国泰君安证券股份有限公司
关于广东天元实业集团股份有限公司
保荐机构名称：国泰君安证券股份有限公司 被保荐公司简称：天元股份
保荐代表人姓名：曾远辉 联系电话：0755-23976200
保荐代表人姓名：强强 联系电话：0755-23976200
现场检查人员姓名：曾远辉、强强
现场检查对应期间：2021 年度
现场检查时间：2022 年 1 月 12 日-2022 年 1 月 14 日
一、现场检查事项 现场检查意见
（一）公司治理 是 否 不适用
现场检查手段：查阅公司章程、三会制度、三会会议资料
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件是否齐备，会议资料是否保存完整
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件和本所相关业务规则履行职责
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务
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和信息披露义务
（二）内部控制
现场检查手段：查阅内部审计制度、部门职责说明书、审计委员会制度、审计委员会会议资料、
内部审计工作计划和工作报告、内部控制评价报告
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用）
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门（如适用）
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交的工作计划和报告等（如适用）
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度、质量及发现的重大问题等（如适用）
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作计划的执行情况以及内部审计工作中发现的问题等（如适用）
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一次审计（如适用）
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提交次一年度内部审计工作计划（如适用）
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提交年度内部审计工作报告（如适用）
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价报告（如适用）
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合规的内控制度
（三）信息披露
现场检查手段：核对信息披露文件，查阅信息披露管理办法
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管理制度的相关规定
（四）保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执行情况
现场检查手段：查阅关联交易管理办法、关联交易审批文件、关联交易信息披露文件，审阅关联
方名单
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占用上市公司资金或者其他资源的制度
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上市公司资金或者其他资源的情形
√
形
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程序和披露义务
（五）募集资金使用
现场检查手段：查阅募集资金监管协议、募集资金账户划款凭证和对账单
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动资金、置换预先投入、改变实施地点等情形
久性补充流动资金或者使用超募资金补充流动资金或者偿还银行 √
贷款的，公司是否未在承诺期间进行风险投资
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与招股说明书等相符
（六）业绩情况
现场检查手段：查阅 2021 年披露的半年度及季度报告，与相关负责人访谈了解 2021 年业绩变动
情况及变动原因，并与同行业可比公司、下游行业主要公司进行比较
（七）公司及股东承诺履行情况
现场检查手段：查阅公司及公司股东的承诺，判断是否完全履行
（八）其他重要事项
现场检查手段：查阅现金分红情况，与相关负责人访谈了解大额资金往来和重大合同执行情况
√
予以整改
二、现场检查发现的问题及说明
松岗工业区上元路 172 号，因发行人尚在与相关政府部门沟通规划调整等事项，预计无法按原计
划在 2023 年 9 月完成项目建设，项目实施进度与招股说明书存在一定差异。针对前述募投项目
延期事项，发行人已履行相关审议程序并于 2021 年 8 月 31 日进行了公告。
净利润为 553.55 万元，较上年同期下降 85.99%，降幅较大，主要原因为：（1）2021 年内，塑
胶料、纸类原材料的市场价格波动较大，发行人主要原材料 LDPE、LLDPE、白板纸的市场价格
均涨幅较大，导致主要产品的毛利率降幅较大；（2）发行人专业从事快递电商包装印刷产品的研
发、设计、生产、销售和服务，2021 年内，发行人所处行业及下游快递物流行业市场竞争程度不
断加剧，使得部分产品毛利率水平下降，产能扩大所带来的规模效应尚未完全体现，对其经营业
绩产生一定的负面影响；
（3）发行人新开展的部分项目，尚未实现规模化经营，仍处于前期投入
阶段。前述因素使得公司 2021 年前三季度业绩降幅较大，对于前述影响因素的持续性及发行人
业绩波动情况，保荐机构将予以持续关注。
（以下无正文）
（此页无正文，为《国泰君安证券股份有限公司关于广东天元实业集团股份有限
公司2021年度持续督导定期现场检查报告》之签署页）
保荐代表人签名：_____________ _____________
曾远辉 强 强
国泰君安证券股份有限公司
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