国泰君安证券股份有限公司
关于杭州可靠护理用品股份有限公司
保荐机构名称：国泰君安证券股份有限公司 被保荐公司简称：可靠股份
保荐代表人姓名：陈圳寅 联系电话：010-83939236
保荐代表人姓名：唐伟 联系电话：010-83939235
现场检查人员姓名：陈圳寅、庞燎源
现场检查对应期间：2021年6月17日至2021年12月24日
现场检查时间：2021年12月23日至2021年12月24日
现场检查意见
一、现场检查事项
是 否 不适用
（一）公司治理
现场检查手段：查阅《公司章程》及相关制度性文件、三会资料及重大经营活动
决策文件；查阅公司股东名册、公司及控股股东、实际控制人的信息披露文件；
对公司主要负责人及有关人员进行访谈。
人员及会议内容等要件是否齐备，会议资料是 √
否保存完整
√
名确认
部门规章、规范性文件和本所相关业务规则履 √
行职责
√
应程序和信息披露义务
√
是否履行了相应程序和信息披露义务
√
是否独立
√
业竞争
（二）内部控制
现场检查手段：查阅公司相关制度性文件、三会资料、专门委员会相关资料及重
大经营活动决策文件；查阅公司内部控制相关制度、报告；对公司主要负责人及
有关人员进行访谈、沟通。
√
内部审计部门
√
度并设立内部审计部门
√
合规
√
审议内部审计部门提交的工作计划和报告等
次内部审计工作进度、质量及发现的重大问题 √
等
报告一次内部审计工作计划的执行情况以及 √
内部审计工作中发现的问题等
√
存放与使用情况进行一次审计
个月内向审计委员会提交次一年度内部审计 √
工作计划
个月内向审计委员会提交年度内部审计工作 √
报告
√
提交一次内部控制评价报告
√
事项是否建立了完备、合规的内控制度
（三）信息披露
现场检查手段：查阅公司信息披露管理制度，并与公开披露信息进行对比核查；
查阅深圳证券交易所互动易网站公司专网相关信息、媒体关于公司的相关报道；
对相关人员进行访谈。
√
得重要进展
√
否符合公司信息披露管理制度的相关规定
√
易网站刊载
（四）保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执行情况
现场检查手段：查阅关联交易的决策文件、相关合同及信息披露文件；核查公司
及子公司关联方往来明细，抽查关联交易的合同及交易凭证；对相关人员进行访
谈。
关联人直接或者间接占用上市公司资金或者 √
其他资源的制度
在直接或者间接占用上市公司资金或者其他 √
资源的情形
√
的信息披露义务
√
信息披露义务
√
清偿被担保债务等情形
√
新履行了相应的审批程序和披露义务
（五）募集资金使用
现场检查手段：查阅募集资金管理制度、募集资金监管协议、募集资金使用的有
关决策文件；查阅募集资金专户银行交易明细；查阅募集资金使用的信息披露文
件；对相关人员进行访谈。
√
管协议
√
等情形
金用途、暂时补充流动资金、置换预先投入、 √
改变实施地点等情形
√
集资金投向变更为永久性补充流动资金或者
使用超募资金补充流动资金或者偿还银行贷
款的，公司是否未在承诺期间进行风险投资
√
进度、投资效益是否与招股说明书等相符
√
险
（六）业绩情况
现场检查手段：查阅公司财务报告、行业资料及媒体报道，与同行业可比公司公
开资料进行对比分析；对相关人员进行访谈。
√
在明显异常
（七）公司及股东承诺履行情况
现场检查手段：对相关人员进行访谈；查阅公司及公司股东承诺内容；查阅公司
定期报告、临时公告等信息披露文件。
（八）其他重要事项
现场检查手段：查阅现金分红制度文件，有关分红的决策文件及相关信息披露文
件；查阅公司及子公司银行日记账，抽取大额交易凭证及交易合同；查阅行业、
可比公司经营情况等公开资料；对相关人员进行访谈。
√
露
√
理原因
√
在重大变化或者风险
√
风险
√
题是否已按相关要求予以整改
二、现场检查发现的问题及说明
经本保荐机构现场检查，2021年1-9月，可靠股份营业收入86,660.32万元，扣非后
归母净利润6,740.13万元，与去年同期相比分别下降29.73%和58.10%，业绩下滑
的主要原因系公司防疫物资产品销售大幅减少、市场推广费较去年同期有所增加
等。保荐机构已提请公司管理层关注业绩下滑的情况及导致业绩下滑的因素，并
积极采取有效应对措施加以改善，同时按照相关规定要求履行信息披露义务。在
本次现场检查所涵盖的期间，未发现公司在公司治理、内部控制、信息披露、募
集资金使用等方面存在违法违规的情形。
保荐代表人：陈圳寅、唐伟
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