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东北证券: 东北证券股份有限公司2022年面向专业投资者公开发行短期公司债券（第一期）募集说明书摘要

证券之星 2022-01-11 00:00:00
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              东北证券股份有限公司面向专业投资者公开发行短期公司债券募集说明书摘要
                   声 明
  发行人将及时、公平地履行信息披露义务，发行人及其全体董事、监事、高级管理人
员或履行同等职责的人员保证募集说明书信息披露的真实、准确、完整，不存在虚假记载、
误导性陈述或重大遗漏。
  主承销商已对募集说明书及其摘要进行了核查，确认不存在虚假记载、误导性陈述和
重大遗漏，并对其真实性、准确性和完整性承担相应的法律责任。
  发行人承诺在本期债券发行环节，不直接或者间接认购自己发行的债券。债券发行的
利率或者价格应当以询价、协议定价等方式确定，发行人不会操纵发行定价、暗箱操作，
不以代持、信托等方式谋取不正当利益或向其他相关利益主体输送利益，不直接或通过其
他利益相关方向参与认购的投资者提供财务资助，不实施其他违反公平竞争、破坏市场秩
序等行为。
  发行人如有董事、监事、高级管理人员、持股比例超过 5%的股东及其他关联方参与本
期债券认购，发行人将在发行结果公告中就相关认购情况进行披露。
  中国证监会、深圳证券交易所对债券发行的注册或审核，不代表对债券的投资价值作
出任何评价，也不表明对债券的投资风险作出任何判断。凡欲认购本期债券的投资者，应
当认真阅读本募集说明书全文及有关的信息披露文件，对信息披露的真实性、准确性和完
整性进行独立分析，并据以独立判断投资价值，自行承担与其有关的任何投资风险。
  投资者认购或持有本期债券视作同意募集说明书关于权利义务的约定，包括债券受托
管理协议、债券持有人会议规则及债券募集说明书中其他有关发行人、债券持有人、债券
受托管理人等主体权利义务的相关约定。
  发行人承诺根据法律法规和本募集说明书约定履行义务，接受投资者监督。
                     I
                  东北证券股份有限公司面向专业投资者公开发行短期公司债券募集说明书摘要
                    重大事项提示
  请投资者关注以下重大事项，并仔细阅读本募集说明书中“风险因素”等有关章节。
   一、本期债券发行上市
  经深圳证券交易所审核同意，并经中国证券监督管理委员会注册（证监许可〔2020〕
本期债券为第二期发行，发行规模不超过人民币 9 亿元。
  经联合资信评估股份有限公司综合评定，公司主体长期信用等级为 AAA 级，本期债券
信用等级为 A-1 级。本期债券发行上市前，截至 2021 年 9 月末公司净资产为 183.13 亿元，
合并口径资产负债率为 72.52%，母公司口径资产负债率为 74.23%（总资产和总负债以扣除
代理买卖证券款和代理承销证券款计算）。本期债券上市前，发行人最近三个会计年度实现
的平均可分配利润为 8.80 亿元（2018 年-2020 年度经审计的合并报表中归属于母公司所有
者的净利润平均值），预计不少于本期债券一年的利息的 1.5 倍。本期债券发行及上市安排
请参见发行公告。
       。
   二、上市后的交易流通
  本次发行结束后，公司将尽快向深圳证券交易所提出关于本期债券上市交易的申请。
本期债券符合在深圳证券交易所集中竞价系统和综合协议交易平台同时交易（以下简称“双
边挂牌”）的上市条件。但本期债券上市前，公司财务状况、经营业绩、现金流和信用评级
等情况可能出现重大变化，公司无法保证本期债券双边挂牌的上市申请能够获得深圳证券
交易所同意，若届时本期债券无法进行双边挂牌上市，投资者有权选择在本期债券上市前
将本期债券回售予本公司。因公司经营与收益等情况变化引致的投资风险和流动性风险，
由债券投资者自行承担，本期债券不能在除深圳证券交易所以外的其他交易场所上市。
   三、投资者适当性
  根据《公司债券发行与交易管理办法》相关规定，本期债券仅面向专业投资者发行，
普通投资者不得参与发行认购。本期债券上市后将被实施投资者适当性管理，仅限专业投
资者参与交易，普通投资者认购或买入的交易行为无效。
   四、质押式回购
  经联合资信评估股份有限公司综合评定，公司主体长期信用等级为 AAA 级，本期债券
信用等级为 A-1 级，本期债券符合进行质押式回购交易的基本条件，具体折算率等事宜将
按登记公司的相关规定执行。
                         II
                   东北证券股份有限公司面向专业投资者公开发行短期公司债券募集说明书摘要
   五、本期债券的担保
  本期债券为无担保债券，能否按期足额兑付完全取决于公司的信用。在本期债券的存
续期内，如政策、法规或行业、市场等不可控因素对发行人的经营活动产生重大负面影响，
进而造成发行人不能从预期的还款来源获得足够的资金，则可能使本期债券不能按期足额
兑付。
   六、本期债券的评级
  经联合资信评估股份有限公司综合评定，公司主体长期信用等级为 AAA 级，本期债券
信用等级为 A-1 级，评级展望为稳定。评级结果反映了发行人偿还债务的能力极强，基本
不受不利经济环境的影响，违约风险极低。
  考虑到资信评级机构对公司主体和本期债券的评级是一个动态评估的过程，如果未来
资信评级机构调低对公司主体或本期债券的信用评级，本期债券的市场价格将有可能随之
发生波动，从而给持有本期债券的投资者造成损失。
  根据中国证监会相关规定、评级行业惯例以及联合资信评估股份有限公司的制度规定，
自首次评级报告出具之日（以评级报告上注明日期为准）起，联合资信评估股份有限公司
将在本期债券信用级别有效期内或者本期债券存续期内，持续关注本期债券发行人外部经
营环境变化、经营或财务状况变化以及本期债券偿债保障情况等因素，以对本期债券的信
用风险进行持续跟踪。跟踪评级包括定期和不定期跟踪评级。定期和不定期跟踪评级结果
等相关信息将通过联合资信评估股份有限公司网站和深圳证券交易所网站予以公告。
   七、利率波动对本期债券的影响
  债券作为一种固定收益类金融工具，其二级市场价格变动一般与利率水平变化呈反向
变动，未来市场利率的变化将直接影响债券二级市场交易价格。受国民经济总体运行状况、
国家宏观经济、金融政策以及国际环境变化的影响，市场利率存在波动的可能性，市场利
率的波动可能使本期债券投资者实际投资收益具有一定的不确定性。
   八、经营业绩波动及经营性现金流量波动的风险
  公司合并口径财务报表中，2018 年、2019 年和 2020 年归属于母公司股东的净利润分
别为 3.01 亿元、10.07 亿元和 13.33 亿元，经营活动产生的现金流量净额分别为-7.15 亿元、
净额波动幅度较大。
  在本期债券存续期间，受证券市场行情等因素影响，公司净利润可能存在较大波动，
                          III
                   东北证券股份有限公司面向专业投资者公开发行短期公司债券募集说明书摘要
公司的经营性现金流量可能呈净流出态势，并导致本期债券偿付存在一定的风险。
   九、市场竞争风险
  根据中国证券业协会统计信息，截至 2021 年 6 月末，共有各类证券公司 139 家。我国
证券行业目前正处于新一轮行业结构升级和创新发展的阶段。尽管如此，目前证券行业的
整体竞争格局仍处于由分散经营、低水平竞争走向集中化经营的演变阶段，各证券公司在
资本实力、竞争手段、技术水平等方面逐渐拉开差距，公司在各个业务领域均面临激烈的
竞争。
  此外，随着中国国内金融服务领域的进一步开放，外资券商对中国证券市场参与程度
将进一步加深，其所从事的业务范围也会逐渐扩大；而在公司治理结构、资产质量、资本
金与盈利能力以及金融创新能力等方面，中资券商与外资券商尚存在一定差距。加之商业
银行、保险公司和其他非银行金融机构也向证券公司的传统业务领域，如证券承销、资产
管理等领域进行渗透，与证券公司形成了激烈竞争。未来，若分业经营的限制逐步放开，
银行、保险、信托等金融机构参与国内证券市场的竞争，发行人将面临更激烈的竞争。
   十、公司主要业务受宏观经济及市场波动影响的风险
  受经营模式、业务范围以及目前我国金融产品种类有限等因素的制约，我国证券公司
的经营状况高度依赖于证券市场的繁荣程度。证券公司经营状况对证券市场的长期发展及
其短期运行趋势都有较强的依赖性。如果证券市场行情走弱，证券公司的传统证券经纪业
务、证券自营业务、投资银行业务、资产管理和信用交易等业务的经营难度将会增大，盈
利水平可能受到较大影响。证券市场行情受国民经济发展速度、宏观经济政策、利率、汇
率、行业发展状况以及投资者心理等诸多因素影响，存在一定的不确定性，因此，公司主
要业务存在因宏观经济及市场波动影响而导致收入和利润不稳定的风险。
   十一、公司金融资产公允价值变动的风险
  公司报告期各期末合并口径以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及交
易性金融资产合计余额分别为 200.44 亿元、281.58 亿元、270.41 亿元和 301.10 亿元，两项
合计占资产总额比例分别为 30.83%、41.28%、39.37%和 38.95%，比重较大。未来若交易
性金融资产的公允价值发生大幅变动，公司的当期损益将面临较大波动的风险，将一定程
度上影响发行人的偿债能力。
   十二、公司股东持有发行人的股份被质押和被司法冻结的风险
  截至 2021 年 6 月末，公司第一大股东亚泰集团持有公司 72,116.87 万股股票，其中已
                           IV
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办理质押 47,319.00 万股，占亚泰集团所持公司股份比例 65.61%，占公司总股本 20.22%；
公司第二大股东吉林信托持有公司 27,607.36 万股股票，其中被冻结股份数量为 27,607.36
万股，占吉林信托所持公司股份比例 100.00%，占公司总股本的 11.80%。公司第一大股东
和第二大股东所持公司股权质押或冻结的比例较高。虽然上述股东资信状况良好、履约能
力较强，但若亚泰集团、吉林信托未能按照约定履约或妥善解决有关事项，所质押或冻结
的公司股份可能被强制执行，进而产生股权变动的风险。
   十三、投资者适当性
  本期债券面向专业投资者公开发行。本期债券的发行对象为符合《公司债券发行与交
易管理办法》及《深圳证券交易所债券市场投资者适当性管理办法》等相关法律法规规定
的专业投资者。
   十四、政策法规变化的风险
  发行人所处的证券行业是受到高度监管的行业，业务经营与开展受到国家各种法律、
法规及规范性文件的监管。如果国家关于证券行业的有关法律、法规和政策，如税收政策、
业务许可、外汇管理、利率政策、业务收费标准等发生变化，可能会引起证券市场的波动
和证券行业发展环境的变化，进而对发行人的各项业务产生影响。因此，发行人面临由于
政策法规变化而产生的风险。
   十五、投资者须知
  投资者购买本期债券，应当认真阅读本募集说明书及有关的信息披露文件，进行独立
的投资判断。本期债券上市交易由深圳证券交易所审核，并不表明其对本期债券的投资价
值作出了任何评价，也不表明其对本期债券的投资风险作出了任何判断。任何与之相反的
声明均属虚假不实陈述。本期债券依法发行后，发行人经营与收益的变化引致的投资风险，
由投资者自行负责。投资者若对本募集说明书存在任何疑问，应咨询自己的证券经纪人、
律师、专业会计师或其他专业顾问。
   十六、公司股票简称及代码
  发行人为深圳证券交易所上市公司（股票简称及代码：东北证券/000686.SZ），截至募
集说明书签署日，发行人股票处于正常流通状态，不存在因业绩重大下滑或重大违法违规
而影响本期债券发行及上市条件的事项。
                          V
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   十七、申报材料更名
  本期公司债券系分期发行的第二期公司债券，发行人已将原申报材料《东北证券股份
有限公司 2020 年面向专业投资者公开发行短期公司债券募集说明书》中涉及“2020 年面向
专业投资者公开发行短期公司债券”表述现更换为“2022 年面向专业投资者公开发行短期公
司债券（第一期）”。发行人承诺：本期债券各公告类文件全称更名后与原相应申请文件效
力相同，原申请文件继续有效。
   十八、期后重大事项提示
  发行人于 2021 年 5 月和 9 月发布了《东北证券股份有限公司 2021 年累计新增借款超
过上年末净资产百分之二十的公告》，披露了当期累计新增借款超过上年末净资产百分之二
十的相关事项。新增借款的筹集和使用均符合相关法律法规的规定，募集资金主要用于补
充公司营运资金、调整公司负债结构等，以满足公司经营和发展需要，属于公司正常经营
活动范围。发行人财务状况稳健，所有债务均按时还本付息。新增借款事项未对公司经营
情况和偿债能力产生重大不利影响。
  中国证券监督管理委员会山东监管局于 2021 年 5 月 19 日出具了《关于对东北证券股
份有限公司采取出具警示函监管措施的决定》（[2021]19 号），对发行人作为受托管理人，
未充分履行“18 如意 01”信息披露义务进行了处罚。针对上述事项，发行人已及时启动整
改工作，通过建立健全和严格执行投资银行业务内控制度、工作流程和操作规范，切实提
升投资银行业务质量；发行人将遵循稳健经营理念，全面提升合规风险管理水平，切实履
行勤勉尽责义务。目前，发行人经营情况正常，财务状况和偿债能力未受影响。上述行政
监管措施不属于重大行政处罚，发行人也无重大违法行为。
  公司于 2021 年 4 月 10 日召开的第十届董事会第四次会议，于 2021 年 5 月 13 日召开
的 2020 年度股东大会，审议通过了利润分配议案，向全体股东派发现金股利 234,045,291.50
元，股利已于 2021 年 5 月 31 日前完成支付。公司 2020 年现金股利分配符合《公司章程》
及相关法规规定，现金分红水平与行业上市公司平均水平不存在重大差异，对公司日常经
营和偿债能力均不会产生重大影响。
                          VI
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告，渤海期货的全资孙公司渤海融幸（上海）商贸有限公司（以下简称“渤海融幸”）收到
中国证券监督管理委员会出具的《立案告知书》
                    （证监立案字 0062021047 号），因渤海融幸
涉嫌操纵期货合约，中国证监会决定对其立案。发行人将督促渤海期货、渤海融幸全力配
合中国证监会的相关调查工作，关注监管调查进展，严格按照有关规定履行信息披露义务。
     十九、财务数据
    本募集说明书引用的报告期为 2018 年度、2019 年度、2020 年度及 2021 年半年度，发
行人已在募集说明书中对 2021 年 1-9 月未经审计的财务数据做了简易披露。本募集说明书
中的财务数据来源于发行人 2018 年、2019 年和 2020 年经审计的财务报告，及未经审计的
北证券股份有限公司 2021 年第三季度报告》，截至 2021 年 9 月 30 日，发行人合并口径总
资产为 847.06 亿元，净资产为 183.13 亿元，合并口径资产负债率为 72.52 %，母公司口径
资产负债率为 74.23 %（总资产和总负债以扣除代理买卖证券款和代理承销证券款计算）。
(http://www.szse.cn) 及巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)。
                                      VII
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                      释 义
在本募集说明书中，除非文中另有所指，下列词语具有如下特定意义：
公司/本公司/发行
            指   东北证券股份有限公司
人/东北证券
                东北证券股份有限公司2020年面向专业投资者公开发行短期公司
本次债券        指
                债券
                东北证券股份有限公司2022年面向专业投资者公开发行短期公司
本期债券        指
                债券（第一期）
本次发行        指   本次公司债券的发行
董事会         指   东北证券股份有限公司董事会
监事会         指   东北证券股份有限公司监事会
股东大会        指   东北证券股份有限公司股东大会
                《东北证券股份有限公司2022年面向专业投资者公开发行短期公
《募集说明书》     指
                司债券（第一期）募集说明书》
《募集说明书摘         《东北证券股份有限公司2022年面向专业投资者公开发行短期公
            指
要》              司债券（第一期）募集说明书摘要》
主承销商、债券受
托管理人或受托管    指   东吴证券股份有限公司
理人
会计师、中准事务
            指   中准会计师事务所（特殊普通合伙）
所
发行人律师、律师
            指   北京德恒律师事务所
事务所
联合资信、评级机
            指   联合资信评估股份有限公司
构
证监会         指   中国证券监督管理委员会
深交所、交易所     指   深圳证券交易所
债券登记机构      指   中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司
《公司法》       指   《中华人民共和国公司法》
《证券法》       指   《中华人民共和国证券法》
《管理办法》      指   《公司债券发行与交易管理办法》
《上市规则》      指   《深圳证券交易所公司债券上市规则（2018年修订）》
公司章程        指   《东北证券股份有限公司章程》
《债券持有人会议        《东北证券股份有限公司2022年面向专业投资者公开发行短期公
            指
规则》             司债券（第一期）债券持有人会议规则》
《债券受托管理协        《东北证券股份有限公司2020年面向专业投资者公开发行短期公
            指
议》              司债券受托管理协议》
本次公司债券专业    指   符合《公司债券发行与交易管理办法》、深圳证券交易所相关规定以
                   东北证券股份有限公司面向专业投资者公开发行短期公司债券募集说明书摘要
  投资者/专业投资       及本募集说明书关于本次公司债券发行对象相关规定的投资者
  者
  最近三年一期、报
             指   2018年、2019年、2020年和2021年1-6月
  告期
  法定节假日、休息       中华人民共和国的法定及政府指定节假日或休息日（不包括香港特别
             指
  日              行政区、澳门特别行政区和台湾省的法定节假日和/或休息日）
  工作日        指   周一至周五（不包括法定节假日或休息日）
  交易日        指   深圳证券交易所正常交易日
  元/万元/亿元    指   人民币元/万元/亿元
  东证融通       指   东证融通投资管理有限公司
  渤海期货       指   渤海期货股份有限公司
  东方基金       指   东方基金管理股份有限公司
  东证融达       指   东证融达投资有限公司
  亚泰集团       指   吉林亚泰（集团）股份有限公司，为公司第一大股东
                 吉林省信托有限责任公司，系由“吉林省信托投资有限责任公司”于
  吉林信托       指
  银华基金       指   银华基金管理有限公司
  财政部        指   中华人民共和国财政部
                 证券公司向客户出借资金供其买入证券、出借证券供其卖出的经营
  融资融券       指
                 活动
 本募集说明书中部分合计数与各加总数直接相加之和在尾数上可能略有差异，这些差异是由于四舍
五入造成的。
               东北证券股份有限公司面向专业投资者公开发行短期公司债券募集说明书摘要
               第一节    风险提示
  投资者在评价和购买本次证券公司短期债时，除本募集说明书提供的各项资料外，应
特别认真地考虑本次证券公司短期债的下述各项风险因素。
  一、本次债券的投资风险
  （一）利率风险
  在本次公司债券存续期内，受国民经济总体运行状况、国家宏观经济、金融政策以及
国际环境变化的影响，市场利率存在波动的可能性。由于债券属于利率敏感性投资品种，
市场利率的变动将直接影响债券的投资价值。鉴于本次债券为固定利率债券，债券的投资
价值在其续存期内将有可能随着市场利率的波动而发生变动，从而使本次债券投资者的实
际投资收益具有一定的不确定性。
  （二）交易流动性风险
  本次债券发行结束后，发行人将积极申请本次债券在深交所上市流通。由于具体上市
审批事宜需要在本次债券发行结束后方能进行，并依赖于有关主管部门的审批及注册，发
行人目前无法保证本次债券一定能够按照预期在交易所流通，且具体上市进程在时间上存
在不确定性。此外，证券交易场所的交易活跃程度受到宏观经济环境、投资者分布和投资
者交易意愿等因素的影响，本次债券仅限于在专业投资者范围内转让，发行人亦无法保证
本次债券在交易所上市后本次债券的持有人能够随时并足额交易其所持有的债券。因此，
本次债券的投资者在购买本次债券后可能面临由于债券不能及时上市流通而无法立即出售
本次债券，或者由于债券上市流通后交易不活跃甚至出现无法持续成交的情况，不能以某
一价格足额出售其希望的本次债券所带来流动性风险。
  （三）偿付风险
  虽然发行人目前经营和财务状况良好，但在本次债券存续期间内，发行人所处的宏观
经济环境、资本市场状况、利率、汇率、证券行业发展状况、投资心理以及国际经济金融
环境和国家相关政策等外部环境以及公司本身的生产经营状况存在着一定的不确定性。上
述因素的变化会影响到公司的盈利能力和现金流量，可能会导致公司不能从预期的还款来
源中获得足够的资金按期支付本息，从而使投资者面临一定的偿付风险。
  （四）本次债券安排所特有的风险
  本次债券为无担保债券。尽管在本次债券发行时，发行人已根据现实情况安排了偿债
                 东北证券股份有限公司面向专业投资者公开发行短期公司债券募集说明书摘要
保障措施来控制和降低本次债券的还本付息风险，但是在本次债券存续期内，可能由于不
可控的市场、政策、法律法规等因素的变化导致已拟定的偿债保障措施不充分或不能完全
履行，进而影响本次债券持有人的利益。
  （五）资信风险
  发行人目前资信状况良好，能够按约定偿付债务本息，且报告期内发行人不存在到期
债务延期偿付或无法偿付的情形。在未来的业务经营中，公司将继续严格履行所签订的合
同、协议或其他承诺。但在本次债券的存续期内，如果发行人的资信状况发生不利变化，
将可能影响本次债券本息的偿付，使投资者受到不利影响。
  （六）评级风险
  经联合资信综合评定，公司的主体信用等级为 AAA 级，本期债券信用等级为 A-1 级。
但公司无法保证主体信用评级和/或本期债券信用评级在本期债券存续期内不会发生负面
变化。如果公司的主体信用评级和/或本期债券的信用评级在本期债券存续期内发生负面变
化，可能引起本期债券在二级市场交易价格的波动，则可能对债券持有人的利益产生不利
影响。
  二、发行人相关的风险
  （一）财务风险
  流动性风险是指公司无法以合理成本及时获得充足资金，以偿付到期债务、履行其他
支付义务和满足正常业务开展的资金需求的风险。流动性风险因素及事件包括但不限于：
资产负债结构不匹配、资产变现困难、经营损失、交易对手延期支付或违约，以及信用风
险、市场风险、声誉风险等类别风险向流动性风险的转化等。随着公司资本实力的增强、
资产配置日益丰富，产品呈现多元化、复杂化的发展趋势。公司一方面需积极扩展融资渠
道以满足内部流动性需求，同时需要通过合理的负债期限结构安排，以确保公司资产负债
期限结构相匹配。此外，证券公司流动性管理还需要满足外部流动性风险监管要求，并防
范各类风险事件引发的流动性危机，流动性风险管理挑战日益加大。
  公司所处的行业为典型的资金密集型行业，公司业务经营对资金的需求量较大，公司
主要依靠负债融资满足业务的资金需要，公司存在资产负债率较高的风险。较高的资产负
债率将给公司的生产经营带来一定的风险，如财务成本提高、抗风险能力降低等。若未来
国家宏观经济政策、经济总体运行状况以及国际经济环境发生较大变化，有可能导致市场
                   东北证券股份有限公司面向专业投资者公开发行短期公司债券募集说明书摘要
融资利率攀升，则较高的负债水平将使公司承担较高的财务费用，进而影响公司的盈利水
平，也会对公司的现金流产生不利影响。
  证监会对证券公司采用以净资本及流动性指标为核心的风险管理模式。随着公司业务
规模的不断扩大、杠杆率的不断上升，证券市场的波动或者不可预知的突发事件都有可能
导致公司风险控制指标出现较大波动。如果相关风险控制指标不能满足监管要求，公司的
业务开展将会受到限制，甚至被取消部分业务资格，进而对公司业务经营及声誉产生不利
影响。
  公司报告期各期末合并口径以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及交
易性金融资产合计余额分别为 200.44 亿元、281.58 亿元、270.41 亿元和 301.10 亿元，两项
合计占资产总额比例分别为 30.83%、41.28%、39.37%和 38.95%，比重较大。未来若交易
性金融资产的公允价值发生大幅变动，公司的当期损益将面临较大波动的风险，将一定程
度上影响发行人的偿债能力。
  （二）经营风险
  我国证券市场尚处于发展初期，证券市场景气程度受国内外经济形势、国民经济发展
速度、宏观经济政策、行业发展状况及投资者心理等诸多因素的影响，存在较强的周期性，
从而导致证券公司经营业绩也出现较大波动。虽然公司通过持续优化业务结构，强化内部
管理，不断提升各项业务的盈利水平，但由于公司各项业务盈利情况均与宏观经济及证券
市场周期性变化、行业监管政策等因素密切相关，公司仍将面临因市场周期性变化引发的
盈利大幅波动的风险。
  目前，我国证券公司的盈利主要集中于传统的证券经纪、投资银行和证券自营业务，
同质化情况较为突出，形成了证券公司数量偏多，绝大多数的证券公司规模过小、资本实
力偏弱的格局，各证券公司之间的竞争日趋激烈。虽然证券公司综合治理结束后，部分证
券公司通过兼并收购、增资扩股、发行上市等方式迅速扩大资本规模，提升竞争能力，但
总体而言，证券行业的整体竞争格局仍处于由分散经营、低水平竞争走向集中化的演变阶
段，证券行业的各个业务领域均面临激烈的竞争。此外，银行、信托、保险等金融机构也
逐渐参与证券承销、财务顾问、资产管理等业务，分流证券公司客户资源，与证券公司形
                东北证券股份有限公司面向专业投资者公开发行短期公司债券募集说明书摘要
成了激烈竞争。其中，商业银行在网点分布、客户资源、资本实力等方面处于明显优势地
位，对证券公司的业务经营形成严峻的挑战。如公司不能在激烈的竞争环境中快速提高自
身的资本实力、抓住发展机遇，将可能面临业务规模萎缩、盈利能力下滑等经营压力。
  （1）经纪业务风险
  交易佣金是经纪业务的收入来源。交易佣金取决于证券市场交易金额和佣金费率两大
因素。由于我国证券市场尚处于新兴加转轨期，证券行情走势的强弱程度将直接影响交易
量，证券市场的周期性波动将使得经纪业务收入大幅波动。自 2002 年 5 月国家有关主管部
门对证券交易佣金费率实行设定最高上限并向下浮动的政策以来，证券市场经纪业务佣金
费率持续下滑。与此同时，证券公司营业网点设立条件的放宽将进一步加剧国内证券公司
经纪业务的竞争，网点数量的大幅增加以及非现场开户业务的大范围开展将可能导致公司
市场占有份额和佣金率水平的持续下降，从而导致经纪业务收入下滑的风险。
  （2）证券自营业务风险
  证券自营业务与证券市场行情走势具有高度的相关性，在证券行情持续走强时，自营
业务能为公司带来业绩的迅速增长，反之，在证券行情持续低迷时，公司自营业务则可能
出现亏损，自营业务存在明显的随证券市场波动的风险。同时，由于我国证券市场尚处于
发展期，二级市场投资产品较少，公司难以通过证券投资组合策略规避市场系统性风险，
从而使得公司业绩较易受证券市场波动的影响。此外，公司自营业务投资人员在选择投资
品种和具体投资对象时的研判失误、投资品种配置不当等因素都会对公司造成经济损失。
  （3）投资银行业务风险
  证券承销与保荐业务从项目承揽、承做、申报、核准到发行上市需要一定的运作周期，
不同的承销项目因受项目自身资质、市场、政策和监管等因素的影响，项目运作周期的长
短不同，投入成本也存在较大差异，而承销收入在发行完成后方可取得。公司在经营证券
承销与保荐业务时，存在由于对企业改制上市方案设计和经营前景等重大事项判断失误等
原因而未能通过发行核准的风险，使得公司存在无法取得项目承销收入的可能，也会使公
司声誉受到损害，对公司后续同类业务的开展产生负面影响。同时，承销与保荐业务存在
因政策调整、市场预期、项目储备等原因导致公司承销项目减少而无法实现承销收入的风
险。
  （4）资产管理业务风险
  证券资产管理业务主要依靠产品的市场吸引力和管理水平拓展规模，并以此获取收入。
                  东北证券股份有限公司面向专业投资者公开发行短期公司债券募集说明书摘要
公司存在因资产管理计划不符合市场需求，管理水平与业务发展不匹配或出现投资判断失
误，或者由于国内证券市场波动较大、投资品种较少、风险对冲机制不健全等原因，导致
该资产管理计划无法达到预期收益，公司需承担自有资金投入部分遭受损失的风险，以及
因上述原因使投资者购买产品的意愿降低，从而影响产品规模及业务收入的风险。此外，
目前国内商业银行、保险公司、信托公司都已推出金融理财产品，资产管理业务竞争日趋
激烈，公司面临竞争加剧可能导致资产管理业务发展受限的风险。
  （5）信用交易业务风险
  证券公司面临的信用交易业务风险主要涉及在为客户提供融资融券、股票质押式回购、
约定购回式证券交易等业务过程中，因交易对方无法履约导致损失的风险。尽管公司在开
展相关业务的过程中通过客户适当性管理、征授信管理、标的证券管理、风险指标管理及
维持担保比例的盯市管理等一系列措施进行了严格的风险管控，但仍可能存在因质押担保
物市场价格急剧下跌导致质押证券平仓后所得资金不足偿还融资欠款的市场风险和信用风
险、公司对客户信用账户进行强行平仓引起的法律纠纷风险，进而使得本公司存在相关资
产遭受损失的可能。
  截至 2021 年 6 月末，公司第一大股东亚泰集团持有公司 72,116.87 万股股票，其中已
办理质押 47,319.00 万股，占亚泰集团所持公司股份比例 65.61%，占公司总股本 20.22%；
公司第二大股东吉林信托持有公司 27,607.36 万股股票，其中被冻结股份数量为 27,607.36
万股，占吉林信托所持公司股份比例 100.00%，占公司总股本的 11.80%。公司第一大股东
和第二大股东所持公司股权质押或冻结的比例较高。虽然上述股东资信状况良好、履约能
力较强，但若亚泰集团、吉林信托未能按照约定履约或妥善解决有关事项，所质押或冻结
的公司股份可能被强制执行，进而产生股权变动的风险。
  （三）管理风险
  证券行业属于高风险行业，内部控制风险相对于传统行业更加突出，既需要营造良好
的企业内部控制环境，还需要具备完善的内部控制评估和管理体系。公司在各业务领域均
制定了内部控制管理措施及严格的业务管理制度和工作流程，但因内部及外部环境发生变
化、当事人的认知程度不够、执行人不严格执行、从业人员主观故意等情况，现行内部控
制机制可能失去效用，导致风险事件的发生，进而使公司的业务、声誉受到不利影响。
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  合规风险是指因公司或业务人员的经营管理或执业行为违反法律、法规或相关监管部
门的规定、业务适用准则等而使公司受到法律制裁、被采取监管措施等，从而造成公司遭
受财务或声誉损失的风险。
  证券业属于国家特许经营行业，证券公司开展证券承销、经纪、自营、资产管理等业
务要接受中国证监会的监管。公司如果违反法律、法规将受到行政处罚，或被监管机关采
取监管措施。此外，公司所处的证券行业是一个知识密集型行业，员工道德风险相对其他
行业来说更突出，若公司员工的诚信、道德缺失，而公司未能及时发现并防范，可能会导
致公司的声誉和财务状况受到损害，甚至给公司带来赔偿、诉讼或监管机构处罚的风险。
  虽然公司制定了较为系统的内部控制制度和各项业务管理制度，建立了较为完善的合
规管理体系，并且针对员工可能的不当行为拟定了严格的规章制度和工作程序进行控制和
约束，但仍然有可能无法完全杜绝员工不当的个人行为。在开展各项业务的时候，存在因
公司个人员工的信用、道德缺失造成违规，从而引发相关风险。
  我国证券行业快速发展，对优秀人才的需求日益迫切，人才素质是其发展的核心竞争
要素。公司为员工制定和实施了一整套培训计划和激励机制，培养了团队的凝聚力和忠诚
度，在保持现有人才结构的基础上，大量吸引业内优秀人才加盟。但是，面对证券行业未
来日趋激烈的人才竞争，公司如不能顺应行业快速变化的需求，不能排除在特定环境和条
件下存在优秀人才流失的可能，从而对公司的经营管理和业务发展产生不利影响。
  （四）政策风险
  证券行业属于国家特许经营行业，我国颁布了《证券法》、《证券公司管理办法》等法
律、法规和政策进行规范。证券公司开展证券承销、自营、经纪、资产管理等业务要接受
中国证监会的监管。公司在经营中如违反前述有关法律、法规和政策的规定，可能会受到
中国证监会等监管机构罚款、暂停或取消业务资格的行政处罚。
  国家对证券行业的监管制度正在逐步完善，证券行业的特许经营、佣金管理和税收管
理等政策将可能随着我国证券市场的发展而调整。尤其需要指出的是我国证券行业特许经
营政策的调整将遵循放宽市场准入和加强风险监控的原则，逐步降低对证券行业的保护程
度，并着力规范证券市场秩序，以促进证券行业的有序竞争。因此，这些政策的变化不仅
会影响我国证券市场的行情，而且会改变我国证券行业的竞争方式，将对公司各项业务产
生不同程度的影响。
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                    第二节      发行概况
     一、本次发行的基本情况
     （一）本次发行的内部批准情况及注册情况
   本次债券发行经发行人 2017 年 9 月 29 日召开的第九届董事会 2017 年第四次临时会议
和 2017 年 10 月 17 日召开的 2017 年第二次临时股东大会审议通过，以及 2020 年 10 月 27
日发行人召开的第十届董事会第三次会议和 2020 年 12 月 29 日召开的 2020 年第二次临时
股东大会审议通过。
   经深圳证券交易所审核同意并经中国证监会注册（证监许可〔2020〕1542 号），公司
获准注册面向专业投资者公开发行总额度不超过 20 亿元的短期公司债券。
   根据上述规定，公司本次债券注册金额为不超过 20 亿元，注册额度在批文有效期内有
效。
     本期债券拟发行不超过金额人民币 9 亿元，为本次债券批准规模下第二次发行。
     （二）本期发行的基本情况及发行条款
   本次债券的全称为“东北证券股份有限公司 2020 年面向专业投资者公开发行短期公司
债券”。
   本期债券的全称为“东北证券股份有限公司 2022 年面向专业投资者公开发行短期公司
债券（第一期）”。
   东北证券股份有限公司
   本次债券的发行总规模不超过 20 亿元（含 20 亿元），采用分期发行方式，本期债券
为第二期发行。本期债券发行总规模不超过 9 亿元（含 9 亿元）。
   本期债券票面金额为 100 元，按面值平价发行。
   本期债券期限为 361 天。
                  东北证券股份有限公司面向专业投资者公开发行短期公司债券募集说明书摘要
  实名制记账式公司债券。投资者认购的本期债券在证券登记机构开立的托管账户托管
记载。本期债券发行结束后，债券持有人可按照有关主管机构的规定进行债券的转让、质
押等操作。
  本期债券为固定利率债券，债券票面利率将根据网下询价簿记结果，由发行人与主承
销商按照市场情况并根据国家有关规定协议一致在利率询价区间内确定。
  本次债券本息支付将按照本次债券登记机构的有关规定统计债券持有人名单。到期一
次还本付息，利息随本金的兑付一起支付。本息兑付款项自本息兑付日起不另计利息。
  本期债券于付息日（本金支付日）向投资者支付的利息为投资者截至利息登记日收市
时各自所持有的本期债券面值*计息天数*票面利率/365。
  本期债券的起息日为 2022 年 1 月 17 日。
  本期债券本息支付将按照证券登记机构的有关规定统计债券持有人名单，本息支付方
式及其他具体安排按照证券登记机构的相关规定办理。
  本期债券的付息日为 2023 年 1 月 13 日，如遇法定节假日或休息日，则顺延至下一个
交易日，顺延期间不另计息。
  本期债券的兑付日为 2023 年 1 月 13 日（如遇法定及政府指定节假日或休息日，则顺
延至其后的第 1 个交易日；顺延期间兑付款项不另计利息）。
  本期债券为无担保债券。
  根据联合资信评估股份有限公司出具的《东北证券股份有限公司 2022 年面向专业投资
者公开发行短期公司债券（第一期）信用评级报告》，发行人的主体信用等级为 AAA 级，
评级展望为稳定，本期债券信用等级为 A-1 级。根据监管部门和联合评级对跟踪评级的有
关要求，联合评级将在本次（期）债券发行后第六个月出具跟踪评级报告，并在本次（期）
                 东北证券股份有限公司面向专业投资者公开发行短期公司债券募集说明书摘要
债券存续期内根据有关情况进行不定期跟踪评级。
  东吴证券股份有限公司。
  东吴证券股份有限公司。
  持有中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司 A 股证券账户的专业投资者（法律、
法规禁止购买者除外）。本期债券上市后将被实施投资者适当性管理，仅限专业投资者参
与交易，普通投资者认购或买入的交易行为无效。专业投资者的申购资金来源必须符合国
家有关规定。
  本期债券发行采取面向网下专业投资者询价、根据簿记建档情况进行配售的发行方式。
  本期债券不向公司股东优先配售。
  本次债券由东吴证券股份有限公司作为主承销商，通过代销方式进行承销。
  本期债券募集资金扣除发行费用后，拟全部用于偿还公司债券。
  深圳证券交易所。
  本公司主体信用等级为 AAA，本期债券信用等级为 A-1，本期债券符合进行质押式回
购交易的基本条件，具体折算率等事宜将按证券登记机构的相关规定执行。
  本期发行结束后，公司将尽快向深圳证券交易所提出关于本期债券上市交易的申请。
本期债券符合在深圳证券交易所集中竞价系统和综合协议交易平台同时交易（以下简称“双
边挂牌”）的上市条件。但本期债券上市前，公司财务状况、经营业绩、现金流和信用评级
等情况可能出现重大变化，公司无法保证本期债券双边挂牌的上市申请能够获得深圳证券
交易所同意，若届时本期债券无法进行双边挂牌上市，投资者有权选择将本期债券回售予
本公司。因公司经营与收益等情况变化引致的投资风险和流动性风险，由债券投资者自行
                       东北证券股份有限公司面向专业投资者公开发行短期公司债券募集说明书摘要
承担，本期债券不能在除深圳证券交易所以外的其他交易场所上市。
   本期债券募集资金 监管银行为 中信银行股份有限公司长春分行 ，监管账户账 号
   根据国家有关税收法律、法规的规定，投资者投资本期债券所应缴纳的税款由投资者
自行承担。
   （三）本期债券发行及上市安排
   发行公告刊登日期：2022 年 1 月 12 日。
   发行首日：2022 年 1 月 14 日。
   网下发行期限：2022 年 1 月 14 日至 2022 年 1 月 17 日。
   本期公司债券发行结束后，公司将尽快向深圳证券交易所提出关于本期债券上市交易
的申请，办理有关上市手续，具体上市时间将另行披露。
    二、认购人承诺
   购买本期债券的投资者（包括本期债券的初始购买人和二级市场的购买人及以其他方
式合法取得本期债券的人）被视为作出以下承诺：
   （一）接受本募集说明书对本期债券项下权利义务的所有规定并受其约束；
   （二）本期债券持有人认购、购买或以其他合法方式取得本期债券，均视作同意由东
吴证券担任本期债券的债券受托管理人，且均视作同意公司与债券受托管理人签署的本期
债券的《债券受托管理协议》项下的相关规定；
   （三）本期债券持有人认购、购买或以其他合法方式取得本期债券均视作同意并接受
公司为本期债券制定的《债券持有人会议规则》并受之约束；
   （四）本期债券的发行人依有关法律、法规的规定发生合法变更，在经有关主管部门
批准后并依法就该等变更进行信息披露时，投资者同意并接受该等变更；
   （五）本期债券发行结束后，发行人将申请本期债券在深交所上市交易，并由主承销
商代为办理相关手续，投资者同意并接受这种安排。
                     东北证券股份有限公司面向专业投资者公开发行短期公司债券募集说明书摘要
                    第三节    募集资金运用
    一、募集资金运用计划
   （一）本期债券募集资金规模
   本次债券为东北证券股份有限公司 2020 年面向专业投资者公开发行短期公司债券，注
册金额为不超过 20 亿元，在注册文件有效期内循环发行。本期债券为本次债券第二期发行，
发行规模不超过 9 亿元。
   （二）本期债券募集资金用途
   本期债券募集资金扣除发行费用后，拟用于偿还 21 东北 D1 短期公司债券。具体情况
如下：
债券简称          借款人         余额（亿元）             到期日           拟偿还金额（亿元）
  合计           -                 11.00          -                9.00
   考虑到募集资金实际到位时间无法确切估计，公司将本着有利于优化公司债务结构、
尽可能节省公司利息费用的原则灵活安排偿还公司有息负债、调整债务结构的具体事宜，
在发行时可能对拟偿还有息负债明细进行调整。
   （三）本期债券募集资金专项账户管理安排
   为规范募集资金的使用与管理，最大限度地保障投资者的权益，提高募集资金的使用
效率，根据《公司法》、《证券法》、《关于进一步规范上市公司募集资金使用的通知》等有
关法律、法规的规定和要求，发行人已制定了《募集资金使用管理制度》，对募集资金存储、
募集资金使用、募集资金投向变更、募集资金使用管理与监督等进行了详细严格的规定。
本期短期公司债券发行募集资金将存放于发行人指定的募集资金专项账户，募集资金专项
账户用于本期公司债券募集资金的接收、存储、划转和本息偿付，不得存放非募集资金或
用作其它用途，以有效保证募集资金的专款专用。
   （四）本期债券募集资金运用对财务状况的影响
   随着公司加大力度转型发展，逐步构建新的服务模式和多元的业务平台，势必将加大
对现有各项业务的投入，以实现公司收入的稳定增长。公司创新业务的投入、核心竞争力
的培育将存在较大资金投资需求。本期债券募集资金将用于偿还有息债务，以保证上述发
展战略和经营目标的顺利实施。
                    东北证券股份有限公司面向专业投资者公开发行短期公司债券募集说明书摘要
    从融资方式来看，公司有股权融资和债务融资两种方式；从融资期限来看，公司短期
融资渠道包括银行间市场的资金拆借、银行间和交易所市场买入债券回购、证金公司的转
融资、发行证券公司短期融资券和短期公司债券等；中长期融资渠道包括增资扩股、发行
公司债券、证券公司次级债券等。本次公开发行短期公司债券将优化公司的负债结构，有
利于公司财务成本进一步降低。
    综上所述，本期债券募集资金将用于偿还有息债务，将使发行人债务结构维持在合理
状态。有利于公司中长期资金的统筹安排，有利于公司战略目标的稳步实施，满足公司短
期资金需求，优化债务期限结构，降低财务成本。
    二、发行本期债券后发行人资产负债结构的变化
    本期债券发行完成后，将引起发行人资产负债结构的变化。假设发行人的资产负债结
构在以下假设基础上发生变动：
    相关财务数据模拟调整的基准日为 2021 年 6 月 30 日；
    本期债券募集资金总额 9 亿元，不考虑发行相关费用；
    本期债券募集资金 9 亿元全部用于偿还到期公司债券；
    本期债券总额 9 亿元计入 2021 年 6 月 30 日的资产负债表；
    财务数据基准日至本期债券发行完成日不发生重大资产、负债、权益变化。
    本期发行对发行人合并报表资产负债结构的影响如下：
                                                              单位：亿元
            项目                                                模拟变动额
                            （原报表）             （模拟报表）
资产总计                               773.10            773.10           -
负债总计                               594.77            594.77           -
资产负债率（未扣除代理买卖证券款、代理承
销证券款）
    本期债券发行后公司合并口径资产总额、负债总额、资产负债率均无变化。
    三、资金运营内控制度、资金管理运营模式和短期资金调度应急预
案
    为规范公司资金管理，防范和控制资金风险，保证资金安全，提高资金使用效益，依
据《证券法》、《证券公司内部控制指引》等有关法律法规和《公司章程》的相关规定，结
                 东北证券股份有限公司面向专业投资者公开发行短期公司债券募集说明书摘要
合公司实际情况，发行人形成了较为严格的资金运营内控制度和管理模式，符合《深圳证
券交易所关于开展公开发行短期公司债券业务试点有关事项的通知》的要求。
  公司建立了资金运营业务授权和业务复核的内部管理模式。同时，通过资金运营的相
关部门与风险管理部门配合，根据公司各项业务规模、性质、复杂程度及风险状况，对正
常和压力情景下未来不同时间段的资产负债期限错配、融资来源的多元化和稳定程度、流
动性资产及市场流动性等进行监测和分析，对异常情况及时预警。此外，公司建立了现金
流测算和分析框架，有效计量、监测和控制正常和压力情景下未来不同时间段的现金流缺
口。
  公司在保证筹资规模适宜、结构合理的前提下，综合考虑多种筹资方式、融资成本与
期限配置，实现多渠道筹集资金，保障融资渠道的多元和稳定。公司还建立了应急预案，
以解决短期资金的调度问题，通过建立并运营优质流动性资产池，确保在压力情景下能够
及时满足流动性需求。
     四、前次公司债券募集资金使用情况
  报告期内，公司发行的公司债券募集资金使用情况如下：
债券（第一期），债券简称为“18 东北 01”，债券代码为“114291”，发行规模 30 亿元，募集
资金用途为补充公司营运资金，报告期内，公司严格按照债券募集说明书约定使用募集资
金。
司债券（第一期），债券简称为“东证 1801”，债券代码为“117592”，发行规模 15 亿元，募
集资金用途为补充公司营运资金，报告期内，公司严格按照债券募集说明书约定使用募集
资金。
公开发行公司债券，债券简称为“18 东北债”，债券代码为“112773”，发行规模 25 亿元，募
集资金用途为补充流动资金，报告期内，公司严格按照债券募集说明书约定使用募集资金。
券（第一期），债券简称为“19 东北 C1”，债券代码为“115101”，发行规模 30 亿元，募集资
金用途为调整公司债务结构，报告期内，公司严格按照债券募集说明书约定使用募集资金。
司债券（第一期），债券简称为“东证 1901”，债券代码为“117598”，发行规模 20 亿元，募
                 东北证券股份有限公司面向专业投资者公开发行短期公司债券募集说明书摘要
集资金用途为调整公司负债结构，报告期内，公司严格按照债券募集说明书约定使用募集
资金。
券（第二期），债券简称为“19 东北 C2”，债券代码为“115100”，发行规模 10 亿元，募集资
金用途为调整公司债务结构，报告期内，公司严格按照债券募集说明书约定使用募集资金。
（第一期），债券简称为“20 东北 C1”，债券代码为“115113”，发行规模 30 亿元，募集资金
用途为偿还未来到期的收益凭证、公开发行公司债券和非公开发行公司债券，报告期内，
公司严格按照债券募集说明书约定使用募集资金。
券（第二期），债券简称为“20 东北 C2”，债券代码为“115121”，发行规模 20 亿元，募集资
金用途为偿还未来到期的非公开发行公司债券，报告期内，公司严格按照债券募集说明书
约定使用募集资金。
开发行短期公司债券（第一期），债券简称为“21 东北 D1”，债券代码为“149377”，发行规
模 11 亿元，募集资金用途为补充流动资金，报告期内，公司严格按照债券募集说明书约定
使用募集资金。
公开发行公司债券（第一期），债券简称为“21 东北 01”，债券代码为“149445”，发行规模
债券募集说明书约定使用募集资金。
公开发行公司债券（第二期），债券简称为“21 东北 03”，债券代码为“149668”，发行规模
定使用募集资金。
                         东北证券股份有限公司面向专业投资者公开发行短期公司债券募集说明书摘要
                        第四节            发行人基本情况
   一、发行人概况
  公司名称：东北证券股份有限公司
  英文名称：Northeast Securities Co., Ltd
  上市地点：深圳证券交易所
  股票代码：000686
  注册资本：人民币 2,340,452,915 元
  法定代表人：李福春
  成立日期：1992 年 7 月 17 日
  统一社会信用代码：91220000664275090B
  注册地址：吉林省长春市生态大街 6666 号
  办公地址：吉林省长春市生态大街 6666 号
  联系电话：0431-85096806
  传真：0431-85096816
  网址：www.nesc.cn
  经营范围：证券经纪；证券投资咨询；与证券交易、证券投资活动有关的财务顾问；
证券承销与保荐；证券自营；融资融券；证券投资基金代销；代销金融产品业务。
                                   （依法须
经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
   二、发行人历史沿革及报告期内重大资产重组情况
  东北证券股份有限公司（以下简称“东北证券”）是经中国证监会核准由锦州经济技术
开发区六陆实业股份有限公司（以下简称“锦州六陆”）定向回购股份暨以新增股份换股吸
收合并东北证券有限责任公司（以下简称“东北有限”）而设立。
  （一）吉林证券设立
  东北有限的前身为吉林省证券有限责任公司（以下简称“吉林证券”）。经中国人民银行
《关于同意成立吉林省证券公司的批复》
                 （银复[1988]237 号）批准，1988 年 8 月 24 日吉林
省证券公司正式成立，注册地址吉林省长春市。
  （二）第一次增资改制
                     东北证券股份有限公司面向专业投资者公开发行短期公司债券募集说明书摘要
（银复[1997]396 号）批准，吉林省证券公司增资改制并更名为“吉林省证券有限责任公司”，
注册资本增加至 1.2 亿元。
     （三）更名为“东北证券有限责任公司”
券部合并重组事宜的批复》（证监机构字[1999]102 号）批准，吉林省证券有限责任公司与
吉林省信托投资公司证券部合并重组，在此基础上增资扩股组建新的证券公司。
的批复》（证监机构字[2000]132 号）批准，吉林证券更名为“东北证券有限责任公司”，吸
收新股东入股，注册资本增至 1,010,222,500 元。
务及所属证券营业部；2004 年 4 月 22 日，经中国证监会批准，东北有限在长春、北京、
大连、太原、江阴、上海、深圳等大中城市新设 23 家证券营业部和 1 家证券服务部。
     （四）股权分置改革，设立股份公司
   经中国证监会《关于核准锦州经济技术开发区六陆实业股份有限公司定向回购股份暨
以新增股份换股吸收合并东北证券有限责任公司的通知》
                        （证监公司字[2007]117 号）核准，
锦州六陆与东北有限于 2007 年 8 月 20 日完成吸收合并,并实施股权分置改革方案，锦州经
济技术开发区六陆实业股份有限公司更名为东北证券股份有限公司，公司注册地址迁至吉
林省长春市，公司经营范围变更为证券业务；2007 年 8 月 27 日，公司在深圳证券交易所
复牌，股票代码不变，股票简称变更为“东北证券”。
更为 581,193,135 元。
     （五）2009 年派股
金）；2009 年 8 月 13 日，公司办理完毕工商登记变更手续，注册资本变更为 639,312,448
元。
     （六）2012 年增资扩股
                         东北证券股份有限公司面向专业投资者公开发行短期公司债券募集说明书摘要
   （七）2014 年资本公积转增股本
毕工商变更登记手续，注册资本变更为 1,957,166,032 元。
   （八）2016 年向原股东配股
（A 股），新增股份于 2016 年 4 月 22 日在深圳证券交易所上市。2016 年 4 月 21 日，公司
办理完毕工商变更登记手续，注册资本变更为 2,340,452,915 元。
   报告期内，发行人未发生导致主营业务发生实质变更的重大资产购买、出售和置换的
情况。
   三、发行人控股股东和实际控制人
   报告期内，公司不存在控股股东及实际控制人变更情况。
   四、发行人的股权结构及权益投资情况
   （一）发行人的股权结构
   公司股权较为分散，无控股股东、实际控制人。截至 2021 年 6 月 30 日，持有发行人
               吉林省财政厅              长春市国资委
                 吉林信托                   亚泰集团     其他股东
                                东北证券股份有限公司
   （二）本公司主要股东情况
   股东名称：吉林亚泰（集团）股份有限公司
   住所：长春市吉林大路 1801 号
                                  东北证券股份有限公司面向专业投资者公开发行短期公司债券募集说明书摘要
      法定代表人：宋尚龙
      注册资本：324,891.36 万元
      成立日期：1993 年 11 月 9 日
      公司类型：其他股份有限公司（上市）
      上市交易所：上海证券交易所
      股票简称：亚泰集团
      股票代码：600881
      统一社会信用代码：91220000123961012F
      经营范围：建材、房地产开发、煤炭批发经营、药品生产及经营（以上各项由取得经
营资格的集团公司下属企业经营）、国家允许的进出口经营业务。（依法须经批准的项目，
经相关部门批准后方可开展经营活动。）
      亚泰集团最近一年及一期的主要财务数据如下：
                                                                                    单位：万元
                 项目                        总资产          净资产           营业收入           净利润
     注：2020 年度财务数据已经中准会计师事务所（特殊普通合伙）审计，2021 年 1-6 月财务数据未经审计。
      截至 2021 年 6 月 30 日，亚泰集团前十大股东的持股情况如下：
                                                                              单位：万股、%
序号                                股东名称                                持股数量          持股比例
                                合计                                   153,028.53       47.10
      截至报告期末，亚泰集团持有公司 72,116.87 万股股份，其中质押 47,319.00 万股，占
亚泰集团所持公司股份比例 65.61%，占公司总股本的 20.22%。
                                东北证券股份有限公司面向专业投资者公开发行短期公司债券募集说明书摘要
     股东名称：吉林省信托有限责任公司
     住所：长春市人民大街 9889 号
     法定代表人：张洪东
     注册资本：15.97 亿元
     成立日期：2002 年 3 月 19 日
     公司类型：有限责任公司
     统一社会信用代码：91220000123916641Y
     经营范围：
         （本外币）资金信托；动产信托；不动产信托；有价证券信托；其他财产或
财产权信托；作为投资基金或者基金管理公司的发起人从事投资基金业务；经营企业资产
的重组、购并及项目融资、公司理财、财务顾问等业务；受托经营国务院有关部门批准的
证券承销业务；办理居间、咨询、资信调查等业务；代保管及保管箱业务；以存放同业、
拆放同业、贷款、租赁、投资方式运用固有财产；以固有财产为他人提供担保；从事同业
拆借；法律法规规定或中国银行业监督管理委员会批准的其他业务（依法须经批准的项目，
经相关部门批准后方可开展经营活动）
     吉林信托最近一年及一期的主要财务数据如下：
                                                                              单位：万元
               项目                    总资产          净资产          营业收入           净利润
     注：2020 年度财务数据已经吉林建威会计师事务所（普通合伙）审计，2021 年 1-6 月财务数据为母公司数据且未经
审计。
     截至 2021 年 6 月 30 日，吉林信托股权结构如下：
                                                                            单位：万元、%
序号                               股东名称                           持股数量          持股比例
                                合计                               159,659.75      100.00
     截至 2021 年 6 月 30 日，公司第二大股东吉林省信托有限责任公司共持有公司股份
                            东北证券股份有限公司面向专业投资者公开发行短期公司债券募集说明书摘要
有限责任公司所持股份比例 100.00%。
     （三）发行人主要子公司以及其他有重要影响的参股公司情况
     截至 2021 年 6 月 30 日，公司的主要控股子公司具体情况：
                             注册资本                 法定代
序号      公司名称     成立时间                  持股比例                  注册地址
                             （万元）                  表人
      东证融通投资管                                           北京市西城区锦什坊街28号
       理有限公司                                                 楼7层
                     日
      东证融达投资有    2013 年 9                               上海市浦东新区航头镇沪南
        限公司       月 11 日                                  公路5469弄129号
      东证融汇证券资                                           中国（上海）自由贸易试验区
      产管理有限公司                                             新金桥路255号540室
                     日
      渤海期货股份有    1996 年 1                               中国(上海)自由贸易试验区
        限公司       月 12 日                                新金桥路28号1201、3503室
      东方基金管理股    2004 年 6                               北京市西城区锦什坊街28号
       份有限公司      月 11 日                                      1-4层
     （1）东证融通投资管理有限公司
     住所：北京市西城区锦什坊街 28 号楼 7 层
     法定代表人：刘永
     注册资本：60,000.00 万元
     成立日期：2010 年 11 月 26 日
     公司类型：有限责任公司（法人独资）
     统一社会信用代码：9111010256579440XR
     经营范围：投资管理；项目投资；财务咨询（不得开展审计、验资、查账、评估、会
计咨询、代理记账等需专项审批的业务，不得出具相应的审计报告、验资报告、查账报告、
评估报告等文字材料）
         （1、未经有关部门批准，不得以公开方式募集资金；2、不得公开开
展证券类产品和金融衍生品交易活动；3、不得发放贷款；4、不得对所投资企业以外的其
他企业提供担保；5、不得向投资者承诺投资本金不受损失或者承诺最低收益；企业依法自
主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容
开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）
     （2）东证融达投资有限公司
                      东北证券股份有限公司面向专业投资者公开发行短期公司债券募集说明书摘要
  住所：浦东新区航头镇沪南公路 5469 弄 129 号
  法定代表人：刘浩
  注册资本：300,000.00 万元
  成立日期：2013 年 9 月 11 日
  公司类型：有限责任公司
  统一社会信用代码：91310115078128151J
  经营范围：投资管理。【依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动】
  （3）东证融汇证券资产管理有限公司
  住所：中国（上海）自由贸易试验区新金桥路 255 号 540 室
  法定代表人：李福春
  注册资本：70,000.00 万元
  成立日期：2015 年 12 月 24 日
  公司类型：有限责任公司（非自然人投资或控股的法人独资）
  统一社会信用代码：91310000MA1FL15YX3
  经营范围：证券资产管理业务。
               【依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经
营活动】
  （4）渤海期货股份有限公司
  住所：中国(上海)自由贸易试验区新金桥路 28 号 1201、3503 室
  法定代表人：濮岩
  注册资本：50,000.00 万元
  成立日期：1996 年 1 月 12 日
  公司类型：股份有限公司（非上市）
  统一社会信用代码：91310000MA1FL1T12Q
  经营范围：商品期货经纪，金融期货经纪，资产管理，期货投资咨询。
                                【依法须经批准
的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动】
  （5）东方基金管理股份有限公司
  住所：北京市西城区锦什坊街 28 号 1-4 层
  法定代表人：崔伟
  注册资本：33,333.00 万元
                           东北证券股份有限公司面向专业投资者公开发行短期公司债券募集说明书摘要
   成立日期：2004 年 6 月 11 日
   公司类型：股份有限公司（非上市）
   统一社会信用代码：911100007635106822
   经营范围：基金募集；基金销售；资产管理；从事境外证券投资管理业务；中国证监
会许可的其他业务。
        （市场主体依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项
目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事国家和本市产业政策禁止和
限制类项目的经营活动。）
   发行人主要子公司 2020 年度主要财务数据如下：
                                                                     单位：万元
  公司名称         资产            负债           所有者权益         收入           净利润
东证融通投资管
 理有限公司
东证融达投资有
  限公司
东证融汇证券资
产管理有限公司
渤海期货股份有
  限公司
东方基金管理股
 份有限公司
  注：东证融通、东证融汇 2020 年度财务数据已经中准会计师事务所（特殊普通合伙）审计，渤海期货 2020 年度财
务数据已经大华会计师事务所（特殊普通合伙）审计，东方基金 2020 年度财务数据已经立信会计师事务所（特殊普通合
伙）审计，东证融达 2020 年度财务数据未经审计。
   发行人主要子公司 2021 年 1-6 月主要财务数据如下：
                                                                     单位：万元
  公司名称         资产            负债           所有者权益         收入           净利润
东证融通投资管
 理有限公司
东证融达投资有
  限公司
东证融汇证券资
产管理有限公司
渤海期货股份有
  限公司
东方基金管理股
 份有限公司
  注：发行人主要子公司 2021 年 1-6 月财务数据均未经审计，其中东证融通投资管理有限公司 2021 年 1-6 月财务数据
为母公司数据。
                            东北证券股份有限公司面向专业投资者公开发行短期公司债券募集说明书摘要
     （四）发行人主要合营、联营企业情况
                                                       法定代
                                         持股比例
                             注册资本                      表人/执
序号      公司名称     成立时间                    /表决权                     注册地址
                             （万元）                      行事务
                                          比例
                                                       合伙人
      银华基金管理股    2001 年 5                                     深圳市福田区深南大道6008
       份有限公司     月 28 日                                        号特区报业大厦19层
      襄阳东证和同探                                          东证融
      路者体育产业基                                          通投资
      金合伙企业（有                                          管理有
                    日                                             2-1-3 006号
        限合伙）                                           限公司
     （1）银华基金管理股份有限公司
     住所：深圳市福田区深南大道 6008 号特区报业大厦 19 层
     法定代表人：王珠林
     注册资本：22,220.00 万元
     成立日期：2001 年 5 月 28 日
     公司类型：非上市股份有限公司
     统一社会信用代码：914403007109283569
     经营范围：许可经营项目是：基金募集、基金销售、资产管理、中国证监会许可的其
他业务。
     （2）襄阳东证和同探路者体育产业基金合伙企业（有限合伙）
     住所：襄阳市樊城区内环西路东侧环球金融城 2 号楼 1 单元 3 层 2-1-3 006 号
     执行事务合伙人：东证融通投资管理有限公司
     注册资本：18,000.00 万元
     成立日期：2016 年 12 月 14 日
     企业类型：有限合伙企业
     纳税人识别号：91420606MA48JMJM6E
     经营范围：从事非证券类股权投资活动及相关的咨询服务业务（涉及许可经营项目，
应取得相关部门许可后方可经营）
     根据襄阳东证和同探路者体育产业基金合伙企业（有限合伙）合伙协议约定，投资和
退出决策的最终决策权由投资决策委员会享有相关投资和退出决策的最终决策权，公司东
北证券占投资决策委员会 1/3 席位，即投资决策表决权比例为 33.33%，对其形成重大影响，
但不构成控制。
                         东北证券股份有限公司面向专业投资者公开发行短期公司债券募集说明书摘要
  发行人主要合营、联营公司 2020 年度主要财务数据如下：
                                                                    单位：万元
  公司名称       资产             负债           所有者权益         收入           净利润
银华基金管理股
 份有限公司
襄阳东证和同探
路者体育产业基
金合伙企业（有
  限合伙）
  注：银华基金 2020 年度财务数据已经大华会计师事务所（特殊普通合伙）审计，襄阳东证和同探路者体育产业基金
合伙企业（有限合伙）2020 年度财务数据未经审计。
  发行人主要合营、联营公司 2021 年 1-6 月主要财务数据如下：
                                                                    单位：万元
  公司名称       资产             负债           所有者权益         收入           净利润
银华基金管理股
 份有限公司
襄阳东证和同探
路者体育产业基
金合伙企业（有
  限合伙）
  注：银华基金及襄阳东证和同探路者体育产业基金合伙企业（有限合伙）2021 年 1-6 月财务数据未经审计。
   五、发行人的治理结构及独立性
  （一）发行人的治理结构
  公司按照《公司法》、《证券法》、《证券公司内部控制指引》、《证券公司治理准则》及
公司《章程》的规定，构建了规范、科学、有效的法人治理结构和组织构架。
  截至 2021 年 6 月 30 日，公司组织结构图如下：
                东北证券股份有限公司面向专业投资者公开发行短期公司债券募集说明书摘要
  根据《公司法》、《证券法》、《证券公司监督管理条例》、《上市公司治理准则》、《证券
公司治理准则》等法律法规和规范性文件的要求，公司形成了股东大会、董事会、监事会、
经理层相互分离、相互制衡、相互配合的成熟有效的公司治理结构和运作机制，制定了《公
司章程》、“三会”议事规则及《经理层工作规则》等配套规章制度，建立了完备的合规管理、
风险管理和内部控制体系。公司治理结构专业、规范、透明，公司治理的实际状况与中国
证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在差异。
  （1）股东大会运作情况
  发行人依据有关法律法规和《公司章程》发布通知并按期召开股东大会。会议文件完
整，会议记录中时间、地点、出席人数等要件齐备，会议文件均归档保存，会议记录正常
签署。发行人在重大投资、融资、经营决策、关联交易等事项的决策过程中，履行了《公
司章程》和相关议事规则规定的程序，其中，涉及关联董事、关联股东或其他利益相关者
应当回避的，该等人员均回避表决。公司严格按照相关规定组织召开股东大会，确保所有
股东充分行使股东权利，有效保障中小股东合法权益，股东大会决议的实际执行情况良好。
  （2）董事会运作情况及董事会专门委员会情况
  公司董事会目前共有 13 名成员，董事能够依据《董事会议事规则》等制度认真出席董
事会，积极参加有关培训，学习有关法律知识，诚实、勤勉、尽责地履行职责。发行人严
格按照《公司法》、《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事，董事人数和人员构成符合
《公司法》、《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要求。公司董事会下设战
               东北证券股份有限公司面向专业投资者公开发行短期公司债券募集说明书摘要
略决策管理委员会、提名与薪酬委员会、风险控制委员会和审计委员会四个专门委员会，
并制订了各专门委员会的工作规则，发行人专门委员会正常发挥作用。
  （3）监事会运作情况
  公司监事会目前共有 9 名成员，监事的选聘程序符合《公司法》、
                                《公司章程》的规定，
发行人监事能够依据《公司章程》、《监事会议事规则》等制度对发行人财务及董事、高级
管理人员履行职务的行为进行监督，正常发挥作用，维护发行人和股东的利益。
  （二）发行人的独立性
  公司与第一大股东在业务、人员、资产、机构及财务等方面完全分开，董事会、监事
会及各职能部门均能独立运作，具有独立完整的业务及自主经营能力。具体情况如下：
  公司具有开展证券业务所必备的独立完整的资产，包括房产、设备、席位、商标等，
公司对资产拥有独立的所有权和使用权，依法独立经营管理公司资产，不存在资产、资金
被第一大股东占用而损害公司利益的情形。
  公司按照《公司法》和《公司章程》的规定选聘公司董事、监事及高级管理人员，不
存在股东超越股东大会、董事会的权限任免公司董事、监事和高级管理人员的情形，也不
存在公司高级管理人员在股东单位任职和领取薪酬的情形。
  公司建立了独立的人事劳资制度，拥有完整的劳动、人事及工资管理体系，不存在受
股东干涉的情形。
  公司股东大会、董事会、监事会、经理层及内部经营管理部门独立运作。公司有独立
的办公场所和办公系统，拥有独立、完整的证券业务经营管理体系，独立自主地开展业务。
公司现有办公机构与场所具有独立性，与股东单位完全分开，不存在混合经营、合署办公
的情形。
  公司制定了独立的财务管理制度，独立做出财务决策，建立了独立的财务会计核算体
系，设立了独立的财务部门，负责管理公司及各分支机构财务工作。
  公司拥有独立的银行账户，办理了独立的税务登记。公司与股东单位不存在共用银行
账户和混合纳税的情况。公司财务具有独立性。
  公司没有为第一大股东等股东单位及其关联方提供担保。
                东北证券股份有限公司面向专业投资者公开发行短期公司债券募集说明书摘要
  公司与第一大股东分属不同行业，公司根据中国证监会核准的经营范围依法独立自主
地开展证券业务，具有独立完整的业务体系和自主经营能力，业务经营不受股东单位的控
制与影响，能独立面向市场参与竞争，能独立承担风险及责任。
  六、现任董事、监事及高级管理人员的基本情况
  公司现有董事 13 名、监事 9 名、高级管理人员 9 名。
  （一）董事、监事、高级管理人员的基本情况
  截至本募集说明书签署日，公司现任董事、监事及高级管理人员情况如下所示：
   姓名      性别        职务            任期开始日期       任期终止日期
  李福春      男         董事长           2020/5/15    2023/5/14
  何俊岩      男       副董事长、总裁         2020/5/15    2023/5/14
  崔 伟      男        副董事长           2020/5/15    2023/5/14
  宋尚龙      男         董事            2020/5/15    2023/5/14
  刘树森      男         董事            2020/5/15    2023/5/14
  孙晓峰      男         董事            2020/5/15    2023/5/14
  张洪东      男         董事            2020/5/15    2023/5/14
  项 前      男         董事            2020/12/29   2023/5/14
  史际春      男        独立董事           2020/5/15    2023/5/14
  李东方      男        独立董事           2020/5/15    2023/5/14
  崔 军      男        独立董事           2020/5/15    2023/5/14
  汪文生      男        独立董事           2020/5/15    2023/5/14
  任 冲      男        独立董事           2020/5/15    2023/5/14
  杨树财      男         监事长           2020/5/15    2023/5/14
  王化民      男         监事            2020/5/15    2023/5/14
  田奎武      男         监事            2020/5/15    2023/5/14
  秦 音      女         监事            2020/5/15    2023/5/14
  崔学斌      男         监事            2020/5/15    2023/5/14
  魏益华      女         监事            2020/5/15    2023/5/14
  刘雪山      男        职工监事           2020/5/15    2023/5/14
  李庆国      男        职工监事           2020/5/15    2023/5/14
  薛金艳      女        职工监事           2020/5/15    2023/5/14
  郭来生      男         副总裁           2020/5/15    2023/5/14
                   东北证券股份有限公司面向专业投资者公开发行短期公司债券募集说明书摘要
   姓名       性别          职务         任期开始日期        任期终止日期
  王安民       男    副总裁、首席风险官、首席信息官     2020/5/15   2023/5/14
  董 晨       男          副总裁           2020/5/15   2023/5/14
  王天文       男       副总裁、财务总监         2020/5/15   2023/5/14
  梁化军       男          副总裁           2020/5/15   2023/5/14
  王爱宾       男         合规总监           2020/5/15   2023/5/14
  李雪飞       男          副总裁           2020/5/15   2023/5/14
  董 曼       女         董事会秘书          2020/5/15   2023/5/14
  截至本募集说明书签署日，发行人现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工
作经历以及目前在公司的主要职责情况如下：
  （1）李福春先生，1964 年 4 月出生，中共党员，硕士研究生，高级工程师，中国证
券业协会第七届理事会理事，深圳证券交易所第五届理事会战略发展委员会委员，上海证
券交易所第五届理事会政策咨询委员会委员，吉林省证券业协会会长、证券经营机构分会
会长，吉林省资本市场发展促进会会长。曾任一汽集团公司发展部部长；吉林省经济贸易
委员会副主任；吉林省发展和改革委员会副主任；长春市副市长；吉林省发展和改革委员
会主任；吉林省政府党组成员、秘书长。现任东北证券股份有限公司董事长、党委书记，
东证融汇证券资产管理有限公司董事长，银华基金管理股份有限公司董事。
  （2）何俊岩先生，1968 年 4 月出生，中共党员，硕士，高级会计师，中国注册会计
师，中国注册资产评估师，中国证券业协会融资类业务委员会委员，吉林省第十二届政协
委员，吉林省人民政府决策咨询委员会第五届委员，吉林省证券业协会副会长，吉林省五
一劳动奖章获得者，吉林省特等劳动模范。曾任东北证券有限责任公司计划财务部总经理、
客户资产管理总部总经理；福建凤竹纺织科技股份有限公司财务总监；东北证券有限责任
公司财务总监；东北证券股份有限公司财务总监、副总裁、常务副总裁。现任东北证券股
份有限公司副董事长、总裁、党委副书记，东证融达投资有限公司董事长，东方基金管理
股份有限公司董事。
  （3）崔伟先生，1967 年 11 月出生，中共党员，博士研究生，中国证券投资基金业协
会第二届监事。曾任中国人民银行副主任科员、主任科员、副处级秘书；中国证监会党组
秘书、秘书处副处长、处长；中国人民银行东莞中心支行副行长、党委委员；中国人民银
行汕头中心支行行长、党委书记兼国家外汇管理局汕头中心支局局长；中国证监会海南监
管局副局长兼党委委员、局长兼党委书记；中国证监会协调部副主任兼中国证监会投资者
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教育办公室召集人；中国证券投资基金业协会第一届理事。现任东方基金管理股份有限公
司董事长，东北证券股份有限公司副董事长，东方汇智资产管理有限公司董事长。
  （4）宋尚龙先生，1953 年 11 月出生，中共党员，大学本科，研究员。吉林省第九次
党代会代表，长春市二道区第九届、第十届人大代表，长春市第十届、 第十一届、第十二
届人大代表，吉林省第十届、第十一届、第十二届人大代表，第十一届全国人民代表大会
代表。先后被评为长春市创业先锋、长春市有突出贡献企业家、振兴长春老工业基地功臣、
感动长春劳动模范、吉林省杰出企业家、吉林省优秀共产党员、吉林省特等劳动模范、吉
林省有突出贡献中青年专业技术人才、吉林省杰出创新创业人才、吉林省（资深）高级专
家、全国优秀企业家、全国五一劳动奖章获得者、享受国务院政府特殊津贴专家、全国劳
动模范。2008 年 9 月当选为中国企业联合会、中国企业家协会副会长。曾任长春市二道区
城建局副局长；长春龙达建筑实业公司总经理；吉林亚泰（集团）股份有限公司副董事长、
总裁。现任吉林亚泰（集团）股份有限公司董事长，东北证券股份有限公司董事，吉林大
学首届董事会董事，吉林银行股份有限公司董事。
  （5）刘树森先生，1962 年 9 月出生，中共党员，博士研究生，正高级会计师。长春
市第十二届、第十三届、第十四届、第十五届人大代表。先后被评为长春市五一劳动奖章
获得者、长春市劳动模范、享受长春市政府特殊津贴专家、吉林省拔尖创新人才、吉林省
高级专家。曾任吉林省第一建筑公司财务处处长、总会计师；吉林亚泰（集团）股份有限
公司副总会计师、总会计师、党委书记。现任吉林亚泰（集团）股份有限公司副董事长、
总裁，亚泰建材集团有限公司董事长，东北证券股份有限公司董事。
  （6）孙晓峰先生，1962 年 9 月出生，中共党员，硕士研究生，研究员。曾任中共吉
林省委党校经济学讲师；吉林亚泰（集团）股份有限公司证券部、投资部经理、董事会秘
书、副总裁、常务副总裁；长春市政协委员。现任吉林亚泰（集团）股份有限公司副董事
长，东北证券股份有限公司董事。
  （7）张洪东先生，1965 年 11 月出生，中共党员，大学本科。曾任白山市农村信用联
社副主任；吉林市农村信用联社理事长；吉林省农村信用联社副主任；吉林省信托有限责
任公司总经理。现任吉林省信托有限责任公司党委书记、董事长，东北证券股份有限公司
董事。
  （8）项前先生，1963 年 10 月出生，中共党员，大学本科，高级会计师，国企一级法
律顾问。曾任吉林省榆树市财政局科员；吉林省信托投资公司审计稽核研发部副经理；吉
林省信托有限责任公司合规监控部经理助理、审计部副经理。现任吉林省信托有限责任公
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司法律事务部总经理、职工监事，东北证券股份有限公司董事。
  （1）史际春先生，1952 年 3 月出生，中共党员，博士研究生，中国经济法学研究会
副会长。曾任中国人民大学法学院副教授。现任中国人民大学教授、博士生导师，安徽大
学讲席教授，
     《法学家》主编兼社长，贵州航天电器股份有限公司独立董事，东北证券股份
有限公司独立董事。
  （2）李东方先生，1963 年 5 月出生，中共党员，博士研究生，中国证券法学会副会
长，中国经济法学会常务理事，北京市金融服务法学会副会长。现任中国政法大学教授、
博士生导师，中豪（北京）律师事务所主任律师，北京等嫣雨科技有限公司执行董事、经
理，中国北京同仁堂（集团）有限责任公司外部董事，广东领益智造股份有限公司独立董
事，东北证券股份有限公司独立董事。
  （3）崔军先生，1971 年 6 月出生，中共党员，博士研究生，中国注册会计师。现任
中国人民大学教授、博士生导师，中国人民大学公共管理学院副院长，东北证券股份有限
公司独立董事。
  （4）汪文生先生，1978 年 3 月出生，中共党员，博士研究生。现任中国矿业大学（北
京）管理学院教授、博士生导师、校学术委员会委员，晋能控股山西煤业股份有限公司独
立董事，东北证券股份有限公司独立董事。
  （5）任冲先生，1981 年 1 月出生，中共党员，博士研究生。曾任中国科学技术大学
公共事务学院副研究员。现任中国科学技术大学研究生导师、研究中心主任，东北证券股
份有限公司独立董事。
  （1）杨树财先生，1963 年 12 月出生，中共党员，硕士研究生，正高级会计师，中国
注册会计师，中国证券业协会财务会计委员会顾问，吉林省高级会计师评审委员会专家库
专家，吉林省高级专业技术资格评审委员会评委，吉林省人民政府决策咨询委员会第三届、
第四届委员，第十三届长春市人大代表，长春市特等劳动模范，吉林省五一劳动奖章获得
者，吉林省劳动模范，全国五一劳动奖章获得者。曾任职吉林省财政厅、吉林会计师事务
所涉外业务部主任；广西北海吉兴会计师事务所主任会计师；吉林会计师事务所副所长；
东北证券有限责任公司财务总监、副总裁、总裁；东北证券股份有限公司总裁、党委副书
记、董事长、党委书记。现任东北证券股份有限公司监事长、党委副书记。
  （2）王化民先生，1962 年 1 月出生，中共党员，博士研究生，研究员，吉林省第十
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三批有突出贡献中青年专业技术人才，长春市劳动模范。曾任吉林工业大学财务会计系主
任；吉林亚泰（集团）股份有限公司证券投资部经理、研究院院长、副总经济师。现任吉
林亚泰（集团）股份有限公司董事、副总裁、总经济师，东北证券股份有限公司监事。
  （3）田奎武先生，1965 年 6 月出生，中共党员，硕士研究生，正高级经济师，吉林
省第十四批有突出贡献中青年专业技术人才，长春市劳动模范。曾任长春税务学院金融学
讲师；吉林省国际信托投资公司证券部、投资银行部经理；北京首证投资顾问有限公司副
总经理；吉林亚泰（集团）股份有限公司证券投资部总经理、总裁助理、董事会秘书。现
任吉林亚泰（集团）股份有限公司董事、副总裁，东北证券股份有限公司监事。
  （4）秦音女士，1976 年 6 月出生，大学本科，正高级经济师，长春市政协第十一届
委员。曾任吉林亚泰（集团）股份有限公司证券投资部业务经理、证券事务代表、监事。
现任吉林亚泰（集团）股份有限公司董事会秘书，东北证券股份有限公司监事。
  （5）崔学斌先生，1969 年 9 月出生，中共党员，硕士研究生。曾任吉林省国际经济
贸易开发公司财务处副处长；吉林省兴业国际有限公司财务部经理；东北证券有限责任公
司计划财务部、稽核审计部总经理；吉林省信托投资有限责任公司计划财务部经理。现任
吉林省信托有限责任公司党委委员、副总经理，东北证券股份有限公司监事。
  （6）魏益华女士，1963 年 12 月出生，九三学社社员，博士研究生，中国生产力学会
理事。曾任吉林大学经济学院讲师、副教授。现任吉林大学经济学院法经济学专业教授、
博士生导师，吉林大学教学委员会委员、科学部教学委员会副主任、经济学院教学委员会
主任、学术委员会委员，东北证券股份有限公司监事。
  （7）李庆国先生，1964 年 8 月出生，中共党员，硕士研究生，高级工程师。曾任东
北证券有限责任公司技术信息部总经理；东北证券股份有限公司长春西安大路营业部总经
理、信息技术部总经理、技术总监。现任东北证券股份有限公司总裁助理、经纪业务发展
与管理委员会副主任、职工监事，吉林省东北亚大数据交易服务中心有限公司董事。
  （8）刘雪山先生，1973 年 2 月出生，中共党员，大学本科，中国注册会计师，注册
税务师。曾任东北证券股份有限公司证券部总经理、融资融券部总经理。现任东北证券股
份有限公司财务部总经理、职工监事。
  （9）薛金艳女士，1976 年 4 月出生，九三学社社员，大学本科，高级会计师，中国
注册会计师，注册资产评估师，中国证券业协会风险管理委员会委员。曾任中准会计师事
务所有限公司部门经理；东北证券股份有限公司财务部副总经理、合规风险管理部总经理。
现任东北证券股份有限公司风险管理总部总经理、职工监事，东证融通投资管理有限公司
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董事，东证融达投资有限公司董事，渤海期货股份有限公司监事会主席，长春城开农业投
资发展集团有限公司外部董事。
  （1）何俊岩先生，参见本节之“六、现任董事、监事和高级管理人员基本情况”之“（一）
董事、监事、高级管理人员的基本简介”之“1、非独立董事”。
  （2）郭来生先生，1965 年 7 月出生，中共党员，博士研究生。曾任东北证券有限责
任公司金融与产业研究所所长；东北证券股份有限公司证券投资管理总部总经理、总裁助
理。现任东北证券股份有限公司副总裁、党委委员，东证融达投资有限公司副董事长。
  （3）王安民先生，1962 年 3 月出生，中共党员，硕士研究生，高级工程师。曾任哈
尔滨市信息中心数据库部副主任；哈尔滨国际信托投资公司技术部经理、证券部副经理；
江海证券经纪有限责任公司总经理助理、合规总监。现任东北证券股份有限公司副总裁、
首席风险官、首席信息官、党委委员，东证融通投资管理有限公司监事，东证融达投资有
限公司监事，东证融汇证券资产管理有限公司董事、首席风险官、首席信息官。
  （4）董晨先生，1971 年 12 月出生，中共党员，硕士研究生。曾任华夏证券研究所副
所长；中信建投证券研发部副总经理；中信建投证券机构业务部执行总经理（行政负责人）；
西南证券研发中心总经理；宏源证券研究所（机构客户部）所长（总经理）。现任东北证券
股份有限公司副总裁、战略规划部总经理、党委委员，渤海期货股份有限公司董事，东证
融汇证券资产管理有限公司监事。
  （5）王天文先生，1969 年 10 月出生，中共党员，大学本科，吉林省金融学会副会长、
学术委员会委员。曾任东北证券有限责任公司延吉证券营业部总经理、稽核审计部总经理、
财务部总经理；东北证券股份有限公司稽核审计部总经理、董事会秘书。现任东北证券股
份有限公司副总裁、财务总监、党委委员，东证融通投资管理有限公司董事。
  （6）梁化军先生，1973 年 4 月出生，中共党员，博士研究生，中国证券业协会投资
银行委员会委员。曾任吉林证券有限责任公司投资银行部项目经理；东北证券有限责任公
司投资银行部助理总经理、销售部总经理、并购部总经理；东北证券股份有限公司投资银
行部副总经理、北京分公司常务副总经理、总裁助理兼北京分公司总经理、投资银行管理
总部总经理。现任东北证券股份有限公司副总裁、党委委员。
  （7）王爱宾先生，1977 年 8 月出生，中共党员，硕士研究生，中国证券业协会合规
管理委员会委员，吉林省证券业协会监事会监事。曾任河南省焦作市中级人民法院助理审
判员；中国证券业协会执业标准工作委员会高级主办、证券纠纷调解中心副主任、创新支
               东北证券股份有限公司面向专业投资者公开发行短期公司债券募集说明书摘要
持部部门负责人；华林证券股份有限公司合规总监、首席风险官、董事会秘书。现任东北
证券股份有限公司合规总监、党委委员，东证融汇证券资产管理有限公司合规总监。
  （8）李雪飞先生，1972 年 3 月出生，中共党员，硕士，中国证券业协会投资者服务
与保护委员会委员，上海证券交易所市场交易管理委员会副主任委员，吉林省资本市场发
展促进会副会长、秘书长，长春市南关区第十八届人大代表。曾任东北证券股份有限公司
长春自由大路证券营业部总经理、同志街第三证券营业部总经理、客户服务部总经理、机
构业务部总经理、金融产品部总经理、营销管理部总经理、经纪业务发展与管理委员会副
主任、总裁助理，职工监事。现任东北证券股份有限公司副总裁、经纪业务发展与管理委
员会主任、党委委员，东证融汇证券资产管理有限公司副董事长，东方基金管理股份有限
公司董事，渤海期货股份有限公司董事长。
  （9）董曼女士，1971 年 1 月出生，中共党员，硕士研究生，高级经济师。曾任东北
证券股份有限公司人力资源部总经理助理、副总经理、总经理。现任东北证券股份有限公
司董事会秘书、东证融汇证券资产管理有限公司董事。
  （二）现任董事、监事、高级管理人员违法违规情况
   公司现任董事、监事和高级管理人员不存在被有权机关行政处罚、涉及重大诉讼事
项、被移送司法机关立案调查或追究刑事责任、或被中国证监会采取市场禁入、被认定为
不适当人选、或被其他行政管理部门处罚，以及被中国证券业协会或证券交易所公开批评、
公开谴责等情形。公司董事、监事和高级管理人员的任职符合《公司法》和《公司章程》
的有关规定。
  七、发行人主要业务情况
  （一）所在行业情况
  我国证券市场伴随经济发展而产生并逐步发展。从上世纪九十年代初开始，我国证券
市场经历了三十余年的发展，其发展历史是我国改革开放历史的缩影，是我国经济逐步从
计划体制转向市场体制过程中最为重要的成就之一。在短短三十余年间，沪深两所的交易
和结算网络覆盖了全国各地，全国统一的证券监督体制逐步建立，证券市场法律法规体系
逐步完善，证券市场在推动我国经济发展方面发挥日益重要的作用。
市场正式诞生。1992 年 10 月，国务院证券管理委员会（简称国务院证券委）和中国证监
会成立，标志着中国证券市场开始逐步纳入全国统一监管框架。1999 年《证券法》的实施
                东北证券股份有限公司面向专业投资者公开发行短期公司债券募集说明书摘要
及 2005 年、2006 年《证券法》和《公司法》的修订，使中国证券市场在法制化建设方面
迈出了重要步伐。2004 年 1 月国务院《关于推进资本市场改革开放和稳定发展的若干意见》
的出台标志着中央政府对证券市场发展的高度重视。此后中国证券市场进行了一系列重大
制度变革，主要包括实施股权分置改革、提高上市公司质量、证券公司综合治理、大力发
展机构投资者、改革发行制度、建立多层次市场体系和多样化产品结构。2014 年 1 月和 5
月，国务院相继发布《国务院关于推进资本市场改革开放和稳定发展的若干意见》和《关
于进一步促进资本市场健康发展的若干意见》，上述改革将进一步提高我国证券市场的市场
化程度，促进行业稳定发展。
稳步推进，发行上市制度持续完善，新股审核更趋严格，并购重组监管机制更加优化，中
国资本市场自上而下深化改革开放的信号越来越明确，对证券公司的产业研究能力、定价
能力、机构销售能力、客户开发能力、整体协同能力等方面，提出了更高的要求。随着行
业对外开放加速，外资加快申请设立控股证券公司；商业银行纷纷成立理财子公司，大资
管领域的竞争格局将发生变化；行业集中度不断提升，证券公司间的竞争强度增加，证券
行业竞争进一步加剧。
  新《证券法》于 2020 年 3 月 1 日起实施，资本市场改革发展稳步推进。部分券商获批
基金投顾业务试点资格，有利于券商加速从传统经纪业务向财富管理转型，拓宽券商业务
内容。2020 年 4 月，中央全面深化改革委员会第十三次会议审议通过了《创业板改革并试
点注册制总体实施方案》，是深化资本市场改革、完善资本市场基础制度、提升资本市场功
能的重要安排，推进了发行、上市、信息披露、交易、退市等基础制度改革。吸引本土优
质创新性企业，为新兴中小企业提供更多融资支持，推动产业的全面转型升级、提高资源
配置效率，优化我国资本市场结构。2021 年 9 月，北交所在京正式注册成立，旨在支持中
小企业创新发展，深化新三板改革，打造服务创新型中小企业主阵地，为中国进一步深化
打造多层次、互联互通的资本市场体系的重要一环，有利于拉动地域经济发展，全面推进
注册制。
疫情发展情况影响较大；但中长期看，随着疫情逐渐稳定，资本市场改革的持续推进和利
好政策的出台落地，证券市场行情进一步回暖。
  根据沪深交易所相关数据，截至 2020 年 12 月末，中国沪深两市共有境内上市公司 4154
                     东北证券股份有限公司面向专业投资者公开发行短期公司债券募集说明书摘要
家，较 2007 年末的 1530 家上升了 2624 家；2020 年末，股票流通市值 64.36 万亿元，总市
值达到 79.72 万亿元，较 2007 年末分别增长了 6.91 倍和 2.44 倍。
  数据来源：wind 金融
   沪深两市股票募集资金总额从 2007 年的 8,296.81 亿元增长至 2020 年的 16,676.54 亿元。
  数据来源：wind 金融
   根据中国证券登记结算有限责任公司数据统计，截至 2021 年 6 末，证券投资者数量已
增至 18,861.48 万户。中国证券市场在改善融资结构、优化资源配置、促进经济发展等方面
                    东北证券股份有限公司面向专业投资者公开发行短期公司债券募集说明书摘要
发挥了十分重要的作用，已经成为中国社会经济体系的重要组成部分。
  （二）公司所处行业地位
  根据中国证券业协会发布的证券公司排名情况，公司主要财务指标排名处于行业中上
游水平。
       项目              2020 年        2019 年      2018 年
     总资产排名               30            24           22
     净资产排名               35            31           31
     净资本排名               31            31           33
     营业收入排名              27            26           18
     净利润排名               29            27           45
  在中国证监会对证券公司的分类监管评级中，公司 2018 年、2019 年、2020 年及 2021
年的分类评价结果分别为 B 类 BBB 级、A 类 A 级、A 类 A 级和 B 类 BBB 级。
  （三）公司面临的主要竞争状况
  根据中国证券业协会对证券公司 2021 上半年经营数据的统计，证券公司未经审计财务
报表显示，行业 139 家证券公司 2021 上半年度实现营业收入 2,324.14 亿元，同比增长 8.91%；
实现净利润 902.79 亿元，同比增长 8.58%。截至 2021 年 6 月 30 日，行业 139 家证券公司
总资产 9.72 万亿元，同比增长 21.05%；净资产 2.39 万亿元，同比增长 14.35%。行业整体
收益同比实现较大幅度增长，资产实力持续提升。
  近年来，随着科创板正式落地、外资股比限制放开、新三板改革启动、
                                《证券法》的修
订、创业板注册制改革等一系列政策和改革措施的落地为资本市场的发展带来活力和潜能，
证券行业积极抓住市场机会，迎来新的发展机会和业务增长点。
  根据中国证券业协会公布的统计数据，截至 2021 年 6 月 30 日，139 家证券公司总资
产为 9.72 万亿元，净资产为 2.39 万亿元，净资本为 1.86 万亿元，客户交易结算资金余额
（含信用交易资金）1.79 万亿元，受托管理资金本金总额 10.45 万亿元。
  我国证券行业经过了综合治理整顿和近几年的有序发展，各家证券公司的资本实力有
所提升。但与国外经济发达国家证券公司的平均规模相比，我国证券公司在规模上仍有较
大差距，未来有较大增长空间。
                    东北证券股份有限公司面向专业投资者公开发行短期公司债券募集说明书摘要
制能力强、资产质量优良的证券公司则抓住机遇扩大市场份额，在证券经纪、投资银行等
业务中取得了较为明显的领先优势。
  现阶段，在经济增速进入全新的换挡期以及金融行业从严监管的大背景下，证券行业
受到来自宏观经济、市场环境及监管政策等因素带来的压力持续增大。头部券商凭借着较
高的综合实力及抗风险能力，依靠资本实力进一步扩大市场份额及规模，其优势地位愈加
巩固。
  近两年来，金融部门不断修订、落实对应的法律法规，有序地推进扩大金融业对外开
放的进程，促进了国内金融市场的多元化发展。
  经历了多次调整后，2019 年 11 月 MSCI 指数将 A 股纳入因子提升至 20%，权重的提
升加深了国际投资者对于中国资本市场的认知，带来了更多跟踪指数的外资资金，同时助
力国外价值投资者发掘 A 股优质资产，有利于我国资本市场的健康发展。2019 年 10 月，
证监会发布公告，自 2020 年 1 月 1 日起取消期货公司外资股比限制；2020 年 3 月，证监
会发布公告，自 4 月 1 日起取消证券公司外资股比限制，符合条件的境外投资者可依法提
交设立证券公司或变更公司实际控制人的申请；2020 年 5 月，合格境外机构投资者（QFII）
和人民币合格境外机构投资者（RQFII）投资额度限制被取消。取消投资额度限制将进一步
扩大对外开放力度，吸引外资注入本土市场优质资产，并带来不同的投资风格和理念。
  随着改革开放的进一步深化，外资的加大投入给国内证券业带来的是差异化战略风格
和投资理念。本土券商也将凭借现有市场积淀和成熟的经验，相互博弈，共同发掘市场需
求、探索业务模式，寻求价值创造。同时，交流进程也将促进配套监管制度和风险管理体
系不断优化完善，助力构建开放、公平、健全的国际化资本市场。
                                              （银发[2019]209 号），
明确要求金融机构加强金融科技战略部署，强化金融科技合理应用，赋能金融服务提质增
效，增强金融风险技防能力。2019 年 6 月 1 日生效的《证券基金经营机构信息技术管理办
法》
 （证监会令第 152 号）允许证券公司设立信息技术专业子公司，允许经营机构母子公司
共享信息技术基础设施，这为券商设立金融科技子公司提供了政策契机。2020 年 8 月证券
业协会发布的研究报告鼓励证券公司在人工智能、区块链、云计算、大数据等领域加大投
入，促进信息技术与证券业务深度融合，推动业务及管理模式数字化应用水平提升。
                             东北证券股份有限公司面向专业投资者公开发行短期公司债券募集说明书摘要
   金融科技在提高产品创新和服务水平方面已经展现了其巨大的赋能潜力，服务实体经
济高质量发展的手段更加多元化和智能化。证券公司基于自身发展战略需求，对自身能力
现状进行全面评估，制定清晰合理的、特色化的金融科技发展规划，明确科技建设和能力
提升方向，有效应对金融科技带来的机遇和挑战，建立差异化的竞争优势。
     （四）公司主营业务情况
   公司以“致力于客户成长，成为有规模、有特色、有核心竞争力的一流现代金融服务商”
为长远发展愿景，并确定了“以中小企业投行及财富管理为特色的全能型券商”的公司定位，
坚持“以客户为中心”的服务理念，为实体企业提供直接融资服务，为客户投资理财提供全
方位、多元化、专业化的金融服务，更好满足客户日益多样化的财富配置需求。主要从事
的业务涵盖大零售业务、大投行业务、投资与销售交易业务和资产管理业务四个板块。其
中，大零售业务板块主要由经纪业务和信用交易业务组成；大投行业务板块由传统投行业
务、股转业务等组成；投资与销售交易业务板块主要从事权益产品、固定收益产品、衍生
品的交易以及另类投资业务；资产管理业务板块主要为客户提供资产管理和公、私募基金
管理服务。
   在市场环境深刻变化、行业业绩持续分化的背景下，公司严守合规底线，加大风险管
控，积极推进业务转型升级，公司各项业务稳步发展。2018 年度、2019 年度及 2020 年度
及 2021 年 1-6 月，公司分别实现营业收入 67.80 亿元、79.69 亿元、66.10 亿元及 29.26 亿
元。
   公司营业收入和营业利润主要来自证券经纪业务、投资银行业务、证券投资业务、资
产管理业务、信用交易业务等。报告期内，公司主要业务的营业收入数据如下表所示：
                                                                               单位：万元、%
 项目
         金额          占比       金额          占比            金额         占比        金额         占比
证券经纪
 业务
投资银行
 业务
证券投资
 业务
资产管理
 业务
                              东北证券股份有限公司面向专业投资者公开发行短期公司债券募集说明书摘要
信用交易
 业务
期货业务     78,632.15    26.87   219,867.67     33.26      440,657.21    55.30   417,055.19    61.51
基金管理
 业务
研究咨询
 业务
私募基金
 业务
其他及合
        -12,151.61    -4.15    -35,659.22    -5.40      -24,858.34    -3.12   -55,251.97    -8.15
 并抵消
 合计     292,642.15   100.00   660,961.33    100.00      796,879.56   100.00   678,010.58   100.00
  注：期货业务收入金额较大，主要由于渤海期货及其下属公司开展期货现货买卖业务金额较大；2020 年及 2021 年
   （1）大零售业务板块
   公司大零售业务致力于通过聚合资源为高净值客户提供专业的资产配置服务，通过数
字化服务陪伴年轻客户成长，通过优质的现代金融衍生品服务满足企业客户风险管理需求，
构建具有明显服务优势的财富管理生态圈。其中，经纪业务主要为客户提供证券及期货经
纪、金融产品销售、财富管理等服务；信用交易业务是公司基于客户信用开展的资本中介
业务，主要包括融资融券、股票质押式回购交易等业务；期货业务主要为商品期货与金融
期货经纪、资产管理、期货投资咨询等业务。
   ①经纪业务
   A、基础经纪与财富管理业务
   报告期内，证券市场呈现总体向上的形式。在成交量方面，2018 年、2019 年、2020
年及 2021 年 1-6 月沪深两市股票基金总成交额分别为 100.44 万亿元、136.72 万亿元、219.75
万亿元及 115.73 万亿元，证券市场成交金额持续提升。
   在传统经纪业务方面，公司积极调整组织架构，加大拓户引资力度，强化营业网点区
域管理，推进网点业务多元化、平台化和智能化转变，持续完善客户服务体系，进一步夯
实公司基础经纪业务的稳定性，提升传统经纪业务整体盈利能力。2018 年、2019 年、2020
年及 2021 年 1-6 月，公司实现 AB 股基金交易量分别为 15,686.55 亿元、20,212.35 亿元、
   同时，公司推进经纪业务财富管理转型升级，坚持以客户为中心，挖掘客户全生命周
期投资理财需求，布局互联网投顾业务，提供定制化分层分类服务，打造特色财富管理金
融服务，建设新环境下的经纪业务核心竞争能力。
                     东北证券股份有限公司面向专业投资者公开发行短期公司债券募集说明书摘要
   B、机构客户业务
   近年来，随着严监管常态化，金融去杠杆正进入金融监管体系完善阶段，机构业务市
场整体呈下滑态势。公司顺应市场变化，梳理公司重点机构业务方向及标准清单，完善机
构客户谱系图，分类优化产品与服务内容，建立机构业务协同机制，协助营业网点做好机
构客户沟通与渠道拓展工作，通过制定差异化的投融资综合服务方案，切实满足机构客户
个性化需求，并通过捕捉阶段性业务机会推动公司经纪业务财富管理转型升级。
机构客户综合服务，着力加强财务顾问服务能力和种子基金投资管理，为私募机构提供资
金支持、PB 业务、产品代销等一体化服务。
   C、股票期权经纪业务
   随着国内期权市场品种扩容，投资者对风险管理工具的认知与需求不断提升，报告期
内期权日成交量和日持仓量均保持上涨趋势，国内期权业务迎来较好的发展机遇期。
   公司全面推进股票期权经纪业务的客户开发与服务提升工作，加强中后台风险管控和
技术系统支持能力，以满足投资者个性化需求。报告期内，公司股票期权经纪业务客户数
量稳步提升，市场份额保持平稳。2018 年、2019 年、2020 年及 2021 年上半年，公司股票
期权经纪业务累计客户数量市场份额分别为 4.09%、3.40%、2.99%及 2.84%。
   D、期货业务
   公司通过控股子公司渤海期货开展期货业务，并同时与渤海期货合作开展 IB 业务。通
过渤海期货，公司为客户提供期货交易所的经纪业务服务，为产业客户提供套保策略、场
外期权避险、仓单融资等多元服务支持。2020 年至 2021 年 6 月末，受新冠肺炎疫情影响，
国内大宗商品市场交易需求快速增加，期货市场呈现较好发展态势的同时，中小期货公司
同质化竞争压力不断加剧。2018 年、2019 年、2020 年及 2021 年 1-6 月，渤海期货营业收
入分别为 41.71 亿元、44.07 亿元、21.99 亿元及 7.86 亿元。2020 年及 2021 年上半年，渤
海期货营业收入较同期降低主要原因系受疫情和市场波动因素双重影响，公司期货现货购
销规模缩小所致。2020 年，渤海期货在期货公司分类评价中获评 A 类 A 级，并获得大连商
品交易所 2020 年“十大期货投研团队”等奖项。
   报告期内，发行人期货业务收入主要为渤海期货开展风险管理业务产生的大宗商品的
现货买卖收入构成。渤海期货全资子公司渤海融盛负责开展风险管理服务业务，根据中国
期货业协会《期货公司风险管理公司业务试点指引》，渤海融盛已在中国期货业协会完成了
仓单服务、基差贸易、场外衍生品业务、做市业务备案。
                          东北证券股份有限公司面向专业投资者公开发行短期公司债券募集说明书摘要
  ②金融产品销售业务
  报告期内，公司紧跟业务环境变化，严格落实投资者适当性管理制度，加强对客户资
产配置需求的引导，着力提升公司金融产品优选能力，拓展和完善公司金融产品销售的服
务体系建设；通过金融科技赋能，提升长尾客户的产品购买体验，促进线上线下一体化，
提高效率；完善销售管理平台，优化过程管理，增强分支机构金融产品销售和服务能力。
截至 2021 年 6 月末，公司为投资类客户提供了千余只场外金融产品的销售服务，代销金融
产品总金额 44.66 亿元。
  报告期内公司代理销售金融产品具体情况如下：
                               代理销售总金额（万元）
 产品类别
证券投资基金          362,581.93      610,356.10       285,747.83     394,930.79
银行理财产品                    -                -              -      83,746.87
其他类型产品           83,987.33       87,433.68        53,918.25      42,095.85
  合计            446,569.25      697,789.78       339,666.08     520,773.51
                               代理销售总收入（万元）
 产品类别
证券投资基金            3,032.29        4,183.98         1,191.74       1,045.29
银行理财产品                    -                -              -            6.13
其他类型产品             510.44             833.11        235.99         274.22
  合计              3,542.73        5,017.09         1,427.73       1,325.65
  ③信用交易业务
  公司的信用交易业务主要包括融资融券业务、股票质押式回购交易业务等。
  A、融资融券业务
  报告期内，监管部门对融资融券业务管控逐步增强，有效激发市场活跃度，公司融资
融券业务紧跟市场走势，持续关注融资融券客户服务体系构建，加强规范业务流程和风险
控制，提高客户服务质量。报告期内，公司稳步推进融资融券业务发展，信用证券账户数
量保持稳定增长，业务规模持续扩大。2018 年末、2019 年末、2020 年末及 2021 年 6 月末，
公司融资融券余额分别为 70.48 亿元、97.24 亿元、129.69 亿元及 144.42 亿元。
  B、股票质押式回购交易业务
  报告期内，公司紧跟监管形势，积极调整业务重心，主动控制业务规模，持续优化业
务结构，做好风险化解工作。2018 年末、2019 年末、2020 年末及 2021 年 6 月末，公司以
                                    东北证券股份有限公司面向专业投资者公开发行短期公司债券募集说明书摘要
自有资金作为融出方参与股票质押式回购交易业务的待购回初始交易金额分别为 62.84 亿
元、38.78 亿元、27.61 亿元及 33.70 亿元。
     （2）大投行业务板块
     公司投资银行业务主要包括股票承销与保荐业务、债券承销业务、并购与财务顾问、
股转业务等。
     报告期内，公司推进投行业务战略转型，实施团队和业务结构优化，坚持投行业务多
元化均衡发展，2018 年度、2019 年度以、2020 年度及 2021 年 1-6 月，公司分别实现投行
业务收入 1.93 亿元、2.13 亿元、2.84 亿元及 1.05 亿元。
     ①传统投行业务
     A、股票承销与保荐业务
     报告期内，公司积极应对市场变革，围绕自身“以中小企业投行及财富管理为特色的全
能型券商”的战略定位，在股票承销与保荐业务方面采取增量开拓与存量挖掘并行策略，通
过增量开拓加大重点区域业务开发力度，积累优质项目资源。2018 年度、2019 年度、2020
年度及 2021 年 1-6 月，公司作为主承销商，股票承销收入分别为 4,435.38 万元、8,199.06
万元、8,779.25 万元及 7,338.79 万元。报告期内，公司股票承销保荐业务开展情况如下：
    项目    主承销金额            承销       主承销金额            承销            主承销金额         承销       主承销金额        承销
           （万元）            家数        （万元）            家数             （万元）         家数       （万元）         家数
首次公开
 发行
    增发    100,000.00        1       529,774.56             3        61,700.00     1       104,794.55    2
精选层挂
 牌
    合计    210,490.08        4       534,202.86             4       166,541.68     3       160,739.55    3
     B、债券承销业务
     公司债券承销业务以合规风险管控为前提，以主体评级 AA+及以上的高信用等级优质
客户及城投客户为主要服务对象；同时，公司布局并深耕优质区域业务资源，逐步形成区
域化发展的格局。报告期内，2018 年度、2019 年度、2020 年度及 2021 年 1-6 月，公司作
为主承销商，债券承销收入分别达到 4,822.50 万元、5,479.24 万元、3,064.21 万元及 1,247.94
万元。报告期内，公司债券主承销业务开展情况如下：
    项目     承销金额            发行        承销金额                 发行       承销金额          发行       承销金额         发行
           （万元）            数量        （万元）                 数量       （万元）          数量       （万元）         数量
主   企业债                -        -                -             -   255,000.00         4   130,000.00    3
                           东北证券股份有限公司面向专业投资者公开发行短期公司债券募集说明书摘要
承   公司债   221,960.00   8    543,100.00        13   705,000.00   10   678,200.00   12
销
     小计   221,960.00   8    543,100.00        13   960,000.00   14   808,200.00   15
    C、并购与财务顾问业务
    报告期内，公司以军工与新材料、高端装备与环保等行业为重点，着力开展上市公司
重大资产重组与困境企业救治项目，切实服务实体经济发展，2018 年、2019 年、2020 年
及 2021 年 1-6 月，公司共计开展并购重组及财务顾问业务分别为 10 个、11 个、26 个及 5
个。
     ②股转业务
    随着多层次资本市场建设步伐加快，以设立“精选层”、降低投资者门槛、明确转板上
市机制为代表的新三板全面深化改革措施启动，为新三板市场带来新的业务机会。
    在挂牌业务方面，公司股转业务作为公司大投行业务的孵化器，具有较强的战略意义。
因此，公司坚持将股转业务作为战略重点，报告期内公司完成 3 个精选层项目申报。2021
年上半年，公司完成转入新增储备客户 5 家，服务创新层企业 24 家，完成股票发行 8 次，
行业排名第 11 位；截至 2021 年 6 月末，公司督导挂牌企业 211 家，行业排名第 8 位。
    做市业务方面，报告期内股转做市企业数量持续减少，新三板精选层政策稳步推进，
拟挂牌精选层企业申报踊跃，公司把握新三板改革机遇，加强精选层项目和其他优质项目
储备，提升自身优势。
     （3）投资与销售交易业务
    公司证券投资业务主要包括权益类投资业务、固定收益类投资业务、量化交易业务、
做市业务、另类投资业务、研究咨询等业务。报告期内，随着国内外形势的变化，A 股市
场剧烈震荡，债券市场也经历大幅波动。报告期内，公司权益类、固定收益类证券投资业
务较为准确地判断了市场情况，业务收入逐年攀升，2018 年度、2019 年度、2020 年度及
     ①权益类投资业务
    报告期内，公司秉持多元化投资理念，围绕宏观形势、资金供给、政策变化等硬因素
定期进行投资分析，积极防范和化解风险，持续调整资产结构配置，获得较好成绩，实现
多元化投资收入。
     ②固定收益类投资业务
                东北证券股份有限公司面向专业投资者公开发行短期公司债券募集说明书摘要
  多年来，公司专注并深耕各类固定收益类证券品种，探索自营投资业务和资本中介业
务“双轮驱动”模式，逐步形成具有自身特色的投资研究体系、销售定价服务体系和风险控
制体系，在连续创造良好业绩的同时也积累了较好的客户服务口碑。报告期内，公司根据
市场变化及时调整大类资产配置方向，加大固定收益投资规模，持续加强信用风险防范，
优化业务构成，持续提升公司市场活跃度和影响力。
  ③量化交易业务
以及拟定公司量化投资交易发展规划等工作。2020 年以来，商品期货市场波动较大，公司
加大量化交易策略研发力度，着力量化 CTA 策略及量化选股策略，在波动的行情中捕捉交
易机会，实现较好收益。2021 年 1-6 月，受市场波动影响，公司量化交易业务收益较去年
同期下行。
  ④另类投资业务
  公司通过全资子公司东证融达开展另类投资业务。随着科创板、创业板注册制的推行，
企业上市审核提速，资本市场扩容加快，证券行业另类投资子公司纷纷寻求和探索新的业
务方向。报告期内，东证融达有序推进股权投资和并购基金业务，聚焦高端制造、互联网
技术、大数据等行业领域，精选优质项目落地；积极拓宽项目渠道资源，选择多家优秀的
金融机构与上市公司，搭建多元且优势互补的业务伙伴关系网；审慎评估项目风险，严选
交易对手与合作机构，注重价值投资和安全边际，实现了项目新增投资与安全退出的良性
循环。
  ⑤研究咨询业务
  公司研究咨询业务的实施主体为东北证券上海证券研究咨询分公司，研究范围包括：
宏观经济、行业公司、投资策略、金融工程等方面，服务对象包括公司内外部客户及公司
投资部门、职能部门。
  近年来，公司证券研究咨询团队建设工作稳步推进，持续引进领军人才，扩充研究和
销售团队规模，塑造具有自身特色的研究品牌。外部市场拓展方面，打造具有一定规模的
卖方研究服务平台，基本实现了公募基金、保险资管、证券公司资管、自营和私募机构等
机构客户研究服务全覆盖；内部业务协同方面，发挥公司业务智力支持平台功能，为公司
决策、各业务条线发展提供强有力的研究支持，有效服务公司战略落地与转型升级。
  （4）资产管理业务
  ①资产管理业务
                           东北证券股份有限公司面向专业投资者公开发行短期公司债券募集说明书摘要
  公司通过全资子公司东证融汇经营证券资产管理业务。报告期内，伴随资管新规的深
化落实，证券资管回归本源，通道类业务逐步退出，短期内券商资管产品数量和规模均持
续下降，业绩分化明显。对此，东证融汇主动应变，把握投资机会，深化投资研究，提升
主动管理能力，同时加强精准营销力度，增加主动管理规模，降低通道业务规模和收入下
降的负面影响。
  发行人的资产管理业务主要包括集合资产管理、单一资产管理和专项资产管理三类，
具体资产管理规模数据如下表所示：
                                                                                 单位：亿元
  项目     资产管        占比         资产管      占比           资产管       占比          资产管       占比
         理规模       （%）         理规模      （%）          理规模      （%）          理规模      （%）
期末受托管理
资金
其中：集合资
产管理
单一资产管理    201.71    57.63      229.60        62.53   305.04     68.30      365.49     73.88
专项业务规模      8.84        2.53    13.85         3.77    25.95         5.81    16.15         3.26
 注：资产管理规模系公司资产管理业务受托管理资产净值。
  ②公募基金管理业务
  公司通过控股子公司东方基金、参股公司银华基金开展公募基金管理业务。
  东方基金坚持合规经营、安全运行，巩固自身在固定收益投资领域的业务优势，以不
同开放模式的债券基金满足投资者不同期限的投资需求，丰富量化投资产品种类与数量，
提升主动权益投资管理能力。
  银华基金在权益类投资领域表现优异，权益基金规模增长明显；固定收益投资业务规
模稳步增长；基金管理规模和行业排名稳步提升，社保、年金等业务在 2019 年取得了历史
性突破。
  截至 2021 年 6 月末，东方基金存续管理公募基金产品 51 只，存续规模 453.53 亿元，
银华基金存续管理公募基金产品 149 只，存续规模 5,307.55 亿元。
  ③私募基金业务
  公司通过全资子公司东证融通开展私募股权基金管理业务。报告期内，东证融通积极
应对不利市场环境，加大力度开拓上市公司资源和募资渠道，夯实与战略伙伴的合作基础，
推动合作项目尽快落地。同时，东证融通做好存量产品投后管理，协调资源顺利化解处置
                  东北证券股份有限公司面向专业投资者公开发行短期公司债券募集说明书摘要
风险项目，有效保障资产与收益安全；加强对已报会存量项目的增值服务管理，为项目的
后续进行奠定良好基础。
   截至 2021 年 6 月末，东证融通存续管理基金 8 只，实缴规模 27.83 亿元，对外投资余
额 26.30 亿元。
   （1）清晰明确的经营理念与战略定位
   公司紧紧围绕以客户为中心的核心经营理念，充分挖掘自身比较优势，确定了“以中小
企业投行及财富管理为特色的全能型券商”的战略定位，聚焦特色化、精品化、生态化的业
务体系建设，加速布局金融科技领域，为公司可持续发展赋能，并在经营过程中形成了“融
合、创新、专注、至简”的企业文化，为公司落实战略规划提供了思想引领。
   （2）科学完善的治理结构与制度体系
   公司不断完善股东大会、董事会、监事会和经理层组成的法人治理结构，形成了权力
机构、决策机构、监督机构和管理层之间权责清晰、相互分离、相互制衡的科学有效的运
作机制，同时构建了系统全面的现代企业制度体系，保障公司一切治理、管理与经营行为
均有法可依、有章可循，为公司规范健康经营奠定了坚实基础。
   （3）稳定充足的资金支持与人才储备
   公司作为较早上市的证券公司，始终坚持稳中求进、诚信经营，以良好的企业声誉获
得了股东和债权人的充分信赖与广泛支持，具有相对充足的资金补充渠道，通过不断优化
资本结构与资金运营能力，有效满足各项业务开展的资金需求；公司十分重视人才吸引和
储备，建立了多层次的人才培养体系，实施市场化的选拔任用与薪酬激励机制，汇聚了一
批素质高、经验丰富、稳定性强的专业精英与管理团队，为公司转型创新发展提供了较好
保障。
   （4）高效多元的决策机制与管理体系
   公司日常经营始终坚持以客户需求为导向，形成了灵活的决策管理机制和高效的资源
调配机制，支持公司充分识别市场变化，快速把握市场机遇；同时，公司秉承“健全、合理、
制衡、独立”的经营原则，持续构建和完善合规风控管理体系、资本管理体系、营运管理体
系、信息管理体系、人力资源管理体系等多元共建的后台管理支持和管控体系，具有较强
的风险管理和抵御能力，为公司平稳高效运转提供了有力支撑。
   （5）成熟完整的业务架构与网点布局
   公司作为拥有全牌照的综合证券服务商，业务体系日益完整，综合金融服务功能不断
                    东北证券股份有限公司面向专业投资者公开发行短期公司债券募集说明书摘要
加强，已经形成了较好的品牌价值和市场影响力；同时，公司已搭建完成“长春+管理决策、
经纪业务、信用交易业务”、“北京+投行业务、固定收益类投资、公募基金管理业务、私募
基金管理业务、做市业务、量化交易业务”、“上海+证券资产管理、权益类投资、另类投资、
期货业务、研究咨询”的三地三中心业务运营架构，并在全国 28 个省、自治区、直辖市的
积累了丰富的营销渠道和充足的客户资源，为公司业务联动协同建设提供了较强平台基础。
     报告期内，公司始终坚持以合规经营和有效的风险控制为根本，及时调整、优化风险
管理策略，各项业务平稳运行，确保公司在总体风险可测、可控、可承受的范围内开展经
营。
     （1）公司拥有的主要业务资格和业务许可
     截至本募集说明书签署日，东北证券持有的相关主要业务资质证书或批复如下表：
                                                  最新证书有效期
序                           证书编号         发证或批
         证书或批复名称                                     间
号                           或批复号         准机关
                                                   或发证日期
                                         中国证券业协
                                           会
                         吉证监发[2009]281
                             号
     关于核准东北证券股份有限公司为期    证监许可[2010]294
     货公司提供中间介绍业务资格的批复        号
                         证监会机构部部函
                          [2010]501 号
     关于核准东北证券股份有限公司融资    证监许可[2012]623
        融券业务资格的批复            号
     关于核准东北证券股份有限公司代销    吉证监许字[2013]7
       金融产品业务资格的批复           号
                         中证金函[2014]129   中国证券金融
                             号           股份有限公司
                                         全国中小企业
                           股转系统函
                          [2014]1165 号
                                         有限责任公司
     关于东北证券股份有限公司成为上海
                                         上海证券交易
                                           所
            知
                     东北证券股份有限公司面向专业投资者公开发行短期公司债券募集说明书摘要
 （2）控股子公司及主要下属企业拥有的主要业务资格和业务许可
 截至本募集说明书签署日，东北证券控股子公司及主要下属企业主要业务资格如下：
                                                         最新证书有效期
                                  证书编号           发证或批
公司名称       证书或批复名称                                          间
                                  或批复号           准机关
                                                          或发证日期
渤海期货     经营证券期货业务许可证       91310000MA1FL1T12Q   中国证监会      2021-02-23
       关于渤海期货有限公司资产管理业                          中国期货业协
渤海期货                       中期协备字[2015]16 号                 2015-01-14
          务予以登记的通知                                会
       关于核准渤海期货经纪有限公司金
渤海期货                      证监期货字[2007]220 号      中国证监会      2007-10-22
        融期货经纪业务资格的批复
       关于核准渤海期货经纪有限公司金
渤海期货                      证监期货字[2007]264 号      中国证监会      2007-11-06
       融期货交易结算业务资格的批复
       关于核准渤海期货有限公司期货投                          中国证监会大
渤海期货                       大证监发[2015]123 号                 2015-06-26
         资咨询业务资格的决定                              连监管局
       关于渤海期货股份有限公司成为上
                                                上海证券交易
渤海期货   海证券交易所股票期权交易参与人      上证函[2019]2296 号                2019-12-16
                                                  所
             的通知
       关于同意渤海期货股份有限公司成
                                                深圳证券交易
渤海期货   为深圳证券交易所股票期权交易参      深证函[2020]896 号                 2020-10-22
                                                  所
            与人的复函
                                                中国证券登记
       关于同意渤海期货股份有限公司期
渤海期货                      中国结算函字[2020]22 号      结算有限责任     2020-01-19
         权结算业务资格的复函
                                                  公司
       关于核准东方基金管理有限责任公
东方基金   司从事特定客户资产管理业务的批     证监许可[2011]2118 号     中国证监会      2011-12-27
              复
东方基金     经营证券期货业务许可证                 -          中国证监会      2020-09-02
       关于对东北证券股份有限公司开展
东证融通                      机构部部函[2010]501 号      中国证监会      2010-09-13
        直接投资业务试点的无异议函
                                                中国证券投资
东证融通     私募投资基金管理人资格              P1004577                 2014-09-09
                                                基金业务协会
东证融汇      经营证券业务许可证               14070000      中国证监会      2019-09-16
东证融达      另类投资业务资格                   -          吉林证监局      2013-03-15
东方汇智     经营证券期货业务许可证                 -          中国证监会      2017-12-25
       关于渤海融盛资本管理有限公司试
                                                中国期货业协
渤海融盛   点业务予以备案的通知（仓单业务、    中期协备字[2016]28 号                 2016-11-11
                                                  会
         基差业务、合作套保）
       关于渤海融盛资本管理有限公司试                          中国期货业协
渤海融盛                       中期协备字[2016]49 号                 2016-12-30
       点业务予以备案的通知（定价业务）                           会
       关于渤海融盛资本管理有限公司试                          中国期货业协
渤海融盛                       中期协备字[2019]3 号                  2019-01-31
       点业务予以备案的通知（做市业务）                           会
                东北证券股份有限公司面向专业投资者公开发行短期公司债券募集说明书摘要
  （五）公司主营业务和经营性资产实质变更情况
  报告期内，发行人主营业务和经营性资产未发生实质变更。
  （六）报告期的重大资产重组情况
  报告期内，发行人未发生导致发行人主营业务和经营性资产发生实质变更的重大资产
购买、出售和置换的情况。
  八、媒体质疑事项
  报告期内，发行人不存在媒体质疑事项。
  九、发行人风险管理和内部控制
  公司始终把合规经营、规范运作、稳健发展作为公司的核心理念，大力加强风险管理
和内部控制建设。通过建立全面的风险管理和内部控制流程，公司对业务开展过程中的市
场、信用、流动性、合规、操作风险进行监测、评估与管理。
  （一）风险管理体系
  公司按照《证券公司全面风险管理规范》的要求，结合自身的运营需求，建立了四个
层级、三道防线的全面风险管理组织架构，并明确了监事会在全面风险管理中的监督职责。
四个层级是指：董事会层面，包括董事会及董事会下设的风险控制委员会；经理层层面，
包括总裁办公会及下设的风险管理委员会、资产配置委员会、IT 治理委员会、以及各业务
线决策小组；风险管理相关职能部门层面，包括负责全面风险管理的风险管理总部，负责
流动性风险管理的资金运营部，负责声誉风险管理的证券部等；各业务条线层面，包括业
务部门负责人、业务部门内设的风险控制部门（或岗位）和全体员工。三道防线是指：业
务部门、风险管理相关职能部门和稽核审计部门共同构成了风险管理三道防线，实施事前、
事中与事后的风险防范、监控与评价工作。
  公司评估并不断完善全面风险管理体系设计和运行情况，发挥经理层专业决策机构的
风险决策作用，强化风险管理总部、合规管理部、稽核审计部等部门职责，充分发挥其在
独立防范、控制和化解风险方面的作用；夯实风险数据、风控系统和风险管理团队建设等
基础保障；加强风险管理培训和宣传，优化风险绩效考核指标体系，促进各主体归位尽责。
  公司采取稳健、审慎的策略，在准确识别和计量的基础上审慎评估公司承担的市场风
险，同时加强市场预判，及时调整策略。公司规范投资决策流程，采用多元化的资产配置
                 东北证券股份有限公司面向专业投资者公开发行短期公司债券募集说明书摘要
策略，分散投资风险；完善自营业务限额管理，不断优化风险限额体系，以控制盈亏波动
水平和市场风险暴露程度；采用 VAR 等对持有金融资产的市场风险进行量化，运用压力测
试作为必要的补充量化工具；通过风险对冲工具和资本中介业务，降低公司由于市场风险
造成的经营波动。
  公司以内部信用评级为基础，通过准入管理、授信管理、履约保障、信用风险计量、
风险限额和压力测试等方法进行信用风险管理；采用违约概率、违约损失率和违约风险敞
口等计量信用风险；采用尽职调查、分级授权审批、限额管理、抵押品缓释等手段控制信
用风险。为控制债券投资业务的信用风险，公司通过建立债券交易对手库，对交易对手实
行跟踪授信管理；公司明确了可投资债券的债项评级要求并建立了信用债内部评级制度。
为控制信用交易业务的信用风险，公司通过制定各项严格的制度和措施，从征信、授信、
盯市、违约处置等多个环节对该业务涉及的信用风险进行控制，其中包括建立严格的客户
准入制度和征信、授信标准；建立严格的担保物范围及折算率、保证金比例、履约担保比
例的标准；建立信用交易逐日盯市制度，及时预警、准确报告，达到平仓线时按照合同约
定进行强制平仓等。
  公司一方面对融资来源、优质流动性资产、流动性风险限额及市场流动性进行实时监
控；另一方面公司对各项负债进行统筹管理，通过股权融资、发行次级债、收益凭证、短
期融资券、开展收益权转让等方式筹集资金，并合理预期各业务部门的资金需求及到期债
务，从而进一步提高公司的防范资金流动性风险的能力。公司可用资金和可动用的流动性
资产能覆盖未来一段时间的对外资金需求，各项流动性指标均处于安全状态。
  公司通过进一步完善制度建设，做好风险识别，规范业务操作流程；加强对业务的实
时监控与风险预警；加强对各项业务的稽核审计，保证公司制度的有效执行；加强合规培
训，营造良好的合规文化，提高员工的合规意识；加强各项业务间隔离墙建设，监控员工
证券投资行为，提升防范内幕交易和管理利益冲突的能力等措施，加强合规管理。
  一是公司在组织架构、岗位设置、权责分配、业务流程等方面，通过适当的职责分工、
授权和分级审批等机制，形成合理制约和有效监督；二是开展全面风险识别、评估和控制
标准建设工作，对公司各业务环节的风险进行全面识别和评估，以达到充分识别风险、实
               东北证券股份有限公司面向专业投资者公开发行短期公司债券募集说明书摘要
行风险分级管理、优化审批权限、明确控制责任人和工作标准及形成操作手册的目的；三
是完善用人机制，通过组织内外部竞聘、技能培训等方式提高员工岗位胜任能力；通过员
工行为管理、合规培训、签订各类承诺书的方式，有效加强对人员道德风险的管控；四是
积极推进 IT 治理，根据 IT 治理工作方案、规划及相关制度，合理安排公司信息系统的建
设、管理及运行维护等工作；五是建立危机处理机制和流程，针对各项业务、信息系统、
结算核算等关键业务环节，制定切实有效的应急措施和预案并通过应急演练检验和提高危
机处理机制的有效性。
  （二）内部控制
  公司贯彻落实《企业内部控制基本规范》和《企业内部控制配套指引》的相关要求，
在结合自身发展需求的基础上，不断完善公司内部控制机制，保障公司持续健康发展。
  按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，
并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立与实施内部控制
进行监督。经理层负责组织领导公司内部控制的日常运行。
  公司内部控制的目标是提高公司经营管理水平和风险防范能力，合理保证公司经营管
理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进公司
实现发展战略。由于内部控制存在固有局限性，故仅能对达到上述目标提供合理保证。
  公司建立了由经营部门、业务管理部门、风险管理部门，及后续稽核部门组成的前、
中、后台相互制约的内部管理组织架构。公司按照“健全、合理、制衡、独立”的原则持续
强化内部控制措施，不断完善内部控制机制，建立了以净资本为核心的风险控制体系。公
司根据相关法律、监管环境的变化，以及自身发展的需要，采取有效的措施组织和实施内
控规范工作。
  公司稽核审计部独立于公司各职能部门和分支机构。公司稽核审计部负责公司各部门、
各分支机构经营活动的稽核审计及相关人员的离任审计工作。近年来，公司突出“以风险为
导向、以客户为中心”的稽核理念，逐步建立以风险为导向的稽核审计体系。稽核审计部通
过对内部控制制度建设及执行情况、主要业务活动进行后续督导审计，针对审计中发现的
风险隐患和内部控制存在的薄弱环节，提出整改意见，并定期将审计结果及整改成效上报
董事会、监事会及高管层。
  公司合规风险管理部以依法合规经营为管理目标，不断加强合规风险文化建设，建立
了内部控制评价考核约束机制、绩效与合规风险控制并重的激励机制，促进了公司合规文
化的形成。
                 东北证券股份有限公司面向专业投资者公开发行短期公司债券募集说明书摘要
  总体看，公司风险管理和内部控制体系比较健全，内控管理制度与流程运作有效。
   十、报告期内发行人违法违规受处罚情况
  （一）发行人受到行政处罚、被监管部门采取的主要监管措施及整改情况
定书》
  （通银罚字[2018]第 4 号、通银罚字[2018]第 5 号），因公司梅河口银河大街证券营业
部未按照规定对客户身份进行重新识别，决定对该营业部处以 20 万元的罚款，对该营业部
负责人处以 1 万元的罚款。
  在收到上述监管函件后，公司认真组织进行整改，采取包括修订《公司账户开立业务
工作指引》等相关制度、制定存量客户信息完善方案、对账户系统进行升级并完善相关功
能等措施。
出具警示函措施的决定》
          （沪证监决[2020]161 号），因公司全资子公司东证融汇存在未披露
投资组合的频率、人工复核未留痕等问题，对东证融汇予以警示。
  公司和东证融汇高度重视，通过完善制度、在恒生 O32 系统中启用风控指标设置强制
复核留痕功能、制定《大宗交易复核记录表》等措施及时完成了整改。整改完成情况已分
别上报上海证监局及吉林证监局。
具警示函监管措施的决定》
           （[2021]19 号），因公司作为山东如意科技集团有限公司“18 如意
警示函的监管措施并记入证券期货市场诚信档案数据库。
  收到上述监管函件后，公司立刻召开专题会议查找问题原因，明确责任主体，制定整
改方案，并责成相关部门落实整改要求。公司已向相关责任人员进行内部问责，并向山东
证监局、上海证券交易所提交整改报告。
  报告期内，发行人受到行业主管机构做出的限期整改、监管关注、出具警示函等的行
政监管措施不属于重大行政处罚，发行人也无重大违法行为。
  （二）发行人董事、监事及高级管理人员违法违规及受处罚的情况
  截至2021年6月30日，公司董事、监事及高级管理人员不存在被有权机关处罚、涉及重
大诉讼事项、被移送司法机关或追究刑事责任、或被中国证监会采取市场禁入、被认定为
不适当人选、或被其他行政管理部门处罚，以及被中国证券业协会或证券交易所公开批评、
             东北证券股份有限公司面向专业投资者公开发行短期公司债券募集说明书摘要
公开谴责等情形。公司董事、监事及高级管理人员的任职符合《公司法》和《公司章程》
的有关规定。
  （三）发行人未被列入失信被执行人名单的情况
  报告期内发行人及主要子公司未被列入失信执行人、重大税收违法案件当事人、安全
生产领域失信生产经营单位、环境保护领域失信生产经营单位、金融严重失信人、食品药
品生产经营严重失信者、统计领域严重失信企业、严重质量违法失信行为当事人、财政性
资金管理使用领域相关失信责任主体、农资领域严重失信生产经营单位以及海关失信企业。
                      东北证券股份有限公司面向专业投资者公开发行短期公司债券募集说明书摘要
                   第五节       财务会计信息
   中准会计师事务所（特殊普通合伙）依据《中国注册会计师审计准则》的规定对本公
司 2018 年 12 月 31 日、2019 年 12 月 31 日和 2020 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债
表，2018 年度、2019 年度和 2020 年度的合并及母公司的利润表、股东权益变动表和现金
流量表进行了审计，并出具了标准无保留意见的审计报告，审计报告文号分别为中准审字
[2019]2020 号、中准审字[2020]2028 号、中准审字[2021]2032 号审计报告。发行人 2021 年
     一、会计政策/会计估计调整对财务报表的影响
     （一）财务报表的编制基础
   报告期内，发行人财务报表均以持续经营为基础列报。编制财务报表时，除某些金融
工具外，均以历史成本为计价原则。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值
准备。公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会
计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释
及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证
券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。
   报告期内财务报表系在持续经营假设的基础上编制，自报告期末起至少12个月内具备
持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
     （二）会计政策变更
   根据财政部2017年12月25日发布的《关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》及
其解读文件的相关要求，公司于2017年12月25日起开始按照文件要求增加相关报表项目并
调整前期列报。
   资产负债表新增持有待售资产项目和持有待售负债项目；利润表新增资产处置收益、
其他收益、持续经营净利润和终止经营净利润项目，调整营业外收入和营业外支出核算科
目。
   该列报方式变更对发行人合并及母公司净利润和股东权益无影响。
                东北证券股份有限公司面向专业投资者公开发行短期公司债券募集说明书摘要
  财政部于2017年陆续修订发布了《企业会计准则第22号-金融工具确认和计量》、
                                        《企业
会计准则第23号-金融资产转移》、
                《企业会计准则第24号套期会计》和《企业会计准则第37
号-金融工具列报》（以下简称“新金融工具准则”），根据准则要求在境内外同时上市的企业
以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报告的企业，自2018年1
月1日起施行；其他境内上市企业自2019年1月1日起施行；执行企业会计准则的非上市企业
自2021年1月1日起施行。公司作为境内上市企业自2019年1月1日起执行新金融工具准则。
  金融资产分类由“四分类”改为“三分类”，即由以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产，改为以摊余成本计
量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以公允价值计量
且其变动计入当期损益的金融资产。
  金融资产减值损失准备计提由“已发生损失法”改为“预期损失法”，且计提范围有所扩
大。对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务
工具、租赁应收款、合同资产以及符合条件的贷款承诺和财务担保合同等，无论其信用风
险是否显著增加均需计提预期信用损失。
  套期会计方面，扩大了符合条件的被套期项目和套期工具范围，以定性的套期有效性
要求取代了定量要求，引入套期关系的“再平衡”机制。即对于基于风险管理目标但由于套
期比率原因导致不符合套期有效性的套期项目，可以通过调整套期工具或套期项目的数量
使套期关系再平衡。
  金融工具披露要求相应调整。即针对金融工具分类变化调整了相关财务报表列示项目
与披露内容，同时对金融风险的披露进行了充实和完善。
  根据新金融工具准则的衔接规定，公司无需重述前期比较财务报表数据,金融工具原账
面价值和在准则施行日的新账面价值之间的差额，计入施行日所在年度（即2019年度）报
告期间的期初留存收益或其他综合收益。新金融工具准则实施在金融资产分类、计量（减
值）、列报等方面的变化预计将对本公司财务报告产生较广泛影响。由于新金融工具准则导
致的资产重分类以及按照预期损失法计提的减值准备预计将导致归属于母公司净资产减少
  此次会计政策变更不会对公司净利润、总资产和净资产产生重大影响。
  根据《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》
                              （财会[2018]15号）和《关
于修订印发2018年度金融企业财务报表格式的通知》
                        （财会〔2018〕36号）要求，资产负债
                  东北证券股份有限公司面向专业投资者公开发行短期公司债券募集说明书摘要
表中，企业应当按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》
                               （2017年修订）的相
关规定确认利息收入和利息费用。基于实际利率法计提的金融工具的利息应包含在相应金
融工具的账面余额中，并反映在相关“金融投资：债权投资”、“金融投资：其他债权投资”、
“拆入资金”、“卖出回购金融资产”、“应付债券”、“长期借款”等项目中，而不应单独列示“应
收利息”项目或“应付利息”项目。“应收利息”科目和“应付利息”科目应仅反映相关金融工具
已到期可收取或应支付但于资产负债表日尚未收到或尚未支付的利息，通常由于金额相对
较小，应在“其他资产”或“其他负债”项目中列示。利润表中，“利息收入”项目，反映企业按
照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》
                       （2017年修订）相关规定对分类为以摊
余成本计量的金融资产和分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产按
照实际利率法计算的利息收入。其他项目的利息收入不得计入本项目；应计入本项目的利
息收入金额也不得计入“投资收益”等其他项目。
  该列报方式变更对发行人合并及母公司净利润和股东权益无影响。
  根据财政部《关于修订印发<企业会计准则第14号-收入>的通知》
                                （以下简称“新收入准
则”）要求，公司自2020年1月1日起执行新收入准则，并对收入相关会计政策进行变更。
  新收入准则修订的主要内容:一是将现行收入和建造合同两项准则纳入统一的收入确
认模型；二是以控制权转移替代风险报酬转移作为收入确认时点的判断标准；三是对包含
多重交易安排的合同的会计处理提供了更明确的指引；四是对于某些特定交易（或事项）
的收入确认和计量给出了明确规定。公司根据新收入准则和应用指南，结合公司业务特点
和实际情况，制定公司收入相关会计政策。
  根据新收入准则的衔接规定，首次执行新《收入准则》的累积影响仅调整首次执行新
收入准则当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。
  此次会计政策变更预计不会对公司净利润、总资产和净资产产生重大影响。
  根据财政部《关于修订印发的通知》和《企业会计准则解释第14号》的有关要求，公
司自2021年1月1日起执行新租赁准则，并对租赁相关会计政策进行变更。
  新租赁准则修订的主要内容：一是完善了租赁的定义，增加了租赁识别、分拆、合并
等内容；二是取消承租人经营租赁和融资租赁的分类，要求对所有租赁（短期租赁和低价
值资产租赁除外）确认使用权资产和租赁负债；三是改进承租人后续计量，增加选择权重
估和租赁变更情形下的会计处理；四是丰富出租人披露内容，为报表使用者提供更多有用
                 东北证券股份有限公司面向专业投资者公开发行短期公司债券募集说明书摘要
信息。公司根据新租赁准则和应用指南，结合公司业务特点和实际情况，制定公司租赁相
关会计政策。
  根据新租赁准则的衔接规定，公司选择“简化的追溯调整法”，即根据首次执行新租赁
准则的累积影响数，调整首次执行新租赁准则当年年初留存收益及财务报表其他相关项目
金额，不调整可比期间信息。
  此次会计政策变更不会对公司净利润、总资产和净资产产生重大影响。
  （三）会计估计变更
  报告期内，发行人未发生会计估计变更。
  （四）前期会计差错更正
  报告期内，发行人无前期会计差错更正事项。
  二、合并报表范围的变化
  （一）2018 年度合并报表范围变化情况
  公司2018年无新增纳入合并范围的主体。
  公司2018年因股权处置不再纳入合并范围的主体1家，为深圳合创源石油技术发展有限
公司。
  （二）2019 年度合并报表范围变化情况
  公司2019年新增纳入合并范围的主体1家，为东证融汇设立的资产管理计划证券行业支
持民企发展系列之东证融汇1号单一资产管理计划。
  公司2019年因出资额处置不再纳入合并范围的主体1家，为吉林省体创融发母基金合伙
企业（有限合伙）。
  （三）2020 年度合并报表范围变化情况
  公司2020年新增1家纳入合并范围主体，为渤海能源（广州）有限公司；减少4家纳入
合并范围主体，分别为证券行业支持民企发展系列之东证融汇1号单一资产管理计划、襄阳
东证和同股权投资管理有限公司、深圳东证通源海外石油产业投资基金合伙企业（有限合
伙）和渤海敬业（上海）实业有限公司。
  （四）2021 年 1-6 月合并报表范围变化情况
                              东北证券股份有限公司面向专业投资者公开发行短期公司债券募集说明书摘要
  公司2021年1-6月新增纳入合并范围的主体1家，为东证融汇融泰88号单一资产管理计
划。
     三、公司报告期内合并及母公司财务报表
     （一）最近三年及一期合并财务报表
                                                                                           单位：元
          项目      2021/6/30          2020/12/31          2019/12/31          2018/12/31
     资产：
     货币资金      20,377,418,737.39   17,907,609,345.72   18,675,125,693.90   11,569,794,622.18
     其中：客户存款   14,554,500,427.55   13,735,993,325.64   11,934,789,215.43    8,875,497,513.44
     结算备付金      1,716,740,069.21    1,909,243,962.02    1,261,780,718.46    1,367,046,169.41
     其中：客户备付
     金
     融出资金      14,366,193,932.42   12,958,025,607.82    9,777,582,558.36    6,978,155,626.96
     衍生金融资产                    -                   -        2,337,314.00        1,806,295.00
     存出保证金      2,300,920,143.43    2,118,385,707.40    2,123,478,973.98    2,001,906,444.89
     应收款项        458,405,733.37      234,771,049.40      237,724,884.70      398,275,937.70
     买入返售金融
     资产
     金融投资      30,154,573,669.52   27,098,707,588.90   28,227,056,427.01   31,263,623,896.50
     以公允价值计
     量且其变动计
                               -                   -                   -   20,044,401,103.55
     入当期损益的
     金融资产
     交易性金融资
     产
     债权投资            657,989.19                    -                   -                   -
     可供出售金融
                               -                   -                   -   11,219,222,792.95
     资产
     其他权益工具
     投资
     长期股权投资      859,933,149.79      760,034,346.82      710,844,603.74      628,339,997.57
     投资性房地产       74,672,778.74       75,785,805.59        78,011,859.29      78,889,464.36
     固定资产        663,812,898.78      660,087,487.00      687,249,489.34      665,222,310.85
     使用权资产       228,385,410.74                    -                   -                   -
     无形资产        287,303,519.03      298,352,769.82      245,400,598.20      238,979,140.72
                         东北证券股份有限公司面向专业投资者公开发行短期公司债券募集说明书摘要
     项目      2021/6/30          2020/12/31          2019/12/31          2018/12/31
商誉           75,920,803.93       75,920,803.93       75,920,803.93        75,920,803.93
递延所得税资
产
应收利息                      -                   -                   -     679,360,039.24
其他资产        916,390,421.47      745,135,337.98     1,072,959,359.78    1,672,710,655.18
资产总计      77,309,979,158.46   68,685,835,383.56   68,217,925,983.72   65,022,874,039.77
                                                                                      单位：元
项目           2021/6/30          2020/12/31          2019/12/31          2018/12/31
负债：
应付短期融资
款
拆入资金         321,079,555.56      201,088,888.89    2,401,267,555.55                   -
交易性金融负
                          -      394,756,156.85                   -                   -
债
衍生金融负债         5,663,278.66        1,668,437.77        6,267,721.16        1,367,894.79
卖出回购金融
资产款
代理买卖证券
款
代理承销证券
款
应付职工薪酬       982,413,892.69    1,107,441,019.59      923,448,259.30     679,227,555.34
应交税费         109,929,669.73      134,372,154.38      124,366,249.47      94,379,434.16
应付款项         487,199,601.34      269,084,384.58      169,721,119.65     745,584,508.57
合同负债          69,986,241.56       36,046,362.10                   -                   -
应付利息                      -                   -                   -     325,841,230.34
预计负债           3,936,599.76        3,312,000.00        3,312,000.00        1,213,600.00
应付债券       6,269,355,205.37    5,693,149,538.25    8,571,535,323.97    9,946,190,203.34
租赁负债         211,103,775.72                   -                   -                   -
递延收益          26,503,911.74       26,518,894.68       21,519,879.92        1,221,076.08
递延所得税负
债
其他负债      12,591,466,111.04   12,368,869,544.92    9,359,617,753.64    7,369,977,969.53
负债合计      59,477,350,887.60   51,272,623,429.33   52,068,101,464.68   48,899,030,577.60
所有者权益(或
股东权益)：
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项目              2021/6/30               2020/12/31                2019/12/31               2018/12/31
实收资本(或股
本)
资本公积           5,746,127,442.25       5,746,127,442.25           5,747,128,330.68         5,749,787,563.89
其他综合收益          -109,456,837.12         -114,478,289.06          -102,084,224.48           -722,323,371.55
盈余公积           1,072,587,006.59       1,072,587,006.59            940,002,645.31           864,069,371.64
一般风险准备         2,453,912,621.74       2,420,636,086.53           2,105,453,856.36         1,900,250,798.27
未分配利润          5,633,936,810.99       5,204,039,544.80           4,552,525,744.51         4,903,187,783.27
归属于母公司
所有者权益合        17,137,559,959.45    16,669,364,706.11         15,583,479,267.38           15,035,425,060.52
计
少数股东权益          695,068,311.41           743,847,248.12           566,345,251.66          1,088,418,401.65
所有者权益合
计
负债及股东权
益总计
                                                                                                           单位：元
       项目              2021 年 1-6 月            2020 年度                2019 年度               2018 年度
     一、营业收入           2,926,421,489.77      6,609,613,343.83       7,968,795,586.85      6,780,105,834.67
      利息净收入            56,040,678.34        138,081,904.76          -80,174,252.56         78,300,570.72
     其中：利息收入           766,383,030.53       1,453,939,059.98       1,378,257,088.28      1,542,700,655.27
       利息支出            710,342,352.19       1,315,857,155.22       1,458,431,340.84      1,464,400,084.55
    手续费及佣金净收入         1,145,533,569.05      1,947,983,503.77       1,559,389,122.28      1,320,757,381.40
其中：经纪业务手续费净
        收入
投资银行业务手续费净收
        入
资产管理业务手续费净收
        入
       投资收益            748,142,786.25       1,925,293,572.24       1,170,696,405.25      1,402,866,099.75
其中：对联营企业和合营
     企业的投资收益
以摊余成本计量的金融资
 产终止确认产生的收益
       其他收益            28,130,118.61         27,042,856.59          27,981,439.01          19,260,278.48
     公允价值变动收益          215,536,048.89       502,070,208.12         1,099,753,919.50       237,695,202.22
       汇兑收益             -210,679.77           564,842.68             1,478,464.68           -625,407.62
                   东北证券股份有限公司面向专业投资者公开发行短期公司债券募集说明书摘要
    项目          2021 年 1-6 月         2020 年度            2019 年度            2018 年度
  资产处置收益          70,207.67         153,867.50          37,217.59         167,108.64
  其他业务收入       733,178,760.73     2,068,422,588.17   4,189,633,271.10   3,721,684,601.08
  二、营业支出       1,966,396,580.39   4,793,512,691.49   6,691,373,081.59   6,530,996,042.67
   税金及附加        16,978,977.79      33,389,802.81      28,542,736.00      27,836,518.97
  业务及管理费       1,249,558,785.67   2,374,972,881.34   2,311,565,293.39   2,099,924,593.28
  资产减值损失              -                  -                  -           681,125,085.08
  信用减值损失         7,243,324.95     252,052,764.82     241,365,891.25            -
 其他资产减值损失             -             138,581.54         737,713.44              -
  其他业务成本       692,615,491.98     2,132,958,660.98   4,109,161,447.51   3,722,109,845.34
  三、营业利润       960,024,909.38     1,816,100,652.34   1,277,422,505.26   249,109,792.007
  加：营业外收入       2,935,592.23        1,001,167.34      8,752,611.45       57,584,883.22
  减：营业外支出        618,541.51         9,637,066.05      10,436,455.75       7,391,615.48
  四、利润总额       962,341,960.10     1,807,464,753.63   1,275,738,660.96   299,303,059.74
  减：所得税费用      208,014,045.39     339,996,912.64     232,392,754.23      -12,651,504.02
   五、净利润       754,327,914.71     1,467,467,840.99   1,043,345,906.73   311,954,563.76
（一）按所有权归属分类
归属于母公司所有者的净
    利润
  少数股东损益        51,210,221.81     134,142,157.75      36,265,663.68      10,601,587.35
（二）按经营持续性分类
 六、其他综合收益        -866,306.58       -12,504,115.16     -33,258,250.47    -678,711,081.71
归属母公司所有者的其他
                 -877,148.06       -12,394,064.58     -33,782,879.39    -692,800,822.46
   综合收益
（一）以后不能重分类进
                 -869,809.74       -8,131,452.98      -34,362,600.12           -
 损益的其他综合收益
                      -                  -                  -                  -
    变动额
                      -                  -                  -                  -
  其他综合收益
                 -869,809.74       -8,131,452.98      -34,362,600.12           -
   价值变动
（二）以后将重分类进损
                  -7,338.32        -4,262,611.60       579,720.73       -692,800,822.46
 益的其他综合收益
                      -             -186,467.12        106,765.76        -6,032,040.43
以后将重分类进损益的其
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       项目         2021 年 1-6 月            2020 年度              2019 年度              2018 年度
他综合收益中享有的份额
                         -                     -                   -             -686,768,782.03
     价值变动损益
                         -                     -                   -                     -
     价值变动损益
                         -                     -                   -                     -
    他综合收益的金额
                         -                     -                   -                     -
       准备
金流量套期损益的有效部              -                     -                   -                     -
       分）
归属于少数股东的其他综
       合收益
    七、综合收益总额      753,461,608.13      1,454,963,725.83      1,010,087,656.26     -366,756,517.95
归属于母公司股东的综合
      收益总额
归属于少数股东的综合收
       益总额
    八、每股收益
 (一)基本每股收益(元)          0.30                   0.57                0.43                 0.13
 (二)稀释每股收益(元)          0.30                   0.57                0.43                 0.13
                                                                                                  单位：元
      项目        2021 年 1-6 月            2020 年度               2019 年度               2018 年度
一、经营活动产生的现
金流量：
处置以公允价值计量
且其变动计入当期损
                                 -                     -                     -                     -
益的金融资产净增加
额
收取利息、手续费及佣
金的现金
拆入资金净增加额         120,000,000.00      -2,200,000,000.00     2,400,000,000.00      -1,750,000,000.00
回购业务资金净增加
额
代理买卖证券收到的       1,073,571,670.15     2,425,012,262.42      2,760,737,272.84      -1,097,634,179.56
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     项目      2021 年 1-6 月          2020 年度             2019 年度             2018 年度
现金净额
收到其他与经营活动
有关的现金
经营活动现金流入小
计
为交易目的而持有的
金融资产净增加额
返售业务资金净增加
额
融出资金净增加额     1,406,920,439.79   3,162,103,120.72     2,675,388,787.31   -1,436,534,628.20
代理买卖证券支付的
                            -                   -                   -                   -
现金净额
支付利息、手续费及佣
金的现金
支付给职工以及为职
工支付的现金
支付的各项税费       356,190,490.07      618,924,754.89      375,363,979.30      357,536,377.95
支付其他与经营活动
有关的现金
经营活动现金流出小
计
经营活动产生的现金
流量净额
二、投资活动产生的现
金流量：
收回投资收到的现金    2,488,604,696.67   3,370,942,846.75     2,538,817,755.66    7,925,120,699.59
取得投资收益收到的
现金
处置固定资产、无形资
产和其他长期资产收          61,944.52          201,736.11          183,838.00                    -
回的现金净额
处置子公司及其他营
业单位收到的现金净                   -                   -                   -                   -
额
收到其他与投资活动
                            -                   -        9,749,000.00          11,508.11
有关的现金
投资活动现金流入小
计
投资支付的现金      2,876,805,556.97   3,322,544,314.41     3,060,375,296.35    8,204,167,067.64
购建固定资产、无形资
产和其他长期资产支
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      项目      2021 年 1-6 月          2020 年度             2019 年度             2018 年度
付的现金
支付其他与投资活动
                             -                   -      17,673,449.24                    -
有关的现金
投资活动现金流出小
计
投资活动产生的现金
               -481,984,884.49     360,111,051.93      -144,953,150.11     217,391,821.18
流量净额
三、筹资活动产生的现
金流量：
吸收投资收到的现金                    -      54,300,000.00                    -                   -
其中：子公司吸收少数
                             -      54,300,000.00                    -                   -
股东投资收到的现金
发行债券收到的现金    14,279,620,000.00   17,998,040,000.00   22,636,750,000.00   19,567,000,000.00
筹资活动现金流入小
计
偿还债务支付的现金                    -    2,000,000,000.00    2,000,000,000.00    7,101,020,000.00
分配股利、利润或偿付
利息支付的现金
其中：子公司支付给少
                             -                   -                   -                   -
数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动
有关的现金
筹资活动现金流出小
计
筹资活动产生的现金
流量净额
四、汇率变动对现金及
现金等价物的影响
五、现金及现金等价物
净增加额
加:期初现金及现金等
价物余额
六、期末现金及现金等
价物余额
（二）最近三年及一期母公司财务报表
                                                                                         单位：元
      项目     2021/6/30           2020/12/31           2019/12/31           2018/12/31
资产：
                      东北证券股份有限公司面向专业投资者公开发行短期公司债券募集说明书摘要
货币资金       17,613,953,306.86   15,623,766,732.14   16,624,933,181.96    9,387,154,993.65
其中：客户存款    12,638,341,166.73   12,181,545,042.82   10,598,121,420.21    7,621,682,243.91
结算备付金       1,689,750,742.18    1,883,948,205.54    1,243,105,092.30    1,335,731,986.36
其中：客户备付金    1,122,230,914.43    1,200,936,872.68     730,051,442.10      918,699,514.42
融出资金       14,366,193,932.42   12,958,025,607.82    9,777,582,558.36    6,978,155,626.96
存出保证金       1,233,410,007.90    1,132,496,186.44     862,685,719.30      848,004,154.67
应收款项         264,016,720.78      121,539,588.70      157,724,736.01      332,028,117.97
买入返售金融资产    4,102,600,470.23    3,102,392,484.49    3,998,597,213.30    6,493,993,962.52
金融投资       25,963,969,476.93   23,091,599,457.15   25,178,719,243.15   27,721,983,191.11
以公允价值计量且
其变动计入当期损                   -                   -                   -   19,018,040,101.53
益的金融资产
交易性金融资产    25,963,969,476.93   23,091,599,457.15   25,178,719,243.15                   -
可供出售金融资产                   -                   -                   -    8,703,943,089.58
衍生金融资产                     -                   -        2,337,314.00        1,806,295.00
应收利息                       -                   -                   -     767,168,555.97
长期股权投资      4,057,096,293.80    3,861,966,007.39    3,766,729,345.09    3,701,050,400.40
投资性房地产       145,295,192.57      147,485,790.38      151,866,986.00      154,899,732.99
固定资产         578,094,802.54      573,770,576.36      599,058,367.18      578,036,309.89
使用权资产        190,648,825.69                    -                   -                   -
无形资产         251,515,155.70      261,855,949.35      212,865,728.00      208,275,177.42
递延所得税资产      442,916,662.13      460,243,580.82      465,507,834.12      541,901,355.09
其他资产        1,281,120,828.82    1,271,464,896.85    1,875,133,211.68    1,861,154,362.49
资产总计       72,180,582,418.55   64,490,555,063.43   64,916,846,530.45   60,911,344,222.49
                                                                                       单位：元
    项目        2021/6/30          2020/12/31          2019/12/31          2018/12/31
负债：
应付短期融资款     5,947,504,317.36    3,181,994,211.11    5,093,067,594.87    4,503,650,000.00
拆入资金         321,079,555.56      201,088,888.89     2,401,267,555.55                   -
交易性金融负债                    -     394,756,156.85                    -                   -
衍生金融负债          4,024,836.00        1,227,965.00        3,104,537.19                   -
卖出回购金融资产
款
代理买卖证券款    14,426,938,061.12   13,784,805,282.81   11,729,341,902.36    9,036,167,302.35
代理承销证券款       16,614,000.00                    -     796,850,000.00                    -
应付职工薪酬       836,578,536.18      917,124,904.82      798,296,433.64      549,951,232.00
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    项目         2021/6/30          2020/12/31          2019/12/31          2018/12/31
应交税费           53,677,064.16       57,700,358.40       58,156,106.68       32,281,875.89
应付款项           93,972,598.85      191,003,874.84       19,287,634.48      515,050,146.42
应付利息                        -                   -                   -     325,841,230.34
合同负债           15,785,377.26       14,229,245.15                    -                   -
预计负债             3,312,000.00        3,312,000.00        3,312,000.00        1,213,600.00
应付债券         6,269,355,205.37    5,693,149,538.25    8,571,535,323.97    9,946,190,203.34
租赁负债          173,267,558.25                    -                   -                   -
递延收益              192,311.74          207,294.68          118,783.26         1,039,809.48
递延所得税负债       319,608,545.06      303,752,055.73      172,284,325.06      138,056,011.65
其他负债        12,382,837,631.67   12,376,120,013.02    9,673,352,852.78    7,093,422,988.10
负债合计        56,239,143,008.97   48,780,317,440.84   50,298,220,762.05   46,657,082,016.01
所有者权益(或股
东权益)：
实收资本(或股本)    2,340,452,915.00    2,340,452,915.00    2,340,452,915.00    2,340,452,915.00
资本公积         5,731,707,549.24    5,731,707,549.24    5,731,707,549.24    5,731,707,549.24
其他综合收益            448,029.84          448,029.84          634,496.96      -637,690,232.27
盈余公积         1,078,029,632.16    1,078,029,632.16     945,445,270.88      869,511,997.21
一般风险准备       2,156,059,264.32    2,156,059,264.32    1,890,890,541.76    1,739,023,994.42
未分配利润        4,634,742,019.02    4,403,540,232.03    3,709,494,994.56    4,211,255,982.88
所有者权益合计     15,941,439,409.58   15,710,237,622.59   14,618,625,768.40   14,254,262,206.48
负债和所有者权
益总计
                                                                                        单位：元
      项目     2021 年 1-6 月          2020 年度             2019 年度             2018 年度
一、营业收入       1,514,918,768.02    3,699,396,129.72    2,875,183,600.01    2,069,606,354.74
利息净收入           53,516,754.20     113,586,051.80      -100,142,984.64       85,205,185.56
其中：利息收入       742,693,716.22     1,409,802,205.41    1,346,408,154.96    1,542,187,660.71
利息支出          689,176,962.02     1,296,216,153.61    1,446,551,139.60    1,456,982,475.15
手续费及佣金净收
入
其中：经纪业务手
续费净收入
投资银行业务手续
费净收入
                     东北证券股份有限公司面向专业投资者公开发行短期公司债券募集说明书摘要
      项目    2021 年 1-6 月        2020 年度            2019 年度            2018 年度
投资收益         589,232,766.21    1,726,860,692.72    895,660,463.96    1,000,219,531.35
其中：对联营企业
和合营企业的投资      95,130,286.41     156,473,085.22     108,522,358.60      75,118,199.09
收益
其他收益           8,154,173.47      10,705,990.15       9,880,779.10        9,509,647.97
公允价值变动收益     146,899,392.54     537,708,722.83    1,022,290,043.24    183,143,119.42
汇兑收益            -210,679.77       -1,453,888.60        384,531.45        1,029,833.93
其他业务收入        11,667,183.43      23,560,692.06      21,422,527.36      21,979,183.70
资产处置收益            -2,041.09         107,699.95           -5,854.12        167,939.88
二、营业支出       928,361,131.80    2,000,527,316.92   1,949,865,410.96   1,987,923,198.23
税金及附加         13,028,562.79      28,384,239.03      23,619,634.76      22,955,312.61
业务及管理费       906,082,639.19    1,731,184,553.05   1,701,034,069.67   1,452,993,076.59
信用减值损失         7,059,332.01     236,577,329.22     220,705,795.34                   -
资产减值损失                     -                  -                  -    508,748,454.45
其他业务成本         2,190,597.81       4,381,195.62       4,505,911.19        3,226,354.58
三、营业利润       586,557,636.22    1,698,868,812.80    925,318,189.05      81,683,156.51
加：营业外收入          289,053.46         512,554.79       4,971,321.81      44,201,784.85
减：营业外支出          596,156.65       9,306,095.44       6,606,121.98        7,105,599.41
四、利润总额       586,250,533.03    1,690,075,272.15    923,683,388.88     118,779,341.95
减：所得税费用      121,003,454.54     364,231,659.34     164,350,652.22      -48,826,384.55
五、净利润        465,247,078.49    1,325,843,612.81    759,332,736.66     167,605,726.50
六、其他综合收益                   -       -186,467.12         106,765.76    -548,983,183.81
（一）以后不能重
分类进损益的其他                   -                  -                  -                  -
     综合收益
益计划净负债或净                   -                  -                  -                  -
资产的变动
资单位不能重分类
                           -                  -                  -                  -
进损益的其他综合
收益中享有的份额
（二）以后将重分
类进损益的其他综                   -       -186,467.12         106,765.76    -548,983,183.81
合收益
                           -       -186,467.12         106,765.76       -6,032,040.43
资单位以后将重分
                     东北证券股份有限公司面向专业投资者公开发行短期公司债券募集说明书摘要
      项目    2021 年 1-6 月         2020 年度             2019 年度              2018 年度
类进损益的其他综
合收益中享有的份
额
产公允价值变动损                   -                   -                   -     -542,951,143.38
益
重分类为可供出售                   -                   -                   -                   -
金融资产损益
                           -                   -                   -                   -
益的有效部分
                           -                   -                   -                   -
算差额
七、综合收益总额    465,247,078.49     1,325,657,145.69      759,439,502.42      -381,377,457.31
                                                                                       单位：元
      项目    2021 年 1-6 月         2020 年度             2019 年度              2018 年度
一、经营活动产生
的现金流量：
处置以公允价值计
量且其变动计入当
                           -                   -                   -                   -
期损益的金融资产
净增加额
收取利息、手续费
及佣金的现金
拆入资金净增加额     120,000,000.00    -2,200,000,000.00   2,400,000,000.00    -1,750,000,000.00
回购业务资金净增
加额
代理买卖证券收到
的现金净额
收到其他与经营活
动有关的现金
经营活动现金流入
小计
为交易目的而持有
的金融资产净增加    2,232,145,370.06   -4,301,171,834.53   -4,715,920,679.49   11,223,447,978.28
值
返售业务资金净增
加额
                     东北证券股份有限公司面向专业投资者公开发行短期公司债券募集说明书摘要
      项目    2021 年 1-6 月          2020 年度             2019 年度             2018 年度
融出资金净增加额    1,406,920,439.79    3,162,103,120.72    2,675,388,787.31   -1,436,534,628.20
代理买卖证券支付
                           -    2,054,731,129.64                   -                   -
的现金净额
支付利息、手续费
及佣金的现金
支付给职工以及为
职工支付的现金
支付的各项税费      189,179,903.16      398,606,252.21      181,358,950.23      148,463,023.42
支付其他与经营活
动有关的现金
经营活动现金流出
小计
经营活动产生的现
             -731,872,752.92    2,647,571,389.01    7,327,184,747.76     -591,147,498.96
金流量净额
二、投资活动产生
的现金流量：
取得投资收益收到
                           -      61,049,955.80       42,950,179.67       37,994,267.70
的现金
处置固定资产、无
形资产和其他长期
资产收回的现金净
额
收到其他与投资活
                           -                   -                   -          57,100.00
动有关的现金
投资活动现金流入
小计
投资支付的现金                    -                   -                   -                   -
购建固定资产、无
形资产和其他长期      85,244,644.52      112,161,222.53       84,168,500.05       98,920,594.60
资产支付的现金
投资活动现金流出
小计
投资活动产生的现
              -85,182,700.00      -50,909,530.62      -41,035,027.38      -60,869,226.90
金流量净额
三、筹资活动产生
的现金流量：
发行债券收到的现
金
筹资活动现金流入
小计
偿还债务支付的现
                           -    2,000,000,000.00    2,000,000,000.00    7,101,020,000.00
金
                        东北证券股份有限公司面向专业投资者公开发行短期公司债券募集说明书摘要
     项目        2021 年 1-6 月          2020 年度                2019 年度                     2018 年度
分配股利、利润或
偿付利息支付的现        740,326,769.82     1,286,587,469.67       1,233,852,876.10         1,200,646,975.38
金
支付其他与筹资活
动有关的现金
筹资活动现金流出
小计
筹资活动产生的现
金流量净额
四、汇率变动对现
金及现金等价物的            361,103.11          4,532,274.70            2,043,949.97              6,900,456.32
影响
五、现金及现金等
价物净增加额
加:期初现金及现
金等价物余额
六、期末现金及现
金等价物余额
四、最近三年及一期的主要财务指标
（一）发行人最近三年及一期主要财务指标
     财务指标
                       /2021 年 1 -6 月           2020 年度             2019 年度               2018 年度
资产负债率（%）                           70.58                67.03                  70.08            70.40
全部债务（亿元）                          401.40               333.25              362.29              359.65
债务资本比率（%）                          69.24                65.68                  69.17            69.05
流动比率                                2.34                 2.79                   2.45              1.78
速动比率                                2.34                 2.79                   2.45              1.78
EBITDA（亿元）                         17.42                31.82                  28.06            18.42
EBITDA 全部债务比（%）                     4.34                 9.55                   7.74              5.12
EBITDA 利息倍数                         2.54                 2.54                   1.98              1.29
利息保障倍数（倍）                           2.41                 2.44                   1.90              1.21
营业利润率（%）                           32.81                27.48                  16.03              3.67
总资产报酬率（%）                           1.33                 2.75                   1.92              0.61
归属于上市公司的每股净
资产（元/股）
每股经营活动产生的现金
流量净额（元/股）
每股净现金流量（元/股）                        0.96                -0.11                   2.99             -0.22
                         东北证券股份有限公司面向专业投资者公开发行短期公司债券募集说明书摘要
    注1：上述财务指标的计算方法如下：
    资产负债率=（负债总额-代理买卖证券款-代理承销证券款）/（资产总额-代理买卖证券款-代理承销证券款）
    全部债务=期末短期借款+期末衍生金融负债+期末以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债+交易性金融负
债+期末拆入资金+卖出回购金融资产款+期末应付债券+期末长期借款+期末应付短期融资款+次级债
    债务资本比率=全部债务/（全部债务+所有者权益）
    流动比率=（货币资金+结算备付金+拆出资金+以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产+交易性金融资产+
衍生金融资产+买入返售金融资产+应收利息-代理买卖证券款-代理承销证券款+应收款项+融出资金)/(短期借款+拆入资
金+以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债+交易性金融负债+衍生金融负债+卖出回购金融资产款+应付职工
薪酬+应交税金+应付利息+应付短期融资款+应付款项+合同负债)
    速动比率=(货币资金+结算备付金+拆出资金+以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产+交易性金融资产+
衍生金融资产+买入返售金融资产+应收利息-代理买卖证券款-代理承销证券款+应收款项+融出资金)/(短期借款+拆入资
金+以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债+交易性金融负债+衍生金融负债+卖出回购金融资产款+应付职工
薪酬+应交税金+应付利息+应付短期融资款+应付款项+合同负债)
    EBITDA=利润总额+利息支出-客户资金利息支出+固定资产折旧+无形资产摊销+长期待摊费用摊销+使用权资产折
旧
    EBITDA全部债务比=EBITDA/全部债务
    EBITDA利息倍数=EBITDA/（利息支出-客户资金利息支出）
    利息保障倍数=(利润总额+利息支出-客户资金利息支出)/(利息支出-客户资金利息支出)
    营业利润率=营业利润/营业收入
    总资产报酬率=净利润/[(期初总资产*+期末总资产*)/2]×100%其中：总资产*=资产总额-代理买卖证券款-代理承销证
券款
    归属于上市公司股东的每股净资产=期末归属于上市公司股东的净资产/期末普通股股份总数
    每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/期末普通股股份总数
    每股净现金流量=现金及现金等价物净增加额/期末普通股股份总数
    注2：
    由于统计口径差异，部分财务指标与评级报告计算结果略有不同。
      （二）最近三年及一期净资产收益率和每股收益（合并报表口径）
      发行人最近三年及一期净资产收益率和每股收益指标如下：
                                            加权平均净       每股收益（元）
    报告期                  报告期利润              资产收益率
                                                        基本     稀释
                                             （%）
             归属于母公司普通股股东的净利润                     4.14   0.30    0.30
             扣除非经常性损益后归属于母公司普通股股东的净
    月                                            4.01   0.29    0.29
             利润
             归属于母公司普通股股东的净利润                     8.28   0.57    0.57
             利润
             归属于母公司普通股股东的净利润                     6.63   0.43    0.43
             利润
             归属于母公司普通股股东的净利润                     1.96   0.13    0.13
             扣除非经常性损益后归属于母公司普通股股东的净              1.63   0.11    0.11
                    东北证券股份有限公司面向专业投资者公开发行短期公司债券募集说明书摘要
       利润
  （三）非经常性损益明细表（合并报表口径）
                                                                                单位：万元
           项目                  2021 年 1-6 月        2020 年度         2019 年度       2018 年度
非流动性资产处置损益，包括已计提资产减
                                           -3.87        -69.88        -153.57     2,670.17
值准备的冲销部分
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经
营业务密切相关，符合国家政策规定、按照
一定标准定额或定量持续享受的政府补助
除外
除上述各项之外的其他营业外收支净额                       1,126.61        113.08         519.65      991.59
非经常性损益对利润总额的影响的合计                       3,051.74      1,856.09       2,633.48     6,962.07
减：所得税影响数                                 762.93         464.23         659.39     1,747.19
减：少数股东影响数                                 42.69          15.70          11.18        39.17
归属于母公司的非经常性损益影响数                        2,246.11      1,376.15       1,962.91     5,175.70
扣除非经常性损益后归属于母公司的净利
润
  （四）风险控制指标
  母公司风险控制指标      2021/6/30     2020/12/31      2019/12/31       2018/12/31      监管要求
   净资本（万元）      1,327,502.21   1,483,713.65    1,313,295.01   1,110,210.89   ≥20,000.00
   净资产（万元）      1,594,143.94   1,571,023.76    1,461,862.58   1,425,426.22            -
    风险覆盖率          250.24%        299.41%          260.92%        174.06%        ≥100%
    资本杠杆率           17.08%         19.14%          16.84%          16.45%          ≥8%
    流动性覆盖率         309.58%        137.42%          249.89%        177.51%        ≥100%
    净稳定资金率         146.96%        150.37%          146.14%        145.57%        ≥100%
   净资本/净资产          83.27%         94.44%          89.84%          77.89%         ≥20%
    净资本/负债          31.82%         42.22%          34.77%          29.89%          ≥8%
    净资产/负债          38.21%         44.71%          38.70%          38.37%         ≥10%
 自营权益类证券及其衍生
    品/净资本
 自营非权益类证券及其衍
    生品/净资本
  五、2021 年 1-9 月财务数据
  （一）2021 年 1-9 月财务数据说明
  本募集说明书引用的报告期为2018年度、2019年度、2020年度及2021年半年度，发行
人已在募集说明书中对2021年1-9月未经审计的财务数据做了简易披露。本募集说明书中的
                            东北证券股份有限公司面向专业投资者公开发行短期公司债券募集说明书摘要
财务数据来源于发行人2018年、2019年和2020年经审计的财务报告，及未经审计的2021年
半年度财务报告、2021年1-9月财务报告。公司已于2021年10月26日披露了《东北证券股份
有限公司2021年第三季度报告》，截至2021年9月30日，发行人合并口径总资产为847.06亿
元，净资产为183.13亿元，合并口径资产负债率为72.52 %，母公司口径资产负债率为74.23 %
（总资产和总负债以扣除代理买卖证券款和代理承销证券款计算）。2021年1-9月，发行人
合并口径营业总收入为50.80亿元，净利润为12.92亿元。2021年1-9月，发行人的主要财务
数据未发生重大不利变化。具体情况见深圳证券交易所网站(http://www.szse.cn) 及巨潮资
讯网(http://www.cninfo.com.cn)。
    （二）财务报表
                                                             单位：元
                      资产                         期末余额
资产：
 货币资金                                                22,686,953,488.97
 其中：客户资金存款                                           15,187,242,869.74
 结算备付金                                                2,790,601,619.31
 其中：客户备付金                                             2,194,519,106.23
 贵金属
 拆出资金
 融出资金                                                13,802,759,335.18
 衍生金融资产                                                   1,464,850.00
 存出保证金                                                2,639,413,552.23
 应收款项                                                   525,197,483.31
 合同资产
 买入返售金融资产                                             4,234,099,084.65
 持有待售资产
 金融投资：                                               34,393,561,966.64
   交易性金融资产                                           34,348,551,587.95
   债权投资                                                    999,525.69
   其他债权投资
   其他权益工具投资                                              44,010,853.00
 长期股权投资                                                 905,949,915.70
 投资性房地产                                                  78,537,763.09
                      东北证券股份有限公司面向专业投资者公开发行短期公司债券募集说明书摘要
 固定资产                                            677,424,260.01
 在建工程                                                          -
 使用权资产                                           232,786,501.70
 无形资产                                            287,336,631.09
 商誉                                               75,920,803.93
 递延所得税资产                                         580,791,176.83
 其他资产                                            793,215,916.99
               资产总计                            84,706,014,349.63
负债：
 短期借款
 应付短期融资款                                        4,939,701,468.32
 拆入资金                                            621,123,388.88
 交易性金融负债                                                       -
 衍生金融负债                                             6,435,717.77
 卖出回购金融资产款                                     18,457,382,350.08
 代理买卖证券款                                       18,074,617,058.39
 代理承销证券款                                                       -
 应付职工薪酬                                         1,236,836,599.88
 应交税费                                            201,585,482.89
 应付款项                                            689,804,713.96
 合同负债                                            183,372,429.15
 持有待售负债
 预计负债                                               4,360,076.76
 长期借款
 应付债券                                           8,848,920,996.51
 其中；优先股
      永续债
 租赁负债                                            219,564,210.90
 递延收益                                             28,015,715.16
 递延所得税负债                                         322,506,925.83
 其他负债                                          12,558,992,362.57
负债合计                                           66,393,219,497.05
股东权益(所有者权益)：
 股本                                             2,340,452,915.00
 其他权益工具
                    东北证券股份有限公司面向专业投资者公开发行短期公司债券募集说明书摘要
  其中：优先股
      永续债
 资本公积                                            5,746,127,442.25
 减:库存股
 其他综合收益                                            -75,581,701.76
 盈余公积                                            1,072,587,006.59
 一般风险准备                                          2,464,919,886.05
 未分配利润                                           6,101,449,273.23
归属于母公司股东权益合计                                    17,649,954,821.36
 少数股东权益                                           662,840,031.22
 股东权益合计                                         18,312,794,852.58
负债及股东权益总计                                       84,706,014,349.63
                                                         单位：元
              项目                       2021 年 1-9 月
一、营业总收入                                          5,080,079,889.50
  利息净收入                                           138,384,380.02
  其中：利息收入                                        1,221,808,507.48
      利息支出                                       1,083,424,127.46
  手续费及佣金净收入                                      1,937,945,376.80
  其中：经纪业务手续费净收入
      投资银行业务手续费净收入                                269,501,538.30
      资产管理业务手续费净收入                                147,172,080.27
  投资收益(损失以“-”号填列)                                1,291,884,894.67
  其中：对联营企业和合营企业的投资收益                              145,915,568.88
       以摊余成本计量的金融资产终止确认产生的收
益(损失以“-”号填列)
  净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
  其他收益                                                29,843,647.86
  公允价值变动收益(损失以“-”号填列)                             251,489,857.50
  汇兑收益（损失以“-”号填列）                                       -136,324.09
  其他业务收入                                         1,430,602,428.11
  资产处置收益(损失以“-”号填列)                                      65,628.63
二、营业支出                                           3,438,219,302.10
  税金及附加                                               27,123,243.22
  业务及管理费                                         2,090,076,865.40
  信用减值损失                                           -60,172,852.98
  其他资产减值损失
  其他业务成本                                         1,381,192,046.46
三、营业利润(亏损以“-”号填列)                                1,641,860,587.40
                    东北证券股份有限公司面向专业投资者公开发行短期公司债券募集说明书摘要
  加：营业外收入                                        9,158,231.15
  减：营业外支出                                        2,500,403.97
四、利润总额（亏损以“-”号填列）                            1,648,518,414.58
  减：所得税费用                                      356,854,119.03
五、净利润（净亏损以“-”号填列）                            1,291,664,295.55
  （一）按经营持续性分类
  （二）按所有权归属分类
六、其他综合收益的税后净额                                     -392,602.58
  归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额                           -506,006.78
  （一）不能重分类进损益的其他综合收益                              -498,668.46
  （二）将重分类进损益的其他综合收益                                 -7,338.32
  归属于少数股东的其他综合收益的税后净额                             113,404.20
七、综合收益总额                                     1,291,271,692.97
  归属于母公司所有者的综合收益总额                           1,214,635,406.75
  归属于少数股东的综合收益总额                                76,636,286.22
八、每股收益：
（一）基本每股收益（元/股）                                             0.52
（二）稀释每股收益（元/股）                                             0.52
                                                    单位：元
                    项目                      2021 年 1-9 月
一、经营活动产生的现金流量：
  销售商品、提供劳务收到的现金
  收取利息、手续费及佣金的现金                             3,180,001,985.11
  拆入资金净增加额                                     420,000,000.00
  回购业务资金净增加额                                 6,800,231,880.52
  代理买卖证券收到的现金净额                              2,656,146,553.58
                 东北证券股份有限公司面向专业投资者公开发行短期公司债券募集说明书摘要
  收到其他与经营活动有关的现金                           1,603,369,499.70
经营活动现金流入小计                                14,659,749,918.91
  为交易目的而持有的金融资产净增加额                        5,904,152,985.06
  拆出资金净增加额                                                -
  返售业务资金净增加额                               1,083,314,896.12
  融出资金净增加额                                  864,801,563.11
  支付利息、手续费及佣金的现金                            686,812,141.95
  支付给职工以及为职工支付的现金                          1,351,046,300.61
  支付的各项税费                                   512,415,703.11
  支付其他与经营活动有关的现金                           2,455,643,799.94
经营活动现金流出小计                                12,858,187,389.90
经营活动产生的现金流量净额                              1,801,562,529.01
二、投资活动产生的现金流量：
  收回投资收到的现金                                               -
  取得投资收益收到的现金                                             -
  处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额                      86,432.52
  处置子公司及其他营业单位收到的现金净额                                     -
  收到其他与投资活动有关的现金                                          -
投资活动现金流入小计                                       86,432.52
  投资支付的现金                                                 -
  购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金                  165,286,320.75
  取得子公司及其他营业单位支付的现金净额                                     -
  支付其他与投资活动有关的现金                                          -
投资活动现金流出小计                                  165,286,320.75
投资活动产生的现金流量净额                               -165,199,888.23
三、筹资活动产生的现金流量
  吸收投资收到的现金                                               -
  其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金                                     -
  取得借款收到的现金                                               -
  发行债券收到的现金                               21,758,530,000.00
  收到其他与筹资活动有关的现金                                          -
筹资活动现金流入小计                                21,758,530,000.00
  偿还债务支付的现金                                               -
  分配股利、利润或偿付利息支付的现金                         805,987,564.59
  其中：子公司支付给少数股东的股利、利润                                     -
  支付其他与筹资活动有关的现金                          16,972,909,999.06
筹资活动现金流出小计                                17,778,897,563.65
筹资活动产生的现金流量净额                              3,979,632,436.35
四、汇率变动对现金的影响                                    557,310.95
五、现金及现金等价物净增加额                             5,616,552,388.08
  加：期初现金及现金等价物余额                          19,475,265,340.45
六、期末现金及现金等价物余额                            25,091,817,728.53
                    东北证券股份有限公司面向专业投资者公开发行短期公司债券募集说明书摘要
                                                     单位：元
             资产                         期末余额
资产：
 货币资金                                        20,008,044,767.37
 其中：客户存款                                     13,140,044,215.34
 结算备付金                                        2,739,295,069.31
 其中：客户备付金                                     2,261,872,200.55
 贵金属
 拆出资金
 融出资金                                        13,802,759,335.18
 衍生金融资产                                                      -
 存出保证金                                        1,473,979,628.36
 应收款项                                           334,892,866.83
 合同资产
 买入返售金融资产                                      4,084,899,084.65
 持有待售资产
 金融投资：                                       30,230,534,671.42
  交易性金融资产                                    30,230,534,671.42
  债权投资
  其他债权投资
  其他权益工具投资
 长期股权投资                                        4,094,646,696.86
 投资性房地产                                          148,621,391.44
 固定资产                                            589,183,465.84
 在建工程
 使用权资产                                          188,367,008.59
 无形资产                                           249,582,467.54
 递延所得税资产                                        437,722,085.43
 其他资产                                         1,205,854,956.82
             资产总计                            79,588,383,495.64
负债：
 短期借款
 应付短期融资款                                      4,939,701,468.32
 拆入资金                                           621,123,388.88
 交易性金融负债                                                     -
 衍生金融负债                                             749,431.21
 卖出回购金融资产款                                   18,348,866,553.12
 代理买卖证券款                                     15,959,850,150.09
 代理承销证券款                                                     -
 应付职工薪酬                                       1,033,183,945.15
 应交税费                                           163,499,136.96
 应付款项                                           138,566,183.23
 合同负债                                            19,669,339.34
 持有待售负债
 预计负债                                              3,312,000.00
 长期借款
 应付债券                                          8,848,920,996.51
 其中：优先股
    永续债
                    东北证券股份有限公司面向专业投资者公开发行短期公司债券募集说明书摘要
  租赁负债                                            173,183,426.44
  递延收益                                                204,115.16
  递延所得税负债                                         279,466,353.33
  其他负债                                         12,663,203,150.92
 负债合计                                          63,193,499,638.66
股东权益(所有者权益)：
  股本                                            2,340,452,915.00
  其他权益工具
    其中：优先股
       永续债
  资本公积                                          5,731,707,549.24
  减:库存股
  其他综合合收益                                             448,029.84
  盈余公积                                          1,078,029,632.16
  一般风险准备                                        2,156,059,264.32
  未分配利润                                         5,088,186,466.42
   股东权益合计                                      16,394,883,856.98
 负债及股东权益总计                                     79,588,383,495.64
                                                         单位：元
               项目                       2021 年 1-9 月
一、营业总收入                                         2,651,209,385.17
  利息净收入                                           113,225,755.07
  其中：利息收入                                       1,185,009,932.26
     利息支出                                       1,071,784,177.19
  手续费及佣金净收入                                     1,244,526,838.49
  其中：经纪业务手续费净收入                                   927,678,554.66
     投资银行业务手续费净收入                                 269,501,538.30
     资产管理业务手续费净收入                                                 -
  投资收益(损失以“-”号填列)                               1,099,264,694.98
  其中：对联营企业和合营企业的投资收益                              132,680,689.47
       以摊余成本计量的金融资产终止确认产生的收益
(损失以“-”号填列)
  净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
  其他收益                                                 9,950,244.51
  公允价值变动收益(损失以“-”号填列)                             166,905,973.13
  汇兑收益（损失以“-”号填列）                                      -136,330.11
  其他业务收入                                           17,473,933.20
  资产处置收益（损失以“-”号填列）                                       -1,724.10
二、营业支出                                          1,478,176,233.56
  税金及附加                                            22,377,243.81
  业务及管理费                                        1,516,108,788.28
  信用减值损失                                          -63,623,782.89
  其他资产减值损失                                                        -
  其他业务成本                                               3,313,984.36
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三、营业利润(亏损以“-”号填列)                             1,173,033,151.61
  加：营业外收入                                         5,489,290.37
  减：营业外支出                                         2,128,714.19
四、利润总额（亏损以“-”号填列）                             1,176,393,727.79
  减：所得税费用                                      257,702,201.90
五、净利润（净亏损以“-”号填列）                              918,691,525.89
  （一）持续经营净利润（净亏损以“-”填列）                        918,691,525.89
  （二）终止经营净利润（净亏损以“-”填列）
六、其他综合收益的税后净额                                                -
  （一）不能重分类进损益的其他综合收益
  （二）将重分类进损益的其他综合收益                                          -
七、综合收益总额                                       918,691,525.89
                                                    单位：元
                    项目                      2021 年 1-9 月
一、经营活动产生的现金流量：
  销售商品、提供劳务收到的现金
  收取利息、手续费及佣金的现金                              2,519,342,710.47
  拆入资金净增加额                                     420,000,000.00
  回购业务资金净增加额                                  6,693,172,304.11
  代理买卖证券收到的现金净额                               2,194,976,398.34
  收到其他与经营活动有关的现金                               270,331,106.15
经营活动现金流入小计                                   12,097,822,519.07
  为交易目的而持有的金融资产净增加额                           5,512,808,820.16
  拆出资金净增加额                                                   -
  返售业务资金净增加额                                  1,083,314,896.12
  融出资金净增加额                                     864,801,563.11
                 东北证券股份有限公司面向专业投资者公开发行短期公司债券募集说明书摘要
  支付利息、手续费及佣金的现金                            606,456,060.60
  支付给职工以及为职工支付的现金                          1,055,998,867.36
  支付的各项税费                                   256,169,721.92
  支付其他与经营活动有关的现金                           1,386,357,322.25
经营活动现金流出小计                                10,765,907,251.52
经营活动产生的现金流量净额                              1,331,915,267.55
二、投资活动产生的现金流量：
  收回投资收到的现金                                               -
  取得投资收益收到的现金                                             -
  处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额                      86,432.52
  收到其他与投资活动有关的现金                                          -
投资活动现金流入小计                                       86,432.52
  投资支付的现金                                                 -
  购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金                  136,024,479.03
  取得子公司及其他营业单位支付的现金净额                                     -
  支付其他与投资活动有关的现金                                          -
投资活动现金流出小计                                  136,024,479.03
投资活动产生的现金流量净额                               -135,938,046.51
三、筹资活动产生的现金流量
  吸收投资收到的现金
  其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
  取得借款收到的现金
  发行债券收到的现金                               21,758,530,000.00
  收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计                                21,758,530,000.00
  偿还债务支付的现金                                               -
  分配股利、利润或偿付利息支付的现金                         805,987,564.59
  其中：子公司支付给少数股东的股利、利润                                     -
  支付其他与筹资活动有关的现金                          16,908,773,960.24
筹资活动现金流出小计                                17,714,761,524.83
筹资活动产生的现金流量净额                              4,043,768,475.17
四、汇率变动对现金的影响                                    -120,797.21
五、现金及现金等价物净增加额                             5,239,624,899.00
  加：期初现金及现金等价物余额                          17,507,711,437.68
六、期末现金及现金等价物余额                            22,747,336,336.68
                 东北证券股份有限公司面向专业投资者公开发行短期公司债券募集说明书摘要
         第六节    发行人及本期债券的资信情况
   一、信用评级情况及资信评级机构
  本公司聘请了联合资信对本次发行的资信情况进行评级。根据联合资信评估股份有限
公司于 2021 年 12 月 27 日出具的《东北证券股份有限公司 2022 年面向专业投资者公开发
行短期公司债券（第一期）信用评级报告》（联合 [2021] 11151 号），发行人主体信用等级
为 AAA，评级展望为稳定，本期债券的信用等级为 A-1。
  报告期内，公司因在境内发行其他债券、债务融资工具而进行资信评级的，主体评级
情况与本期评级主体评级结果一致。
   二、信用评级报告主要事项
  （一）信用评级结论及标识所代表的涵义
  根据联合资信对信用评级标识的解释，公司主体长期信用等级划分成 9 级，分别用
AAA、AA、A、BBB、BB、B、CCC、CC 和 C 表示，其中，除 AAA 级、CCC 级（含）
以下等级外，每一个信用等级可用“+”、“-”符号进行微调，表示略高或略低于本等级。短期
公司债券信用等级划分为四等六级，符号表示分别为：A-1、A-2、A-3、B、C、D，每一
个信用等级均不进行微调。
  经联合资信综合评定，公司主体长期信用等级为 AAA 级，该级别反映了发行人偿还债
务的能力极强，基本不受不利经济环境的影响，违约风险极低。本期债券信用等级为 A-1
级，为最高级短期债券，其还本付息能力最强，安全性最高.
  （二）评级报告的主要内容
  （1）全国性综合类上市券商，综合实力很强。公司作为全国性综合类上市券商之一，
资本实力很强，融资渠道多样、畅通，业务覆盖国内主要省市，在吉林省内网点竞争优势
明显，主要业务基本排名行业中上游水平。
  （2）业务发展势头良好，盈利水平持续增强。2018 年以来，公司主要证券业务板块
发展势头良好。2020 年，随着市场行情回暖，公司经纪业务收入实现较大幅度增长，证券
自营业务实现良好收益，净利润增速高于行业增速水平。
  （3）资产流动性及资本充足性均较好。资产流动性较好，各项风控指标持续优于监管
水平，资本充足性较好。
                东北证券股份有限公司面向专业投资者公开发行短期公司债券募集说明书摘要
  （1）公司经营易受经营环境影响。经济周期变化、国内证券市场波动以及相关监管政
策变化等因素可能对公司经营带来一定不利影响。
  （2）关注短期流动性管理。截至 2021 年 9 月末，公司一年内到期债务占比较高，需
对其短期流动性管理保持关注。
  （3）关注资产质量变化。公司部分股票质押业务存在违约情况，仍存在进一步减值风
险，需对后续追偿处置情况保持关注。
  （三）跟踪评级的有关安排
  根据监管部门和联合资信评估股份有限公司（联合资信）对跟踪评级的有关要求，联
合资信将在本次（期）债券发行后第六个月出具跟踪评级报告，并在本次（期）债券存续
期内根据有关情况进行不定期跟踪评级。
  东北证券股份有限公司应按联合资信跟踪评级资料清单的要求，提供有关财务报告以
及其他相关资料。东北证券股份有限公司如发生重大变化，或发生可能对信用等级产生较
大影响的重大事件，应及时通知联合资信并提供有关资料。
  联合资信将密切关注东北证券股份有限公司的相关状况，如发现东北证券股份有限公
司或本期债券相关要素出现重大变化，或发现其存在或出现可能对信用等级产生较大影响
的重大事件时，联合资信将落实有关情况并及时评估其对信用等级产生的影响，据以确认
或调整本期债券的信用等级。
  如东北证券股份有限公司不能及时提供上述跟踪评级资料及情况，联合资信将根据有
关情况进行分析并调整信用等级，必要时，可公布信用等级暂时失效，直至东北证券股份
有限公司提供相关资料。
  联合资信对本次（期）债券的跟踪评级报告将在联合资信网站和交易所网站公告，且
在交易所网站公告的时间不晚于在联合资信网站、其他交易场所、媒体或者其他场合公开
披露的时间；同时，跟踪评级报告将报送东北证券股份有限公司、监管部门等。
  三、其他重要事项
  无其他重要事项。
  四、发行人最近三年及一期的资信情况
  （一）发行人获得主要贷款银行的授信、使用情况
  公司资信状况良好，与国内数十家银行保持着长期合作伙伴关系，截至2021年6月30
                       东北证券股份有限公司面向专业投资者公开发行短期公司债券募集说明书摘要
日，发行人（母公司）已获得各家银行的各类授信额度为413.00亿元人民币，尚未使用的
各类授信额度总额为185.80亿元人民币。
  截至2021年6月末发行人主要银行授信情况如下：
                                                                             单位：亿元
   金融机构            授信额度                       已使用额度                   尚未使用额度
   建设银行                        80.00                       24.00                56.00
   兴业银行                        70.00                       69.00                 1.00
   浦发银行                        40.00                        9.00                31.00
   光大银行                        30.00                        9.40                20.60
   上海银行                        28.00                       12.00                16.00
   邮政银行                        27.00                       12.00                15.00
   吉林银行                        30.00                       15.00                15.00
   工商银行                        20.00                       18.00                 2.00
   广发银行                        16.00                        3.00                13.00
   农业银行                        15.00                        7.70                 7.30
   交通银行                        15.00                        8.00                 7.00
     合计                       371.00                      187.10               183.90
  （二）企业及主要子公司报告期内债券违约记录及相关情况
  报告期内，公司及主要子公司无债务违约情况。
  （三）报告期内发行的债券、其他债务融资工具以及偿还情况
                                                              金额
                  债券                                  期限              利率      兑付
     债券全称                 发行日               到期日               （亿
                  简称                                 （年）              （%）     情况
                                                              元）
东北证券股份有限公司 2018
年非公开发行公司债券（第一            2018-01-22     2021-01-22    3       30.00   6.10
                  北 01                                                       付
     期）
东北证券股份有限公司 2018
年面向合格投资者公开发行             2018-10-19     2021-10-19    3       25.00   4.50
                  北债                                                         付
    公司债券
东北证券股份有限公司 2021                                                              尚未发生
年面向专业投资者公开发行             2021-04-09     2024-04-09    3       36.60   4.38   本息兑付
                  北 01
  公司债券（第一期）                                                                  事项
东北证券股份有限公司 2021                                                              尚未发生
年面向专业投资者公开发行             2021-08-20     2024-08-20    3       25.00   3.50   本息兑付
                  北 03
  公司债券（第二期）                                                                  事项
                         东北证券股份有限公司面向专业投资者公开发行短期公司债券募集说明书摘要
                债券                                   期限    金额  利率        兑付
  债券全称                    起息日              到期日
                简称                                  （天）   （亿元） （%）       情况
东北证券股份有
限公司 2018 年第              2018-01-16    2018-04-17    91   20.00   4.99
                 CP001                                                   兑付
一期短期融资券
东北证券股份有
限公司 2018 年第              2018-03-12    2018-06-08    88   15.00   4.69
                 CP002                                                   兑付
二期短期融资券
东北证券股份有
限公司 2018 年第              2018-04-16    2018-07-13    88   15.00   4.08
                 CP003                                                   兑付
三期短期融资券
东北证券股份有
限公司 2018 年第              2018-05-21    2018-08-17    88   15.00   4.40
                 CP004                                                   兑付
四期短期融资券
东北证券股份有
限公司 2018 年第              2018-07-11    2018-10-10    91   20.00   3.69
                 CP005                                                   兑付
五期短期融资券
东北证券股份有
限公司 2018 年第              2018-10-22    2019-01-18    88   20.00   3.36
                 CP006                                                   兑付
六期短期融资券
东北证券股份有
限公司 2018 年第              2018-12-10    2019-03-08    88   10.00   3.25
                 CP007                                                   兑付
七期短期融资券
东北证券股份有
限公司 2019 年第              2019-01-16    2019-04-17    91   15.00   3.12
                 CP001                                                   兑付
一期短期融资券
东北证券股份有
限公司 2019 年第              2019-03-06    2019-06-05    91   15.00   2.85
                 CP002                                                   兑付
二期短期融资券
东北证券股份有
限公司 2019 年第              2019-04-15    2019-07-12    88   15.00   2.98
                 CP003                                                   兑付
三期短期融资券
东北证券股份有
限公司 2019 年第              2019-05-24    2019-08-23    91   15.00   3.04
                 CP004                                                   兑付
四期短期融资券
东北证券股份有
限公司 2019 年第              2019-07-10    2019-10-09    91   20.00   2.98
                 CP005                                                   兑付
五期短期融资券
东北证券股份有
限公司 2019 年第              2019-08-21    2019-11-20    91   15.00   2.91
                 CP006                                                   兑付
六期短期融资券
东北证券股份有
限公司 2019 年第              2019-10-14    2020-01-10    88   15.00   3.08
                 CP007                                                   兑付
七期短期融资券
                         东北证券股份有限公司面向专业投资者公开发行短期公司债券募集说明书摘要
                债券                                   期限    金额  利率        兑付
  债券全称                    起息日              到期日
                简称                                  （天）   （亿元） （%）       情况
东北证券股份有
限公司 2019 年第              2019-11-13    2020-02-12    91   15.00   3.26
                 CP008                                                   兑付
八期短期融资券
东北证券股份有
限公司 2020 年第              2020-01-08    2020-04-08    91   15.00   2.87
                 CP001                                                   兑付
一期短期融资券
东北证券股份有
限公司 2020 年第              2020-02-11    2020-05-12    91   15.00   2.71
                 CP002                                                   兑付
二期短期融资券
东北证券股份有
限公司 2020 年第              2020-04-07    2020-07-03    87   15.00   1.79
                 CP003                                                   兑付
三期短期融资券
东北证券股份有
限公司 2020 年第              2020-05-08    2020-08-07    91   15.00   1.67
                 CP004                                                   兑付
四期短期融资券
东北证券股份有
限公司 2020 年第              2020-07-02    2020-09-29    89   15.00   2.25
                 CP005                                                   兑付
五期短期融资券
东北证券股份有
限公司 2020 年第              2020-08-06    2020-11-05    91   15.00   2.71
                 CP006                                                   兑付
六期短期融资券
东北证券股份有
限公司 2020 年第              2020-10-14    2021-01-13    91   15.00   3.10
                 CP007                                                   兑付
七期短期融资券
东北证券股份有
限公司 2020 年第              2020-12-03    2021-03-04    91   10.00   3.31
                 CP008                                                   兑付
八期短期融资券
东北证券股份有
限公司 2021 年第              2021-01-11    2021-04-09    88   18.00   2.63
                 CP001                                                   兑付
一期短期融资券
东北证券股份有
限公司 2021 年第              2021-03-18    2021-06-17    91   15.00   2.92
                 CP002                                                   兑付
二期短期融资券
东北证券股份有
限公司 2021 年第              2021-04-13    2021-07-09    87   11.00   2.90
                 CP003                                                    兑付
三期短期融资券
东北证券股份有
限公司 2021 年第              2021-6-15     2021-9-10     87   15.00   2.65
                 CP004                                                   兑付
四期短期融资券
东北证券股份有
限公司 2021 年第               2021-7-6     2021-9-29     85   10.00   2.58
                 CP005                                                   兑付
五期短期融资券
                            东北证券股份有限公司面向专业投资者公开发行短期公司债券募集说明书摘要
                债券                                             期限         金额  利率            兑付
  债券全称                        起息日                到期日
                简称                                            （天）        （亿元） （%）           情况
东北证券股份有
限公司 2021 年第                   2021-9-1       2021-12-1            91      15.00     2.56
                 CP006                                                                     兑付
六期短期融资券
                                                                                           尚未发
东北证券股份有
限公司 2021 年第                  2021-9-27           2022-1-7         102     10.00     2.89
                 CP007                                                                     兑付事
七期短期融资券
                                                                                            项
                                                                          金额
                     债券                                        期限                  利率       兑付
     债券全称                        起息日               到期日                    （亿
                     简称                                       （天）                  （%）      情况
                                                                          元）
 东北证券股份有限公司
                     东证                                                                    已到期
    债券（第一期）
 东北证券股份有限公司
                     东证                                                                    已到期
    债券（第一期）
 东北证券股份有限公司                                                                                尚未发
开发行短期公司债券（第一         D1                                                                    兑付事
       期）                                                                                   项
                                                                        金额
                  债券                                        期限                     利率      兑付
    债券全称                     起息日            到期日                         （亿
                  简称                                        （年）                   （%）      情况
                                                                        元）
东北证券股份有限公司
                  北 C1                                                                     按时兑付
    券（第一期）
东北证券股份有限公司
                  北 C2                                                                     按时兑付
    券（第二期）
东北证券股份有限公司
                  北 C1                                                                     按时兑付
    券（第一期）
东北证券股份有限公司                                                                                 尚未发生
                  北 C2
    券（第二期）                                                                                  事项
   报告期内，公司发行的债券及债务融资工具均到期按时兑付兑息，不存在违约情况。
   （四）最近三年及一期与主要客户发生业务往来时，是否有严重违约现象
   公司在与主要客户发生业务往来时，严格按照合同执行，最近三年及一期没有发生过
                   东北证券股份有限公司面向专业投资者公开发行短期公司债券募集说明书摘要
重大违约现象。
  （五）最近三年及一期发行的债券、其他债务融资工具以及偿还情况
  截至募集说明书签署日，发行人及下属子公司最近三年及一期发行的债券、其他债务
融资工具均按时兑付本息，未发生延迟兑付本息的情况，不存在任何债务违约情形。
  （六）本次发行后累计公开发行公司债券余额及其占发行人最近一期净资产的比例
  截至本募集说明书签署日，发行人及其子公司已公开发行的未兑付公司债券余额为
还公司债券。假设本期债券发行后，发行人及其子公司公开发行的未兑付公司债券余额为
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           第七节     增信机制
本期债券无担保。
                 东北证券股份有限公司面向专业投资者公开发行短期公司债券募集说明书摘要
                    第八节 税项
  本期债券的投资者应遵守我国有关税务方面的法律、法规。本税务分析是依据我国现
行的税务法律、法规及国家税务总局有关规范性文件的规定做出的。如果相关的法律、法
规发生变更，本税务分析中所提及的税务事项将按变更后的法律、法规执行。下列税项说
明不构成对投资者的纳税建议和投资者纳税依据，也不涉及投资本期债券可能出现的税务
后果。投资者如果准备购买本期债券，并且投资者又属于按照法律规定需要遵守特别税务
规定的投资者，公司建议投资者向其专业顾问咨询有关的税务责任，发行人不承担由此产
生的任何责任。投资者所应缴纳税项与本期债券的各项支付不构成抵销。监管机构及自律
组织另有规定的按规定执行。
   一、增值税
试点的通知》（财税〔2016〕36 号）。经国务院批准，自 2016 年 5 月 1 日起，在全国范围
内全面推开营业税改征增值税（以下称营改增）试点。根据 36 号文要求，建筑业、房地产
业、金融业、生活服务业等全部营业税纳税人，纳入试点范围，由缴纳营业税改为缴纳增
值税。根据 36 号文附件《营业税改征增值税试点实施办法》的规定，增值税征税范围包括
金融商品持有期间（含到期）利息收入及金融商品转让收入，投资者应按相关规定缴纳增
值税。
   二、所得税
  根据 2008 年 1 月 1 日起施行的《中华人民共和国企业所得税法》及其他相关的法律、
法规，一般企业投资者来源于债券的利息所得应缴纳企业所得税。企业应按照《中华人民
共和国企业所得税法》规定，将当期应收取的债券利息计入当期收入，核算当期损益后缴
纳企业所得税。
   三、印花税
  根据 1988 年 10 月 1 日施行的《中华人民共和国印花税暂行条例》及其实施细则，买
卖、继承、赠与、交换、分割等所立的财产转让书据，应缴纳印花税。对债券交易,《中华
人民共和国印花税暂行条例》及其实施细则没有具体规定。因此，截至本募集说明书签署
之日，投资者买卖、继承或赠予债券时所立的产权转移书据，应不需要缴纳印花税。发行
             东北证券股份有限公司面向专业投资者公开发行短期公司债券募集说明书摘要
人目前无法预测国家是否或将会于何时决定对有关债券交易征收印花税，也无法预测将会
适用的税率水平。
  四、税项抵销
  本期债券投资者所应缴纳的税项与本期债券的各项支付不构成抵销。
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            第九节    信息披露安排
  一、未公开信息的传递、审核、披露流程
  为规范发行人及相关信息披露义务人信息披露行为，确保公司信息披露的及时、准确、
充分、完整，保护投资者合法权益，根据《公司法》、《证券法》、《上市公司信息披露管理
办法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》等相
关法律法规和《东北证券股份有限公司章程》，结合公司实际，发行人制定了《东北证券股
份有限公司信息披露管理制度》
             （以下简称“信息披露管理制度”）、
                             《公司董事会秘书管理制
度》、《公司内幕信息知情人登记管理制度》等相关制度规范公司未公开信息的传递、审核
和披露流程，加强对内幕信息的管理和保密工作。
  根据《信息披露管理制度》，公司对以下机构和人员的相关信息披露义务人的信息披露
行为进行了约束：
  （一）公司；
  （二）公司董事、监事和高级管理人员；
  （三）公司各部门、各分支机构、各全资和控股子公司（以下简称“各单位”）负责人；
  （四）公司控股股东、实际控制人和持股 5%以上的股东；
  （五）公司重大资产重组、再融资、重大交易有关各方等自然人、单位及其相关人员；
  （六）法律、行政法规和中国证监会规定的其他承担信息披露义务的主体。
  二、信息披露事务负责人在信息披露中的具体职责及其履职保障
  公司建立债券信息披露工作协作机制，信息披露事务负责人由公司董事会秘书担任。
  （一）公司董事会秘书的职责
告董事会，持续关注媒体对公司的报道并主动求证报道的真实情况。董事会秘书有权参加
股东大会、董事会会议、监事会会议和高级管理人员的相关会议，有权了解公司的经营和
财务情况，查阅涉及信息披露事宜的所有文件。
所等监管部门对公司信息披露的工作要求及时通知公司董事、监事、高级管理人员及其他
信息披露义务人和相关工作人员。
                东北证券股份有限公司面向专业投资者公开发行短期公司债券募集说明书摘要
  （二）履职保障
关工作，并为董事会秘书履行职责提供工作便利，财务总监应当配合董事会秘书在财务信
息披露方面的相关工作。
悉公司重大信息，保证信息披露的及时性、准确性、公平性和完整性。
面授权不得对外发布任何公司未公开的重大信息。
办理公司信息披露相关事宜。
实性、准确性、完整性负责。在各单位出现、发生或者即将发生本制度规定的应予披露的
情形或事件时，各单位负责人应当及时将相关信息向公司董事会秘书进行报告，并指定本
单位信息披露联络人配合证券部完成信息披露联络、协调与资料报送工作。
合和协助，及时、准确、完整地进行回复，并根据要求提供相关资料。
  三、董事和董事会、监事和监事会、高级管理人员等的报告、审议
和披露的职责
  （一）公司董事会的职责
  公司董事会负责建立并保证实施公司信息披露管理制度。董事会应当定期对公司信息
披露管理制度的实施情况进行自查，发现问题的，应当及时改正，并在年度董事会报告中
披露公司信息披露管理制度执行情况。
  （二）公司董事职责
在规定期限内披露。
发生的重大事件及其影响，主动调查、获取决策所需要的资料。
露及时、公平。
                东北证券股份有限公司面向专业投资者公开发行短期公司债券募集说明书摘要
度的实施情况进行定期检查，发现重大缺陷应当及时提出处理建议并督促公司董事会进行
改正，公司董事会不予改正的，应当立即向深圳证券交易所报告。独立董事应当在独立董
事年度述职报告中披露对公司信息披露事务管理制度进行检查的情况。
  （三）公司监事会的职责
  公司监事会负责信息披露管理制度的监督。监事会应当对公司信息披露管理制度的实
施情况进行定期检查，发现重大缺陷应当及时提出处理建议并督促公司董事会进行改正，
公司董事会不予改正的，应当立即向深圳证券交易所报告。监事会应当在年度监事会报告
中披露对公司信息披露事务管理制度进行检查的情况。
  （四）公司监事的职责
在规定期限内披露；
露及时、公平。
公司信息披露情况，发现信息披露存在违法违规问题的，应当进行调查并提出处理建议。
  （五）公司高级管理人员的职责
临时报告在规定期限内披露。
信息披露及时、公平。
件、已披露的事件的进展或者变化情况及其他相关信息，同时通知董事会秘书。
  四、对外发布信息的申请、审核、发布流程
  （一）定期报告
  公司定期报告的编制、审议和披露程序：
织协调部门，财务部是定期报告中财务报告的编制部门；
落实定期报告编制工作；
               东北证券股份有限公司面向专业投资者公开发行短期公司债券募集说明书摘要
供定期报告相关资料，并对提供材料及所涉数据的真实性、准确性和完整性负责；
事会秘书、财务总监初审；
完整性或者有异议的，应当在董事会审议定期报告时投反对票或者弃权票；
期报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或者存在异议的，应当在书面确认意见中
发表意见并陈述理由，公司应当披露；
见；监事无法保证定期报告内容的真实性、准确性、完整性或者有异议的，应当在监事会
审核定期报告时投反对票或者弃权票，并在书面确认意见中发表意见并陈述理由，公司应
当披露；
并对外披露；
并及时关注深圳证券交易所的事后审核意见或问询函，按要求组织落实或回复。
  （二）临时报告
  公司临时报告事项的报告、编制、审议及披露程序：
重大事件发生时，应当立即报告公司董事长，同时告知董事会秘书，董事长接到报告后，
应当立即向董事会报告，并敦促董事会秘书组织临时报告的披露工作；
核签发（监事会公告报经监事长审核签发）后，在规定时间内对外报送并披露；
案，在规定期限内提交股东大会、董事会或监事会审议并做出书面决议；
                东北证券股份有限公司面向专业投资者公开发行短期公司债券募集说明书摘要
事项的进展情况，并根据相关规定及时履行披露义务。
  自上市以来，公司高度重视维护和提升良好的市场形象，严格按照《深圳证券交易所
股票上市规则》等有关规则、规范性文件的要求，本着公开、公平、公正的原则，坚持主
动披露、自愿披露，认真、及时履行信息披露义务，不断提升公司透明度，各项公告披露
准确及时、依法合规，内容简明清晰、通俗易懂，确保投资者能够充分全面地了解公司情
况。
     （三）其他重大事项的报告和披露流程
  公司收到证券监管机构、有关政府部门或者其他监管机构（以下简称“监管部门”）向
公司发出的监管文件时，应当按照公司公文管理相关制度规定的方式和流程在公司内部报
告、通报，并在收到以下监管文件时及时告知公司董事会秘书：
  公司董事会秘书在接到上述监管文件时应及时向公司董事长、监事长报告，除涉及国
家机密、商业秘密等特殊情形外，董事会秘书应根据董事长、监事长指导及时将收到的文
件向公司所有董事、监事和高级管理人员通报，涉及需要披露的应当立即予以披露。
  公司各单位以非正式公告方式向外界传递公司信息的，相关信息应由董事会秘书或由
董事会秘书授权证券部审核后方可对外传递，防止泄露公司尚未披露的重大信息。
  前款规定的非正式公告方式包括但不限于以下方式：
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  五、涉及子公司的信息披露事务管理和报告制度
  公司全资、控股子公司发生可能对公司证券及其衍生品种交易价格产生较大影响的重
大事件或可能对上市交易公司债券的交易价格产生较大影响的重大事件时，公司应当履行
信息披露义务。
  公司参股公司发生可能对公司证券及其衍生品种交易价格产生较大影响的事件的，公
司应当履行信息披露义务。
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     第十节 本期债券发行的有关机构及利害关系
一、本期债券发行的有关机构
（一）发行人：东北证券股份有限公司
法定代表人：李福春
住所：吉林省长春市生态大街 6666 号
联系人：董曼、刘泓妤、李维维、刘馨然
联系地址：吉林省长春市生态大街 6666 号
联系电话：0431-85096868
传真：0431-85096816
邮政编码：130118
（二）主承销商/债券受托管理人：东吴证券股份有限公司
法定代表人：范力
住所：苏州工业园区星阳街 5 号
联系人：张龙、黄相奇、程玺
联系地址：苏州工业园区星阳街 5 号东吴证券大厦 16 楼
联系电话：0512-62938152
传真：0512-62938665
邮政编码：215021
（三）会计师事务所：中准会计师事务所（特殊普通合伙）
执行事务合伙人：田雍
主要经营场所：北京市海淀区首体南路 22 号楼 4 层 04D
签字会计师：支力、赵幻彤
联系地址：北京市海淀区首体南路 22 号楼 4 层 04D
联系电话：010-88356126
传真：010-88354837
邮政编码：100044
账号：8113601412600228797
（四）律师事务所：北京德恒律师事务所
                   东北证券股份有限公司面向专业投资者公开发行短期公司债券（第一期）募集说明书
负责人：王丽
住所：北京市西城区金融街 19 号富凯大厦 B 座 12 层
联系人：杨继红、王华堃
联系地址：北京市西城区金融街 19 号富凯大厦 B 座 12 层
联系电话：010-52682833
传真：010-52682999
邮政编码：100033
（五）评级机构：联合资信评估股份有限公司
住所：北京市朝阳区建国门外大街 2 号院 2 号楼 17 层
法定代表人：王少波
联系人：张晨露、刘嘉
联系地址：北京市朝阳区建国门外大街 2 号 PICC 大厦 12 层
联系电话：010-85172818
传真：010-85171273
邮政编码：100022
（六）监管银行：中信银行股份有限公司长春分行
负责人：刘战
营业场所：吉林省长春市朝阳区建工南路 718 号
联系人：姚剑桥
联系地址：吉林省长春市朝阳区建工南路 718 号
联系电话：0431-81910318
传真：0431-81910123
邮政编码：130000
账号：8113601412600228797
（七）公司债券申请上市的证券交易场所：深圳证券交易所
住所：广东省深圳市福田区深南大道 2012 号
办公地址：深圳市福田区莲花街道深南大道 2012 号
总经理：沙雁
联系电话：0755-88668888
传真：0755-82083104
                     东北证券股份有限公司面向专业投资者公开发行短期公司债券（第一期）募集说明书
  邮政编码：518038
  （八）公司债券登记机构：中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司
  住所：广东省深圳市福田区深南大道 2012 号深圳证券交易所广场 25 楼
  联系地址：广东省深圳市福田区深南大道 2012 号深圳证券交易所广场 25 楼
  负责人：张国平
  联系电话：0755-25938000
  传真：0755-25988122
  邮政编码：518038
  二、发行人与本次发行的有关机构、人员的利害关系
 截至 2021 年 6 月 30 日，发行人与本次发行有关的中介机构及其负责人、高级管理人
员及经办人员之间不存在直接或间接的股权关系或其他利害关系。
                       东北证券股份有限公司面向专业投资者公开发行短期公司债券募集说明书
                     第十一节    备查文件
   一、备查文件
  自募集说明书公告之日起，投资者可至发行人、主承销商处查阅募集说明书全文及备
查文件，亦可访问深圳证券交易所网站（http://www.szse.cn）查阅募集说明书全文、发行公
告和网上路演公告（如有）。
   二、查阅地点
  注册地址：吉林省长春市生态大街 6666 号
  联系电话：0431-85096806
  传真：0431-85096816
  住所：苏州工业园区星阳街 5 号
  联系人：张龙、黄相奇、程玺
  联系电话：0512-62938152
  传真：0512-62938665

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证券之星估值分析提示东北证券盈利能力一般，未来营收成长性一般。综合基本面各维度看，股价合理。 更多>>
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