证券代码：000410 证券简称：ST沈机 公告编号：2022-14
沈阳机床股份有限公司
关于最近五年被证券监管部门和交易所处罚或采取
监管措施的情况以及相应整改情况的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假
记载、误导性陈述或者重大遗漏。
沈阳机床股份有限公司（下称“公司”、“上市公司”）拟申
请非公开发行 A 股股票，根据中国证券监督管理委员会的相关要
求，上市公司需披露近五年被证券监管部门和交易所采取监管措
施或处罚情况，以及后续相应整改措施。现将有关情况披露如下：
一、公司最近五年被证券监管部门和交易所处罚的情况
公司最近五年不存在被证券监管部门和交易所处罚的情况。
二、最近五年被证券监管部门和交易所采取监管措施的情况
及整改措施
（一）监管措施
经自查，截至本公告披露日，公司最近五年收到证券监管部
门监管措施 1 项，具体情况如下：
（以下简称“辽宁证监局”）出具《关于对沈阳机床股份有限公
司采取责令改正措施的决定》（[2021]1 号）
（1）监管措施情况
辽宁证监局于 2020 年 8 月对公司进行现场检查，发现存在
以下问题：内控制度不健全，未建立统一的内部控制制度，下属
各分、子公司及事业部现行的单项制度未涵盖所有营运环节，销
售及收款、固定资产管理和存货管理制度缺失；未对采购业务进
行有效控制，采购管理部门设置不合理导致其未能充分履行对公
司的采购管理职能，部分子公司及下设的部分事业部未建立 ERP
系统；未对销售业务进行有效控制，销售业务管理薄弱、销售合
同管理及销售退回管理不规范；资金管理制度未得到有效执行，
未严格执行统贷统还的要求，未对资金划拨严格执行预算审批，
且未对分子公司预算完成情况实行实质性考核奖惩；财务管理较
为薄弱，公司会计政策及会计估计制度更新不及时、应收款管理
制度不健全，未制定应收款项催收的奖惩措施，未留存对应收款
项的催收记录；信息系统建设不符合内部控制要求，公司部分内
控环节未在信息系统中体现，未能充分发挥信息系统在内部控制
中的作用；公司对各分、子公司缺乏有效控制；内部审计部门未
有效履行；职工安置费用计提不准确。辽宁证监会决定对公司采
取责令改正的监管措施,要求公司应高度重视，采取有效措施切
实整改，报送整改报告。
（2）整改情况
针对决定书中所提及的问题，公司高度重视，及时向全体董
事、监事、高级管理人员进行了通报、传达，并组织有关人员对
决定书涉及的问题进行了认真的自查、仔细梳理和分析，并全部
完成整改。公司于 2021 年 2 月 22 日公告了《沈阳机床股份有限
公司关于辽宁证监局对公司采取责令改正措施决定的整改报告》
（公告编号：2021-06）。
具体整改措施包括：
针对公司内控制度存在的问题，公司重新选聘了一支专业化
的管理团队，并根据公司实际运营情况进行组织结构调整，促进
公司治理结构进一步完善。公司推进依法治企，紧盯目标、补齐
短板，全面启动涵盖公司各分、子公司及事业部的内部控制体系
制度建设工作，健全公司产、供、销等方面的内控制度。截至
业内部控制的各个环节，未来公司将根据监管要求及实际情况不
断对制度进行优化。
针对采购业务存在的问题，公司对组织架构进行了调整，明
确供应链管理部为公司采购工作归口管理部门，负责制订公司采
购管理制度，按照经营管理活动对采购事项实施分类管理，组织
协调各单位采购管理工作。此外公司还编制了四项采购制度，对
公司集中采购管理的基本原则和具体实施办法做了明确规定，范
围涵盖了公司职能部门、中心部门及所属分子公司，按采购项目
金额实施分类申请及审批权限，重大采购业务实施“三重一大”
决策程序，对采购业务的决策、执行、监督实施全过程管控。
针对销售业务存在的问题，明确部门职责，明确营销服务中
心作为公司销售的统一归口部门，负责公司的销售管理。此外，
为进一步有效开展合同管理，营销服务中心实施月对账的联动机
制。
针对资金管理制度存在的问题，公司根据组织架构、业务架
构的调整，启用统一的资金管理平台，实现公司资金的集中管理
和统一调拨。为加强资金使用预算审批，2020 年公司已实施资
金预算月平衡制度，公司总部及下属公司所有款项支出均需经总
部预算审批后，才可支付，实现了资金预算的全封闭链条管理。
针对财务管理存在的问题，公司将整理并印发新的会计准则。
此外，公司还制定了一系列的财务工作方案。
针对信息系统建设存在的问题，公司对信息系统建设实施归
口管理，建立了长效工作机制。公司各经营单位于 2020 年实施
并完成组织架构调整，为适应新的组织架构，重新梳理新架构业
务流程，各经营单位对 ERP 进行全面推广与实施。将业务流程中
关键控制点及控制标准，落实到系统的每一个节点上，进一步完
善了科学的信息化系统。
针对分、子公司管理方面存在的问题，公司重新修订《沈阳
机床股份有限公司分公司、子公司管理制度》，梳理下属分、子
公司的治理结构，确保合规运营。对下属分、子公司的董、监事
会设置，人员委派、汇报机制等，公司依据整体管控模式和各自
公司特点进行调整。
针对内部审计部门存在的问题，公司审计和法律部依据《上
市公司规范运作指引》对内审部门及审计与风险委员会履行职责
的工作要求，积极落实辽宁证监局现场检查中提出的问题。2020
年针对下属子公司开展经济责任审计工作，已完成 2020 年审计
工作报告、2020 年公司内部控制自评价报告（初稿）、制定了 2021
年审计工作计划。
针对职工安置费用计提存在的问题，公司将总结经验教训，
相互配合，重新梳理现有业务流程，共同优化和制定部门之间的
业务对接模式，增加双方信息透明度，有效规避类似问题的发生。
（二）监管函
经自查，截至本公告披露日，公司最近五年收到证券监管部
门及交易所监管函共 4 项，具体列示如下：
序 发函
日期 文件名称 主要内容 整改情况
号 部门
公司 对上述问题 高度
重视 ，加大对董 事、
监事 、高级管理 人员
的培 训力度，进 一步
关于对沈
公 司 于 2017年 10月 31 日 披 露 的 加强 对《证券法 》、
阳机床股
深圳 2017年第三季度报告显示，公司 《公 司法》、《 深圳
证券 报告期末归属于上市公司股东的 证券 交易所股票 上市
年11 司的监管
月27 函（公司部
所公 比下降117.38%，但公司未在2017 学习 ，督促董事 、监
日 监管函
司部 年10月14日公告的业绩预告中披 事、 高级管理人 员吸
[2017]第
露上述事项。 取教 训，引以为 戒，
及时 、真实、准 确、
完整 地履行信息 披露
义务 ，杜绝此类 事件
再次发生。
关于对沈 公司拟将重大型数控机床生产基 公司 高度重视监 管函
深圳 阳机床股 地部分设备出租给公司控股股东 中提 到的问题， 及时
证券 份有限公 沈机集团及其下属子公司。租赁 向控 股股东、实 际控
年1
月8
所公 函（公司部 原为公司的下属子公司，因2017 高级 管理人员及 相关
日
司部 监管函 年公司资产出售变更为沈机集团 部门 传达，重申 关联
[2019]第2 子公司，本次出租的设备在以前 交易 管理制度， 加强
序 发函
日期 文件名称 主要内容 整改情况
号 部门
号） 年度及本年度也都为上述公司所 对关 联交易事项 的规
使用，相关的租赁协议显示，该 范化管理。
等设备的租赁期限从2018年1月1
日起至2018年12月31日止，但公
司直到2018年12月28日才召开股
东大会审议通过设备出租事项。
公司 高度重视监 管函
中提 到的问题， 及时
关于对沈 公司存在内控制度不健全、未对 向控 股股东、实 际控
阳机床股 采购及销售进行有效控制、资金 制人 、董事、监 事、
深圳
证券
年2 司的监管 较为薄弱、信息系统建设不符合 部门 传达，针对 监管
月25 函（公司部 内控要求、对分公司及子公司缺 函中 存在的问题 ，制
所公
日 监管函 乏有效控制、内部审计部门未有 定了 全面有效的 整改
司部
[2021]第9 效履职、职工安置费用计提不准 措施 并切实落实 ，加
号） 确等问题。 强对 内控、销售 及采
购、 资金及财务 管理
等工作的管控。
公司 对上述问题 高度
重视，对董事、监事、
公司上海优尼斯工业服务有限公
高级 管理人员及 相关
司（以下简称“优工业”）与多
工作 人员进一步 加强
关于对沈 地政府合作建立“智造谷”，优
对《 证券法》《 深圳
阳机床股 工业投放设备供地方发展，当地
深圳 证券 交易所股票 上市
证券 规则 》等法律法 规关
年1 司的监管 例给予资金补贴及相应配套。设
月27 函（公司部 备安装调试前，政府以借款或保
所公 规定 的学习，督 促董
日 监管函 证金形式预拨部分款项，公司对
司部 事、 监事、高级 管理
〔2022〕第 前 述 部 分 借 款 或 保 证 金 提 供 担
人员 吸取教训， 引以
为戒 ，及时、真 实、
准确 、完整地履 行信
会及股东大会审议程序并及时披
息披 露义务，杜 绝此
露。
类事件再次发生。
（三）关注函
经自查，截至本公告披露日，公司最近五年收到证券监管部
门及交易所关注函共 5 项，具体列示如下：
序 发函
日期 文件名称 主要内容 回复情况
号 部门
公司 按照函件要 求，
公 司 于 2017年 12月 15日 披 露 了
关于对沈 对关 注函中所提 到的
《日常债务豁免公告》，显示公
阳机床股 问题 认真核查并 作出
深圳 司下属分公司、子公司与361家供
证券 应商签署《债权债务豁免协议》，
年12 司的关注 已 载于 2017年12月22
月15 函（公司部 日发 布的《沈阳 机床
所公 元 ，预 计形 成利 得 13,401.82万
日 关注函 股份 有限公司关 于深
司部 元，将计入公司本期营业外收入。
[2017]第 圳证 券交易所关 注函
对此表示关注，请公司对关注函
内具体问题做出书面说明。
公司2017年6月3日披露的《关于
控股股东出具拟将i5相关资产注 公司 按照函件要 求，
关于对沈 入上市公司承诺函的公告》显示，对关 注函中所提 到的
阳机床股 公司控股股东沈机集团于2017年 问题 认真核查并 作出
深圳
证券
年1 司的关注 至关注函出具日，承诺函注明事 已 载 于 2019 年 1 月 12
月4 函（公司部 项未见进展。 日发 布的《沈阳 机床
所公
日 关注函 对此表示关注，请公司详细说明 股份 有限公司关 于深
司部
[2019]第2 是否及时采取了有效措施督促控 交所 关注函的回 复的
号） 股股东履行承诺，并在函询控股 公 告 》 （ 编 号
股东的基础上说明下一步的解决 2019-06）。
措施、解决期限等。
公 司 于 2019 年 1 月 30 日 披 露 的 公司 按照函件要 求，
关于对沈
《2018年度业绩预告》公告显示，对关 注函中所提 到的
阳机床股
深圳 2018年实现归属于上市公司股东 问题 认真核查并 作出
证券 的 净 利 润 预 计 为-7亿 元 至 -8 亿 书面 回复。详细 情况
年1 司的关注
月30 函（公司部
所公 力持续增加、生产投入不足、成 日发 布的《沈阳 机床
日 关注函
司部 本压力较大等。 股份 有限公司关 于深
[2019]第
对此表示关注，并请公司说明关 交所 关注函复函 的公
注函内注明事项。 告》（编号2019-23）。
中国 辽宁证 监局于 2020年 8月对公 司
关于对沈
证券 2019年年报进行了专项检查，发
阳机床股
监督 2021 现公司存在如下问题：内幕信息 公司 按照函件要 求，
份有限公
管理 年1 知情人登记制度执行不力、“三 对关 注函中所提 到的
委员 月26 会”运作不规范、信息披露不完 问题 认真核查并 作出
（辽证监
会辽 日 整、资产减值计提程序不规范。 书面回复。
函[2021]
宁监 请公司认真自查整改，增强规范
第52号）
管局 运作水平。
序 发函
日期 文件名称 主要内容 回复情况
号 部门
公司于2022年1月26日披露《2021
年度业绩预告》称，预计2021年
度归属于上市公司股东的净利润
关于对沈
为亏损8亿元至10亿元，归属于上
阳机床股
深圳 市公司股东的扣除非经常性损益 公司 按照函件要 求，
证券 后 的 净 利 润 为 亏 损 26.5亿 元 至 对关 注函中所提 到的
年1 司的关注
月26 函（公司部
所公 包括：一是因全资子公司优工业 并将 按照函件要 求作
日 关注函
司部 破产清算；二是土地收储、公司 出书面回复。
〔2022〕第
下属子公司签署和解协议等；三
是计提各项减值。
对此表示关注，并请公司说明关
注函内注明事项。
（四）问询函
经自查，截至本公告披露日，公司最近五年收到证券监管部
门及交易所问询函共 14 项，具体列示如下：
序 发函
日期 文件名称 回复情况
号 部门
深圳
关于对沈阳机床股 公司按照函件要求，对问询函中所提到的问
证券
交易
所公
司管
理部
深圳
关于对沈阳机床股
证券 2017
份有限公司的半年
交易 年10 公司按照函件要求，对问询函中所提到的问
所公 月18 题认真核查并作出书面回复。
半 年 报 问 询 函
司管 日
[2017]第30号）
理部
深圳
证券 2017 关于对沈阳机床股
交易 年11 份有限公司的问询 公司按照函件要求，对问询函中所提到的问
所公 月15 函（公司部问询函 题认真核查并作出书面回复。
司管 日 [2017]第290号）
理部
序 发函
日期 文件名称 回复情况
号 部门
深圳
关于对沈阳机床股 公司按照函件要求，对问询函中所提到的问
证券
交易
所公
司管
理部
深圳
关于对沈阳机床股
证券
交易 公司按照函件要求，对问询函中所提到的问
所公 题认真核查并作出书面回复。
司管
[2018]第38号）
理部
深圳
证券 2018 关于对沈阳机床股
交易 年12 份有限公司的问询 公司按照函件要求，对问询函中所提到的问
所公 月19 函（公司部问询函 题认真核查并作出书面回复。
司管 日 [2018]第374号）
理部
深圳
证券 关于对沈阳机床股
交易 份有限公司的问询 公司按照函件要求，对问询函中所提到的问
所公 函（公司部问询函 题认真核查并作出书面回复。
司管 [2019]第20号）
理部
深圳
关于对沈阳机床股 公司按照函件要求，对问询函中所提到的问
证券
交易
所公
司管
理部
深圳
证券 关于对沈阳机床股
交易 份有限公司的问询 公司按照函件要求，对问询函中所提到的问
所公 函（公司部问询函 题认真核查并作出书面回复。
司管 [2019]第132号）
理部
深圳
关于对沈阳机床股 公司按照函件要求，对问询函中所提到的问
证券
交易
所公
司管
[2019]第37号） 问询函回复的公告》（编号2019-90）。
理部
序 发函
日期 文件名称 回复情况
号 部门
深圳
关于对沈阳机床股 公司按照函件要求，对问询函中所提到的问
证券
交易
所公
司管
理部
深圳
关于对沈阳机床股 公司按照函件要求，对问询函中所提到的问
证券
交易
所公
司管
[2020]第16号） 问询函回复的公告》（编号2020-55）。
理部
深圳
关于对沈阳机床股 公司按照函件要求，对问询函中所提到的问
证券
交易
所公
司管
[2021]第143号） 函回复的公告》（编号2021-37）。
理部
中国
证券
监督 2021 关于对沈阳机床股
管理 年12 份有限公司的问询 公司按照函件要求，对问询函中所提到的问
委员 月29 函 （ 辽 证 监 函 题认真核查并作出书面回复。
会辽 日 [2021]568号）
宁监
管局
对于上述问询函，公司均根据相关要求进行了回复或落实。
除上述情况外，公司最近五年内无其他被证券监管部门和交
易所采取监管措施或处罚的情形。
特此公告。
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