（2）该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额
为基础的利息的支付。
金融资产同时符合下列条件的，本公司将其分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的
金融资产：
（1）本公司管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目
标。
（2）该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额
为基础的利息的支付。
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按照本条第 1）项分类为以摊余成本计量的金融资产和按照本条第 2）项分类为以公允价值计量且
其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具投资）之外的金融资产，本公司将其分类为以公
允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
在初始确认时，本公司可以将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综
合收益的金融资产（非交易性权益工具投资），并按照规定确认股利收入。该指定一经做出，不
得撤销。本公司在非同一控制下的企业合并中确认的或有对价构成金融资产的，该金融资产分类
为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
除下列各项外，本公司将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债：
衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
场利率贷款的贷款承诺。
在非同一控制下的企业合并中，本公司作为购买方确认的或有对价形成金融负债的，该金融负债
按照以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理。
在初始确认时，为了提供更相关的会计信息，本公司可以将金融负债指定为以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融负债，该指定满足下列条件之一：
资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在本公司内部以此为基础向关键管理人员报告。
该指定一经做出，不得撤销。
嵌入衍生工具，是指嵌入到非衍生工具（即主合同）中的衍生工具。
混合合同包含的主合同属于金融工具确认和计量准则规范的资产的，本公司将该混合合同作为一
个整体适用该准则关于金融资产分类的相关规定。
混合合同包含的主合同不属于金融工具确认和计量准则规范的资产，且同时符合下列条件的，本
公司从混合合同中分拆嵌入衍生工具，将其作为单独存在的衍生工具处理：
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本公司改变管理金融资产的业务模式时，对所有受影响的相关金融资产进行重分类。本公司对所
有金融负债均不得进行重分类。
本公司对金融资产进行重分类，自重分类日起采用未来适用法进行相关会计处理。重分类日，是
指导致本公司对金融资产进行重分类的业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天。
本公司初始确认金融资产或金融负债，按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金
融负债，相关交易费用应当计入初始确认金额。
初始确认后，本公司对不同类别的金融资产，分别以摊余成本、以公允价值计量且其变动计入其
他综合收益或以公允价值计量且其变动计入当期损益进行后续计量。
初始确认后，本公司对不同类别的金融负债，分别以摊余成本、以公允价值计量且其变动计入当
期损益或以其他适当方法进行后续计量。
金融资产或金融负债的摊余成本，以该金融资产或金融负债的初始确认金额经下列调整后的结果
确定：
销额。
本公司按照实际利率法确认利息收入。利息收入根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定，
但下列情况除外：
成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。
后续期间，按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。本公司按照上述政策对
金融资产的摊余成本运用实际利率法计算利息收入的，若该金融工具在后续期间因其信用风险有
所改善而不再存在信用减值，并且这一改善在客观上可与应用上述政策之后发生的某一事件相联
系（如债务人的信用评级被上调），本公司转按实际利率乘以该金融资产账面余额来计算确定利
息收入。
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本公司以预期信用损失为基础，对下列项目进行减值会计处理并确认损失准备：
（1）分类为以摊余成本计量的金融资产和分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的
金融资产。
（2）租赁应收款。
（3）贷款承诺和财务担保合同。
本公司持有的其他以公允价值计量的金融资产不适用预期信用损失模型，包括以公允价值计量且
其变动计入当期损益的金融资产，指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
（非交易性权益工具投资），以及衍生金融资产。
除了对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产以及始终按照相当于整个存续期内预期信用损
失的金额计量损失准备的金融资产之外，本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风
险自初始确认后是否已显著增加，并按照下列情形分别计量其损失准备、确认预期信用损失及其
变动：
如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，处于第一阶段，本公司按照相当于该金
融工具未来 12 个月内预期信用损失的金额计量其损失准备，无论本公司评估信用损失的基础是
单项金融工具还是金融工具组合，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得
计入当期损益。
如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，处于第二阶段，本公司按照相当于该金融
工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。无论本公司评估信用损失的基础是单项
金融工具还是金融工具组合，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入
当期损益。
对于已发生信用减值的金融资产，处于第三阶段，本公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个
存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。在每个资产负债表日，本公司将整个存续期
内预期信用损失的变动金额作为减值损失或利得计入当期损益。即使该资产负债表日确定的整个
存续期内预期信用损失小于初始确认时估计现金流量所反映的预期信用损失的金额，本公司也将
预期信用损失的有利变动确认为减值利得。
对于分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具投资），本公司在
其他综合收益中确认其损失准备，并将减值损失或利得计入当期损益，且不应减少该金融资产在
资产负债表中列示的账面价值。
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本公司在前一会计期间已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量了损失准
备，但在当期资产负债表日，该金融工具已不再属于自初始确认后信用风险显著增加的情形的，
本公司在当期资产负债表日按照相当于未来 12 个月内预期信用损失的金额计量该金融工具的损
失准备，由此形成的损失准备的转回金额应当作为减值利得计入当期损益。
本公司在单项工具层面无法以合理成本获得关于信用风险显著增加的充分证据时，本公司在组合
基础上评估信用风险是否显著增加。
对于适用本项政策有关金融工具减值规定的各类金融工具，本公司按照下列方法确定其信用损
失：
（1）对于金融资产，信用损失为本公司收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的
现值。
（2）对于租赁应收款项，信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间
差额的现值。
（3）对于未提用的贷款承诺，信用损失应为在贷款承诺持有人提用相应贷款的情况下，本公司
应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。
（4）对于财务担保合同，信用损失应为本公司就该合同持有人发生的信用损失向其做出赔付的
预计付款额，减去本公司预期向该合同持有人、债务人或任何其他方收取的金额之间差额的现
值。
（5）对于资产负债表日已发生信用减值但并非购买或源生已发生信用减值的金融资产，信用损
失为该金融资产账面余额与按原实际利率折现的估计未来现金流量的现值之间的差额。
本公司通过比较金融工具在初始确认时所确定的预计存续期内的违约概率和该工具在资产负债表
日所确定的预计存续期内的违约概率，来判定金融工具信用风险是否显著增加。除特殊情形外，
本公司采用未来 12 个月内发生的违约风险的变化作为整个存续期内发生违约风险变化的合理估
计，以确定自初始确认后信用风险是否已显著增加。
本公司确定金融工具在资产负债表日只具有较低的信用风险的，可以假设该金融工具的信用风险
自初始确认后并未显著增加。通常逾期超过 30 日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著
增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
对于应收票据及应收账款，无论是否存在重大融资成分，本公司均按照整个存续期的预期信用损
失计量损失准备。
当单项应收票据及应收账款无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特
征将应收票据及应收账款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。如果有客观证据表
明某项应收票据及应收账款已经发生信用减值，则本公司对该应收票据及应收账款单项计提坏准
备并确认预期信用损失。对于划分为组合的应收票据及应收账款，本公司参考历史信用损失经
验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失
率，计算预期信用损失。
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应收票据及应收账款组合：
组合名称 确定组合依据
应收票据组合 1 银行承兑汇票
应收票据组合 2 评估为正常的、低风险的商业承兑汇票
应收账款组合 3 合并范围内的关联方
应收账款组合 4 高端智能装备业务应收账款
本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，上述应收票据组合
基础上计提预期信用损失。
按照 3.10.7 2）中的描述确认和计量减值。
当单项其他应收款无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将其他
应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
组合名称 确定组合依据
其他应收款组合 1 账龄组合
其他应收款组合 2 合并范围内应收款组合
其他应收款组合 3 保证金及其他类似风险组合
其他应收款组合 2 及其他应收款组合 3：本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未
来经济状况的预测，该组合预期不会产生信用损失。
对于合同资产，无论是否存在重大融资成分，本公司均按照整个存续期的预期信用损失计量损失
准备。
对于由《企业会计准则第 14 号——收入》规范的交易形成的长期应收款，无论是否存在重大融
资成分，本公司均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。其他情形形成的长期应收款，
则按照 3.10.7 2 中的描述确认和计量减值。
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本公司将以公允价值计量的金融资产或金融负债的利得或损失计入当期损益，除非该金融资产或
金融负债属于下列情形之一：
综合收益的金融资产。
用风险变动引起的其公允价值变动应当计入其他综合收益。
减值损失或利得和汇兑损益之外的公允价值变动计入其他综合收益。
本公司只有在同时符合下列条件时，才能确认股利收入并计入当期损益：
以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、
按照本项重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。本公司将一项以摊余成本
计量的金融资产重分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的，按照该资产在重
分类日的公允价值进行计量。原账面价值与公允价值之间的差额计入当期损益。将一项以摊余成
本计量的金融资产重分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的，按照该金
融资产在重分类日的公允价值进行计量。原账面价值与公允价值之间的差额计入其他综合收益。
以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失，在终止确认时
计入当期损益或在按照实际利率法摊销时计入相关期间损益。
对于本公司将金融负债指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该金融负债所
产生的利得或损失按照下列规定进行处理：
按照本条第 1）规定对该金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会
计错配的，本公司将该金融负债的全部利得或损失（包括本公司自身信用风险变动的影响金额）
计入当期损益。该金融负债终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失应当从其他综
合收益中转出，计入留存收益。
本公司将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
的，当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转
出，计入留存收益。
分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产所产生的所有利得或损失（债务工
具投资），除减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综合收益，直至该金融资产终止确认
或被重分类。但是，采用实际利率法计算的该金融资产的利息计入当期损益。该金融资产终止确
认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失应当从其他综合收益中转出，计入当期损益。本
公司将该金融资产重分类为其他类别金融资产的，对之前计入其他综合收益的累计利得或损失转
出，调整该金融资产在重分类日的公允价值，并以调整后的金额作为新的账面价值。
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本公司将分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，在“交易性金融资产”科目中
列示。自资产负债表日起超过一年到期且预期持有超过一年的以公允价值计量且其变动计入当期损
益的非流动金融资产，在“其他非流动金融资产”科目列示。
本公司将分类为以摊余成本计量的长期债权投资，在“债权投资”科目中列示。自资产负债表日起
一年内到期的长期债权投资，在“一年内到期的非流动资产”科目列示。本公司购入的以摊余成本
计量的一年内到期的债权投资，在“其他流动资产”科目列示。
本公司将分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的长期债权投资，在“其他债权投资”
科目列示。自资产负债表日起一年内到期的长期债权投资的期末账面价值，在“一年内到期的非流
动资产”科目列示。本公司购入的以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的一年内到期的债权
投资，在“其他流动资产”科目列示。
本公司将指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资，在“其他权
益工具投资”科目列示。
本公司承担的交易性金融负债，以及本公司持有的直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债，在“交易性金融负债”科目列示。
权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行（含再
融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理，与权益性交易相关的交易费用从权益中
扣减。本公司不确认权益工具的公允价值变动。本公司对权益工具持有方的分配作为利润分配处
理，发放的股票股利不影响所有者权益总额。
详见 3.10 金融工具
详见 3.10 金融工具
当应收票据和应收账款同时满足以下条件时，本公司将其划分为以公允价值计量且其变动计入其他
综合收益的金融资产，相关具体会计处理方式见 3.10 金融工具，在报表中列示为应收款项融资：
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详见 3.10 金融工具
存货包括原材料、委托加工物资、自制半成品、低值易耗品、库存商品和发出商品等，按成本与
可变现净值孰低列示。
存货发出时的成本按加权平均法核算，产成品和在产品成本包括原材料、直接人工以及在正常生
产能力下按照一定方法分配的制造费用。周转材料包括低值易耗品和包装物等。
存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。可变现净值，是指在日常活
动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金
额。公司确定存货的可变现净值，以取得的确凿证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负
债表日后事项的影响等因素。
为生产而持有的材料等，用其生产的产成品的可变现净值高于成本的，该材料仍然按照成本计
量；材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本的，该材料按照可变现净值计量。
为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算。持有存货的
数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
存货盘存制度采用永续盘存制。
低值易耗品中的模具采用五五摊销法，其他低值易耗品采用领用时一次摊销法核算成本。
包装物在领用时采用一次转销法核算成本。
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本公司将拥有的、无条件（即仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权利作为应收款项列示，
将已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素作为合同
资产列示。
详见 3.10 金融工具
本公司与合同成本有关的资产包括合同履约成本和合同取得成本。
合同履约成本，即本公司为履行合同发生的成本，不属于其他企业会计准则规范范围且同时满足
下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：
似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；
合同取得成本，即本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为
一项资产；该资产摊销期限不超过一年的，在发生时计入当期损益。增量成本，是指本企业不取
得合同就不会发生的成本（如销售佣金等）。本公司为取得合同发生的、除预期能够收回的增量
成本之外的其他支出（如无论是否取得合同均会发生的差旅费等），在发生时计入当期损益，但
是，明确由客户承担的除外。
本公司与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品收入确认相同的基础进行摊销，计入当期
损益。
本公司在确定与合同成本有关的资产的减值损失时，首先对按照其他相关企业会计准则确认的、
与合同有关的其他资产确定减值损失；然后根据其账面价值高于本公司因转让与资产相关的商品
预期能够取得的剩余对价以及为转让该相关商品估计将要发生的成本这两项的差额的，超出部分
应当计提减值准备，并确认为资产减值损失。
以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述差额高于该资产账面价值的，转回原已计提的资产
减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不应超过假定不计提减值准备情况下该资
产在转回日的账面价值。
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同时满足下列条件的非流动资产或处置组，确认为持有待售资产：
在一年内完成。有关规定要求公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批
准。
确定的购买承诺，是指公司与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、
时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。
公司初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公
允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金
额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，公司在初始计量时比较假定其不划分为
持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。除公
司合并中取得的非流动资产或处置组外，由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净
额作为初始计量金额而产生的差额，计入当期损益。
公司在资产负债表日重新计量持有待售的处置组时，首先按照相关会计准则规定计量处置组中资
产和负债的账面价值，然后按照上款的规定进行会计处理。
对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置
组中适用准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。
后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金
额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损
益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予
以恢复，并在划分为持有待售类别后适用准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内
转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及适用准则计量规定的非流动资产在
划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外适用准则计量规定
的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。
持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的
利息和其他费用继续予以确认。
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非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流
动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：
旧、摊销或减值等进行调整后的金额；
公司终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损失计入当期损益。
按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一
致同意后才能决策，则视为共同控制。如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项
安排的，不视为共同控制。
对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制
这些政策的制定，则视为对被投资单位实施重大影响。
企业合并形成的长期股权投资，按照本附注“3.5 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处
理方法”的相关内容确认初始投资成本；除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的
长期股权投资，按照下述方法确认其初始投资成本：
本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
本。与发行权益性证券直接相关的费用，按照《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》的有
关规定确定。
下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，
除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换
出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，长期股权投资按照初始投资成
本计价。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确
认为当期投资收益。
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公司对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算，长期股权投资的初始投资成本大
于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成
本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，
其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，投资方取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损
益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价
值；投资方按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投
资的账面价值；投资方对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其
他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。投资方在确认应享有被投资单位净损
益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，对被投资单位的净利润
进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与投资方不一致的，按照投资方的会计
政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益等。
投资方确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资
单位净投资的长期权益减记至零为限，投资方负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实
现净利润的，投资方在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
投资方计算确认应享有或应分担被投资单位的净损益时，与联营企业、合营企业之间发生的未实
现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于投资方的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收
益。投资方与被投资单位发生的未实现内部交易损失，按照《企业会计准则第 8 号——资产减
值》等的有关规定属于资产减值损失的，全额确认。
投资方对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投
连险基金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，投资方都
按照金融工具政策的有关规定，对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动计入损
益，并对其余部分采用权益法核算。（
按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加
上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资指定为以公允价
值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资的，其公允价值与账面价值之间的差
额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算时的留存收益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改
按本附注“金融工具”的政策核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之
间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益
法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
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因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的
剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权
视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或
施加重大影响的，改按本附注“金融工具”的有关政策进行会计处理，其在丧失控制之日的公允
价值与账面价值间的差额计入当期损益。在编制合并财务报表时，按照本附注“合并财务报表的
编制方法”的相关内容处理。
分类为持有待售资产的对联营企业或合营企业的权益性投资，以账面价值与公允价值减去处置费
用孰低的金额列示，公允价值减去处置费用低于原账面价值的金额，确认为资产减值损失。对于
未划分为持有待售资产的剩余权益性投资，采用权益法进行会计处理。已划分为持有待售的对联
营企业或合营企业的权益性投资，不再符合持有待售资产分类条件的，从被分类为持有待售资产
之日起采用权益法进行追溯调整。分类为持有待售期间的财务报表作相应调整。
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。采用权益法核算的
长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按
相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。
投资性房地产包括已出租持有并准备增值后转让的土地使用权以及已出租的建筑物，以实际成本进行
初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，在相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能够可靠
的计量时，计入投资性房地产成本；否则，在发生时计入当期损益。
本公司采用公允价值模式对所有投资性房地产进行后续计量，选择公允价值模式计量的依据：
产，应该同时满足以下两个条件：
A. 投资性房地产所在地有活跃的房地产交易市场；所在地，通常指投资性房地产所在城市，对于大中
型城市应当为投资性房地产所在城区。
B. 公司能够从房地产市场取得同类或类似房地产的市场价格及其他相关信息，从而对投资性房地产的
公允价值做出合理的估计。
投资性房地产公允价值确定原则采用审慎、稳健的原则进行投资性房地产的公允价值评估，并针对不
同物业市场交易情况采用不同的估计方法：
①公司投资性房地产本身有交易价格时，以公司投资性房地产管理部门进行市场调研，并出具市场调
研报告，以市场调研报告的估价结论确定其公允价值。必要时，公司聘请信誉良好的评估机构对公司
期末投资性房地产公允价值做出合理的估计。
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②公司估价时，应从投资性房地产所在城市的政府房地产管理部门、权威机构、或信誉良好的房地产
中介服务机构获取同类或类似房地产的市场价格及其他相关信息，从而对投资性房地产的公允价值做
出合理的估计。
③对本身无交易价格的投资性房地产，参照市场上至少三个以上类似可比项目物业的交易价格，并按
照影响标的物业价值的相关因素进行价格修正，以此为基础，最终确定标的物业的公允价值。公司对
可比项目估价时应编制调整因素标准表，根据投资性房地产的类型，分别商圈位置、周边交通便捷
度、商业繁华度、房屋状况、设备及装修、交易时间、交易方式、所在楼层、地理位置、人文价值、
周边环境等确定调整系数范围。
①投资性房地产公允价值首次确认：对于公司自行建造、外购、自用房地产等首次转换为投资性房地
产的，在首次转换日按投资性房地产公允价值与账面价值的差额进行会计处理。
②转换日后投资性房地产公允价值后续计量：
如通过评估认定投资性房地产公允价值期末与期初相比发生大幅变动时，公司财务部门根据市场调研
报告的估计结论进行会计处理。
如公司通过估价认定公司投资性房地产公允价值期末与期初相比未发生大幅变动时，公司财务部门不
进行会计处理。
采用公允价值模式计量的，不对投资性房地产计提折旧或摊销，公司以单项投资性房地产为基础估计
其期末公允价值，对于单项投资性房地产的期末公允价值发生大幅变动时，以资产负债表日单项投资
性房地产的公允价值为基础调整其账面价值，单项投资性房地产的期末公允价值与期初公允价值之间
的差额计入当期损益，同时考虑递延所得税资产或递延所得税负债的影响。
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固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的
有形资产。固定资产同时满足下列条件的，才能予以确认：
类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋建筑物 平均年限法 35 5-10 2.57-2.71
专用设备 平均年限法 5-10 5 9.5-19.00
运输工具 平均年限法 5-10 5 9.5-19.00
其他设备 平均年限法 3-5 5 19.00-31.67
经营租赁设备 双倍余额递减法 10 5 5.24-20
如果与某项租入固定资产有关的全部风险和报酬实质上已经转移，本公司认定为融资租赁。融资
租入固定资产需按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中的较低者，加上
可直接归属于租赁项目的初始直接费用，作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期
应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。未确认融资费用采用实际利率法在租赁期内分
摊。融资租入固定资产采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。
在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑费用、其他为使在建工程达到预定可使用状态
所发生的必要支出以及在资产达到预定可使用状态之前所发生的符合资本化条件的借款费用。在建
工程在达到预定可使用状态时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧。
发生的可直接归属于需要经过相当长时间的购建活动才能达到预定可使用状态之固定资产的购建的
借款费用，在资产支出及借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经
开始时，开始资本化并计入该资产的成本。当购建的资产达到预定可使用状态时停止资本化，其后
发生的借款费用计入当期损益。如果资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个
月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建活动重新开始。
在资本化期间内，专门借款（指为购建或者生产符合资本化条件的资产而专门借入的款项）以专门
借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性
投资取得的投资收益后确定应予资本化的利息金额；一般借款则根据累计资产支出超过专门借款部
分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金
额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每
期利息金额。
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使用权资产，是指本公司作为承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。
在租赁期开始日，本公司按照成本对使用权资产进行初始计量。该成本包括下列四项：
额；
预计将发生的成本，属于为生产存货而发生的除外。
在租赁期开始日后，本公司采用成本模式对使用权资产进行后续计量，即以成本减累计折旧及累计
减值损失计量使用权资产。
本公司按照租赁准则有关规定重新计量租赁负债的，相应调整使用权资产的账面价值。
自租赁期开始日起，本公司对使用权资产计提折旧。使用权资产通常自租赁期开始的当月计提折
旧。计提的折旧金额根据使用权资产的用途，计入相关资产的成本或者当期损益。
本公司在确定使用权资产的折旧方法时，根据与使用权资产有关的经济利益的预期实现方式做出决
定，以直线法对使用权资产计提折旧。
本公司在确定使用权资产的折旧年限时，遵循以下原则：能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产
所有权的，在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所
有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
如果使用权资产发生减值，本公司按照扣除减值损失之后的使用权资产的账面价值，进行后续折
旧。
无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等。无形资产以实际成本计量。
土地使用权按使用年限 50 年平均摊销。外购土地及建筑物的价款难以在土地使用权与建筑物之间
合理分配的，全部作为固定资产。
对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核并作适当调整。
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根据内部研究开发项目支出的性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性，分为研
究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资
产：
无形资产；
不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发支出不在以后
期间确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定
可使用状态之日起转为无形资产。
当开发支出的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。
在财务报表中单独列示的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少每年进
行减值测试。固定资产、无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及长期股权投资等，于资产负
债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，
按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资
产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果
难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产
组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。前述资产减值损失一经确认，如果在以后期间价值得
以恢复，也不予转回。
长期待摊费用包括经营租入固定资产改良及其他已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在
一年以上的各项费用，按预计受益期间分期平均摊销，并以实际支出减去累计摊销后的净额列示。
长期待摊费用性质 摊销方法 摊销年限
房屋装修费 直线法 合同约定或者根据受益年限
技术维护费 直线法 合同约定或者根据受益年限
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同负债。本公司已收或应收
客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。
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在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关
资产成本。发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职
工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育
保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为公司
提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相
应负债，计入当期损益或相关资产成本。
在职工提供服务从而增加了其未来享有的带薪缺勤权利时，确认与累积带薪缺勤相关的职工薪
酬，并以累积未行使权利而增加的预期支付金额计量。在职工实际发生缺勤的会计期间确认与非
累积带薪缺勤相关的职工薪酬。
利润分享计划同时满足下列条件时，公司确认相关的应付职工薪酬：
公司在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计
入当期损益或相关资产成本。根据设定提存计划，预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结
束后十二个月内支付全部应缴存金额的，公司将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪
酬。
公司对设定受益计划的会计处理包括下列四个步骤：
做出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的归属期间。公司将设定受益计划
所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本。
成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，公司以设
定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。
公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的
期间，并计入当期损益或相关资产成本。当职工后续年度的服务将导致其享有的设定受益计划福
利水平显著高于以前年度时，按照直线法将累计设定受益计划义务分摊确认于职工提供服务而导
致企业第一次产生设定受益计划福利义务至职工提供服务不再导致该福利义务显著增加的期间。
报告期末，公司将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为：服务成本、设定受益计划净负债或
净资产的利息净额，以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。
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在设定受益计划下，公司在下列日期孰早日将过去服务成本确认为当期费用：
公司在设定受益计划结算时，确认一项结算利得或损失。
公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期
损益：
公司按照辞退计划条款的规定，合理预计并确认辞退福利产生的应付职工薪酬。
公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照关于设定提存计划的有关
政策进行处理。
除上述情形外，公司按照关于设定受益计划的有关政策，确认和计量其他长期职工福利净负债或
净资产。在报告期末，将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分：
为简化相关会计处理，上述项目的总净额应计入当期损益或相关资产成本。
长期残疾福利水平取决于职工提供服务期间长短的，公司在职工提供服务的期间确认应付长期残
疾福利义务；长期残疾福利与职工提供服务期间长短无关的，公司在导致职工长期残疾的事件发
生的当期确认应付长期残疾福利义务。
本公司按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值对租赁负债进行初始计量。
租赁付款额，是指本公司向出租人支付的与在租赁期内使用租赁资产的权利相关的款项，包括：
定；
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在计算租赁付款额的现值时，本公司采用租赁内含利率作为折现率，该利率是指使出租人的租赁
收款额的现值与未担保余值的现值之和等于租赁资产公允价值与出租人的初始直接费用之和的利
率。本公司因无法确定租赁内含利率的，采用增量借款利率作为折现率。该增量借款利率，是指
本公司在类似经济环境下为获得与使用权资产价值接近的资产，在类似期间以类似抵押条件借入
资金须支付的利率。该利率与下列事项相关：
本公司以银行贷款利率为基础，考虑上述因素进行调整而得出该增量借款利率。
在租赁期开始日后，本公司按以下原则对租赁负债进行后续计量：
按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益，但应当资
本化的除外。周期性利率是指本公司对租赁负债进行初始计量时所采用的折现率，或者因租赁付
款额发生变动或因租赁变更而需按照修订后的折现率对租赁负债进行重新计量时，本公司所采用
的修订后的折现率。
在租赁期开始日后，发生下列情形时，本公司按照变动后租赁付款额和修订后的折现率计算的现
值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值。使用权资产的账面价值已调减至零，
但租赁负债仍需进一步调减的，本公司将剩余金额计入当期损益。
对因产品质量保证、亏损合同等形成的现时义务，其履行很可能导致经济利益的流出，在该义务
的金额能够可靠计量时，确认为预计负债。对于未来经营亏损，不确认预计负债。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有
关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流
出进行折现后确定最佳估计数；因随着时间推移所进行的折现还原而导致的预计负债账面价值的
增加金额，确认为利息费用。
于资产负债表日，对预计负债的账面价值进行复核并作适当调整，以反映当前的最佳估计数。
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根据结算方式分为以权益结算的涉及职工的股份支付、以现金结算的涉及职工的股份支付。
以权益结算的股份支付换取激励对象提供服务的，以授予激励对象权益工具的公允价值计量。权
益工具的公允价值，按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》确定；
对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予
的不存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值，选用的期权定价模
型至少应当考虑以下因素：①期权的行权价格；②期权的有效期；③标的股份的现行价格；④股
价预计波动率；⑤股份的预计股利；⑥期权有效期内的无风险利率。
对于完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取激励对象服务的以权益结算的股份
支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益
工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积；
以权益结算的涉及职工的股份支付，授予后立即可行权的，按照授予日权益工具的公允价值计入
成本费用和资本公积；授予后须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期
内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公
允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。
以现金结算的涉及职工的股份支付，授予后立即可行权的，按照授予日本公司承担负债的公允价
值计入相关成本或费用和相应负债；授予后须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权
的，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债
的公允价值金额，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应负债。
自 2020 年 1 月 1 日起适用的收入会计政策
合同开始日，本公司对合同进行评估，识别合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义
务是在某一时段内履行，还是在某一时点履行。
满足下列条件之一时，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：
累计至今已完成的履约部分收取款项。
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(除特别注明外，金额单位为人民币元)
对于在某一时点履行的履约义务，在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户
是否已取得商品控制权时，公司考虑下列迹象：
要风险和报酬。
本公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是本公司因向客户转让商品或
服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。
合同中存在可变对价的，本公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包
含可变对价的交易价格，不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回
的金额。
合同中存在重大融资成分的，本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应
付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。
合同开始日，本公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑
合同中存在的重大融资成分。
客户支付非现金对价的，本公司按照非现金对价的公允价值确定交易价格。非现金对价的公允价
值不能合理估计的，参照本公司承诺向客户转让商品的单独售价间接确定交易价格。非现金对价
的公允价值因对价形式以外的原因而发生变动的，作为可变对价处理。
本公司应付客户（或向客户购买本公司商品的第三方）对价的，将该应付对价冲减交易价格，并
在确认相关收入与支付（或承诺支付）客户对价二者孰晚的时点冲减当期收入，但应付客户对价
是为了向客户取得其他可明确区分商品的除外。
合同中包含两项或多项履约义务的，公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品的单独
售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。
对于附有销售退回条款的销售，本公司在客户取得相关商品控制权时，按照因向客户转让商品而
预期有权取得的对价金额确认收入，按照预期因销售退回将退还的金额确认为预计负债；同时，
按照预期将退回商品转让时的账面价值，扣除收回该商品预计发生的成本（包括退回商品的价值
减损）后的余额，确认为一项资产，即应收退货成本，按照所转让商品转让时的账面价值，扣除
上述资产成本的净额结转成本。每一资产负债表日，本公司重新估计未来销售退回情况，并对上
述资产和负债进行重新计量。
根据合同约定、法律规定等，本公司为所销售的商品或所建造的资产等提供质量保证。对于为向
客户保证所销售的商品符合既定标准的保证类质量保证，本公司按照《企业会计准则第 13 号—或
有事项》准则进行会计处理。对于为向客户保证所销售的商品符合既定标准之外提供了一项单独
服务的服务类质量保证，本公司将其作为一项单项履约义务，按照提供商品和服务类质量保证的
单独售价的相对比例，将部分交易价格分摊至服务类质量保证，并在客户取得服务控制权时确认
收入。在评估质量保证是否在向客户保证所销售商品符合既定标准之外提供了一项单独服务时，
本公司考虑该质量保证是否为法定要求、质量保证期限以及本公司承诺履行任务的性质等因素。
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(除特别注明外，金额单位为人民币元)
本公司有权自主决定所交易商品的价格，即本公司在向客户转让商品及其他产品前能够控制该产
品，则本公司为主要责任人，按照已收或应收对价总额确认收入。否则，本公司为代理人，按照
预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入，该金额应当按照已收或应收对价总额扣除应支付
给其他相关方的价款后的净额，或者按照既定的佣金金额或比例等确认。
本公司与客户之间的销售商品合同通常仅包含转让商品的履约义务。本公司通常在综合考虑了下列因
素的基础上，对于国内客户，产品运抵客户指定地点交付，在安装并调试完成后取得客户签字确认的
验收单时确认收入，对于国外客户，产品报关完成并且取得报关单和提单后确认收入；取得商品的现
时收款权利、商品所有权上的主要风险和报酬的转移、商品的法定所有权的转移、商品实物资产的转
移、客户接受该商品。
本公司与客户之间的提供技术服务合同通常还包含提供技术服务履约义务，由于本公司履约过程
中所提供的服务具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部
分收入款项，本公司将其作为在某一时段内履行的履约义务，按照履约进度确认收入，履约进度
不能合理确定的除外。本公司按照投入法确定提供服务的履约进度。对于履约进度不能合理确定
时，本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约
进度能够合理确定为止。
与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确
认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计
量的政府补助，直接计入当期损益。
相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额
转入资产处置当期的损益。
用于补偿企业以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损
失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿企业已发生的相关成本费用或损失的，直接
计入当期损益或冲减相关成本。
对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；
难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。
与企业日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与企
业日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
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(除特别注明外，金额单位为人民币元)
已确认的政府补助需要退回的，在需要退回的当期分情况按照以下规定进行会计处理：
初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；
存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；
属于其他情况的，直接计入当期损益。
财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向企业提供贷款的，按以下方法
进行会计处理：
以借款的公允价值作为借款的入账价值并按照实际利率法计算借款费用，实际收到的金额与借款
公允价值之间的差额确认为递延收益。递延收益在借款存续期内采用实际利率法摊销，冲减相关
借款费用。
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(包括应纳税暂
时性差异和可抵扣暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的
可抵扣亏损，视同可抵扣暂时性差异。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递
延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易
中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税
负债。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债
期间的适用税率计量。
递延所得税资产的确认以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减
的应纳税所得额为限。
对子公司、联营企业及合营企业投资相关的暂时性差异产生的递延所得税资产和递延所得税负
债，予以确认。但本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能
不会转回的，不予确认。
实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁。其他的租赁为经营租赁。
经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期损益。
按租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，租入资
产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额为未确认融资费用，在租赁期内按实际利率法摊销。
最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额以长期应付款列示。
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(除特别注明外，金额单位为人民币元)
自 2021 年 1 月 1 日起适用的租赁会计政策
租赁，是指在一定期间内，出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。
在合同开始日，本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同中一方让渡了在一定期间内
控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。
合同中同时包含多项单独租赁的，本公司将合同予以分拆，并分别各项单独租赁进行会计处理。
合同中同时包含租赁和非租赁部分的，本公司将租赁和非租赁部分分拆后进行会计处理。
在本公司作为承租人对租赁确认使用权资产和租赁负债。使用权资产、租赁负债的会计处理详见
“3.24 使用权资产”、“3.30 租赁负债”。
租赁变更，是指原合同条款之外的租赁范围、租赁对价、租赁期限的变更，包括增加或终止一项
或多项租赁资产的使用权，延长或缩短合同规定的租赁期等。租赁变更生效日，是指双方就租赁
变更达成一致的日期。
租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：
租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，本公司按照租赁准则有关租
赁分拆的规定对变更后合同的对价进行分摊，重新确定变更后的租赁期；并采用修订后的折现率
对变更后的租赁付款额进行折现，以重新计量租赁负债。在计算变更后租赁付款额的现值时，本
公司采用剩余租赁期间的租赁内含利率作为折现率；无法确定剩余租赁期间的租赁内含利率的，
本公司采用租赁变更生效日的承租人增量借款利率作为折现率。就上述租赁负债调整的影响，本
公司区分以下情形进行会计处理：
分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。
对于租赁期不超过 12 个月的短期租赁和单项租赁资产为全新资产时价值较低的低价值资产租赁，
本公司选择不确认使用权资产和租赁负债。本公司将短期租赁和低价值资产租赁的租赁付款额，
在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法计入相关资产成本或当期损益。
在租赁开始日，本公司将租赁分为融资租赁和经营租赁。
如果一项租赁实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬，出租人将该项租赁分
类为融资租赁，除融资租赁以外的其他租赁分类为经营租赁。
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在租赁期内各个期间，本公司采用直线法或其他系统合理的方法将经营租赁的租赁收款额确认为
租金收入。
提供免租期的，本公司将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分配，免租期
内应当确认租金收入。本公司承担了承租人某些费用的，将该费用自租金收入总额中扣除，按扣
除后的租金收入余额在租赁期内进行分配。
本公司发生的与经营租赁有关的初始直接费用应当资本化至租赁标的资产的成本，在租赁期内按
照与租金收入相同的确认基础分期计入当期损益。
对于经营租赁资产中的固定资产，本公司采用类似资产的折旧政策计提折旧；对于其他经营租赁
资产，采用系统合理的方法进行摊销。
本公司取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额，在实际发生时计入当期损
益。经营租赁发生变更的，本公司自变更生效日开始，将其作为一项新的租赁进行会计处理，与
变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。
在租赁开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。本公司对应
收融资租赁款进行初始计量时，将租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额
为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。
本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。本公司取得的未纳入租
赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
本公司作为转租出租人，将原租赁及转租赁合同作为两个合同单独核算。本公司基于原租赁产生
的使用权资产，而不是租赁资产，对转租赁进行分类。
本公司按照“3.33 收入”所述原则评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。
售后租回交易中的资产转让属于销售的，本公司作为承租人按原资产账面价值中与租回获得的使
用权有关的部分，计量售后租回所形成的使用权资产，并仅就转让至出租人的权利确认相关利得
或损失；售后租回交易中的资产转让不属于销售的，本公司作为承租人继续确认被转让资产，同
时确认一项与转让收入等额的金融负债。金融负债的会计处理详见“3.10 金融工具”。
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售后租回交易中的资产转让属于销售的，本公司作为出租人对资产购买进行会计处理，并根据前述
“3.36.5 本公司作为出租人”的政策对资产出租进行会计处理；售后租回交易中的资产转让不属于销
售的，本公司作为出租人不确认被转让资产，但确认一项与转让收入等额的金融资产。金融资产的会
计处理详见“3.10 金融工具”。
商誉为股权投资成本超过应享有的被投资单位于投资取得日的公允价值份额的差额，或者为非同一控
制下企业合并成本超过企业合并中取得的被购买方可辨认净资产于购买日的公允价值份额的差额。
企业合并形成的商誉在合并财务报表上单独列示。购买联营企业和合营企业股权投资成本超过投资时
应享有被投资单位的公允价值份额的差额，包含于长期股权投资。
会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注
财政部于 2017 年颁布了修订后的
《企业会计准则第 14 号——收
公司母公司召开的第 详见 3.38.3 首次执行新收入准则调整首
入》。本公司自 2020 年 1 月 1 日起
五届董事会第四次会 次执行当年年初财务报表相关项目情
施行前述准则，并根据前述准则关
议、第五届监事会第 况。
于衔接的规定，于 2020 年 1 月 1 日
四次会议审议通过
对财务报表进行了相应的调整。
财政部于 2018 年 12 月颁布了修订后
的《企业会计准则第 21 号——租
公司母公司召开的第
赁》（简称“新租赁准则”）。本 详见 3.38.4 首次执行新租赁准则调整首
五届董事会第十五次
公司自 2021 年 1 月 1 日起施行前述 次执行当年年初财务报表相关项目情
会议、第五届监事会
准则，并根据前述准则关于衔接的 况。
第十五次会议审议通
规定，于 2021 年 1 月 1 日对财务报 过
表进行了相应的调整。
为了更加客观地反映公司持有的投 2021 年 4 月 24 日本
资性房地产的真实价值，增强公司 公司母公司第五届董
投资性房地产后续计量模式的变更未对
财务信息的准确性，公司对投资性 事会第十六次会议、
公司财务报表产生重大影响。
房地产的计量模式由成本计量模式 第五届监事会第十六
变更为公允价值计量模式。 次审议通过
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其他说明：
新收入准则根据公司履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负
债。
本公司按照新收入准则相关规定，于准则施行日进行以下调整：
比期间数据不做调整。
次执行新收入准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况。
根据新租赁准则规定，对于首次执行日（即 2021 年 1 月 1 日）前已存在的合同，本公司在首次
执行日选择不重新评估其是否为租赁或者包含租赁。
本公司按照新租赁准则相关规定，于准则施行日进行以下调整：
当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，不调整可比期间信息。
司增量借款利率折现的现值计量租赁负债，并按照假设自租赁期开始日即采用新租赁准则的账面价值
（采用首次执行日本公司的增量借款利率作为折现率）计量使用权资产。
本公司因执行新租赁准则对 2021 年 1 月 1 日合并及公司资产负债表各项目的影响请见 3.38.4 首次
执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况。
备注（受重要影响的
会计估计变更的
审批程序 开始适用的时点 报表项目名称和金
内容和原因
额）
为更加客观、真
实地反映各项业
的第五届董事会第七次会议、第五
务的财务状况和 2020 年度信用减值损
届监事会第七次会议、2020 年 6 月
经营成果，对高 2020 年 6 月 30 日 失减少 8,062,221.40
端智能装备业务 元。
大会审议通过《关于公司会计估计
的应收款项会计
变更的议案》。
估计进行变更。
根据公司自有房
屋建筑物的实际
情况、未来使用
及管理计划，其
实际使用寿命预 2020 年 12 月 22 日本公司母公司召
计较长，为更加 开的第五届董事会第十四次会议、
客观、准确地反 第五届监事会第十四次会议审议通
映公司财务状况 过。
和经营成果，公
司对固定资产折
旧年限进行了变
更。
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合并资产负债表
项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 1 月 1 日 调整数
流动资产
货币资金 596,306,099.68 596,306,099.68 -
交易性金融资产 45,000,000.00 45,000,000.00 -
衍生金融资产 - - -
应收票据 558,749,808.66 558,749,808.66 -
应收账款 1,034,185,128.78 1,034,185,128.78 -
应收款项融资 - - -
预付款项 49,409,978.99 49,409,978.99 -
其他应收款 2,000,724,485.56 2,000,724,485.56 -
其中：应收利息 - - -
应收股利 - - -
存货 767,576,705.92 767,576,705.92 -
合同资产 不适用 - -
持有待售资产 - - -
一年内到期的非流动资产 - - -
其他流动资产 21,066,107.09 21,066,107.09 -
流动资产合计 5,073,018,314.68 5,073,018,314.68 -
非流动资产
债权投资 - - -
其他债权投资 - - -
长期应收款 - - -
长期股权投资 6,106,485.30 6,106,485.30 -
其他权益工具投资 - - -
其他非流动金融资产 - - -
投资性房地产 - - -
固定资产 164,373,965.77 164,373,965.77 -
在建工程 103,963,282.69 103,963,282.69 -
生产性生物资产 - - -
油气资产 - - -
无形资产 82,897,287.26 82,897,287.26 -
开发支出 6,423,012.69 6,423,012.69 -
商誉 - - -
长期待摊费用 13,749,709.15 13,749,709.15 -
递延所得税资产 31,777,396.77 31,777,396.77 -
其他非流动资产 24,153,288.51 24,153,288.51 -
非流动资产合计 433,444,428.14 433,444,428.14 -
资产总计 5,506,462,742.82 5,506,462,742.82 -
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合并资产负债表（续）
项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 1 月 1 日 调整数
流动负债：
短期借款 318,998,238.13 318,998,238.13 -
交易性金融负债 - - -
衍生金融负债 - - -
应付票据 625,410,934.05 625,410,934.05 -
应付账款 397,193,903.53 397,193,903.53 -
预收款项 132,114,212.06 - -132,114,212.06
合同负债 不适用 116,915,231.91 116,915,231.91
应付职工薪酬 21,025,355.47 21,025,355.47 -
应交税费 47,446,303.58 47,446,303.58 -
其他应付款 33,975,080.29 33,975,080.29 -
其中：应付利息 - - -
应付股利 - - -
持有待售负债 - - -
一年内到期的非流动负债 311,504,404.55 311,504,404.55 -
其他流动负债 498,173.20 15,697,153.35 15,198,980.15
流动负债合计 1,888,166,604.86 1,888,166,604.86 -
非流动负债
长期借款 145,000,000.00 145,000,000.00 -
应付债券 484,472,561.28 484,472,561.28 -
其中：优先股 - - -
永续债 - - -
长期应付款 - - -
长期应付职工薪酬 - - -
预计负债 - - -
递延收益 37,996,458.76 37,996,458.76 -
递延所得税负债 - - -
其他非流动负债 - - -
非流动负债合计 667,469,020.04 667,469,020.04 -
负债合计 2,555,635,624.90 2,555,635,624.90 -
所有者权益
股本 311,071,428.00 311,071,428.00 -
其他权益工具 26,237,511.78 26,237,511.78 -
其中：优先股 - - -
永续债 - - -
资本公积 515,946,173.16 515,946,173.16 -
减：库存股 - - -
其他综合收益 - - -
专项储备 12,520,651.80 12,520,651.80 -
盈余公积 151,162,485.66 151,162,485.66 -
未分配利润 1,936,722,420.88 1,936,722,420.88 -
归属于公司所有者权益合计 2,953,660,671.28 2,953,660,671.28 -
少数股东权益 -2,833,553.36 -2,833,553.36 -
所有者权益合计 2,950,827,117.92 2,950,827,117.92 -
负债和所有者权益总计 5,506,462,742.82 5,506,462,742.82 -
调整情况说明：详见 3.38.1 重要会计政策变更。
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公司资产负债表
项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 1 月 1 日 调整数
流动资产
货币资金 483,109,851.16 483,109,851.16 -
交易性金融资产 15,000,000.00 15,000,000.00 -
衍生金融资产 - - -
应收票据 385,185,540.63 385,185,540.63 -
应收账款 697,667,538.13 697,667,538.13 -
应收款项融资 - - -
预付款项 57,354,785.80 57,354,785.80 -
其他应收款 2,221,866,589.67 2,221,866,589.67 -
其中：应收利息 - - -
应收股利 - - -
存货 669,533,605.36 669,533,605.36 -
合同资产 不适用 - -
持有待售资产 - - -
一年内到期的非流动资产 - - -
其他流动资产 14,551.98 14,551.98 -
流动资产合计 4,529,732,462.73 4,529,732,462.73 -
非流动资产
债权投资 - - -
其他债权投资 - - -
长期应收款 - - -
长期股权投资 453,706,485.30 453,706,485.30 -
其他权益工具投资 - - -
其他非流动金融资产 - - -
投资性房地产 - - -
固定资产 58,965,306.25 58,965,306.25 -
在建工程 2,438,938.00 2,438,938.00 -
生产性生物资产 - - -
油气资产 - - -
无形资产 60,462,508.18 60,462,508.18 -
开发支出 6,423,012.69 6,423,012.69 -
商誉 - - -
长期待摊费用 12,298,896.08 12,298,896.08 -
递延所得税资产 18,955,303.96 18,955,303.96 -
其他非流动资产 2,239,517.03 2,239,517.03 -
非流动资产合计 615,489,967.49 615,489,967.49 -
资产总计 5,145,222,430.22 5,145,222,430.22 -
深圳市创世纪机械有限公司
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
公司资产负债表（续）
项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 1 月 1 日 调整数
流动负债
短期借款 210,555,300.00 210,555,300.00 -
交易性金融负债 - - -
衍生金融负债 - - -
应付票据 625,540,208.07 625,540,208.07 -
应付账款 303,788,736.16 303,788,736.16 -
预收款项 152,330,548.71 - -152,330,548.71
合同负债 不适用 134,805,795.32 134,805,795.32
应付职工薪酬 16,843,248.83 16,843,248.83 -
应交税费 41,795,246.53 41,795,246.53 -
其他应付款 48,721,470.77 48,721,470.77 -
其中：应付利息 - - -
应付股利 - - -
持有待售负债 - - -
一年内到期的非流动负债 311,284,321.22 311,284,321.22 -
其他流动负债 498,173.20 18,022,926.59 17,524,753.39
流动负债合计 1,711,357,253.49 1,711,357,253.49 -
非流动负债
长期借款 - - -
应付债券 484,472,561.28 484,472,561.28 -
其中：优先股 - - -
永续债 - - -
长期应付款 - - -
长期应付职工薪酬 - - -
预计负债 - - -
递延收益 27,996,953.87 27,996,953.87 -
递延所得税负债 - - -
其他非流动负债 - - -
非流动负债合计 512,469,515.15 512,469,515.15 -
负债合计 2,223,826,768.64 2,223,826,768.64 -
所有者权益
股本 311,071,428.00 311,071,428.00 -
其他权益工具 26,237,511.78 26,237,511.78 -
其中：优先股 - - -
永续债 - - -
资本公积 515,248,447.56 515,248,447.56 -
减：库存股 - - -
其他综合收益 - - -
专项储备 12,520,651.80 12,520,651.80 -
盈余公积 151,162,485.66 151,162,485.66 -
未分配利润 1,905,155,136.78 1,905,155,136.78 -
所有者权益合计 2,921,395,661.58 2,921,395,661.58 -
负债和所有者权益总计 5,145,222,430.22 5,145,222,430.22 -
调整情况说明：详见 3.38.1 重要会计政策变更。
深圳市创世纪机械有限公司
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
合并资产负债表
项目 2020 年 12 月 31 日 2021 年 1 月 1 日 调整数
流动资产
货币资金 664,023,850.95 664,023,850.95 -
交易性金融资产 20,000,000.00 20,000,000.00 -
衍生金融资产 - - -
应收票据 983,246,263.34 983,246,263.34 -
应收账款 1,038,496,437.35 1,038,496,437.35 -
应收款项融资 - - -
预付款项 112,664,463.00 112,664,463.00 -
其他应收款 2,970,922,160.07 2,970,922,160.07 -
其中：应收利息 88,078,121.26 88,078,121.26 -
应收股利 - - -
存货 1,445,169,153.22 1,445,169,153.22 -
合同资产 - - -
持有待售资产 - - -
一年内到期的非流动资产 - - -
其他流动资产 74,776,202.91 74,776,202.91 -
流动资产合计 7,309,298,530.84 7,309,298,530.84 -
非流动资产
债权投资 - - -
其他债权投资 - - -
长期应收款 - - -
长期股权投资 7,405,579.59 7,405,579.59 -
其他权益工具投资 -
其他非流动金融资产 -
投资性房地产 -
固定资产 320,700,977.92 292,884,487.35 -27,816,490.57
在建工程 194,861,342.91 194,861,342.91 -
生产性生物资产 - - -
油气资产 - - -
使用权资产 不适用 35,788,856.37 35,788,856.37
无形资产 280,991,757.86 280,991,757.86 -
开发支出 22,396,717.71 22,396,717.71 -
商誉 - - -
长期待摊费用 9,367,631.91 9,367,631.91 -
递延所得税资产 51,047,128.95 51,047,128.95 -
其他非流动资产 44,773,592.13 44,773,592.13 -
非流动资产合计 931,544,728.98 939,517,094.78 7,972,365.80
资产总计 8,240,843,259.82 8,248,815,625.62 7,972,365.80
深圳市创世纪机械有限公司
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
合并资产负债表（续）
项目 2020 年 12 月 31 日 2021 年 1 月 1 日 调整数
流动负债：
短期借款 601,496,728.61 601,496,728.61 -
交易性金融负债 - - -
衍生金融负债 - - -
应付票据 1,022,900,159.72 1,022,900,159.72 -
应付账款 1,164,578,460.59 1,164,578,460.59 -
预收款项 - - -
合同负债 442,778,606.93 442,778,606.93 -
应付职工薪酬 40,969,207.32 40,969,207.32 -
应交税费 57,887,158.33 57,887,158.33 -
其他应付款 83,992,899.32 83,992,899.32 -
其中：应付利息 - - -
应付股利 - - -
持有待售负债 - - -
一年内到期的非流动负债 222,757,907.50 239,580,532.81 16,822,625.31
其他流动负债 57,561,218.91 57,561,218.91 -
流动负债合计 3,694,922,347.23 3,711,744,972.54 16,822,625.31
非流动负债
长期借款 385,378,611.11 385,378,611.11 -
应付债券 100,000,000.00 100,000,000.00 -
其中：优先股 - - -
永续债 - - -
租赁负债 不适用 16,667,713.37 16,667,713.37
长期应付款 22,778,288.62 - -22,778,288.62
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 61,930,303.61 61,930,303.61
递延所得税负债 8,659,361.17 8,659,361.17
其他非流动负债 - -
非流动负债合计 578,746,564.51 572,635,989.26 -6,110,575.25
负债合计 4,273,668,911.74 4,284,380,961.80 10,712,050.06
所有者权益
股本 346,669,055.00 346,669,055.00 -
其他权益工具 8,956,088.59 8,956,088.59 -
其中：优先股 - - -
永续债 - - -
资本公积 1,018,902,908.59 1,018,902,908.59 -
减：库存股 - - -
其他综合收益 - - -
专项储备 11,848,845.35 11,848,845.35 -
盈余公积 151,162,485.66 151,162,485.66 -
未分配利润 2,435,470,630.43 2,432,730,946.17 -2,739,684.26
归属于公司所有者权益合计 3,973,010,013.62 3,970,270,329.36 -2,739,684.26
少数股东权益 -5,835,665.54 -5,835,665.54 -
所有者权益合计 3,967,174,348.08 3,964,434,663.82 -2,739,684.26
负债和所有者权益总计 8,240,843,259.82 8,248,815,625.62 7,972,365.80
调整情况说明：详见 3.38.1 重要会计政策变更。
深圳市创世纪机械有限公司
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
公司资产负债表
项目 2020 年 12 月 31 日 2021 年 1 月 1 日 调整数
流动资产
货币资金 508,379,383.76 508,379,383.76 -
交易性金融资产 20,000,000.00 20,000,000.00 -
衍生金融资产 - - -
应收票据 581,295,228.68 581,295,228.68 -
应收账款 1,253,999,505.54 1,253,999,505.54 -
应收款项融资 - - -
预付款项 91,606,722.19 91,606,722.19 -
其他应收款 1,178,935,696.26 1,178,935,696.26 -
其中：应收利息 45,610,500.23 45,610,500.23 -
应收股利 - - -
存货 1,182,236,482.65 1,182,236,482.65 -
合同资产 - - -
持有待售资产 - - -
一年内到期的非流动资产 - - -
其他流动资产 26,230,330.88 26,230,330.88 -
流动资产合计 4,842,683,349.96 4,842,683,349.96 -
非流动资产
债权投资 - - -
其他债权投资 - - -
长期应收款 - - -
长期股权投资 2,265,082,555.40 2,265,082,555.40 -
其他权益工具投资 - - -
其他非流动金融资产 - - -
投资性房地产 - - -
固定资产 145,729,342.21 117,912,851.64 -27,816,490.57
在建工程 8,376,831.95 8,376,831.95 -
生产性生物资产 - - -
油气资产 - - -
使用权资产 不适用 35,788,856.37 35,788,856.37
无形资产 75,685,757.51 75,685,757.51 -
开发支出 18,096,870.76 18,096,870.76 -
商誉 - - -
长期待摊费用 8,254,798.12 8,254,798.12 -
递延所得税资产 24,093,719.41 24,093,719.41 -
其他非流动资产 15,925,774.37 15,925,774.37 -
非流动资产合计 2,561,245,649.73 2,569,218,015.53 7,972,365.80
资产总计 7,403,928,999.69 7,411,901,365.49 7,972,365.80
深圳市创世纪机械有限公司
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
公司资产负债表（续）
项目 2020 年 12 月 31 日 2021 年 1 月 1 日 调整数
流动负债
短期借款 571,496,728.61 571,496,728.61 -
交易性金融负债 - - -
衍生金融负债 - - -
应付票据 892,470,532.72 892,470,532.72 -
应付账款 852,844,018.86 852,844,018.86 -
预收款项 - - -
合同负债 401,124,042.11 401,124,042.11 -
应付职工薪酬 29,607,616.33 29,607,616.33 -
应交税费 10,104,308.13 10,104,308.13 -
其他应付款 417,639,224.88 417,639,224.88 -
其中：应付利息 - - -
应付股利 - - -
持有待售负债 - - -
一年内到期的非流动负债 207,757,907.50 224,580,532.81 16,822,625.31
其他流动负债 52,146,125.48 52,146,125.48 -
流动负债合计 3,435,190,504.62 3,452,013,129.93 16,822,625.31
非流动负债
长期借款 150,221,666.67 150,221,666.67 -
应付债券 100,000,000.00 100,000,000.00 -
其中：优先股 - - -
永续债 - - -
租赁负债 不适用 16,667,713.37 16,667,713.37
长期应付款 22,778,288.62 - -22,778,288.62
长期应付职工薪酬 - - -
预计负债 - - -
递延收益 23,589,943.61 23,589,943.61 -
递延所得税负债 6,754,988.80 6,754,988.80 -
其他非流动负债 - - -
非流动负债合计 303,344,887.70 297,234,312.45 -6,110,575.25
负债合计 3,738,535,392.32 3,749,247,442.38 10,712,050.06
所有者权益
股本 346,669,055.00 346,669,055.00
其他权益工具 8,956,088.59 8,956,088.59
其中：优先股 - -
永续债 - -
资本公积 1,015,200,332.11 1,015,200,332.11
减：库存股 - -
其他综合收益 - -
专项储备 11,848,845.35 11,848,845.35
盈余公积 151,162,485.66 151,162,485.66
未分配利润 2,131,556,800.66 2,128,817,116.40 -2,739,684.26
所有者权益合计 3,665,393,607.37 3,662,653,923.11 -2,739,684.26
负债和所有者权益总计 7,403,928,999.69 7,411,901,365.49 7,972,365.80
调整情况说明：详见 3.38.1 重要会计政策变更。
深圳市创世纪机械有限公司
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
资产负债表科目
合并 公司
预收账款 -500,339,825.83 -453,270,167.58
合同负债 442,778,606.93 401,124,042.11
其他流动负债 57,561,218.90 52,146,125.47
营租赁的尚未支付的最低租赁付款额
按 2021 年 1 月 1 日本公司增量借款利率折现的现 33,490,338.68
值
上述折现的现值与租赁负债之间的差额 -
本公司首次执行新收入准则未追溯调整前期比较数据。
本公司首次执行新租赁准则未追溯调整前期比较数据。
深圳市创世纪机械有限公司
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
税种 计税依据 税率
应纳税增值额(应纳税额按应纳税
增值税 销售额乘以适用税率扣除当期允 16%、13%、10%、9%、6%、5%、1%、0%
计抵扣的进项税后的余额计算)
城市维护建设税 流转税额、出口货物免抵税额 7%、5%
教育费附加 流转税额、出口货物免抵税额 3%、2%、1.5%
企业所得税 应纳税所得额 25%、16.5%、15%、10%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
深圳市创世纪机械有限公司（简称“创世纪”） 15%
深圳市创智激光智能装备有限公司 2.5%、10%
东莞市创群精密机械有限公司（简称“创群”） 15%
苏州市台群机械有限公司（简称“台群”） 15%
宜宾市创世纪机械有限公司 10%、25%
深圳市创世纪自动化科技有限公司 2.5%、10%、25%
深圳市创世纪医疗器械有限公司 2.5%、10%
无锡市创世纪数控机床设备有限公司 25%
深圳市华领智能装备有限公司 25%
深圳市台群电子商务有限公司 2.5%、10%
香港台群机械设备有限公司 16.50%
无锡市创群数控机床设备有限公司 25%
浙江创世纪机械有限公司 25%
圳市地方税务局联合认定为高新技术企业，高新技术企业证书编号为 GR201944204861，有效期三年，
享受高新技术企业所得税优惠政策期限为 2019 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日，报告期内减按 15%缴
纳企业所得税。
根据《关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》（财税〔2019〕13 号）和《国家税务总局关于
落实支持小型微利企业和个体工商户发展所得税优惠政策有关事项的公告》国家税务总局公告 2021 年
第 8 号文件规定：本公司子公司深圳市创智激光智能装备有限公司、深圳市创世纪自动化科技有限公
司、深圳市创世纪医疗器械有限公司、深圳市台群电子商务有限公司属于小微企业， 深圳市创世纪自动
化科技有限公司在 2020 年度按 10%缴纳企业所得税，深圳市创智激光智能装备有限公司、深圳市创世纪医
疗器械有限公司、深圳市台群电子商务有限公司在报告期内按 2.5%和 10%缴纳企业所得税。
务总局广东省税务局联合颁发的高新技术企业证书，证书号 GR201944007393，有效期三年，享受高新
技术企业所得税优惠政策期限为 2019 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日，报告期内减按 15%缴纳企业所
得税。
深圳市创世纪机械有限公司
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
税务局、江苏省地方税务局联合颁发的高新技术企业证书，证书号 GR201932003089，有效期三年，享
受高新技术企业所得税优惠政策期限为 2019 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日，报告期内减按 15%缴纳
企业所得税。
根据《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》(财税[2011]58 号)文的规定：本公司子
公司宜宾市创世纪机械有限公司属于“三轴以上联动的高速、精密数控机床及配套数控系统、伺服电
（2011 年本）（修正），报告期内减按 15%缴纳企业所得税。
深圳市创世纪机械有限公司
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
项目 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
库存现金 2,028.00 4,929.00
银行存款 736,097,722.18 324,860,284.85
其他货币资金 395,459,256.30 339,158,637.10
合计 1,131,559,006.48 664,023,850.95
其中：存放在境外的款项总额 - -
项目 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产
其中：债务工具投资 20,000,000.00 20,000,000.00
权益工具投资 - -
指定以公允价值计量且其变动计入当期损
- -
益的金融资产
其中：债务工具投资 - -
权益工具投资 - -
合计 20,000,000.00 20,000,000.00
种类 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
银行承兑汇票 225,569,675.54 100,461,199.54
商业承兑汇票 320,496,022.15 882,785,063.80
合计 546,065,697.69 983,246,263.34
项目 期末已质押金额
银行承兑汇票 108,212,888.41
商业承兑汇票 -
合计 108,212,888.41
银行承兑汇票 61,946,066.09
商业承兑汇票 -
合计 61,946,066.09
深圳市创世纪机械有限公司
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑汇票 910,083,931.64 138,976,200.00
商业承兑汇票 - 136,873,365.02
合计 910,083,931.64 275,849,565.02
银行承兑汇票 611,500,041.29 15,000,000.00
商业承兑汇票 - 278,160,312.17
合计 611,500,041.29 293,160,312.17
账面余额 坏账准备
类别
计提比例 账面价值
金额 比例（%） 金额
（%）
按单项计提坏账准备 - - - - -
其中：银行承兑汇票 - - - - -
商业承兑汇票 - - - - -
按组合计提坏账准备 608,319,834.49 100.00 62,254,136.80 10.23 546,065,697.69
其中：银行承兑汇票 225,569,675.54 37.08 - - 225,569,675.54
商业承兑汇票 382,750,158.95 62.92 62,254,136.80 16.26 320,496,022.15
合计 608,319,834.49 100.00 62,254,136.80 10.23 546,065,697.69
账面余额 坏账准备
类别
比例 计提比例 账面价值
金额 金额
（%） （%）
按单项计提坏账准备 - - - - -
其中：银行承兑汇票 - - - - -
商业承兑汇票 - - - - -
按组合计提坏账准备 1,006,835,971.19 100.00 23,589,707.85 2.34 983,246,263.34
其中：银行承兑汇票 100,461,199.54 9.98 - - 100,461,199.54
商业承兑汇票 906,374,771.65 90.02 23,589,707.85 2.60 882,785,063.80
合计 1,006,835,971.19 100.00 23,589,707.85 2.34 983,246,263.34
深圳市创世纪机械有限公司
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
按组合计提坏账准备：账龄组合
名称
应收票据 坏账准备 计提比例
商业承兑汇票 382,750,158.95 62,254,136.80 16.26%
合计 382,750,158.95 62,254,136.80
名称
应收票据 坏账准备 计提比例
商业承兑票据 906,374,771.65 23,589,707.85 2.60%
合计 906,374,771.65 23,589,707.85
本期变动金额
类别 转销或
核销
商业承兑汇票 23,589,707.85 38,664,428.95 - - 62,254,136.80
本期无坏账准备收回或转回金额重要的应收票据。
本期变动金额
类别 转销或
月 31 日 计提 收回或转回 31 日
核销
商业承兑汇票 - 23,589,707.85 - - 23,589,707.85
本期无坏账准备收回或转回金额重要的应收票据。
账龄 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
小计 1,238,988,451.95 1,163,678,410.57
减：坏账准备 212,076,514.85 125,181,973.22
合计 1,026,911,937.10 1,038,496,437.35
深圳市创世纪机械有限公司
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
账面余额 坏账准备
类别
比例 比例 账面价值
金额 金额
（%） （%）
按单项计提坏账准 85,483,517.58 6.90 85,483,517.58 100.00 -
按组合计提坏账准备 1,153,504,934.37 93.10 126,592,997.27 10.97 1,026,911,937.10
其中：
合并范围内的关联方款项 16,219,102.12 1.31 - 16,219,102.12
账龄组合 1,137,285,832.25 91.79 126,592,997.27 11.13 1,010,692,834.98
合计 1,238,988,451.95 100.00 212,076,514.85 17.12 1,026,911,937.10
账面余额 坏账准备
类别
比例 比例 账面价值
金额 金额
（%） （%）
按单项计提坏账准 67,035,294.76 5.76 67,035,294.76 100.00 -
按组合计提坏账准备 1,096,643,115.81 94.24 58,146,678.46 5.30 1,038,496,437.35
其中：
合并范围内的关联方款项 12,678,089.58 1.09 - - 12,678,089.58
账龄组合 1,083,965,026.23 93.15 58,146,678.46 5.36 1,025,818,347.77
合计 1,163,678,410.57 100.00 125,181,973.22 10.76 1,038,496,437.35
按单项计提坏账准备：
计提比
名称
账面余额 坏账准备 例 计提理由
（%）
江苏特兴通讯科技有限公司 15,802,537.60 15,802,537.60 100.00 预计无法收回
上海维轴自动化科技有限公司 14,842,000.00 14,842,000.00 100.00 预计无法收回
苏州迪庆金属科技有限公司 14,615,718.71 14,615,718.71 100.00 预计无法收回
江苏特信机械科技有限公司 7,385,449.00 7,385,449.00 100.00 预计无法收回
和熙电子科技江苏有限公司 5,549,273.59 5,549,273.59 100.00 预计无法收回
美明德（昆山）机械设备有限公司 4,356,634.00 4,356,634.00 100.00 预计无法收回
上海觉皓机械设备销售有限公司 3,734,000.00 3,734,000.00 100.00 预计无法收回
无锡衡耐电子科技有限公司 3,680,000.00 3,680,000.00 100.00 预计无法收回
深圳市伽蓝数控机床有限公司 2,661,728.68 2,661,728.68 100.00 预计无法收回
东莞嘉麒精密制造有限公司 2,490,511.00 2,490,511.00 100.00 预计无法收回
东莞市安誉精密五金电子有限公司 2,432,093.41 2,432,093.41 100.00 预计无法收回
昆山和腾机电设备有限公司 1,887,568.00 1,887,568.00 100.00 预计无法收回
昆山鑫学宏精密电子有限公司 1,737,069.90 1,737,069.90 100.00 预计无法收回
深圳市瑞飞科技有限公司 1,310,000.00 1,310,000.00 100.00 预计无法收回
相合（昆山）机械贸易有限公司 1,046,034.00 1,046,034.00 100.00 预计无法收回
其他单项 1,952,899.69 1,952,899.69 100.00 预计无法收回
合计 85,483,517.58 85,483,517.58 100.00 /
深圳市创世纪机械有限公司
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
按单项计提坏账准备：
计提比
名称
账面余额 坏账准备 例 计提理由
（%）
珠海市联振科技有限公司 26,784,175.24 26,784,175.24 100.00 预计无法收回
上海维轴自动化科技有限公司 14,842,000.00 14,842,000.00 100.00 预计无法收回
江苏特信机械科技有限公司 7,385,449.00 7,385,449.00 100.00 预计无法收回
美明德（昆山）机械设备有限
公司
深圳市双豪精密科技有限公司 4,063,712.74 4,063,712.74 100.00 预计无法收回
深圳市伽蓝数控机床有限公司 2,661,728.68 2,661,728.68 100.00 预计无法收回
东莞市安誉精密五金电子有限
公司
昆山和腾机电设备有限公司 1,887,568.00 1,887,568.00 100.00 预计无法收回
相合（昆山）机械贸易有限公
司
其他单项 1,575,899.69 1,575,899.69 100.00 预计无法收回
合计 67,035,294.76 67,035,294.76 /
按组合计提坏账准备：账龄组合
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
合计 1,137,285,832.25 126,592,997.27 11.13
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
合计 1,083,965,026.23 58,146,678.46 5.36
深圳市创世纪机械有限公司
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
本期变动金额
类别 其他
变动
按单项计
提坏账准 67,035,294.76 49,514,510.80 15,218,169.32 15,848,118.66 - 85,483,517.58
备
按组合计
提坏账准 58,146,678.46 68,448,805.82 2,487.01 - - 126,592,997.27
备
合计 125,181,973.22 117,963,316.62 15,220,656.33 15,848,118.66 - 212,076,514.85
其中本期无重要的坏账准备收回或转回金额。
本期变动金额
类别 转销或 其他
核销 变动
按单项计
提坏账准 30,031,212.34 39,262,669.68 2,258,587.26 - - 67,035,294.76
备
按组合计
提坏账准 110,473,946.79 2,368,692.78 54,620,331.11 75,630.00 - 58,146,678.46
备
合计 140,505,159.13 41,631,362.46 56,878,918.37 75,630.00 - 125,181,973.22
实际核销的应收账款 核销金额
公司无重要的应收账款核销情况。
深圳市创世纪机械有限公司
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
占应收账款
与本公司
单位名称 金额 账龄 总额比例
关系
（%）
盐城科阳电子科技有限公司 非关联方 117,844,000.00 1 年以内 9.51
无锡市台群自动化设备有限公司 非关联方 114,295,022.75 注1 9.22
惠州比亚迪电子有限公司 非关联方 105,969,650.90 1 年以内 8.55
深圳市台群自动化机械有限公司 非关联方 82,865,978.72 注2 6.69
宜宾市智威科技有限公司 非关联方 56,361,353.00 注3 4.55
合计 477,336,005.37 38.53
注 1：1 年以内 20,947,013.47 元；1-2 年 93,348,009.28 元
注 2：1 年以内 6,649,223.66 元；1-2 年 76,216,755.06 元
注 3：1 年以内 44,000,000 元,1-2 年 12,361,353 元
与本公司 占应收账款总
单位名称 金额 账龄
关系 额比例（%）
无锡市台群自动化设备有限公司 非关联方 204,412,833.94 1 年以内 17.57
江苏唯士达智能检测系统有限公司 非关联方 163,122,000.00 1 年以内 14.02
深圳市台群自动化机械有限公司 非关联方 112,150,878.37 1 年以内 9.64
东莞领杰金属精密制造科技有限公
非关联方 85,638,640.00 1 年以内 7.36
司
东莞长盈精密技术有限公司 非关联方 58,325,499.74 1 年以内 5.01
合计 623,649,852.05 53.60
深圳市创世纪机械有限公司
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
账龄
金额 比例（%） 金额 比例（%）
合计 181,176,008.64 100.00 112,664,463.00 100.00
与本公司
单位名称 金额 账龄 未结算原因
关系
银鼎精密元件（上海）
非关联方 60,538,116.68 1 年以内 业务未完结
有限公司
南京国林数控机械制造
非关联方 28,504,695.00 1 年以内 业务未完结
有限公司
深圳市广菱数控科技有
非关联方 20,195,329.21 1 年以内 业务未完结
限公司
深圳新深发展有限公司 非关联方 20,667,562.75 注1 业务未完结
东莞市匠博精密机械有限
非关联方 11,823,708.99 1 年以内 业务未完结
公司
合计 141,729,412.63
注 1：1 年以内 17,000,000 元；1-2 年 3,667,562.75 元。
与本公司
单位名称 金额 账龄 未结算原因
关系
银鼎精密元件（上海）有
非关联方 43,767,512.26 1 年以内 业务未完结
限公司
深圳新深发展有限公司 非关联方 15,334,229.39 1 年以内 业务未完结
深圳市广菱数控科技有限
非关联方 9,980,658.75 1 年以内 业务未完结
公司
东莞市公鸡精密金属制品
非关联方 8,000,000.00 1-2 年 业务未完结
有限公司
深圳市华源达科技有限公
非关联方 7,561,009.58 1 年以内 业务未完结
司
合计 84,643,409.98
深圳市创世纪机械有限公司
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
项目 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
应收利息 184,256,467.82 88,078,121.26
应收股利 - -
其他应收款 2,609,584,506.46 2,882,844,038.81
合计 2,793,840,974.28 2,970,922,160.07
项目 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
借款利息 184,256,467.82 88,078,121.26
合计 184,256,467.82 88,078,121.26
账龄 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
小计 2,619,091,276.39 2,887,075,168.68
减：坏账准备 9,506,769.93 4,231,129.87
合计 2,609,584,506.46 2,882,844,038.81
款项性质 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
保证金 1,932,780.00 359,297.00
往来款 2,599,294,410.12 2,874,060,085.71
员工借支 716,452.10 1,090,633.35
房屋租赁押金 3,852,049.67 3,679,763.34
保险及公积金 1,426,627.47 781,689.21
其他 11,868,957.03 7,103,700.07
小计 2,619,091,276.39 2,887,075,168.68
减：坏账准备 9,506,769.93 4,231,129.87
合计 2,609,584,506.46 2,882,844,038.81
深圳市创世纪机械有限公司
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
第一阶段 第二阶段 第三阶段
整个存续期预 整个存续期预
坏账准备 未来 12 个月预 期信用损失 期信用损失 合计
期信用损失 （未发生信用 （已发生信用
减值） 减值）
--转入第二阶段 - - - -
--转入第三阶段 - - - -
--转回第二阶段 - - - -
--转回第一阶段 - - - -
本期计提 151,970.61 - 6,148,782.64 6,300,753.25
本期转回 1,025,113.19 - - 1,025,113.19
本期转销 - - - -
本期核销 - - - -
其他变动 - -
第一阶段 第二阶段 第三阶段
整个存续期 整个存续期
未来 12 个月
坏账准备 预期信用损 预期信用损 合计
预期信用损
失（未发生 失（已发生
失
信用减值） 信用减值）
--转入第二阶段 - - - -
--转入第三阶段 - - - -
--转回第二阶段 - - - -
--转回第一阶段 - - - -
本期计提 1,744,998.07 - - 1,744,998.07
本期转回 90.00 - - 90.00
本期转销 - - - -
本期核销 - - - -
其他变动 -24.71 - - -24.71
本期变动金额
类别 收回或 转销或 其他
转回 核销 变动
单项计提 - 6,148,782.64 - - - 6,148,782.64
账龄组合 4,231,129.87 151,970.61 1,025,113.19 - - 3,357,987.29
合计 4,231,129.87 6,300,753.25 1,025,113.19 - - 9,506,769.93
本期无重要的坏账准备转回或收回金额。
深圳市创世纪机械有限公司
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
本期变动金额
类别 转销或 其他
核销 变动
转回
账龄组合 2,486,246.51 1,744,998.07 90.00 - -24.71 4,231,129.87
合计 2,486,246.51 1,744,998.07 90.00 - -24.71 4,231,129.87
本期无重要的坏账准备转回或收回金额。
占其他应收款
款项的 期末余额合计 坏账准备
单位名称 期末余额 账龄
性质 数的比例 期末余额
（%）
广东创世纪智能装备
资金往来 2,599,294,410.12 注1 99.24 -
股份有限公司
苏州市尚群自动化设
其他 4,475,534.99 1 年以内 0.17 223,776.75
备有限公司
深圳市建宏业实业有
房屋租赁押金 2,036,000.00 3 年以上 0.08 2,036,000.00
限公司
无锡惠创科技创业发
其他 1,800,000.00 1 年以内 0.07 90,000.00
展有限公司
龙艳 其他 1,517,998.48 1-2 年 0.06 1,517,998.48
合计 2,609,123,943.59 99.62 3,867,775.23
注 1：1 年以内 1,409,483,680.93 元，1-2 年 489,953,019.26 元，2-3 年 699,857,709.93 元。
深圳市创世纪机械有限公司
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
占其他应收款
款项的 期末余额合计 坏账准备
单位名称 期末余额 账龄
性质 数的比例 期末余额
（%）
广东创世纪智能
装备集团股份有 资金往来 2,873,059,335.71 注1 99.51 -
限公司
深圳市建宏业实 房屋租赁
业有限公司 押金
龙艳 其他 1,517,998.48 1 年以内 0.05 75,899.92
深圳市沙井南洞
保证金 267,017.00 3 年以上 0.01 267,017.00
股份合作公司
罗唐 员工借支 133,292.00 2-3 年 0.005 66,646.00
合计 2,877,981,743.19 99.94 3,148,612.92
注 1：1 年以内金额为 1,221,988,231.13 元，1-2 年金额为 1,651,071,104.58 元；注 2：2-3 年金额为 530,100 元，3 年以上金额
为 2,474,000.00 元。
项 目 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 587,813,883.19 5,227,302.44 582,586,580.75
委托加工物资 13,891,574.60 229,613.78 13,661,960.82
库存商品 487,469,978.37 18,827,789.61 468,642,188.76
自制半成品 422,166,850.95 2,228,019.30 419,938,831.65
发出商品 856,258,371.25 26,583,007.65 829,675,363.60
合计 2,367,600,658.36 53,095,732.78 2,314,504,925.58
项 目 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 190,233,120.23 - 190,233,120.23
委托加工物资 7,425,287.25 - 7,425,287.25
库存商品 295,490,318.25 4,077,601.75 291,412,716.50
自制半成品 100,745,116.32 - 100,745,116.32
发出商品 877,093,121.01 21,740,208.09 855,352,912.92
合计 1,470,986,963.06 25,817,809.84 1,445,169,153.22
深圳市创世纪机械有限公司
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
项目
原材料 - 5,227,302.44 - - - 5,227,302.44
委托加工物资 - 229,613.78 - - - 229,613.78
库存商品 4,077,601.75 14,750,187.86 - - - 18,827,789.61
自制半成品 - 2,228,019.30 - - - 2,228,019.30
发出商品 21,740,208.09 11,257,230.08 - 6,414,430.52 - 26,583,007.65
合计 25,817,809.84 33,692,353.46 - 6,414,430.52 - 53,095,732.78
项目
日 计提 其他 转回或转销 其他 日
原材料 - - - - - -
委托加工物资 - - - - - -
库存商品 346,153.85 3,731,447.90 - - - 4,077,601.75
自制半成品 - - - - - -
发出商品 5,212,525.79 16,527,682.30 - - - 21,740,208.09
合计 5,558,679.64 20,259,130.20 - - - 25,817,809.84
项目 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
待抵扣税金 133,650,096.22 74,776,202.91
利息 138,707.47 -
合计 133,788,803.69 74,776,202.91
深圳市创世纪机械有限公司
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
本期增减变动
被投资单位 减少 权益法下确认 其他综合 其他权 计提减 12 月 31
月 31 日 追加投资 现金股利 其他 期末余额
投资 的投资损益 收益调整 益变动 值准备 日
或利润
深圳市嘉熠精
密自动化科技 3,861,497.00 - - -2,432,977.75 - - - - - 1,428,519.25 -
有限公司
东莞中创智能
制造系统有限 3,071,058.40 - - -2,023,052.21 - - - - - 1,048,006.19 -
公司
华中创（苏
州）物业管理 473,024.19 - -400,000.00 -80,917.18 - - - - 7,892.99 - -
服务有限公司
合计 7,405,579.59 - -400,000.00 -4,536,947.14 - - - - 7,892.99 2,476,525.44 -
其他说明：
本公司对其投资比例为 23%。
日，公司孙公司苏州市台群机械有限公司不再持有华中创（苏州）物业管理服务有限公司的股权。
深圳市创世纪机械有限公司
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
本期增减变动 2020 年
被投资单位 减少 权益法下确认 其他综合 其他权 宣告发放现金 计提减 12 月 31
月 31 日 追加投资 其他 期末余额
投资 的投资损益 收益调整 益变动 股利或利润 值准备 日
深圳市嘉熠精
密自动化科技 6,106,485.30 - - -2,244,988.30 - - - - - 3,861,497.00 -
有限公司
东莞中创智能
制造系统有限 - 1,551,020.00 - 1,520,038.40 - - - - - 3,071,058.40 -
公司
华中创（苏
州）物业管理 - 400,000.00 - 73,024.19 - - - - - 473,024.19 -
服务有限公司
合计 6,106,485.30 1,951,020.00 - -651,925.71 - - - - - 7,405,579.59 -
其他说明：
公司对其投资比例为 23%。
深圳市创世纪机械有限公司
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
项目 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
非交易性权益工具投资 250,000.00 -
合计 250,000.00 -
指定为以公允价值计量
本期确认的 累计 其他综合收益转入 其他综合收益转入留
项目 累计利得 且其变动计入其他综合
股利收入 损失 留存收益的金额 存收益的原因
收益的原因
该权益工具为非交易性
权益工具，公司在重新
深圳市智杰机械设 确认时，将其指定为以
- - - - -
备有限责任公司 公允价值计量且其变动
计入其他综合收益的金
融资产
深圳市创世纪机械有限公司
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、2020 年 12 月 31 日 - - - -
二、本期变动 259,608,881.43 - - 259,608,881.43
加：外购 - - - -
存货\固定资产\在建工
程转入
企业合并增加 - - - -
减：处置 - - - -
其他转出 - - - -
公允价值变动 1,542,000.00 - - 1,542,000.00
三、2021 年 12 月 31 日 259,608,881.43 - - 259,608,881.43
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
房屋、建筑物 169,795,481.43 正在办理中。
其他说明：经董事会决议，投资性房地产由成本计量模式改为公允价值计量模式。
深圳市创世纪机械有限公司
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
项目 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
固定资产 527,995,194.28 320,700,977.92
固定资产清理 - -
合计 527,995,194.28 320,700,977.92
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 办公设备 合计
一、账面原值：
（1）购置 - - - - -
（2）在建工程转入 445,602,050.08 71,034,988.43 5,996,426.56 3,553,104.94 526,186,570.01
（3）其他转入 - 18,481.42 - - 18,481.42
（1）处置或报废 - 100,770,240.42 1,137,908.55 376,830.32 102,284,979.29
（2）其他转出 188,325,646.73 18,239,322.81 - 18,481.42 206,583,450.96
二、累计折旧
（1）计提 7,665,306.77 24,971,112.67 1,430,220.87 1,498,539.61 35,565,179.92
（2）其他转入 - 247.50 - - 247.50
（1）处置或报废 - 14,292,580.11 326,537.01 222,685.41 14,841,802.53
（2）其他转出 5,440,707.52 5,240,265.05 - 247.50 10,681,220.07
三、减值准备
（1）计提 - - - - -
（1）处置或报废 - - - - -
四、账面价值 - - - - -
深圳市创世纪机械有限公司
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 办公设备 合计
一、账面原值：
（1）购置 - - - - -
（2）在建工程转入 151,859,738.43 112,874,242.72 1,419,578.08 1,420,899.33 267,574,458.56
（3）企业合并增加 - - - - -
（1）处置或报废 - 57,772,267.85 4,659,440.66 5,565,001.46 67,996,709.97
（2）其他转出 - 61,265,788.10 - - 61,265,788.10
二、累计折旧
（1）计提 4,249,313.23 13,807,325.14 1,326,077.92 871,391.09 20,254,107.38
（1）处置或报废 - 16,285,597.11 3,200,020.23 3,865,990.07 23,351,607.41
（2）其他转出 - 14,917,551.63 - - 14,917,551.63
三、减值准备
（1）计提 - - - - -
（1）处置或报废 - - - - -
四、账面价值
深圳市创世纪机械有限公司
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
机器设备 28,543,361.26 2,364,826.38 - 26,178,534.88
运输工具 912,356.86 157,289.42 - 755,067.44
办公设备 1,114,282.03 199,652.32 - 914,629.71
项目 账面价值
房屋建筑物 86,219,891.08
机器设备 30,297,512.17
机器设备 -
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
房屋建筑物 2,451,761.20 注1
房屋建筑物 380,335,839.88 正在办理中
注：根据《关于宝安区 2013 年度 800 套重点企业人才住房配售有关事项的通知》，公司于 2014 年
人才住宿问题。根据文件规定，公司购买的 10 套人才住房不得转让，对外出租，抵押。
项目 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
在建工程 20,535,864.82 194,861,342.91
工程物资 - -
合计 20,535,864.82 194,861,342.91
深圳市创世纪机械有限公司
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
设备安装工程 12,981,608.42 - 12,981,608.42 31,233,115.66 - 31,233,115.66
水电工程 - - - 220,138.95 - 220,138.95
新建厂房项目 7,554,256.40 - 7,554,256.40 163,408,088.30 - 163,408,088.30
合计 20,535,864.82 - 20,535,864.82 194,861,342.91 - 194,861,342.91
预算数 本期转入 工程累计投 工程 其中：本期 本期利息资
项目名称 （万 固定资产 入占预算比 进度 利息资本化 本化率 资金来源
月 31 日 金额 少金额 月 31 日 累计金额
元） 金额 例（%） （%） 金额 （%）
设备安装工程 31,233,115.66 196,206,370.14 71,179,696.03 143,498,320.30 12,761,469.47 - - - - - -
水电工程 220,138.95 - - - 220,138.95 - - - - - -
苏州台群厂房 27,075.14 4,128,466.55 37,197,334.28 39,309,996.67 1,286,417.13 729,387.03 95.36 100.00 11,316,083.34 - -
东创群智能制造项目 36,900.00 65,937,671.92 177,392,143.24 241,734,029.76 - 1,595,785.40 98.74 100.00 8,062,244.15 7,506,664.75 -
自有资金+借款
宜宾创世纪智能机械
产业园
合计 194,861,342.91 498,874,733.36 526,186,570.01 147,013,641.44 20,535,864.82 / / 19,198,683.11 7,506,664.75 / /
预算数 本期转入 工程累计投 其中：本期 本期利息资
项目名称 （万 固定资产 入占预算比 利息资本化 本化率 资金来源
月 31 日 金额 少金额 月 31 日 进度 累计金额
元） 金额 例（%） 金额 （%）
设备安装工程 5,017,546.77 142,963,423.46 115,714,720.13 1,033,134.44 31,233,115.66 - - -
水电工程 220,138.95 220,138.95 - - -
苏州台群厂房 27,075.14 98,725,596.97 57,262,608.01 151,859,738.43 - 4,128,466.55 81.63 81.63 11,316,083.34 6,380,041.67 4.25
东创群智能制造项目 36,900.00 - 186,942,071.92 - 121,004,400.00 65,937,671.92 50.68 50.68 555,579.40 555,579.40 5.65
自有资金+借款
宜宾创世纪智能机械
产业园
合计 103,963,282.69 537,814,758.30 267,574,458.56 179,342,239.52 194,861,342.91 / / 11,871,662.74 6,935,621.07 / /
注：截至到 2020 年 12 月 31 日苏州台群的累计资本化利息 11,316,083.34 元已全部结转。
深圳市创世纪机械有限公司
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
项目 房屋建筑物 机器设备 运输设备 办公及其他 合计
一、账面原值
（1）购置 28,478,955.67 - - - 28,478,955.67
（1）处置 - 28,507,882.19 912,356.86 1,113,433.91 30,533,672.96
二、累计折旧
（1）计提 8,316,545.19 3,030,856.70 176,320.54 509,148.07 12,032,870.50
(1)处置 - 5,391,903.07 333,609.96 707,994.67 6,433,507.70
三、减值准备
（1）计提 - - - - -
（1）处置 - - - - -
四、账面价值
深圳市创世纪机械有限公司
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
项目 土地使用权 专利权 软件 合计
一、账面原值
(1)购置 116,539,245.00 - 7,277,434.70 123,816,679.70
(2)内部研发 - 43,725,636.04 - 43,725,636.04
(3)企业合并增加 - - - -
(1)处置 - - - -
(1)其他转出 49,579,727.42 - - 49,579,727.42
二、累计摊销
（1）计提 3,997,139.11 19,202,537.80 1,046,808.84 24,246,485.75
(1)处置 - - - -
(1)其他转出 1,936,528.04 - - 1,936,528.04
三、减值准备
（1）计提 - - - -
(1)处置 - - - -
四、账面价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 34.21% 。
深圳市创世纪机械有限公司
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
项目 土地使用权 专利权 软件 合计
一、账面原值
(1)购置 178,309,105.08 - 539,646.01 178,848,751.09
(2)内部研发 - 31,345,589.64 - 31,345,589.64
(3)企业合并增加 - - - -
(1)处置 - - - -
二、累计摊销
（1）计提 3,017,081.61 8,472,963.84 609,824.68 12,099,870.13
(1)处置 - - - -
三、减值准备
（1）计提 - - - -
(1)处置 - - - -
四、账面价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 33.13% 。
深圳市创世纪机械有限公司
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
本期增加金额 本期减少金额
项目 内部开发 确认为 转入当期 其他转
支出 无形资产 损益 出
B-850E-4 四头机整机开发项目 - -235,431.83 - - -235,431.83 - -
L-25H/35H/45H 数控立式车床开发项目 - 5,503,032.58 - 3,953,461.43 1,549,571.15 - -
T-M650 高速机整机开发项目 - 6,019,433.35 - - 6,019,433.35 - -
口罩机研发项目 - 78,000.00 - - 78,000.00 - -
T-2000 型材机开发项目 - -124,718.18 - - -124,718.18 - -
V-650U 五轴加工中心 - 8,271,296.23 - - 8,271,296.23 - -
H-100 卧式整机开发项目 - 4,724,977.25 - - 4,724,977.25 - -
L-P30G 排刀车床开发项目 - 10,381,584.76 - 5,068,484.67 5,313,100.09 - -
T-500P 钻攻机整机开发项目 - 2,328,991.75 - - 2,328,991.75 - -
T-V1585H 立式加工中心整机开发项目 3,096,233.41 2,211,133.63 - 4,829,379.59 477,987.45 - -
T-1000A 高速钻攻加工中心开发项目 - 4,070,210.01 - - 4,070,210.01 - -
HMC-50 卧式加工中心开发项目 - 5,055,016.87 - - 5,055,016.87 - -
T-2012 钻攻机研发项目 - 5,298,555.10 - - 5,298,555.10 - -
T-M500P 直线电机款门式钻攻中心研发项
- 6,409,306.10 - - 6,409,306.10 - -
目
T-1800 钻攻机开发 - 1,389,374.89 - - 1,389,374.89 - -
T-VP1265 高端立式加工中心研究开发项
- 4,532,201.18 - - 4,532,201.18 - -
目
T-V1055S/V1165S 立式加工中心项目研发 9,672,855.92 -3,244,425.48 - 6,340,688.27 87,742.17 - -
T-V856H 立式加工中心机整机开发项目 5,327,781.43 296,036.11 - 5,484,590.71 139,226.83 - -
T-V1375H 立式加工中心研发项目 - 5,502,142.16 - - 5,502,142.16 - -
T-H13 立卧式加工中心开发项目 - 2,452,617.32 - - 2,452,617.32 - -
T-V1185 立式加工中心研发项目 - 9,620,773.93 - - 9,620,773.93 - -
C-650-2 双通道立式加工中心研发项目 - 6,297,336.98 - - 6,297,336.98 - -
T-V856B 立式加工中心研发项目 - 6,556,086.43 - 5,567,393.40 988,693.03 - -
深圳市创世纪机械有限公司
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
本期增加金额 本期减少金额
项目 内部开发 确认为 转入当期 其他转
月 31 日 其他 月 31 日
支出 无形资产 损益 出
T-V856S 联动刀库研发项目 - 10,855,744.84 - 4,205,803.68 6,649,941.16 - -
T-V1475A 立式加工中心开发项目 - 8,450,501.67 - - 8,450,501.67 - -
T-V1685A 立式加工中心研发项目 - 6,332,653.02 - - 6,332,653.02 - -
T-VH850 立式加工中心开发 - 2,562,493.25 - - 2,562,493.25 - -
T-VH1165 立式加工中心开发 - 772,700.20 - - 772,700.20 - -
TD-4500 型材加工中心整机项目 - 508,710.35 - 508,710.35 - -
T-4500 型材机研发 - 3,708,652.28 - 3,708,652.28 - -
T-500D 钻攻机项目 - 1,465,593.95 - 1,465,593.95 - -
五轴加工中心 V-400U 项目 681,240.23 - 681,240.23 - -
HMC-100 卧式加工中心研发项目 - 7,657,846.04 - 7,657,846.04 - -
G-V1240A(/B/C)龙门加工中心研发项目 - 8,470,095.16 - 8,470,095.16 - -
L-V65 数控立式车床研发项目 - 9,212,919.64 - 4,479,842.31 - 4,733,077.33
G-V1015C 龙门加工中心研发项目 - 6,554,736.00 - 6,554,736.00 - -
L-P36G 数控卧式车床研发项目 - 7,462,596.15 - 7,462,596.15 - -
HMC-63 卧式加工中心研发项目 - 4,816,649.38 - 4,816,649.38 - -
G-V2080B 龙门加工中心研发项目 - 4,307,657.32 4,307,657.32 -
G-R15 龙门加工中心研发项目 11,847,905.44 - 11,847,905.44 - -
T-530/高速钻攻加工中心 4,299,846.95 593.18 - 4,270,885.96 29,554.17 - -
T-700DH 钻攻机开发项目 - 223,408.73 - - 223,408.73 - -
T-1800 电主轴钻攻机自主研发项目 212,323.56 - - 212,323.56 - -
T-1375G 立式齿轮头加工中心 2,082,936.91 - - 2,082,936.91 - -
深圳市创世纪机械有限公司
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
本期增加金额 本期减少金额
项目 内部开发 确认为 转入当期 其他转
支出 无形资产 损益 出
T-500S 加工中心机开发项目 - 3,857,777.42 - 1,727,412.28 2,130,365.14 - -
T-500SE 加工中心机开发项目 - 5,012,775.63 - 2,277,536.05 2,735,239.58 - -
L-V50 数控立式车床开发项目 - 5,458,598.49 - - 5,458,598.49 - -
V-200U 五轴加工中心开发项目 - 5,508,121.98 - - 5,508,121.98 - -
L-V125C 数控立式车削中心开发项目 - 6,063,702.49 - - 6,063,702.49 - -
L-45HP 数控卧式车床开发项目 - 5,634,562.62 - - 5,634,562.62 - -
T-2515 钻攻机开发项目 - 4,956,397.03 - - 4,956,397.03 - -
T-M1000 门式加工中心开发项目 - 5,056,670.41 - - 5,056,670.41 - -
G-M2025L 轻型龙门加工中心研发项目 - 4,588,524.42 - - 4,588,524.42 - -
H-500U 卧加整机开发项目 - 4,662,855.39 - - 4,662,855.39 - -
T-V856S 零件加工中心研发项目 8,767.98 - 8,767.98
B-550E 精雕机整机开发项目 2,713,683.86 - 2,713,683.86
T-500*钛合金钻攻中心的项目开发 - 47,144.95 - - 47,144.95 - -
合计 22,396,717.71 245,151,071.10 - 43,725,636.04 219,089,075.44 - 4,733,077.33
深圳市创世纪机械有限公司
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
本期增加金额 本期减少金额
项目 内部开发 确认为 转入当期 其他转
支出 无形资产 损益 出
摇篮式五轴机整机开发项目 - 63,091.32 - - 63,091.32 - -
B-550E 玻璃机整机开发项目 - 24,605.61 - - 24,605.61 - -
卧式冷雕机整机开发项目 - 116,899.00 - - 116,899.00 - -
内置机械手玻璃加工机研发项目 1,331,237.00 1,524,429.93 - 2,689,766.07 165,900.86 - -
B-800E 精雕机整机研发项目 - 7,998,482.90 - 1,865,249.46 6,133,233.44 - -
B-850E-4 四头机整机开发项目 - 717,747.63 - - 717,747.63 - -
模具火花机研发项目 - -20,411.71 - - -20,411.71 - -
L-25H/35H/45H 数控立式车床开发项目 - 2,254,135.76 - - 2,254,135.76 - -
口罩机研发项目 - 5,681,910.43 - 4,508,469.82 1,173,440.61 - -
A-20025 机械手自主研发项目 - -8,208.19 - - -8,208.19 - -
T-2000 型材机开发项目 - 6,188,601.00 - - 6,188,601.00 - -
G-V1520 龙门式加工中心研发项目 - 512,505.64 - - 512,505.64 - -
走心机整机开发项目 - 214,497.58 - - 214,497.58 - -
T-700B 钻攻机整机开发项目 1,781,074.26 2,238,174.76 - 3,792,807.91 226,441.11 - -
T-1200 钻攻机开发项目 - 4,442,156.02 - 2,910,988.48 1,531,167.54 - -
T-500P 钻攻机整机开发项目 - 14,094,808.88 - - 14,094,808.88 - -
T-V1585H 立式加工中心整机开发项目 - 7,400,127.74 - - 4,303,894.33 - 3,096,233.41
深圳市创世纪机械有限公司
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
本期增加金额 本期减少金额
项目 内部开发 确认为 转入当期 其他转
支出 无形资产 损益 出
动柱摇摆头加工中心研发项目 3,282,988.36 1,170,329.99 - 4,104,571.28 348,747.07 - -
汽车轮毂加工中心研发项目 - 3,539,346.74 - - 3,539,346.74 - -
T-H11 简易卧式加工中心整机开发项目 27,713.07 661,332.64 - - 689,045.71 - -
T-VP955 立式加工中心整机开发 - 5,657,512.90 - 3,756,165.14 1,901,347.76 - -
T-V1055S/V1165S 立式加工中心项目研
- 17,363,079.70 - - 7,690,223.78 - 9,672,855.92
发
T-V856H 立式加工中心机整机开发项目 - 13,755,852.36 9,000.00 9,000.00 8,428,070.93 - 5,327,781.43
天车式石墨机整机开发项目 - 144,434.28 - - 144,434.28 - -
双工作台钻攻机整机开发项目 - 168,855.08 - - 168,855.08 - -
T-M1812 门式立式加工中心开发验证及
- 170,345.79 - - 170,345.79 - -
应用项目
卧式加工中心整机开发项目 - 204,923.10 - - 204,923.10 - -
TD-4500 型材加工中心整机项目 - 1,272,783.31 - - 1,272,783.31 - -
动柱式高速钻攻机研发项目 - 2,178,450.88 - - 2,178,450.88 - -
新型钻攻机整机开发及应用项目 - 2,630,735.35 - - 2,630,735.35 - -
高精密钻攻机主轴开发及应用 - 1,345,002.04 - - 1,345,002.04 - -
L-V160 立式车削中心研发项目 - 2,952,432.82 - - 2,952,432.82 - -
深圳市创世纪机械有限公司
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
本期增加金额 本期减少金额
项目 内部开发 确认为 转入当期 其他转
支出 无形资产 损益 出
H-125PA 卧式镗铣加工中心研发项目 - 7,397,503.08 - - 7,397,503.08 - -
G-M1018 龙门加工中心研发项目 - 1,343,735.55 - - 1,343,735.55 - -
G-M1225 龙门加工中心研发项目 - 4,442,193.89 - - 4,442,193.89 - -
G-V1530B 龙门加工中心研发项目 - 12,408,231.58 - 7,708,571.48 4,699,660.10 - -
G-V3060Z 龙门加工中心研发项目 - 6,541,329.15 - - 6,541,329.15 - -
L-V80 数控立式车床研发项目 - 17,167,119.61 - - 17,167,119.61 - -
T-530/高速钻攻加工中心 - 13,153,482.96 - - 8,853,636.01 - 4,299,846.95
H-500S 整机研发项目 - 8,582,911.68 - - 8,582,911.68 - -
T-M950 门式高速加工中心 - 7,013,540.30 - - 7,013,540.30 - -
T-1375G 立式齿轮头加工中心 - 2,289,709.41 - - 2,289,709.41 - -
T-700DH 钻攻机开发项目 - 2,303,767.39 - - 2,303,767.39 - -
T-1800 电主轴钻攻机自主研发项目 - 2,824,939.81 - - 2,824,939.81 - -
合计 6,423,012.69 192,127,435.70 9,000.00 31,345,589.64 144,817,141.04 - 22,396,717.71
深圳市创世纪机械有限公司
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
项目 2020 年 12 月 31 日 本期增加 本期摊销 其他减少 2021 年 12 月 31 日
装修工程 9,367,631.91 14,682,270.60 4,965,682.87 2,292,605.89 16,791,613.75
合计 9,367,631.91 14,682,270.60 4,965,682.87 2,292,605.89 16,791,613.75
项目 2019 年 12 月 31 日 本期增加 本期摊销 其他减少 2020 年 12 月 31 日
装修工程 13,749,709.15 493,488.43 4,875,565.67 - 9,367,631.91
合计 13,749,709.15 493,488.43 4,875,565.67 - 9,367,631.91
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 338,989,435.06 50,868,750.02 178,820,620.77 26,804,008.63
内部交易未实现利润 205,259,418.07 30,788,912.71 144,899,148.99 24,243,120.32
递延收益 99,247,127.91 14,887,069.18 - -
预计负债 29,113,038.32 4,366,955.75 - -
合计 672,609,019.36 100,911,687.66 323,719,769.76 51,047,128.95
深圳市创世纪机械有限公司
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
项目 递延所得税 应纳税暂时性 递延所得税
应纳税暂时性差异
负债 差异 负债
固定资产加速折旧 41,653,875.25 6,248,081.29 57,729,074.49 8,659,361.17
投资性房地产公允价值
变动
其他 15,318,176.96 2,297,726.54 - -
合计 85,069,529.18 12,760,429.38 57,729,074.49 8,659,361.17
项目 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
可抵扣亏损 33,743,812.27 40,474,745.74
合计 33,743,812.27 40,474,745.74
年份 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日 备注
合计 33,743,812.27 40,474,745.74
深圳市创世纪机械有限公司
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
项目 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
预付工程设备款 19,865,101.20 44,773,592.13
应收退货成本 16,269,245.99
合计 36,134,347.19 44,773,592.13
借款类别 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
抵押借款 6,139,371.18 420,556,805.56
保证借款 111,500,000.00 150,396,871.80
信用借款 30,300,000.00 -
应收账款保理 2,000,000.00
信用证贴现 118,976,200.00 15,000,000.00
商业承兑汇票贴现 45,000,000.00 15,543,051.25
合计 313,915,571.18 601,496,728.61
深圳市创世纪机械有限公司
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
种类 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
商业承兑汇票 204,022,367.37 191,791,744.87
银行承兑汇票 1,039,580,347.52 723,085,188.96
国内信用证 139,818,762.10 108,023,225.89
合计 1,383,421,476.99 1,022,900,159.72
报告期末不存在已到期未支付的应付票据。
项目 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
合计 968,000,954.03 1,164,578,460.59
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
深圳市爱贝科精密机械有限公司 2,473,995.56 合同未到期
深圳市思恩格工业技术有限公司 1,503,358.90 合同未到期
深圳市恒鼎宏达科技有限公司 1,185,840.71 合同未到期
合计 5,163,195.17
鸿富准精密工业（深圳）有限公司 6,377,857.13 合同未到期
深圳市爱贝科精密机械有限公司 5,707,976.26 合同未到期
深圳西可实业有限公司 2,259,700.00 合同未到期
合计 14,345,533.39
深圳市创世纪机械有限公司
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
项目 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
合计 489,768,772.47 442,778,606.93
项目 本期增加 本期减少
一、短期薪酬 40,969,207.32 407,385,373.77 384,560,613.24 63,793,967.85
二、离职后福利-设定提存计划 - 9,358,422.01 9,329,827.99 28,594.02
三、辞退福利 - 1,719,553.00 1,593,636.00 125,917.00
四、一年内到期的其他福利 - - - -
合计 40,969,207.32 418,463,348.78 395,484,077.23 63,948,478.87
项目 本期增加 本期减少
一、短期薪酬 21,025,355.47 241,961,534.39 222,017,682.54 40,969,207.32
二、离职后福利-设定提存计划 - 5,175,884.77 5,175,884.77 -
三、辞退福利 - 192,339.00 192,339.00 -
四、一年内到期的其他福利 - - - -
合计 21,025,355.47 247,329,758.16 227,385,906.31 40,969,207.32
项目 本期增加 本期减少
其中：1.医疗保险费 - 9,917,558.96 9,895,336.80 22,222.16
合计 40,969,207.32 407,385,373.77 384,560,613.24 63,793,967.85
深圳市创世纪机械有限公司
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
项目 本期增加 本期减少
其中：1.医疗保险费 - 2,206,171.88 2,206,171.88 -
合计 21,025,355.47 241,961,534.39 222,017,682.54 40,969,207.32
项目 本期增加 本期减少
合计 - 9,358,422.01 9,329,827.99 28,594.02
项目 本期增加 本期减少
合计 - 5,175,884.77 5,175,884.77 -
深圳市创世纪机械有限公司
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
税种 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
增值税 11,633,564.05 7,810,962.30
企业所得税 99,484,089.27 47,254,480.39
个人所得税 1,444,827.97 755,887.81
城市建设维护税 458,220.11 513,150.85
教育费附加 340,725.69 390,548.11
印花税 378,826.69 744,134.18
土地使用税 83,663.75 83,663.75
房产税 860,666.97 334,330.94
合计 114,684,584.50 57,887,158.33
项目 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
应付利息 - -
应付股利 - -
其他应付款 71,837,232.25 83,992,899.32
合计 71,837,232.25 83,992,899.32
项目 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
运费 25,904,099.92 29,747,196.84
保证金 5,623,822.86 21,385,158.26
借款 2,020,000.00 2,020,000.00
其他 38,289,309.47 30,840,544.22
合计 71,837,232.25 83,992,899.32
项目 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
一年内到期的长期借款 90,354,940.31 15,000,000.00
一年内到期的应付债券 - 207,757,907.50
一年内到期的租赁负债 13,599,650.56 -
合计 103,954,590.87 222,757,907.50
深圳市创世纪机械有限公司
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
项目 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
暂估的销项税 63,858,980.69 57,561,218.91
计提的利息 101,306.48 -
合计 63,960,287.17 57,561,218.91
项目 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
抵押借款 269,998,500.00 235,156,944.44
保证借款 148,800,000.00 150,221,666.67
合计 418,798,500.00 385,378,611.11
长期借款分类说明：
展银行股份有限公司苏州分行签订了最高额抵押借款，合同编号为 ZD8905201900000002，抵押
财产为土地使用权，权证编号为苏（2018）苏州市不动产权第 7007385 号，苏州台群于 2019 年 3
月 28 日、2019 年 6 月 28 日、2019 年 12 月 27 日、2020 年 6 月 16 日取得 4 笔借款，借款金额为
元整、2022 年 3 月 28 日还款 1500 万元整、2022 年 9 月 28 日还款 2500 万元整、2023 年 3 月 28
日还款 2500 万元整、2023 年 9 月 28 日还款 3500 万元整、2024 年 3 月 28 日还款 3500 万元整。
截至 2021 年还剩余 13,500 万元，其中一年内到期的 4000 万已重分类至一年内到期的非流动负
债。
公司子公司东莞创群精密机械有限公司与东莞农村商业银行股份有限公司沙田支行签订了最高额
借款合同，合同编号 HT2020092800000240,抵押品为土地，土地编号到期日均为 2030 年 9 月 29
日。
公司于 2021 年 12 月 17 日向国家开发银行借款，本金分别为 500.15 万元、500.15 万元、500.15
万元、2,999.40 万元，共计 4,499.85 万元。计划归还日期分别为 2023 年 5 年 20 日、2023 年 11 月
公司以其依法拥有的可以抵押的位于东莞市东城区牛山社区韦丰路 2 号的土地及地上建筑物提供
担保。 剩余本金为 4,499.85 万元。
公司于 2020 年 9 月 30 日向交通银行深圳宝安支行借入 15,000 万元，于 2020 年 1 月 1 日借入
归还 5,000 万元，2021 年 12 月 1 日归还 5,030 万元，现剩余本金为 19,880 万元。该 19,910 万元
分别于 2022 年 3 月 20 日归还 30 万元、2022 年 9 月 20 日归还 30 万元、2022 年 9 月 22 日归还
后剩余借款 14,880 万元。
深圳市创世纪机械有限公司
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
项目 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
可转换债券 - 100,000,000.00
合计 - 100,000,000.00
本期减少
期初 按面值计提利
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 本期发行 本期转入 溢折价摊销 1 年内到期 期末余额
余额 息 本期偿还
的金额
可转债投资协议
（无锡惠村）
可转债借款协议
（港荣投资）8 月发 200,000,000.00 2019 年 8 月 2021 年 12 月 31 日 200,000,000.00 193,789,024.51 - 6,000,000.00 - 1,464,760.29 195,253,784.80 -
行
可转债借款协议
（港荣投资）9 月发 80,000,000.00 2019 年 9 月 2021 年 12 月 31 日 80,000,000.00 77,515,609.80 - 2,400,000.00 - 585,904.10 78,101,513.90 -
行
可转债借款协议
（港荣投资）10 月 220,000,000.00 2019 年 10 月 2021 年 12 月 31 日 220,000,000.00 213,167,926.97 - 6,600,000.00 - 1,611,236.30 214,779,163.27 -
发行
可转债投资协议
（无锡惠村）
合计 800,000,000.00 484,472,561.28 - 33,000,000.00 100,000,000.00 8,498,351.39 488,134,461.97 4,836,450.70 100,000,000.00
深圳市创世纪机械有限公司
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
注：2020 年 12 月 31 日港荣投资本期偿还是转股所致；
可转债借款协议（港荣投资）：
转股条件：各方同意，在可转债行权期间内，投资方有权随时要求将可转债借款部分或全部转为目标公司的股权，无论可转债借款是否已经偿还。
转股时间：可转债生效行权期间为自可转债借款付款日起至 2022 年 6 月 30 日止的期间。
可转债投资协议（无锡惠村）：
转股条件：各方同意，在可转债行权期间内，投资方有权随时要求将可转债借款部分或全部转为目标公司的股权，无论可转债借款是否已经偿还。
转股时间：可转债行权期间为自投资方支付可转债投资款至目标公司银行账户之日起至 2023 年 6 月 30 日止的期间。
若可转债投资款是分期支付的，则自第一笔可转债投资款支付至目标公司银行账户之日为可转债行权期间起始日。
公司于 2021 年与无锡惠村签定可转债投资协议之补充协议，各方同意，延长原协议所约定的投资款借款期限，其中：20,000 万元可转债投资款的借款期限延
长 1 年，到期日为 2021 年 12 月 31 日；剩余 10,000 万元可转债投资款的借款期限延长 2 年，到期日为 2022 年 12 月 31 日，截至 2021 年 12 月 31 日，公司已提
前偿还全部无锡惠村的可转债借款 30,000 万元。
项目 2021 年 12 月 31 日
房屋租赁 15,453,868.38
合计 15,453,868.38
深圳市创世纪机械有限公司
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
项目 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
长期应付款 - 22,778,288.62
专项应付款 - -
合计 - 22,778,288.62
项目 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
融资租赁应付款项 - 22,778,288.62
合计 - 22,778,288.62
其他说明：2020 年，公司与远东国际融资租赁有限公司签订“合同编号为 IFELC20DE2PHRS-L-01 的
售后回租赁合同”，租赁物总价款为 RMB30,000,000.00 元，租期：24 期。2021 年下半年，公司与远
东国际融资租赁有限公司协商提前终止了租赁合同并签订协议，支付了剩余的租金、利息和留购价
款。
项目 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日 形成原因
对外提供担保 3,872,012.96 - 买方信贷计提减值-
产品质量保证 11,058,161.68 - 售后维护费的计提
- 附有销售退回的销售
应付退货款 15,133,932.71
形成
合 计 30,064,107.35 - -
项目 本期增加 本期减少 形成原因
日 31 日
申报并获得
政府补助 61,930,303.61 46,001,541.00 4,588,639.57 103,343,205.04
政府补助
合计 61,930,303.61 46,001,541.00 4,588,639.57 103,343,205.04
项目 本期增加 本期减少 形成原因
日 31 日
申报并获得
政府补助 37,996,458.76 48,540,360.00 24,606,515.15 61,930,303.61
政府补助
合计 37,996,458.76 48,540,360.00 24,606,515.15 61,930,303.61
深圳市创世纪机械有限公司
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
涉及政府补助的项目
本期新增 本期计入 与资产相关/
负债项目 期初余额 期末余额
补助金额 其他收益金额 与收益相关
面向新型显示终端关键工艺的自动化智能化系列装备和
产线研发及产业化
高速高精度卧式加工中心关键技术研发 2,250,000.00 - 57,066.72 2,192,933.28 与资产相关
基于数控机床刀库及控制系统的高效高精密钻铣加工中 与资产相关
心机关键环节提升
深圳智能精密加工关键技术工程实验室项目 3,788,766.64 - 500,000.04 3,288,766.60 与资产相关
陶瓷精雕机项目（按对应固定资产使用年限进行分摊） 1,317,600.24 - 195,199.92 1,122,400.32 与资产相关
高精度 3D 曲面玻璃热弯成型设备研发 4,396,124.77 - 73,826.98 4,322,297.79 与资产相关
产业扶持资金 38,340,360.00 39,736,310.00 743,587.32 77,333,082.68 与资产相关
收长兴县泗安镇人民政府补贴款 - 3,696,000.00 1,848,000.00 1,848,000.00 与资产相关
收长兴县泗安镇人民政府扶持资金 - 2,569,231.00 321,153.87 2,248,077.13 与资产相关
合计 61,930,303.61 46,001,541.00 4,588,639.57 103,343,205.04 /
基于数控机床刀库及控制系统的高效高精密钻铣加工中 与资产相关
心机关键环节提升
深圳智能精密加工关键技术工程实验室项目 4,178,866.60 - 500,000.04 3,788,766.64 与资产相关
陶瓷精雕机项目（按对应固定资产使用年限进行分摊） 1,512,800.16 - 195,199.92 1,317,600.24 与资产相关
高精度 3D 曲面玻璃热弯成型设备研发 4,470,581.10 - 74,456.33 4,396,124.77 与资产相关
面向新型显示终端关键工艺的自动化智能化系列装备和 与资产相关
产线研发及产业化
高速高精度卧式加工中心关键技术研发 2,250,000.00 - - 2,250,000.00 与资产相关
产业发展扶持资金 9,999,504.89 38,340,360.00 9,999,504.89 38,340,360.00 与资产相关
合计 37,996,458.76 48,540,360.00 24,606,515.15 61,930,303.61 /
深圳市创世纪机械有限公司
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
本次变动增减（+、-）
送股 其他 小计
新股 转股
股份总数 346,669,055.00 33,148,686.00 - - - 33,148,686.00 379,817,741.00
本次变动增减（+、-）
送股 其他 小计
新股 转股
股份总数 311,071,428.00 - - - 35,597,627.00 35,597,627.00 346,669,055.00
其他说明：
资本公积金额为 502,956,735.43 元。
深圳市创世纪机械有限公司
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
公司于 2019 年 1 月与无锡金投惠村投资企业签订可转债投资协议，收到投资款 3 亿元，其中债务工具价值 291,043,911.41 元，权益工具
元，权益工具 17,281,423.19 元，两项可转债权益工具合计 26,237,511.78 元，四川港荣投资发展集团有限公司可转换债券已于 2020 年转换成对深
圳市创世纪机械有限公司的股权。公司于 2021 年与无锡惠村签定可转债投资协议之补充协议，各方同意，延长原协议所约定的投资款借款期
限，其中：20,000 万元可转债投资款的借款期限延长 1 年，该笔投资款到期日为 2021 年 12 月 31 日；剩余 10,000 万元可转债投资款的借款期限
延长 2 年，该等投资款到期日为 2022 年 12 月 31 日，截止 2021 年 12 月 31 日，公司已提前偿还全部无锡惠村的可转债借款 30,000 万元。
期初 本期增加 本期减少 期末
发行在外的金融工具
数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
可转换公司债券的权
- 8,956,088.59 - 6,329,788.22 - 15,285,876.81 - -
益工具
合计 8,956,088.59 - 6,329,788.22 - 15,285,876.81 - -
可转换公司债券的权
- 26,237,511.78 - - - 17,281,423.19 - 8,956,088.59
益工具
合计 26,237,511.78 - - - 17,281,423.19 - 8,956,088.59
深圳市创世纪机械有限公司
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
项目 2020 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2021 年 12 月 31 日
资本溢价（股本溢价） 953,195,394.75 466,851,314.00 - 1,420,046,708.75
其他资本公积 65,707,513.84 139,438,398.23 - 205,145,912.07
合计 1,018,902,908.59 606,289,712.23 - 1,625,192,620.82
项目 2019 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2020 年 12 月 31 日
资本溢价（股本溢价） 461,053,326.29 492,142,068.46 - 953,195,394.75
其他资本公积 54,892,846.87 10,814,666.97 - 65,707,513.84
合计 515,946,173.16 502,956,735.43 - 1,018,902,908.59
其他说明：资本溢价（股份溢价详见 5.35 股本的审计说明，其他资本公积主要系本期实施限制性股票分摊的成本费用和可转债利息冲回进资本
公积所致。
深圳市创世纪机械有限公司
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
本期发生额
减：前
年 计入其他 其他综 税后归属 2021 年
项目 本期所得税 减：所得税 税后归属于
前发生额 费用 公司
损益 入留存
收益
一、不能重分类进损益的其他综合
- - - - - - - -
收益
- - - - - - - -
益
二、将重分类进损益的其他综合收
- 25,448,268.09 - - 3,808,172.71 21,640,095.38 - 21,640,095.38
益
- - - - - - - -
益的金额
- 25,387,818.09 - - 3,808,172.71 21,579,645.38 - 21,579,645.38
投资性房地产
三、其他综合收益合计 - 25,448,268.09 - - 3,808,172.71 21,640,095.38 - 21,640,095.38
深圳市创世纪机械有限公司
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
项目 2020 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2021 年 12 月 31 日
安全生产费 11,848,845.35 - 91,908.75 11,756,936.60
合计 11,848,845.35 - 91,908.75 11,756,936.60
项目 2019 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2020 年 12 月 31 日
安全生产费 12,520,651.80 - 671,806.45 11,848,845.35
合计 12,520,651.80 - 671,806.45 11,848,845.35
其他说明：公司按照《企业安全生产费用提取和使用管理办法》的相关规定计提及使用安全生产费。
深圳市创世纪机械有限公司
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
项目 2020 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2021 年 12 月 31 日
法定盈余公积 151,162,485.66 - - 151,162,485.66
合计 151,162,485.66 - - 151,162,485.66
项目 2019 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2020 年 12 月 31 日
法定盈余公积 151,162,485.66 - - 151,162,485.66
合计 151,162,485.66 - - 151,162,485.66
项目 2021 年度 2020 年度
调整前上期末未分配利润 2,457,166,505.55 1,946,226,482.35
调整期初未分配利润合计数(调增+，调减-) -24,435,559.38 -9,504,061.47
调整后期初未分配利润 2,432,730,946.17 1,936,722,420.88
加：本期归属于公司所有者的净利润 747,540,795.30 498,748,209.55
其他综合收益结转留存收益 - -
减：提取法定盈余公积 - -
提取任意盈余公积 - -
应付普通股股利 - -
转作股本的普通股股利 - -
期末未分配利润 3,180,271,741.47 2,435,470,630.43
调整期初未分配利润明细：
未分配利润-21,695,875.12 元。
深圳市创世纪机械有限公司
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 5,105,244,379.33 3,592,683,323.32 2,938,636,657.78 2,166,786,385.03
其他业务 94,242,433.95 49,788,828.30 114,946,141.45 61,985,113.92
合计 5,199,486,813.28 3,642,472,151.62 3,053,582,799.23 2,228,771,498.95
合同分类 金额
商品类型
数控机床 5,105,244,379.33
其他业务、产品 94,242,433.95
小计 5,199,486,813.28
按经营地区分类
境内地区 4,907,332,817.27
境外地区 292,153,996.01
小计 5,199,486,813.28
合同分类 金额
商品类型
数控机床 2,938,636,657.78
其他业务、产品 114,946,141.45
小计 3,053,582,799.23
按经营地区分类
境内地区 2,988,213,102.90
境外地区 65,369,696.33
小计 3,053,582,799.23
深圳市创世纪机械有限公司
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
项目 2021 年度 2020 年度
城市维护建设税 10,046,613.61 6,973,638.39
教育费附加 7,519,567.17 5,199,294.47
房产税 3,465,312.33 893,827.75
土地使用税 2,628,057.86 2,158,807.09
车船使用税 27,455.00 19,470.00
印花税 3,310,028.07 3,239,848.38
环境保护税 - 8,866.80
合计 26,997,034.04 18,493,752.88
项目 2021 年度 2020 年度
职工薪酬 127,778,914.54 43,301,712.49
售后费用 32,452,180.63 10,888,902.29
市场推广费 30,888,750.73 15,051,685.75
其他费用 34,973,085.15 15,461,526.46
合计 226,092,931.05 85,321,517.04
项目 2021 年度 2020 年度
职工薪酬 81,304,974.74 45,820,826.51
租赁费用 6,636,466.02 5,000,508.03
折旧摊销费 30,398,159.37 13,787,594.37
审计、咨询费 8,135,509.26 11,823,273.51
其他费用 29,555,454.47 15,536,434.46
股权激励费用 128,109,696.36 10,814,666.97
合计 284,140,260.22 102,783,303.85
项目 2021 年度 2020 年度
职工薪酬 60,484,596.70 39,120,194.74
折旧与摊销 5,242,808.17 3,066,897.46
材料消耗 139,410,546.38 92,681,339.90
其他 13,951,124.19 11,945,350.54
合计 219,089,075.44 146,813,782.64
深圳市创世纪机械有限公司
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
项目 2021 年度 2020 年度
利息费用 65,166,623.58 69,746,404.26
减:利息收入 109,641,284.93 90,909,789.03
利息净支出 -44,474,661.35 -21,163,384.77
汇兑净损失 1,500,703.22 2,037,139.42
银行手续费 17,414,608.20 10,944,962.14
现金折扣 -14,348,562.67 -3,148,656.85
合计 -39,907,912.60 -11,329,940.06
产生其他收益的来源 2021 年度 2020 年度
税收返还-软件退税 124,635,383.34 70,282,863.36
政府补助 76,805,113.02 63,879,355.08
税收返还-个税返还 360,260.95 202,019.46
合计 201,800,757.31 134,364,237.90
项目 2021 年度 2020 年度
权益法核算的长期股权投资收益 -4,536,947.14 -651,925.71
处置长期股权投资产生的投资收益 - 5,719.43
交易性金融资产在持有期间的投资收益 12,797,194.82 1,876,976.53
债权投资在持有期间取得的利息收入 - -
合计 8,260,247.68 1,230,770.25
产生公允价值变动收益的来源 2021 年度 2020 年度
按公允价值计量的投资性房地产 1,542,000.00 -
以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融
资产
合计 2,679,539.68 -
项目 2021 年度 2020 年度
应收票据及应收账款坏账损失 -141,407,089.24 -8,342,151.94
其他应收款坏账损失 -5,275,640.06 -1,744,908.07
买方信贷坏账损失 -3,872,012.96 -
合计 -150,554,742.26 -10,087,060.01
项目 2021 年度 2020 年度
存货跌价损失及合同履约成本减值损失 -27,277,922.94 -20,259,130.20
合计 -27,277,922.94 -20,259,130.20
深圳市创世纪机械有限公司
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
资产处置收益的来源 2021 年度 2020 年度
固定资产处置收益 2,402,505.09 1,691,631.29
固定资产处置损失 -6,144,490.86 -13,695,230.42
合计 -3,741,985.77 -12,003,599.13
计入当期非经常性损 计入当期非经常性
项 目 2021 年度 2020 年度 损益的金额
益的金额
各种扣款收入 - - 14,500.00 14,500.00
其他 3,195,898.10 3,195,898.10 1,562,049.92 1,562,049.92
合计 3,195,898.10 3,195,898.10 1,576,549.92 1,576,549.92
计入当期非经常性损 计入当期非经常性
项 目 2021 年度 2020 年度 损益的金额
益的金额
对外捐赠 254,000.00 254,000.00 60,000.00 60,000.00
非流动资产毁损报废损失 88,730.73 88,730.73 41,232.98 41,232.98
罚款支出 20,035.69 20,035.69 185,897.89 185,897.89
其他 3,155,886.97 3,155,886.97 5,768.79 5,768.79
合计 3,518,653.39 3,518,653.39 292,899.66 292,899.66
深圳市创世纪机械有限公司
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
项 目 2021 年度 2020 年度
当期所得税费用 173,331,670.65 92,122,032.82
递延所得税费用 -49,571,750.27 -10,610,377.19
合计 123,759,920.38 81,511,655.63
项目 2021 年度 2020 年度
利润总额 871,446,411.92 577,257,753.00
按法定/适用税率计算的所得税费用 130,724,071.50 86,588,662.95
子公司适用不同税率的影响 17,497,752.97 536,303.46
调整以前期间所得税的影响 -8,222.50 585,212.11
归属于合营企业和联营企业的损益 -7,345,695.24 97,788.86
非应税收入的影响 -
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 914,399.75 5,510,693.24
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影
-799,057.22 -2,490,218.71
响
税率变动的影响对期初递延所得税余额的影响 - 2,679,343.54
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或
-3,220,801.58 1,738,515.11
可抵扣亏损的影响
其他（加计扣除和期权扣除） -14,002,527.30 -13,734,644.93
所得税费用 123,759,920.38 81,511,655.63
深圳市创世纪机械有限公司
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
项目 2021 年度 2020 年度
政府补助 119,289,652.90 31,330,742.57
利息收入 11,579,818.04 89,196,405.36
收其他往来款 72,185,337.05 3,144,135.42
合计 203,054,807.99 123,671,283.35
项目 2021 年度 2020 年度
租赁费 19,578,164.38 21,823,144.15
运输费 66,028,573.07 24,423,491.30
研发费 6,227,133.83 1,378,937.89
交际应酬费 11,355,770.90 3,678,869.20
差旅费 13,884,377.14 8,670,757.07
办公费 5,729,183.48 4,471,096.84
电话费 1,997,999.85 1,329,252.72
手续费支出 6,234,828.66 9,162,747.53
其他往来款 26,431,686.69 7,020,177.77
其他费用支出 83,574,039.07 54,585,978.14
合计 241,041,757.07 136,544,452.61
项目 2021 年度 2020 年度
收回理财 9,545,950,236.10 916,665,000.00
关联方收款 604,189,258.52 438,340,004.61
合计 10,150,139,494.62 1,355,005,004.61
项目 2021 年度 2020 年度
理财支出 9,565,285,878.12 919,265,000.00
关联方借款 296,620,832.54 1,417,881,363.34
合计 9,861,906,710.66 2,337,146,363.34
项目 2021 年度 2020 年度
融资租赁费 32,007,906.18 7,896,850.14
合计 32,007,906.18 7,896,850.14
深圳市创世纪机械有限公司
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
项目 2021 年度 2020 年度
净利润 747,686,491.54 495,746,097.37
加：资产减值准备 27,277,922.94 20,259,130.20
信用减值损失 150,554,742.26 10,087,060.01
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物
资产折旧
无形资产摊销 24,246,485.75 12,099,870.13
长期待摊费用摊销 4,965,682.87 4,875,565.67
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的
损失（收益以“-”号填列）
固定资产报废损失（收益以“-”号填列） 88,730.73 41,232.98
公允价值变动损失（收益以“-”号填列） -2,679,539.68 -
财务费用（收益以“-”号填列） 65,166,623.58 69,746,404.26
投资损失（收益以“-”号填列） 4,536,947.14 -1,882,806.61
递延所得税资产减少（增加以“-”号填列） -49,864,558.71 -19,269,732.18
递延所得税负债增加（减少以“-”号填列） 4,101,068.21 8,659,361.17
存货的减少（增加以“-”号填列） -896,613,695.30 -697,851,577.50
经营性应收项目的减少（增加以“-”号填
列）
经营性应付项目的增加（减少以“-”号填
列）
经营活动产生的现金流量净额 548,529,921.61 673,882,043.31
债务转为资本 - -
一年内到期的可转换公司债券 - -
融资租入固定资产 - -
现金的期末余额 730,575,029.63 318,865,213.85
减：现金的期初余额 318,865,213.85 283,594,071.14
加：现金等价物的期末余额 - -
减：现金等价物的期初余额 - -
现金及现金等价物净增加额 411,709,815.78 35,271,142.71
深圳市创世纪机械有限公司
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
项目 2021 年度 2020 年 12 月 31 日
一、现金 730,575,029.63 318,865,213.85
其中：库存现金 2,028.00 4,929.00
可随时用于支付的银行存款 730,573,001.63 318,860,284.85
可随时用于支付的其他货币资
- -
金
可用于支付的存放中央银行款
- -
项
存放同业款项 - -
拆放同业款项 - -
二、现金等价物 - -
其中：三个月内到期的债券投资 - -
三、期末现金及现金等价物余额 730,575,029.63 318,865,213.85
其中：母公司或集团内子公司使
- -
用受限制的现金和现金等价物
项目 2021 年 12 月 31 日 受限原因
货币资金 400,983,976.85 保证金和冻结受限
应收票据 108,212,888.41 质押
固定资产（房产） 2,451,761.20 房屋抵押，注 1
固定资产 143,251,718.46 抵押土地的地上附着物，注 2
投资性房地产 259,608,881.43 抵押土地的地上附着物，注 2
土地使用权 146,274,115.06 抵押
合计 1,060,783,341.41
项目 2020 年 12 月 31 日 受限原因
货币资金 345,158,637.10 保证金和冻结受限
应收票据 61,946,066.09 质押
固定资产 27,846,232.03 主要系融资租赁受限
固定资产（房产） 2,548,578.40 抵押
土地使用权 197,720,221.47 抵押
合计 635,219,735.09
其他说明：
注 1：根据《关于宝安区 2013 年度 800 套重点企业人才住房配售有关事项的通知》，公司全资子
公司创世纪于 2014 年 11 月向深圳市宝安区住宅局购买了 10 套人才住房，共计金额 3,566,944.00
元，用于安排公司的引进人才住宿问题。根据政策规定，公司购买的 10 套人才住房不得转让、对
外出租或抵押。
注 2：投资性房地产和无形资产增幅大，抵押是土地，因房地一体化，故地上附着物纳入受限范
围。
因与银行签订银行授信所需，截至 2021 年 12 月 31 日，东莞市创群精密机械有限公司 100%的股
权质押受限。
深圳市创世纪机械有限公司
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
项目 折算汇率
币余额 民币余额
货币资金
其中：美元 1,116,682.85 6.3757 7,119,634.85
应收账款
其中：美元 10,284,958.93 6.3757 65,573,812.65
项目 折算汇率
币余额 民币余额
货币资金
其中：美元 2,808,478.87 6.5249 18,325,043.78
应收账款
其中：美元 14,436,013.55 6.5249 94,193,544.81
深圳市创世纪机械有限公司
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
增值税软件退税 124,635,383.34 其他收益 124,635,383.34
个税返还 360,260.95 其他收益 418,724.68
岗前培训补贴 52,800.00 其他收益 52,800.00
励
宝安区国家高新技术企业认定奖励（第
一批）
湖北籍员工补贴 6,000.00 其他收益 6,000.00
深圳市商务外贸增长扶持 196,184.00 其他收益 196,184.00
专利补贴 7,500.00 其他收益 7,500.00
划
示 2020 年度企业研究开发资助计划第二
批
企业稳增长奖励 301,000.00 其他收益 301,000.00
民营及中小企业创新发展培育扶持计划 74,629.00 其他收益 74,629.00
深圳国家知识产权局专利补助 3,000.00 其他收益 3,000.00
展位费补贴 209,840.00 其他收益 209,840.00
展位费补贴 30,000.00 其他收益 30,000.00
职业训练补助 500,000.00 其他收益 500,000.00
面向新型显示终端关键工艺的自动化智
能化系列装备和产线研发及产业化
高速高精度卧式加工中心关键技术研发 2,250,000.00 递延收益 57,066.72
基于数控机床刀库及控制系统的高效高
精密钻铣加工中心机关键环节提升
深圳智能精密加工关键技术工程实验室
项目
陶瓷精雕机项目（按对应固定资产使用
年限进行分摊）
业化补贴
高精度 3D 曲面玻璃热弯成型设备研发 4,500,000.00 递延收益 73,826.98
重大技术装备配套奖励 40,390.00 其他收益 40,390.00
宝安区国家高新技术企业认定奖励（第
一批）
划
高新企业研究开发资助（第一批第 4 次
拨款）
稳岗补贴 2,412.52 其他收益 2,412.52
促复苏、稳增长”政策“中小企业增长奖 32,500.00 其他收益 32,500.00
励项目”资助
深圳市创世纪机械有限公司
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
计入当期损益的
种类 金额 列报项目
金额
外地人员留相补助 116,000.00 其他收益 116,000.00
社银平台业务代发专户补助 3,000.00 其他收益 3,000.00
苏州市相城区财政集中支付零余额帐户 2020
年创新企业集群培育奖励资金
稳岗补贴 36,563.93 其他收益 36,563.93
苏州市相城区财政集中支付零余额帐户 科
技局 2021 年科技金融专项项目经费
相城人社支付以工代训补贴 377,000.00 其他收益 377,000.00
创新企业补助 2,500.00 其他收益 2,500.00
工信局付转型升级专项资金 300,000.00 其他收益 300,000.00
市企业研究开发费用奖励 361,100.00 其他收益 361,100.00
工业经济稳增长激励资金 674,100.00 其他收益 674,100.00
产业发展扶持资金 46,655,044.00 其他收益 46,655,044.00
产业扶持资金 89,736,310.00 递延收益 743,587.32
租房补贴 3,696,000.00 递延收益 1,848,000.00
装修补贴 2,569,231.00 递延收益 321,153.87
增值税软件退税 70,282,863.36 其他收益 70,282,863.36
个税返还 202,019.46 其他收益 202,019.46
产业发展扶持资金 14,014,463.00 其他收益 14,014,463.00
装备处 2019 年第三四批技术攻关重点项目
资助
高薪处 2019 年企业研发资助第一批第一次
拨款 20200136
收深圳科技创新委员会政府补助款 2,250,000.00 其他收益 2,250,000.00
收广东通信管理局（政府补助款） 2,100,000.00 其他收益 2,100,000.00
深圳市宝安区人力资源局以工代训补贴 1,944,000.00 其他收益 1,944,000.00
产业发展扶持资金 1,820,000.00 其他收益 1,820,000.00
研发费用增长后补助 1,000,000.00 其他收益 1,000,000.00
深圳市工业和信息局新兴产业扶持资金 1,000,000.00 其他收益 1,000,000.00
社保减免 950,229.64 其他收益 950,229.64
稳岗补助 815,925.18 其他收益 815,925.18
张政报 2020 年技改倍增专项资助计划质量
品牌双提升类资助计划第一批
支持工业企业提升创新能力进一步扩大内需
市场
深圳市宝安区工业和信应对疫情贷款利息补
贴
付 6 月份社保（6 月社保减免） 248,651.86 其他收益 248,651.86
高新技术培育企业认定高企奖补 200,000.00 其他收益 200,000.00
市知识产权优势企业配套奖励 200,000.00 其他收益 200,000.00
深圳市创世纪机械有限公司
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
计入当期损益的
种类 金额 列报项目
金额
划小微工业企业上规模奖励项目资助
出口信用保费资助 187,670.00 其他收益 187,670.00
工业和信息化局政府补助款 180,163.00 其他收益 180,163.00
活动补贴
深圳市工商业用电降成本资助 168,359.80 其他收益 168,359.80
高新技术企业培育奖 150,000.00 其他收益 150,000.00
苏州市 2020 年度第十九批科技发展计划（科
技金融专项）项目经费
创新驱动转型升级政策奖励资金 120,000.00 其他收益 120,000.00
深圳市商务局第一批外贸中小企业开拓市场资
助
宝安区人力资源局支持企业复工复产补贴措施
实施细则
高质量发展专项奖金工业技术中心项目 100,000.00 其他收益 100,000.00
目
国家高新技术企业认定 100,000.00 其他收益 100,000.00
深圳市发营及中小企业扶持计划 100,000.00 其他收益 100,000.00
相城人社局以工代训费 96,000.00 其他收益 96,000.00
付深圳市供电局有限公司 电费（工商业用电
降成本资助/政府补助）
深圳市工商业用电降成本资助 87,246.60 其他收益 87,246.60
春申湖紧缺专技人才计划实施细则 60,000.00 其他收益 60,000.00
企业转型升级政府补贴 50,000.00 其他收益 50,000.00
黄埭镇 2019 年度高质量发展企业表彰奖金 50,000.00 其他收益 50,000.00
企奖励
深圳市创世纪机械有限公司
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
计入当期损益的
种类 金额 列报项目
金额
科技局发放高新技术企业扶持资金 50,000.00 其他收益 50,000.00
稳岗补助 49,702.62 其他收益 49,702.62
高质量发展专项奖金星级上云企业项目 30,000.00 其他收益 30,000.00
人才奖励 23,000.00 其他收益 23,000.00
江苏省星级上云企业的补贴 20,000.00 其他收益 20,000.00
稳岗补贴 11,663.44 其他收益 11,663.44
稳岗补贴 11,663.44 其他收益 11,663.44
深圳市 2020 年度中小微企业加发稳岗补贴 9,053.00 其他收益 9,053.00
深圳市市场监督管理局第二批计算机软著第三次
报账金
员工返岗补贴 7,080.00 其他收益 7,080.00
新员工补贴资金 6,000.00 其他收益 6,000.00
“四上企业”复工防控补贴款 5,800.00 其他收益 5,800.00
污水处理费 4,511.85 其他收益 4,511.85
宝安水务疫情补贴水费 3,972.15 其他收益 3,972.15
污水处理费返还 3,356.85 其他收益 3,356.85
污水处理费 3,337.95 其他收益 3,337.95
污水处理费 3,158.40 其他收益 3,158.40
深圳市工商业用电降成本资助 3,134.60 其他收益 3,134.60
污水处理费返还 2,955.75 其他收益 2,955.75
农民工返岗补助 1,250.00 其他收益 1,250.00
深圳市第二批计算机软件著作权登记资助 900.00 其他收益 900.00
污水处理费 704.55 其他收益 704.55
污水处理费 624.75 其他收益 624.75
产业扶持资金 50,000,000.00 递延收益 9,999,504.89
面向新型显示终端关键工艺的自动化智能化系列
装备和产线研发及产业化
宜宾临港经济技术开发区产业扶持资金 38,340,360.00 递延收益 -
深圳智能精密加工关键技术工程实验室项目 5,000,000.00 递延收益 500,000.04
高精度 3D 曲面玻璃热弯成型设备研发 4,500,000.00 递延收益 74,456.33
基于数控机床刀库及控制系统的高效高精密钻铣
加工中心机关键环节提升
科技计划资助项目 2,250,000.00 递延收益 -
陶瓷精雕机项目 2,000,000.00 递延收益 195,199.92
深圳市创世纪机械有限公司
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
本公司于 2020 年度将新设立的子公司深圳市创世纪自动化科技有限公司、深圳市创世纪医疗器械有
限公司纳入合并财务报表范围。本公司 2020 年将北京创群科技有限公司注销，北京创群科技有限公
司从注销之日起不再纳入合并财务报表范围。
本公司于 2021 年度将新设立的子公司无锡市创世纪数控机床设备有限公司、香港台群机械设备有限
公司、浙江创世纪机械有限公司、孙公司深圳市华领智能装备有限公司、深圳市台群电子商务有限
公司、无锡市创群数控机床设备有限公司纳入合并财务报表范围。
深圳市创世纪机械有限公司
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
主要 注册 持股比例（%）
子公司名称 业务性质 取得方式
经营地 地 直接 间接
深圳市创智激光智能装备有限公司 深圳 深圳 高端智能装备 51.00 设立
东莞市创群精密机械有限公司 东莞 东莞 高端智能装备 100.00 设立
苏州市台群机械有限公司 苏州 苏州 高端智能装备 100.00 设立
北京创群科技有限公司 北京 北京 无实际业务 100.00 设立
宜宾市创世纪机械有限公司 宜宾 宜宾 高端智能装备 100.00 设立
深圳市创世纪自动化科技有限公司 深圳 深圳 智能制造服务 100.00 设立
深圳市创世纪医疗器械有限公司 深圳 深圳 尚未开展业务 100.00 设立
无锡市创世纪数控机床设备有限公司 江苏 无锡 高端智能装备 100.00 设立
深圳市华领智能装备有限公司 深圳 深圳 高端智能装备 60.00 设立
深圳市台群电子商务有限公司 深圳 深圳 电子商务 100.00 设立
香港台群机械设备有限公司 香港 香港 尚未开展业务 100.00 设立
无锡市创群数控机床设备有限公司 无锡 无锡 高端智能装备 100.00 设立
浙江创世纪机械有限公司 浙江 浙江 高端智能装备 100.00 设立
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
公司无持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位的情形；也无持有半数以上表决权但不控制被投资
单位的情况。
公司无纳入合并范围的重要的结构化主体。
本公司无代理或委托情况。
持股比例 对合营企业或
主要经 （%） 联营企业投资
合营企业或联营企业名称 注册地 业务性质
营地 间 的会计处理方
直接
接 法
深圳市嘉熠精密自动化 机电设备及自动化设备的
深圳市 深圳市 23.00 - 权益法
科技有限公司 生产与销售
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：无
深圳市创世纪机械有限公司
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：无此种情
况。
项目 深圳市嘉熠精密自动化科技 深圳市嘉熠精密自动化科技有限公
有限公司 司
流动资产 114,009,542.86 99,354,101.71
非流动资产 5,370,883.33 3,056,993.02
资产合计 119,380,426.19 102,411,094.73
流动负债 124,352,385.86 95,822,795.61
非流动负债 - -
负债合计 124,352,385.86 95,822,795.61
少数股东权益 -
归属于母公司所有者权益 -4,971,959.67 6,588,299.12
按持股比例计算的净资产份额 -1,143,550.72 1,515,308.80
调整事项 2,572,069.97 2,346,188.20
--商誉 2,975,451.31 2,975,451.31
--内部交易未实现利润 -403,381.34 -629,263.11
--其他 - -
对联营企业权益投资的账面价值 1,428,519.25 3,861,497.00
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 - -
营业收入 66,789,164.58 81,847,338.63
净利润 -10,578,164.13 -9,760,818.70
终止经营的净利润 -
其他综合收益 -
综合收益总额 -10,578,164.13 -9,760,818.70
本年度收到的来自联营企业的股利 - -
项目
/2021 年度 /2020 年度 年度
东莞中创智能制造系统有 东莞中创智能制造系统有 华中创（苏州）物业管理服
联营企业：
限公司 限公司 务有限公司
投资账面价值合计 1,048,006.19 3,071,058.40 473,024.19
下列各项按持股比例计算的合计数 19% 19% 40%
净利润 -2,023,052.21 257,654.64 73,024.19
其他综合收益 - - -
综合收益总额 -2,023,052.21 257,654.64 73,024.19
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(除特别注明外，金额单位为人民币元)
本公司的主要金融工具包括应收账款、应收票据、应付账款、应付票据、银行存款等，各项金融工具
的详细情况说明见本附注五相关项目。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采
取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在
限定的范围之内。
本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。
由于任何风险变量很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响
金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影
响降低到最低水平，使股东及其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理
的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及
时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
信用风险，是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司的信用风险主
要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施：
（1）银行存款
本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。
（2）应收款项
本公司成立了一个小组负责确定信用额度、进行信用审批，并执行其他监控程序以确保采取必要的措
施回收过期债权。此外，本公司于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无法
回收的款项计提充分的坏账准备或核销。因此，本公司管理层认为本公司所承担的信用风险已经大为
降低。
本公司采用了必要的政策确保所有销售客户均具有良好的信用记录。除应收账款金额前五名外，本公
司无其他重大信用集中风险，应收账款前五名金额合计 477,336,005.37 元，占应收账款总额比例为
本公司无已逾期未减值的金融资产。
项目 期末余额 减值金额 发生减值考虑的因素
应收账款 85,483,517.58 85,483,517.58 款项预计无法收回
其他应收款 6,148,782.64 6,148,782.64 款项预计无法收回
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(除特别注明外，金额单位为人民币元)
流动性风险，是指在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。管理
流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经营需
要，并降低现金流量波动的影响。截止 2021 年 12 月 31 日，本公司流动性充足，流动性风险较低。
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，
包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。
汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。汇率风险可
源于以记账本位币之外的外币进行计价的金融工具。
本公司以外币进行计价的金融工具参见本附注之 5.60。
假设在其他条件不变的情况下，各外币对人民币汇率上升或下降 1%，则可能增加或减少本公司本期
的净利润 61.83 万元。上述敏感性分析是假设资产负债表日汇率发生变动，其他变量保持不变，以
变动后的汇率对资产负债表日本公司持有的面临汇率风险的金融工具进行重新计算得出的汇率变动
对净利润的影响，上述分析不包括外币报表折算差异，且所得税影响统一按 15%优惠所得税税率测
算。
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利率风险可
源于已确认的计息金融工具和未确认的金融工具(如某些贷款承诺)。
其他价格风险，是指汇率风险和利率风险以外的市场价格变动而发生波动的风险，无论这些变动是由
于与单项金融工具或其发行方有关的因素而引起的，还是由于与市场内交易的所有类似金融工具有关
的因素而引起的。其他价格风险可源于商品价格或权益工具价格等的变化。
公司本期间无其他价格风险。
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(除特别注明外，金额单位为人民币元)
项目 第一层次 第二层次 第三层次
合计
公允价值计量 公允价值计量 公允价值计量
一、持续的公允价值计量
（一）交易性金融资产 - 20,000,000.00 - 20,000,000.00
益的金融资产
（1）债务工具投资 - 20,000,000.00 - 20,000,000.00
（2）权益工具投资 - - - -
（3）衍生金融资产 - - - -
- - - -
当期损益的金融资产
（1）债务工具投资 - - - -
（2）权益工具投资 - - - -
（二）其他债权投资 - - - -
（三）其他权益工具投资 - - 250,000.00 250,000.00
（四）投资性房地产 - - 259,608,881.43 259,608,881.43
（五）生物资产 - - - -
持续以公允价值计量的资产总额 - 20,000,000.00 259,858,881.43 279,858,881.43
项目 第一层次 第二层次 第三层次
合计
公允价值计量 公允价值计量 公允价值计量
一、持续的公允价值计量
（一）交易性金融资产 - 20,000,000.00 - 20,000,000.00
益的金融资产
（1）债务工具投资 - 20,000,000.00 - 20,000,000.00
（2）权益工具投资 - - - -
（3）衍生金融资产 - - - -
- - - -
当期损益的金融资产
（1）债务工具投资 - - - -
（2）权益工具投资 - - - -
（二）其他债权投资 - - - -
（三）其他权益工具投资 - - - -
（四）投资性房地产 - - - -
（五）生物资产 - - - -
持续以公允价值计量的资产总额 - 20,000,000.00 - 20,000,000.00
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(除特别注明外，金额单位为人民币元)
公允价值计量系于 2021 年购买的兴业银行的结构性存款，保本浮动收益型，公司采用预期收益率
预测未来现金流，判断 2021 年 12 月 31 日交易性金融资产-债务工具投资的投资成本能代表其公允
价值。
公允价值计量系于 2020 年购买的东莞银行玉兰理财“莞利宝现金 1 号”开放式净值型理财产品，
非保本浮动收益型，公司采用预期收益率预测未来现金流，以此判断 2020 年 12 月 31 日交易性金
融资产的公允价值。
本公司以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，其中以第三层次公允价值计量系
持有的非上市公司 5%股权，根据企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量（2017 年 3 月修
订）第 44 条规定，公司利用初始确认日后可获得的关于被投资方业绩和经营的所有信息，判断
对于投资性房地产，本公司委托外部评估师对其公允价值进行评估。所采用的方法主要包括租金
收益模型等。所使用的输入值主要包括租金增长率、资本化率和单位价格等。
本公司以摊余成本计量的金融资产和金融负债主要包括：货币资金、应收票据、应收账款、其他
应收款、其他流动资产、应付账款、其他应付款等。
不以公允价值计量的金融资产和金融负债的账面价值与公允价值相差很小。
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(除特别注明外，金额单位为人民币元)
母公司对本
母公司对本公司
注册资本（万 公司的表决
母公司名称 注册地 业务性质 的持股比例
元） 权比例
（%）
（%）
广东创世纪智 计算机、通信
能装备集团股 东莞 和其他电子设 152,638.0379 78.99 78.99
份有限公司 备制造业
本公司的母公司情况的说明：广东创世纪智能装备集团股份有限公司，持东莞市工商行政管理局核发
的统一社会信用代码 914419007480352033 号企业法人营业执照。公司注册地址为广东省东莞市长安
镇上角村，企业法人代表为蔡万峰，设立日期为 2003 年 4 月 11 日。
本公司最终控制方是： 夏军 。
本公司子公司情况详见附注：7.1 。
本公司重要的合营或联营企业详见附注 7.3 。
报告期不存在与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营
企业情况。
其他关联方名称 其他关联方与本公司关系
东莞中创智能制造系统有限公司 同受母公司控制的企业
东莞华程金属科技有限公司 同受母公司控制的企业
东莞劲胜劲祥医疗器械有限公司 同受母公司控制的企业
东莞劲胜精密电子组件有限公司 同受母公司控制的企业
星星精密科技（东莞）有限公司 母公司的联营企业
东莞诚镓科技有限公司 母公司的联营企业
东莞劲鹏电子科技有限公司 同受母公司控制的企业
母公司董事王建担任董事、监事会主席王琼担任董
深圳金创智融资租赁有限公司
事、董事长夏军担任董事
常州诚镓精密制造有限公司 母公司的联营企业
合肥华清光学科技有限公司 母公司董事王建担任其董事长、董事、实际控制人。
东莞华清光学科技有限公司 合肥华清光学科技有限公司控股子公司。
华中创（苏州）物业管理服务有限公司 公司子公司苏州台群的联营企业
夏继平 历任监事
深圳市创世纪机械有限公司
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
关联方 关联交易内容 2021 年度 2020 年度
广东创世纪智能装备集团股份有 采购商品
限公司
东莞中创智能制造系统有限公司 采购商品 509,637.18 3,152,700.87
东莞华程金属科技有限公司 采购商品 - 847,537.09
东莞劲胜劲祥医疗器械有限公司 采购商品 468,362.83 853,593.35
深圳金创智融资租赁有限公司 采购商品 2,705,205.92 -
深圳市嘉熠精密自动化科技有限
采购商品 2,200,899.12 -
公司
关联方 关联交易内容 2021 年度 2020 年度
东莞劲胜精密电子组件有限公司 维修服务 432,745.11 54,846.00
广东创世纪智能装备集团股份有
维修服务 207,238.97 25,322,977.80
限公司
广东创世纪智能装备集团股份有
出售商品 - 2,331,886.72
限公司
东莞诚镓科技有限公司 出售商品 13,483,679.93 -16,172,413.77
东莞华清光学科技有限公司 维修服务 - 29,276.82
深圳金创智融资租赁有限公司 - 995,575.22
租赁资产种
承租方名称 2021 年度 2020 年度
类
华中创（苏州）物业资产经营管
经营租赁 442,142.93 -
理有限公司
深圳市创世纪机械有限公司
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
担保是否
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
已经履行完毕
广东创世纪智能 至主合同项下的被保证人
装备集团股份有 588,890,000.00 2018-9-6 所有债务履行期届满之后 否
限公司 两年止
担保是否
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
已经履行完毕
广东创世纪智能
至主合同约定的债务履行
装备集团股份有 300,000,000.00 2019-5-22 是
期限届满之日起两年
限公司
广东创世纪智能
至主合同约定的债务履行
装备集团股份有 588,890,000.00 2019-12-10 是
期限届满之次日起三年
限公司
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至主合同约定的债务履行
装备集团股份有 50,000,000.00 2019-12-31 是
期限届满之次日起三年
限公司
广东创世纪智能
至主合同约定的债务履行
装备集团股份有 200,000,000.00 2020-6-10 是
期限届满之日起两年
限公司
广东创世纪智能
至主合同约定的债务履行
装备集团股份有 500,000,000.00 2020-9-22 否
期限届满之日起两年
限公司
广东创世纪智能
至主合同约定的债务履行
装备集团股份有 100,000,000.00 2020-9-28 否
期限届满之日起两年
限公司
广东创世纪智能
至主合同约定的债务履行
装备集团股份有 100,000,000.00 2020-8-28 是
期限届满之日起三年
限公司
广东创世纪智能
至主合同约定的债务履行
装备集团股份有 400,000,000.00 2020-11-11 否
期限届满之日起两年
限公司
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至主合同约定的债务履行
装备集团股份有 300,000,000.00 2020-11-30 否
期限届满之日起两年
限公司
广东创世纪智能
至主合同约定的债务履行
装备集团股份有 120,000,000.00 2020-12-14 否
期限届满之日起两年
限公司
广东创世纪智能
至主合同约定的债务履行
装备集团股份有 30,000,000.00 2020-12-17 是
期限届满之日起两年
限公司
广东创世纪智能
至主合同约定的债务履行
装备集团股份有 300,000,000.00 2019-1-22 否
期限届满之日起两年
限公司
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(除特别注明外，金额单位为人民币元)
担保起始 担保是否
担保方 担保金额 担保到期日
日 已经履行完毕
广东创世纪智能
至主合同债务人履行债务
装备集团股份有 588,890,000.00 2021-1-6 是
期限届满之日起三年
限公司
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至主合同债务人履行债务
装备集团股份有 35,000,000.00 2021-1-22 否
期限届满之日起三年
限公司
广东创世纪智能
至主合同债务人履行债务
装备集团股份有 50,000,000.00 2021-3-17 否
期限届满之次日起三年
限公司
广东创世纪智能
至主合同债务人履行债务
装备集团股份有 300,000,000.00 2021-5-26 否
期限届满之次日起两年
限公司
广东创世纪智能
至主合同债务人履行债务
装备集团股份有 200,000,000.00 2021-7-21 否
期限届满之次日起三年
限公司
广东创世纪智能
至主合同债务人履行债务
装备集团股份有 240,000,000.00 2021-7-20 否
期限届满之次日起三年
限公司
广东创世纪智能
至主合同债务人履行债务
装备集团股份有 300,000,000.00 2021-7-20 否
期限届满之次日起三年
限公司
广东创世纪智能 至主合同项下最后到期的
装备集团股份有 1,000,000,000.00 2021-10-15 主债务履行期限届满之日 否
限公司 起三年
广东创世纪智能
至主合同项下债务履行期
装备集团股份有 100,000,000.00 2021-10-18 否
限届满之日起三年
限公司
东莞劲胜精密电 至主合同约定的债务履行
子组件有限公司 期限届满之日起两年
广东创世纪智能
至主合同债务人履行债务
装备集团股份有 80,000,000.00 2021-12-25 否
期限届满之日起两年
限公司
担保是否
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
已经履行完毕
广东创世纪智能
至主合同约定的债务履行
装备集团股份有 15,000,000.00 2020-5-21 是
期限届满之日起两年
限公司
广东创世纪智能
至主合同债务人履行债务
装备集团股份有 50,000,000.00 2021-2-5 否
期限届满之日起两年
限公司
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(除特别注明外，金额单位为人民币元)
担保是否
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
已经履行完毕
广东创世纪智能
至主合同约定的债务履行
装备集团股份有 800,000,000.00 2020-9-25 否
期限届满之日起三年
限公司
广东创世纪智能
至主合同债务人履行债务
装备集团股份有 176,000,000.00 2021-12-10 否
期限届满之日起两年
限公司
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(除特别注明外，金额单位为人民币元)
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆出
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集团股份有限公司 10,760,000.00
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集团股份有限公司 3,511,000.00
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集团股份有限公司 8,525,000.00
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关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
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关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
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关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
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关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
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项目 2021 年度 2020 年度
关键管理人员报酬 5,726,838.01 4,378,089.32
关联方 关联交易内容 2021 年度 2020 年度
广东创世纪智能装备集团股份有限公
利息 96,178,346.56 88,078,121.26
司
东莞劲鹏电子科技有限公司 代垫款 - -
东莞华程金属科技有限公司 代垫款 3,088.56 7,796.32
夏继平 备用金 100,000.00 -
东莞中创智能制造系统有限公司 代收款 - 900,000.00
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(除特别注明外，金额单位为人民币元)
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收票据 广东创世纪智能装备集团股份有限公司 - - 10,530,184.65 192,318.94
应收票据 东莞劲胜精密电子组件有限公司 319,367.00 - - -
应收票据 东莞中创智能制造系统有限公司 200,000.00 -
应收账款 广东创世纪智能装备集团股份有限公司 16,219,102.12 - 12,678,089.58 -
应收账款 常州诚镓精密制造有限公司 595,900.69 595,900.69 595,900.69 595,900.69
应收账款 合肥华清光学科技有限公司 2,868,900.27 1,861,010.29 15,698,991.00 4,392,003.22
应收账款 东莞华清光学科技有限公司 25,315,662.33 16,820,534.40 23,440,272.99 2,866,745.39
应收账款 东莞中创智能制造系统有限公司 3,000,000.00 - - -
应收利息 广东创世纪智能装备集团股份有限公司 184,256,467.82 - 88,078,121.26 -
其他应收款 广东创世纪智能装备集团股份有限公司 2,599,294,410.12 - 2,873,059,335.71 -
项目名称 关联方 2021 年 12 月 31 日账面余额 2020 年 12 月 31 日账面余额
应付账款 广东创世纪智能装备集团股份有限公司 4,440.30 -
应付账款 深圳市嘉熠精密自动化科技有限公司 803,000.00 -
应付账款 东莞劲胜劲祥医疗器械有限公司 12,389.38 -
应付账款 东莞中创智能制造系统有限公司 4,283.19 -
应付票据 广东创世纪智能装备集团股份有限公司 - 468,312.91
应付票据 东莞中创智能制造系统有限公司 - 226,160.00
其他应付款 广东创世纪智能装备集团股份有限公司 - 146,164.39
其他应付款 东莞中创智能制造系统有限公司 - 900,000.00
其他应付款 华中创（苏州）物业管理服务有限公司 - 776,945.76
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(除特别注明外，金额单位为人民币元)
公司本期授予的各项权益工具总额 40,997,000 股
公司本期行权的各项权益工具总额 16,398,800 股
公司本期失效的各项权益工具总额 10,000 股
公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和 -
合同剩余期限
公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范 限制性股票价格为 4.00 元/股票，本激励计划的
围和合同剩余期限 有效期为自限制性股票首次授予日起 48 个月。
其他说明：报告期内，公司的母公司以 4.00 元/股价格向集团内的部分董事、高级管理人员、核心技
术（业务）人员及关键岗位员工授予合计 4,200 万股二类限制性股票，其中向本公司部分董事、高级
管理人员、核心技术（业务）人员及关键岗位员工授予 4,099.70 万股，按 40%、30%、30%归属比例
分三期归属。2020 年 12 月 3 日，公司的母公司完成 4,200 万股股票的授予程序。截至 2021 年 12 月
授予日权益工具公允价值的确定方法 布莱克-舒尔茨（Black-Scholes）模型
公司在等待期内的每个资产负债表日，根据最
新取得的可行权人数变动、业绩指标完成情况
可行权权益工具数量的确定依据
等后续信息，修正预计可行权的限制性股票数
量。
本期估计与上期估计有重大差异的原因 -
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 138,924,363.33
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 128,109,696.36
报告期内无重要的承诺事项。
公司部分客户采用融资租赁/银行贷款方式购入数控机床设备产品，公司为客户提供担保。2021 年半
年度，深圳创世纪发生的上述担保金额合计 28,733.60 万元，截至 2021 年 12 月 31 日，深圳创世纪上
述对外担保余额合计 19,360.06 万元。如果客户出现违约，则深圳创世纪需承担相关债务偿还责任。
截至 2021 年 12 月 31 日，公司作为原告的全部未决诉讼涉案金额约为 23,893.93 万元，做为被告的全
部未决讼诉金额约为 11,642.68 万元。
截至 2021 年 12 月 31 日，公司涉案金额在 1,000 万元以上的未决诉讼事项情况如下：
印、深圳创世纪（被告）侵害技术秘密，深圳创世纪 29 项专利被北京精雕指控侵犯他人商业秘密并
被要求赔偿原告经济损失人民币 9,200 万元。截至 2021 年 12 月 31 日，案件正在一审审理中。
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苏州台群（原告）因买卖合同纠纷起诉苏州迪庆金属科技有限公司、湖北迪星金属科技有限公司、习
颜新、藏建（被告），追讨相关货款 1,907.81 万元。截至 2021 年 12 月 31 日，案件正在一审审理
中。
深圳创世纪（原告）因财产保全损害责任纠纷，起诉乔锋智能装备股份有限公司、中国平安财产保险
股份有限公司东莞分公司（被告），请求被告赔偿因申请保全错误导致原告设备被查封的租金损失
深圳创世纪因买卖合同纠纷，在深圳市宝安区人民法院起诉东莞市富杰精密机械有限公司、陈本友、向
郁，追讨相关货款 1,288.40 万元，截至 2021 年 12 月 31 日，案件正在一审审理中。
深圳创世纪因承揽合同纠纷，起诉深圳市瑞飞科技有限公司、龙金凤，追讨相关货款 1,550.00 万元。
截至 2021 年 12 月 31 日，案件正在一审审理中。
公司 2021 年度不派发现金红利、不送红股、不以资本公积金转增股本，未分配利润结转至下一年度。
审批自有资金委托理财额度：公司母公司 2022 年 2 月 18 日召开的第五届董事会第二十六次会议决议：公司
控股子公司深圳创世纪及其下属公司为提高资金使用效率、增加投资收益，在未来十二个月内使用闲置自有
资金购买商业银行、证券公司、基金管理公司、信托公司的保本型、低风险浮动收益型理财产品，投资额度
为任一时点使用合计不超过 15 亿元资金进行投资，在该额度范围内资金可以滚动使用
审批公司 20212 年度日常关联交易额度：公司母公司 2022 年 2 月 18 日召开的第五届董事会第二十六次
会议决议，公司及子公司计划在 2022 年度分批与嘉熠精密开展关联交易，交易标的为采购商品和出租
物业，预计采购商品交易金额合计不超过 5,000 万元，出租物业的交易金额合计不超过 500 万元；客户
以新购设备直接融资租赁方式购买设备，公司设备产品所有权转移给金创智，公司及子公司作为部分
客户与金创智进行融资租赁交易的第三方，未来十二个月与金创智开展不超过 15,000 万元的交易。
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公司在复核前期数据过程中，发现 2019 年至 2021 年 6 月 30 日财务报表的销售服务费计提和会计处
理、2020 年和 2021 年 1-6 月销售运费的会计处理存在需更正的会计差错，需追溯调整 2019 年度和
对 2019 年合并财务报表进行追溯后的影响
项目 调整前金额 调整后金额 调整金额
其他应付款 24,471,018.82 33,975,080.29 9,504,061.47
未分配利润 1,946,226,482.35 1,936,722,420.88 -9,504,061.47
营业收入 2,183,493,588.26 2,169,870,421.83 -13,623,166.43
销售费用 144,923,302.02 140,804,197.06 -4,119,104.96
对 2020 年合并财务报表进行追溯后的影响
项目 调整前金额 调整后金额 调整金额
其他应付款 62,297,024.20 83,992,899.32 21,695,875.12
未分配利润 2,457,166,505.55 2,435,470,630.43 -21,695,875.12
营业收入 3,103,315,326.99 3,053,582,799.23 -49,732,527.76
营业成本 2,181,821,844.96 2,228,771,498.95 46,949,653.99
销售费用 169,811,885.14 85,321,517.04 -84,490,368.10
本公司目前实际经营范围主要是数控加工中心机的生产与销售。由于本公司资源统一管理，并无具体
营运分部财务资料，故就资源分配及业绩评估向本公司管理层呈报的资料以本公司整体营运业绩为
主。因此，并无呈列营运分部资料。
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(除特别注明外，金额单位为人民币元)
账龄 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
小计 1,367,930,922.08 1,363,282,941.24
减：坏账准备 143,532,049.60 109,283,435.70
合计 1,224,398,872.48 1,253,999,505.54
账面余额 坏账准备
类别
比例 比例 账面价值
金额 金额
（%） （%）
按单项计提坏账准 69,704,569.34 5.10 69,704,569.34 100.00 -
按组合计提坏账准备 1,298,226,352.74 94.90 73,827,480.26 5.69 1,224,398,872.48
其中：
合并范围内的关联方款项 525,059,478.07 38.38 - - 525,059,478.07
账龄组合 773,166,874.67 56.52 73,827,480.26 9.55 699,339,394.41
合计 1,367,930,922.08 100.00 143,532,049.60 10.49 1,224,398,872.48
账面余额 坏账准备
类别
比例 比例 账面价值
金额 金额
（%） （%）
按单项计提坏账准 64,603,201.35 4.74 64,603,201.35 100.00 -
按组合计提坏账准备 1,298,679,739.89 95.26 44,680,234.35 3.44 1,253,999,505.54
其中：
合并范围内的关联方款项 615,439,512.54 45.14 - - 615,439,512.54
账龄组合 683,240,227.35 50.12 44,680,234.35 6.54 638,559,993.00
合计 1,363,282,941.24 100.00 109,283,435.70 8.02 1,253,999,505.54
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(除特别注明外，金额单位为人民币元)
按单项计提坏账准备：
计提比
名称
账面余额 坏账准备 例 计提理由
（%）
江苏特兴通讯科技有限公司 15,802,537.60 15,802,537.60 100.00 预计无法收回
上海维轴自动化科技有限公司 14,842,000.00 14,842,000.00 100.00 预计无法收回
江苏特信机械科技有限公司 7,385,449.00 7,385,449.00 100.00 预计无法收回
苏州迪庆金属科技有限公司 6,685,933.78 6,685,933.78 100.00 预计无法收回
和熙电子科技江苏有限公司 5,549,273.59 5,549,273.59 100.00 预计无法收回
美明德（昆山）机械设备有限公司 4,356,634.00 4,356,634.00 100.00 预计无法收回
上海觉皓机械设备销售有限公司 3,734,000.00 3,734,000.00 100.00 预计无法收回
深圳市伽蓝数控机床有限公司 2,661,728.68 2,661,728.68 100.00 预计无法收回
东莞嘉麒精密制造有限公司 2,490,511.00 2,490,511.00 100.00 预计无法收回
昆山和腾机电设备有限公司 1,887,568.00 1,887,568.00 100.00 预计无法收回
深圳市瑞飞科技有限公司 1,310,000.00 1,310,000.00 100.00 预计无法收回
相合（昆山）机械贸易有限公司 1,046,034.00 1,046,034.00 100.00 预计无法收回
其他单项 1,952,899.69 1,952,899.69 100.00 预计无法收回
合计 69,704,569.34 69,704,569.34 100.00 /
计提比
名称
账面余额 坏账准备 例 计提理由
（%）
珠海市联振科技有限公司 26,784,175.24 26,784,175.24 100.00 预计无法收回
上海维轴自动化科技有限公司 14,842,000.00 14,842,000.00 100.00 预计无法收回
江苏特信机械科技有限公司 7,385,449.00 7,385,449.00 100.00 预计无法收回
美明德（昆山）机械设备有限公司 4,356,634.00 4,356,634.00 100.00 预计无法收回
深圳市双豪精密科技有限公司 4,063,712.74 4,063,712.74 100.00 预计无法收回
深圳市伽蓝数控机床有限公司 2,661,728.68 2,661,728.68 100.00 预计无法收回
昆山和腾机电设备有限公司 1,887,568.00 1,887,568.00 100.00 预计无法收回
相合（昆山）机械贸易有限公司 1,046,034.00 1,046,034.00 100.00 预计无法收回
其他单项 1,575,899.69 1,575,899.69 100.00 预计无法收回
合计 64,603,201.35 64,603,201.35 /
深圳市创世纪机械有限公司
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
按组合计提坏账准备：账龄组合
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
合计 773,166,874.67 73,827,480.26 9.55
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
合计 683,240,227.35 44,680,234.35 6.54
本期变动金额
类别 其他
变动
按单项计提
坏账准备
按组合计提
坏账准备
合计 109,283,435.70 65,314,901.88 15,218,169.32 15,848,118.66 - 143,532,049.60
其中本期无重要的坏账准备收回或转回金额。
本期变动金额
类别 转销或 其他
核销 变动
按单项计提
坏账准备
按组合计提
坏账准备
合计 118,506,130.20 36,830,576.27 45,977,640.77 75,630.00 - 109,283,435.70
其中本期无重要的坏账准备收回或转回金额。
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(除特别注明外，金额单位为人民币元)
实际核销的应收账款 核销金额
报告期公司无重要的应收账款核销情况。
与本公司 占应收账款总
单位名称 金额 账龄
关系 额比例（%）
苏州市台群机械有限公司 子公司 347,271,965.21 1 年以内 25.39
东莞市创群精密机械有限公司 子公司 152,813,268.37 注1 11.17
盐城科阳电子科技有限公司 客户 117,844,000.00 1 年以内 8.61
惠州比亚迪电子有限公司 客户 105,969,650.90 1 年以内 7.75
宜宾市智威科技有限公司 客户 56,361,353.00 注2 4.12
合计 780,260,237.48 57.04
注 1：1 年以内 73,570,731.49 元，1-2 年 48,652,190.60 元，2-3 年 7,303,000.00 元，3-4 年 23,287,346.28 元；
注 2：1 年以内 44,000,000 元,1-2 年 12,361,353 元。
与本公司 占应收账款总
单位名称 金额 账龄
关系 额比例（%）
苏州市台群机械有限公司 子公司 231,223,760.36 1 年以内 16.96
无锡市台群自动化设备有限公司 客户 150,535,841.05 1 年以内 11.04
东莞领杰金属精密制造科技有限
客户 85,638,640.00 1 年以内 6.28
公司
东莞长盈精密技术有限公司 客户 58,325,499.74 1 年以内 4.28
宜宾市智威科技有限公司 客户 42,783,575.00 1 年以内 3.14
合计 568,507,316.15 41.70
深圳市创世纪机械有限公司
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
项目 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
应收利息 70,579,299.61 45,610,500.23
应收股利 - -
其他应收款 1,124,473,706.95 1,133,325,196.03
合计 1,195,053,006.56 1,178,935,696.26
项目 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
借款利息 70,579,299.61 45,610,500.23
合计 70,579,299.61 45,610,500.23
账龄 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
小计 1,133,791,183.70 1,137,183,883.40
减：坏账准备 9,317,476.75 3,858,687.37
合计 1,124,473,706.95 1,133,325,196.03
款项性质 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
保证金 1,900,280.00 92,280.00
往来款 1,117,474,110.69 1,125,273,599.33
员工借支 124,121.61 917,341.35
房屋租赁押金 2,765,040.00 3,516,448.50
保险及公积金 589,433.43 329,575.90
其他 10,938,197.97 7,054,638.32
小计 1,133,791,183.70 1,137,183,883.40
减：坏账准备 9,317,476.75 3,858,687.37
合计 1,124,473,706.95 1,133,325,196.03
深圳市创世纪机械有限公司
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
项目 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
其他应收款账面余额 1,133,791,183.70 1,137,183,883.40
减：坏账准备 9,317,476.75 3,858,687.37
其他应收款账面价值 1,124,473,706.95 1,133,325,196.03
第一阶段 第二阶段 第三阶段
整个存续期预 整个存续期预
坏账准备 未来 12 个月预 期信用损失 期信用损失 合计
期信用损失 （未发生信用 （已发生信用
减值） 减值）
--转入第二阶段 - - - -
--转入第三阶段 - - - -
--转回第二阶段 - - - -
--转回第一阶段 - - - -
本期计提 - - 6,148,782.64 6,148,782.64
本期转回 689,993.26 - - 689,993.26
本期转销 - - - -
本期核销 - - - -
其他变动 - - - -
第一阶段 第二阶段 第三阶段
整个存续期预 整个存续期预
坏账准备 未来 12 个月预 期信用损失 期信用损失 合计
期信用损失 （未发生信用 （已发生信用
减值） 减值）
--转入第二阶段 - - - -
--转入第三阶段 - - - -
--转回第二阶段 - - - -
--转回第一阶段 - - - -
本期计提 1,554,804.14 - - 1,554,804.14
本期转回 - - - -
本期转销 - - - -
本期核销 - - - -
其他变动 - - - -
深圳市创世纪机械有限公司
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
按组合计提坏账准备：
组合名称
其他应收款 坏账准备 计提比例
合计 10,168,290.37 3,168,694.11 32.07%
组合名称
其他应收款 坏账准备 计提比例
合计 11,910,284.07 3,858,687.37 32.40%
本期变动金额
类别 收回或 转销或 其他
转回 核销 变动
单项计提 - 6,148,782.64 - - - 6,148,782.64
账龄组合 3,858,687.37 - 689,993.26 - - 3,168,694.11
合计 3,858,687.37 6,148,782.64 689,993.26 - - 9,317,476.75
本期无重要的坏账准备转回或收回金额。
本期变动金额
类别 收回或 转销或 其他
转回 核销 变动
账龄组合 2,303,883.23 1,554,804.14 - - - 3,858,687.37
合计 2,303,883.23 1,554,804.14 - - - 3,858,687.37
本期无重要的坏账准备转回或收回金额。
深圳市创世纪机械有限公司
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
占其他应收款
款项的 期末余额合计 坏账准备
单位名称 期末余额 账龄
性质 数的比例 期末余额
（%）
广东创世纪智能装备
资金往来 625,973,786.06 注1 55.21 -
集团股份有限公司
东莞市创群精密机械
资金往来 377,793,841.50 1 年以内 33.32 -
有限公司
深圳市创智激光智能
资金往来 12,891,643.34 注2 1.14 -
装备有限公司
苏州市尚群自动化设
资金往来 4,475,534.99 1 年以内 0.39 223,776.75
备有限公司
深圳市台群电子商务
资金往来 2,066,607.49 1 年以内 0.18 -
有限公司
合计 1,023,201,413.38 90.25
注 1：1 年以内的金额为 368,745,165.55 元，1-2 年的金额为 257,228,620.51 元；
注 2：1 年以内的金额为 11,920,852.25 元，1-2 年的金额为 970,791.09 元。
占其他应收款
款项的 期末余额合计 坏账准备
单位名称 期末余额 账龄
性质 数的比例 期末余额
（%）
广东创世纪智能装备
往来款 977,993,138.71 注1 86.00 -
集团股份有限公司
东莞市创群精密机械
往来款 134,208,301.18 1 年以内 11.80 -
有限公司
深圳市创智激光智能
往来款 12,071,409.44 1 年以内 1.06 -
机械有限公司
深圳市建宏业实业有 房屋租赁
限公司 押金
龙艳 其他 1,517,998.48 1 年以内 0.13 75,899.92
合计 1,128,794,947.81 99.25 2,814,949.92
注 1：1 年以内的金额为 830,393,290.11 元，1-2 年的金额为 147,599,848.60 元。
注 2：2-3 年 530,100.00 元，3 年以上 2,474,000.00 元
深圳市创世纪机械有限公司
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
项目
账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 2,167,140,650.00 - 2,167,140,650.00
对联营、合营企业投资 2,476,525.44 - 2,476,525.44
合计 2,169,617,175.44 - 2,169,617,175.44
项目
账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 2,258,150,000.00 - 2,258,150,000.00
对联营、合营企业投资 6,932,555.40 - 6,932,555.40
合计 2,265,082,555.40 - 2,265,082,555.40
深圳市创世纪机械有限公司
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
被投资单位 本期增加 本期减少
日 日 减值准备 期末余额
深圳市创智激光智能
装备有限公司
东莞市创群精密机械
有限公司
苏州市台群机械有限
公司
宜宾市创世纪机械有
限公司
深圳市创世纪自动化
科技有限公司
无锡市创世纪数控机
- 50,000,000.00 - 50,000,000.00 - -
床设备有限公司
香港台群机械设备有
- 78,990,650.00 78,990,650.00 - -
限公司
浙江创世纪机械有限
- 150,000,000.00 - 150,000,000.00 - -
公司
合计 2,258,150,000.00 278,990,650.00 -370,000,000.00 2,167,140,650.00 - -
其他说明：
深圳市创世纪机械有限公司
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
宣告发放现 减值准备
被投资单位 期初余额 权益法下确认 其他综合 其他权 计提减 期末余额
追加投资 减少投资 金股利或利 其他 期末余额
的投资损益 收益调整 益变动 值准备
润
联营企业
深圳市嘉熠精
密自动化科技 3,861,497.00 - - - - - - - 1,428,519.25 -
-2,432,977.75
有限公司
广东中创智能
制造系统有限 3,071,058.40 - - - - - - 1,048,006.19 -
-2,023,052.21
公司
合计 6,932,555.40 - -4,456,029.96 - - - - - 2,476,525.44 -
其他说明：
本公司对其投资比例为 23%。
深圳市创世纪机械有限公司
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
被投资单位 本期增加 本期减少
日 日 减值准备 期末余额
深圳市创智激光智能
装备有限公司
东莞市创群精密机械
有限公司
苏州市台群机械有限
公司
北京创群科技有限公
司
宜宾市创世纪机械有
限公司
深圳市创世纪自动化
- 250,050,000.00 - 250,050,000.00 - -
科技有限公司
合计 447,600,000.00 1,810,850,000.00 300,000.00 2,258,150,000.00 - -
其他说明：
机械有限公司 29,080.00 万元。
深圳市创世纪机械有限公司
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
宣告发放现 减值准备
被投资单位 期初余额 权益法下确认 其他综合 其他权 计提减 期末余额
追加投资 减少投资 金股利或利 其他 期末余额
的投资损益 收益调整 益变动 值准备
润
联营企业
深圳市嘉熠精
密自动化科技 6,106,485.30 - - -2,244,988.30 - - - - - 3,861,497.00 -
有限公司
广东中创智能
制造系统有限 - 1,551,020.00 - 1,520,038.40 - - - - - 3,071,058.40 -
公司
合计 6,106,485.30 1,551,020.00 - -724,949.90 - - - - - 6,932,555.40 -
其他说明：
本公司对其投资比例为 23%。
深圳市创世纪机械有限公司
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 4,090,429,890.59 3,268,202,822.99 2,216,940,456.72 1,787,662,296.84
其他业务 229,118,260.64 186,053,749.85 402,633,153.17 355,830,896.07
合计 4,319,548,151.23 3,454,256,572.84 2,619,573,609.89 2,143,493,192.91
项目 2021 年度 2020 年度
成本法核算的长期股权投资收益 57,025,792.91 -
权益法核算的长期股权投资收益 -4,456,029.96 -724,949.90
处置长期股权投资产生的投资收益 6,336,199.21 -2,771,108.65
交易性金融资产在持有期间的投资收益 9,954,084.92 1,150,254.68
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 - -
债权投资在持有期间取得的利息收入 - -
其他债权投资在持有期间取得的利息收入 - -
处置交易性金融资产取得的投资收益 - -
处置债权投资取得的投资收益 - -
处置其他债权投资取得的投资收益 - -
合计 68,860,047.08 -2,345,803.87
深圳市创世纪机械有限公司
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
项目 金额 说明
非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准
-3,830,716.50
备的冲销部分
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收
返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业
务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准 76,805,113.02
定额或定量持续享受的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 96,178,346.56
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成
本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资 -
产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益 -
委托他人投资或管理资产的损益 -
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项
资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 -
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部
分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日
的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 -
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务
外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生
的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资 13,934,734.50
产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的
投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 15,218,169.32
对外委托贷款取得的损益 -
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产
公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益
进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入 -
除上述各项之外的其他营业收外收入和支出 -234,024.56
其他符合非经常性损益定义的损益项目 -
所得税影响额 30,058,188.49
少数股东权益影响额（税后） 520,688.48
合计 169,034,745.37
深圳市创世纪机械有限公司
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
项目 金额 说明
非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准
-12,039,002.03
备的冲销部分
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收
返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业
务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准 64,081,374.54
定额或定量持续享受的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 88,078,121.26
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成
本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资 -
产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益 -
委托他人投资或管理资产的损益 -
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项
资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 -
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部
分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日
的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 -
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务
外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生
的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资 1,876,976.53
产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的
投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 2,258,587.26
对外委托贷款取得的损益 -
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产
公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益
进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入 -
除上述各项之外的其他营业收外收入和支出 1,324,883.24
其他符合非经常性损益定义的损益项目 -
所得税影响额 21,813,745.57
少数股东权益影响额（税后） 206,348.72
合计 123,560,846.51
深圳市创世纪机械有限公司
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
本财务报表业经本公司董事会批准通过。
深圳市创世纪机械有限公司
法定代表人：
主管会计工作的负责人：
会计机构负责人：
日期：2022 年 2 月 18 日
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