证券代码：000797 证券简称：中国武夷 公告编号：2022-034
债券代码：112301 债券简称：15 中武债
债券代码：149777 债券简称：22 中武 01
中国武夷实业股份有限公司
（本制度经 2022 年 2 月 17 日公司 2022 年度第一次临时股东大会决议修订）
序
原条款 修订后条款
号
董事会审计委员会是董事会按 董事会审计委员会是董事会按照股东大
照股东大会决议设立的专门工 会决议设立的专门工作机构，主要负责公
作机构，主要负责公司内、外 司内、外部审计的沟通、监督和核查工作。
部审计的沟通、监督和核查工 内部审计部门对审计委员会负责，向审计
作。 委员会报告工作。
名董事组成，独立董事占多数，成，独立董事占多数，委员中至少有一名
专业会计人士。 员应当具备履行审计委员会工作职责的
专业知识和商业经验。
集人）一名，由独立董事委员 名，由独立董事委员担任，负责主持委员
主任委员在委员内选举，并报 董事会批准产生。审计委员会的主任委员
请董事会批准产生。 应当为会计专业人士。
限： 4.1.1 监督及评估外部审计工作，提议聘
计机构； 4.1.2 指导和监督内部审计制度的建立
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度及其实施； 4.1.3 监督及评估内部审计工作，负责内
计之间的沟通； 4.1.4 审核公司的财务信息及其披露。审
其披露； 报告的真实性、准确性和完整性提出意
大关联交易进行审计； 计和审计问题，特别关注是否存在与财务
事宜。 报的可能性，监督财务会计报告问题的整
改情况。
司内部审计部门须向审计委员会报告工
作，内部审计部门提交给管理层的各类审
计报告、审计问题的整改计划和整改情况
须同时报送审计委员会；
质量以及发现的重大问题等；
键审计事项”等涉及的重要事项进行审
阅；如果认为上述事项对上市公司影响重
大且有必要进行补充说明的，可以在上市
公司年度报告正文“第五节重要事项”中
进行说明；
下列事项进行一次检查，出具检查报告并
提交审计委员会：（1）公司募集资金使
用、提供担保、关联交易、证券投资与衍
生品交易等高风险投资、提供财务资助、
购买或者出售资产、对外投资等重大事件
的实施情况；（2）公司大额资金往来以
及与董事、监事、高级管理人员、控股股
东、实际控制人及其关联人资金往来情
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况；
和临时会议，例会每年至少召 议，例会每年至少召开四次，每季度召开
时会议由审计委员会委员提议 和报告等；临时会议由审计委员会委员提
召开。 议召开。
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为强化中国武夷实业股份有限公司（以下简称“公司”）董
事会决策功能，做到事前审计、专业审计，确保董事会对经理层
的有效监督，完善公司治理结构，根据《中华人民共和国公司法》
《上市公司治理准则》《公司章程》及其他有关规定，公司特设
立董事会审计委员会，并制定本实施细则。
董事会审计委员会是董事会按照股东大会决议设立的专门
工作机构，主要负责公司内、外部审计的沟通、监督和核查工作。
内部审计部门对审计委员会负责，向审计委员会报告工作。
独立董事占多数，
委员中至少有一名独立董事为专业会计人士，审计委员会成员应
当具备履行审计委员会工作职责的专业知识和商业经验。
全体董事的三分之一提名，并由董事会选举产生。
员担任，负责主持委员会工作；主任委员在委员内选举，并报请
董事会批准产生。审计委员会的主任委员应当为会计专业人士。
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以连任。期间如有委员不再担任公司董事职务，自动失去委员资
格，并由委员会根据上述 3.1 至 3.3 规定补足委员人数。
工作联络和会议组织等工作。
计机构；
之间的沟通；
会计报告，对财务会计报告的真实性、准确性和完整性提出意见，
重点关注公司财务会计报告的重大会计和审计问题，特别关注是
否存在与财务会计报告相关的欺诈、舞弊行为及重大错报的可能
性，监督财务会计报告问题的整改情况。
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向审计委员会报告工作，内部审计部门提交给管理层的各类审计
报告、审计问题的整改计划和整改情况须同时报送审计委员会；
大问题等；
及的重要事项进行审阅；如果认为上述事项对上市公司影响重大
且有必要进行补充说明的，可以在上市公司年度报告正文“第五
节重要事项”中进行说明；
检查，出具检查报告并提交审计委员会：（1）公司募集资金使
用、提供担保、关联交易、证券投资与衍生品交易等高风险投资、
提供财务资助、购买或者出售资产、对外投资等重大事件的实施
情况；（2）公司大额资金往来以及与董事、监事、高级管理人
员、控股股东、实际控制人及其关联人资金往来情况；
议决定。审计委员会应配合监事会的监事审计活动。
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提供公司有关方面的书面资料：
并将相关书面决议材料呈报董事会讨论：
告是否全面真实；
司重大的关联交易是否合乎相关法律法规；
审计部包括其负责人的工作评价；
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开四次，每季度召开一次，审议内部审计部门提交的工作计划和
报告等；临时会议由审计委员会委员提议召开。
每一名委员有一票的表决权；会议做出的决议，必须经全体委员
的过半数通过。审计委员会会议表决方式为举手表决或投票表决；
临时会议可以采取通讯表决的方式召开。
请公司董事、监事及其他高级管理人员列席会议。
专业意见，费用由公司支付。
案必须遵循有关法律、法规、公司章程及本办法的规定。
议记录上签名；会议记录由公司董事会秘书保存。
报公司董事会。
自披露有关信息。
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程的规定执行；本实施细则如与国家日后颁布的法律、法规或经
合法程序修改后的公司章程相抵触时，按国家有关法律、法规和
公司章程的规定执行，并立即修订，报董事会审议通过。
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