关于南通超达装备股份有限公司
以募集资金置换预先投入募投项目及已支付
发行费用的鉴证报告
天衡专字[2022]00007 号
天衡会计师事务所（特殊普通合伙）
关于南通超达装备股份有限公司
以募集资金置换预先投入募投项目及已支付
发行费用的鉴证报告
天衡专字(2022)00007 号
南通超达装备股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的南通超达装备股份有限公司（以下简称“贵公司”）管理层编制
的截至 2022 年 1 月 7 日止《关于南通超达装备股份有限公司以募集资金置换预先投入募投项
目及已支付发行费用的专项说明》（以下简称“专项说明”）进行鉴证。
一、管理层的责任
贵公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上市公司监管指引第 2
号--上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作
指引（2020 年修订）》等相关文件的规定编制《专项说明》，并保证其内容真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对贵公司管理层编制的《专项说明》独立地提
出鉴证结论。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号-历史财务信息审计
或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，
以对《专项说明》是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核
查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的
基础。
三、鉴证意见
我们认为，贵公司管理层编制的《专项说明》符合《上市公司监管指引第 2 号--上市公
司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引（2020
年修订）》等相关文件的规定，在所有重大方面如实反映了贵公司截至 2022 年 1 月 7 日止以
自筹资金预先投入募投项目及已支付发行费用的实际情况。
四、报告使用范围
本鉴证报告仅供贵公司用于以募集资金置换预先已投入募投项目及支付发行费用的自筹
资金之目的使用，不得用作任何其他目的。
（本页无正文，为南通超达装备股份有限公司以募集资金置换预先投入募投项目及已支付
发行费用的鉴证报告天衡专字(2022)00007号之签章页）
天衡会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
（项目合伙人）
中国·南京
中国注册会计师：
关于南通超达装备股份有限公司
以募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的专项说明
(截至 2022 年 1 月 7 日止）
一、编制基础
南通超达装备股份有限公司（以下简称“公司”、“本公司”或“超达装备”）以募集资
金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的专项说明是根据中国证券监督管理委员会《上市
公司监督指引第 2 号--上市公司募集资金管理和使用的监管要求》以及《深圳证券交易所创业
板上市公司规范运作指引（2020 年修订）》等有关规定编制的。
二、募集资金金额及到账情况
根据中国证券监督管理委员会于2021年11月23日签发的“证监许可[2021]3711号”文《关
于同意南通超达装备股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》，公司向社会公开发行人民币普
通股股票1,820.00股，每股面值为人民币1元，每股发行价格28.12元，募集资金总额为人民币
项税额）人民币64,065,028.30元，贵公司募集资金净额为人民币447,718,971.70元，其中：新增注
册资本人民币18,200,000.00元，资本公积人民币429,518,971.70元。2021年12月17日，海通证券股
份有限公司将扣除尚未支付的承销费含税48,000,000.00元后的余额463,784,000.00元分别汇入贵公
司在中国建设银行股份有限公司如皋支行账户（账号：32050164723600006504）92,756,800.00元、
中国农业银行股份有限公司如皋支行账户（账号10705601040230115）92,756,800.00元、交通银行
股份有限公司南通如皋支行账户（账号725002601013000037828）115,946,000.00元、江苏银行股份
有限公司南通汇丰支行账户（账号50030188000112891）92,756,800.00元、兴业银行股份有限公司
如皋支行账户（账号408890100100073022）69,567,600.00元。上述募集资金到位情况经天衡会计
师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具天衡验字(2021) 00158号《验资报告》。
三、募集资金使用计划
本次募集资金投向经 2020 年 5 月 6 日召开的 2019 年度股东大会审议通过。根据《南通超
达装备股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书》，本次公开发行股票募集
资金计划投资于以下项目：
总投资额 拟使用本次募集
序号 项目名称 项目备案情况 项目环评情况
（万元） 资金（万元）
汽车大型复杂内外饰 皋行审备 皋行审环表复
模具扩建项目 （2020）47 号 （2020）92 号
总投资额 拟使用本次募集
序号 项目名称 项目备案情况 项目环评情况
（万元） 资金（万元）
皋行审备 皋行审环表复
（2020）48 号 （2020）93 号
合计 44,510.82 44,510.82 - -
公司将严格按照有关规定管理和使用募集资金。在本次募集资金到位前，公司将根据实际
生产经营需要，以自有资金对上述项目进行前期投入，募集资金到位后，将使用募集资金置换
该部分自有资金。若扣除发行费用后的募集资金净额不能满足上述项目的资金需求，本公司将
通过银行借款等方式自筹解决；若高于上述项目对募集资金的需求总额，超过投资项目所需资
金的部分将用于补充与公司主营业务相关的营运资金。
四、募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的金额
截至 2022 年 1 月 7 日止，公司以自筹资金对“汽车大型复杂内外饰模具扩建项目”和“研
发中心扩建项目”进行预先投入，投入金额共计人民币 28,672,350.28 元，公司拟使用募集资
金对上述前期投入自筹资金予以置换，具体情况如下：
单位：万元
募集资金 本次置换 占募集资金拟投入
序号 项目名称 总投资额
拟投入金额 募集资金金额 金额的比例（％)
汽车大型复杂内外饰
模具扩建项目
合计 44,510.82 44,510.82 2,867.24
五、募集资金置换已支付发行费用的金额
公司本次募集资金发行费用合计人民币 67,906,500.00（含税），截至 2022 年 1 月 7 日
止，公司已使用自筹资金支付发行费用人民币 1,810,000.00 元（含税）。本次公司拟置换的发
行费用为人民币 1,810,000.00 元。
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