股票代码：002449 股票简称：国星光电 公告编号：2022-006
佛山市国星光电股份有限公司
关于继续开展远期结售汇和外汇期权业务的公告
本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确、完整，并对公告中的虚
假记载、误导性陈述或者重大遗漏承担责任。
重要内容提示：
了更好地应对汇率风险，锁定交易成本，降低经营风险，增强公司财务稳健性，
不从事以投机为目的的衍生品交易，但同时也会存在一定的风险,请投资者注意
投资风险。
佛山市国星光电股份有限公司（以下称“公司”）于 2022 年 1 月 24 日召开
了第五届董事会第十六次会议及第五届监事会第十三次会议，审议通过了《关于
继续开展远期结售汇和外汇期权业务的相关议案》，现将相关情况公告如下：
一、远期结售汇和外汇期权业务概述
为控制汇率风险敞口，降低汇率波动对公司效益的影响，公司及子公司将根
据实际需要采取外汇远期结售汇、期权等金融工具进行套期保值，提前锁定汇率
风险。
公司开展的远期结汇业务为针对出口业务，结合公司的账期特点，主要为 1、
一般做全额交割或做汇率差额金额交割；远期售汇业务目前针对公司的一般设备
或材料进口阶段性外汇头寸缺口，根据账期签订协议，锁定售汇汇率到期买入外
汇进行对外支付。
开展远期结售汇和外汇期权业务的单位，包括公司本部、全资子公司和控股
子公司。
公司开展远期结售汇和外汇期权业务的资金来源为自有资金。
在具体金融机构选择上，由于汇率报价时刻在变动，金融机构价格高低排序
也有略微变化，为保证结汇、期权等套期保值利益最大化，公司建立合格金融机
构备选库，在办理外汇远期结售汇业务、外汇期权等业务时，分别选择询价时点
价格最佳的金融机构为合作对象。
本次远期结售汇、外汇期权业务实施期限为：2022 年 1 月 1 日-2022 年 12
月 31 日，用于上述业务的交易金额累计不超过 20,000 万美元。
二、审议程序
第十三次会议，审议通过了《关于继续开展远期结售汇和外汇期权业务的相关议
案》，同意公司及子公司根据业务需要在 2022 年 1 月 1 日-2022 年 12 月 31 日
期间，使用不超过 20,000 万美元的金额开展远期结售汇业务、外汇期权等业务。
公司独立董事对本事项发表了表示同意的独立意见。本次事项在董事会审议
权限内，无需提交股东大会审议。本次事项不构成关联交易。
三、可能面临的风险
率成本后的成本支出可能超过不锁定时的成本支出，从而造成潜在损失；
及审批，或未准确、及时、完整地记录业务信息，将可能导致交易损失或丧失交
易机会；
格按照协议要求办理业务，同时应当关注公司财务状况，避免出现约定的违约情
形造成公司损失。
四、采取的风险控制措施
套期保值业务，并只能在董事会授权额度范围内进行，严格控制其交易规模。
议通过，对远期结售汇业务的操作原则、审批权限、内部操作流程、内部风险报
告制度及风险处理程序等做出明确规定,具体内容详见公司2018年8月16日登载
于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《远期结售汇及外汇期权交易管理制度
（2018年8月）》。
查。
五、对公司的影响
公司开展远期结售汇和外汇期权业务是为了实现稳健经营，有利于规避外汇
市场的风险、降低外汇结算成本，不会对公司财务及经营状况产生不利影响，符
合公司及全体股东的利益。公司根据《企业会计准则第22号-金融工具确认和计
量》《企业会计准则第24号-套期会计》《企业会计准则第37号-金融工具列报》
相关规定及其指南，对拟开展的外汇衍生品交易业务进行相应的核算与会计处理，
反映资产负债表及损益表相关项目。
六、独立董事意见
经核查，公司开展远期结售汇和外汇期权业务是以降低汇率波动对公司经营
利润的影响为目的，不以投机、盈利为目的的远期外汇交易。本事项符合相关法
律法规、规范性文件及公司章程、有关制度的要求，审议程序合法有效，不存在
损害公司及全体股东，尤其是中小股东利益的情形。因此，同意公司继续开展远
期结售汇和外汇期权的业务。
七、监事会意见
经审议，监事会认为：公司开展远期结售汇和外汇期权业务有助于控制汇率
风险敞口，不会对公司正常经营的资金情况产生影响，不存在损害公司及全体股
东利益的情形。
八、备查文件
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