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山西焦煤: 北京市金杜律师事务所关于山西焦煤发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易之法律意见书

证券之星 2022-01-17 00:00:00
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     北京市金杜律师事务所
        关于
  山西焦煤能源集团股份有限公司
发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金
       暨关联交易
         之
       法律意见书
      二〇二二年一月
                   引言
致：山西焦煤能源集团股份有限公司
  根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司重大资产
重组管理办法》（以下简称《重组管理办法》）、《上市公司证券发行管理办法》等
法律、行政法规、部门规章及其他规范性文件（以下简称法律法规）的有关规定，北
京市金杜律师事务所（以下简称金杜或本所）接受山西焦煤能源集团股份有限公司
（以下简称山西焦煤、上市公司或委托人）委托，作为专项法律顾问，就山西焦煤发
行股份及支付现金购买山西焦煤集团有限责任公司（以下简称焦煤集团）持有的华晋
焦煤有限责任公司（以下简称华晋焦煤）51%股权及华晋焦煤的控股子公司山西华晋
明珠煤业有限责任公司（以下简称明珠煤业，与华晋焦煤合称标的公司）的少数股东
李金玉、高建平合计持有的明珠煤业 49%股权并募集配套资金暨关联交易（以下简称
本次交易或本次重组）所涉有关法律事项，出具本法律意见书。
  本所律师根据本法律意见书出具日以前已经发生或存在的事实和中国大陆现行的
法律、法规及中国证券监督管理委员会（以下简称中国证监会）、深圳证券交易所
（以下简称深交所）的有关规定，在充分核查验证的基础上，对本次交易的有关事项
发表法律意见。本所律师对本次交易所涉有关法律事项核查验证并制作、出具本法律
意见书的主要过程如下：
 （一） 了解上市公司及标的公司基本情况并提交全面法律尽职调查文件清单
  本所接受山西焦煤委托担任本次重组上市公司的专项法律顾问后，依据《律师事
务所从事证券法律业务管理办法》《重组管理办法》《公开发行证券的公司信息披露
内容与格式准则第 26 号—上市公司重大资产重组》《深圳证券交易所股票上市规则》
等中国证监会、深交所的有关规定，通过企业信息公示系统、信用中国、企查查、自
然资源部矿业权市场信息公开查询网站等公开网站网络检索方式及与上市公司及其控
股股东、标的公司及其管理团队前期会谈等方式初步了解的上市公司实际情况，编制
了查验计划，确定了查验具体事项、查验工作程序和查验方法等，并就查验事项向山
西焦煤和标的公司及其子公司提交了全面的法律尽职调查文件清单，以详细了解、核
查和验证山西焦煤及标的公司和其控股子公司的历史沿革、股权结构及其演变、股东
和实际控制人、主营业务及同业竞争、主要财产、重大债权债务、重大资产变化情况、
关联交易、董事、监事和高级管理人员、公司治理、组织结构、规范运作、诉讼仲裁
和行政处罚等情况。
  上述法律尽职调查文件清单包括了出具本法律意见书所需核查的所有必要方面的
详细资料及相关文件的提交指引。本所律师向山西焦煤和标的公司相关工作人员反复
认真解释了法律尽职调查的要求和责任，并逐项回答了其提出的问题，以期其充分了
解法律尽职调查的目的、过程、方式及严肃性。
  在山西焦煤和标的公司按照全面法律尽职调查文件清单先后提交文件材料后，本
所律师在项目开展过程中，结合文件资料提供的实际情况及对项目的不断深入理解和
查验，先后多次编制并向山西焦煤和/或标的公司提交了全面或针对专项问题的补充法
律尽调清单。
 （二） 落实查验计划，制作工作底稿
  为全面落实查验计划，本所组建专门的工作组，由合伙人、资深律师、律师和律
师助理等多人构成，持续地通过现场尽职调查、书面尽职调查、网络公开检索查询等
多种方式收集相关法律文件和证据资料，遵循审慎性及重要性原则，合理、充分地运
用了面谈走访、书面审查、实地调查、检索查询、函证、计算或复核等方式进行查验，
对山西焦煤和标的公司提供的材料之性质和效力进行了必要的分析和判断，以查证和
确认有关事实。
  在查验过程中，本所工作组不时对查验计划的落实进度、效果等进行评估和总结，
视情况进行适当调整，多次向山西焦煤和标的公司提交补充尽职调查文件清单及与其
他中介机构共同拟定专项问题核查清单或备忘录。本所律师本着诚实、守法、守信、
独立、勤勉、尽责的原则，与委托人、标的公司不断解释查验目的并要求其针对性地
补充相应证明文件或证据材料，以避免事实不清楚、材料不充分、不能全面反映特定
事项真实情况的状态，影响法律意见的准确性；并且，本所律师佐以书面审查当事人、
第三方机构或政府机关出具的专项证明，对标的公司及其控股子公司和有关业务经办
人员多次访谈，通过实地走访、法律科技大数据公开检索等方式进一步查证，以期避
免对特定事项的查验和判断无证据或仅有孤证证明的情形。
  本所律师按照相关证券法律业务执业规则的要求，独立、客观、公正地就业务事
项是否与法律相关、是否应当履行法律专业人士特别注意义务作出了分析、判断。对
需要履行法律专业人士特别注意义务的事项，拟定了履行义务的具体方式、手段和措
施，并逐一落实。对财务、会计、评估、测绘测量、储量采掘等非法律业务事项履行
了普通人一般的注意义务，通过查验其专业资质、报告内容完整性和前后一致性等方
式，对前述相关服务机构在本次交易项下出具的专业意见进行了必要调查。
  本所律师对从国家机关、具有管理公共事务职能的组织等公共机构直接取得的文
书，按照前述原则履行必要的注意义务后，作为出具法律意见的依据；对于不是从公
共机构直接取得的文书，经查验后作为出具法律意见的依据。从不同来源获取的证据
材料或者通过不同查验方式获取的证据材料，对同一事项所证明的结论不一致的，本
所律师追加必要程序作进一步查证。在本法律意见书中对有关审计报告及财务报表、
评估（估价）报告、测绘报告等专业报告中某些数据和结论的引述，并不表示本所对
这些数据、结论的真实性和准确性作出任何明示或默示保证，本所不具备核查和评价
该等数据的适当资格。
  查验工作结束后，本所律师对查验计划的落实情况进行了评估和总结，认为查验
计划整体在律师从事证券法律业务所需遵循的专业审慎性及重要性原则下得到落实。
本所律师将尽职调查中收集到的重要文件资料和查验过程中制作的书面记录、面谈和
查询笔录、回复函等归类成册，完整保存出具本法律意见书过程中形成的工作记录，
以及在工作中获取的所有文件、资料，及时制作成工作底稿，作为为本次重组出具法
律意见的基础材料。
  （三） 协助上市公司督促交易对方及标的公司整改解决有关法律问题，并参与本
次重组的准备工作
  针对尽职调查和查验工作中发现标的公司及其控股子公司的法律问题，本所律师
通过现场会议、音视频会议、书面备忘录、电子邮件、微信和其他形式，及时向交易
对方焦煤集团和标的公司提出了相应的整改要求和规范意见，督促其依法予以整改解
决；对于历史过往存在的不规范情况，本所律师会同其他中介机构通过公开及书面查
询违法违规处罚记录、取得主管行政机关开具的外部证明、走访或函证相关客户/供应
商、取得交易对方等相关方声明和承诺等方式进行查验并在相应的法律意见书章节中
予以披露。
  本所律师全程参与了山西焦煤本次重组的现场及远程工作，出席中介机构现场及
通讯协调会和相关专题会议，与山西焦煤和其他中介机构一道，参与了山西焦煤本次
重组方案的讨论，为重组方案提供了法律建议，并协助山西焦煤起草了与本次重组相
关的议案、决议、协议等文件。
 （四） 内核小组复核
  本所内核小组对查验计划及其落实情况、工作底稿的制作情况、工作过程中相关
问题的解决情况、本法律意见书的制作情况等，进行了认真的讨论和复核。对于项目
组主动申报和内核小组发现的疑难问题，组织了相关集体会议，讨论并形成了相关书
面意见、内核反馈意见。经办律师根据内核小组的相关意见，对法律意见相关内容进
行修改完善。
 （五） 出具法律意见书
  基于上述工作，本所在按照《律师事务所从事证券法律业务管理办法》《律师事
务所证券法律业务执业规则（试行）》的要求查验相关材料和事实、对山西焦煤本次
重组有关的法律问题进行认真分析和判断后，制作并出具本法律意见书。
  自本所接受山西焦煤本项目委托后至本法律意见书出具日，本所项目组律师为本
项目投入的工作时间累计超过 2,500 个工作小时。
  本法律意见书的出具已得到本次交易相关各方的如下保证：
印材料、承诺函、确认函、说明或证明；
漏、虚假或误导之处，且文件材料为副本或复印件的，其均与正本或原件一致。
  本所同意山西焦煤将本法律意见书作为本次交易必备的法律文件，随其他申报材
料一起提交中国证监会和深交所审核，并依法对本所出具的法律意见承担相应的法律
责任。本法律意见书仅供山西焦煤为本次交易之目的使用，不得用作任何其他目的。
  本所同意山西焦煤在其为本次交易所制作的相关文件中按照中国证监会的审核要
求引用本法律意见书的相关内容，但其作上述引用时，不得因引用而导致法律上的歧
义或曲解。本所律师有权对上述相关文件的相关内容再次审阅并确认。
  本所及经办律师依据法律法规以及本法律意见书出具日以前已经发生或者存在的
事实，严格履行了法定职责，遵循了勤勉尽责和诚实信用原则，对本次交易相关事项
进行了充分的核查验证，保证本法律意见书所认定的事实真实、准确、完整，对本次
交易所发表的结论性意见合法、准确，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，
并承担相应法律责任。
                         释义
  在本法律意见书中，除非文义另有所指，下列左栏中的术语或简称对应右栏中的
含义或全称：
山西焦煤/焦煤股份
            指   山西焦煤能源集团股份有限公司
/上市公司/受让方
                山西西山煤电股份有限公司，山西焦煤曾用名，2020 年 12 月 11 日更
西山煤电股份      指
                名为山西焦煤能源集团股份有限公司
焦煤集团        指   山西焦煤集团有限责任公司
华晋焦煤        指   华晋焦煤有限责任公司
华晋公司        指   华晋焦煤公司，系华晋焦煤改制前的前身
                山西华晋能源科技有限公司，系华晋焦煤 2021-2022 年存续（派生）
华晋能源        指
                分立后的新设公司
明珠煤业        指   山西华晋明珠煤业有限责任公司，系华晋焦煤控股子公司
吉县明珠公司      指   吉县明珠煤矿有限公司，系明珠煤业的前身
吉宁煤业        指   山西华晋吉宁煤业有限责任公司，系华晋焦煤控股子公司
吉宁勤海煤业      指   山西乡宁吉宁勤海煤业有限公司，为吉宁煤业曾用名
华晋贸易        指   山西华晋贸易有限责任公司，系华晋焦煤控股子公司
石太铁路公司      指   石太铁路客运专线有限责任公司，系华晋焦煤参股公司
                山西焦煤集团房地产开发有限公司，现名称为山西焦煤置业有限公
                司，原系华晋焦煤参股公司，华晋焦煤 2021-2022 年分立时，已决议
焦煤房地产       指
                将其所持该公司股权分立至新设的华晋能源名下，该等股权变更尚
                未完成变更登记
                山西焦煤集团汾河物业管理有限公司，原系华晋焦煤参股公司，华
汾河物业        指   晋焦煤 2021-2022 年分立时，已决议将其所持该公司股权分立至新设
                的华晋能源名下，该等股权变更尚未完成变更登记
沙曲一矿        指   华晋焦煤有限责任公司沙曲一号煤矿，系华晋焦煤分公司
沙曲二矿        指   华晋焦煤有限责任公司沙曲二号煤矿，系华晋焦煤分公司
沙曲矿         指   沙曲一矿与沙曲二矿的合称
明珠矿         指   明珠煤业下属煤矿
吉宁矿         指   吉宁煤业下属煤矿
沙曲选煤厂     指   华晋焦煤有限责任公司沙曲选煤厂，系华晋焦煤分公司
公用事业分公司   指   华晋焦煤有限责任公司公用事业管理分公司，系华晋焦煤分公司
电力分公司     指   华晋焦煤有限责任公司电力分公司，系华晋焦煤分公司
              华晋焦煤有限责任公司瓦斯发电厂，为电力分公司曾用名，系华晋
瓦斯发电厂     指
              焦煤分公司
              华晋焦煤沙曲矿 1.4 万千瓦瓦斯发电项目与华晋焦煤沙曲二期 62 兆瓦
高浓瓦斯发电站   指
              瓦斯发电站项目的合称
临汾分公司     指   华晋焦煤有限责任公司临汾分公司，系华晋焦煤分公司
贸易分公司     指   华晋焦煤有限责任公司贸易分公司，系华晋焦煤分公司
              中煤建设集团公司，后根据《关于中煤建设集团公司并入中国煤炭
中煤建设集团    指   工业进出口集团公司重组方案的批复》（国经贸企改〔2003〕第 169
              号）划转至中煤集团公司
中煤集团公司    指   中国中煤能源集团公司，系中煤集团改制前的前身
中煤集团      指   中国中煤能源集团有限公司
              中国中煤能源股份有限公司，系一家在上海证券交易所、香港联合
中煤能源      指   交易所上市的股份公司（股票代码：SH:601898，HK:01898），系中
              煤集团控股子公司
西山煤电集团    指   西山煤电（集团）有限责任公司，系焦煤集团一级控股子公司
汾西集团      指   山西汾西矿业（集团）有限责任公司，系焦煤集团一级控股子公司
霍煤集团      指   霍州煤电集团有限责任公司，系焦煤集团一级控股子公司
山煤集团      指   山西煤炭进出口集团有限公司
              山西焦煤集团煤业管理有限公司，曾用名为山煤集团煤业管理有限
山煤煤业      指
              公司，系焦煤集团一级控股子公司
晋能控股      指   晋能控股集团有限公司
运销集团      指   山西煤炭运销集团有限公司
聚晟能源      指   临汾聚晟能源有限责任公司
潞安华亿      指   山西潞安华亿实业有限公司
焦煤财务公司    指   山西焦煤集团财务有限责任公司
焦煤融租公司    指   焦煤融资租赁有限公司
焦煤集团体系    指   焦煤集团及其合并报表范围的子公司、分支机构
                    山煤国际能源集团股份有限公司，系上交所主板上市公司，股票代
山煤国际            指
                    码：600546
                    山西焦化股份有限公司，系上交所主板上市公司，股票代码：
山西焦化            指
                    南风化工集团股份有限公司，系深交所主板上市公司，股票代码：
南风化工            指
国开行             指   国家开发银行
工商银行            指   中国工商银行股份有限公司
农业银行            指   中国农业银行股份有限公司
进出口银行           指   中国进出口银行
民生银行            指   中国民生银行股份有限公司
中国银行            指   中国银行股份有限公司
兴业银行            指   兴业银行股份有限公司
广发银行            指   广发银行股份有限公司
浦发银行            指   上海浦东发展银行股份有限公司
                    北京扬德环保能源科技股份有限公司，曾用名为北京扬德环境科技
扬德环能            指
                    有限公司
山西能源            指   山西能源产业集团有限责任公司
北晨公司            指   太原市北晨综合开发有限责任公司
交易对方/转让方        指   焦煤集团、李金玉、高建平
交易各方            指   转让方与受让方的合称
华晋标的资产          指   焦煤集团持有的华晋焦煤 2021-2022 年分立变更完成后的 51%股权
                    李金玉、高建平分别持有的明珠煤业 25%和 24%的股权，合计 49%
明珠标的资产          指
                    股权
标的资产            指   华晋标的资产和明珠标的资产的单称或合称，具体视文义而定
                    华晋焦煤以 2021 年 7 月 31 日为基准日实施存续分立（派生分立），
本次分立/华晋焦煤           将其名下焦煤房地产 10%股权、汾河物业 3.3333%股权、以及华晋焦
                指
                    为
标的公司             指   华晋焦煤与明珠煤业的单称或合称，具体视文义而定
                     本次山西焦煤拟以发行股份及支付现金的方式购买标的资产，同时
本次交易/本次重组        指
                     向不超过 35 名特定投资者非公开发行股份募集配套资金的交易
                     山西焦煤以向焦煤集团、李金玉、高建平发行股份及支付现金的方
本次购买资产           指
                     式购买标的资产的交易
本次募集配套资金/            在本次购买资产的同时，山西焦煤以询价方式向不超过 35 名特定投
                 指
本次配套融资               资者非公开发行股份募集配套资金的交易
审 计/评 估 基 准 日/
                 指   2021 年 7 月 31 日
报告期末
                     本次重组下，华晋标的资产、明珠标的资产过户至山西焦煤名下之
资产交割日            指   日，即华晋标的资产或明珠标的资产之上的股东权利、义务、风险
                     和责任全部转由山西焦煤享有及承担之日
                     山西焦煤为支付购买标的资产的对价而向交易对方非公开发行的股
对价股份             指
                     份
定价基准日            指   山西焦煤第八届董事会第六次会议决议公告日
发行结束日            指   对价股份登记于交易对方名下之日
                     自审计/评估基准日 2021 年 7 月 31 日（不含当日）至资产交割日（包
过渡期              指
                     含当日）的期间
平安证券             指   平安证券股份有限公司
立信               指   立信会计师事务所（特殊普通合伙）
中水致远             指   中水致远资产评估有限公司
儒林评估             指   山西儒林资产评估事务所有限公司
至源评估             指   山西至源不动产房地产评估咨询有限公司
《华晋购买资产协             山西焦煤与焦煤集团就本次交易签订的附条件生效的《发行股份及
                 指
议》                   支付现金购买资产协议》
《明珠购买资产协             山西焦煤与李金玉、高建平就本次交易签订的附条件生效的《发行
                 指
议》                   股份及支付现金购买资产协议》
                     《华晋购买资产协议》与《明珠购买资产协议》的单称或合称，具
《购买资产协议》         指
                     体视文义而定
                     山西焦煤与焦煤集团就本次交易签订的附条件生效的《发行股份及
《华晋补充协议》         指
                     支付现金购买资产协议之补充协议》
                  山西焦煤与李金玉、高建平就本次交易签订的附条件生效的《发行
《明珠补充协议》      指
                  股份及支付现金购买资产协议之补充协议》
                  《华晋补充协议》与《明珠补充协议》的单称或合称，具体视文义
《补充协议》        指
                  而定
                  山西焦煤与焦煤集团就本次交易业绩补偿相关事宜签订的《业绩补
《业绩补偿协议》      指
                  偿协议》
《交易协议》        指   《购买资产协议》《补充协议》及《业绩补偿协议》的合称
                  《山西焦煤能源集团股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并
《重组预案》        指
                  募集配套资金暨关联交易预案》
                  《山西焦煤能源集团股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并
《重组报告书》       指
                  募集配套资金暨关联交易报告书（草案）》
                  立信于 2021 年 12 月 15 日出具的信会师报字[2021]第 ZK21237 号《华
《华晋审计报告》      指
                  晋焦煤有限责任公司审计报告及财务报表》
                  立信于 2021 年 12 月 15 日出具的信会师报字[2021]第 ZK21240 号《山
《明珠审计报告》      指
                  西华晋明珠煤业有限责任公司审计报告及财务报表》
                  立信于 2022 年 1 月 7 日出具的信会师报字[2022]第 ZK10001 号《山
《备考审阅报告》      指
                  西焦煤能源集团股份有限公司备考审阅报告及财务报表》
                  中水致远于 2021 年 12 月 15 日出具的并经省国运公司备案的中水致
《华晋标的资产评          远评报字[2021]第 040018 号《山西焦煤能源集团股份有限公司拟以发
              指
估报告》              行股份及支付现金方式收购山西焦煤集团有限责任公司所持分立后
                  存续的华晋焦煤有限责任公司 51%股权项目资产评估报告》
                  中水致远于 2021 年 12 月 15 日出具的并经省国运公司备案的中水致
                  远评报字[2021]第 040019 号《山西焦煤能源集团股份有限公司拟以发
《明珠标的资产评
              指   行股份及支付现金方式收购自然人李金玉、高建平合计持有山西华
估报告》
                  晋明珠煤业有限责任公司 49%股权所涉及的山西华晋明珠煤业有限
                  责任公司股东部分权益项目资产评估报告》
《标的资产评估报          《华晋标的资产评估报告》与《明珠标的资产评估报告》的单称或
              指
告》                合称，具体视文义而定
                  至源评估于 2021 年 12 月 15 日出具的晋至源（2021）（地估）字第
《土地估价报告》      指
                  《土地估价报告》及晋至源（2021）（地估）字第 055 号《土地估价
                  报告》
《2019 年年报》    指   《山西西山煤电股份有限公司 2019 年年度报告》
《2020 年年报》    指   《山西焦煤能源集团股份有限公司 2020 年年度报告》
《2021 年半年报》   指   《山西焦煤能源集团股份有限公司 2021 年半年度报告》
《2021 年三季报》   指   《山西焦煤能源集团股份有限公司 2021 年第三季度报告》
国务院国资委        指   国务院国有资产监督管理委员会
中国证监会         指   中国证券监督管理委员会
国家发改委         指   国家发展和改革委员会
山西省国资委        指   山西省人民政府国有资产监督管理委员会
山西省市监局        指   山西省市场监督管理局
山西省工商局        指   山西省工商行政管理局
山西省人社厅        指   山西省人力资源和社会保障厅
山西省发改委        指   山西省发展和改革委员会
山西省工信厅        指   山西省工业和信息化厅
省国运公司         指   山西省国有资本运营有限公司
深交所           指   深圳证券交易所
上交所           指   上海证券交易所
临汾中院          指   山西省临汾市中级人民法院
中登公司          指   中国证券登记结算有限责任公司
《民法典》         指   《中华人民共和国民法典》
《公司法》         指   《中华人民共和国公司法》（2018 修正）
《证券法》         指   《中华人民共和国证券法》（2019 修订）
                  《上市公司国有股权监督管理办法》（国务院国资委、财政部、证
《36 号令》       指
                  监会令第 36 号）
《重组管理办法》      指   《上市公司重大资产重组管理办法》（2020 修正）
《发行管理办法》      指   《上市公司证券发行管理办法》（2020 修正）
《非公开发行实施
              指   《上市公司非公开发行股票实施细则》（2020 修正）
细则》
《上市规则》        指   《深圳证券交易所股票上市规则》（2022 年修订）
《证券法律业务管
              指   《律师事务所从事证券法律业务管理办法》
理办法》
《证券法律业务执
           指   《律师事务所证券法律业务执业规则（试行）》
业规则》
               本《北京市金杜律师事务所关于山西焦煤能源集团股份有限公司发
本法律意见书     指   行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易之法律意见
               书》
报告期        指   2019 年 1 月 1 日至 2021 年 7 月 31 日
               国家企业信用信息公示系统
企业信息公示系统   指
               （http://www.gsxt.gov.cn/index.html）
国家能源局网     指   国家能源局网（http://www.nea.gov.cn/）
应急管理部网     指   中华人民共和国应急管理部网（https://www.mem.gov.cn/）
矿安监局网      指   国家矿山安全监察局网（https://www.chinamine-safety.gov.cn/）
应急管理部消防救
           指   应急管理部消防救援局网（https://www.119.gov.cn/）
援局网
国家公安部网     指   国家公安部网（https://www.mps.gov.cn/）
国家自然资源部网   指   国家自然资源部网（http://www.mnr.gov.cn/）
国家生态环境部网   指   国家生态环境部网（https://www.mee.gov.cn/）
国家水利部网     指   国家水利部网（http://www.mwr.gov.cn/）
国家林业和草原局   指   国家林业和草原局（http://www.forestry.gov.cn/）
国家人社部网     指   国家人力资源与社会保障部网（http://www.mohrss.gov.cn/）
国家住建部网     指   国家住房和城乡建设部网（http://www.mohurd.gov.cn/）
               国家发展和改革委员会网
发改委网       指
               （https://www.ndrc.gov.cn/?code=&state=123）
市监处罚网      指   中国市场监管行政处罚文书网（https://cfws.samr.gov.cn/）
国税局网       指   国家税务总局网（http://www.chinatax.gov.cn/）
山西省人民政府网   指   山西省人民政府网（http://www.shanxi.gov.cn/）
山西煤安监局吕梁       国家矿山安全监察局吕梁监察分局网
           指
监察分局网          （http://www.sxsafety.gov.cn/channels/ch00210/）
山西煤安监局临汾       国家矿山安全监察局临汾监察分局网
           指
监察分局网          （http://www.sxsafety.gov.cn/channels/ch00202/）
               山西省太原市人民政府网
太原市人民政府网   指
               （http://www.taiyuan.gov.cn/）
               山西省吕梁市人民政府网
吕梁市人民政府网   指
               （http://www.lvliang.gov.cn/）
               山西省临汾市柳林县人民政府网
临汾市人民政府网   指
               （http://www.linfen.gov.cn/）
               山西省吕梁市柳林县人民政府网
柳林县人民政府网   指
               （http://www.liulin.gov.cn/）
乡宁县人民政府网   指   山西省临汾市乡宁县人民政府网（http://www.xiangning.gov.cn/）
吉县人民政府网    指   山西省临汾市吉县人民政府网（http://www.zgjx.gov.cn/）
               中国市场监管行政处罚文书网
处罚文书网      指
               （http://cfws.samr.gov.cn）
               中国执行信息公开网
执行信息公开网    指
               （http://zxgk.court.gov.cn）
               中国裁判文书网
裁判文书网      指
               （http://wenshu.court.gov.cn）
               信用中国网站
信用中国       指
               （https://www.creditchina.gov.cn）
               全国法院失信被执行人名单信息公布与查询网站
失信被执行人网站   指
               （http://shixin.court.gov.cn/index.html）
证券期货市场失信       证券期货市场失信记录查询平台
           指
记录查询平台         （https://neris.csrc.gov.cn/shixinchaxun）
矿业权市场信息公       自然资源部矿业权市场信息公开查询网站
           指
开网站            （http://ky.mnr.gov.cn/）
               山西省应急管理厅网站
山西省应急厅网站   指
               （http://yjt.shanxi.gov.cn/）
               生态环境部全国排污许可证管理信息平台公开端
排污管理信息平台   指   （http://permit.mee.gov.cn/permitExt/defaults/default-
               index!getInformation.action）
能源局资质信用信
           指   国家能源局资质和信用信息系统（http://zzxy.nea.gov.cn/#/gateway）
息系统
               中国及多国专利审查信息查询网站
专利查询网      指
               （http://cpquery.sipo.gov.cn）
               国家知识产权局商标局网站
商标局网站      指
               （http://wcjs.sbj.cnipa.gov.cn）
域名信息备案管理       工业和信息化部 ICP/IP 地址/域名信息备案管理系统
           指
系统             （http://www.beian.miit.gov.cn）
知识产权质押信息       信用中国知识产权质押信息平台
           指
平台             （https://zscq.creditchina.gov.cn/）
动产融资统一登记       中国人民银行征信中心动产融资统一登记公示系统
           指
公示系统           （https://www.zhongdengwang.org.cn/）
               天眼查网站
天眼查        指
               （https://www.tianyancha.com）
               企查查网站
企查查        指
               （https://www.qichacha.com）
               中华人民共和国大陆地区，不包括香港特别行政区、澳门特别行政
中国大陆       指
               区、台湾地区
本所/金杜      指   北京市金杜律师事务所
元、万元       指   人民币元、万元（如无特别说明）
注：本法律意见书中部分合计数与各单项数据之和在尾数上存在差异系四舍五入所致。
                              正文
一、本次交易方案
  根据山西焦煤第八届董事会第六次、第八次会议决议、《交易协议》《重组预案》
及《重组报告书》等文件资料，本次交易方案的主要内容如下：
（一） 本次交易方案概述
   本次交易由本次购买资产及本次募集配套资金两部分组成。山西焦煤以向焦煤集
团、李金玉、高建平发行股份及支付现金的方式购买：（1）焦煤集团持有的华晋焦煤
向不超过 35 名特定投资者非公开发行股份募集配套资金。
  本次募集配套资金以本次购买资产的成功实施为前提，募集配套资金成功与否或
是否足额募集不影响本次购买资产的实施。
（二） 本次购买资产的具体方案
   本次购买资产的交易对方为焦煤集团、李金玉与高建平。
  本次购买资产的标的资产为华晋标的资产与明珠标的资产，其中华晋标的资产为
焦煤集团持有的华晋焦煤 51%股权，对应华晋焦煤注册资本 1,890,239,806.71 元；明珠
标的资产为李金玉、高建平分别持有的明珠煤业 25%和 24%的股权，合计 49%股权，
分别对应明珠煤业注册资本 12,500,000.00 元和 12,000,000.00 元注册资本。
  根据中水致远以 2021 年 7 月 31 日为评估基准日出具的《华晋标的资产评估报告》
与《明珠标的资产评估报告》，华晋标的资产评估价值为 6,599,297,997.93 元，明珠标
的资产评估价值为 442,632,511.68 元；合计 7,041,930,509.61 元。2022 年 1 月 14 日，省
国运公司出具了《国有资产评估项目备案表》（编号：0006GZYY2022002）与《接受
非国有资产评估项目备案表》（编号：0005GZYY2022001），对上述两项中水致远出
具的评估报告所载评估结果予以备案。
    经交易各方协商，本次购买资产交易价格以上述评估结果为准确定，即华晋标的
资产交易价格为 6,599,297,997.93 元；明珠标的资产交易价格为 442,632,511.68 元；合
计 7,041,930,509.61 元。
  本次购买资产项下标的资产的对价由山西焦煤以发行股份及支付现金的方式进行
支付。标的资产总对价为 7,041,930,509.61 元，其中 85%（即 5,985,640,933.17 元）对价
由山西焦煤以发行股份形式支付，其余 15%（即 1,056,289,576.44 元）对价由山西焦煤
以现金形式支付。具体如下：
 交易对方       交易价格（元）            发行股份对价金额（元）          支付现金对价金额（元）
 焦煤集团       6,599,297,997.93     5,609,403,298.24     989,894,699.69
  李金玉       225,832,914.12       191,957,977.00        33,874,937.12
  高建平       216,799,597.56       184,279,657.93        32,519,939.63
   合计       7,041,930,509.61     5,985,640,933.17     1,056,289,576.44
  就对价股份的发行，在资产交割日后，山西焦煤应在中国证监会核准有效期内择
机尽快向深交所和中登公司深圳分公司申请办理相关对价股份发行并登记至交易对方
名下的手续。
   就对价现金的支付，山西焦煤应于《交易协议》生效之日起 30 个工作日内向交易
对方支付对价现金的 30%，并于《交易协议》生效之日起一年内支付全部剩余对价现
金。
  本次购买资产所发行股份为境内上市的人民币 A 股普通股，每股面值 1.00 元，上
市地点为深交所。
  本次购买资产所发行股份的发行方式为非公开发行，发行对象为焦煤集团、李金
玉、高建平。
  本次购买资产股份发行的定价基准日为山西焦煤首次审议本次交易事项的董事会
会议决议公告日，即山西焦煤第八届董事会第六次会议决议公告日。
  本次购买资产项下的股份发行价格为 6.21 元/股，不低于定价基准日前 120 个交易
日山西焦煤股票交易均价的 90%。
  最终发行价格或定价原则尚须经山西焦煤股东大会审议批准。在定价基准日至发
行结束日期间，如山西焦煤发生派发股利、送股、转增股本或配股等除权、除息事项，
则发行价格将按照法律法规及深交所的相关规定做相应调整。
  根据标的资产的交易价格，山西焦煤拟向交易对方中每一方发行的对价股份数量
如下所示（不足一股的舍尾取整），合计拟定为 963,871,325 股。本次发行股份的数量
向下舍尾取整，小数部分不足一股的，交易对方自愿放弃。最终股份发行数量以中国
证监会核准数量为准：
 序号    交易对方名称   发行股份对价金额（元）         发行股份数量（股）
       合计        5,985,640,933.17    963,871,325
     在定价基准日至发行结束日期间，山西焦煤如有派息、配股、送股、资本公积金
转增股本等除权除息事项的，则发行数量将按照法律法规及深交所的相关规定做相应
调整。
  焦煤集团在本次购买资产中以资产认购取得的山西焦煤非公开发行的股份，自发
行结束之日起 36 个月内不转让，包括但不限于通过证券市场公开转让或通过协议方式
转让。但是，在适用法律许可的前提下的转让不受此限（包括但不限于因业绩补偿而
发生的股份回购行为）。本次交易完成后 6 个月内，如山西焦煤股票连续 20 个交易日
的收盘价低于发行价，或者完成后 6 个月期末收盘价低于发行价的，焦煤集团通过本次
购买资产所获对价股份的锁定期自动延长 6 个月。
  李金玉、高建平在本次购买资产中以资产认购取得的山西焦煤非公开发行的股份，
自发行结束之日起 12 个月内将不以任何方式转让，包括但不限于通过证券市场公开转
让或通过协议方式转让，但是，在适用法律许可的前提下的转让不受此限。
  本次交易完成后，交易对方基于本次购买资产所获股份而享有的山西焦煤送股、
转增股本等新增股份，亦遵守相应限售期的约定。若交易对方基于本次购买资产所取
得股份的限售期承诺与证券监管机构的最新监管意见不相符，交易对方将根据相关证
券监管机构的监管意见进行相应调整。
  前述限售期满之后交易对方所取得的山西焦煤股票转让事宜按照中国证监会和深
交所的有关规定执行。
  上述各交易对方承诺在本次购买资产项下所获股份在上述锁定期内不质押。
  山西焦煤于本次购买资产项下发行完成前的滚存未分配利润由发行结束日后的新
老股东共同享有。
  在满足《购买资产协议》约定的全部先决条件后 30 日内，交易对方应积极协助办
理标的公司在主管市场监督管理部门的股东变更登记及标的公司章程变更备案等手续。
自资产交割日（包含当日）起，标的资产的风险、收益与负担自交易对方转移至山西
焦煤。
  自评估基准日（不含当日）至资产交割日（包含当日），标的公司如实现盈利或
因其他原因而增加的净资产的相应部分由山西焦煤按照本次交易后所持标的公司股权
比例享有；标的公司如发生亏损或因其他原因而减少的净资产部分，由交易对方按照
本次交易前所持股权比例承担。
  本次交易的标的资产为股权，不涉及标的公司的债权债务处理安排，标的公司自
身的债权债务在本次交易完成后仍由其自行承担。
  本次交易的标的资产为股权，不涉及标的公司员工劳动关系的变更。各方将互相
配合根据《中华人民共和国劳动法》《中华人民共和国劳动合同法》等相关法律法规
的规定和要求，维护标的公司员工的劳动权利和权益。
  （1） 业绩承诺
  焦煤集团作为山西焦煤购买华晋焦煤 51%股权的交易对方，将就华晋标的资产进
行业绩承诺。具体如下：
  焦煤集团承诺华晋焦煤在 2021 年度、2022 年度、2023 年度和 2024 年度应予实现
的承诺净利润（本事项下指扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润，下同）
分别不低于 135,721.53 万元、121,808.86 万元、122,897.11 万元、186,213.42 万元，合计
不低于 566,640.92 万元。
   （2） 业绩补偿及补偿方式
  本次购买资产实施后，如华晋焦煤在业绩承诺期内累计实际净利润金额未能达到
上述累计承诺净利润的，焦煤集团同意按照《业绩补偿协议》的约定对其在业绩承诺
期内就华晋标的资产应补偿的金额，在业绩承诺期满后一次性进行计算并予以补偿：
  业绩承诺期应补偿金额=（累计承诺净利润—累计实际净利润）÷累计承诺净利润×
华晋标的资产转让价格。
     上述净利润数均应当以扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润确定。
如依据前述公式计算出的业绩承诺期应补偿金额大于华晋标的资产交易价格（即
  就上述业绩承诺期应补偿金额，焦煤集团应优先以其在本次购买资产项下所获对
价股份对山西焦煤进行补偿，不足的部分由其以自有或自筹现金补偿。
  焦煤集团就华晋标的资产应补偿股份（简称“业绩承诺期应补偿股份”）的计算公
式为：业绩承诺期应补偿股份数量=业绩承诺期应补偿金额÷本次购买资产项下的股份
发行价格（不足一股的部分舍尾取整，差额部分由焦煤集团以现金进行补偿）。如依
据前述公式计算出的业绩承诺期应补偿股份数量大于对价股份数量（即 903,285,555 股，
最终对价股份数量以中国证监会核准为准）时，业绩承诺期应补偿股份数量应按对价
股份数量取值，差额部分由焦煤集团以现金进行补偿。
  如进行现金补偿，焦煤集团就华晋标的资产应补偿的现金总额=业绩承诺期应补偿
金额—业绩承诺期应补偿股份数量×本次购买资产项下的股份发行价格。
   山西焦煤在业绩承诺期内实施转增或股票股利分配的，则业绩承诺期应补偿股份
数量相应调整为：业绩承诺期应补偿股份数量（调整后）=业绩承诺期应补偿股份数量
×（1＋转增或送股比例）。
  焦煤集团就业绩承诺期应补偿股份所获得的已分配现金股利应向山西焦煤作相应
返还，计算公式为：返还金额=截至补偿前每股已获得的现金股利×业绩承诺期应补偿
股份数量。
  如按照《业绩补偿协议》确定焦煤集团需对山西焦煤进行股份补偿的，山西焦煤
董事会应在业绩承诺期届满且会计师事务所出具的专项审核报告披露后的 15 个工作日
内，计算业绩承诺期应补偿股份数量，并于业绩承诺期届满且会计师事务所出具的专
项审核报告披露后 30 个工作日内召开股东大会审议该等股份补偿和回购事宜以及后续
股份注销或以法律法规允许的其他方式处理事宜。在山西焦煤股东大会通过该等股份
补偿和回购事项的决议后 30 个工作日内，山西焦煤有权以总价人民币 1 元的价格向焦
煤集团回购其持有的业绩承诺期应补偿股份数量并一并予以注销，或以法律法规允许
的其他方式处理。
  如按照《业绩补偿协议》确定焦煤集团需对山西焦煤进行现金补偿的，山西焦煤
应于业绩承诺期届满且会计师事务所出具的专项审核报告披露后 15 个工作日内向焦煤
集团出具现金补偿书面通知，焦煤集团应在收到山西焦煤出具的该现金补偿书面通知
之日起 30 个工作日内，将现金补偿款一次性汇入山西焦煤指定的银行账户。
  （3） 减值测试
  在业绩承诺期届满后 4 个月内，山西焦煤应聘请符合法律法规规定的会计师事务
所，依照中国证监会等的规则及要求，对华晋标的资产进行减值测试并出具《减值测
试报告》。除非法律有强制性规定，否则《减值测试报告》采取的估值方法应与《华
晋标的资产评估报告》保持一致。
    根据《减值测试报告》，如果出现华晋标的资产于业绩承诺期届满之日（即 2024
年 12 月 31 日，以下简称“承诺期末”）减值额大于业绩承诺期应补偿金额的情况，则焦
煤集团应对山西焦煤另行补偿。补偿时，焦煤集团应根据《业绩补偿协议》约定的方
式先以焦煤集团所持有的对价股份进行补偿，不足的部分由其以自有或自筹现金补偿。
焦煤集团因华晋标的资产减值应补偿金额的计算公式为：资产减值补偿金额=华晋标的
资产承诺期末减值额—焦煤集团在业绩承诺期累计已补偿金额。
  焦煤集团就华晋标的资产的资产减值补偿金额及业绩承诺期应补偿金额合计不应
超过华晋标的资产交易价格，即 6,599,297,997.93 元。
  本次购买资产方案的决议经山西焦煤股东大会审议通过之日起 12 个月内有效。
（三） 本次募集配套资金的具体方案
  本次募集配套资金所发行股份为境内上市的人民币 A 股普通股，每股面值为 1.00
元，上市地点为深交所。
  山西焦煤拟向合计不超过 35 名符合条件的特定对象非公开发行股份募集配套资金。
特定对象包括符合法律法规规定的证券投资基金管理公司、证券公司、财务公司、资
产管理公司、保险机构投资者、其它境内法人投资者和自然人等特定对象，证券投资
基金管理公司、证券公司、合格境外机构投资者、人民币合格境外机构投资者以其管
理的两只以上基金认购的，视为一个发行对象。信托公司作为发行对象的，只能以自
有资金认购。上述特定投资者均以现金方式认购本次募集配套资金项下发行的股份。
若中国证监会及深交所等对非公开发行股票发行对象有新规定的，届时山西焦煤可按
新的规定予以调整。
  本次募集配套资金定价基准日为发行期首日。
  本次募集配套资金的发行价格不低于发行期首日前 20 个交易日山西焦煤股票交易
均价的 80%。最终发行价格将在山西焦煤取得中国证监会关于本次发行的核准批文后，
由山西焦煤董事会根据股东大会的授权，按照相关法律、行政法规及规范性文件的规
定，通过询价方式予以确定。
  在定价基准日至发行完成日期间，若山西焦煤发生派发股利、送股、转增股本或
配股等除权、除息事项，则发行价格将按照法律法规及深交所的相关规定做相应调整。
     本次募集配套资金总额预计不超过 44 亿元，不超过本次交易中山西焦煤购买资产
交易价格的 100%，发行股份数量不超过 山西焦煤本次交易前总股本的 30%（即
核准的数量为准。
  在定价基准日至发行完成日期间，若山西焦煤发生派发股利、送股、转增股本或
配股等除权、除息事项，则发行数量将按照法律法规及深交所的相关规定做相应调整。
    本次募集配套资金项下发行对象所认购的山西焦煤新增股份自股份发行结束之日
起 6 个月内不得转让。
  认购方基于本次配套融资所取得的股份因山西焦煤进行权益分派、公积金转增股
本等原因发生变动的，新取得的股份亦应遵守上述约定。锁定期限届满后，其转让和
交易依照届时有效的法律法规办理。
  山西焦煤于本次配套融资股份发行完成前的滚存未分配利润由发行完成后的新老
股东共同享有。
  本次募集配套资金扣除中介机构费用及其他相关费用后，将用于沙曲一二号煤矿
智能化项目、沙曲一二号煤矿瓦斯综合开发利用项目、支付本次交易的现金对价及偿
还银行贷款，具体用途如下：
                                                    单位：万元
序号              募集资金用途          预计投资总金额       拟使用募集资金金额
                合计               639,002.85     440,000.00
  在募集配套资金到位前，山西焦煤及华晋焦煤可根据市场情况及项目进度实际情
况以自有或自筹资金择机先行投入，并在配套募集资金到位后予以置换。
  如扣除中介机构费用及其他相关费用后，实际募集资金金额少于上述项目投资拟
投入募集资金金额，募集资金不足部分由山西焦煤和华晋焦煤自筹解决。
     本次募集配套资金方案的决议经山西焦煤股东大会审议通过之日起 12 个月内有效。
（四） 本次交易构成关联交易
  本次购买资产的交易对方之一焦煤集团为山西焦煤的控股股东，本次交易构成关
联交易。
（五） 本次交易不构成重组上市
  根据上述交易方案，本次交易前后，焦煤集团持有山西焦煤股份情况变动如下：
                  本次交易前                      本次购买资产股份发行后
公司名称
        持股数量（股）              持股比例         持股数量（股）         持股比例
焦煤集团    2,228,479,641         54.40%      3,131,765,196   61.89%
  本次交易前后，焦煤集团均为山西焦煤控股股东，山西省国资委均为山西焦煤实
际控制人，本次交易未导致山西焦煤控股股东、实际控制人发生变更。因此，本次交
易不构成重组上市。
  根据上述，本所认为，本次交易方案符合《证券法》《重组管理办法》等法律法
规的相关规定，并需中国证监会核准；本次交易不属于重组上市。
二、本次交易各方的主体资格
（一） 山西焦煤的主体资格
  本次交易中，山西焦煤为标的资产的受让方、新增股份的发行方。本次交易完成
后，山西焦煤将直接持有华晋焦煤 51%的股权及明珠煤业 49%的股权。
    山西焦煤是一家依据中国大陆法律注册成立的股份有限公司，其股票在深交所上
市（股票简称：山西焦煤，股票代码：000983）。山西焦煤现持有山西省市监局于
公司名称            山西焦煤能源集团股份有限公司
统一社会信用代码        91140000713676510D
住所              太原市万柏林区西矿街 318 号西山大厦
法定代表人           赵建泽
注册资本            人民币 409,656 万元
公司类型            其他股份有限公司（上市）
成立日期            1999 年 4 月 26 日
经营期限            自 1999 年 4 月 26 日至长期
                煤炭销售、洗选加工；电力业务：发供电；电力供应：电力采购与销
                售；电力设施承运承修；电力设备及配件的销售；设备清洗；保洁服
                务；技术开发、技术转让、技术咨询；化验；机电修理；普通机械加
经营范围
                工；节能改造；新能源管理；矿山开发设计施工；矿用及电力器材生产
                经营；矿产资源开采：煤炭开采（仅限分支机构）。（依法须经批准的
                项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
               董事：赵建泽、王宇魁、马步才、胡文强、马凌云、孟奇、李玉敏、赵
               利新、李永清、邓蜀平
董事、监事、高级管
               监事：陈凯、黄浩、孟君、钟晓强、翟茂林、韩林明、张宁
理人员
               高级管理人员：马步才、李健、范新民、戎生权、梁春豪、张有狮、樊
               大宏、黄振涛
  根据中登公司深圳分公司在线系统查询下载的权益登记日为 2021 年 12 月 31 日的
《合并普通账户和融资融券信用账户前 N 名明细数据表》，山西焦煤的前十大股东及
持股情况如下：
序号           股东姓名/名称             持股数额（股）         持股比例（%）
       汇添富基金管理股份有限公司－社保基
             金16031组合
       中国工商银行股份有限公司－国泰中证
       煤炭交易型开放式指数证券投资基金
     根据山西焦煤的公开披露文件及其提供的截至 2021 年 12 月 31 日的《合并普通账
户和融资融券信用账户前 N 名明细数据表》，焦煤集团直接持有山西焦煤
资委通过省国运公司间接持有焦煤集团 90%股权，为山西焦煤的实际控制人。
  根据山西焦煤于山西省市监局的登记材料及公开披露信息，山西焦煤的主要历史
沿革如下：
      （1） 1999 年，西山煤电股份设立
称预核内字〔98〕第 1063 号），同意预先核准企业名称为“山西西山煤电股份有限公
司”。
司的批复》（晋政函（1999）12 号），批准设立西山煤电股份。
建设有限公司、太原杰森木业有限公司、太原佳美彩印包装有限公司签署了《山西西
山煤电股份有限公司章程》，西山煤电股份的注册资本为 52,000 万元，分为等额股份
中西山煤电集团以经评估并确认的净资产 74,411.5 万元认购 50,953 万股，占股本总额
的 97.99%；太原西山劳动服务总公司以 500 万元认购 342 万股，占股本总额的 0.66%；
山西煤炭第二工程建设有限公司以 300 万元认购 205 万股，占股本总额的 0.39%；太原
杰森木业有限公司以 680 万元认购 466 万股，占股本总额的 0.9%；太原佳美彩印包装
有限公司以 50 万元认购 34 万股，占股本总额的 0.06%。
   （2） 2000 年，首次公开发行股份并上市
     经中国证监会证监发行字〔2000〕81 号文批准，西山煤电股份于 2000 年 6 月 22 日
至 2000 年 7 月 14 日期间，采用向法人配售和向一般投资者上网发行相结合的方式发行
人民币普通股（A 股）28,800 万股，每股面值 1 元，溢价发行，每股发行价 6.49 元，其
中向法人配售 17,280 万股，向一般投资者上网发行 11,520 万股。西山煤电股份股票于
   （3） 2002 年，变更控股股东
   经山西省人民政府《关于同意设立山西焦煤集团有限责任公司的批复》（晋政函
〔2001〕296 号）批准，以西山煤电股份原控股股东西山煤电集团、汾西集团、霍煤集
团三大焦煤企业为主体组建焦煤集团，并将前述三个公司的全部国有资产（含土地使
用权、采矿权和探矿权）统一划拨至焦煤集团，西山煤电集团持有的西山煤电股份之
股份改由焦煤集团持有，焦煤集团成为西山煤电股份第一大股东。
   （4） 2005 年，资本公积金转增
度资本公积金转增股本预案》，西山煤电股份以截至 2004 年 12 月 31 日的总股本 80,800
万股为基数，以资本公积金向全体股东每 10 股转增 5 股。
增加注册资本的批复》（晋政函〔2005〕207 号），同意西山煤电股份股东会作出的决
议，将资本公积金中的 40,400 万元转增注册资本，公司各股东每 10 股转增 5 股增加各
自的出资，每股面值 1 元。
  本次资本公积金转增股本完成后，西山煤电股份总股本增至 121,200 万股。
   （5） 2005 年，股权分置改革
置改革有关问题的批复》（晋国资产权〔2005〕149 号），原则同意西山煤电股份股权
分置改革方案，此次股权分置改革完成后，西山煤电股份总股本仍为 121,200 万股，其
中焦煤集团持有国有法人股 64,577.05 万股，占总股本的 53.28%，该股份具有流通权。
案议案》。
     西山煤电股份于 2005 年 10 月 26 日发布《股权分置改革实施公告》，并于 2005 年
日登记在册的全体流通股股东每 10 股支付 2.8 股。截至 2007 年 12 月 31 日，公司股本
总数为 121,200 万股，其中：有限售条件股份为 64,578.5044 万股，占股份总数的
   （6） 2008 年，送股和资本公积金转增股本
年中期利润分配预案及公积金转增股本预案》，西山煤电股份以 2008 年 6 月 30 日股份
股。
  本次送股和资本公积金转增后公司股本增至 242,400 万股。
   （7） 2010 年，资本公积金转增股本
度利润分配预案》，西山煤电股份以 2009 年 12 月 31 日总股本 242,400 万股为基数，向
全体股东每 10 股转增 3 股。
  本次转增后公司总股本增至 315,120 万股。
   （8） 2020 年，送股
度利润分配预案》，西山煤电股份以公司原有总股本 315,120 万股为基数，向全体股东
每 10 股送红股 3 股（含税），共计 94,536 万股。
     本次送股后公司总股本变为 409,656 万股。
     （9） 2020 年，公司名称及证券简称变更
《关于拟变更公司名称及证券简称的议案》，同意将公司名称由“山西西山煤电股份有
限公司”变更为“山西焦煤能源集团股份有限公司”，将证券简称“西山煤电”变更为“山西
焦煤”。
商登记的公告》，西山煤电证券简称自该日起变更为“山西焦煤”，证券代码保持不变。
  根据上述，本所认为，截至本法律意见书出具日，山西焦煤为依法有效存续的股
份有限公司，不存在依据法律法规及其公司章程规定应予终止的情形，具备参与本次
交易的主体资格。
（二） 华晋标的资产交易对方的主体资格
  本次购买资产项下，山西焦煤购买华晋标的资产的交易对方为焦煤集团。
  根据山西省市监局于 2021 年 3 月 3 日为焦煤集团换发的《营业执照》，并经本所
律师核查企业信息公示系统，焦煤集团的基本情况如下：
名称            山西焦煤集团有限责任公司
统一社会信用代码      91140000731914164T
注册资本          人民币 1,062,322.99 万元
类型            其他有限责任公司
成立日期          2001 年 10 月 12 日
法定代表人         赵建泽
营业期限          2001 年 10 月 12 日至 2026 年 12 月 31 日
住所            太原市万柏林区新晋祠路一段 1 号
             矿产资源开采：煤炭开采；煤炭加工；煤炭销售；机械修造；批发零售
             钢材、轧制和锻造产品、化工、建材（木材除外）；道路货物运输；汽
             车修理；种植业；养殖业；煤炭技术开发与服务。上述经营范围仅限本
经营范围
             公司及下属分支机构取得相关特行许可的单位从事，其他经营范围详见
             章程修正案。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营
             活动）
             董事：赵建泽、王宇魁、马步才、蔚振廷、郭贞红、杨乃时、王平虎、
             刘维锐
董事、高级管理人员
             高级管理人员：王宇魁、王为民、胡文强、杨清民、侯水云、王强、马
             凌云、杨世红、苏新强
  经本所律师核查焦煤集团于山西省市监局的登记资料及企业信息公示系统，截至
本法律意见书出具日，其股权结构如下：
序号           股东名称                    出资额（万元）          持股比例
            合计                       1,062,322.9900   100%
  根据山西省国资委网站监管企业名录（http://gzw.shanxi.gov.cn/jgqyml）对省管企
业的公示名单，焦煤集团属于山西省国资委监管企业。
关于将持有的省属 22 户企业国有股权全部注入山西省国有资本投资运营有限公司的通
知》（晋国资发〔2017〕35 号），决定将其持有的焦煤集团 100%股权注入省国运公司。
焦煤集团的控股股东变更为省国运公司，实际控制人仍为山西省国资委。
  根据山西省市监局于 2021 年 7 月 22 日核发的省国运公司《营业执照》、现行有效
的省国运公司章程并经本所律师查询企业信息公示系统，截至本法律意见书出具日，
省国运公司基本情况如下：
名称           山西省国有资本运营有限公司
统一社会信用代码     91140000MA0HL5WN2L
注册资本         人民币 5,000,000 万元
类型           有限责任公司（国有独资）
成立日期         2017 年 7 月 27 日
法定代表人        洪强
营业期限         长期
住所          山西示范区南中环街 426 号国际金融中心 6 栋 18 至 21 层
            国有资本运营管理；省政府授权开展的其他业务。（依法须经批准的项
经营范围
            目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
股权结构        山西省国资委持股 100%
            董事：洪强、陈向阳、高春毅、高建光、曹煜、郑绍祖、刘延辉、庞全
            民
董事、高级管理人员
            高级管理人员：陈向阳、穆晓彤、刘巍、朱晓鹏、陈凯
   根据《国务院关于推进国有资本投资、运营公司改革试点的实施意见》（国发
〔2018〕23 号）以及山西省人民政府办公厅于 2021 年 3 月 31 日出具的《关于山西省国
有资本运营有限公司审批权限说明的函》（晋政办函〔2021〕45 号）、《山西省国有
资本运营有限公司履行出资人职责指引（2020 年版）》《山西省国有资本运营有限公
司授权放权清单（2021 年版）》等文件，山西省人民政府授权山西省国资委将承担的
省属企业发展战略、企业重组、资本收益、产权（股权）流转、资本运作、薪酬分配、
企业经营业绩考核等出资人管资本职能，全部转授省国运公司承担；省属企业制订本
企业的发展战略、发展规划以及年度投资计划等，省国运公司依据出资人职责依法对
企业发展战略和规划及年度投资计划等进行审核；山西省属企业资本运作过程中涉及
《36 号令》有关规定应履行的相关审批、核准或备案程序由省国运公司负责审批、核
准或备案；省属企业负责集团及其各级子企业批准经济行为事项涉及的资产评估项目
备案。
  根据上述，本所认为，焦煤集团依法有效存续，不存在依据法律法规或其公司章
程应予终止的情形，其具备参与本次交易的主体资格。
（三） 明珠标的资产交易对方的主体资格
  本次购买资产项下，山西焦煤购买明珠标的资产的交易对方为李金玉、高建平。
  根据李金玉、高建平签署的《山西华晋明珠煤业有限责任公司董事、监事、高级
管理人员调查表》及其提供的《户口本》《结婚证》，高建平与李金玉系夫妻关系，
其各自基本信息如下：
姓名                             李金玉（曾用名：李爱平）
国籍                             中国
身份证号码                          142631************
住所                             山西省乡宁县*********
是否取得其他国家或地区的永久居留权              否
在明珠煤业任职情况                      董事
姓名                        高建平
国籍                        中国
身份证号码                     142631************
住所                        山西省乡宁县*********
是否取得其他国家或地区的永久居留权         否
在明珠煤业任职情况                 董事、总经理
  根据李金玉、高建平出具的《关于主体资格及关联关系的声明与承诺》及其签署
的《明珠购买资产协议》，二人声明其具有完全民事权利能力和完全民事行为能力。
  根据上述，本所认为，李金玉、高建平具有完全民事权利能力和完全民事行为能
力，均具备参与本次交易的主体资格。
三、本次交易涉及的重大协议
（一） 《华晋购买资产协议》《华晋补充协议》与《业绩补偿协议》
议》，该等协议对交易方案、标的资产的定价原则及支付方式、股份发行及认购、债
权债务安排及人员安置、标的资产的交割、期间损益、过渡期安排、本次交易的先决
条件、交易双方的陈述、保证与承诺、税费、协议的生效、变更与解除、不可抗力、
违约责任、保密、适用法律和争议解决方法、通知等事项进行了约定。
议》，对华晋标的资产交易价格、山西焦煤股份发行数量和现金支付金额、业绩承诺
补偿等事项进行了约定。
（二） 《明珠购买资产协议》与《明珠补充协议》
产协议》，该等协议对交易方案、标的资产的定价原则及支付方式、股份发行及认购、
债权债务安排及人员安置、标的资产的交割、期间损益、过渡期安排、本次交易的先
决条件、交易双方的陈述、保证与承诺、税费、协议的生效、变更与解除、不可抗力、
违约责任、保密、适用法律和争议解决方法、通知等事项进行了约定。
标的资产交易价格、山西焦煤股份发行数量和现金支付金额等事项进行了约定。
  本所认为，《华晋购买资产协议》《华晋补充协议》《业绩补偿协议》及《明珠
购买资产协议》《明珠补充协议》的内容与形式不存在违反《重组管理办法》等法律
法规强制性规定的情况，将自其约定的生效条件全部得到满足之日起生效。
四、本次交易的批准和授权
（一） 本次交易已获得的批准和授权
避表决的情况下，审议并通过了《关于公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套
资金暨关联交易符合相关法律法规的议案》《关于本次交易构成关联交易的议案》
《关于<山西焦煤能源集团股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金
暨关联交易预案>及其摘要的议案》《关于与交易对方签署附条件生效的<发行股份及
支付现金购买资产协议>的议案》《关于本次交易符合<关于规范上市公司重大资产重
组若干问题的规定>第四条规定的议案》《关于本次交易不构成<上市公司重大资产重
组管理办法>第十三条规定的重组上市的议案》《关于本次交易符合<上市公司证券发
行管理办法>第三十九条规定的议案》《关于公司股票价格波动是否达到<关于规范上
市公司信息披露及相关各方行为的通知>（证监公司字〔2007〕128 号）第五条相关标
准之说明的议案》《关于本次交易履行法定程序的完备性、合规性及提交法律文件的
有效性的议案》《关于提请股东大会授权董事会全权办理本次交易相关事宜的议案》、
逐项审议并通过了《关于本次发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交
易的方案的议案》；（2）审议通过了《关于暂不召开股东大会审议本次交易相关事项
的议案》。山西焦煤的独立董事对本次交易相关议案进行了事前认可并发表了明确同
意的独立意见。
   同日，山西焦煤召开第八届监事会第五次会议，审议通过了《关于公司发行股份
及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易符合相关法律法规的议案》《关于本
次交易构成关联交易的议案》《关于<山西焦煤能源集团股份有限公司发行股份及支付
现金购买资产并募集配套资金暨关联交易预案>及其摘要的议案》《关于与交易对方签
署附条件生效的<发行股份及支付现金购买资产协议>的议案》《关于本次交易符合<关
于规范上市公司重大资产重组若干问题的规定>第四条规定的议案》《关于本次交易不
构成<上市公司重大资产重组管理办法>第十三条规定的重组上市的议案》《关于本次
交易符合<上市公司证券发行管理办法>第三十九条规定的议案》《关于公司股票价格
波动是否达到<关于规范上市公司信息披露及相关各方行为的通知>（证监公司字
〔2007〕128 号）第五条相关标准之说明的议案》《关于本次交易履行法定程序的完备
性、合规性及提交法律文件的有效性的议案》、逐项审议并通过了《关于本次发行股
份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易的方案的议案》。
避表决的情况下，审议并通过了《关于公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套
资金暨关联交易符合相关法律法规的议案》《关于本次交易构成关联交易的议案》
《关于<山西焦煤能源集团股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金
暨关联交易报告书（草案）>及其摘要的议案》《关于签署附条件生效的<《发行股份
及支付现金购买资产协议》之补充协议>的议案》《关于签署附条件生效的<业绩补偿
协议>的议案》《关于本次交易符合<关于规范上市公司重大资产重组若干问题的规定>
第四条规定的议案》《关于本次交易符合<上市公司重大资产重组管理办法>第十一条
和第四十三条规定的议案》《关于本次交易不构成<上市公司重大资产重组管理办法>
第十三条规定的重组上市情形的议案》《关于本次交易符合<上市公司证券发行管理办
法>第三十九条规定的议案》《关于本次交易相关主体不存在<上市公司监管指引第 7
号——上市公司重大资产重组相关股票异常交易监管>第十三条不得参与任何上市公司
重大资产重组情形的议案》《关于聘请本次交易中介机构的议案》《关于批准本次交
易相关的审计报告、备考审阅报告、资产评估报告、采矿权评估报告、土地估价报告
的议案》《关于评估机构的独立性、评估假设前提的合理性、评估方法与评估目的的
相关性以及评估定价的公允性的议案》《关于本次交易摊薄即期回报的情况分析及填
补措施与相关承诺的议案》《关于本次交易履行法定程序的完备性、合规性及提交法
律文件的有效性的议案》、逐项审议并通过了《关于本次发行股份及支付现金购买资
产并募集配套资金暨关联交易的方案（更新后）的议案》；（2）审议通过了《关于暂
不召开股东大会审议本次交易相关事项的议案》。山西焦煤的独立董事对本次交易相
关议案进行了事前认可并发表了明确同意的独立意见。
  同日，山西焦煤召开第八届监事会第七次会议，审议通过了《关于公司发行股份
及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易符合相关法律法规的议案》《关于本
次交易构成关联交易的议案》《关于<山西焦煤能源集团股份有限公司发行股份及支付
现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书（草案）>及其摘要的议案》《关于签
署附条件生效的<《发行股份及支付现金购买资产协议》之补充协议>的议案》《关于
签署附条件生效的<业绩补偿协议>的议案》《关于本次交易符合<关于规范上市公司重
大资产重组若干问题的规定>第四条规定的议案》《关于本次交易符合<上市公司重大
资产重组管理办法>第十一条和第四十三条规定的议案》《关于本次交易不构成<上市
公司重大资产重组管理办法>第十三条规定的重组上市情形的议案》《关于本次交易符
合<上市公司证券发行管理办法>第三十九条规定的议案》《关于本次交易相关主体不
存在<上市公司监管指引第 7 号——上市公司重大资产重组相关股票异常交易监管>第
十三条不得参与任何上市公司重大资产重组情形的议案》《关于聘请本次交易中介机
构的议案》《关于批准本次交易相关的审计报告、备考审阅报告、资产评估报告、采
矿权评估报告、土地估价报告的议案》《关于评估机构的独立性、评估假设前提的合
理性、评估方法与评估目的的相关性以及评估定价的公允性的议案》《关于本次交易
摊薄即期回报的情况分析及填补措施与相关承诺的议案》《关于本次交易履行法定程
序的完备性、合规性及提交法律文件的有效性的议案》、逐项审议并通过了《关于本
次发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易的方案（更新后）的议
案》。
则性意见》，原则同意本次交易。
及支付现金购买资产并募集配套资金事项的决议》（山西焦煤董决〔2021〕11 号-1），
同意山西焦煤以发行股份及支付现金的方式购买焦煤集团持有的华晋标的资产和李金
玉、高建平持有的明珠标的资产并募集配套资金。
协议》和《业绩补偿协议》。
焦煤转让华晋标的资产，中煤能源同意放弃其作为股东的优先购买权。
平向山西焦煤转让明珠标的资产，华晋焦煤同意放弃其作为股东的优先购买权。
项的批复》（晋国资运营函〔2021〕418 号），原则同意山西焦煤以发行股份及支付现
金的方式购买焦煤集团持有的华晋焦煤本次分立后的 51%股权和李金玉、高建平合计
持有的明珠煤业 49%的股权，同时募集配套资金，后续形成具体方案后，焦煤集团须
根据《36 号令》的要求，按照“一事一议”的原则，履行报批程序。
字第 054-1 号、晋至源(2021)（地估）字第 054-2 号、晋至源(2021)（地估）字第 055
号），对华晋焦煤及明珠煤业涉及的位于柳林县的 9 宗国有出让建设用地使用权（评估
基准日后华晋焦煤就“瓦斯抽放贮备站”及“瓦斯电厂用地”2 项土地合并取得 1 项不
动产权证书，详见下述“五、/（八）/1./（1）/<1>自有获证土地房产”）、位于柳林
县的 6 宗国有划拨建设用地使用权以及位于吉县屯里镇王家河村的 3 宗国有出让建设用
地使用权进行了价格评估。
别出具《华晋焦煤有限责任公司沙曲一号煤矿采矿权评估报告》（儒林矿评字［2021］
第 259 号）、《华晋焦煤有限责任公司沙曲二号煤矿采矿权评估报告》（儒林矿评字
［2021］第 260 号）、《山西华晋吉宁煤业有限责任公司采矿权评估报告》（儒林矿评
字［2021］第 261 号）及《山西华晋明珠煤业有限责任公司采矿权评估报告》（儒林矿
评字［2021］第 262 号）。焦煤集团对上述评估结果予以核准。
标的资产评估报告》和《明珠标的资产评估报告》，其中引用了上述儒林评估对采矿
权评估的结论、至源评估对建设用地使用权评估的结论。
（二） 本次交易尚需获得的批准和授权
  根据上述，本所认为，除上述“（二）本次交易尚需获得的批准和授权”以外，截
至本法律意见书出具日，本次交易已履行了现阶段应当履行的批准和授权程序。
五、本次交易涉及的标的资产
  根据《交易协议》《重组预案》及《重组报告书》等文件资料，本次交易的标的
资产为焦煤集团持有的华晋焦煤 51%的股权和李金玉、高建平合计持有的明珠煤业 49%
的股权。
   截至本法律意见书出具日，华晋焦煤及其下属子公司主要结构如下：
           焦煤集团                        中煤能源
                         华晋焦煤
沙曲一矿、沙曲二矿及沙曲             明珠煤业                     吉宁煤业
选煤厂、电力分公司等各分
 支机构及其他下属子公司
（一） 标的公司基本情况及股东持股情况
      （1） 基本情况
  华晋焦煤持有山西省市监局于 2022 年 1 月 14 日换发的《营业执照》，载明其基本
信息如下：
名称               华晋焦煤有限责任公司
统一社会信用代码         911400001123101349
注册资本             人民币 370,635.256218 万元
类型               其他有限责任公司
成立日期             2001 年 2 月 23 日
法定代表人            梁春豪
营业期限             2001 年 2 月 23 日至长期
住所               吕梁市柳林县沙曲村
                 矿产资源开采：煤炭开采；电力业务：发电业务；电力供应：配电业
                 务、售电业务（仅限分支机构凭许可证经营）；煤炭加工（原煤、精
                 煤、焦炭及副产品）；矿用设备修理、技术开发与服务；有色金属（不
经营范围             含贵稀金属）、化工产品（不含危险品）、黑色金属、机电产品、废旧
                 金属、煤炭、焦炭的销售；建筑施工、建设工程：矿山工程、建筑安装
                 工程与承包。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营
                 活动）
      （2） 股东及股权结构
  根据山西省市监局于 2022 年 1 月 14 日出具的《企业信息查询单》，华晋焦煤的股
东及股权结构如下：
 序号       股东名称         认缴出资额（元）            实缴出资额（元）           持股比例
         合计             3,706,352,562.18   3,706,352,562.18   100%
  根据上述股权结构、华晋焦煤登记档案、焦煤集团的书面说明，并经本所律师查
询中煤能源相关公开披露信息，华晋焦煤自 2001 年起，即为中央企业中煤集团（含其
控股子公司中煤能源及中煤集团前身中煤集团公司、中煤建设集团）与山西省属企业
焦煤集团的下属合资企业。自 2011 年起，为理顺产权关系并明确安全生产管理责任，
华晋焦煤股权比例由股东双方 50%∶50%变更为焦煤集团持股 51%、中煤集团控股子公
司中煤能源持股 49%；焦煤集团承担华晋焦煤安全生产管理责任。
要历史沿革”）。本次分立前后焦煤集团、中煤能源持有华晋焦煤股权比例未发生变
更，华晋焦煤为焦煤集团下属一级控股子公司、中煤能源下属一级参股公司。华晋焦
煤现任董监高及提名情况如下：
序号         姓名                          职位   提名股东
  根据华晋焦煤《企业信息查询单》、焦煤集团在《交易协议》等文件中的声明与
承诺，并经本所律师核查企业信息公示系统，截至本法律意见书出具日，焦煤集团持
有的华晋焦煤 51%股权权属清晰，不存在质押、冻结等权利限制，不存在权属纠纷或
潜在纠纷。
       （1） 基本情况
  明珠煤业持有山西省市监局于 2021 年 6 月 9 日换发的《营业执照》，载明明珠煤
业的基本信息如下：
名称                山西华晋明珠煤业有限责任公司
统一社会信用代码          9114000078104999X7
注册资本              人民币 5,000 万元
类型                其他有限责任公司
成立日期              2005 年 12 月 6 日
法定代表人             赵利
营业期限              2005 年 12 月 6 日至 2055 年 12 月 5 日
住所                临汾市吉县屯里镇王家河村
                  矿产资源开采；煤炭开采；煤炭销售；煤炭洗选加工。（依法须经批准
经营范围
                  的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
       （2） 股东及股权结构
  根据山西省市监局于 2021 年 9 月 2 日出具的《企业信息查询单》，并经本所律师
核查企业信息公示系统，截至本法律意见书出具日，明珠煤业的股东及股权结构如下：
 序号        股东名称          认缴出资额（元）             实缴出资额（元）              持股比例
          合计                50,000,000.00       50,000,000.00       100%
      截至本法律意见书出具日，明珠煤业现任董监高及提名情况如下：
序号         姓名                职位                            提名股东
  根据明珠煤业《企业信息查询单》、李金玉、高建平在《交易协议》等文件中的
声明与承诺，并经本所律师核查企业信息公示系统，截至本法律意见书出具日，李金
玉、高建平持有的明珠煤业合计 49%股权权属清晰，不存在质押、冻结等权利限制，
不存在权属纠纷或潜在纠纷。根据明珠煤业《企业信息查询单》、华晋焦煤的书面说
明，并经本所律师核查企业信息公示系统，华晋焦煤持有的明珠煤业 51%股权权属清
晰，不存在质押、冻结等权利限制，不存在权属纠纷或潜在纠纷。
（二） 标的公司之华晋焦煤的主要历史沿革
     （1） 华晋公司（全民所有制企业）阶段
      <1>    1992 年 2 月，华晋公司设立
煤企业集团筹备工作报告的批复》（计能源〔1991〕915 号），同意华晋焦煤企业集团
筹备组转为华晋公司，原则同意《华晋焦煤公司章程》，批复华晋公司为独立核算、
自负盈亏，具有法人资格的经济实体，由国家计划委员会、能源部、山西省人民政府
领导，能源部归口管理。
务司分别出具了华晋公司的《资金信用证明》，根据该等证明，华晋公司注册资金 615
万元，为国家流动资金，由能源部基建投资转入，能源部经济调节司对该等注册资金
的真实性承担责任。
局企业国有资产管理司分别审核通过了华晋公司《国有资产产权登记表》，主要载明
华晋公司经济性质为全民所有制，注册资本金为 615 万元，其中国有注册资本占比为
     华晋公司设立时的主管部门及出资情况如下：
序号      主管部门      认缴出资额（万元） 实缴出资额（万元）        出资比例   出资方式
            合计        615.00        615.00   100%    —
  注：根据 1993 年全国人民代表大会《第八届全国人民代表大会第一次会议关于国
务院机构改革方案的决定》，能源部撤销，组建电力工业部和煤炭工业部。根据华晋
焦煤的书面说明，华晋公司改由煤炭工业部归口管理。
     （2） 华晋公司改制为华晋焦煤阶段
    <1>   华晋公司增资、变更出资人
司隶属中煤建设集团管理领导，注册资本金为 3,671 万元。
集团等主体签发了《关于中国煤炭综合利用集团公司等 5 家企业分别并入中国煤炭工业
进出口集团公司等 2 家企业有关问题的复函》（国经贸企改〔1999〕276 号）等数项相
关文件，同意包括华晋公司在内的公司作为中煤建设集团控股或参股的公司整体并入
中煤建设集团的方案，同意将相关款项转为国家资本金并由中煤建设集团代行出资人
职能等事项。
告》（中天恒审字[2001]第 432 号），载明截至 2001 年 2 月 28 日华晋公司北京总部实
收资本账面余额为 36,712,789.02 元。
记表》，核准华晋公司出资单位由煤炭工业部变更为中煤建设集团；实收资本变更至
    <2>   华晋公司改制为华晋焦煤
号），就山西省人民政府《关于理顺华晋焦煤公司管理体制的请示》（晋政字〔2000〕
设集团应按照公司法，建立符合现代企业制度要求的法人治理结构；同意山西省人民
政府与中煤建设集团在华晋焦煤公司中各持有 50%的股份，中煤建设集团应以山西省
实际到位资金 9,346 万元为限，将不足部分尽快补齐，具体数额由中煤建设集团报请财
政部核定；同意撤销华晋公司原分设在北京的总经理办公室和太原的董事会办公室，
其人、财、物分别由山西省人民政府和中煤建设集团负责处理，公司总部改设于矿区
所在地并于当地登记。
  根据上述批复及其他多项涉及资金划拨、确认、调整等的相关文件，山西省人民
政府、中煤建设集团对改制华晋公司所涉出资资金等事项进行落实。并且，根据山西
省发展计划委员会、山西省经济建设投资公司、西山煤电集团、中煤建设集团出具、
签署的相关批复、通知、决议、协议等文件，确定西山煤电集团作为山西方出资人与
中煤建设集团合作，双方原则同意采用企业间资产重组的方式，按照建立现代企业制
度的要求，进行华晋公司重组。
晋焦煤公司”变更为“华晋焦煤有限责任公司”，通过《华晋焦煤有限责任公司章程》等
相关事项。
〔2001〕第 049 号），载明截至 2001 年 12 月 25 日，华晋焦煤收到中煤建设集团、西
山煤电集团各自实缴出资 9,346 万元，合计 18,692 万元。
     华晋焦煤改制设立后的股权结构如下：
序号      股东名称      认缴出资额（万元） 实缴出资额（万元）              出资比例   出资方式
            合计       18,692.00         18,692.00   100%    —
     （3） 华晋焦煤阶段
      <1>    2001 年-2003 年，股东变更
司的批复》（晋政函〔2001〕296 号），同意以西山煤电集团、汾西集团、霍煤集团为
主体，组建焦煤集团，上述三个公司全部国有资产（含土地使用权、采矿权和探矿权）
统一划拨到焦煤集团。
公司向山西焦煤集团有限责任公司转让其下属公司及股权协议》，约定西山煤电将其
在子公司、参股公司、控股公司中的股权和出资份额（含华晋焦煤）全部转让给焦煤
集团，焦煤集团同意在全部接收的同时承担该等公司在经营期间所产生的债权、债务。
给山西焦煤集团公司的批复》（晋政〔2002〕42 号），同意西山煤电集团将其下属各
类分支机构全部划转给焦煤集团。
出具《关于中煤建设集团公司并入中国煤炭工业进出口集团公司重组方案的批复》
（国经贸企改〔2003〕第 169 号），同意中煤建设集团自 2003 年 1 月 1 日起无偿划转
到中国煤炭工业进出口集团公司等相关事项。2003 年 5 月 12 日，国家工商行政管理总
局企业注册局出具《证明》，证明中国煤炭工业进出口集团公司于 2003 年 4 月 18 日经
其核准名称变更为中国中煤能源集团公司。
     上述变更完成后，华晋焦煤的股权结构变更为如下：
序号      股东名称      认缴出资额（万元） 实缴出资额（万元）              出资比例   出资方式
           合计       18,692.00        18,692.00   100%    —
     <2>    2006 年 10 月，增资、股权转让
《国家发展改革委关于华晋焦煤有限责任公司沙曲煤矿修改建设方案的批复》等文件，
明确国家安排中央预算内资金共计 33,295 万元专项用于华晋焦煤沙曲煤矿建设，其中
下发给中煤集团公司和山西省各 16,647.5 万元。
变验〔2006〕第 0285 号），截至 2006 年 10 月 17 日，焦煤集团、中煤集团公司于 2002
年至 2005 年各出资 16,647.5 万元，华晋焦煤新增的注册资本 33,295 万元均已实缴，华
晋焦煤本次变更后的注册资本为 51,987.00 万元，实收资本 51,987.00 万元。
公司国有股权管理有关问题的批复》（国资产权〔2006〕944 号）、《关于设立中国中
煤能源股份有限公司的批复》（国资改革〔2006〕1048 号）等相关文件，作为发起人
以包括其所持华晋焦煤 50%股权在内的资产作为出资，发起设立了中煤能源。
东焦煤集团、中煤集团公司作出《关于修改华晋焦煤有限责任公司<章程>的决议》，
对华晋焦煤公司章程作出主要如下修改：（1）将原《章程》中所有“中煤建设集团公
司”修改为“中国中煤能源股份有限公司”；将原《章程》中所有“山西焦煤集团公司”修
改为“山西焦煤集团有限责任公司”；（2）将原《章程》第八条“公司的注册资本为人
民币 18,692 万元”修改为“公司的注册资本为人民币 51,987 万元”；（3）将原《章程》
第十二条两处“出资 9,346 万元”修改为“出资 25,993.5 万元”等。
团公司将其所持华晋焦煤 50%股权向中煤能源进行转让；根据中联资产评估有限公司
出具的资产评估报告，华晋焦煤 50%的股权评估值为 96,349.12 万元，作为本次股权转
让的对价，该等评估结果已由国务院国有资产监督管理委员会以“国资产权〔2006〕
述设立中煤股份时出资的一部分，双方确认，该等股权转让对价已在中煤能源设立之
日全额支付给中煤集团。
焦煤的股权结构变更为如下：
序号     股东名称      认缴出资额（万元） 实缴出资额（万元）             出资比例   出资方式
           合计        51,987.00        51,987.00    100%    —
     <3>    2008 年 8 月，增资
责任公司注入资本金的决议》，同意华晋焦煤注册资本增加至 85,987 万元，其中股东
双方各出资 17,000 万元，出资比例不变，仍各占 50%，并相应修改公司章程。
及实收资本的情况进行审验，并出具《验资报告》（晋亚强验〔2008〕074 号），载明
截至 2008 年 8 月 25 日，焦煤集团、中煤能源各自以货币形式出资 17,000 万元，华晋焦
煤新增的注册资本 34,000 万元均已实缴，华晋焦煤本次变更后的注册资本为 85,987 万
元，实收资本 85,987 万元。
煤的股权结构变更为如下：
序号     股东名称      认缴出资额（万元） 实缴出资额（万元）               出资比例   出资方式
           合计        85,987.00        85,987.00    100%    —
     <4>    2009 年 6 月，增资
增加到 117,987 万元，其中股东双方在增资后各出资 58,993.5 万元，出资比例不变，仍
各占 50%，并相应修改公司章程。
告》（晋国元变验〔2009〕0001 号），验证截至 2008 年 10 月 13 日，华晋焦煤新增注
册资本已缴足。
煤的股权结构变更为如下：
序号     股东名称       认缴出资额（万元） 实缴出资额（万元）              出资比例   出资方式
            合计        117,987.00        117,987.00   100%    —
      <5>    2011 年 6 月，增资
两年合计注入资本金 96,329 万元；其中 2009 年各注入 23,624 万元，2010 年各注入
册资本金的决议》，确认并同意中煤能源、焦煤集团已于 2009 年分别按 5,864 万元、
煤的注册资本由原来的 117,987 万元增加到 214,316 万元，其中股东双方各出资 107,158
万元，双方出资比例不变，仍各占 50%。同日，中煤能源与焦煤集团作出决议相应修
改华晋焦煤公司章程。
了《验资报告》（晋国元验〔2011〕0002 号），验证截至 2011 年 3 月 31 日，华晋焦煤
收到新增注册资本已缴足。
煤的股权结构变更为如下：
序号      股东名称       认缴出资额（万元） 实缴出资额（万元）               出资比例   出资方式
            合计        214,316.00        214,316.00   100%    —
      <6>    2011 年 9 月，第一次存续（派生）分立
王家岭煤矿产权关系及安全生产管理责任会议纪要》，会议议定华晋焦煤由焦煤集团
控股，焦煤集团持有股权 51%，中煤能源持有股权 49%；焦煤集团承担华晋焦煤安全
生产管理责任。
了《华晋公司分立方案》《华晋焦煤有限责任公司分立及股权调整人员安置方案》。
  （1）华晋焦煤进行存续（派生）分立，以从华晋焦煤分割出来的资产组建一个新
公司中煤华晋集团有限公司（“中煤华晋”），新公司中，中煤能源持股 51%、焦煤集
团持股 49%，并由中煤能源为主负责其安全生产及经营管理责任；
  （2）其余包括沙曲矿、兼并重组的明珠煤业、吉宁煤业对应的资产，以及华晋焦
煤原投资形成的子分公司、参股公司和机关、直属单位及各三级单位等对应的资产等
继续保留在华晋焦煤、归属到分立后存续的华晋焦煤。分立后，以后续焦煤集团单方
增资的方式，将华晋焦煤股权结构调整为焦煤集团持股 51%、中煤能源持股 49%（详
见下述“<7>2013 年 4 月，增资”），并由焦煤集团为主负责其安全生产及经营管理责任。
应当自发布之日起 45 日内对公司分立事项提出书面意见，如未按期提出视为同意。
日，焦煤集团、中煤能源、华晋焦煤、中煤华晋签署了《华晋焦煤有限责任公司分立
协议》，就分立后华晋焦煤、中煤华晋的注册资本、股权比例等进行约定；其中分立
后华晋焦煤注册资本为 51,987 万元，其中焦煤集团持股 50%，中煤能源持股 50%，并
由焦煤集团为主负责其安全生产及经营管理责任。
减少 81,164.5 万元出资。
煤的股权结构变更为如下：
序号      股东名称      认缴出资额（万元） 实缴出资额（万元）              出资比例   出资方式
            合计        51,987.00        51,987.00   100%    —
      <7>    2013 年 4 月，增资
  基于上述 2011 年 5 月 25 日华晋焦煤的股东会决议，2012 年 10 月 20 日，华晋焦煤
召开股东会，同意华晋焦煤注册资本金增至 530,486,235.65 元。
煤的股权结构变更为如下：
序号    股东名称       认缴出资额（元）           实缴出资额（元）              出资比例   出资方式
        合计        530,486,235.65         530,486,235.65   100%    —
      <8>    2014 年 12 月，增资
比例向华晋焦煤增加 30,000 万元注册资本，其中焦煤集团新增出资 15,300 万元，中煤
能源新增出资 14,700 万元；本次注资后，华晋焦煤注册资本由 530,486,235.65 元增加至
验资报告》（晋华正昌验〔2014〕0003 号），载明截至 2014 年 9 月 25 日，华晋焦煤已
收到股东双方以货币形式实缴的新增注册资本合计 30,000 万元；其中，2014 年 9 月 25
日，焦煤集团缴纳新增注册资本合计 15,300 万元、中煤能源缴纳新增注册资本合计
焦煤的股权结构变更为如下：
序号     股东名称      认缴出资额（元）           实缴出资额（元）              出资比例   出资方式
        合计         830,486,235.65    830,486,235.65       100%    ——
      <9>    2019 年 3 月，增资
     截至 2018 年 12 月，焦煤集团与中煤能源实缴上述全部增资价款。
煤的股权结构变更如下：
序号    股东名称      认缴出资额（元）            实缴出资额（元）            出资比例   出资方式
        合计       2,830,486,235.65    2,830,486,235.65   100%    ——
     <10>   2021 年 7 月，增资
矿有限公司等 6 家企业采矿权进行资本化处置的通知》（财建〔2006〕366 号），同意
中煤集团公司将华晋焦煤沙曲矿经评估确认的 95,438.89 万元采矿权价款中的 47,719.45
万元进行资本化处理。
煤矿采矿权转增国家资本金的复函》（国资财管〔2019〕308 号），同意中煤集团将持
有的包括华晋焦煤沙曲矿在内的 6 家企业经评估的采矿权价款 4,409,556,700 元转增为
国家资本金，其中沙曲矿按股比转增国家资本金 477,194,500 元。
矿业权出让收益转增国家资本金的意见》（晋财建二〔2020〕98 号），同意山西省自
然资源厅关于中煤集团所涉 6 座煤矿矿业权出让收益转增国家资本金的办理意见。
权出让收益转增国家资本金的函》，将前述情况函告中煤能源，同意沙曲矿
业权出让收益中扣除；其中从沙曲一矿 2021 年第三期应缴矿业权出让收益中扣除
增资本金事宜相应进行了账务调整。
或转增合计 973,866,326.53 元注册资本金，其中焦煤集团以货币增资 496,671,826.53 元，
中煤能源以上述矿业权出让收益转增资本金 477,194,500.00 元；本次增资后，华晋焦煤
注册资本由 2,830,486,235.65 元增加至 3,804,352,562.18 元；并同意相应修改公司章程。
有限责任公司增资有关事宜的批复》（晋国资运营函〔2021〕308 号），原则同意焦煤
集团采用非公开协议方式、以现金 496,671,800 元对华晋焦煤增资。同日，焦煤集团作
出《关于华晋焦煤有限责任公司增加注册资本金有关事宜的批复》（山西焦煤资函
〔2021〕321 号），原则同意对华晋焦煤增资 496,671,826.53 元。同日，焦煤集团向华
晋焦煤实缴上述全部 496,671,826.53 元增资款。
后，华晋焦煤的股权结构变更为如下：
序号   股东名称      认缴出资额（元）            实缴出资额（元）           股权比例   出资方式
       合计       3,804,352,562.18   3,804,352,562.18   100%    ——
     <11>   2021 年 6 月-2022 年 1 月，华晋焦煤第二次存续（派生）分立
焦煤有限责任公司分立方案》，主要内容包括：
  a. 华晋焦煤进行存续分立（派生分立），将华晋焦煤所持焦煤房地产 10%股权、
汾河物业 3.3333%股权以及华晋焦煤所持吉宁煤业超过 51%比例部分的股权（注：华晋
焦煤主张其拥有吉宁煤业超过 51%的股权比例而与吉宁煤业其他股东就吉宁煤业股权
存在争议纠纷，具体详见下述“五/（五）/3. 华晋焦煤诉请法院确认增加对吉宁煤业的
持股比例”），分立至新设公司；
  b. 华晋焦煤分立后，焦煤集团和中煤能源持有分立后华晋焦煤和新设公司的股权
比例与分立前焦煤集团和中煤能源持有的华晋焦煤股权比例相同。
司名称为“山西华晋能源科技有限公司”。
分立事项及债权人权利等事项。
事宜的意见》（晋国资运营函〔2021〕321 号），原则同意华晋焦煤进行存续分立。
会师报字[2021]第 ZK21237 号）与《山西华晋能源科技有限公司审计报告及财务报表》
（信会师报字[2021]第 ZK21239 号）。
公司拟进行存续分立所涉及的分立后存续的华晋焦煤有限责任公司股东全部权益项目
资产评估报告》（中水致远评报字[2021]第 040015 号）与《华晋焦煤有限责任公司拟
进行存续分立所涉及拟分立新设的山西华晋能源科技有限公司股东全部权益项目资产
评估报告》（中水致远评报字[2021]第 040021 号），载明以 2021 年 7 月 31 日为基准
日，分立后存续的华晋焦煤采用资产基础法和收益法评估并最终采用资产基础法评估
结果的股东全部权益价值为 1,293,980.00 万元，新设华晋能源采用资产基础法评估的股
东全部权益价值为 10,495.47 万元（不含华晋焦煤就吉宁煤业超出 51%股权比例部分权
益的价值）。
晋焦煤有限责任公司分立方案》《华晋焦煤有限责任公司分立协议》和修改后的《华
晋焦煤有限责任公司章程》等相关事项。
煤有限责任公司分立方案》和《华晋焦煤有限责任公司分立职工安置方案》。
     本次变更完成后，华晋焦煤的股权结构变更为如下：
序号    股东名称   认缴出资额（元）            实缴出资额（元）           股权比例   出资方式
       合计     3,706,352,562.18   3,706,352,562.18   100%    ——
     （4） 上述 2021-2022 年华晋焦煤分立对本次交易的影响
  上述 2021-2022 年华晋焦煤存续（派生）分立的审计、评估基准日，与本次重组的
审计、评估基准日均为 2021 年 7 月 31 日，而上述分立在 2022 年 1 月完成华晋焦煤的
变更登记、华晋能源的设立登记，该等分立影响华晋焦煤作为标的公司在本次重组审
计、评估基准日后的财务情况和资产价值，并且根据《公司法》第一百七十六条，公
司分立前的债务由分立后的公司承担连带责任。但鉴于：
  <1>立信、中水致远就本次重组出具的《华晋审计报告》《华晋标的资产评估报告》
均为考虑上述派生分立对华晋焦煤财务、资产等影响后出具的报告；派生分立后的新
设公司华晋能源净资产评估价值 10,495.47 万元占分立前华晋焦煤资产比例较小，并且
《交易协议》中对标的资产自评估基准日至资产交割日的期间损益归属进行了明确约
定；
  <2>上述分立事项已经省国运公司完成必要的审批备案，在本次重组的《重组预案》
公告时已披露分立方案，并在交易各方就本次重组签署补充协议、拟确定交易价格前
完成相应市场监督管理部门的登记；
  <3>就华晋焦煤本次分立事宜，焦煤集团于 2022 年 1 月 14 日出具了《承诺函》，
承诺如因本次分立完成后华晋能源存在任何纠纷导致任何债权人向华晋焦煤主张任何
权利进而导致华晋焦煤遭受任何损失的，焦煤集团将就该等损失的金额，按本次重组
前对华晋焦煤的持股比例向上市公司进行补偿。
  因此，上述 2021-2022 年华晋焦煤分立事项对本次交易不构成法律障碍，对本次交
易中华晋标的资产的交易价格不构成重大不利影响。
  （5） 华晋焦煤历史沿革的主要问题
  经本所律师调取华晋焦煤等相关主体在市场监督管理部门的登记档案，查询焦煤
集团、中煤集团/中煤股份相关档案资料，并经华晋焦煤书面确认说明，华晋焦煤在历
史沿革中主要存在如下 2008 年及之前部分历史资料缺失的问题：
  A. 2001 年华晋公司改制为华晋焦煤阶段，未能查询到有关职工（代表）大会决议
等相关文件；在 2001 年华晋焦煤以有限责任公司的组织形式成立后（相应登记档案存
在缺失的情况），登记档案中出现华晋公司于 2003 年仍以全民所有制企业的形式进行
变更登记的记录（经查询企业信息公示系统，能够分别查询到“华晋焦煤公司”和“华晋
焦煤有限责任公司”两个机构主体，其中“华晋焦煤公司”显示为“吊销”状态），且截至
本法律意见书出具日，仍可查询到以华晋公司为股东的个别企业。本所律师查询到兴
利出租汽车服务部、华晋焦煤公司高平经销处、北京中兴金泰科技开发公司、北京义
达新技术有限公司、华晋焦煤公司什林精煤集运站等华晋公司直接投资的企业均已在
被吊销营业执照，未能取得联系，未记载在华晋焦煤或焦煤集团的财务报表中，且未
在本次重组中评估作价。
  B. 2008 年及之前华晋焦煤/华晋公司部分涉及主管部门变更、股东自身进行资产重
组、国家进行资金划拨等相关事项，未在华晋焦煤登记档案中查询到及时/完整的变更
记录。
  但鉴于：
   ① 包括华晋焦煤 2001 年改制在内，华晋焦煤 2008 年及之前涉及股东、出资额的
历次变更，主要根据包括国务院办公厅出具的《国务院批复通知》等政府部门文件执
行；
    ② 根据华晋焦煤登记档案、各项国家及山西省行政主管部门的批复文件及山西省
相关主体、中煤建设集团出具、签署的批复、通知、决议、协议等文件，华晋焦煤/华
晋公司自 1992 年成立至 2001 年改制前，一直为全民所有制企业，在 2001 年改制至
集团（含其前身及其下属企业）各持股 50%；不存在其他变更股东或股权比例的情况；
  ③ 华晋焦煤根据财政部等国家行政主管部门、山西省行政主管部门及山西省相关
主体、中煤建设集团、中煤集团公司多项涉及资金划拨、确认、调整等的相关文件，
确定其股东各自出资来源和金额；并经相关会计师事务所验资报告确认双方股东均实
缴出资完毕；
  ④ 就上述各资料部分缺失的情况，焦煤集团已于 2022 年 1 月 14 日出具《承诺函》，
承诺如因华晋公司下属企业导致华晋焦煤因该等事项触发任何民事、行政或刑事责任
进而导致任何损失的，焦煤集团将就该等支出的金额，按其在本次重组前对华晋焦煤
的持股比例向上市公司进行返还；针对华晋焦煤于山西省市监局调取的全套登记档案
中包括设立及部分变更登记的档案资料以及华晋公司部分变更登记的档案资料存在缺
失的情况，承诺如因华晋公司、华晋焦煤设立及历次股权变动涉及的任何企业国有资
产审批程序、评估备案程序、验资程序、工商变更登记程序、企业国有资产产权登记
程序未履行或未适当履行导致华晋焦煤因该等事项触发任何民事、行政或刑事责任进
而导致任何损失的，焦煤集团将就该等损失的金额，按其在本次重组前对华晋焦煤的
持股比例向山西焦煤进行返还。
  ⑤ 2021 年 10 月 21 日、2021 年 11 月 4 日，焦煤集团、省国运公司（根据山西省人
民政府办公厅晋政办函〔2021〕45 号文件，山西省人民政府授权山西省国资委将承担
的省属企业出资人管资本职能，全部转授省国运公司承担）分别出具确认文件，确认
华晋焦煤合法设立、有效存续、股权权属清晰稳定等情况。
  因此，综合上述，截至本法律意见书出具日，华晋焦煤依法有效存续。
（三） 标的公司之明珠煤业的主要历史沿革
   （1） 2005 年 11 月，吉县明珠公司成立
香签署《吉县明珠煤矿有限公司章程》，载明李金玉、高建平、孙风香（系高建平之
母）分别以实物出资 3,000 万元、1,000 万元、1,000 万元。
预核企字〔2005〕第 4272 号），同意预先核准企业名称为“吉县明珠煤矿有限公司”，
载明出资人及出资金额分别为：李金玉 3,000 万元、高建平 1,000 万元、孙风香 1,000 万
元。
告书》（临博会评报字（2005）第 0100 号），载明截至 2005 年 11 月 25 日，吉县明珠
公司股东用于出资的机器设备、房屋建筑物和井巷工程资产评估值为 55,280,375 元。
    同日，乡宁双信会计师事务所有限公司出具《验资报告》（乡宁双信验字
[2005]0051 号），载明截至 2005 年 11 月 29 日，吉县明珠公司（筹）经上述评估报告
评估实物资产评估价值为 55,280,375 元，并经股东确认，其中 50,000,000 元转入实收资
本，其余 5,280,375 元转入其他应付款，全部以实物资产出资，其中李金玉出资 3,000
万元、高建平出资 1,000 万元、任荣芳出资 1,000 万元。
   上述验资报告载明的出资人情况与吉县明珠公司章程载明和公司设立工商登记的
股东情况不一致。根据高建平出具的书面说明，李金玉、孙风香、任荣芳均为其亲属，
分别为其妻、其母、其表嫂。高建平、李金玉、任荣芳于 2021 年 5 月 31 日出具了《关
于华晋所持明珠公司股权无权属争议的确认函》，确认明珠煤业设立时的股东为李金
玉（出资额：3,000 万元；出资比例：60%）、高建平（出资额：1,000 万元；出资比例：
验字[2005]0051 号）中载明的由任荣芳出资的 1,000 万元出资额的实际权益人为明珠公
司原股东孙风香。
构如下：
序号    股东名称/姓名   认缴出资额（万元） 实缴出资额（万元）          出资比例   出资方式
        合计        5,000.00        5,000.00   100%    ——
     （2） 2010 年 3 月，华晋焦煤整合收购吉县明珠公司
明珠煤矿和山西高远裕丰煤矿的函》（晋国资产权函〔2008〕385 号），原则同意华晋
焦煤通过收购股权的方式整合山西吉县明珠煤矿。
孙风香与高建平签署《股权转让协议》，约定孙风香将其持有的吉县明珠公司 20%的
股权转让给高建平。b. 高建平与李金玉签署《股权转让协议》，约定高建平将其持有
的吉县明珠公司 1%的股权转让给李金玉。
并同意高建平将吉县明珠公司 15%的股权转让给华晋焦煤，李金玉将吉县明珠公司 36%
的股权转让给华晋焦煤；转让后吉县明珠公司的股权比例为华晋焦煤持股 51%、李金
玉持股 25%、高建平持股 24%。
议，就上述华晋焦煤整合收购吉县明珠公司事项进行讨论，并确认收购股权比例，收
购股权价格等事项。
让合同书》，约定高建平、李金玉各自将其持有明珠公司的 15%、36%股权转让与华晋
焦煤，股权转让价格=（按规定经核准的资产评估结果×1.8+矿权价款）×51%。
汾市吉县、浮山县、襄汾县煤矿企业兼并重组整合方案的批复》（晋煤重组办发
〔2009〕87 号），同意华晋焦煤重组整合吉县 1 处煤矿单独保留，矿井能力由 60 万吨
/年增加到 90 万吨/年，名称暂定为“山西华晋明珠煤业有限责任公司”。
称变核内〔2009〕第 001348 号），核准企业名称变更为“山西华晋明珠煤业有限责任公
司”。2010 年 2 月 5 日，明珠煤业各股东签署了变更后的公司章程。
司拟收购李金玉、高建平所持吉县明珠煤矿有限公司 51%的股权项目资产评估报告》
（中晋评报字（2009）048 号），扣除采矿权后，华晋焦煤拟收购的吉县明珠公司 51%
的股权的评估值为 14,519.62 万元。2009 年 8 月 14 日，山西省国资委印发《关于省属七
户重点煤炭企业兼并重组地方煤矿资产评估相关事项的通知》（晋国资发〔2009〕23
号），调整七户企业兼并重组地方中小煤矿的资产评估核准（备案）工作职责分工，
七户企业二级以下子公司出资作为股东兼并重组地方中小煤矿的资产评估项目，由七
户企业进行核准（备案）。2010 年 7 月 21 日，焦煤集团根据前述文件出具《关于对华
晋焦煤有限责任公司拟收购山西吉县明珠煤矿有限公司 51%股权项目及资产评估结果
予以核准的函》（山西焦煤函〔2010〕204 号），对上述中晋评报字（2009）第 048 号
评估报告的结果予以核准。
珠煤业的股权结构变更为如下：
序号    股东    认缴出资额（万元） 实缴出资额（万元）    出资比例     出资方式
   合计         5,000     5,000     5,000    ——
确认经上述方法计算出的股权转让价格为 54,900 万元，扣除在过渡期间形成抵顶股权
转让价款 4,929.11 万元后，华晋焦煤需向高建平、李金玉合计支付 49,970.89 万元。华
晋焦煤就本次整合收购，已根据前述协议及评估核准结果支付全部股权转让款。
  高建平、李金玉于 2021 年 5 月 31 日出具的《关于华晋所持明珠公司股权无权属争
议的确认函》进一步确认，上述高建平与李金玉分别向华晋焦煤转让的 15%与 36%的
明珠煤业股权均为其合法且实际持有的明珠煤业股权，该等股权在转让时不存在任何
代持或股权不清晰的情况，任何一方不会就该等股权转让主张任何权利。
  根据上述，截至本法律意见书出具日，明珠煤业依法有效存续。
（四） 标的公司的主营业务和经营资质
  根据《重组报告书》《华晋审计报告》《明珠审计报告》、标的公司相关业务许
可及项目建设核准/备案等文件、标的公司主要业务合同及华晋焦煤、明珠煤业的书面
说明，截至本法律意见书出具日，华晋焦煤及下属控股子公司的主营业务为煤炭开采、
洗选加工等业务，主要产品为炼焦精煤；并进行部分电力供应、煤炭贸易业务。
  华晋焦煤通过自身下属煤矿进行煤炭开采工作，通过配套洗煤厂对直接开采出的
原煤进行洗选，并对外销售洗选后的精煤。按用途划分，华晋焦煤及子公司生产和销
售的煤炭主要为炼焦煤。
  除上述煤炭开采、洗选业务外，华晋焦煤及其子公司、分支机构亦进行煤炭贸易、
将煤矿开采产生的瓦斯用于对外发电等业务，根据《重组报告书》《华晋审计报告》
《明珠审计报告》及华晋焦煤等提供的报告期内财务报表明细，该等业务规模较小，
报告期内该等业务合计占营业收入比例较低。
  截至报告期末，华晋焦煤及下属公司就煤炭开采、洗选及辅助发电业务的主要生
产实体包括：（1）沙曲一矿、沙曲二矿、明珠矿、吉宁矿等 4 座煤矿进行煤炭开采，
（2）沙曲一矿、沙曲二矿配套的沙曲选煤厂（明珠矿、吉宁矿由第三方选煤厂进行煤
炭洗选）进行原煤洗选，（3）沙曲一矿、沙曲二矿配套 1 座高浓瓦斯发电站（共两期，
其中一期项目实际建设装机容量 14MW，二期项目实际建设装机容量 31MW，与国网
山西省电力公司吕梁供电公司签订《购售电合同》后接入国家电网对外销售）、以及
各自分别配套 1 座低浓瓦斯发电站（其中高家山（沙曲一矿配套）项目 8MW、白家坡
（沙曲二矿配套）项目 10MW，项目发电自发自用，发出的电全部供华晋焦煤自用）
进行发电。
  上述沙曲一矿、沙曲二矿低浓瓦斯发电项目，为其充分利用煤炭开采瓦斯废气、
减少瓦斯对空排放而开展的项目，亦不产生经营利润。根据华晋焦煤与扬德环能签署
的《合同能源管理合作协议》及其补充协议，华晋焦煤与扬德环能合作进行上述低浓
瓦斯发电项目，华晋焦煤负责办理项目各项审批/备案手续、提供土地、并提供瓦斯用
以发电，扬德环能负责投资建设并运营瓦斯电站，将瓦斯所发电力输回华晋焦煤以自
用。其中：
   （1）沙曲一矿低浓瓦斯发电项目由扬德环能在华晋焦煤自有出让用地上投资建设
相关房产设施（其中 2 处建筑面积合计 820.04 ㎡的房产登记在华晋焦煤所拥有的晋
（2021）柳林县不动产权第 0000603 号不动产权证书下）；且该项目工程建设手续不齐
全，曾因未取得工程规划手续擅自建设、未办理消防竣工验收手续及擅自开工分别被
柳林县自然资源局、柳林县住房和城乡建设管理局处以罚款 5.96862 万元、罚款 3 万元
的行政处罚；
  （2）沙曲二矿低浓瓦斯发电项目在华晋焦煤曾租赁的农村集体用地（8,013.33 平
方米，未取得用地批复等相关审批/决策手续）的部分土地上建设实施；且该项目工程
建设手续不齐全，曾因未经消防设计审核擅自施工、未经消防验收擅自投入使用被柳
林县公安消防大队分别处以责令停止施工并罚款 3 万元、罚款 3 万元的行政处罚。该项
目占用农村集体用地占用期限至 2021 年 12 月 31 日。根据沙曲二矿的书面说明，其正
与白家坡村民委员会、柳林县自然资源局就新合同签订事宜进行协商中。
  根据华晋焦煤的书面说明，就上述两项低浓瓦斯发电项目，华晋焦煤后续将与扬
德环能等相关方协商依法合规妥善处理。
  根据标的公司提供的经营许可证照、批复等文件，并经本所律师查询企业信息公
示系统、信用中国、矿业权市场信息公开网站、山西省应急厅网站、排污管理信息平
台、能源局资质信用信息系统等网站，截至本法律意见书出具日，华晋焦煤及其控股
子公司持有的主要经营资质为沙曲一矿、沙曲二矿及沙曲选煤厂、明珠矿、吉宁矿、
电力分公司与煤炭开采、洗选、瓦斯发电相关的批复和经营许可：
                 项目建设生产取得的主要批复
矿山/项目
                             主要批复
 名称
        项目核准批复：《国家发展改革委关于山西离柳矿区沙曲一号矿井改扩建项目核准
        的批复》（发改能源〔2014〕145 号）；
        联合试运转批复：《关于华晋焦煤有限责任公司沙曲一号矿井 500 万吨/年矿井改扩
 沙曲一矿   建项目联合试运转的批复》（晋煤办基发〔2016〕29 号）、《关于华晋焦煤有限
        责任公司沙曲一号矿井沙曲二号矿井改扩建项目联合试运转延期的批复》（晋煤办
        基发〔2016〕511 号）、《关于华晋焦煤有限责任公司沙曲一号矿井沙曲二号矿井
        改扩建项目联合试运转二次延期的批复》（晋煤行审发〔2017〕40 号）、《关于
        华晋焦煤有限责任公司沙曲一号矿井沙曲二号矿井改扩建项目联合试运转延期的批
        复》（晋煤行审发〔2017〕138 号）；
        竣工验收批复：《关于华晋焦煤有限责任公司沙曲一矿改扩建项目竣工环境保护验
        收合格的函》（环验〔2017〕9 号）、《关于华晋焦煤有限责任公司沙曲一号矿井
        改扩建项目竣工验收的批复》（晋发改验收〔2018〕6 号）。
        项目核准批复：《国家发展改革委关于山西离柳矿区沙曲二号矿井及选煤厂改扩建
        项目核准的批复》（发改能源〔2014〕147 号）；
      联合试运转批复：《关于华晋焦煤有限责任公司沙曲二号矿井及选煤厂改扩建项目
      联合试运转的批复》（晋煤办基发〔2016〕30 号）、《关于华晋焦煤有限责任公
      司沙曲一号矿井沙曲二号矿井改扩建项目联合试运转延期的批复》（晋煤办基发
沙曲二矿及 〔2016〕511 号）、《关于华晋焦煤有限责任公司沙曲一号矿井沙曲二号矿井改扩
沙曲选煤厂 建项目联合试运转二次延期的批复》（晋煤行审发〔2017〕40 号）、《关于华晋
      焦煤有限责任公司沙曲一号矿井沙曲二号矿井改扩建项目联合试运转延期的批复》
      （晋煤行审发〔2017〕138 号）；
        竣工验收批复：《关于华晋焦煤有限责任公司沙曲二矿及选煤厂改扩建项目竣工环
        境保护验收合格的函》（环验〔2017〕10 号）、《关于华晋焦煤有限责任公司沙
        曲二号矿井及选煤厂改扩建项目竣工验收的批复》（晋发改验收〔2018〕7 号）。
        项目核准批复：《关于临汾市吉县、浮山县、襄汾县煤矿企业兼并重组整合方案的
        批复》（晋煤重组办发〔2009〕87 号）；
        联合试运转批复：《关于山西华晋明珠煤业有限责任公司矿井兼并重组整合项目联
        合试运转的批复》（晋煤办基发〔2011〕173 号）；
 明珠矿
        竣工验收批复：《关于山西华晋明珠煤业有限责任公司（0.9Mt/a）矿井兼并重组
        整合工程竣工环境保护验收的意见》（晋环函〔2011〕1019 号）、《关于山西华
        晋明珠煤业有限责任公司兼并重组整合项目竣工验收的批复》（晋煤办基发
        〔2011〕1121 号）。
        项目核准批复：《关于临汾市乡宁焦煤集团富康源煤业有限公司等四处煤矿企业兼
        并重组整合方案的批复》（晋煤重组办发〔2009〕95 号）；
        联合试运转批复：《关于山西华晋吉宁煤业有限公司兼并重组整合项目联合试运转
        的批复》（晋煤办基发〔2014〕1188 号）；
 吉宁矿
        竣工验收批复：《关于山西华晋吉宁煤业有限责任公司矿井（2 号煤层）3.0Mt/a 兼
        并重组整合项目竣工环境保护验收合格的函》（环验〔2017〕26 号）、《关于山
        西华晋吉宁煤业有限责任公司 300 万吨/年矿井兼并重组整合项目竣工验收的批复》
        （晋煤办基发〔2015〕953 号）。
        项目核准批复：《山西省发展和改革委员会关于华晋焦煤有限责任公司沙曲矿 1.4
        万千瓦瓦斯发电项目核准的通知》（晋发改能源发〔2006〕728 号）、《山西省发
        展和改革委员会关于华晋焦煤有限责任公司沙曲二期 62 兆瓦瓦斯发电站项目核准
高浓瓦斯发   的通知》（晋发改能源发〔2011〕1188 号）；
 电站
        入网批复：《山西国际电力集团有限公司关于华晋沙曲瓦斯发电机组接入系统的批
        复》（晋国电投函〔2006〕67 号）、《山西地方电力有限公司关于华晋焦煤有限
        责任公司沙曲矿瓦斯发电厂二期并网的批复》（晋地电营函〔2012〕51 号）
                             采矿许可证
               采矿许可证
矿山名称    采矿权人                 发证机关     开采矿种        开采方式   有效期限
                  编号
               C1400002018           煤、2#、3#、            2020.05.09
                             山西省自
沙曲一矿    华晋焦煤   11111014694           4#、5#、6#、    地下开采      －
                    C1400002019             煤、2#、3#、                  2020.05.09
沙曲二矿    华晋焦煤        05122014801             4#、5#、6#、     地下开采           －
                    C1400002009                                       2021.11.10
明珠煤业    明珠煤业        12122004589              煤、1#、2#      地下开采           －
                    C1400002009                                       2014.11.03
                                  山西省国
吉宁煤业    吉宁煤业        12122004620             煤、2#－10#      地下开采           －
                               安全生产许可证
                    设计生产能         核定生产                    发证机关
单位名称    证书编号                                 许可范围                       有效期
                      力            能力                     （注 1）
        （晋）MK                               煤炭开采、开
         安许证字                                             山西煤矿        2021.05.28
沙曲一矿     〔2021〕     500 万吨/年                              安全监察           －
                                     年      （3+4）#、5#
        GA150Y2B                                           局          2024.05.27
                                               煤层
        （晋）MK
         安许证字                               煤炭开采、开                    2020.05.18
沙曲二矿     〔2021〕     300 万吨/年                采 3#、4#、5#                   －
                                     年                    急管理厅
        JLSJ002SB                               煤层                    2023.05.27
        （晋）MK
         安许证字                     300 万吨/   煤炭开采、开        山西省应
吉宁煤业     〔2021〕     300 万吨/年                                             －
                                     年      采 2#煤层        急管理厅
        LXNJ024S                                                      2025.01.11
          Y1B1
        （晋）MK
         安许证字                                                         2019.12.02
明珠煤业     〔2021〕      90 万吨/年                                             －
                                      年     采 1#、2#煤层     急管理厅
        LJXJ011SB                                                     2022.10.17
                                  排污许可证
单位名称         证书编号                  行业类别              发证机关             有效期
华晋焦煤                                                                   －
吉宁煤业                              热力生产和供应                              －
瓦斯发电厂                                                                  －
                         固定污染源排污登记（注 2）
单位名称                登记编号                     登记日期                有效期
沙曲一矿        91140000MAOKEDB158001Z           2020.08.17   2020.08.17 - 2025.08.16
沙曲二矿       91140000MAOKEDB4XM001Z            2020.08.14   2020.08.14 - 2025.08.13
沙曲选煤厂        91140000781006615Y001X          2020.08.17   2020.08.17 - 2025.08.16
 明珠煤业         9114000078104999X7001Y         2020.05.13   2020.05.13 - 2025.05.12
                                取水许可证
取水                      取水
     证书编号     水源类型                 取水量          取水用途      发证机关         有效期限
权人                      类型
                                     生活用                  临汾市行        2020.04.09
明珠 C141028G20 地下水；地 自备 （地表水：9.74 万立
                                     水；工业                 政审批服           －
煤业   21-0136   表水   水源 方米/年；10.96 万立
                                      用水                  务管理局        2023.04.08
                          方米/年）
                              电力业务许可证
公司
        证书编号                 许可类别                  发证机关                 有效期
名称
华晋                                                                       －
焦煤
  注 1：根据《煤矿企业安全生产许可证移交山西省应急厅的紧急通知》和《国家矿山安全监察
局综合司关于开展煤矿安全生产许可事项移交工作的通知》，自 2021 年 7 月 1 日起，由山西煤矿安
全监察局承担的煤矿企业安全生产许可证颁发管理工作，移交至山西省应急管理厅承担。
  注 2：根据生态环境部于 2019 年 12 月 20 日发布并生效的《固定污染源排污许可分类管理名录
（2019 年版）》（生态环境部令第 11 号），针对行业类别为“煤炭开采和洗选业”的排污单位，涉
及通用工序排污许可重点管理、排污许可简化管理的，需领取排污许可证；其他排污单位实行排污
登记管理，应当填报排污登记表，不需要申请排污许可证。
  根据《吕梁市生态环境局办公室关于确定 2021 年吕梁市重点排污单位名录的通知》，临汾市
生态环境局《关于印发临汾市 2021 年重点排污单位名录的通知》（临环生态函〔2021〕34）、标
的公司提供的资料及书面说明，沙曲一矿、沙曲二矿、沙曲选煤厂、明珠矿均不涉及通用工序重点
管理、简化管理，属于煤炭开采和洗选业的其他排污单位，仅需办理固定污染源排污登记。吉宁煤
业因其生产经营中使用的锅炉属上述“排污许可简化管理”的情况，故仍需取得《排污许可证》。
  除以上主要经营资质外，华晋焦煤及其下属公司还持有如下部分经营许可：
    （1）明珠煤业、吉宁煤业还持有临汾市公安局核发的《爆破作业单位许可证（非
营业性）》（编号分别为：1426001300011、1426001300099，有效期分别至 2022 年 11
月 5 日、2024 年 10 月 21 日）（华晋焦煤就沙曲矿生产经营所涉爆破作业，采用委托有
资质的第三方作业的方式进行）；
  （2）其下属控股子公司华晋贸易持有太原市行政审批服务管理局核发的：<1>
《建筑业企业资质证书》（编号：D314092000；资质类别及等级：建筑工程施工总承
包叁级、矿山工程施工总承包叁级、机电工程施工总承包叁级、环保工程专业承包叁
级；有效期至 2025 年 8 月 31 日）；<2>《安全生产许可证》（编号：（晋）JZ 安许证
字〔2020〕010350-3/3；许可范围：建筑施工；有效期至 2023 年 11 月 12 日）；
   （3）《食品经营许可证》：
    <1> 沙 曲 一 矿 ： 核 发 机 关 ： 柳 林 县 行 政 审 批 服 务 管 理 局 ； 编 号 ：
JY31411250003894；主体业态：单位食堂（机关、企事业单位）；经营项目：预包装
食品（不含冷藏冷冻食品）销售、热食类食品制售*；有效期至 2023 年 7 月 17 日；
    <2> 电 力 分 公 司 ： 核 发 机 关 ： 柳 林 县 行 政 审 批 服 务 管 理 局 ； 编 号 ：
JY31411250004884；主体业态：单位食堂（机关、企事业单位食堂）；经营项目：热
食类食品制售*；有效期至 2026 年 11 月 4 日；
    <3> 沙 曲 选 煤 厂 ： 核 发 机 关 ： 柳 林 县 食 品 药 品 监 督 管 理 局 ； 编 号 ：
JY31411250003386；主体业态：单位食堂（机关、企事业单位）；经营项目：热食类
食品制售*；有效期至 2022 年 7 月 20 日；
    <4> 事 业 分 公 司 ： 核 发 机 关 ： 吕 梁 市 离 石 区 食 品 药 品 监 督 管 理 局 ； 编 号 ：
JY31411020010560；主体业态：单位食堂（机关、企事业单位）；经营项目：热食类
食品制售*；有效期至 2023 年 12 月 26 日；
  <5>吉宁煤业：核发机关：乡宁县食品药品监督管理局；编号：JY31410290001843；
主体业态：单位食堂（机关、企事业单位）；经营项目：热食类食品制售，冷食类食
品制售*；有效期至 2023 年 11 月 7 日。
     （1） 部分生产主体未取得取水许可证
  华晋焦煤就沙曲一矿、沙曲二矿、沙曲选煤厂、电力分公司，吉宁煤业就吉宁矿
未办理取得取水许可证。
  根据《中华人民共和国水法》第七条规定，国家对水资源依法实行取水许可制度
和有偿使用制度。《取水许可和水资源费征收管理条例》第二条规定：本条例所称取
水，是指利用取水工程或者设施直接从江河、湖泊或者地下取用水资源。取用水资源
的单位和个人，除本条例第四条规定的情形外，都应当申请领取取水许可证，并缴纳
水资源费。本条例所称取水工程或者设施，是指闸、坝、渠道、人工河道、虹吸管、
水泵、水井以及水电站等。
  根据华晋焦煤的书面说明并经本所律师公开核查，华晋焦煤原持有吕梁市水利局
核发的取水晋吕字〔2012〕第 00013 号《取水许可证》。2017 年，上述《取水许可证》
因沙曲一矿、沙曲二矿及选煤厂改扩建项目按照相关要求重新办理取水许可相关手续
而注销，取水许可证申领事宜改由水利部黄河水利委员会主管审批。截至本法律意见
书出具日，华晋焦煤、沙曲一矿、沙曲二矿、沙曲选煤厂、电力分公司均未取得《取
水许可证》，现以矿井水和购买自来水、水库水等方式取水。2022 年 1 月 10 日，柳林
县水利局出具《关于未发现华晋焦煤有限责任公司违反取水管理法律有关规定等行为
的证明》，证明截至该证明出具之日，华晋焦煤已申请办理取水许可审批手续，且鉴
于华晋焦煤原已取得吕梁市水利局颁发的取水许可证，2018 年 8 月黄河水利委员会已
受理华晋焦煤申请办理取水许可延续手续事宜，当时因横泉水库地表水供水工程柳林
支线管道未完善，柳林县自来水公司工程也未投入，导致取水许可证无法延续；2020
年 12 月 28 日华晋焦煤生产用水接通横泉水库地表水工程，2021 年 3 月 16 日生活用水
接通柳林县自来水公司岩溶水水源，并积极申请办理取水许可手续，黄河水利委员会
也正在审批中；截至目前未发现华晋焦煤因违反取水管理的法律、法规、规章及其他
规范性文件的行为，也未接到相关的投诉、举报和信访情况。
  根据吉宁煤业的书面说明，吉宁煤业生产经营需要取得《取水许可证》，且由于
其所取的水不属于黄河水利委员会实行全额管理的范围内，其已向乡宁县水利局申请
办理取水许可审批手续。报告期内，吉宁煤业曾因未经批准擅自取水受到乡宁县水利
局的行政处罚，具体详见本法律意见书“附件七/六、吉宁煤业”第 19 项。截至本法律
意见书出具日，吉宁煤业尚未取得《取水许可证》。根据乡宁县水利局出具的证明文
件，吉宁煤业已向乡宁县水利局申请办理取水许可审批手续，其取水许可证的办理不
存在障碍，乡宁县水利局同意吉宁煤业在取得《取水许可证》前维持现状取水，且不
会就前述行为对吉宁煤业进行处罚及/或责令其拆除相关取水设施。
  就上述情况，焦煤集团已于 2022 年 1 月 14 日出具《承诺函》，承诺针对华晋焦煤
下属沙曲一矿、沙曲二矿、沙曲选煤厂、电力分公司、吉宁煤业未取得《取水许可证》
的情况，焦煤集团将敦促华晋焦煤及其下属企业规范相关取水许可证照办理工作，如
因该等情况导致华晋焦煤及其下属公司被主管部门给予行政处罚、责令停产整顿、补
缴税费及/或处以罚款的，焦煤集团将就该等罚款及/或损失的金额，按本次重组前对华
晋焦煤的持股比例或其在本次重组前通过华晋焦煤间接持有相关下属企业的持股比例，
向山西焦煤进行补偿。
  根据上述，在焦煤集团、华晋焦煤切实履行其说明承诺的情况下，华晋焦煤、吉
宁煤业目前未取得取水许可证的情况，不会对其生产经营造成实质性障碍。
（五） 标的公司的重要控股子公司
   截至本法律意见书出具日，华晋焦煤有 2 家重要控股子公司，分别为明珠煤业与吉
宁煤业，明珠煤业即为本次交易的标的公司之一，其基本情况及历史沿革详见上述“五、
/（一）/2. 明珠煤业的基本情况”及“五、/（三）标的公司之明珠煤业的主要历史沿革”。
吉宁煤业的具体情况如下：
  吉宁煤业现持有山西省市监局于 2021 年 10 月 8 日核发的《营业执照》，载明其基
本情况如下：
公司名称             山西华晋吉宁煤业有限责任公司
公司类型             其他有限责任公司
公司住所             乡宁县枣岭乡樊家原村
法定代表人            闫大鹤
注册资本             人民币 850 万元
统一社会信用代码         91140000701114027F
                 矿产资源开采：煤炭开采；矿用设备维修；煤矿技术开发及服务；煤炭
经营范围             销售；燃气经营。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展
                 经营活动）
成立日期             2003 年 8 月 14 日
营业期限             自 2003 年 8 月 14 日至 2053 年 8 月 14 日
  根据吉宁煤业现行有效的公司章程，并经本所律师查询企业信息公示系统，截至
本法律意见书出具日，吉宁煤业经市场监督管理部门登记的股权结构如下：
序号     股东名称/姓名    认缴出资额（万元）                实缴出资额（万元）           股权比例
         合计             850.00                 850.00          100%
  根据华晋焦煤的书面说明，并经本所律师查询企业信息公示系统，截至本法律意
见书出具日，华晋焦煤持有吉宁煤业上述 51%的股权不存在质押、冻结等权利限制。
      截至本法律意见书出具日，吉宁煤业现任董监高及提名情况如下：
序号        姓名               职位                           提名股东
       （1） 2010 年 10 月，华晋焦煤兼并重组整合吉宁煤业控股权
业与被兼并重组整合企业框架协议》，约定由华晋焦煤成立子公司，对吉宁勤海煤业
进行整合重组。
持有的吉宁勤海煤业 51%的股权转让给华晋焦煤，转让后韩临春持股 49%，华晋焦煤
持股 51%。
汾市乡宁焦煤集团富康源煤业有限公司等四处煤矿企业兼并重组整合方案的批复》
（晋煤重组办发〔2009〕95 号），同意华晋焦煤重组整合乡宁县 5 处煤矿为 3 处，其
中名称暂定为“山西华晋吉宁煤业有限责任公司”的 1 处矿井对应生产能力 300 万吨/年。
整合周边煤矿配置所需煤炭资源的意见》（晋国资改革函〔2010〕59 号），原则同意
华晋焦煤按晋煤重组办发〔2009〕95 号文批复进行资源整合。
变核内〔2009〕第 001349 号），核准企业名称变更为“山西华晋吉宁煤业有限责任公
司”。
  <1> 公司名称由“山西乡宁吉宁勤海煤业有限公司”变更为“山西华晋吉宁煤业有
限责任公司”；
  <2> 韩临春将其在公司的部分出资 433.5 万元，占注册资本的 51%转让给华晋焦
煤；韩临春将其在公司的部分出资 195.5 万元，占注册资本的 23%转让给马勤学；韩临
春将其在公司的部分出资 195.5 万元，占注册资本的 23%转让给李海平；
  <3>   设立董事会和监事会；
  <4>   通过公司新章程；
    <5> 山西省煤炭企业兼并重组整合工作领导组办公室以“晋煤重组办发〔2009〕
/年，根据目前实际情况，约定：
  a. 根据山西省资源整合兼并重组的政策规定，对原吉宁勤海煤业的矿权处置执行
山西省人民政府晋政办发〔2008〕83 号文件，待国土部门进行储量核实后，由华晋焦
煤给予补偿，或按照资源资本化方式折价入股，作为原股东在新公司的股份；
  b. 在新增资源未正式划入、量价未确定、生产能力不增加时，华晋焦煤持股 51%、
马勤学持股 23%、李海平持股 23%、韩临春持股 3%的股权比例不变；
  c. 在确定王家岭煤矿资源划入吉宁煤业、生产能力增加时，按照山西省的有关政
策规定对资源储量核查和价值确定后调整股比。
春将其持有的 46%吉宁勤海煤业股权各向马勤学和李海平转让 23%，转让后马勤学持
股 23%，李海平持股 23%，韩临春持股 3%。
海煤业有限公司股权全情况的说明》（乡煤重组字〔2010〕10 号），对山西省工商局
确认吉宁勤海煤业重组后的持股情况为华晋焦煤出资 433.5 万元，持股 51%；马勤学出
资 195.5 万元，持股 23%；李海平出资 195.5 万元，持股 23%；韩临春出资 25.5 万元，
持股 3%。
吉宁勤海煤业的实际出资及持股情况为：韩临春出资 51 万元，持股 6%；马勤学出资
的股权，马勤学与李海平均向华晋焦煤转让 24%的股权，股权转让交易款为实物资产
和矿权部分的股权转让金与资源补偿及遗留问题一次性安置款之和，共计 10,430.75 万
元；其中，根据山西大地资产评估咨询有限公司于 2009 年 12 月 1 日出具的《华晋焦煤
有限责任公司拟收购山西乡宁吉宁勤海煤业有限公司 51%股权项目资产评估报告》，
确定不考虑采矿权因素的吉宁煤业 51%股权权益价值为 4,373.40 万元，焦煤集团于
公司 51%股权项目及资产评估结果予以核准的函》（山西焦煤函〔2010〕203 号）核准
该评估结果。就本次兼并重组整合，华晋焦煤已根据前述协议及评估核准结果支付全
部股权转让款。
  吉宁煤业已就上述完成工商变更登记。本次变更完成后，吉宁煤业的股权结构变
更如下：
序号      股东名称/姓名      认缴出资额（万元）             实缴出资额（万元）    出资比例
           合计               850.00             850.00    100%
     （2） 2017 年 11 月，股权赠与
为吉宁煤业新股东，马勤学、李海平分别向李临平赠与其持有的吉宁煤业 1%和 2%的
股权，占注册资本 25.5 万元；（2）同意就上述股权赠与事项相应修改公司章程。同日，
吉宁煤业签署了《公司章程修正案》。次日，马勤学、李海平与李临平签署《股权赠
与合同》。
府关于山西华晋吉宁煤业有限责任公司变更股东的情况说明》，就吉宁煤业在上述赠
与后的持股情况对山西省工商局予以确认说明。
煤业的股权结构变更如下：
序号     股东名称/姓名     认缴出资额（万元）              实缴出资额（万元）     出资比例
         合计         850.00         850.00      100%
主要主张：a.确认李临平系吉宁煤业持有 3%股权的股东；b.吉宁煤业向其分配 2017 年
度盈利分红 7,237,473.9 元。就该案，山西省临汾市乡宁县人民法院于 2020 年 5 月 12 日
作出一审判决，根据上述《股权赠与合同》、股东会决议等文件，确认李临平系吉宁
煤业持有 3%股权的股东，并驳回其其他诉讼请求。吉宁煤业不服判决向临汾中院提起
上诉，临汾中院于 2020 年 11 月 16 日判决驳回上诉，维持原判，确认了李临平的吉宁
煤业股东身份及上述持股比例。
  根据山西省煤炭企业兼并重组整合工作领导组办公室于 2009 年 11 月 16 日印发的
《关于临汾市乡宁焦煤集团富康源煤业有限公司等四处煤矿企业兼并重组整合方案的
批复》（晋煤重组办发〔2009〕95 号）和山西省国土资源厅办公室于 2010 年 6 月 29 日
印发的《关于华晋焦煤有限责任公司王家岭煤矿变更矿区范围的审查意见》（晋国土
资发〔2010〕222 号），华晋焦煤重组整合乡宁县包括吉宁煤业的 5 处煤矿；其中吉宁
煤业在其原有 3.725 平方公里矿区面积的基础上，新配置 13.9685 平方公里矿区面积，
且产能由重组前的 30 万吨/年提升至 300 万吨/年。该等矿区面积中，12.76 平方公里为
从华晋焦煤王家岭煤矿（2011 年华晋焦煤第一次存续分立后划入新设的中煤华晋名下）
划拨，1.208 平方公里为增扩空白资源。
  根据华晋焦煤的书面说明及其他相关批复、决议、协议等相关资料，华晋焦煤认
为吉宁煤业新增矿区面积中大部分自原华晋焦煤王家岭煤矿中划出，而将该部分资源
注入吉宁煤业，并未相应体现在华晋焦煤持有吉宁煤业的股权比例中（上述华晋焦煤
持有的 51%股权均自吉宁煤业原股东处受让取得）。
  吉宁煤业自然人股东曾聘请山西现代资产评估产权事务有限公司于 2017 年 12 月 20
日出具《产权界定意见书》且吉宁煤业曾于 2018 年 2 月 26 日向华晋焦煤出具《关于山
西华晋吉宁煤业有限责任公司产权界定的报告》，吉宁煤业自然人股东主张根据吉宁
煤业与乡宁县国土资源局于 2012 年 12 月 4 日签订的《矿业权分期缴纳合同书》等文件
凭证，上述增加矿区面积对应的采矿权价款，均由吉宁煤业自身而非华晋焦煤全部缴
纳完毕。
告，以马勤学、李临平、韩临春、李海平为第三人提起诉讼，向山西省高级人民法院
递交起诉状，主要主张：a.判决确认华晋焦煤将其所有的王家岭 12.76 平方公里煤炭资
源和新增空白区域 1.208 平方公里煤炭资源出资至吉宁煤业的行为合法有效；b.判决以
华晋焦煤对吉宁煤业的全部出资（包括：入资资源的评估价值及支付的股权转让价款）
占吉宁煤业资产的比例，确认华晋焦煤在吉宁煤业持有的股权比例为 96.87%等。上述
诉讼后移送至临汾中院审理，截至本法律意见书出具日，该案件尚未开庭。
  就上述争议事项，鉴于：
  （1）本次重组标的之一为焦煤集团持有华晋焦煤 51%的股权，华晋焦煤持有吉宁
煤业的股权非标的资产本身，华晋焦煤自 2010 年兼并重组整合吉宁煤业以来，对吉宁
煤业一直控股并合并其财务报表；
  （2）吉宁煤业下属主要煤矿资产权属清晰、没有争议，上述自华晋焦煤王家岭煤
矿及空白资源处划入的煤炭资源已划入完毕，且吉宁煤业已相应缴纳采矿权价款，持
有有效的采矿证、安全生产许可证等矿山开采资质证照；
  （3）吉宁煤业股东各方争议标的为华晋焦煤持有吉宁煤业超过 51%比例部分的股
权，而对华晋焦煤持有吉宁煤业 51%比例的股权没有争议；
  （4）华晋焦煤已于 2022 年 1 月完成存续（派生）分立，就起诉请求确认在自身名
下的吉宁煤业超过 51%部分的股权，根据相关批复规定和协议约定由派生分立新设的
华晋能源承继（即自华晋焦煤名下剥离，不纳入到本次重组标的公司项下资产之内）。
根据华晋焦煤聘请的律师事务所出具的分析意见及华晋焦煤的书面说明，华晋能源将
以共同原告身份申请参加上述诉讼；
  （5）无论上述诉讼结果，华晋焦煤持有吉宁煤业 51%的控股权不因此受重大不利
影响，进而山西焦煤在本次重组可达到通过华晋焦煤间接控股吉宁煤业 51%股权的效
果不因此受重大不利影响。
  根据上述，华晋焦煤诉请法院确认增加对吉宁煤业的持股比例，不会对本次交易
将华晋焦煤作为标的公司并对其交易评估作价造成重大不利影响，不会对本次重组造
成实质性法律障碍。
（六） 标的公司的其他对外投资、分支机构
  根据标的公司的书面说明，并经本所律师查询企业信息公示系统，截至本法律意
见书出具日，除明珠煤业与吉宁煤业以外，华晋焦煤另有 9 家对外投资企业，其中控股
子公司 2 家、参股公司/企业 7 家，其基本情况详见本法律意见书之附件一。
  根据上述企业在市场监督管理部门的登记档案、华晋焦煤的书面说明，并经本所
律师查询企业信息公示系统，华晋焦煤持有该等企业的股权/出资之上不存在质押或冻
结等权利限制，不存在权属纠纷或潜在纠纷。
  根据华晋焦煤说明，并经本所律师查询企业信息公示系统，截至本法律意见书出
具日，华晋焦煤共有 7 家分公司（华晋焦煤控股子公司名下无分支机构），其基本情况
详见本法律意见书之附件二。
    就华晋焦煤参股石太铁路公司，根据山西省人民政府《关于明确石太客运专线项
目出资者代表的批复》（晋政函〔2005〕110 号）、2005 年相关各方《合资组建石太铁
路客运专线有限责任公司合同书》（简称“《合资合同》”）、山西省发展与改革委员
会《关于<关于确认山西省各股东出资额的请示>的意见》（晋发改交通函〔2013〕
（晋发改交通发〔2013〕1637 号）、2013 年 8 月石太铁路公司年度股东决议、2014 年
登记档案、华晋焦煤及焦煤集团的款项支付凭证、石太铁路公司出具的《股东出资证
明书》等文件，华晋焦煤及焦煤集团对石太铁路公司的投资情况为：根据上述 2005 年
《合资合同》约定，在石太铁路公司成立时，焦煤集团与华晋焦煤作为山西省出资代
表方，各自分别出资 5,925 万元、2,535 万元，合计 8,460 万元；在后续根据上述各项文
件追加出资时，由焦煤集团统一作为出资方补充出资 107,552.4221 万元（其中 30,465
万元来源于华晋焦煤）；在该等出资完成后，在石太铁路公司章程中，登记焦煤集团、
华晋焦煤各自出资 113,477.4221 万元、2,535 万元，即登记在焦煤集团名下 113,477.4221
万元出资中，30,465 万元实际出资人为华晋焦煤，并由焦煤集团代为持有；华晋焦煤
就该 30,465 万元出资委托焦煤集团代为管理。
（七） 采矿权
  华晋焦煤及其控股子公司下属共有沙曲一矿、沙曲二矿、明珠矿、吉宁矿等 4 座煤
矿，并就该等煤矿全部取得《采矿许可证》（具体内容详见上述“五/（四）/2.主要建设
生产审批及经营资质”）。
  上述采矿权涉及的煤矿资源储量核实报告评审备案、矿业权出让合同签署情况、
价款缴纳相关批复、以及截至评估基准日价款缴纳情况具体如下：
矿   矿
      煤矿资源储量核                                           截至评估基准日
山   业
      实报告评审备案            矿业权出让收益缴纳相关批复及合同               矿业权收益缴纳
名   权
        文件                                                情况
称   人
        山 西 省 自 然 资 源 1. 根据华晋焦煤于 2019 年 1 月 21 日与山西省自然资 截 至 评 估 基 准
        厅《关于<山西省 源厅签订《山西省自然资源厅采矿权出让合同》 日 ， 沙 曲 一 矿 已
        河 东 煤 田 华 晋 焦 （合同编号：2019001）及山西省自然资源厅《关 缴 纳 共 计
沙   华   煤 有 限 责 任 公 司 于同意华晋焦煤有限责任公司沙曲一号煤矿、沙 254,744.5600 万元
曲   晋   沙 曲 一 号 煤 矿 煤 曲二号煤矿分期缴纳采矿权出让收益的函》（晋 （ 含 前 述 矿 业 权
一   焦   炭 资 源 储 量 核 实 自然资函〔2019〕80 号），沙曲一矿煤炭资源 出 让 收 益 转 增 国
矿   煤   报告>评审备案证 128,022.43 万吨出让收益 929,744.56 万元，矿山服 家 资 本 金 后 扣 除
        明 》 （ 晋 自 然 资 务年限为 96.37 年，首期出让年限为 30 年。        的   23,860 万
        储 备 字 〔 2019 〕 2. 根据山西省自然资源厅《关于同意中煤集团所涉 6 元 ） ， 扣 除 前 述
矿   矿
      煤矿资源储量核                                            截至评估基准日
山   业
      实报告评审备案           矿业权出让收益缴纳相关批复及合同                 矿业权收益缴纳
名   权
        文件                                                 情况
称   人
                       从沙曲一矿需缴纳尚未缴纳采矿权出让收益中， 28,543.0177 万 元
                       扣除采矿权出让收益 23,860 万元。    出让收益后，沙
                       责任公司沙曲一号煤矿、沙曲二号煤层矿业权出 646,456.9864 万元
                       让收益的函》，因保护区重叠退出矿界，核减沙 矿 业 权 出 让 收
                       曲一矿出让收益 28,543.0177 万元。 益。
                 源厅签订《山西省自然资源厅采矿权出让合同》 日 ， 沙 曲 二 矿 已
                 （合同编号：2019002）及山西省自然资源厅《关 缴 纳 共 计
                 于同意华晋焦煤有限责任公司沙曲一号煤矿、沙 160,280.1100 万元
    山西省自然资源      曲二号煤矿分期缴纳采矿权出让收益的函》（晋 （ 含 前 述 矿 业 权
    厅《关于<山西省     自然资函〔2019〕80 号），沙曲二矿煤炭资源 出 让 收 益 转 增 国
    河东煤田华晋焦      87,078.5 万吨出让收益 584,420.66 万元，矿山服务 家 资 本 金 后 扣 除
沙 华 煤有限责任公司      年限为 102.33 年，首期出让年限为 30 年。         的 23,859.45 万
曲 晋 沙曲二号煤矿煤 2. 根据山西省自然资源厅《关于同意中煤集团所涉 6 元 ） ， 扣 除 左 述
二 焦 炭资源储量核实      座煤矿矿业权出让收益转增国家资本金的函》， 核 减 的 2,305.556
矿 煤 报告>评审备案证     从沙曲二矿需缴纳尚未缴纳采矿权出让收益中， 万 元 出 让 收 益 、
    明》（晋自然资      扣除采矿权出让收益 23,859.45 万元。            并增加前述核增
    储备字〔2019〕 3. 根据山西省自然资源厅《关于核减华晋焦煤有限 的 188.8198 万元
                 让收益的函》，因保护区重叠退出矿界，核减沙 曲 二 矿 尚 需 缴 纳
                 曲二矿出让收益 2,305.556 万元，因划入 26 万吨 422,023.8162 万元
                 资源储量，核增沙曲二矿出让收益 188.8198 万 矿 业 权 出 让 收
                 元。                                 益。
        山西省自然资源
        厅《关于<山西省
        河东煤田乡宁县
        山西华晋吉宁煤     吉宁煤业于 2012 年 12 月 4 日与乡宁县国土资源局
吉   吉
        业有限责任公司     签订《兼并重组煤矿企业矿业权价款分期缴纳合同
宁   宁
        煤炭资源储量核     书》，约定按照晋国土资储备字〔2011〕555 号备           已全部缴纳
煤   煤
        实报告>矿产资源    案证明确定采矿权价款 63,820.024 万元，于 2021 年
业   业
        储量评审备案证     3 月 31 日前分十期缴清。
        明》（晋自然资
        储备字〔2019〕
        山西省自然资源
        厅《关于<山西省
        河东煤田吉县山     明珠煤业于 2012 年 11 月 24 日与吉县国土资源局签
明   明
        西华晋明珠煤业     订《兼并重组煤矿企业矿业权价款分期缴纳合同
珠   珠
        有限责任公司煤     书》，约定按照晋国土资储备字〔2011〕088 号备           已全部缴纳
煤   煤
        炭资源储量核实     案证明确定采矿权价款 3,474.72 万元，于 2013 年 12
业   业
        报告>矿产资源储    月 31 日前分两期缴清。
        量评审备案证
        明》（晋自然资
矿    矿
       煤矿资源储量核                                           截至评估基准日
山    业
       实报告评审备案          矿业权出让收益缴纳相关批复及合同                 矿业权收益缴纳
名    权
         文件                                                情况
称    人
        储备字〔2019〕
  根据标的公司提供的《采矿许可证》、儒林评估出具的《华晋焦煤有限责任公司
沙曲一号煤矿采矿权评估报告》（儒林矿评字［2021］第 259 号）、《华晋焦煤有限责
任公司沙曲二号煤矿采矿权评估报告》（儒林矿评字［2021］第 260 号）、《山西华晋
吉宁煤业有限责任公司采矿权评估报告》（儒林矿评字［2021］第 261 号）及《山西华
晋明珠煤业有限责任公司采矿权评估报告》（儒林矿评字［2021］第 262 号），并经本
所律师登录矿业权市场信息公开网站及华晋焦煤及其控股子公司出具的说明，上述采
矿权不存在抵押、司法冻结等权利限制的情况。
（八） 标的公司的土地、房产情况
  华晋焦煤及其控股子公司所用土地、房产，按功能划分，可分为：矿区内用地用
房和矿区外用地用房，其中矿区内用地用房按照其不同采矿主体，可分为：（1）沙曲
矿（沙曲一矿与沙曲二矿及其配套沙曲选煤厂、瓦斯发电厂/电力分公司在同一矿区，
合并说明）；（2）明珠矿；（3）吉宁矿。截至本法律意见书出具日，前述主体主要
用地和房产情况如下：
      （1） 沙曲矿（含沙曲选煤厂、瓦斯发电厂/电力分公司）
       <1>   自有获证土地房产
  根据华晋焦煤提供的土地权属证明并核对《土地估价报告》，华晋焦煤沙曲矿的
矿区内自有生产建设用地已办理并取得土地使用权证（或已签署土地出让合同）、房
产证、不动产权证的土地、房产情况如下：
                                土地使用权证
序 权利 实际用                                            使用权       土地使用
              坐落      编号           使用权面积(㎡)             地类
号 人   途                                              类型        权期限
        主斜井 柳林县穆     柳土国用                                     2021.02.04
     华晋
     焦煤                                             出让
        厂场地  村      2702006 号                                 2071.02.03
                                                    （注
            柳林县穆    柳国土国用                           1）        2021.02.04
     华晋 副立井
     焦煤 联建
             坪村     2702012 号                                 2071.02.03
          柳林县穆
      北风井           柳国土国用
   华晋     村镇穆村
   焦煤     一村委、
       路            2702001 号
           高明村
             柳林县穆    柳土国用
      华晋 排矸场
      焦煤  地
              村     2702005 号
                     柳土国用
      华晋 兴沙公 柳林县穆
      焦煤  路   村镇                                              划拨
                                                              （注
             柳林县穆    柳土国用                                     2）
      华晋 排矸道
      焦煤  路
              村     2702008 号
      三川河 柳林县穆
                    柳国土国用
   华晋 公路大 村镇沙曲
   焦煤 桥及引 村、杨家
      道工程  坪村
             柳林县穆   柳国土国用
      华晋 排矸场
      焦煤  地
              村     2702011 号
                                房屋所有权证
                                宗地面 房屋建筑
序 权利 实际用                                      权利性
             坐落     权证编号          积  面积  权利类型     用途                     使用期限
号 人   途                                        质
                                 (㎡) (㎡)
            柳林县穆    柳房权证
   华晋                                                  房屋所有        工业用
   焦煤                                                   权           房
             村      020027 号
            柳林县穆    柳房权证
    华晋                                                 房屋所有        工业用
    焦煤                                                  权           房
             村      020028 号
            柳林县穆    柳房权证
      华晋                                               房屋所有        工业用
      焦煤                                                权           房
             村      020029 号
           柳林县穆     柳房权证
    华晋 主斜井                                             房屋所有        工业用
    焦煤 和选煤                                              权           房
            村       020030 号
       厂用房 柳林县穆     柳房权证
    华晋                                                 房屋所有        工业用
    焦煤                                                  权           房
            村       020031 号
            柳林县穆    柳房权证
      华晋                                  2,497.28 和 房屋所有          工业用
      焦煤                                    1,518m3   权             房
             村      020032 号
            柳林县穆    柳房权证
      华晋                                               房屋所有        工业用
      焦煤                                                权           房
             村      020033 号
      焦煤    村镇沙曲    2005 字第                            权          房
             村      020034 号
            柳林县穆    柳房权证
    华晋                                                房屋所有       工业用
    焦煤                                                 权          房
             村      020020 号
            柳林县穆    柳房权证
    华晋                                                房屋所有       工业用
    焦煤                                                 权          房
             村      020021 号
                     柳房权证
    华晋      穆村镇杨                                      房屋所有       工业用
    焦煤       家坪村                                       权          房
                    柳房权证
    华晋      柳林县穆                                      房屋所有       工业用
    焦煤       村镇                                        权          房
       副立井          柳房权证
    华晋     柳林县穆                                       房屋所有       工业用
    焦煤      村镇                                         权          房
        房           020035 号
                    柳房权证
    华晋      柳林县穆                                      房屋所有       工业用
    焦煤       村镇                                        权          房
                    柳房权证
    华晋      柳林县穆                          2,911.80 和 房屋所有        工业用
    焦煤       村镇                           2,399.04m3  权           房
             柳林县城   柳房权证
      华晋 水源井                                          房屋所有       工业用
      焦煤 泵房                                            权          房
             河道以南   020038 号
           柳林县穆
       跨河胶          柳房权证
    华晋     村镇沙曲                                       房屋所有       工业用
    焦煤     村、杨家                                        权          房
       机栈桥          020039 号
            坪村
                                不动产权证
                                宗地面 房屋建筑
序 权利 实际用                                      权利性
             坐落     权证编号          积  面积  权利类型     用途                   使用期限
号 人   途                                        质
                                 (㎡) (㎡)
                                             国有建设
       下龙花 贾家垣乡 晋（2019）柳                              工业用 2014.08.11
    华晋                      21,215.          用地使用 出让／
    焦煤                        79             权／房屋 自建房
        场地  村   第 0000722 号                            业 2064.08.11
                                             所有权
           柳林县穆
                                             国有建设
       白家坡 村镇杜峪 晋（2021）柳                              工业用 2006.12.25
    华晋                      15,092.          用地使用 出让／
    焦煤                        561            权／房屋 自建房
        地   坡自然 第 0000184 号                            业 2056.12.24
                                             所有权
             村）
厂用地）系勘误，其实际位于副立井联建用地上。
                                                国有建设
                 晋（2021）柳                                工业用 2021.03.04
    华晋 35KV 穆村镇沙             10,299.            用地使用 出让／
    焦煤 变电站   曲村                345              权／房屋 自建房
                 第 0000277 号                              业 2071.03.04
                                                所有权
       瓦斯抽 柳林县穆                               国有建设
                晋（2021）柳                               工业用 2010.03.08
    华晋 放贮备 村镇一村             42,620.           用地使用 出让／
    焦煤 站及瓦 委、二村               421             权／房屋 自建房
                第 0003418 号                             业  2060.03.08
       斯电厂  委                                 所有权
                                   （其中有 2
                                   处房产共
                                                国有建设
           柳林县穆 晋（2021）柳           820.04 ㎡              工业用 2021.03.08
    华晋 北风井                 43,986.              用地使用 出让／
    焦煤 场区                    82                 权／房屋 自建房
            山村 第 0000603 号         矿低浓瓦                   业 2071.03.08
                                                所有权
                                   斯发电项
                                   目下第三
                                   方投建）
  注 1：上表序号 1-2 的 2 宗土地原为划拨用地（划拨用地编号如上表所示）。华晋焦煤已完成
该等划拨用地转出让用地程序，于 2021 年 2 月 4 日分别与柳林县自然资源局签署《国有建设用地使
用权出让合同》，并于 2021 年 5 月 12 日分别取得了柳林县人民政府出具的《柳林县人民政府关于
给华晋焦煤有限责任公司出让国有建设用地使用权的通知》。根据该等文件，华晋焦煤通过出让方
式取得该等工业用地的使用权，土地出让年限为 50 年。华晋焦煤已相应缴纳全部土地出让价款。
截至本法律意见书出具日，华晋焦煤正在办理该 2 宗土地的不动产权证书，不存在实质性障碍。
  注 2：上表序号 3-8 的 6 宗土地均为划拨用地。根据华晋焦煤的书面说明及本所律师的实地考
煤炭设施用地符合以划拨方式提供土地使用权的条件。2021 年 9 月 1 日，柳林县自然资源局出具了
《证明》，证明华晋焦煤在该局辖区内以划拨方式取得土地使用权的相关土地的使用用途符合《土
划，华晋焦煤可以继续以划拨方式使用相关划拨用地。
     <2>   租赁土地房产
   根据华晋焦煤的书面说明，截至本法律意见书出具日，其在沙曲矿区内未租赁房
产。
  根据华晋焦煤签署的《补偿协议》及柳林县自然资源局出具的临时占地批复、华
晋焦煤的相应价款支付凭证及华晋焦煤的书面说明，华晋焦煤就矿区内生产建设租赁
土地的情况主要如下：
                                          占用土地
序 承租              协议名称 土地 临时占地批                实际        租赁
            出租方                     坐落      面积                批复期限
号 人                （注） 性质  复编号                 用途        期限
                                           （㎡）
            柳林县穆         柳自然资临
     沙曲          《临时用               柳林县             煤矸        2020.08.03
            村镇堡上      集体   占字
            村民委员      土地 〔2020〕50
     厂            议》                堡上村              放        2022.07.31
             会              号
            柳林县穆         柳自然资临
     沙曲          《临时用               柳林县             煤矸        2020.08.30
            村镇杜峪      集体   占字
            村民委员      土地 〔2020〕52
     厂            议》                杜峪村              放        2022.08.30
             会              号
     注：就上表租赁土地，华晋焦煤未提供出租方拥有相应土地所有权的权属证明文件或在当地自
然资源部门的登记档案，亦未提供出租方就出租土地的集体决策文件。根据柳林县穆村镇堡上村民
委员会与柳林县穆村镇杜峪村村民委员会分别于 2022 年 1 月 10 日出具的《确认函》，沙曲选煤厂
自租赁该等村委土地以来始终按期足额缴纳土地租金，该等村委与沙曲选煤厂就该等土地租赁不存
在任何争议。
  除以上外，华晋焦煤曾就与扬德环能合作的沙曲二矿低浓瓦斯发电项目占用柳林
县穆村镇杜峪村 8,013.33 ㎡的土地，并与白书荣、白光啟、白光宁签署《补偿协议》，
但该协议已于 2021 年 12 月 31 日到期。根据华晋焦煤的书面说明，其将依法合规与扬
德环能等相关方协商妥善处理该项目及该等用地。
      <3>     无证土地房产情况及整改措施
  根据上述各项土地使用权证、不动产权证、《华晋标的资产评估报告》《土地估
价报告》、当地主管部门查册，并经本所律师实地考察，华晋焦煤就沙曲矿用地，已
取得土地使用权或获批临时用地，不存在无证/无批复占地的情况。
  根据上述华晋焦煤房屋产权证、土地使用权证、《华晋标的资产评估报告》、山
西大地工程设计有限公司于 2021 年 5 月-9 月出具的数份《不动产测量报告》、柳林县
不动产登记中心于 2021 年 11 月 2 日出具的《不动产登记资料查询结果证明》等文件，
华晋焦煤取得的上述权属证书存在证载房产及面积与实际情形存在差异的情况，华晋
焦煤亦存在部分房产尚未办理权属证明的情况。
  上述情况主要系 2017 年原沙曲矿改扩建项目以来，华晋焦煤未能及时办理相关既
有、新增房产的调整、建设相关手续所致。根据华晋焦煤提供的不动产权证办理申请
文件，华晋焦煤正在就沙曲矿上述房产积极补充办理相关手续。
  截至本法律意见书出具日，柳林县自然资源局已出具《证明》，鉴于华晋焦煤在
建设该等柳林县自然资源局辖区内房屋建筑物时存在的未取得建设工程规划许可证的
情况系因历史遗留问题所致，且该等未办理相关许可、证照的行为并未造成严重损害
社会公共利益或其他重大不利后果，柳林县自然资源局认为，沙曲矿上述建设房产行
为不构成重大违法违规行为；柳林县自然资源局同意华晋焦煤维持现状使用该等房产
直至华晋焦煤取得权属证明，在此期间，柳林县自然资源局不会就前述行为对华晋焦
煤进行行政处罚及/或责令其拆除地上有关建筑物和其他设施。
     （2） 明珠矿
      <1>    自有获证土地房产
  根据明珠煤业提供的土地权属证明，明珠煤业下属明珠矿的矿区内自有生产建设
用地已办理取得土地使用权证（或已签署土地出让合同）的情况如下：
序    权利                          证载土地                    权利
                  编号       坐落                   权利类型            用途        使用期限
号    人                           面积(㎡)                   性质
            晋（2019）吉县不     吉县屯                                            2017.07.31
     明珠                                         国有建设用           采矿
     煤业                                          地使用权           用地
                 号         家河村                                            2067.07.30
            晋（2019）吉县不     吉县屯                                            2017.07.31
     明珠                                         国有建设用           采矿
     煤业                                          地使用权           用地
                 号         家河村                                            2067.07.30
            晋（2020）吉县不     吉县屯                                            2017.07.31
     明珠                                         国有建设用           采矿
     煤业                                          地使用权           用地
                 号         家河村                                            2067.07.30
  根据《华晋标的资产评估报告》《明珠标的资产评估报告》，明珠煤业在明珠矿
矿区内无自有获证房产。
      <2>    租赁土地房产
  根据华晋焦煤及明珠煤业的书面说明，截至本法律意见书出具日，其在明珠矿区
内未租赁房产。
  根据明珠煤业签署的《土地租赁补充协议》及吉县自然资源局出具的临时占地批
复、明珠煤业的相应价款支付凭证及明珠煤业的书面说明，明珠煤业就矿区内生产建
设租赁下列土地：
                                                 占用土
序 承租              协议名称 土地 临时占地批                      实际
            出租方                 坐落               地面积         租赁期限         批复期限
号 人                （注） 性质  复编号                       用途
                                                 （㎡）
        吉县屯里 《土地租 集体                        吉县屯           2004.01.01
     明珠                                                工业
     煤业                                                场地
         村委会  议》  用地                        家河村           2050.01.01
             《土地租
        吉县屯里                                吉县屯              2004.01.01
     明珠      赁补充协 集体                                    工业
     煤业        议  土地                                    场地
         村委会                                家河村              2050.01.01
             （二）》
                                     占用土
序 承租              协议名称 土地 临时占地批          实际
            出租方                 坐落   地面积      租赁期限      批复期限
号 人                （注） 性质  复编号           用途
                                     （㎡）
                     吉自然资临
        吉县屯里 《矸石填            吉县屯         煤矸 2018.01.01 2020.09.21
     明珠           集体 占（批）字
     煤业           土地 〔2020〕5
         村委会 协议》             家河村         放 2022.12.31 2022.09.20
                       号
     注：就上表租赁土地，明珠煤业未提供出租方拥有相应土地所有权的权属证明文件或在当地自
然资源部门的登记档案，亦未提供出租方就出租土地的集体决策文件；其中第 2-3 项土地亦非建设
用地。根据吉县屯里镇王家河村委会于 2021 年 12 月 31 日出具的《确认函》，明珠煤业自租赁该村
委土地以来始终按期足额缴纳土地租金，该村委与明珠煤业就该等土地租赁不存在任何争议。
      <3>    无证土地房产情况及整改措施
   根据上述，明珠煤业就上述租赁吉县屯里镇王家河村委会用以作为采矿工业场地
的合计 91,320 ㎡土地，应取得有效用地批复并办理土地出让等相关手续，不应以临时
占地的方式进行使用，该面积占明珠矿采矿工业场地面积合计的 54.98%。此外，明珠
煤业所租赁用于工业场地的土地的租赁期限为 2004 年 1 月 1 日至 2050 年 1 月 1 日，超
过 20 年。根据《民法典》第 705 条规定，租赁期限不得超过二十年。超过二十年的，
超过部分无效。因此，明珠煤业就该宗租赁土地的合法租赁期限将于 2023 年 12 月 31
日到期。
  根据明珠煤业的书面说明，由于上述明珠矿采矿工业场地中部分土地未取得用地
批复、办理土地出让手续、明珠煤业未就相关房产建设履行必要的建设审批/备案手续
等原因，明珠煤业就明珠矿区内自有房产均未取得房产证照。
    截至本法律意见书出具日，明珠煤业已在申请、协调采取出让方式取得上述必要
的建设用地使用权。吉县人民政府已就明珠煤业用地申请向临汾市人民政府出具了
《吉县人民政府关于山西华晋明珠煤业有限责任公司矿井兼并重组整合项目建设用地
的请示》，载明明珠煤业矿井兼并重组整合项目是“经山西省煤矿企业兼并重组整合
工作领导组办公室批准的建设项目，设计生产能力由 60 万吨增加至 90 万吨/年，总投
资 3.5890 亿元。该项目申请征收集体土地 7.3482 公顷，全部为建设用地，拟以出让方
式进行供地。该项目用地符合我县国民经济和社会发展规划、现行土地利用总体规划、
城乡规划和专项规划，没有新增建设用地，该项目符合公共利益需要、国家产业政策
及建设用地规模控制指标。涉及的违法用地已查处到位。拟征土地是为了公共利益需
要，已进行社会稳定风险评估，属于低风险级。已按规定进行征地报批前土地现状调
查、征地补偿安置公告、签订征地补偿安置协议等程序，征地补偿款已预存到位，符
合《土地管理法》的有关规定，请求批准如数使用土地”。
  此外，吉县自然资源局已出具《证明》，载明鉴于明珠煤业使用上述相关宗地时
已办理或正在办理相关手续，且该等未办理相关许可、证照的行为并未造成严重损害
社会公共利益或其他重大不利后果，吉县自然资源局认为，明珠矿上述用地行为不构
成重大违法违规行为；吉县自然资源局同意明珠煤业维持现状使用该等土地直至明珠
煤业取得权属证明，在此期间，吉县自然资源局不会就前述行为对明珠煤业进行行政
处罚及/或责令其退还使用土地、拆除地上有关建筑物和其他设施。
     （3） 吉宁矿
      <1>    自有获证土地房产
   根据吉宁煤业提供的土地权属证明，吉宁煤业下属吉宁矿区内生产建设用地及其
上房产，均未办理取得土地使用权证（或已签署土地出让合同）、房产证或不动产权
证。
      <2>    租赁土地房产
     根据吉宁煤业的书面说明，截至本法律意见书出具日，其在吉宁矿区内未租赁房
产。
  根据吉宁煤业签署的《土地租赁补充协议》吉宁煤业的相应价款支付凭证及吉宁
煤业的书面说明，吉宁煤业就矿区内生产建设租赁下列土地：
序 承租              协议名称 土地 临时占地批            占用土地面积 实际      批复
            出租方                      坐落              租赁期限
号 人               （注） 性质   复编号              （㎡）   用途      期限
             《关于史
             家沟村委                    乡宁县
        枣岭乡史                                               2021.09.28
     吉宁      土地占用 集体                 枣岭乡                工业
     煤业      及乡村利 土地                 史家沟                场地 2041.09.27
         委员会
             益的补充                     村
             协议》
             《关于樊
             家原村委                    乡宁县
        枣岭乡樊                                               2021.09.28
     吉宁      土地占用 集体                 枣岭乡                工业
     煤业      及乡村利 土地                 樊家原                场地 2041.09.27
         委员会
             益的补充                     村
             协议》
     注：就上述各项土地占用情况，吉宁煤业未提供村集体出租的有效决策文件。根据枣岭乡史家
沟村民委员会与枣岭乡樊家原村村民委员会分别于 2022 年 1 月 6 日出具的《确认函》，吉宁煤业将
上述租赁土地用于其工业场地，吉宁煤业自租赁该村委土地以来始终按期足额缴纳土地租金，该等
村委与吉宁煤业就该等土地租赁不存在任何争议。
  除上表外，根据吉宁煤业办理用地预审手续的相关材料、山西省第五地质工程勘
察院于 2021 年 6 月出具的《土地勘测定界技术报告书》及吉宁煤业的书面说明，扣除
其未实际利用的土地，吉宁煤业在上表租赁土地外，另使用面积约 63,526 ㎡的农村集
体土地但未签署用地协议。
    <3>   无证土地房产情况及整改措施
   吉宁煤业所占用全部土地及其上所建全部房产除取得下述《关于山西华晋吉宁煤
业有限责任公司矿井兼并重组整合项目永久性拟使用林地的审查意见》（乡行政审批
发[2021]187 号）外，未取得必要有效的用地批复、办理地上房产建设审批手续或取得
产权证书。
  根据吉宁煤业提供的用地预审申请等各项文件，吉宁煤业正在办理建设项目用地
预审与选址意见书申请及建设项目使用林地审核审批等手续，并拟在完成前述用地审
批手续后办理土地出让、房产证照等后续手续。
  根据 2021 年 11 月乡宁县自然资源局确认的《山西华晋吉宁煤业有限责任公司工业
场地建设项目土地分类面积表》等相关文件及吉宁煤业的书面说明，吉宁煤业目前就
其工业场地申请项目建设用地面积共 143,712 ㎡（14.3712 公顷），包括上述租赁土地。
  就上述所申请建设用地的土地权属方面，根据乡宁县自然资源局于 2021 年 12 月 6
日出具《关于山西华晋吉宁煤业有限责任公司工业场地建设项目选址用地权属情况说
明》（乡自然资函〔2021〕295 号），上述吉宁煤业申请建设用地（包括上表第 1-2 项
租赁土地）目前权属单位为枣岭乡樊家原村民委员会、枣岭乡史家沟村民委员会。
  就上述所涉土地目前的规划用途方面，根据 2021 年 11 月乡宁县自然资源局确认的
《山西华晋吉宁煤业有限责任公司工业场地建设项目土地分类面积表》等相关文件及
吉宁煤业的书面说明，上述 143,712 ㎡土地中，包括 66,410 ㎡未利用地、35,447 ㎡农用
地及 41,855 ㎡建设用地（该等土地中总计包括 52,853 ㎡林地）。根据乡宁县水利局、
乡宁县林业局、乡宁县自然资源局、临汾市生态环境局乡宁分局、乡宁县文化和旅游
局等行政主管部门分别于 2021 年 5 月-6 月出具的文件，该等土地上不存在与环境重点
保护区、自然保护区、风景名胜区、森林公园、湿地公园、地质公园、山西省永久性
生态公益林、国家一级公益林、I 级保护林地、乡宁县地质遗迹保护区、饮用水水源地
保护区、文物等重叠部分；存在 1.3138 公顷与国家二级公益林、II 级保护林地重叠，
涉及重叠范围目前没有布置建（构）筑物，没有改变林地用途行为。
    就申请上述建设用地的进展方面，（1）山西省自然资源厅于 2021 年 1 月 5 日下发
《山西省自然资源厅关于乡宁县矿业存量土地整合利用实施方案局部调整的批复》
（晋自然资函〔2021〕12 号），原则同意《乡宁县矿业存量土地整合利用实施方案调
整方案》，根据该方案，吉宁煤业可通过土地复垦整理 145,172 ㎡地块换取 105,314 ㎡
新增建设用地指标，结合其获批的 43,304 ㎡存量建设用地，吉宁煤业获批规划总面积
为 148,618 ㎡（后续吉宁煤业实际申请 143,712 ㎡工业场地建设项目用地）；（2）就上
述林地使用，乡宁县行政审批服务管理局已于 2021 年 12 月 9 日向临汾市林业局出具
《关于山西华晋吉宁煤业有限责任公司矿井兼并重组整合项目永久性拟使用林地的审
查意见》（乡行政审批发[2021]187 号），原则同意吉宁煤业矿井兼并重组整合项目永
久性使用上述乡宁县林地面积 52,853 ㎡。
  根据上述及吉宁煤业的书面说明，截至本法律意见书出具日，吉宁煤业用地申请
所涉相关手续仍在办理过程中，尚未完成。对于其他实际占用但尚未申请办理必要用
地手续的土地，吉宁煤业将尽快依法依规进行处理。
  截至本法律意见书出具日，乡宁县自然资源局已出具《证明》，鉴于吉宁煤业使
用相关宗地时已办理或正在办理相关项目用地手续，且该等未办理相关许可、证照的
行为并未造成严重损害社会公共利益或其他重大不利后果，乡宁县自然资源局认为，
吉宁矿上述用地行为不构成重大违法违规行为；乡宁县自然资源局同意吉宁煤业维持
现状使用该等土地直至吉宁煤业取得相应许可及权属证明，在此期间，乡宁县自然资
源局不会就前述行为对吉宁煤业进行行政处罚及/或责令其退还使用土地、拆除地上有
关建筑物和其他设施。
  就上述沙曲矿、明珠矿、吉宁矿各项用地用房事宜，根据《交易协议》中已约定
及焦煤集团于 2022 年 1 月 14 日出具的《承诺函》，焦煤集团承诺将敦促华晋焦煤及其
控股子公司针对生产经营所需的土地、房产办理相关证照、根据实际需要重签租赁协
议以续展租赁期限，如因前述问题导致华晋焦煤及其下属企业被主管部门要求退还相
关土地并恢复原状、被处以行政处罚，或因相关土地、房产权属或无法续租问题引发
纠纷的，焦煤集团将以其在本次重组前对华晋焦煤的持股比例或通过华晋焦煤间接持
有相关下属企业的持股比例占该等企业退还并恢复原状的成本、赔偿的款项、缴纳的
罚款以及实际遭受的损失金额，向山西焦煤进行返还。
  （1） 自有土地、房产
  华晋焦煤矿区外的自有土地、房产包括（1）华晋苑、（2）杨家坪生活区、（3）
满洲坟房产、（4）国师街房产等 4 处。基本情况如下：
   <1>   华晋苑
    华晋苑位于吕梁市离石区。根据原离石县人民政府出具的《征用土地通知书》
（离政征土字（1992）第 17 号）等土地征用文件、吕梁市规划和自然资源局于 2021 年
吕梁市住房和城乡建设局于 2021 年 10 月 13 日出具的《关于华晋焦煤有限责任公司所
属华晋苑综合楼相关情况的证明》及华晋焦煤提供的其他相关资料及书面说明，华晋
焦煤以划拨方式，取得了位于吕梁市离石区批准面积约为 25.4 亩（折合 16,933.33 ㎡）
的建设用地。
  根据相关房产证照、华晋焦煤的书面说明、《华晋标的资产评估报告》、吕梁市
规划和自然资源局于 2020 年 7 月 27 日发布的《地籍调查结果公告》等文件，并经本所
律师实地核查，除在 2003-2006 年根据《关于对华晋焦煤有限责任公司公有住房出售的
批复》（吕房委办发〔2003〕3 号）等文件销售给职工的住房外，截至本法律意见书出
具日，华晋焦煤作为办公楼和辅助配套之用的自建房产主要如下：
序号         房产情况   建筑面积                     面积依据
     离石基地 3 号商住
     楼一层及地下室
                               《建设工程规划许可证》（建字第 1411002008LJ020
                                         号）
  根据华晋焦煤提供的申请文件及吕梁市规划和自然资源局《关于开展房屋产权登
记确权颁证清零行动的公告》，华晋焦煤就上表房产中的第 3 项办公楼（综合楼）正在
办理房屋所有权证/不动产权证书。根据上述吕梁市规划和自然资源局和吕梁市住房和
城乡建设局出具的证明文件，其未发现华晋焦煤就该房产涉及土地、规划、建设过程
中的违法违规行为。
  就上述情况，根据《交易协议》约定及焦煤集团于 2022 年 1 月 14 日出具的《承诺
函》，焦煤集团承诺将敦促华晋焦煤就土地、自建房产根据相关主管机关要求，依法
及时并合规办理相关证照、将划拨用地转为出让用地等手续；如因前述问题导致华晋
焦煤及其下属企业被主管部门要求退还相关土地并恢复原状、被处以行政处罚，或因
相关土地、房产权属问题引发纠纷导致华晋焦煤任何损失的，焦煤集团将就该等损失
的金额，按其在本次重组前对华晋焦煤的持股比例向山西焦煤进行返还，或协助华晋
焦煤寻求替代性的房产，避免因此影响其日常生产经营。
     <2>    杨家坪生活区
  杨家坪生活区位于吕梁市柳林县穆村镇杨家坪村。华晋焦煤就杨家坪生活区，以
出让方式取得并持有柳国土国用第（2005）2702003 号《国有土地使用权证》，载明土
地面积 122,100 ㎡，地类（用途）为生活服务，使用权期限至 2067 年 4 月 13 日。
  根据华晋焦煤提供的相关通知等文件、其出具的书面说明、《华晋标的资产评估
报告》，并经本所律师实地核查，除华晋焦煤已根据《关于对华晋焦煤有限责任公司
公有住房出售的批复》（吕房委办发〔2003〕3 号）等当地历史政策文件于 2003-2007
年出售的房产外，截至本法律意见书出具日，华晋焦煤主要在该宗土地上自建房产作
为职工宿舍及配套设施等生活之用。该宗土地上自建房产主要如下：
序
                  房产情况           建筑面积                 面积依据
号
         单身宿舍、食堂及综合娱乐厅、招                      房屋所有权证（柳房权证 2005 字第
           待所、锅炉房、变电所等                             020021 号）
                                              《华晋焦煤杨家坪新建高层公寓内
                                                  内部租赁方案》
   根据华晋焦煤提供的相关资料及书面说明，截至本法律意见书出具日，上表中，
除第 1 项下部分房产取得房屋权属证书之外，华晋焦煤未办理建设该等房产的相关建设
审批/备案等手续、亦未取得房屋权属证书；华晋焦煤曾将上表第 3 项房产用于对员工
进行内部出售，但截至本法律意见书出具日，其已采取措施终止向员工及其他个人出
售、进行退款并拟将该等房产用于向职工内部出租。就该等事项，焦煤集团已于 2022
年 1 月 14 日书面承诺将敦促华晋焦煤切实不向员工及其他个人出售杨家坪生活区房产，
并敦促华晋焦煤尽快完成杨家坪生活区对应房产所需全部必要的审批/备案等手续。如
因该等土地、房产等造成华晋焦煤受到处罚、被要求赔偿、补偿等而遭受任何损失，
焦煤集团将就该等支出的金额，按其在本次重组前对华晋焦煤的持股比例向山西焦煤
进行补偿。
          <3>    满洲坟土地房产
  满洲坟土地位于太原市满洲坟小区，其上有#2、#5 两栋房产。除根据华晋焦煤提
供的《太原市满洲坟小区资料》《太原市房改房出售审批表》、房产查册文件及其书
面说明，其在 1998 年将该地之上的 5 号楼出售给当时的职工外，截至本法律意见书出
具日，华晋焦煤将 2 号楼房产作为办公之用。满洲坟土地房产的基本情况如下：
权               使用
  物业      土地使用证    土地 土地面积 土地使用权      所有权证编 建筑面积
利    土地坐落       权性               房屋坐落
  名称        编号     用途 （㎡）   期限          号   （㎡）
人                质
华
  满洲 太原市满 并政地国用       住宅          1997.02.13       房权证并字
晋                                            满州坟 2
  坟小 州坟 2、5 （97）字第 出让 （商 2,108.10    －             第 00100133 2,075.30
公                                             号楼
  区   号楼     00008 号  业）          2032.02.12          号2
司
  根据《交易协议》及焦煤集团于 2022 年 1 月 14 日出具的《承诺函》，就满洲坟土
地、房产，焦煤集团承诺如华晋焦煤因该等土地、房产等受到处罚、被要求赔偿、补
偿等而遭受任何损失，或无法继续使用的，焦煤集团将就该等支出的金额，按其在本
次重组前对华晋焦煤的持股比例向山西焦煤进行返还，或协助华晋焦煤寻求替代性的
房产，避免因此影响其日常生产经营。
      <4>   国师街房产
  根据华晋焦煤的说明及其提供的房屋所有权证、《标的资产评估报告》、相关购
房协议及其补充协议、房屋资产转让协议并经本所律师核查，华晋焦煤（华晋公司）
曾于 1994 年连同山西能源产业集团公司（“山西能源”）自太原市北城区综合开发公司
处购买位于太原市国师街小区的办公楼；后山西能源将其权利义务转让给华晋焦煤
（即变更为华晋焦煤单独购买）。
  截至本法律意见书出具日，华晋焦煤尚余 22 万元购房款未支付，上述房产登记信
息如下：
       物业      使用权 土地 土地面积 土地使用      所有权证    建筑面积
权利人       土地坐落                  房屋坐落      产别
       名称       类型 用途 （㎡） 权期限         编号     （㎡）
太原市杏                                        房权证并
     国师 太原市国                2000 年 6
花岭区综                                 国师街小区 字第 国有
     街小 师街小区 划拨 住宅 1,651.20 月 22 日                      3,656.37
合开发公                                  10 号楼 00106746 房产
     区 10 号楼                 至长期
司（注）                                           号
     注：卖方自上述签署购房协议后，名称、组织形式等进行过变更；截至本法律意见书出具日，
为太原市北晨综合开发有限责任公司。
  上述房产所在土地为划拨用地。根据华晋焦煤的书面说明，其正积极协调将该土
地转为出让用地、缴纳土地出让金、办理不动产过户至自身名下等一系列手续。
  根据《交易协议》及焦煤集团于 2022 年 1 月 14 日出具的《承诺函》，就国师街土
地、房产，焦煤集团承诺如华晋焦煤因该等土地、房产等受到处罚、被要求赔偿、补
偿等而遭受任何损失，或无法继续使用、或不能办理土地出让手续或办理房产过户登
记的，焦煤集团将就该等支出/损失的金额，按其在本次重组前对华晋焦煤的持股比例
向山西焦煤进行返还，或协助华晋焦煤寻求替代性的房产，避免因此影响其日常生产
经营。
     （2） 租赁房产
     截至本法律意见书出具日，华晋焦煤就其非采矿用地的租赁房产情况如下：
序号    承租人      出租方            坐落        租赁房屋面积（㎡）       租赁期限
             临汾市唐尧花园 临汾开发区中大街 2 号
              酒店有限公司 唐尧大酒店内 2 号公寓
                        临汾市平阳南街 103 号
                         家属楼北单元 201 号
（九） 在建工程
  根据《华晋审计报告》，截至 2021 年 7 月 31 日，华晋焦煤的主要在建工程及其账
面余额、账面价值情况如下：
序号                  项目                账面余额（元）           账面价值（元）
       沙曲一矿二采区 2#底板瓦斯抽放巷与四采区            12,162,219.48     12,162,219.48
                  合计                   517,658,143.57    517,658,143.57
      注：根据华晋焦煤提供的资料及书面说明，上表中第 1 项在建工程所涉房产已封顶；第 8 项在
建工程所涉房产已封顶且已于 2021 年 12 月转为固定资产，该等房产均因未履行必要的建设审批手
续等原因未取得房产证照，该等在建工程位于本法律意见书之“五、/（八）/2./(1)/<2>杨家坪生活区”
载明的土地附表第 3 项及“五、/（八）/1./(1)/<1>自有获证土地房产” 载明的土地附表第 2 项上。
  根据《明珠审计报告》，截至 2021 年 7 月 31 日，明珠煤业的主要在建工程及其账
面余额、账面价值情况如下：
序号             项目            账面余额（元）                    账面价值（元）
             合计               14,505,376.00             14,505,376.00
（十） 知识产权
   （1） 专利
  根据标的公司提供的专利权证书、国家知识产权局于 2021 年 11 月 29 日出具的《证
明》，并经本所律师在专利查询网查询，截至本法律意见书出具日，标的公司及其下
属企业授权有效的专利共 29 项，具体情况详见本法律意见书之附件三之一。
  附件三之一的表格所载授权有效的专利中第 16－28 项专利为共有专利，根据华晋
焦煤、吉宁煤业等与相关方签署的《技术开发（合作）合同》等文件及华晋焦煤、吉
宁煤业的书面说明，标的公司与合作方合作研发相关技术，并相应申请专利，合作方
之间共同所有该等专利。
   （2） 注册商标
  根据标的公司提供的《商标注册证》《商标续展注册证明》及《标的资产评估报
告》、国家知识产权局商标局出具的《商标注册证明》，并经本所律师查询中国商标
网，截至本法律意见书出具日，标的公司共拥有 9 项注册商标，具体情况详见本法律意
见书之附件三之二。
  根据华晋焦煤的书面说明，就第 4 项“王家岭”商标，该等商标实际由中煤华晋使用。
王家岭煤矿系华晋焦煤 2011 年派生分立前的下属煤矿，2011 年派生分立后为中煤华晋
的下属煤矿，华晋焦煤实际不使用该商标。2021 年 12 月 21 日，华晋焦煤与中煤华晋
签署《商标转让协议》，将该商标转让给中煤华晋。截至本法律意见书出具日，该转
让尚未完成商标变更登记。
   （3） 计算机软件著作权
  根据标的公司提供的《计算机软件著作权登记证书》、中国版权保护中心出具的
《软件著作权登记档案查询》，并经本所律师查询著作权登记系统，截至本法律意见
书出具日，标的公司共拥有 4 项计算机软件著作权，均已取得软件著作权登记证书，具
体情况详见本法律意见书之附件三之三。
   （4） 域名
    根据标的公司提供的域名证书，并经本所律师查询工信部网站、WHOIS 网站
（https://whois.chinaz.com），截至本法律意见书出具日，标的公司共拥有 1 项域名，具
体情况详见本法律意见书之附件三之四。
（十一） 标的公司的重大债权债务
   （1） 销售模式
  根据《山西焦煤集团公司煤焦产品销售价格管理办法》《山西焦煤集团公司关于
进一步加强生产计划管理的通知》及焦煤集团、华晋焦煤的书面说明，焦煤集团对煤
炭销售实施统一销售政策，即华晋焦煤生产的煤炭产品主要销售给焦煤集团后，再由
焦煤集团统一对外销售。
  上述焦煤集团统一销售模式的定价模式为，每年度末，焦煤集团煤焦产品销售价
格管理委员会办公室结合市场供求情况、铁路通道能力、市场分布和用户结构等因素，
提出焦煤集团次年度煤炭中长期合同及非中长期合同销售基价建议方案，提请价格委
员会审议后执行。
  报告期内，焦煤集团统一销售华晋焦煤煤炭产品至其集团内部终端客户不留取差
价；焦煤集团统一销售华晋焦煤煤炭产品至其集团外部终端客户按照精煤 15 元/吨（含
税）、动力煤 7.5 元/吨（含税）的价格留取差价（不含明珠煤业、吉宁煤业，焦煤集团
销售明珠煤业与吉宁煤业的煤炭产品不收取差价）。据焦煤集团及华晋焦煤的书面说
明，该等价差主要系焦煤集团提供联系客户、开拓市场等销售服务所致。
  根据煤炭产品销售的相关资料及焦煤集团、华晋焦煤的书面说明，上述焦煤集团
统一销售模式的结算模式为，华晋焦煤在其发货后根据相关单据与焦煤集团进行相应
结算。
  为保持上市公司的业务独立性，焦煤集团出具了《承诺函》并与山西焦煤签署
《华晋补充协议》，主要约定并承诺：
  <1>于资产交割日后，华晋焦煤不再通过其或其关联方统一销售产品，华晋焦煤将
纳入山西焦煤销售体系管理，通过山西焦煤或其下属公司对外销售产品。
  <2>焦煤集团承诺于资产交割日后 60 日内向华晋焦煤支付完毕所有因焦煤集团或
其关联方统一销售华晋焦煤产品产生的尚未支付完毕的应付账款。
   （2） 报告期内向前五名客户销售情况
  根据《重组报告书》《华晋审计报告》、业务合同、财务凭证、函证等资料，报
告期内，华晋焦煤向前五大客户销售情况如下：
                                          单位：万元
 年度      序号         客户名称           销售金额         占比
 年度      序号         客户名称           销售金额         占比
                   合计              427,187.30   95.55%
  度      4       河津市京开贸易有限公司         1,433.51   0.28%
                   合计              494,185.46   95.97%
  度      4       河津市京开贸易有限公司         1,795.55   0.29%
                   合计              610,338.95   98.34%
  注：本次交易完成前，华晋焦煤执行焦煤集团煤炭销售统一销售政策，本次交易完成后，华晋
焦煤将不再执行焦煤集团统一销售的政策，即不再通过焦煤集团下属的销售公司销售自产的煤炭产
品。华晋焦煤将纳入上市公司的管理体系，执行上市公司的销售政策。
  经穿透，报告期内，华晋焦煤通过焦煤集团销售煤炭产品最终销售前五大客户情
况如下：
                                          单位：万元
 年度      序号         客户名称           销售金额         占比
                        合计         164,566.40   36.81%
  度      3       河北钢铁集团有限公司         33,983.88   6.60%
 年度      序号         客户名称             销售金额          占比
                        合计            225,493.08   43.79%
  度      4        河钢集团有限公司             41,068.33    6.62%
                        合计            283,010.14   45.60%
  注 1：销售占比=煤炭产品最终客户销售金额/标的公司当期营业收入。
  注 2：山西太钢不锈钢股份有限公司 2020 年 12 月成为中国宝武钢铁集团有限公司下属企业。
  根据《重组报告书》《明珠审计报告》、业务合同、财务凭证、函证等资料，报
告期内，明珠煤业向前五大客户销售情况如下：
                                             单位：万元
 年度      序号         客户名称             销售金额          占比
                   合计                  31,444.63   100.00%
  度      4      乡宁县台头顺通洗煤有限公司             15.22     0.04%
                   合计                  34,775.18   100.00%
  度      3       乡宁县紫焰贸易有限公司             537.31     1.39%
 年度      序号             客户名称              销售金额         占比
                       合计                  37,400.27   96.62%
  注 1：明珠煤业 2020 年度及 2021 年 1-7 月仅有四名客户。
  注 2：明珠煤业作为华晋焦煤的二级单位，部分其生产的产品销售给华晋焦煤后，再由华晋焦
煤销售给焦煤集团，焦煤集团统一对外销售。
  注 3：山西省乡宁县宏鑫洗煤厂股东李玉虎（持股 100%）为明珠煤业股东李金玉（持股 24%）
亲属（非直系）。
   （3） 报告期内向前五名供应商采购情况
  根据《重组报告书》《华晋审计报告》、业务合同、财务凭证、函证等资料，报
告期内，华晋焦煤向前五名供应商采购情况如下：
                                                 单位：万元
 年度      序号            供应商名称              采购金额         占比
                            合计             67,450.06   38.12%
  度      4         方山县金泽煤焦有限公司             10,558.10   3.22%
                            合计             91,989.06   28.07%
  度
 年度      序号        供应商名称         采购金额         占比
                    合计            92,508.65   30.12%
  根据《重组报告书》《明珠审计报告》、业务合同、财务凭证、函证等资料，报
告期内，明珠煤业向前五名供应商采购情况如下：
                                        单位：万元
 年度      序号        供应商名称         采购金额         占比
                    合计             5,023.86   57.43%
  度      4    山西省襄汾县宏源煤焦化工有限公司      837.79    5.11%
                    合计             9,457.88   57.64%
  度      4     山西焦煤集团有限责任公司         442.04    3.46%
                    合计             7,544.09   59.06%
  注：报告期内，华晋焦煤、明珠煤业前 5 大供应商中，焦煤集团及其下属企业与标
的公司存在关联关系，华晋焦煤及其下属企业主要向焦煤集团采钢材、油脂等大宗商
品，手套、肥皂等日用品及进口配件等购。
  报告期内，华晋焦煤向中矿建设集团有限公司（报告期内曾用名：浙江中矿建设
集团有限公司）、鑫龙冶建设工程有限公司、陕西亿安建设工程有限公司等，明珠煤
业向温州矿山井巷有限公司等进行的工程采购，存在将井下采掘工作面和井巷维修作
业进行劳务承包的情形，根据《国务院关于预防煤矿生产安全事故的特别规定》（国
务院令第 446 号）第八条及第十条，煤矿有将井下采掘工作面和井巷维修作业进行劳务
承包的重大安全生产隐患和行为的，应当立即停止生产，排除隐患；煤矿有前述情形，
仍然进行生产的，由县级以上地方人民政府负责煤矿安全生产监督管理的部门或者煤
矿安全监察机构责令停产整顿，提出整顿的内容、时间等具体要求，处 50 万元以上
主管部门的处罚，共计罚款 250 万元（详见本法律意见书之附件七）。根据标的公司提
供的资料及书面说明，华晋焦煤已解除将井下采掘工作面和井巷维修作业进行劳务承
包的相关协议或条款，未来将根据监管要求依法合规地进行上述工作，明珠煤业已完
成上述行为的整改。
  根据标的公司提供的借款合同、《企业信用报告》《标的资产审计报告》及标的
公司的说明，并经本所律师核查，截至审计/评估基准日，标的公司的重大借款及担保
合同情况详见本法律意见书之附件四之一。
  根据标的公司提供的融资租赁合同、《企业信用报告》《标的资产审计报告》及
标的公司的说明，并经本所律师核查，截至报告期末，标的公司尚在履行中的重大融
资租赁合同详见本法律意见书之附件四之二。
     根据《华晋审计报告》《“票据池”服务协议》（合同编号：（2021）广银综授额
字第 000113 号-02）、《“票据池”质押担保及融资合同》（合同编号：（2021）广银综
授额字第 000113 号-担保 01）、《票据池业务合作协议》（兴银晋（票据池合作）
支行出具的《情况说明》，就华晋焦煤分别与广发银行太原分行、兴业银行太原城北
支行约定的“票据池”融资服务，华晋焦煤提供票据质押及保证金质押，协议有效期分
别自 2021 年 5 月 14 日起至 2022 年 5 月 13 日止与自 2020 年 8 月 1 日起至 2023 年 8 月
中向广发银行太原分行质押 7,600 万元银行承兑汇票，向兴业银行太原城北支行质押
（十二） 标的公司的税务情况
  根据标的公司的说明及《标的资产审计报告》，截至报告期末，标的公司及下属
控股子公司适用的主要税种、税率情况如下：
             税种                      税率（%）
            企业所得税                       25
             增值税                     13、9、6、3
         城市建设维护税                       5、1
            教育费附加                       3
            地方教育附加                      2
  根据标的公司的说明及《标的资产审计报告》，报告期内，标的公司享受的税收
优惠情况如下：
    （1） 根据《关于完善研究开发费用税前加计扣除政策的通知》（财税〔2015〕
税〔2018〕64 号）、《关于提高研究开发费用税前加计扣除比例的通知》（财税
〔2018〕99 号），华晋焦煤及所属子公司在开展研发活动中实际发生的研发费用，未
形成无形资产计入当期损益的，在按规定据实扣除的基础上，再按照实际发生额的 75%
在税前加计扣除；形成无形资产的，按照无形资产成本的 175%在税前摊销。
  （2） 根据财税〔2015〕78 号文《关于印发<资源综合利用产品和劳务增值税优惠
中关于废渣、废水（液）、废气的优惠政策，即产品原料 100%来自工业生产过程中产
生的余热、余压，增值税享受 100%退税政策。
  （3） 根据《关于设备器具扣除有关企业所得税政策的通知》（财税〔2018〕54
号），华晋焦煤、明珠煤业在 2018 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日期间新购进的除房
屋、建筑物以外的固定资产，单位价值不超过 500 万元的，允许一次性计入当期成本费
用在计算应纳税所得额时扣除，不再分年度计算折旧。
〔2018〕84 号），自 2018 年 1 月 1 日起，对企业购置并实际使用安全生产专用设备享
煤、明珠煤业适用购置安全设备抵免企业所得税 10％政策优惠。
  根据标的公司提供的政府补贴批准文件及《标的资产审计报告》，报告期内（以
收到补贴款项时间为准），标的公司及控股子公司享受的主要财政补贴情况详见本法
律意见书之附件五。
  经本所律师公开核查，并根据华晋焦煤及其控股子公司提供的相关文件资料及说
明、相关税务主管部门就华晋焦煤、吉宁煤业、明珠煤业出具的税务合规证明，报告
期内，华晋焦煤及控股子公司不存在因违反有关税收方面的法律法规而被处以重大行
政处罚的情形，且遵守国家及地方税收法律、法规、规章及其他规范性文件的规定，
无重大违法违规情形，华晋焦煤、吉宁煤业、明珠煤业不存在因违反税收规定而被主
管税务部门立案、调查、处罚的情形，亦不存在相关方面的投诉、举报和信访情况。
（十三） 标的公司的诉讼、仲裁及行政处罚
    根据标的公司提供的资料及说明，并经本所律师查询信用中国、执行信息公开网、
裁判文书网、人民法院公告网，截至本法律意见书出具日，华晋焦煤及其控股子公司
尚未了结（以起诉受理或收到起诉状、尚未执行完毕或撤诉为准）的案件标的金额在
告；除就华晋焦煤主张拥有吉宁煤业超过 51%股权比例事项的诉讼外，其余均系华晋
焦煤业务经营中所涉的合同或损害赔偿纠纷。上述具体详见本法律意见书之附件六。
  根据上述诉讼标的、案由及金额，上述诉讼情况对华晋焦煤及其子公司的正常生
产经营及本次重组不构成重大不利影响。
  根据标的公司提供的相关资料及说明，并经本所律师公开查询国家能源局网、应
急管理部网、矿安监局网、应急管理部消防救援局网、国家公安部网、国家自然资源
部网、国家生态环境部网、国家水利部网、国家林业和草原局网、国家人社部网、国
家住建部网、发改委网、市监处罚网、国税局网、华晋焦煤及其控股子公司所属前述
主管部门的省市级网站、山西煤安监局吕梁监察分局网、山西煤安监局临汾监察分局
网、山西省人民政府网、太原市人民政府网、吕梁市人民政府网、临汾市人民政府网、
柳林县人民政府网、乡宁县人民政府网、吉县人民政府网、企业信息公示系统、企查
查、天眼查、信用中国等公开网站，自 2019 年 1 月 1 日起至 2022 年 1 月 7 日，华晋焦
煤及其控股子公司因生产经营违规受到数十项行政处罚，其中罚款超过 5 万元的行政处
罚、罚款缴纳情况及相关部门意见的主要情况详见本法律意见书之附件七，按照被处
罚主体及违法行为领域划分，概括如下：
      处罚数量                       违法领域
被处罚        罚款金额合
       合计                               处罚数量   罚款金额合计
 主体        计（万元）          违法行为
      （项）                               （项）     （万元）
                          违反环境保护法律法规      4      66
华晋焦
煤及分                      违反建设工程相关法律法规     1    5.96862
支机构
                           违反其他法律法规       3      50
                          违反安全生产法律法规      11    296
明珠                        违反环境保护法律法规      2      20
煤业                       违反建设工程相关法律法规     0      0
                           违反其他法律法规       0      0
                          违反安全生产法律法规      17    914
吉宁                      违反环境保护及水利相关法律法规   1      8
煤业                       违反建设工程相关法律法规     0      0
                           违反其他法律法规       1     5.05
合计    60   2062.01862          /          /       /
  根据上表，华晋焦煤、吉宁煤业、明珠煤业主要行政处罚集中于安全生产方面。
根据华晋焦煤的书面说明，各级行政主管部门会定期、不定期对煤矿生产情况进行检
查，避免出现重大安全生产事故。
  根据华晋焦煤的书面说明、相关主管部门的证明，并经本所律师通过公开渠道查
询、验证，截至本法律意见书出具日，华晋焦煤下属沙曲矿、明珠煤业下属明珠矿、
吉宁煤业下属吉宁矿在安全生产、环境保护方面整体情况如下：
  （1）安全生产
收、被评为全国“安全高效特级”矿井，并通过国家一级安全生产标准化矿井验收；明
珠矿、吉宁矿在报告期内入选应急管理部、国家煤矿安监局于 2018 年 8 月 23 日公布的
一级安全生产标准化煤矿名单（第五批）（应急〔2018〕65 号），其一级安全生产标
准化煤矿考核定级有效期为 3 年，至 2021 年 8 月 23 日。根据标的公司提供的申请文件
及书面说明，明珠矿、吉宁矿根据《煤矿安全生产标准化管理体系考核定级办法（试
行）》第八条之规定，在 3 年期满前 3 个月重新自评申报，截至目前明珠矿、吉宁矿安
全生产标准化管理体系考核定级工作尚未完成验收。
   根据标的公司提供的相关安全生产制度文件及书面说明，报告期内，华晋焦煤及
其下属沙曲矿、沙曲选煤厂、电力分公司、明珠矿、吉宁矿均已制定并实施《安全生
产管理制度》《重大危险源管理制度》《安全隐患挂牌公示管理制度》等安全生产制
度。
  经本所律师访谈华晋焦煤下属各煤矿安全生产负责人，根据公开渠道检索报告期
内该等各矿的安全生产事故新闻/报道/文章情况，并经向所涉人员或相关人员逐一访谈
核实，报告期内，沙曲一矿、沙曲二矿、沙曲选煤厂、电力分公司、明珠矿、吉宁矿
均未发生重大安全生产事故，亦未出现重大人员伤亡的情况。
来华晋焦煤及其下属沙曲矿、明珠煤业、吉宁煤业不存在因违反安全生产方面的法律
法规而受到其重大行政处罚的情形。
  根据相关行政主管部门的书面文件，上述各项处罚不涉及华晋焦煤、吉宁煤业、
明珠煤业重大安全生产事故，不影响该等煤矿的正常生产经营。
  （2）环境保护
  沙曲一矿、沙曲二矿、吉宁矿分别入选 2019 年度、2020 年度全国绿色矿山名录；
明珠矿亦正在努力建设安全、集约、高效、绿色、持续、示范的智能化矿井。根据标
的公司提供的相关环境保护制度文件及书面说明，报告期内，华晋焦煤及其下属沙曲
矿、明珠矿、吉宁矿均已制定并实施《生态环境保护管理办法》《重大环境隐患整改
挂牌督办制度》等环境保护制度；电力分公司、吉宁矿作为持有《排污许可证》的排
污单位，依照《排污许可管理条例》，建立环境管理台账记录制度、向审批部门提交
排污许可证执行报告、并在全国排污许可证管理信息平台上公开污染物排放信息。报
告期内，沙曲一矿、沙曲二矿、明珠矿、吉宁矿均未发生重大环境污染事件。
  根据相关行政主管部门的书面文件，上述各项处罚不涉及华晋焦煤、吉宁煤业、
明珠煤业重大环境污染事件，不影响该等煤矿的正常生产经营。
  另据焦煤集团在《交易协议》中的相关承诺并经其出具的书面确认，就因华晋焦
煤、吉宁煤业、明珠煤业在报告期内违法违规行为造成标的资产损失且未体现在本次
交易交易对价中的部分，焦煤集团按本次交易前持有华晋焦煤的股权比例向山西焦煤
足额补偿。
六、本次交易涉及的关联交易及同业竞争
（一） 关联交易
   （1） 标的公司的主要关联方
 序号               关联方名称                    关联关系
一、标的公司控股股东、实际控制人
序号             关联方名称             关联关系
                             华晋焦煤直接控股股东、
                             明珠煤业间接控股股东
二、持有标的公司 5%以上股权的股东
三、华晋焦煤控股股东焦煤集团下属主要一级控股子公司
                              焦煤集团直接持股
                              焦煤集团直接持股
序号             关联方名称                 关联关系
                                   焦煤集团直接持股
四、报告期内与标的公司发生交易的其他关联方（包括省国运公司控制的其他企业）
序号          关联方名称              关联关系
序号                     关联方名称                                       关联关系
  （2） 报告期内标的公司的关联交易情况
      <1>    华晋焦煤
      A.     购销商品、提供和接受劳务的关联交易
      a.    采购商品/接受劳务情况表
                                                                        单位：元
           关联方        关联交易内容    2021 年 1-7 月        2020 年度          2019 年度
霍州煤电集团霍源通新产业
投资有限公司矿用材料分公           采购商品         1,497,614.94        ／               ／
     司
南风集团山西日化销售有限
                       采购商品         719,499.95      528,246.98       390,111.77
     公司
山西艾德信息技术有限公司           采购商品          40,309.73      502,654.85      4,526,634.42
山西汾矿西灵科技有限公司           采购商品             ／               ／            405,309.73
山西汾西工程建设有限责任
                       采购商品             ／               ／            259,618.45
     公司
山西汾西华益实业有限公司           采购商品         3,545,126.57   11,793,980.56    4,336,308.88
山西汾西矿业（集团）有限
                       采购商品         6,475,113.31   94,725,404.42    4,074,229.31
责任公司多种经营分公司
山西汾西矿业（集团）有限
                       采购商品             ／           84,026.55        508,468.11
责任公司柳湾化工分公司
山西汾西矿业（集团）有限
                       采购商品             ／           84,955.75           ／
 责任公司设备修造厂
山西汾西矿业（集团）有限
                       采购商品          34,200.00      379,356.64       102,600.00
  责任公司水泥厂
山西汾西矿业集团新产业发
                       采购商品         407,728.58      249,495.57       419,827.44
展有限责任公司照明器材厂
山西汾西矿业新产业橡胶有
                       采购商品         979,555.30     3,069,756.22      686,141.59
   限责任公司
    关联方        关联交易内容    2021 年 1-7 月        2020 年度         2019 年度
山西焦煤爱钢装备再制造股
                采购商品         1,000,911.49   1,164,188.49    1,415,424.74
   份有限公司
山西焦煤机电装备电子商务
                采购商品         281,609.40      35,370.04           ／
    有限公司
山西焦煤集团国际发展股份
                采购商品     26,102,087.36      14,318,258.47   10,457,916.58
    有限公司
山西焦煤集团国际贸易有限
                采购商品     10,968,438.04      16,765,571.27   14,323,799.21
    责任公司
山西焦煤集团有限责任公司    采购商品     104,812,809.10     93,329,514.13        ／
山西凯硕文化传媒有限公司    采购商品             ／               ／           188,679.25
山西西山煤电福利有限公司    采购商品         337,471.11      596,720.29      282,509.73
山西西山中煤机械制造有限
                采购商品             ／          8,427,964.60         ／
     公司
山西云数据科技有限公司     采购商品         415,486.73     1,259,007.48         ／
太原理工天成电子信息技术
                采购商品             ／          1,615,661.00         ／
    有限公司
太原市杰森实业有限公司     采购商品         583,382.29     6,040,891.14    2,996,724.79
西山煤电建筑工程集团有限
                采购商品             ／          3,191,779.81    9,861,269.70
     公司
洋浦中合石油化工有限公司    采购商品     10,232,605.68      17,275,110.36   23,157,653.08
西山煤电（集团）有限责任
                采购商品             ／               ／          1,106,811.90
     公司
山西汾西工程建设有限责任
                接受劳务         856,552.29          ／          11,602,945.05
     公司
山西汾西矿业（集团）有限
                接受劳务         2,605,309.73        ／          1,667,610.62
 责任公司设备修造厂
山西焦煤机械电气有限公司    接受劳务         2,646,017.70    266,473.31     5,263,097.59
山西焦煤集团公路煤焦物流
                接受劳务         287,641.51      488,679.25      667,452.83
   有限责任公司
山西焦煤集团国际发展股份
                接受劳务         1,871,206.40   10,701,491.56   11,498,625.25
    有限公司
山西焦煤集团有限责任公司    接受劳务     15,050,000.00      24,096,426.77   24,095,396.86
山西焦煤集团有限责任公司
                接受劳务             ／               ／            11,325.51
   北京焦煤宾馆
山西凯硕文化传媒有限公司    接受劳务             ／           188,164.97     1,010,515.91
山西西山金城建筑有限公司    接受劳务             ／               ／          12,018,223.21
山西西山金信建筑有限公司    接受劳务         1,972,172.64   17,219,620.95   72,093,394.32
山西西山矿业管理有限公司    接受劳务             ／               ／          1,796,442.87
太原理工天成电子信息技术
                接受劳务             ／               ／           433,121.05
    有限公司
太原西山房城建安有限公司    接受劳务             ／               ／           413,712.84
    关联方        关联交易内容    2021 年 1-7 月          2020 年度          2019 年度
西山煤电建筑工程集团有限
                接受劳务         3,051,318.68    14,894,101.20     1,470,517.04
     公司
 衡阳南风化工有限公司     接受劳务             ／                 ／            486,600.00
山西西山矿山安全计量站有
                接受劳务             ／             259,707.55           ／
    限公司
西山煤电（集团）有限责任
                接受劳务             ／             874,240.06       111,056.60
     公司
西山煤电集团设计院（有限
                接受劳务             ／             122,641.51           ／
    公司）
山西煤机富中输送设备有限
                接受劳务             ／            2,462,831.84     3,781,814.15
     公司
晋城乾泰安全技术有限责任
                接受劳务         372,169.80        763,352.79       168,966.05
     公司
山西焦煤集团有限责任公司
                接受劳务         9,732,876.25     8,488,877.31      545,725.59
  煤炭销售总公司
中煤北京煤矿机械有限责任
                采购商品             ／           54,066,858.41     7,258,407.08
     公司
   b. 出售商品/提供劳务情况表
                                                                   单位：元
    关联方        关联交易内容   2021 年 1-7 月          2020 年度           2019 年度
山西焦煤集团国际发展股份
                销售商品     687,756.66          986,852.82        1,641,714.67
    有限公司
山西省投资集团九洲再生能
                销售商品            ／             2,095.58             ／
   源有限公司
山西国际能源集团宏光发电
                销售商品            ／                ／             4,479,206.05
    有限公司
山西国盛煤炭运销有限公司    销售商品            ／                ／             3,351,945.74
山西耀光煤电有限责任公司    销售商品            ／           2,937,867.30           ／
山西焦煤集团煤焦销售有限
                销售商品    8,264,833.25        14,284,011.36    216,777,396.80
     公司
山西经贸集团乾元企业管理
                销售商品            ／             30,099.11       52,446,224.36
    有限公司
山西汾西矿业（集团）有限
                销售商品            ／            135,772.22            ／
    责任公司
山西汾西矿业集团物流贸易
                提供劳务            ／            233,834.21            ／
   有限责任公司
山西西山煤电贸易有限责任
                销售商品            ／            250,252.21            ／
     公司
山西焦煤集团有限责任公司            3,924,848,586.      4,749,614,534.
                销售商品                                         5,763,145,042.06
  煤炭销售总公司                     08                  27
山西煤炭运销集团吕梁有限
                提供劳务     532,232.53              ／                 ／
     公司
          关联方    关联交易内容          2021 年 1-7 月       2020 年度         2019 年度
吕梁蓝焰煤层气有限责任公
                     销售商品              ／              ／            1,225,911.50
     司
     B.     关联担保情况
     a.   华晋焦煤作为担保方
                                                                       单位：元
          被担保方                         担保起始日          担保到期日
                        担保余额                                        经履行完毕
 山西焦煤集团有限责任公司         20,407,072.22    2017.03.31     2022.03.30         是
  注：焦煤集团为华晋焦煤在 SJZL-(2017)-HJJM-02-ZL 号融资租赁合同项下的融资业务提供联合
承租（连带保证）担保（如下述 b. 华晋焦煤作为被担保方表格中第 1 项所示），华晋焦煤就前述担
保与焦煤集团签署了《反担保合同》，约定华晋焦煤向焦煤集团出质其对焦煤集团形成的应收商品
煤销售款以提供反担保。根据华晋焦煤提供的相关凭证、书面说明并经本所律师公开查询，前述应
收账款质押未办理应收账款质押登记，且前述融资租赁合同实际已于 2022 年 1 月 5 日履行完毕。
     b. 华晋焦煤作为被担保方
                                                                       单位：元
          担保方                          担保起始日          担保到期日
                        担保余额                                        经履行完毕
 山西焦煤集团有限责任公司         20,407,072.22    2017.03.31     2022.03.30         是
 山西焦煤集团有限责任公司         45,248,232.92    2017.08.09     2022.08.08         否
 山西焦煤集团有限责任公司         82,358,583.32    2017.06.29     2022.06.29         否
 山西焦煤集团有限责任公司
 中国中煤能源股份有限公司
  注：报告期内华晋焦煤为满足生产经营和发展的需要，存在申请金融租赁公司融资和银行借款
的行为。焦煤集团和中煤能源为支持华晋焦煤的发展和正常经营，为其提供担保。
     C.     关联方资金拆借
                                                                       单位：元
          关联方        拆借金额             起始日       到期日                 说明
拆入
     关联方         拆借金额                 起始日      到期日            说明
 焦煤融资租赁有限公司    100,000,000.00    2018.07.30   2019.07.20     短期借款
山西焦煤集团有限责任公司   500,000,000.00    2018.03.22   2019.03.07   短期借款-委托贷款
山西焦煤集团财务有限责任
     公司
山西焦煤集团有限责任公司   500,000,000.00    2020.04.08   2021.03.25   短期借款-委托贷款
山西焦煤集团财务有限责任
     公司
山西焦煤集团有限责任公司   215,000,000.00    2018.01.03   2020.04.30   长期借款-委托贷款
山西焦煤集团有限责任公司   600,000,000.00    2017.08.24   2020.02.24   长期借款-委托贷款
山西焦煤集团有限责任公司   100,000,000.00    2017.05.09   2020.02.26   长期借款-委托贷款
山西焦煤集团有限责任公司   300,000,000.00    2017.12.08   2020.07.16   长期借款-委托贷款
山西焦煤集团有限责任公司   700,000,000.00    2015.07.31   2020.07.13   长期借款-委托贷款
山西焦煤集团有限责任公司   400,000,000.00    2016.08.15   2020.09.24   长期借款-委托贷款
山西焦煤集团有限责任公司   200,000,000.00    2016.06.27   2020.10.28   长期借款-委托贷款
山西焦煤集团财务有限责任
     公司
山西焦煤集团财务有限责任
     公司
山西焦煤集团财务有限责任
     公司
山西焦煤集团财务有限责任
     公司
山西焦煤集团有限责任公司   500,000,000.00    2019.03.07   2020.04.08   长期借款-委托贷款
山西焦煤集团有限责任公司   700,000,000.00    2020.02.24   2022.08.19   长期借款-委托贷款
山西焦煤集团有限责任公司   700,000,000.00    2020.07.13   2023.03.02   长期借款-委托贷款
山西焦煤集团财务有限责任
     公司
 焦煤融资租赁有限公司    200,000,000.00    2017.03.31   2022.03.30    长期应付款
 焦煤融资租赁有限公司    200,000,000.00    2017.07.07   2019.05.26    长期应付款
 焦煤融资租赁有限公司    190,000,000.00    2017.12.18   2020.09.18    长期应付款
 焦煤融资租赁有限公司    82,117,729.00     2017.12.18   2020.09.18    长期应付款
拆出
            关联方                    拆借金额                 起始日              到期日                  说明
山西煤炭运销集团吉县盛平
  煤业有限公司（注）
 注：山西煤炭运销集团吉县盛平煤业有限公司已于 2021 年 11 月 4 日向华晋焦煤全额归还本金
及利息。
       D.     其他关联交易
                                                                                                单位：元
                                      关联交易
             关联方                                   2021 年 1-7 月            2020 年度            2019 年度
                                        内容
山西焦煤集团财务有限责任公司                        利息支出         25,872,777.78         41,914,861.12    36,984,583.34
 山西焦煤集团有限责任公司                         利息支出         46,456,006.94         151,403,848.10   187,850,472.22
  焦煤融资租赁有限公司                          利息支出              876,555.56       11,968,979.11    22,987,715.50
山西煤炭运销集团吉县盛平煤业
                                      投资收益              45,424.53             ／                 ／
            有限公司
山西焦煤集团财务有限责任公司                        利息收入              982,343.10        4,669,643.09     6,291,840.88
       E.     关联方应收应付款项
       a.   应收项目
                                                                                                单位：元
 关联方
             账面余额           坏账准备             账面余额              坏账准备             账面余额            坏账准备
货币资金
山西焦煤集
团财务有限                             ／                                  ／                              ／
责任公司
                                             应收账款
山西耀光煤
电有限责任             ／               ／               ／                  ／         6,846,491.91     68,464.92
公司
山西经贸集
团乾元企业        2,140,327.9
管理有限公             6
司
 关联方
           账面余额          坏账准备           账面余额           坏账准备           账面余额           坏账准备
太原钢铁
(集 团)有 限       ／               ／        986,744.45                   986,744.45
公司
山西焦煤集
团国际贸易
               ／               ／            ／              ／         272,616.55      13,630.83
有限责任公
司
山西焦煤集
团煤焦销售                    92,247.98     22,160,350.07                 9,556,777.51    95,567.78
有限公司
山西西山煤
电贸易有限          ／               ／       5,411,821.74    54,118.22         ／              ／
责任公司
山西焦煤集
团国际发展      7,214,708.9                                 100,456.0
股份有限公           3                                          0
司
山西焦煤集
团财务有限      553,436.27    55,343.63      553,436.27     27,671.81     1,169,397.32    11,693.97
责任公司
山煤国际能
源集团华南
有限公司山      3,749,661.3                                 3,749,661.                    3,749,661
煤华南煤炭           7                                          37                           .37
销售有限公
司
山西焦煤集
团有限责任      322,260,87    3,222,608.7   359,849,983.0   3,598,499.                    2,285,508
公司煤炭销         9.05            9              8             83                           .79
售总公司
预付款项
山西省煤炭      200,000.00                   200,000.00                   200,000.00
规划设计院
                               ／                           ／                            ／
（集团）有
限公司
洋浦中合石      946,800.00
油化工有限                          ／            ／              ／             ／              ／
公司
山西焦煤集      1,813,548.1                 2,072,990.23                   48,000.00
团公路煤焦           5
                               ／                           ／                            ／
物流有限责
任公司
山西焦煤集      41,937,901.                 29,587,606.03
团有限责任          18              ／                           ／             ／              ／
公司
山西焦煤集      1,535,591.4                 1,000,000.00                  1,000,000.00
团有限责任
 关联方
        账面余额          坏账准备           账面余额           坏账准备               账面余额            坏账准备
公司煤炭销
售总公司
山西煤炭运   165,628,79
销集团吕梁      9.78            ／            ／                ／                ／               ／
有限公司
煤炭工业太
原设计研究
院集团有限
公司
其他应收款
山西煤炭运
销集团吕梁
孝义有限公
司
山西焦煤焦
炭国际交易
中心股份有
限公司
山西焦煤机
电装备电子
商务有限公
司
山西孝柳铁
路有限责任                               5,620,144.78                   5,620,144.78           ／
公司
吕梁蓝焰煤
层气有限责   941,920.00     9,419.20         ／                ／                ／               ／
任公司
   b. 应付项目
                                                                                       单位：元
        关联方                         2021.7.31             2020.12.31               2019.12.31
短期借款
 山西焦煤集团财务有限责任公司                         ／                600,000,000.00               ／
应付账款
临汾市煤销煤矿安全咨询有限公司                         ／                      ／                   62,200.00
    太重煤机有限公司                            ／                      ／                   422,800.00
  山西孝柳铁路有限责任公司                          ／                 346,930.50                  ／
 晋城乾泰安全技术有限责任公司                     446,500.00             52,000.00                  ／
   山西华鑫电气有限公司                           ／                      ／                   45,000.00
        关联方          2021.7.31       2020.12.31        2019.12.31
 山西煤机富中输送设备有限公司         ／                ／             202,000.00
山西煤炭运销集团太原有限公司公路
                        ／                ／              69,184.78
        销售分公司
  山西文旅国际贸易有限公司        7,138.62         7,138.62            ／
 西山煤电（集团）有限责任公司         ／             56,220.00         56,220.00
山西汾西矿业新产业橡胶有限责任公
         司
 西山煤电建筑工程集团有限公司      66,800.00       516,800.00            ／
  山西西山金信建筑有限公司      5,492,312.00     6,044,312.00      5,045,149.00
 山西西山中煤机械制造有限公司         ／                ／             195,000.00
太原理工天成电子信息技术有限公司        ／                ／             1,484,187.80
  太原西山房城建安有限公司          ／                ／             450,947.00
 南风集团山西日化销售有限公司     121,614.00       133,710.42        133,710.42
  山西艾德信息技术有限公司       49,800.00        49,800.00            ／
山西汾西矿业（集团）有限责任公司
                        ／                ／              44,908.00
        技师学院
山西汾西矿业（集团）有限责任公司
        设备修造厂
山西焦煤集团国际贸易有限责任公司        ／                ／             8,537,494.44
 中煤北京煤矿机械有限责任公司    21,812,207.80    25,042,207.80     17,399,072.80
其他应付款
山西省煤炭规划设计院（集团）有限
         公司
 西山煤电建筑工程集团有限公司       6,500.00         6,800.00          5,000.00
 山煤国际能源集团青岛有限公司     3,176,981.11     3,176,981.11      3,176,981.11
  山西西山金信建筑有限公司       32,900.00        33,200.00         35,150.00
  太原西山房城建安有限公司          ／                ／               2,000.00
 山西汾西工程建设有限责任公司       6,900.00         6,900.00          6,900.00
合同负债
山西煤炭运销集团临汾乡宁有限公司       17.70            17.70              ／
一年内到期的非流动负债
 山西焦煤集团财务有限责任公司    600,000,000.00   100,000,000.00   1,300,000,000.00
   焦煤融资租赁有限公司      20,000,000.00    30,000,000.00    257,694,183.20
         关联方            2021.7.31        2020.12.31         2019.12.31
长期借款
 山西焦煤集团财务有限责任公司     1,102,632,743.06   2,204,115,325.85   1,307,371,804.80
长期应付款
    焦煤融资租赁有限公司             ／            10,000,000.00      40,000,000.00
    F.    关联托管
   根据省国运公司《关于推进省属企业专业化重组有关事宜的通知》（晋国资运营
函[2021]260 号）、《关于山西阳煤集团碾沟煤业有限公司、山西阳煤集团南岭煤业有
限公司重组至山西焦煤集团有限公司所属企业的通知》（晋国资运营函[2021]324 号）
等相关文件，省国运公司将下属其他省属企业相关煤矿企业资产以划转、作价出资等
方式注入至焦煤集团下属企业。
   基于上述，2021 年 9 月、2021 年 12 月，华晋焦煤与其关联方山煤煤业签署了《股
权委托管理协议》及其补充协议，主要约定：山煤煤业委托华晋焦煤，华晋焦煤接受
委托管理根据上述文件划转至山煤煤业名下的如附件八所示的 12 家企业（简称“托管企
业”），该等企业仍由山煤煤业合并财务报表，由山煤煤业享有股权之上的所有权、收
益权、最终处置权，并享有或承担托管企业股权之损益（含非经常性损益）；华晋焦
煤依约根据托管企业经营情况，收取一定比例的托管费。托管期为《股权委托管理协
议》签署之日起至双方另行签署书面文件终止之日止。
  截至本法律意见书出具日，该等煤矿企业股权尚未变更至山煤煤业名下。
  就上述情况，焦煤集团已于 2022 年 1 月 14 日出具《承诺函》，载明针对华晋焦煤
与山煤煤业签署的《股权委托管理协议》约定托管的企业，焦煤集团承诺确保华晋焦
煤不会因行使托管权而受到任何损害或损失，否则焦煤集团将就华晋焦煤实际遭受的
损失金额，按其在本次重组前对华晋焦煤的持股比例向山西焦煤进行返还。对于被托
管公司在托管日前已经存在或潜在的违反土地、环保、规划、安全等法律规定的情形
涉及的任何行政处罚、诉讼、仲裁、纠纷等事件，无论在托管期限内该等已存或潜在
违法状态是否延续或保持，焦煤集团将促使由山煤煤业承担全部责任、负责处理、赔
偿、补偿并保证华晋焦煤不会因此遭受任何损害、损失或不利。
   <2>    明珠煤业
    A.    购销商品、提供和接受劳务的关联交易
    a.   出售商品/提供劳务情况表
                                                                 单位：元
   关联方            关联交易内容          2021 年 1-7 月           2020 年度              2019 年度
华晋焦煤有限责任公
                        精煤        313,731,060.98       289,194,689.98       334,132,874.87
    司
山西华晋贸易有限责
                        精煤                 ／           57,628,318.36                ／
   任公司
   B.    关联方应收应付款项
   a.   应收项目
                                                                                    单位：元
 关联方                         坏账                         坏账                              坏账
            账面余额                    账面余额                           账面余额
                             准备                         准备                              准备
应收账款
华晋焦煤有限责    75,192,559
                              ／          337,459.00        ／            51,580.44          ／
任公司            .00
山西华晋贸易有
           ／                  ／     65,120,000.00          ／                   ／           ／
限责任公司
预付款项
太重煤机有限公
                        ／     ／                  ／         ／                   ／           ／
司
山西省煤炭规划
设计院（集团）                       ／          200,000.00        ／           200,000.00          ／
有限公司
煤炭工业太原设
计研究院集团有                       ／          250,000.00        ／                   ／           ／
限公司
山西焦煤集团公
路煤焦物流有限                       ／          138,000.00        ／            48,000.00          ／
责任公司
   b. 应付项目
                                                                                    单位：元
          关联方                      2021.7.31             2020.12.31           2019.12.31
应付账款
临汾市煤销煤矿安全咨询有限公司                                ／                      ／             62,200.00
山西汾西矿业新产业橡胶有限责任公司                        31,720.00                    ／             81,720.00
太重煤机有限公司                                       ／                      ／         300,000.00
西山煤电（集团）有限责任公司                                 ／             56,220.00              56,220.00
山西煤炭运销集团临汾吉县有限公司                               ／                      ／                  2.00
         关联方          2021.7.31       2020.12.31       2019.12.31
山西省煤炭规划设计院（集团）有限公
司
山西汾西矿业（集团）有限责任公司技
                                  ／                ／      44,908.00
师学院
南风集团山西日化销售有限公司          121,614.00       133,710.42      133,710.42
其他应付款
华晋焦煤有限责任公司             2,299,522.59      400,081.51      155,252.17
应付股利
华晋焦煤有限责任公司                        ／   29,518,184.13                 ／
李金玉                               ／   14,371,658.89                 ／
高建平                               ／   13,796,792.53                 ／
  本次交易的交易对方焦煤集团系山西焦煤控股股东，根据《上市规则》等相关规
定，焦煤集团系山西焦煤关联方，本次交易构成关联交易。
    经本所律师核查，山西焦煤就本次交易已经履行了以下关联交易的决策程序：
  如本法律意见书“四、本次交易的批准和授权”部分所述，山西焦煤第八届董事会
第六次会议、第八次会议已审议批准本次关联交易及涉及的相关事宜，审议过程中，
关联董事回避表决相关议案，也未代理非关联董事行使表决权，独立董事就相关议案
进行了事前审查认可，并发表了明确同意的独立意见。
  经核查，本所认为，山西焦煤已根据《重组管理办法》等相关法律法规及其公司
章程的规定，就该关联交易事项履行了现阶段必要的审议批准程序。本次关联交易尚
需根据山西焦煤公司章程的规定提交股东大会审议，关联股东焦煤集团应回避表决。
  为持续规范本次交易完成后的关联交易，山西焦煤控股股东焦煤集团出具了《关
于规范关联交易的承诺函》，承诺内容如下：
  “1．本次交易完成后，本承诺人及本承诺人控制的除上市公司及其子公司外的其
他企业将尽可能减少与上市公司及其子公司之间的关联交易。
本承诺人控制的除上市公司及其子公司外的其他企业将与上市公司或其子公司依法规
范地签订协议，遵循市场原则以公允、合理的市场价格进行交易，并按照有关法律法
规及山西焦煤公司章程、关联交易管理制度的规定履行关联交易审批程序，及时进行
信息披露，保证不通过关联交易损害上市公司或上市公司其他股东的合法权益。
不以任何方式非法转移或违规占用上市公司或其子公司的资金、资产，亦不要求上市
公司或其子公司为本承诺人或本承诺人控制的除上市公司及其子公司外的其他企业进
行违规担保。
  本承诺人将严格遵守上述承诺，如因本承诺人或本承诺人控制的除上市公司及其
子公司外的其他企业违反上述承诺而导致上市公司的权益受到损害的，本承诺人将依
法承担相应的赔偿责任。”
  根据上述，本所律师认为，山西焦煤控股股东已采取了相应措施并出具承诺，保
证本次交易完成后其与山西焦煤及其子公司之间的关联交易公平、公允和合理，该等
措施及承诺的内容不存在违反法律法规强制性规定的情形，对作出承诺的当事人具有
法律约束力。
（二） 同业竞争
   （1） 焦煤集团体系的同业竞争情况
     根据《重组报告书》《2021 年三季报》《2021 年半年度报告》《2020 年年度报告》
《2019 年年度报告》、焦煤集团提供的书面说明，按产品划分，山西焦煤主营业务包
括煤炭开采、洗选加工、销售及发供电，矿山开发设计施工、矿用及电力器材生产经
营等。截至本法律意见书出具日，山西焦煤及其控股子公司所属煤矿核定产能合计
   根据《重组报告书》《2021 年三季报》《2021 年半年度报告》《2020 年年度报告》
《2019 年年度报告》、山煤国际、山西焦化、南风化工的 2019 年年度报告、2020 年年
度报告、2021 年半年度报告、2021 年第三季度报告以及焦煤集团提供的统计数据、书
面说明，并经本所律师查询企业信息公示系统、企查查等网站信息，焦煤集团及其下
属合并报表范围内的其他企业与山西焦煤之间，在煤炭生产销售领域存在同业竞争的
情况如下所示：
  <1>根据《山西省人民政府关于山西焦煤集团有限责任公司吸收合并山西煤炭进出
口集团有限公司实施重组有关事宜的批复》（晋政函[2020]42 号），焦煤集团于 2020
年无偿划转取得山煤集团 100%股权、进而控股山煤国际（股票代码：600546）后，取
得山煤集团及山煤国际下属煤矿核定产能合计 3,600 万吨/年；<2>2021 年根据省国运公
司《关于推进省属企业专业化重组有关事宜的通知》（晋国资运营函[2021]260 号）等
文件重组整合相关煤矿企业（其中华晋焦煤参与托管 12 家煤矿企业，详见上述“六、/
（一）/1. /（2）/<1>/F. 关联托管”），取得相关煤矿核定产能合计 4,740 万吨/年（不
含关闭退出煤矿）。在完成上述事项后，目前焦煤集团下属除山西焦煤及其控股子公
司外的其他煤矿（含生产、未建成及停产的煤矿，不含关闭退出煤矿及向第三方处置
的煤矿）核定产能合计约 21,065 万吨/年；其中动力煤煤矿核定产能合计 3,200 万吨/年，
焦煤煤矿核定产能 17,865 万吨/年。
  除煤炭生产销售领域外，焦煤集团及其下属合并报表范围内的其他企业与山西焦
煤之间还在煤炭贸易、供电供热、焦化等行业存在部分同业竞争的情况。
  根据山西焦煤《2019 年年度报告》《2020 年年度报告》的披露情况及焦煤集团的
书面说明，上述各项同业竞争，系由于历史遗留问题、相关当地政策调整、焦煤集团
的组建、山煤集团划转入焦煤集团等资产整合、煤炭行业近年来的快速发展及新矿井
和所属配套选煤厂的投产建成、煤炭资源整合的推进等多种原因造成，亦存在关联企
业缺乏持续经营能力、持续盈利能力不强、存在重大合规性问题等不宜注入上市公司
的现实障碍。
   （2） 省国运公司的业务情况
   如上述“二、/（一）/2.控股股东和实际控制人”所述，山西省国资委通过其全资持
股的省国运公司间接持有焦煤集团 90%的股权。根据山西省人民政府办公厅于 2021 年
说明的函》（晋政办函[2021]45 号）及省国运公司和山西省国资委网站公示，山西省委
省政府创新性地提出“分级授权、厘清职责、品字架构”的改革思路。分级授权，就是
省政府授权国资委履行出资人职责，国资委将出资人管资本职责全部授权国有资本运
营公司。厘清职责，就是省国资委专司监管，国有资本运营公司履行出资人管资本职
责，推动国有资本优化布局、战略重组、创新体制、服务转型。品字架构，就是在授
权范围内明确的事项，省国资委和国资运营公司各自对省委省政府负责，形成按照市
场化、法治化方式高效运转的国资监管体制。
  因此，省国运公司是山西省国资委国有资产监督管理职能的延伸，除焦煤集团及
其下属企业外，省国运公司及其下属其他企业与山西焦煤不属于同业竞争的范畴。
  根据《重组报告书》《交易协议》，本次交易不涉及山西焦煤控股股东、实际控
制人的变更，不涉及山西焦煤主营业务的变更。
  如上述“五、/（一）/1./（1）基本情况”“五、/（一）/2./（1）基本情况”和“五、/
（五）/1.基本情况”所述，华晋焦煤及明珠煤业、吉宁煤业主营业务包括：煤炭生产、
洗选加工，亦包括部分电力供应、煤炭贸易业务。该等业务与山西焦煤现有主营业务
存在相同或类似的情形。
  本次交易下，注入煤矿资产核定产能共计 1,110 万吨/年且均为生产煤矿。标的资产
作为与山西焦煤业务相同或类似的资产将被注入山西焦煤，整体不会新增同业竞争，
并有利于减少现有的同业竞争，保障上市公司的可持续发展，提高上市公司的资产质
量、增强核心竞争能力和持续盈利能力，有利于保护上市公司及中小股东合法权益。
  焦煤集团于 2021 年 8 月 19 日出具了《关于避免同业竞争的承诺函》，主要声明与
承诺如下：
  “本次重组完成后，上市公司与本承诺人及本承诺人控制的除上市公司及其子公司
外的其他企业仍存在一定程度的同业竞争。上市公司与本承诺人及其他关联单位之间
存在的同业竞争是由于历史渊源、生产工艺、地理环境、业务延伸，以及本承诺人的
组建等客观因素造成的。
  针对前述问题，本承诺人作为上市公司控股股东期间持续有效且不可撤销地承诺：
  （1）将以上市公司为平台，通过资源资产化、资产资本化、资本证券化，推动煤
炭资源整合和专业化重组，打造焦煤板块龙头上市公司，减少同业竞争。
  （2）将继续梳理上市存在的障碍和问题，分类推进，加快炼焦煤先进产能兼并重
组，提升上市公司在炼焦煤的产业集中度、市场话语权、行业影响力和核心竞争力。”
  就解决同业竞争问题，2020 年-2021 年，上市公司已通过购买焦煤集团下属汾西集
团持有的山西汾西矿业集团水峪煤业有限责任公司 100%股权和霍煤集团持有的霍州煤
电集团河津腾晖煤业有限责任公司 51%股权，将合计 520 万吨/年的盈利煤矿产能注入
上市公司；解决了部分同业竞争并增强了上市公司盈利能力。根据上市公司公告，上
市公司将继续梳理上市存在的障碍和问题，分类推进，加快炼焦煤先进产能兼并重组，
提升上市公司在炼焦煤的产业集中度、市场话语权、行业影响力和核心竞争力。
  根据上述，本所律师认为，本次重组不会新增与上市公司之间的同业竞争，并有
利于减少现有的同业竞争；焦煤集团上述避免同业竞争的承诺和措施是基于焦煤集团
体系与上市公司同业竞争的实际情况作出，对作出承诺的当事人具有法律约束力。在
承诺方切实履行承诺的情况下，有利于减少和解决焦煤集团体系与上市公司之间的同
业竞争问题。
七、本次交易涉及的信息披露
  根据山西焦煤披露的公告，本次交易期间，山西焦煤主要信息披露情况如下：
告》，山西焦煤自 2021 年 8 月 9 日开市起开始停牌，预计停牌时间不超过 10 个交易
日。
<山西焦煤能源集团股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联
交易预案>及其摘要的议案》等与本次交易相关的议案和具体事宜。
资金暨关联交易预案》及《关于披露重大资产重组预案暨公司股票复牌的提示性公告》
等公告并复牌。
续三个交易日（2021 年 9 月 6 日、2021 年 9 月 7 日、2021 年 9 月 8 日）收盘价格涨幅
偏离值累计达到 20%以上。山西焦煤董事会确认，山西焦煤前期披露的信息不存在需
要更正、补充之处，山西焦煤不存在违反信息公平披露的情形。
日，山西焦煤发布了《关于披露重大资产重组预案后的进展公告》。
<山西焦煤能源集团股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联
交易报告书（草案）>及其摘要的议案》等本次重组的相关议案和具体事宜，并将进行
公告。
  经核查，山西焦煤已履行了现阶段法定的披露和报告义务。本所认为，山西焦煤
尚需根据项目进展情况，按照《重组管理办法》《上市规则》等法律法规持续履行相
关信息披露义务。
八、本次交易的实质条件
  根据《重组管理办法》等法律法规，本所律师逐条核查了本次重组的实质条件，
并形成意见如下：
  （1） 本次交易项下标的公司经营活动在执行国家产业政策和有关环境保护、土
地管理、反垄断等法律法规方面的主要情况如下：
利用”“管道输煤”“提高资源回收率的采煤方法、工艺开发与应用”“煤矿智能化
开采技术”等情形纳入煤炭鼓励类，将“低于 30 万吨/年的煤矿（其中山西、内蒙古、
陕西低于 120 万吨/年，宁夏低于 60 万吨/年），低于 90 万吨/年的煤与瓦斯突出矿井”
“采用非机械化开采工艺的煤矿项目”“煤炭资源回收率达不到国家规定要求的煤矿
项目”等情形纳入煤炭限制类。
  国家发改委等部门《关于做好 2020 年重点领域化解过剩产能工作的通知》（发改
运行〔2020〕901 号）要求持续推进煤炭上大压小、增优汰劣。严格安全、环保、质量
等方面执法，坚决淘汰不具备安全环保条件、不符合产业政策的落后产能。坚持产能
置换长效机制，引导低效无效产能有序退出。
   本次交易主要目的为将盈利煤矿等优质资产通过重组方式注入同属焦煤集团控制
的同行业上市公司，符合山西省政府召开的省属国企加速证券化工作会议的精神以及
山西省人民政府办公厅下发的《关于提高上市公司质量的实施意见》（晋政办发
〔2021〕36 号）等文件规定。
  华晋焦煤下属煤矿经合法批复投入建设生产或进行煤矿资源整合后投入生产，沙
曲一矿、沙曲二矿、吉宁矿核定产能分别为 450 万吨/年、270 万吨/年、300 万吨/年。
明珠煤业是华晋焦煤的控股子公司，系 2009 年山西省兼并重组整合煤矿，核定产能 90
万吨/年且一直在有效经营许可范围内生产经营，未被列入山西省人民政府自 2016 年党
中央、国务院关于推进供给侧结构性改革决策部署以来历年下达的煤炭行业化解过剩
产能关闭退出矿名单。2018 年至本法律意见书出具日，华晋焦煤先后在沙曲一矿、沙
曲二矿建成九个智能化工作面。在沙曲矿煤炭开采之外，电力分公司还配套开展煤矿
瓦斯抽采、利用业务。
  因此，本次交易项下收购华晋焦煤 51%股权及明珠煤业少数股权，符合国家和山
西省产业政策。同时，配套募集资金拟投资于煤矿瓦斯综合开发利用及煤矿智能化项
目建设，符合国家关于煤矿供给侧结构性改革和智能化改造等政策。
  <2> 华晋焦煤主要业务为煤炭开采、洗选和加工，下属沙曲矿、明珠矿、吉宁矿
均已取得煤矿生产环境评价批复、竣工环保验收批复。根据标的公司提供的环境保护
相关制度，华晋焦煤及其下属煤矿已建立并执行环境保护制度。就华晋焦煤下属沙曲
矿、明珠矿、吉宁矿受到的主要环保处罚（具体见附件七部分表格所列），当地主管
部门已分别出具相关证明文件，认为该等处罚所涉情形不属于重大环境污染事件，未
对社会、环境构成重大危害，该等处罚不构成重大行政处罚；报告期内，华晋焦煤及
其下属煤矿遵守国家及地方有关环境保护的法律法规，不存在重大违法违规情形。。
    <3> 华晋焦煤下属沙曲矿系于 1995 年 1 月 11 日首次取得由中华人民共和国地质
矿产部颁发的采矿许可证通知（地采发通字[1995]第 002 号）的矿井；明珠矿于 2004 年
取得《关于吉县明珠煤矿有限公司矿井建设工程项目建议书的批复》（晋煤规发
〔2004〕1112 号），该矿井建设工程经山西省煤炭工业局同意立项；吉宁矿于 2002 年
据此，由于历史原因等，该等煤矿主要工矿和辅助设施等用地存在取得审批不及时、
权属证照未办理等情况。焦煤集团自 2011 年华晋焦煤第一次存续（派生）分立起按山
西省人民政府办公厅下发的《关于协调理顺华晋焦煤公司和王家岭煤矿产权关系及安
全生产管理责任会议纪要》（〔2011〕19 次）承担华晋焦煤安全生产管理责任以来，
逐步解决用地历史遗留问题，其截至目前自有土地和租赁土地、无证土地解决措施和
承诺等情况具体见“五、/（八）标的公司的土地、房产情况”所述。就华晋焦煤及其下
属煤矿受到的主要用地处罚，主管自然资源部门已分别出具相关证明文件，认为标的
公司自 2019 年 1 月 1 日至该等证明出具日（均包含报告期）不存在重大违法违规的情
形。
  <4> 根据本次重组的交易方案、交易前后标的公司的股权结构及相关主体的主要
财务数据，本次交易不涉及经营者集中申报等事项。
  基于上述，本次重组将按国家产业政策和有关环境保护、土地管理、反垄断等法
律法规的规定和要求进行，符合《重组管理办法》第十一条第（一）项相关规定。
  （2） 根据本次交易方案、《交易协议》《重组报告书》并经核查，本次交易完
成前后，山西焦煤的总股本均超过 4 亿股，山西焦煤的社会公众股比例不低于山西焦煤
总股本的 10%，符合《证券法》和《上市规则》有关上市公司股权分布的要求，符合
《重组管理办法》第十一条第（二）项之规定。
  （3） 根据《重组报告书》、山西焦煤第八届董事会第六次、第八次会议决议、
《标的资产评估报告》及《交易协议》等文件，标的资产的交易价格以经符合相关法
律法规要求的评估机构评估并经省国运公司备案的评估值为准，由交易各方协商一致
确定。同时，本次交易已经山西焦煤董事会审议批准，关联董事回避表决，独立董事
已就本次交易定价公允发表独立意见。本次交易的资产定价公允，不存在损害上市公
司和股东合法权益的情形，符合《重组管理办法》第十一条第（三）项之规定。
  （4） 本次交易的标的资产为华晋标的资产与明珠标的资产，即华晋焦煤 51%股
权（控股权）及明珠煤业 49%股权（少数股权）。
  如本法律意见书“五、/（一）/1.华晋焦煤的基本情况”和“五、/（二）标的公司
之华晋焦煤的主要历史沿革”部分所述以及焦煤集团出具的《关于标的资产权属的声
明与承诺》，华晋焦煤依法设立且有效存续，焦煤集团对华晋标的资产拥有合法、完
整的所有权，有权将华晋标的资产转让给山西焦煤，且本次交易已取得交易对方焦煤
集团及标的公司华晋焦煤的内部决策程序，中煤能源同意放弃对华晋标的资产的优先
购买权；华晋标的资产上不存在质押、担保，未被司法冻结、查封或设置其他权利限
制，不存在法律法规或华晋焦煤公司章程所禁止或限制转让或受让的情形，也不存在
妨碍权属转移的现实或潜在的股权纠纷。
  如本法律意见书“五、/（一）/2.明珠煤业的基本情况”和“五、/（三）标的公司
之明珠煤业的主要历史沿革”所述以及李金玉和高建平出具的《关于标的资产权属的
声明与承诺》，明珠煤业依法设立且有效存续，李金玉和高建平对明珠标的资产拥有
合法、完整的所有权，有权将明珠标的资产转让给山西焦煤，且本次交易已取得明珠
煤业的内部决策程序，华晋焦煤同意放弃对明珠标的资产的优先购买权；明珠标的资
产上不存在质押、担保，未被司法冻结、查封或设置其他权利限制，不存在法律法规
或明珠煤业公司章程所禁止或限制转让或受让的情形，也不存在妨碍权属转移的现实
或潜在的股权纠纷。
  本次交易下华晋焦煤拥有沙曲一矿、沙曲二矿、吉宁矿、明珠矿等主要资产，截
至本法律意见书出具日，华晋焦煤、吉宁煤业和明珠煤业持有合法有效的采矿许可证，
相关煤炭采矿权不存在抵押、冻结情况。焦煤集团和华晋焦煤就用地问题正在采取举
措并作出承诺予以逐步解决中。本次交易不涉及标的资产自身债权债务的转移，华晋
焦煤的公司分立已于 2021 年 7 月发布债权人公告并于 2022 年 1 月完成工商变更登记。
  据此，本次交易项下标的资产即华晋焦煤 51%控股权及其控股子公司明珠煤业 49%
少数股权的权属清晰，在交易各方依法并按照《交易协议》之约定履行本次交易相关
义务、本次交易获得必要的授权和批准后，标的资产过户不存在法律障碍，符合《重
组管理办法》第十一条第（四）项之规定。
  （5） 根据山西焦煤第八届董事会第六次、第八次会议决议、《重组报告书》
《标的资产审计报告》《备考审阅报告》《2021 年三季报》《2021 年半年报》《2020
年年报》及《2019 年年报》等文件，本次交易有利于上市公司增强持续经营能力，不
存在可能导致上市公司重组后主要资产为现金或者无具体经营业务的情形，符合《重
组管理办法》第十一条第（五）项之规定。
  （6） 根据山西焦煤第八届董事会第六次、第八次会议决议、《交易协议》《重
组报告书》及焦煤集团出具的《关于保持上市公司独立性的声明与承诺》《关于减少
及规范关联交易的承诺函》《关于避免同业竞争的承诺函》，本次交易不会影响山西
焦煤在业务、资产、财务、人员、机构等方面与实际控制人及其关联人保持独立，符
合中国证监会关于上市公司独立性的相关规定，符合《重组管理办法》第十一条第
（六）项之规定。
  （7） 本次交易前，山西焦煤已经按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准
则》等法律、法规和规范性文件的规定，设置了股东大会、董事会、监事会等组织机
构并制定相应的议事规则，从制度上保证股东大会、董事会和监事会的规范运作和依
法行使职责，山西焦煤具有健全有效的法人治理结构。根据山西焦煤第八届董事会第
六次、第八次会议决议及《重组报告书》，山西焦煤上述法人治理结构不因本次交易
而发生重大变化。本次交易符合《重组管理办法》第十一条第（七）项之规定。
  （1） 根据山西焦煤第八届董事会第六次、第八次会议决议、《重组报告书》
《标的公司审计报告》《2021 年三季报》《2021 年半年报》《2020 年年报》及《2019
年年报》等文件，本次交易有利于提高上市公司资产质量、改善财务状况和增强持续
盈利能力。如本法律意见书“六、本次交易涉及的关联交易及同业竞争”所述，本次交
易下焦煤集团向上市公司注入与上市公司主营业务相同的煤炭生产企业，有利于上市
公司避免同业竞争、增强独立性，在相关规范关联交易书面承诺得以严格履行的情况
下，有利于上市公司规范和减少与控股股东及其控制企业的关联交易；因此，本次重
组符合《重组管理办法》第四十三条第一款第（一）项之规定；
     （2） 大华会计师事务所（特殊普通合伙）已对山西焦煤最近一年财务会计报告
出具标准无保留意见的《山西焦煤能源集团股份有限公司审计报告》（大华审字
[2021]006933 号），符合《重组管理办法》第四十三条第一款第（二）项之规定；
  （3） 根据山西焦煤及其现任董事、高级管理人员出具的书面承诺、山西焦煤公
开披露信息并经本所律师查询公开信息，山西焦煤及其现任董事、高级管理人员不存
在因涉嫌犯罪正被司法机关立案侦查或涉嫌违法违规正被中国证监会立案调查的情形，
符合《重组管理办法》第四十三条第一款第（三）项之规定；
  （4） 本次交易的标的资产权属清晰，不存在质押、冻结、司法查封等权利限制，
本次交易已取得全部交易对方及标的公司的内部决策程序，且中煤能源同意放弃对华
晋标的资产的优先购买权以及华晋焦煤同意放弃对明珠标的资产的优先购买权。标的
公司为依法有效存续的经营性资产，在交易各方依法并按照《交易协议》履行本次交
易相关义务、本次交易获得必要的授权和批准后，在《交易协议》约定期限内办理完
毕权属转移手续不存在实质性障碍，符合《重组管理办法》第四十三条第（四）项之
规定。
股，不低于定价基准日前 120 个交易日山西焦煤股票交易均价的 90%，符合《重组管
理办法》第四十五条之规定。
认购取得的山西焦煤非公开发行的股份，自上述股份发行结束之日起 36 个月内不以任
何方式转让；本次交易完成后 6 个月内如上市公司股票连续 20 个交易日的收盘价低于
发行价，或者交易完成后 6 个月期末收盘价低于发行价，焦煤集团通过本次交易获得的
上市公司股票的锁定期自动延长 6 个月。根据《交易协议》及李金玉、高建平出具的书
面承诺，李金玉、高建平在本次交易中以资产认购取得的山西焦煤非公开发行的股份，
自上述股份发行结束之日起 12 个月内不以任何方式转让。上述限售期约定承诺符合
《重组管理办法》第四十六条、第四十八条关于股份锁定期的规定。
  综上，本所认为，本次交易符合《重组管理办法》的原则和实质性条件，交易各
方应切实履行其为本次交易签署的协议和承诺函项下的义务和责任。
九、证券服务机构的资格
  本次交易涉及上市公司聘请的证券服务机构如下：
       证券服务机构                  名称
       独立财务顾问              平安证券股份有限公司
        法律顾问               北京市金杜律师事务所
       审计机构              立信会计师事务所（特殊普通合伙）
       资产评估机构             中水致远资产评估有限公司
  经核查相关监管部门官方网站、各中介机构提供的资质文件，上述证券服务机构
具有为本次交易提供相关证券服务的适当资格。
十、关于本次交易相关人员买卖股票的情况
  根据《重组管理办法》《监管规则适用指引——上市类第 1 号》等法律法规的规
定，山西焦煤已安排本次交易相关内幕信息知情人就其在本次交易申请股票停牌日前 6
个月至上市公司《重组报告书》公布之日买卖上市公司股票的情况进行自查，自查范
围包括本次交易涉及的相关各方，具体如下：
  （1）上市公司及其董事、监事、高级管理人员及有关知情人员；
  （2）上市公司的控股股东、实际控制人及其董事、监事、高级管理人员或主要负
责人及相关知情人员；
  （3）交易对方及非自然人交易对方的董事、监事、高级管理人员或主要负责人及
相关知情人员；
  （4）标的公司及其董事、监事、高级管理人员或主要负责人及相关知情人员；
  （5）为本次交易提供服务的中介机构及经办人员；
  （6）其他知悉本次交易内幕信息的法人和自然人；
  （7）上述相关自然人的直系亲属（指配偶、父母、年满 18 周岁的成年子女）。
  山西焦煤将于本次交易获得其第八届董事会第八次会议审议通过后向中登公司深
圳分公司提交相关人员买卖股票记录的查询申请，并将在查询完毕后补充披露查询情
况。本所律师将在相关交易方案提交股东大会审议之前，就本次交易相关内幕信息知
情人买卖股票情况发表明确意见。
十一、   结论
  综上所述，本所认为：
力和完全民事行为能力，具备相应的主体资格；
的信息披露义务和审议批准程序；该等文件内容不存在违反法律法规强制性规定的情
形，交易各方应切实履行其为本次交易签署的协议和承诺函项下的义务和责任；
批准和授权后，本次交易的实施不存在实质性法律障碍。
  本法律意见书一式十二份。
  （以下无正文，为签署页）
附件一     华晋焦煤的其他对外投资企业
序           统一社会                                           注册资本         认缴出资额        持股比                 法定
     公司名称            住所                经营范围                                                设立日期
号           信用代码                                           （元）           （元）          例                 代表人
                               建筑施工；建设工程；矿山工程；机电工
                               程；环保工程；建筑装修装饰工程；起重
                               设 备安 装工程 ；公路 工程 ；市 政公用 工
                               程；园林绿化；设计、制造广告；喷绘；
                               晒图装订；图文设计制造；画册；彩页制
                               作；名片制作；打字、复印；亮化工程；
                               会务服务；展览展示服务；室内外装饰设
                               计；钢材、铁矿石、生铁、铁合金、金属
                               材料、甲醛、钢坯、铝矾土、电线电缆、
                               水泥制品、煤炭、焦炭、有色金属（不含
                   山西省太原市
                   迎泽区迎泽园
                   层 301 302 号
                               品、废旧金属、建筑装潢材料、润滑油、
                               润滑脂、齿轮油、抗磨油、润滑油基础油
                               的销售；普通货物仓储服务；铁路、公路
                               的物流配送服务；进出口：自营和代理各
                               类商品的进出口贸易；食品生产、食品经
                               营 ：预 包装食 品、散 装食 品的 批发及 零
                               售；餐饮、住宿；工矿材料加工；机电维
                               修；煤炭加工；节能、环保技术的开发及
                               产品销售。（依法须经批准的项目，经相
                               关部门批准后方可开展经营活动）
     山西焦煤
                               矿产资源勘查：煤炭资源勘查与勘探；煤
     华晋寨圪 91141000 临汾经济技术
                               矿投资与管理；煤矿职业技术：煤炭开采
                               技术服务。（依法须经批准的项目，经相
     限责任公    2G    花园酒店）
                               关部门批准后方可开展经营活动）
      司
序           统一社会                                            注册资本       认缴出资额         持股比                    法定
     公司名称             住所                 经营范围                                                 设立日期
号           信用代码                                            （元）         （元）           例                    代表人
     山西焦煤                       以自有资金对矿山投资；矿山设备销售与
     三多能源                       维修；煤矿技术开发；矿产资源开采：煤
     有限责任                       炭开采。（依法须经批准的项目，经相关
      公司                        部门批准后方可开展经营活动）
     山西焦煤          山西省太原市
     交通能源          万柏林区滨河
     投资有限          西路南段     129
      公司           号 1 幢 2716 室
                                销售焦炭、矿用材料及普通机械配件、汽
                                车配件、建筑材料（除木材）；机械电器
     山西汾河 91140000
                   山西省洪洞县 维修；煤炭批发经营；矿用设备租赁；煤
                   赵城镇永安街 炭开采、洗选（限分支机构经营）。（依
     有限公司    X1
                                法须经批准的项目，经相关部门批准后方
                                可开展经营活动）
                                                                                                           柳林县
     柳林县晋                                                                                                  盛联投
                             投资及资产管理、技术服务、技术推广、
     柳四号投 91141125                                                                                         资有限
                   柳林县柳林镇 工 程项 目管理 、企业 管理 服务 、投资 管 2,202,132,420.
                   清河西路 18 号 理。（依法须经批准的项目，经相关部门          37
     （有限合 RNG2X                                                                                            （执行
                             批准后方可开展经营活动）
      伙）                                                                                                   事务合
                                                                                                           伙人）
     石太铁路          太原市小店区
      公司           长治路 198 号
煤交通能源投资有限公司实缴出资 900 万元，且未进行工商变更所致。该等增资完成后，华晋焦煤对山西焦煤交通能源投资有限公司的持股比例将被稀释为 4.6143%。
    序           统一社会                                             注册资本      认缴出资额         持股比                    法定
         公司名称               住所                 经营范围                                               设立日期
    号           信用代码                                             （元）        （元）           例                    代表人
                                      (依法须经批准的项目，经相关部门批准后
                                      方可开展经营活动）
                                      房 地产 开发； 物业管 理； 房地 产租赁 经
                       山西省太原市
         焦煤房地          万柏林区滨河
          产 5
                       西路玉门河南
                       沿岸 6 号 1-3 层
                                      动）
                                      物业管理；酒店管理服务；房屋租赁；货
                                      物仓储；车辆清洗；建筑材料、钢材、化
                                      工 产品 （不含 危险品 ）、 矿用 设备、 电
                                      器、节能产品、消防设施、日用百货、电
                                      梯、防汛器材的销售；电气设备维修；节
                       太原市万柏林         能技术推广服务；消防设施维修；特种设
                         楼1层          门式起重机销售、机械式停车设备销售；
                                      停车场管理；洗浴服务；高危险性体育运
                                      动（游泳）；理发服务；住宿服务；棋牌
                                      室服务；健身休闲活动。（依法须经批准
                                      的项目，经相关部门批准后方可开展经营
                                      活动）
 经省国运公司《关于对华晋焦煤有限责任公司存续分立有关事宜的意见》（晋国资运营函〔2020〕321 号）批复、焦煤集团及华晋焦煤决议，华晋焦煤将其持有的焦煤房地产与
汾河物业股权存续分立至华晋能源名下，截至本法律意见书出具日，该等股权尚未变更登记至华晋能源名下。
附件二     华晋焦煤的分支机构
                                                                                     负
序
       名称      统一社会信用代码           营业场所             经营范围                 设立时间         责
号
                                                                                     人
                                           矿产资源开采：煤炭开采、加工；矿用设备修理、技术开                 贾
                                 山西省吕梁市柳林县
                                 穆村镇沙曲村
                                           可开展经营活动）                                  森
                                           矿产资源开采：煤矿开采、加工；矿用设备修理、技术开                 杜
                                 山西省吕梁市柳林县
                                 穆村镇沙曲村
                                           可开展经营活动）                                  峰
                                           煤炭洗选及技术开发、咨询；批发零售矿山机电配件。                  薛
                                 山西省柳林县穆村镇
                                 沙曲村
                                           活动）                                       勇
                                           许可项目：发电业务、输电业务、供（配）电业务；燃气
                                                                                     胡
                                 山西省吕梁市柳林县 经营。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开
                                 穆村镇二村委上大塔 展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证
                                                                                     荣
                                           件为准）
                                           公司下属单位的食堂管理、物业管理服务、保洁服务（不
                                           含室外高空作业）、环卫绿化、机电设备修理（不含特种                 闫
     公用事业分公                      吕梁市离石区久安路
       司                         华晋苑
                                           电设备及产品；废旧物资回收（不含报废汽车）（依法须                 忠
                                           经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
                                           有色金属（不含贵稀金属）、化工产品（不含危险品）、
                                                                                     王
                                 太原市杏花岭区国师 黑色金属、机电产品（不含小轿车）、废旧金属、煤炭、
                                 街小区 10 号楼 焦炭的销售**（依法须经批准的项目，经相关部门批准后
                                                                                     生
                                           方可开展经营活动）
                                 山西省临汾市经济技                                           周
                                           矿用设备修理、技术开发与服务。（依法须经批准的项
                                           目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
                                 酒店）                                                 辉
附件三     知识产权
一、 授权专利
序
        专利权人姓名或名称             发明创造名称               专利号          专利类型    申请日         授权公告日
号
      华北科技学院、中煤科工集团西   精确控制注浆压力的恒压注浆装置及智能恒压注浆
       安研究院有限公司、华晋焦煤             方法
序
        专利权人姓名或名称             发明创造名称               专利号          专利类型    申请日         授权公告日
号
      中国矿业大学、晋能控股集团有
                       一种大变形升阻抗剪切锚索及其施工方法和工作方
                                 法
          山科技有限公司
      华北科技学院、中煤科工集团西
       安研究院有限公司、华晋焦煤
      北京科技大学、华晋焦煤、中安
      安全工程研究院、华北科技学院
      华北科技学院、华晋焦煤、华科
       中安科技（北京）有限公司
      华晋焦煤、华北科技学院、河南
          心、贵州大学
      中国中煤能源集团有限公司、华
            学
      吉宁煤业、山东天河科技股份有
           限公司
二、 注册商标
序号   注册人    商标   注册号       国际分类              核定使用商品               注册有效期限
                                  燃料；燃料油；固态化气体（燃料）；发生炉煤气；煤球；煤；焦
                                  炭；电能；泥炭（燃料）；气体燃料；
                                  燃料；燃料油；固态化气体（燃料）；发生炉煤气；煤球；煤；焦
                                  炭；电能；泥炭（燃料）；气体燃料；
                                  燃料；燃料油；固态化气体（燃料）；发生炉煤气；煤球；煤；焦
                                  炭；电能；泥炭（燃料）；气体燃料；
                                  燃料；燃料油；气体燃料；发生炉煤气；煤；焦炭；泥炭块（燃
                                  料）；煤球；挥发性混合燃料；固态化气体（燃料）；
                                  燃料；燃料油；气体燃料；发生炉煤气；煤；焦炭；泥炭块（燃
                                  料）；煤球；挥发性混合燃料；固态化气体（燃料）；
                                  燃料；燃料油；气体燃料；发生炉煤气；煤；焦炭；泥炭块（燃
                                  料）；煤球；挥发性混合燃料；固态化气体（燃料）；
                                  能源生产；发电机出租；燃料加工；化学试剂加工和处理；废物和   2010.03.07
                                  料；废物和可再回收材料的分类（变形）；金属冶炼；        2030.03.06
                                  甲醇；苯衍生物；甲烷；甲苯；粗苯；甲基苯；乙基苯；乙稀；酒
                                  精；萘；
                                  燃料；燃料油；气体燃料；固态化气体（燃料）；发生炉煤气；
                                  煤；焦炭；泥炭块（燃料）；煤球；挥发性混合燃料；
三、 软件著作权
序号        著作权人                     软件名称                 登记号          登记日期           首次发表日期         开发完成日期
     华晋焦煤；周海渊；李
       国锋；李峰
                        华晋公司下井下现场统计程序 [简称：华晋
                               下井] 1.0.0
四、 域名
     序号            域名                权利人                注册时间                        网站备案/许可证号
附件四        标的公司的重大债权债务
    一、 重大借款合同
    序                                                        提款金额
         借款人       贷款人                   合同名称                         签订日期         借款期限         担保措施
    号                                                        （万元）
                              《中国农业银行股份有限公司流动资金借款合
                                  同》（14010120210000238）                            2022.05.16
                中国进出口银行山西省    《借款合同（促进境内对外开放贷款——流动
                    分行          资金类）》（2290015022021111589）                         2024.04.19
                                《流动资金贷款借款合同》（公流贷字
                                    ZX21000000292299 号                             2022.03.24
                              《流动资金借款合同》（2021 年吕华晋焦煤借
                                      字 003 号）                                     2024.03,22
                              《流动资金借款合同》（2021 年吕华晋焦煤借
                                      字 002 号）                                     2022.03.19
                              《中国农业银行股份有限公司流动资金借款合
                                   同》（14010120200000471）                           2021.09.13
                焦煤集团（委托焦煤财    《委托贷款借款合同》（焦煤财（委借）字第
                  务公司贷款）              552 号）                                       2023.03.02
                              《人民币中长期贷款合同》（（2020）广银综
                                   授额字第 000196 号-01）                               2023.05.28
                                   《人民币资金借款合同》                                     2020.05.25
                                   （1410202001100001047）                               -
    根据标的公司提供的还款凭证，截至本法律意见书出具日，该笔合同已履行完毕。
    序                                                    提款金额
        借款人       贷款人                  合同名称                       签订日期         借款期限          担保措施
    号                                                    （万元）
                            《流动资金借款合同》(兴银晋（中借）2020-
                                   北城-002 号）                                   2023.05.07
                            《流动资金借款合同》（2020 年流资借字 12
                                     号）                                        2023.04.21
                            《委托贷款借款合同》（焦煤财（委借）字第                               2020.07.13-
                                 《人民币资金借款合同》
                                 （1410202001100001017）                         2022.02.16
               焦煤集团（委托焦煤财   《委托贷款借款合同》（焦煤财（委借）字第
                 务公司贷款）             489 号）                                      2022.08.19
                            《流动资金借款合同》（2019 年流资借字 006
                                     号）                                        2022.02.01
                            《流动资金借款合同》（2019 年流资借字 003
                                     号）                                        2022.01.24
                                                                                             焦煤集团与
                                                                                             中煤集团公
                                 《人民币资金借款合同》                                                 司提供保证
                                 （1400080262004021012）                         2021.12.20    担保
                                                                                             焦煤集团与
                                                                                             中煤集团公
    根据标的公司提供的还款凭证，截至本法律意见书出具日，该笔合同已履行完毕。
    序                                                                    提款金额
        借款人          贷款人                           合同名称                             签订日期          借款期限    担保措施
    号                                                                    （万元）
                                                                                                          司以持有的
                                                                                                          华晋焦煤股
                                                                                                          权提供质押
                                                                                                          担保，未办
                                                                                                          理质押登记
    二、 重大融资租赁合同
    序                                                                          转让价格       保证金 租赁收益率 登记证明编
         承租人      出租人       租赁合同编号           起租日         租赁期限        租赁标的
    号                                                                          （万元）      （万元）   （%）       号
                           KLJRZL-YW(QT)-                                                             0368213800
                昆仑金融租赁        2017-0011                             煤矿采选设备及构                          0442706885
                有限责任公司     KLJRZL-YW(QT)-                              筑物                             0368284700
              中航纽赫融资
                     ZHZL(17)02HZ017-                               瓦斯发电设备及煤                              0378334900
                          ZZ001                                      炭挖掘设备                                0454637136
        焦煤集团   有限公司
                                                                    活化给料机、煤矿
                焦煤融资租赁 SJZL-(2017)-HJJM-
                 有限公司        02-ZL8
                                                                     送机等设备
附件五    标的公司及其控股子公司享受的财政补贴
一、 华晋焦煤
                                                                     报告期补贴金额        收款/记账
序号      项目名称                   政策依据                         颁布机关                                 收款方
                                                                       （元）            日期
                                                       山西 省人力资源 和社
                  《关于做好职业技能提升培训有关资金使用管
                  理工作的通知》（晋人社厅发〔2020〕27 号）
                                                       政厅
                  《关于下达国家重点研发计划项目“煤矿深部
      深部矿井煤岩动力灾
                  开采煤岩动力灾害防控技术研究”2017 年度中              煤炭 科学技术研 究院
                  央 财 政 资金 的 通 知》 （煤 科 院 〔 2017〕 128   有限公司
      程示范
                  号）
                  《关于拨付<山西重点煤矿区煤层气与煤炭协
                  调开发示范工程>2019 年度中央预算资金的通
      多分支水平井井上下                                        晋城 煤业集团国 家科
                  知》（晋煤集重大专项字〔2019〕3 号）、
                  《关于拨付<山西重点煤矿区煤层气与煤炭协
      抽采技术示范                                           管理办公室
                  调开发示范工程>2020 年度中央预算资金的通
                  知》（晋煤集重大专项字〔2020〕3 号）
                                                       会保 障厅、山西 省财
                  《关于进一步做好失业保险“援企稳岗”工作的
      稳岗补贴                                             政厅 、山西省发 展和
                                                       改革 委员会、山 西省
                                                       工业和信息化厅
      企业新型学徒试点培 《关于申请企业新型学徙制试点补贴资金的                    山西省人力资源和社
      训补贴资金       函》（晋人社财函〔2019〕50 号）                       会保障厅
                                                         报告期补贴金额       收款/记账
序号       项目名称                   政策依据           颁布机关                                 收款方
                                                           （元）           日期
                  《关于做好煤矿安全监控系统升级改造示范项
                  目管理工作的通知》（晋煤监技装〔2019〕72
     沙曲一号矿井安全监
     控系统升级改造
                  金煤矿工程项目管理工作的通知》（晋煤监技
                  装〔2019〕73 号）
                  《关于做好煤矿安全监控系统升级改造示范项
     沙曲二矿四采区 1#   目管理工作的通知》（晋煤监技装〔2019〕72
     程            金煤矿工程项目管理工作的通知》（晋煤监技
                  装〔2019〕73 号）
                  《关于征集 2019 年度山西省中央引导地方科
     煤矿采空区无线自组
     网温度监测系统
                  〔2019〕57 号）
二、 电力分公司（瓦斯发电厂）
                                                                       收款/记账
序号       项目名称                   政策依据           颁布机关      补贴金额（元）                    收款方
                                                                         日期
                  《关于下达 2018 年煤气层抽采利用财政补贴
                  财企〔2019〕299 号）
     煤气层抽采利用财政
                  《关于下达 2019 年非常规天然气利用中央财     柳林县财政局                   2020.12.09
     补贴清算资金
                  政补贴清算资金和 2020 年中央预拨资金的通                                  &
                  知》（柳财企〔2020〕544 号）、《关于下达                             2019.12.31
                                                                                收款/记账
序号         项目名称                  政策依据                     颁布机关     补贴金额（元）                   收款方
                                                                                  日期
                  拨 2019 年 补 贴 资 金 的 通 知 》 （ 柳 财 企                              2019.10.02
                  〔2019〕299 号）、《关于下达 2016 年煤气层
                  抽采利用财政补贴清算资金和预拨 2017 年预
                  拨资金的通知》（柳财企〔2017〕285 号）
三、 明珠煤业
                                                                                收款/记账
序号         项目名称                  政策依据                     颁布机关     补贴金额（元）                   收款方
                                                                                  日期
                  《临汾市关于统筹加快推进失业保险支持企业               临汾 市人力资源 和社
                  〔2020〕102 号）                       政局
                                                     山西 省人力资源 和社                2020.05.28
                  《关于失业保险支持企业稳定岗位有关问题的
      稳岗补贴                                           政厅 、山西省发 展和                2020.12.31
                  通知》（晋人社厅发〔2015〕20 号）
                                                     改革 委员会、山 西省
                                                     工业和信息化厅
四、 吉宁煤业
                                                                                收款/记账
序号         项目名称                  政策依据                     颁布机关     补贴金额（元）                   收款方
                                                                                  日期
      天然气中央财政奖补 《关于下达非常规天然气中央财政奖补资金的
      资金          通知》（临财建〔2020〕298 号）
                                                                    收款/记账
序号     项目名称            政策依据                   颁布机关       补贴金额（元）                 收款方
                                                                      日期
                                           会保 障厅、山西 省财
              《关于失业保险支持企业稳定岗位有关问题的                                  2020.04.28
                                           政厅 、山西省发 展和
                                           改革 委员会、山 西省
                                           工业和信息化厅
附件六      标的公司及其控股子公司的主要未决诉讼、仲裁
 序                                          诉讼金额
        案号       原告        被告        案由                                进展情况
 号                                          （万元）
                        吉宁煤业；第三
     （2021）晋 10         人：马勤学、李 股东资格确
      民初 96 号           海平、韩临春、 认纠纷
                          李临平
                        京安洁净能源贸
     （2016）晋 01                 买卖合同纠            原被告之间的《购销合同》；（2）京安洁净能源贸易（武汉）有限公司
      民初 654 号                    纷              向华晋焦煤退还钢材款 20,889,114.14 元及利息损失。截至本法律意见书出
                           公司
                                                 具日，本案尚未执行完毕。
                        京安洁净能源贸
     （2016）冀 05                 买卖合同纠            除原被告之间的《工业品买卖合同》；（2）京安洁净能源贸易（武汉）
      民初 46 号                     纷              有限公司向华晋焦煤退还货款 20,862,400.00 元及利息损失。截至本法律意
                           公司
                                                 见书出具日，本案尚未执行完毕。
                                                 向柳林县龙沟蘑菇种植专业合作社赔偿 8,635,062.8 元。2020 年 4 月 2 日，
      （2021）晋 柳林县龙沟蘑 华晋焦煤、沙曲 财产损害赔               山西省柳林县人民法院作出（2020）晋 1125 执 76 号执行裁定，华晋焦煤
                           一矿    偿纠纷             已履行给付义务。2021 年 6 月 1 日，山西省高级人民法院作出裁定，指令
          号        作社
                                                 山西省柳林县人民法院重审本案。截至本法律意见书出具日，本案尚未审
                                                 结。
                                                 晋焦煤向原告给付 2,562,792.10 元及利息；（2）驳回原告的其他诉讼请
                                                 求。2020 年 8 月 21 日，山西省吕梁市中级人民法院作出二审判决，驳回
     （2021）晋民                   建筑工程施            上诉人华晋焦煤的上诉，维持原判。山西省吕梁市离石区人民法院作出
       申 869 号                  工合同纠纷            （2020）晋 1101 执 940 号执行裁定，于 2020 年 10 月 9 日执行完毕，共计
                                                 执行 2,693,359.48 元。2021 年 7 月 7 日，山西省高级人民法院作出裁定，
                                                 指令山西省吕梁市中级人民法院再审本案，中止原判决的执行。截至本法
                                                 律意见书出具日，本案尚未审结。
 序                                       诉讼金额
       案号        原告       被告      案由                                 进展情况
 号                                       （万元）
      （2019）晋                                       2020 年 5 月 11 日，山西省柳林县人民法院作出一审判决：（1）华晋焦煤
                 柳林全喜园林          财产损害赔
                  绿化队             偿纠纷
          号                                         本法律意见书出具日，华晋焦煤已上诉。
附件七        标的公司及其控股子公司的主要行政处罚
一、 华晋焦煤
                                                                                    罚款
      被处                                                                                 是否
序          处罚              处罚决定书文                                           主要处罚方   金额
      罚单           处罚机关                             处罚事由                                 缴纳    相关部门意见
号          时间                 号                                               式     （万
       位                                                                                 罚款
                                                                                    元）
                                        氨氮因子日均值于 2020 年 9 月 1 日－9                             吕梁市生态环境局柳林
                                        月 2 日连续超标，超标范围为：                                      分局出具《证明》，鉴
                   吕梁市生态                2.01mg/L － 2.09mg/L ， 超 标 倍 数 范 围                     于该等行为并未造成严
      华晋   2020.            柳环罚字
      焦煤   10.20           〔2020〕23 号
                     分局                 在线监测设备，显示氨氮因子日均值于                                     重大环境污染或社会影
                                        超标范围为：2.64mg/L－3.21mg/L，超                             果，且企业已足额缴纳
                                        标倍数范围为：0.32－0.605。                                    罚款并及时进行整改、
                   吕梁市生态                                                                      积极消除影响，吕梁市
      华晋   2019.            柳环罚字        白家坡风井矸石场未建设截排水设施，
      焦煤   08.02           〔2019〕23 号   煤矸石未安全分类存放。
                     分局                                                                       为该等行为不构成重大
                                                                                              违法违规行为，不属于
                                        沙曲一矿北风井场地（高家山）2 号瓦                                    重大环境污染事件，未
                   吕梁市生态
      华晋   2020.            柳环罚字        斯抽放站汽水分离器内的冷凝水、浓盐                                     对社会、环境构成重大
      焦煤   06.04           〔2020〕14 号   水未经处理，通过雨水排放口直接排                                      危害，该等处罚不构成
                     分局
                                        放。                                                    重大行政处罚。
                                                                          罚款
     被处                                                                            是否
序         处罚              处罚决定书文                                  主要处罚方   金额
     罚单           处罚机关                          处罚事由                               缴纳      相关部门意见
号         时间                 号                                      式     （万
      位                                                                            罚款
                                                                          元）
                  吕梁市生态
     华晋   2020.            柳环罚字        山村排矸场未采取有效防范措施，造成
     焦煤   04.10           〔2020〕05 号   煤矸石扬散、流失、渗漏、存在环境问
                    分局
                                       题。
                                                                                        柳林县自然资源局出具
                                                                                        《证明》，证明自
                                                                                        明》出具日（2021 年 9
                                                                                        月 1 日），华晋焦煤遵
                                                                                        守国家及地方有关国土
                                                                                        资源管理、国土空间规
                                       华晋焦煤有限责任公司于 2014 年 8 月在                          划、城乡建设规划管
                          柳自然资规执       柳林县穆村镇高家山村建设华晋焦煤有                                理、不动产登记管理等
     华晋   2019.   柳林县自然                                                   5.9686
     焦煤   12.06    资源局                                                       2
                                       工程规划手续擅自建设。                                      规定，不存在重大违法
                                                                                        违规情形，不存在因违
                                                                                        反前述规定而被柳林县
                                                                                        自然资源局处以重大处
                                                                                        罚或被柳林县自然资源
                                                                                        局立案、调查的情形，
                                                                                        亦不存在相关的投诉、
                                                                                        举报和信访情况。
二、 沙曲一矿
     被处                                                                   罚款金   是否
序         处罚              处罚决定书文                                  主要处罚方
     罚单           处罚机关                          处罚事由                      额（万   缴纳      相关部门意见
号         时间                 号                                      式
      位                                                                    元）   罚款
                          晋（通）煤安       六盘区胶带巷、回风大巷掘进施工于                              山西省应急厅出具《证
     沙曲   2021.   山西省应急
     一矿   12.07    管理厅
                                                                                      日（2021 年 12 月 29
                                                                                     日），该企业能够遵守
                                       针对“该矿将井下六采区一号底抽巷、
                                                                                      安全生产相关法律法
                                       六采区胶带延伸巷、六采区轨道延伸
                           晋应急罚                                                      规，未接到有关其发生
     沙曲   2020.   山西省应急                巷、六采区集中胶带外返等巷道内的采
     一矿   05.13    管理厅                 掘巷修、瓦斯治理作业承包给浙江中矿
                              号                                                      告，不存在因违反安全
                                       项目部、鑫龙冶项目部和陕西亿安项目
                                                                                     生产方面的法律法规而
                                       部”为重大隐患。
                                                                                     受到山西省应急管理厅
                                                                                     重大行政处罚的情形。
                                       离 3.4 米，4502 综采工作面正常生产已                       山西煤矿安全监察局吕
                                       推进 510 米，其下邻近层 5 号煤层回采                        梁监察分局出具《证
                                       区域已实施区域预抽瓦斯措施。4502 综                          明》，鉴于该等行为并
                                       采工作面下邻近层 5 号煤层对应区域第                           未造成人员伤亡、损害
                                       一单元（0－600）米防突效果检验测试                           社会公共利益、社会影
                                       钻孔共布置 12 个，2－6 号、7－12 号钻   罚款、责令              响恶劣等不利后果，且
                  山西煤矿安   晋煤安监吕罚
     沙曲   2021.                        孔未按 30－50 米的间距布置，同时，12     停产整顿、              企业已足额缴纳罚款并
     一矿   05.17                        个测试孔终孔点位置均距 5 号煤层工作        暂扣安全生              及时进行整改、积极消
                  梁监察分局     －1 号
                                       面设计两巷内轮廓线 36 米，工作面中部        产许可证              除影响，山西煤矿安全
                                       区 1#底抽巷与 2#底抽巷联络巷编号                           为该等行为已消除，不
                                       计；3.矿井 2405 综采工作面回风顺槽中                        故，未对社会构成重大
                                       部甲烷传感器为高低浓度一体式，矿井                             危害。
                                       在标校完低浓断电后未复电直接对高浓
                                       进行标校；4.煤矿、陕西泽庆矿山工程
     被处                                                                            罚款金   是否
序         处罚              处罚决定书文                                           主要处罚方
     罚单           处罚机关                             处罚事由                            额（万   缴纳   相关部门意见
号         时间                 号                                               式
      位                                                                             元）   罚款
                                       有限公司项目部和陕西亿安建设工程有
                                       限公司项目部未给“项目部在井下瓦斯
                                       抽放钻孔施工作业项目”配备专职安全
                                       生产管理人员。
                                       拉绳弯曲（未拉直），不能正常使用；
                  山西煤矿安   晋煤安监吕罚
     沙曲   2020.                        2.2 名煤矿瓦斯抽采作业工《煤矿特种
     一矿   11.20                        作业操作证》有效期限届满后，煤矿人
                  梁监察分局       号
                                       员位置监测系统显示该 2 名工人仍在抽
                                       采队从事井下瓦斯抽采作业。
                  山西煤矿安   晋煤安监吕罚
     沙曲   2020.                        《运输一堆蓄电池电机车、人车日常巡
     一矿   09.21                        检记录本》记录与人员位置监测系统记
                  梁监察分局       号
                                       录不符。
                                       煤矿 2020 年 3 月份、4 月份、5 月份的
                  山西煤矿安   晋煤安监吕罚       月度隐患排查治理方案中均出现了要求
     沙曲   2020.
     一矿   06.18
                  梁监察分局       号        容，5103 工作面于 2019 年之前就回采
                                       结束并已经进行密闭。
                                       出事故应急预案演练总结中记载“2019
                                       年 5 月 29 日 13 时 50 分开始，井下除救
                                       援人员外其他人员只许上不许下”与煤
                  山西煤矿安   晋煤安监吕罚
     沙曲   2020.                        矿人员位置监测系统显示的“当日 13 时
     一矿   03.11                        50 分后其他人员仍然有入井记录”不相
                  梁监察分局       号
                                       符；煤矿 2019 年 11 月 12 日开展的顶板
                                       事故灾难应急援演练指挥流程中记载
                                       “2019 年 11 月 12 日 13 时 44 分救援人员
                                       到达井底”与煤矿人员位置监测系统显
     被处                                                                       罚款金   是否
序         处罚              处罚决定书文                                      主要处罚方
     罚单           处罚机关                           处罚事由                         额（万   缴纳   相关部门意见
号         时间                 号                                          式
      位                                                                        元）   罚款
                                       示的“当日 10 时 55 分左右救护人员已到
                                       达井底”不相符；2.高家山风机房水柱计
                                       显示全压为 2600帕，监测监控系统显示
                                       全压为 2340帕，相差较大，司机未报告
                                       异常运行情况，未对异常运行进行维
                                       护；下龙花垣回风井东部回风甲烷传感
                                       器标校周期为 2020 年 1 月 20 日至 2020
                                       年 2 月 5 日，超过 15 日；3.5104 胶带环
                                       节工程掘进工作面风筒传感器未设置故
                                       障闭锁；5104 胶带环节工程掘进工作面
                                       局部通风机开停传感器未设置故障闭
                                       锁。
                                       期未及时标校；2.4401 综采工作面胶带
                                       顺槽两道风门无声光语音报警装置；3.
                                       下龙花垣井底车场 238 号矿车碰头磨
                  山西煤矿安   晋煤安监吕罚       损，每端突出的长度小于 100mm；4.六
     沙曲   2020.
     一矿   01.03
                  梁监察分局       号        送机无沿线急停闭锁装置；5.六采区集
                                       中轨道巷因主压风管路断开，距迎头
                                       工作面转载机、破碎机入口未安设安全
                                       防护装置。
                                       位置不当；2.北三采区变电所动力总馈
                  山西煤矿安   晋煤安监吕罚                                      警告、责令
     沙曲   2019.                        电台账上记录了漏电试验，而实际有 10
     一矿   05.31                        天并未做；3.5103 综采工作面轨道材料
                  梁监察分局     －1 号                                       顿、罚款
                                       斜巷坡底无挡车装置；4.吕梁市地方煤
                                       矿安全监管部门于 2019 年 4 月 11 日针
      被处                                                                     罚款金   是否
序          处罚              处罚决定书文                                    主要处罚方
      罚单           处罚机关                          处罚事由                        额（万   缴纳     相关部门意见
号          时间                 号                                        式
       位                                                                      元）   罚款
                                       对沙曲一号矿井存在的问题做出了责令
                                       继续停产的行政执法指令，但该矿处于
                                       正常生产状态。
                                                                                        吕梁市应急管理局出具
                                                                                        《证明》，鉴于该等行
                                                                                        为并未造成重大人员伤
                                                                                        亡、严重损害社会公共
                                                                                        利益、社会影响恶劣等
                   吕梁市应急               1.10 月份以来的隐患排查情况未在井口                             不利后果，且企业已足
                   管理局、吕   晋（吕）煤安      公示；2.六采集中轨道巷已掘 1200m，                            额缴纳罚款并及时进行
      沙曲   2021.
      一矿   11.29
                   矿安全监督      号        程》要求每 200 米安设一组干粉隔爆装                             吕梁市应急管理局认为
                    管理局                置。                                               该等行为不构成重大违
                                                                                        法违规行为，不属于重
                                                                                        大安全生产事故，未对
                                                                                        社会构成重大危害，该
                                                                                        等处罚不构成重大行政
                                                                                        处罚。
                                                                                        吕梁市应急管理局出具
                                       授权装置；2.4502 胶带巷与集中回风巷                            为并未造成人员伤亡、
                   吕梁市应急
                                       交叉口处杂物堆放超集中回风巷断面的                                损害社会公共利益、社
                   管理局、吕    吕应急罚
      沙曲   2020.                       50%；3.5104 胶带巷临时使用 2*7.5 的小                      会影响恶劣等不利后
      一矿   07.01                       绞车，未制定安全措施；4.5104 胶带巷                            果，且企业已足额缴纳
                   矿安全监督      号
                                       掘进工作面风筒有 3 处破损处漏风；5.                             罚款并及时进行隐患整
                    管理局
                                       井下 1#蓄电池电机车司机携带的便携式                              改、积极消除影响，吕
                                       甲烷检测报警仪不能开机。                                     梁市应急管理局认为该
                                                                                        等行为已消除，不属于
      被处                                                                          罚款金   是否
序          处罚              处罚决定书文                                         主要处罚方
      罚单           处罚机关                              处罚事由                         额（万   缴纳     相关部门意见
号          时间                 号                                             式
       位                                                                           元）   罚款
                                                                                             重大安全生产事故，未
                                                                                             对社会构成重大危害。
                                                                                             柳林县应急管理局出具
                                                                                             《证明》，鉴于该等行
                                                                                             为并未造成重大人员伤
                                                                                             亡、严重损害社会公共
                                                                                             利益、社会影响恶劣等
                                                                                             重大不利后果，且企业
                           （柳）应急罚         2020 年 8 月 5 日 7 时 30 分左右，沙曲一                      已足额缴纳罚款并及时
      沙曲   2021.   柳林县应急
      一矿   07.26    管理局
                             －2 号         事故，致一人死亡一人受伤。                                      响，柳林县应急管理局
                                                                                             认为该等行为不构成重
                                                                                             大违法违规行为，不属
                                                                                             于重大安全生产事故，
                                                                                             未对社会构成重大危
                                                                                             害，该等处罚不构成重
                                                                                             大行政处罚。
                                                                                             柳林县市场监督管理局
                                                                                             出具《证明》，鉴于该
                                                                                             等行为并未造成重大人
                                                                                             员伤亡、严重损害社会
                                                                                             公共利益、社会影响恶
      沙曲   2021.   柳林县市场   柳市监穆队罚         违法使用未经检验和未按规定办理使用
      一矿   09.30   监督管理局   字[2021]382 号   登记的压力管道。
                                                                                             企业已足额缴纳罚款并
                                                                                             及时进行整改、积极消
                                                                                             除影响，柳林县市场监
                                                                                             督管理局认为该等行为
                                                                                             不属于重大违法违规行
     被处                                                               罚款金   是否
序         处罚              处罚决定书文                              主要处罚方
     罚单           处罚机关                        处罚事由                    额（万   缴纳     相关部门意见
号         时间                 号                                  式
      位                                                                元）   罚款
                                                                                 为，该等处罚不构成重
                                                                                 大行政处罚。
三、 沙曲二矿
     被处                                                               罚款金   是否
序         处罚              处罚决定书文                              主要处罚方
     罚单           处罚机关                        处罚事由                    额（万   缴纳     相关部门意见
号         时间                 号                                  式
      位                                                                元）   罚款
                                       矿 4305 轨道巷抽采达标评判报告及区
                                       域防突措施效果检验报告》（23#点前                        山西煤矿安全监察局吕
                                       在空白区域，5 个顺煤层区域防突措施     罚款、责令              明》，鉴于该等行为并
                  山西煤矿安   晋煤安监吕罚
     沙曲   2021.                        钻孔第一次见煤后的钻孔长度范围内见      停产整顿、              未造成人员伤亡、损害
     二矿   05.21                        岩长度超过孔深五分之一，穿层钻孔补      暂扣安全生              社会公共利益、社会影
                  梁监察分局   30406－1 号
                                       孔不足；2. 矿井采用“四六”制组织生产    产许可证              响恶劣等不利后果，且
                                       （两班生产、一班检修、一班停产），                         企业已足额缴纳罚款并
                                       瓦斯检查采用“三八”制组织检查（一班                        及时进行整改、积极消
                                       浓度检查未做到每班至少 3 次。                          监察局吕梁监察分局认
                  山西煤矿安   晋煤安监吕罚       两次 4305 轨道巷掘进工作面钻探钻孔                      为该等行为已消除，不
     沙曲   2020.
     二矿   08.27
                  梁监察分局       号        置监测系统显示不符。                                故，未对社会构成重大
                  山西煤矿安   晋煤安监吕罚       两次煤矿隐患排查记录单记录检查人沿                         危害。
     沙曲   2020.
     二矿   05.26
                  梁监察分局       号        符。
     被处                                                                         罚款金   是否
序         处罚              处罚决定书文                                        主要处罚方
     罚单           处罚机关                            处罚事由                          额（万   缴纳   相关部门意见
号         时间                 号                                            式
      位                                                                          元）   罚款
                                       台有 2020 年 2 月 27 日的《瓦斯超限原
                                       因分析处理及异常情况记录》；2.监测
                  山西煤矿安   晋煤安监吕罚
     沙曲   2020.                        监控系统不显示 4303 回风粉尘传感器
     二矿   03.03                        监测数据；3.2020 年 1 月 21 日至 2 月 11
                  梁监察分局       号
                                       日期间井下甲烷传感器未按要求定期检
                                       测；4.瓦斯抽放监测监控系统管道流量
                                       计等监测设备维护保养不到位。
                                       缺少一组阻车器；2.五采区瓦斯预抽二
                  山西煤矿安   晋煤安监吕罚       巷工作面 40T 刮板输送机电机护罩松
     沙曲   2019.
     二矿   12.23
                  梁监察分局       号        面 60m 范围内无沿线急停保护；4.3402
                                       智能化综采工作面机头破碎机入口未安
                                       设安全防护装置。
                                       段由于坡度变化，顶板压力集中，巷道
                                       顶板压力加大，补强支护的工字钢梁受
                                       压弯曲严重；2.白家坡风井安全出口无
                                       风门闭锁装置和语音报警装置，且该风
                  山西煤矿安   晋煤安监吕罚                                        责令停产停
     沙曲   2019.                        门于井下三采区变电所风门风压大，不
     二矿   05.30                        便于开启；3.四采区 1#底抽巷通风立眼
                  梁监察分局     －1 号                                          款
                                       下部无安全防护栏；4.吕梁市地方煤矿
                                       安全监管部门针对华晋焦煤有限责任公
                                       司沙曲矿井存在的问题做出了责令继续
                                       停产整顿的行政执法指令，但该矿处于
                                       生产状态。
     被处                                                                   罚款金   是否
序         处罚              处罚决定书文                                  主要处罚方
     罚单           处罚机关                          处罚事由                      额（万   缴纳     相关部门意见
号         时间                 号                                      式
      位                                                                    元）   罚款
                  吕梁市应急                                                              吕梁市应急管理局出具
                  管理局、吕    吕应急罚                                                      《证明》，鉴于该等行
     沙曲   2020.                        风；2.轨回 6#措施巷第二道风门调节窗
     二矿   07.01                        调节板被浆皮封堵；3.三采区集中轨道
                  矿安全监督      号                                                       损害社会公共利益、社
                                       巷 900m 处挡车装置仅为一根挡车绳。
                   管理局                                                               会影响恶劣等不利后
                  吕梁市应急                三采区集中轨道巷掘进工作面与 4305                           罚款并及时进行隐患整
                  管理局、吕   （吕）应急罚       切眼掘进工作面共用回风立眼。7 月 2                           改、积极消除影响，吕
     沙曲   2019.
     二矿   08.13
                  矿安全监督      〕号        停掘三采区集中轨道巷。8 月 2 日检查                          等行为已消除，不属于
                   管理局                 组发现该矿未执行停掘三采区集中轨道                             重大安全生产事故，未
                                       巷的要求。                                         对社会构成重大危害。
四、 电力分公司（瓦斯发电厂）
                                                                          罚款
     被处                                                                         是否
序         处罚              处罚决定书文                                  主要处罚方   金额
     罚单           处罚机关                          处罚事由                            缴纳    相关部门意见
号         时间                 号                                      式     （万
      位                                                                         罚款
                                                                          元）
                                                                                     柳林县市场监督管理局
                                                                                     作出《证明》，鉴于该
                                                                                     等行为并未造成重大人
     电力                   柳市监穆队罚       瓦斯电厂 2011 年 3 月安装特种设备防爆    责令停止使              员伤亡、严重损害社会
     司                      182 号      用登记证》。                     设备、罚款              劣等重大不利后果，且
                                                                                     企业已足额缴纳罚款并
                                                                                     及时进行整改、积极消
                                                                                     除影响，柳林县市场监
                                                                    罚款
     被处                                                                   是否
序         处罚              处罚决定书文                          主要处罚方     金额
     罚单           处罚机关                     处罚事由                           缴纳     相关部门意见
号         时间                 号                              式       （万
      位                                                                   罚款
                                                                    元）
                                                                               督管理局认为该等行为
                                                                               情节一般，不属于情节
                                                                               严重的违法行为，该等
                                                                               行为未对社会构成重大
                                                                               危害。
                                                                               吕梁市市场监督管理局
                                                                               作出《证明》，鉴于该
                                                                               等行为并未造成重大人
                                                                               员伤亡、严重损害社会
     电力                   吕市监执队罚     用后三十日内，向负责特种设备安全监    停止使用有                劣等重大不利后果，且
     司                      号        登记证；2.使用的压力管道未经检验合    备、罚款                及时进行整改、积极消
                                     格                                         除影响，吕梁市市场监
                                                                               督管理局认为该等行为
                                                                               不构成重大违法违规行
                                                                               为，该等处罚不构成重
                                                                               大行政处罚。
五、 明珠煤业
     被处                                                             罚款金   是否
序         处罚              处罚决定书文                          主要处罚方
     罚单           处罚机关                     处罚事由                     额（万   缴纳     相关部门意见
号         时间                 号                              式
      位                                                              元）   罚款
                  山西煤矿安   晋煤安监临罚     矿井将井田东南边界探巷掘进工作面作    责令停产整                山西煤矿安全监察局临
     明珠   2020.
     煤业   04.17
                  汾监察分局    45014 号   司，至今已施工 560 米。       款、暂扣安                明》，鉴于该等行为并
     被处                                                                 罚款金   是否
序         处罚              处罚决定书文                                主要处罚方
     罚单           处罚机关                        处罚事由                      额（万   缴纳     相关部门意见
号         时间                 号                                    式
      位                                                                  元）   罚款
                                                                全生产许可              未造成重大人员伤亡、
                                                                  证                严重损害社会公共利
                  山西煤矿安   晋煤安监临罚     2020 年 1 月巷道顶板离层观测记录本                         益、社会影响恶劣等重
     明珠   2020.
     煤业   03.27
                  汾监察分局    45010 号   录与人员定位系统显示不符。                                 足额缴纳罚款并及时进
                                                                                   行整改、积极消除影
                                                                                   响，山西煤矿安全监察
                                                                                   局临汾监察分局认为该
                                     定期进行检查、维修，拉线急停装置后
                  山西煤矿安   晋煤安监临罚                                                   等行为不构成重大违法
     明珠   2019.                      部约 100m 缺拉线；2.矿井年度综合防
     煤业   03.01                      尘措施未经制定并贯彻实施；3.未如实
                  汾监察分局    42003 号                                                 安全生产事故，未对社
                                     记录 13名特种作业人员安全生产教育和
                                                                                   会构成重大危害，该等
                                     培训情况。
                                                                                   处罚不构成重大行政处
                                                                                   罚。
                                                                                   临汾市应急管理局、临
                                                                                   汾市地方煤矿安全监督
                                                                                   管理局出具《证明》，
                                                                                   鉴于该等行为并未造成
                                                                                   重大人员伤亡、严重损
                  临汾市应急                                                            害社会公共利益、社会
                  管理局、临   晋（临）煤安     1、20225 皮带巷电机温度保护传惑器进                         影响恶劣等重大不利后
     明珠   2022.
     煤业   01.07
                  矿安全监督      429     设置卡轨器。                                        罚款并及时进行整改、
                   管理局                                                             积极消除影响，临汾市
                                                                                   应急管理局、临汾市地
                                                                                   方煤矿安全监督管理局
                                                                                   认为该等行为不属于重
                                                                                   大安全生产事故，未对
                                                                                   社会构成重大危害。
     被处                                                                  罚款金   是否
序         处罚              处罚决定书文                                 主要处罚方
     罚单           处罚机关                        处罚事由                       额（万   缴纳     相关部门意见
号         时间                 号                                     式
      位                                                                   元）   罚款
                                                                                    临汾市应急管理局、临
                                                                                    汾市地方煤矿安全监督
                                                                                    管理局出具《证明》，
                                                                                    鉴于该等行为并未造成
                                                                                    重大人员伤亡、严重损
                  临汾市应急                                                             害社会公共利益、社会
                  管理局、临   晋（临）煤安                                                    影响恶劣等重大不利后
     明珠   2021.                      防沙池有杂物；3. 20225 工作面 30#、
     煤业   10.12                      31#、81#支架间距不符规定；4. 隐患排
                  矿安全监督     406 号                                                   罚款并及时进行整改、
                                     查台账未及时复查。
                   管理局                                                              积极消除影响，临汾市
                                                                                    应急管理局认为该等行
                                                                                    为不属于重大安全生产
                                                                                    事故，未对社会构成重
                                                                                    大危害，该等处罚不构
                                                                                    成重大行政处罚。
                  临汾市应急              1.20225 工作面轨道顺槽超前支护 28#单
                  管理局、临   晋（临）煤安     体有一根泄液；2.20225 工作面上隅角                          临汾市应急管理局出具
     明珠   2021.
     煤业   07.02
                  矿安全监督     242 号    槽工作面有 2 个锚杆外露长为 60mm，                          为并未造成重大人员伤
                   管理局               不符合《作业规程》规定。                                   亡、严重损害社会公共
                  临汾市应急
                                     车现场未设置绞车定期维护检查记录；                              重大不利后果，且企业
                  管理局、临   晋（临）煤安
     明珠   2021.                      2.20207 综采工作面液压泵立外未安装                          已足额缴纳罚款并及时
     煤业   05.14                      照明；3.巷道输送机操作工未佩戴安全                             进行整改、积极消除影
                  矿安全监督     191 号
                                     帽；4.未按照 2021 年演练计划对 3 月份                       响，临汾市应急管理局
                   管理局
                                     规定的内容进行演练。                                     认为该等行为不属于重
                  临汾市应急   晋（临）煤安                                                    大安全生产事故，未对
     明珠                              20208 胶带顺槽压风、供水施救装置距
     煤业                              迎头超 40 米，需前移等。
                  汾市地方煤     116 号
      被处                                                                        罚款金   是否
序          处罚              处罚决定书文                                       主要处罚方
      罚单           处罚机关                           处罚事由                          额（万   缴纳     相关部门意见
号          时间                 号                                           式
       位                                                                         元）   罚款
                   矿安全监督
                    管理局
                           （临）应急罚
      明珠   2020.   临汾市应急               20208 胶带顺槽掘进巷道、三采区回风
      煤业   11.02    管理局                巷开拓巷道，均未安装矿压在线监测系
                              号
                                       统等 7 条隐患问题。
                                       器的设备定义未配置，联动配置功能不
                           （临）应急罚
      明珠   2020.   临汾市应急               能正常运行，井下作业人员管理系统模
      煤业   09.07    管理局                拟动画显示功能不符合 AQ 标准要求；
                              号
                                       足，不能满足安全监控管理工作需要。
                   临汾市地方   （临）安监罚
      明珠   2019.
      煤业   06.10
                    督管理局       号
                   临汾市生态               生活污水处理站在线监控设施数采仪显                                   临汾市生态环境局吉县
      明珠   2019.             吉环罚
      煤业   06.26           〔2019〕7 号
                     分局                17.099mg/L，超标 0.14 倍。                               于该等行为并未造成严
                                                                                           重损害社会公共利益、
                                                                                           重大环境污染或社会影
                                                                                           响恶劣等重大不利后
                           吉环责停字
      明珠                    〔2019〕1                                     责令停产整
      煤业                   号、吉环罚                                         治、罚款
                                                                                           为该等行为不构成重大
                                                                                           违法违规行为，不属于
                                                                                           重大环境污染事件，未
                                                                                           对社会、环境构成重大
     被处                                                                罚款金   是否
序         处罚              处罚决定书文                               主要处罚方
     罚单           处罚机关                        处罚事由                     额（万   缴纳      相关部门意见
号         时间                 号                                   式
      位                                                                 元）   罚款
                                                                                  危害，该等处罚不构成
                                                                                  重大行政处罚。
六、 吉宁煤业
                                                                       罚款
     被处                                                                      是否
序         处罚              处罚决定书文                               主要处罚方   金额
     罚单           处罚机关                        处罚事由                           缴纳      相关部门意见
号         时间                 号                                   式     （万
      位                                                                      罚款
                                                                       元）
                                                                                  山西省应急厅出具《证
                                                                                  明》，证明自 2019 年 1
                                                                                  月 1 日至《证明》出具
                                                                                  日（2021 年 12 月 29
                  山西省应急               1.矿井重大危险源评估报告中评估定级
                                                                                  日），该企业能够遵守
                  管理厅、山   （晋）应急罚      炮掘和井下爆炸材料库为三级危险源，
     吉宁   2019.                                                                   安全生产相关法律法
     煤业   12.25                                                                   规，未接到有关其发生
                  矿安全监督     432A 号    2.矿井束管监测系统未连续监测；3.甲
                                                                                  安全生产责任事故的报
                   管理局                烷传感器现场调校没有调校零点。
                                                                                  告，不存在因违反安全
                                                                                  生产方面的法律法规而
                                                                                  受到山西省应急管理厅
                                                                                  重大行政处罚的情形。
                                                                                  山西煤矿安全监察局出
                                                                                  具《证明》，鉴于该等
                          晋煤安监安一                                                  行为并未造成重大人员
     吉宁   2020.   山西煤矿安               2020 年 8 月份煤矿主要负责人带班下井
     煤业   09.22    全监察局               数量小于规定的 5 次。
                            －1 号                                                  共利益、社会影响恶劣
                                                                                  等重大不利后果，且企
                                                                                  业已足额缴纳罚款并及
                                                                        罚款
     被处                                                                       是否
序         处罚              处罚决定书文                              主要处罚方     金额
     罚单           处罚机关                        处罚事由                            缴纳    相关部门意见
号         时间                 号                                  式       （万
      位                                                                       罚款
                                                                        元）
                                                                                   时进行整改、积极消除
                                                                                   影响，山西煤矿安全监
                                                                                   察局认为该等行为不构
                                                                                   成重大违法违规行为，
                                                                                   不属于重大安全生产事
                                                                                   故，未对社会构成重大
                                                                                   危害，该等处罚不构成
                                                                                   重大行政处罚。
                                                              责令停产整                山西煤矿安全监察局临
                  山西煤矿安   晋煤安监临罚       二盘区瓦斯治理巷、2201 正巷钻孔施工   顿 5 日、罚              汾监察分局出具《证
     吉宁   2021.
     煤业   03.05
                  汾监察分局    34001 号     即按照突出煤层管理并进行突出鉴定。      全生产许可                未造成重大人员伤亡、
                                                                  证                严重损害社会公共利
                                                                                   益、社会影响恶劣等重
                                                                                   大不利后果，且企业已
                                                                                   足额缴纳罚款并及时进
                                                                                   行整改、积极消除影
                                                              工作面立即                响，山西煤矿安全监察
                  山西煤矿安   晋煤安监临罚
     吉宁   2019.                        矿井未测定新开拓二盘区煤层瓦斯突出       停工、限                局临汾监察分局认为该
     煤业   06.06                        危险性的相关参数。              60 日内改               等行为不构成重大违法
                  汾监察分局     －1 号
                                                               正、罚款                违规行为，不属于重大
                                                                                   安全生产事故，未对社
                                                                                   会构成重大危害，该等
                                                                                   处罚不构成重大行政处
                                                                                   罚。
                  临汾市应急   晋（临）煤安       架空乘人装置缺安全标识；右翼 2#瓦                          临汾市应急管理局出具
     吉宁   2021.
     煤业   07.23
                  汾市地方煤     183 号      护，有光无声等问题。                                  为并未造成重大人员伤
                                                                             罚款
      被处                                                                           是否
序          处罚              处罚决定书文                                    主要处罚方   金额
      罚单           处罚机关                          处罚事由                              缴纳    相关部门意见
号          时间                 号                                        式     （万
       位                                                                           罚款
                                                                             元）
                   矿安全监督                                                                亡、严重损害社会公共
                    管理局                                                                 利益、社会影响恶劣等
                   临汾市应急                                                                重大不利后果，且企业
                   管理局、临   晋（临）煤安       1.矿领导带班下井工作计划完成情况未                              已足额缴纳罚款并及时
      吉宁   2021.
      煤业   05.10
                   矿安全监督     011 号      井超能力生产情形。                                       响，临汾市应急管理局
                    管理局                                                                 认为该等行为不属于重
                   临汾市应急                                                                大安全生产事故，未对
                   管理局、临   晋（临）煤安       1.未经复产验收程序擅自组织生产推                               社会构成重大危害。
      吉宁   2021.                                                     责令停产整
      煤业   03.22                                                      顿、罚款
                   矿安全监督     156 号      力生产情形。
                    管理局
                           （临）应急罚
      吉宁   2020.   临汾市应急                未将 9 月份检查出的隐患问题在井口进
      煤业   11.06    管理局                 行公示等 7 条问题。
                               号
                           （临）应急罚       副斜井井底车场 11.4Kw 调度绞车、二
      吉宁   2019.   临汾市应急
      煤业   09.16    管理局
                               号        斯检查点，存在瓦斯漏检问题。
                           （临）安监罚       2107 轨道顺槽作业现场人数 21 人，违
      吉宁           临汾市应急
      煤业            管理局
                               号        定》第六条。
                                        安全监控软件中未配置井下甲烷传感器                               临汾市应急管理局出具
                                        自诊所功能，井下作业人员管理系统未                               《证明》，鉴于该等行
                           （临）应急罚
      吉宁   2020.   临汾市应急                设置入井人员超时超员报警功能；2#瓦                              为并未造成重大人员伤
      煤业   11.12    管理局                 斯治理巷掘进四风联巷未安设读卡器。                               亡、严重损害社会公共
                              号
                                        安全报警标志                                          重大不利后果，且企业
                                                                           罚款
      被处                                                                        是否
序          处罚              处罚决定书文                                  主要处罚方   金额
      罚单           处罚机关                          处罚事由                           缴纳    相关部门意见
号          时间                 号                                      式     （万
       位                                                                        罚款
                                                                           元）
                                        机、转载机未严格执行经常性维护保                             进行整改、积极消除影
                           （临）应急罚
      吉宁   2019.   临汾市应急                养；胶带运输机跑偏开关、挂绳开关等                            响，临汾市应急管理局
      煤业   10.31    管理局                 装置未进行定期动态监测；2019 年 10                        认为该等行为不属于重
                               号
                                        月 15 日采煤机和转载机没有维护保养                          大安全生产事故，未对
                                        记录；2.地面瓦斯抽放泵站未设置。                             社会构成重大危害。
                                        图，维检员不能掌握好小流量，使传感
                                        器显示值缓慢上升；2.2109 副巷口停放
                                        车两辆平板车，编号为 5 号、11 号连接
                                                                                     乡宁县应急管理局出具
                                        插销均未使用锁口销，5 号平板车插销
                   乡宁县应急                                                             《证明》，鉴于该等行
                           （乡）应急罚       使用非标准插销代替；3.2109 正巷 1 号
                   局管理局、                                                             为并未造成重大人员伤
      吉宁   2021.           〔2021〕综合     胶带运输机 800mm 胶带磨损严重(最宽
      煤业   07.17           执法二队 014     处 690 毫米，最窄处 620 毫米)不符合胶
                   煤矿安全监                                                             利益、社会影响恶劣等
                               号        带运输机安装使用管理规范要求；
                    督管理局                                                             重大不利后果，且企业
                                                                                     已足额缴纳罚款并及时
                                        设接地保护装置；5.董事长、矿长连续
                                                                                     进行整改、积极消除影
                                        未参加县政府组织召开的安全例会要
                                                                                     响，乡宁县应急管理局
                                        求，认真贯彻学习市、县安全会议精
                                                                                     认为该等行为不构成重
                                        神，严格落实主体责任。
                                                                                     大违法违规行为，不属
                   乡宁县应急
                           （乡）应急罚                                                    于重大安全生产事故，
                   局管理局、
      吉宁   2021.           〔2021〕综合     2107 综采工作面胶带顺槽安全出口行人                         未对社会构成重大危
      煤业   03.13           执法二队 001     侧宽度不足 1m 且堆放杂物。                              害，该等处罚不构成重
                   煤矿安全监
                               号                                                     大行政处罚。
                    督管理局
                   乡宁县应急                1.巷道内第三个硐室开口未进行加强支
      吉宁   2020.           （乡）应急罚
      煤业   07.10           〔2020〕综合
                   乡宁县地方                碎现象，需尽快进行加强支护；2.2#瓦
                                                                                罚款
      被处                                                                               是否
序          处罚              处罚决定书文                                       主要处罚方   金额
      罚单           处罚机关                            处罚事由                                缴纳    相关部门意见
号          时间                 号                                           式     （万
       位                                                                               罚款
                                                                                元）
                   煤矿安全监   执法二队 004     斯治理巷二部皮带防滑保护安设位置不
                    督管理局     号          当。
                                        梁接顶不实；2.2103 综采工作面的煤壁
                                        直线度较差，有多处片帮；3.开口前未
                                        对原巷道（开口处）前后 5m 按照煤矿
                                        安全规程进行补强支护；4.巷道超宽，
                                        设计为 5.2m，现场为 5.58m；5.2103 综
                   乡宁县应急
                           （乡）应急罚       采工作面上隅角抽防风筒口以里
                   局管理局、
      吉宁   2019.           〔2019〕综合     1.5m ， 顶 板 下 0.4m 处 ， 瓦 斯 浓 度
      煤业   07.22           执法二队 007     3.9%，体积超过 0.5m?；6.矿井主要回
                   煤矿安全监
                               号        风巷个别段风速大于 8m/s；7.2103 综采
                    督管理局
                                        工作面回风顺槽、开拓掘进工作面粉尘
                                        传感器，调阅监控记录显示 2019 年 4 月
                                        日，监测监控 15 号分站有升井检修记
                                        录，实际未升井检修。
                   乡宁县应急
                           （乡）应急罚       1.重大危险源评估报告中未对二采区开
                   局管理局、
      吉宁   2019.           〔2019〕综合     拓巷道进行评估；2.2107 轨道顺槽掘进
      煤业   07.15           执法二队 002     工作面迎头约 20 米处有一高冒点（约
                   煤矿安全监
                               号        1m 高），应增设瓦斯检查点。
                    督管理局
                                                                                            乡宁县人力资源和社会
                   乡宁县人力   乡人社监罚字                                                           保障局出具证明，确认
      吉宁   2021.
      煤业   05.01
                    保障局        号                                                            并及时进行整改、积极
                                                                                            消除影响，其已依法足
                                                           罚款
      被处                                                        是否
序          处罚              处罚决定书文                  主要处罚方   金额
      罚单           处罚机关                    处罚事由                 缴纳    相关部门意见
号          时间                 号                      式     （万
       位                                                        罚款
                                                           元）
                                                                     额发放拖欠的员工工
                                                                     资、并与相关劳动者订
                                                                     立劳动合同，鉴于该等
                                                                     行为并未造成严重损害
                                                                     社会公共利益或其他重
                                                                     大不利后果，乡宁县人
                                                                     力资源和社会保障局认
                                                                     为认为该等行为不属于
                                                                     重大违法违规行为，该
                                                                     等处罚不构成重大行政
                                                                     处罚。
                                                                     乡宁县水利局出具《证
                                                                     明》，确认吉宁煤业已
                                                                     足额缴纳罚款并及时进
                                                                     行整改、积极消除影
                                                                     响；截至《证明》出具
                                                                     之日，吉宁煤业已向乡
                                                                     宁县水利局申请办理取
                            乡水罚字                                     水许可审批手续，其取
      吉宁   2019.   乡宁县水利
      煤业   01.22     局
                                                                     意吉宁煤业在取得《取
                                                                     水许可证》前维持现状
                                                                     取水，且不会就前述行
                                                                     为对吉宁煤业进行处罚
                                                                     及/或责令其拆除相关
                                                                     取水设施；乡宁县水利
                                                                     局确认，鉴于该企业相
                                                罚款
    被处                                               是否
序        处罚          处罚决定书文             主要处罚方   金额
    罚单        处罚机关            处罚事由                   缴纳    相关部门意见
号        时间             号                 式     （万
     位                                               罚款
                                                元）
                                                          关建设项目已获有关主
                                                          管部门的批准，且鉴于
                                                          该等行为并未造成严重
                                                          损害社会公共利益、重
                                                          大环境污染或社会影响
                                                          恶劣等重大不利后果，
                                                          该等行为不构成重大违
                                                          法违规行为，该等处罚
                                                          不构成重大行政处罚。
    注：根据《煤矿生产能力管理办法》第二十四条，煤矿应当按照均衡生产原则，安排年度、季度、月度生产计划，合理组织生产。
年度原煤产量不得超过生产能力，月度原煤产量不得超过生产能力的 10%。根据《国务院关于预防煤矿生产安全事故的特别规定》第
八条第二款，煤矿有超能力、超强度或者超定员组织生产等重大安全生产隐患和行为的，应当立即停止生产，排除隐患。焦煤集团于
的超出核定生产能力生产情况导致其被主管部门给予新增行政处罚、责令停产整顿及/或处以罚款的，焦煤集团将就该等罚款及/或损
失的金额，按其在本次重组前通过华晋焦煤间接持有相关下属企业的持股比例，向上市公司进行补偿。
附件八     华晋焦煤的托管企业
                                                                                    划转完成变更登
 序                                                             注册资本
      公司名称     统一社会信用代码       住所              经营范围                       股权结构       记后山煤煤业持
 号                                                             （万元）
                                                                                     股比例（%）
                                         以自有资金投资采矿业；（不含受托投
                                         资，不得从事或变相从事吸收资金、非法
                                                                        聚晟能源：55%
                                         集资、贷款、投融资等金融业务）销售：
     山西煤炭运销集
                                临汾市尧都区 机械设备、电子产品、精煤、中煤、煤
                                 印染巷 5 号 泥、矸石（不含储煤场、不设点经营）；
      有限公司                                                              易有限公司：
                                         批发煤炭（不含储煤场、不设点经营）。
                                         （依法须经批准的项目，经相关部门批准
                                         后方可开展经营活动）
                                         经销代销原煤、精煤及煤炭附产品（不得
                                         在政府划定的禁煤区内设立燃煤生产加工
                                         和贮存场所）；物业管理服务。**销售：
                                         焦炭、铝矾土、铁矿石、化工产品（除监
                                         控化学品、危险化学品、易制毒化学品、
     山西煤炭运销集                    孝义市府前街 民用爆炸物品、烟花爆竹）、建材（不含
     团吕梁有限公司                      61 号   原木、河道水沙）、钢材、汽车及配件、
                                         五金交电器材；商务信息咨询服务（不含
                                         金融、证券、融资、担保类）；房屋租
                                         赁；城市园林绿化工程施工（*前所列范
                                         围依法须经批准的项目，经相关部门批准
                                         后方可开展经营活动）。
                                         一般项目：煤炭及制品销售；汽车零配件
                                         零售。（除依法须经批准的项目外，凭营
     山西煤炭运销集                             业执照依法自主开展经营活动）许可项
                                孝义市迎宾路
       公司                                （依法须经批准的项目，经相关部门批准
                                         后方可开展经营活动，具体经营项目以相
                                         关部门批准文件或许可证件为准）
                                                                                     划转完成变更登
 序                                                               注册资本
      公司名称      统一社会信用代码       住所                 经营范围                    股权结构       记后山煤煤业持
 号                                                               （万元）
                                                                                      股比例（%）
     山西煤炭运销集
                                吕梁市柳林县
                                 桥西街南坪
       公司
                                           道路运输信息咨询服务、物流信息咨询服
     山西煤炭运销集                    吕梁市交城县
                                           务；房屋租赁；树木种植（仅限分支机构
                                           经营）。；煤站点铁路经销、公路经销、
       公司                            号
                                           省内储（售）煤场。
                                           货运代理（仅限山西煤炭运销集团吕梁中
                                           阳有限公司浩逸物流分公司凭相关许可证
                                           件经营）；煤炭批发经营.;道路普通货物
     山西煤炭运销集                    吕梁市中阳县 运输（仅限山西煤炭运销集团吕梁中阳有
       公司                            村     营）；普通货物仓储（含原煤、精煤、中
                                           煤、矸石、钢材、水泥）（限柳沟储售煤
                                           场经营（依法须经批准的项目，经相关部
                                           门批准后方可开展经营活动）
     山西煤炭运销集
                                吕梁市交口县
                                双池镇双池村
       公司
                                           经销：建材（原木、沙子除外）、钢材、
                                           管材、办公用品、通讯器材、照明器材、
                                           电线电缆、金属材料（稀有金属除外）、
     山西煤炭运销集
                                吕梁市岚县县 工矿机械及配件；道路运输信息咨询服
                                城新建路 2 号 务；道路货运站（场）（仅限分支机构经
       公司
                                           营）。煤炭运销；自有房屋租赁。（依法
                                           须经批准的项目，经相关部门批准后方可
                                           开展经营活动）
                                                                                        划转完成变更登
 序                                                                  注册资本
        公司名称      统一社会信用代码           住所                  经营范围                股权结构       记后山煤煤业持
 号                                                                  （万元）
                                                                                         股比例（%）
                                              经销：焦炭、建材（原木、沙子除外）、
                                              钢材、管材、办公用品、通讯器材、照明
                                              器材、电线电缆、金属材料（稀有金属除
      山西煤炭运销集
                                   吕梁市兴县城     外）、工矿机械及配件；道路运输信息咨
                                    区西滩坪      询服务；道路货运站（场）（仅限分支机
        公司
                                              构经营）**煤炭运销（*后所列依法须经
                                              批准的项目，经相关部门批准后方可开展
                                              经营活动）
      山西煤炭运销集                                 **道路运输信息服务；煤炭物流信息服务
                                 吕梁市方山县
                                  瓦窑南路
        公司                                    部门批准后方可开展经营活动）。
                                              **煤炭运销（不得在政府划定的禁煤区内
      山西煤炭运销集                      吕梁市离石区     设立燃煤生产加工和贮存场所）；道路普
        公司                           号        目，经相关部门批准后方可开展经营活
                                              动）。
                                              建材(除木材)、钢材管材、办公用品、通
                                              讯器材、照明电器、电线电缆、金属材料
                                   吕梁市临县临
                                              （除稀贵金属）、工矿机械设备及配件的
      山西煤炭运销集                      泉镇胜利坪村
                                              销售；*道路运输信息咨询服务；道路货
                                              运站（场）（仅限分公司经营）。；煤炭
        公司                         苑南小区北大
                                              运销；自有房屋出租。（*号后所列依法
                                    门西侧
                                              须经批准的项目，经相关部门批准后方可
                                              开展经营活动）

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