北京科锐国际人力资源股份有限公司
规范与关联方资金往来的管理制度
（2022 年 2 月）
第一章 总 则
为规范北京科锐国际人力资源股份有限公司（以下简称“公司”）与公司控
股股东、实际控制人及其他关联方之间的经济行为，进一步规范公司与关联方的
资金往来，保证公司与关联方之间订立的关联交易合同符合公平、公正、公开的
原则，确保公司的关联交易行为不损害公司和全体股东利益，依据《中华人民共
和国公司法》（以下简称“《公司法》”）《中华人民共和国证券法》（以下简称
“《证券法》”）《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若
干问题的通知》
《深圳证券交易所创业板股票上市规则（2020 年 12 月修订）》
《深
圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号-创业板上市公司规范运作》等有关
法律、法规、规章、规范性文件和《北京科锐国际人力资源股份有限公司章程》
（以下简称“《公司章程》”）的有关规定，特制定本制度。
公司及纳入公司合并会计报表范围的子公司与控股股东及其他关联方之间
的资金往来适用本制度。除本条规定外，本制度所称的公司均指公司及纳入公司
合并会计报表范围的子公司。
公司的控股股东及其他关联方不得利用其关联关系损害公司利益。违反规定
的，给公司造成损失的，应当承担赔偿责任。
公司控股股东、实际控制人对公司和及其他股东负有诚信义务。控股股东应
严格依法行使出资人的权利，履行股东义务。控股股东、实际控制人不得利用其
控制权损害公司及其他股东的合法权益，不得利用对公司的控制
地位谋取非法利益。控股股东、实际控制人及其关联人不得利用关联交易、
资产重组、对外投资、担保、利润分配和其他方式直接或者间接侵占上市公司资
金、资产，损害公司及其他股东的合法权益。
第二章 资金往来事项
公司可以与控股股东及其他关联方进行的交易包括但不限于：
外）；
公司不得以下列方式将公司资金直接或间接地提供给控股股东及其他关联
方使用：
第三章 资金往来支付程序
公司与控股股东、实际控制人及其他关联方发生第二章规定的交易需要进行
支付时，公司相关部门除要将有关协议、合同等文件作为支付依据外，还应当审
查构成支付依据的事项是否符合公司章程及其他治理准则所规定的决策程序，并
将有关股东大会决议、董事会决议等相关决策文件备案。
公司财务部门在支付之前，应当向公司财务负责人提交支付依据，经财务负
责人审核同意后，公司财务部门才能办理具体支付事宜。
公司财务部门在办理与控股股东、实际控制人及其他关联方之间的支付事宜
时，应当严格遵守公司的各项规章制度和财务纪律。
第四章 审计和档案管理
公司应当聘请注册会计师在为公司年度财务会计报告进行审计工作时，对公
司存在控股股东及其他关联方占用资金的情况出具专项说明，公司应当就专项说
明做出公告。
公司财务部门应当认真核算、统计公司与控股股东及其他关联方之间的资金
往来事项，并建立专门的财务档案。
第五章 违反本制度的处理
公司董事、监事、高级管理人员，在决策、审核、审批及直接处理与控股股
东及其他关联方的资金往来事项时，违反本制度要求给公司造成损失的，应当承
担赔偿责任，损失较为严重的，还应由相应的机构或人员予以罢免，同时，公司
应向有关行政、司法机关主动举报、投诉，由有关部门追究其行政、民事、刑事
法律责任。
公司控股股东及其他关联方违反有关法律、行政法规、部门规章和其他规范
性文件占用公司资金的，公司应及时发出催还通知并同意向有关部门举报，要求
有关部门追究其法律责任。给公司造成损失的，公司应及时要求赔偿，必要时应
通过诉讼及其他法律形式索赔。
公司应规范并尽可能的减少关联交易，在处理与控股股东及其他关联方之间
的经营性资金往来时，应当严格限制控股股东及其他关联方占用公司资金。
第六章 附则
本制度未尽事宜，依照本制度第一条所述的国家有关法律、法规、规范性文
件和《公司章程》的有关规定执行；本制度如与国家日后颁布的法律、法规或经
合法程序修改后的《公司章程》相抵触时，按国家有关法律、法规和《公司章程》
的规定执行。
本制度依据实际情况变化需要修改时，须由董事会审议通过。
本制度由公司董事会负责解释。
本制度自公司董事会审议通过之日起生效。
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二〇二二年二月
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