证券简称：金牌厨柜 证券代码：603180
上海荣正投资咨询股份有限公司
关于
金牌厨柜家居科技股份有限公司
首次授予相关事项
之
独立财务顾问报告
目 录
一、释义
（草案）。
和条件购买本公司一定数量股票的权利。
管理人员及核心骨干。
全部行权或注销完毕之日止
励计划中行权即为激励对象按照激励计划设定的条件购买标的股票的行为
件。
二、 声明
本独立财务顾问对本报告特作如下声明：
（一）本独立财务顾问报告所依据的文件、材料由金牌厨柜提供，本激励
计划所涉及的各方已向独立财务顾问保证：所提供的出具本独立财务顾问报告
所依据的所有文件和材料合法、真实、准确、完整、及时，不存在任何遗漏、
虚假或误导性陈述，并对其合法性、真实性、准确性、完整性、及时性负责。
本独立财务顾问不承担由此引起的任何风险责任。
（二）本独立财务顾问仅就本激励计划对金牌厨柜股东是否公平、合理，
对股东的权益和上市公司持续经营的影响发表意见，不构成对金牌厨柜的任何
投资建议，对投资者依据本报告所做出的任何投资决策而可能产生的风险，本
独立财务顾问均不承担责任。
（三）本独立财务顾问未委托和授权任何其它机构和个人提供未在本独立
财务顾问报告中列载的信息和对本报告做任何解释或者说明。
（四）本独立财务顾问提请上市公司全体股东认真阅读上市公司公开披露
的关于本次股票期权激励计划的相关信息。
（五）本独立财务顾问本着勤勉、审慎、对上市公司全体股东尽责的态度，
依据客观公正的原则，对本激励计划涉及的事项进行了深入调查并认真审阅了
相关资料，调查的范围包括上市公司章程、薪酬管理办法、历次董事会、股东
大会决议、最近三年及最近一期公司财务报告、公司的生产经营计划等，并和
上市公司相关人员进行了有效的沟通，在此基础上出具了本独立财务顾问报告，
并对报告的真实性、准确性和完整性承担责任。
本报告系按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上
市公司股权激励管理办法》等法律、法规和规范性文件的要求，根据上市公司
提供的有关资料制作。
三、基本假设
本财务顾问所发表的独立财务顾问报告，系建立在下列假设基础上：
（一）国家现行的有关法律、法规及政策无重大变化；
（二）本独立财务顾问所依据的资料具备真实性、准确性、完整性和及时
性；
（三）上市公司对本激励计划所出具的相关文件真实、可靠；
（四）本激励计划不存在其他障碍，涉及的所有协议能够得到有效批准，
并最终能够如期完成；
（五）本激励计划涉及的各方能够诚实守信的按照激励计划及相关协议条
款全面履行所有义务；
（六）无其他不可预计和不可抗拒因素造成的重大不利影响。
四、本激励计划的审批程序
（一）2021 年 12 月 15 日，公司召开第四届董事会第八次会议、第四届监
事会第八次会议，审议并通过《关于公司<2021 年股票期权激励计划（草案）〉
及其摘要的议案》《关于公司<2021 年股票期权激励计划实施考核管理办法〉
的议案》等议案。公司独立董事对第四届董事会第八次会议审议的相关事项发
表了独立意见，监事会对首次授予股票期权的激励对象名单进行了核查。
（二）2021 年 12 月 16 日至 2021 年 12 月 25 日，公司对首次授予激励对象
的姓名和职务在公司内部进行了公示。在公示期内，公司监事会未收到与首次
授予激励对象有关的任何异议。2021 年 12 月 27 日，公司监事会于上海证券交
易所网站（www.sse.com.cn）上披露了《监事会关于 2021 年股票期权激励计划
首次授予激励对象名单的核查意见及公示情况说明》。
（三）2021 年 12 月 31 日，公司召开 2021 年第二次临时股东大会，审议并
通过《关于<金牌厨柜家居科技股份有限公司 2021 年股票期权激励计划（草案）
及其摘要>的议案》、《关于<金牌厨柜家居科技股份有限公司 2021 年股票期权
激励计划实施考核管理办法>的议案》、《关于提请股东大会授权董事会办理股
票期权激励计划相关事宜的议案》。同时，公司披露了《关于 2021 年股票期权
激励计划内幕信息知情人买卖公司股票情况的自查报告》。
（四）2022 年 1 月 17 日，公司召开第四届董事会第九次会议和第四届监事
会第九次会议，审议并通过了《关于向激励对象首次授予股票期权的议案》，
确定 2022 年 1 月 17 日为首次授权日，授予 124 名激励对象 282.78 万份股票期
权。公司独立董事对第四届董事会第九次会议审议的相关事项发表了独立意见。
综上，本财务顾问认为，截至本报告出具日，金牌厨柜本次授予激励对象
股票期权事项已经取得必要的批准和授权，符合《管理办法》及公司《2021 年
股票期权激励计划（草案）》（以下简称“《激励计划》”）的相关规定。
五、本激励计划的首次授予情况
（一）本激励计划的首次授权日为 2022 年 1 月 17 日。
（二）本激励计划首次授予股票期权 282.78 万份。
（三）本激励计划首次授予的激励对象总人数为 124 人。
（四）本激励计划首次授予股票期权的行权价格为每份 27.47 元。
（五）本激励计划涉及的标的股票来源为公司向激励对象定向发行 A 股普
通股。
（六）本激励计划的有效期、等待期和行权安排
权全部行权或注销之日止，最长不超过 48 个月。
划首次授予股票期权的等待期分别为自首次授权之日起 12 个月、24 个月。预留
部分股票期权的等待期分别为自预留部分授权之日起 12 个月、24 个月。激励对
象根据本激励计划获授的股票期权在行权前不得转让、用于担保或偿还债务。
行权安排 行权时间 行权比例
自相应批次股票期权授权之日起12个月后的首个交易
第一个行权期 日起至相应批次股票期权授权之日起24个月内的最后 50%
一个交易日当日止；
自相应批次股票期权授权之日起24个月后的首个交易
第二个行权期 日起至相应批次股票期权授权之日起36个月内的最后 50%
一个交易日当日止。
在上述约定期间因行权条件未成就或激励对象未申请行权的股票期权，不
得行权或递延至下期行权，并由公司按本激励计划规定的原则注销激励对象相
应的股票期权。在股票期权各行权期结束后，激励对象未行权的当期股票期权
应当终止行权，公司将予以注销。
（七）本激励计划拟授予的股票期权在各激励对象间的分配情况如下表所示：
获授的期权数量 占授予期权总 占本计划公告日股
序号 姓名 职务
(万股) 数的比例 本总额的比例
中层管理人员及核心骨干（120 人） 238.34 79.45% 1.54%
预留 17.22 5.74% 0.11%
合计 300.00 100.00% 1.94%
注：1、本激励计划激励对象不包括独立董事、监事及单独或合计持有公司 5%以上股
份的股东或实际控制人及其配偶、父母、子女。
（八）本激励计划首次授予的股票期权行权条件
本次股权激励计划的考核年度为 2022-2023 年两个会计年度，每个会计年度
考核一次，各年度业绩考核目标如下表所示：
行权期 业绩考核目标
以2021年度净利润为基数，2022年净利润增长率不低
首次及预留授予部分第一个行权期
于20%；
以2021年度净利润为基数，2023年净利润增长率不低
首次及预留授予部分第二个行权期
于44%。
注：上述“净利润”、“净利润增长率”指标均以归属于上市公司股东的净利润，并剔除激励
计划股份支付费用影响的数值作为计算依据。
公司未满足上述业绩考核目标的，所有激励对象对应考核当年可行权的股
票期权均不得行权，由公司注销。
激励对象的个人层面的考核按照公司现行薪酬与考核的相关规定组织实施，
个人层面可行权比例按下表考核结果确定：
考核结果 优秀 良好 合格 不合格
个人层面行权比例 100% 80% 60% 0
当公司层面业绩考核达标后，激励对象个人当年实际可行权数量=个人层面
行权比例×个人当年计划行权额度。
激励对象考核当年未能行权的股票期权，由公司注销。
（九）本次授予不会导致公司股权分布不具备上市条件的情况。
六、本激励计划首次授予条件成就情况说明
根据《激励计划》中授予条件的规定，激励对象在同时满足下列授予条件
时公司应向激励对象授予股票期权，反之，若下列任一授予条件未达成的，则
不能向激励对象授予股票期权。
（一）公司未发生以下任一情形：
示意见的审计报告；
法表示意见的审计报告；
利润分配的情形；
（二）激励对象未发生以下任一情形：
罚或者采取市场禁入措施；
经核查，本财务顾问认为，截至本报告出具日，金牌厨柜及首次授予的激
励对象均未发生上述任一情形。
七、本激励计划的首次授权日
根据公司 2021 年第二次临时股东大会授权，公司第四届董事会第九次会议
确定的股票期权的首次授权日为 2022 年 1 月 17 日。
经核查，本激励计划首次授权日为交易日，为自股东大会审议通过 2021 年
股票期权激励计划之日起 60 日内。
本财务顾问认为，公司本激励计划的首次授权日的确定符合《管理办法》
及《激励计划》的相关规定。
八、实施本激励计划对相关年度财务状况和经营成
果影响的说明
为了真实、准确的反映公司实施股权激励计划对公司的影响，本财务顾问
认为金牌厨柜在符合《企业会计准则第 11 号——股份支付》的前提下，按照有
关监管部门的要求，对本次股权激励所产生的费用进行计量、提取和核算，同
时提请股东注意可能产生的摊薄影响。
九、独立财务顾问的核查意见
综上，本独立财务顾问认为，公司本激励计划已取得了必要的批准与授权，
首次授予的股票期权的授权日、行权价格、授予对象、授予数量等的调整及确
定事项符合《公司法》《证券法》《管理办法》等法律法规和规范性文件的规
定，金牌厨柜不存在不符合公司《激励计划》规定的授予条件的情形。
十、备查文件及咨询方式
（一）备查文件
意见》；
见》；
（二）咨询方式
单位名称：上海荣正投资咨询股份有限公司
经办人：张飞
联系电话：021-52588686
传真：021-52583528
联系地址：上海市新华路 639 号
邮编：200052
（此页无正文，为《上海荣正投资咨询股份有限公司关于金牌厨柜家居科技股
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的签字盖章页）
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