国都证券股份有限公司 关于国光股份 2021 年持续督导现场检查报告
国都证券股份有限公司
关于四川国光农化股份有限公司 2021 年持续督导
现场检查报告
保荐机构名称：国都证券股份有限公司 被保荐公司简称：国光股份
保荐代表人姓名：胡志明 联系电话：18628162782
保荐代表人姓名：薛虎 联系电话：13666264257
现场检查人员姓名：胡志明、薛虎、向阳
现场检查对应期间：2020 年 12 月 1 日至 2021 年 11 月 30 日
现场检查时间：2021 年 12 月 9 日至 2021 年 12 月 15 日
一、现场检查事项 现场检查意见
（一）公司治理 是 否 不适用
现场检查手段：查阅公司最新章程及与公司治理有关的管理制度；查阅本报告期内召开的历次股
东大会、董事会和监事会的会议文件及公告文件；对公司主要生产经营场所进行实地走访；与部
分董事、高级管理人员、监事进行访谈。
是
要件是否齐备，会议资料是否保存完整
是
文件和本所相关业务规则履行职责
不适用
义务
不适用
序和信息披露义务
（二）内部控制
现场检查手段：查阅公司内控的相关制度文件；查阅审计委员会、内部审计部门的工作底稿、发
行人董事会出具的内部控制自我评价报告及会计师出具的内部控制鉴证报告。
是
适用）
不适用
部门（如适用）
是
提交的工作计划和报告等（如适用）
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度、质量及发现的重大问题等（如适用）
是
工作计划的执行情况以及内部审计工作中发现的问题等（如适用）
是
行一次审计（如适用）
是
会提交次一年度内部审计工作计划（如适用）
是
会提交年度内部审计工作报告（如适用）
是
评价报告（如适用）
是
备、合规的内控制度
（三）信息披露
现场检查手段：查阅公司报告期内信息披露公告文件；查阅公司与信息披露相关的管理制度和对
应的工作流程性文件；与公司董事会秘书、财务总监访谈。
是
露管理制度的相关规定
（四）保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执行情况
现场检查手段：查阅公司相关内控制度；查阅公司往来账户科目明细、大额资金往来明细等资料；
查阅公司的银行征信记录；对相关高级管理人员进行访谈；审阅公司提供的说明。
是
接占用上市公司资金或者其他资源的制度
是
用上市公司资金或者其他资源的情形
不适用
情形
不适用
批程序和披露义务
（五）募集资金使用
现场检查手段：查阅募集资金三方监管协议和公司募集资金管理制度；审阅募集资金对账单、公
司募集资金使用台账，查阅大额资金支付的凭证、合同；与董事会秘书访谈；对公司募投项目场
所进行现场检查；审阅公司提供的说明。
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是
流动资金、置换预先投入、改变实施地点等情形
永久性补充流动资金或者使用超募资金补充流动资金或者偿还银 不适用
行贷款的，公司是否未在承诺期间进行风险投资
是
否与募集说明书等相符
（六）业绩情况
现场检查手段：对公司总经理、财务总监进行访谈；与同行业上市公司业绩进行对比分析；对公
司主要经营场所进行现场检查；查阅公司披露的定期报告。
（七）公司及股东承诺履行情况
现场检查手段：与董事会秘书访谈；核查公司股东持股变动情况；审阅公司提供的说明。
（八）其他重要事项
现场检查手段：查阅公司章程和现金分红制度；查阅大额资金往来明细；查阅公司金额 500 万元
以上的投资、筹资、担保、采购和销售合同以及相关说明；对公司经营场所进行现场检查；查阅
公司信息披露公告。
否（1、
国光股
份购买
的“恒
传程佳
品 ”
险
万元到
期本息
未全部
收回；
光股份
客户恒
大园林
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集团有
限公司
及其关
联方目
前资金
周转困
难。）
不适用
求予以整改
二、现场检查发现的问题及说明
截至本报告出具日国光股份可转债募投项目涉及的新征用地尚未取得，根据成都市简阳市公
共资源交易服务中心于 2021 年 12 月 10 日发布的《简阳市国有建设用地使用权挂牌出让公告 （简
阳成公资土网挂告（2021）10 号）》，国光股份可转债募投项目涉及的新征用地进入挂牌出让
公示阶段。保荐机构已经督促国光股份尽快取得可转债募投项目涉及的新征用地。
经 2021 年 3 月 22 日第四届董事会第二十五次（临时）会议审议通过，国光股份于 2021
年 4 月 6 日购买了私募基金管理人杭州源铨投资管理有限公司作为受托管理人管理的、由青岛市
绿野国际工程有限公司作为备案登记人在吉安中传金融资产服务中心有限公司备案登记的“恒传
程佳 033509 产品”3,000 万元，该产品到期日为 2021 年 10 月 11 日。截至 2021 年 11 月 30
日，国光股份前述投资应收回金额为 3,146.76 万元，实际收回金额为 314.68 万元。保荐机构已
经督促国光股份加强与各方沟通、寻求解决方案，以维护全体股东利益。
国光股份客户恒大园林集团有限公司、恒大地产集团有限公司的其他成员企业目前资金周转
困难。根据 2021 年 10 月 16 日披露的《国光股份：关于与恒大园林集团有限公司业务往来情况
的公告》，截至该公告时国光股份尚持有恒大园林集团有限公司、恒大地产集团有限公司的其他
成员企业开具的尚未到期的商业承兑汇票金额人民币 977.18 万元，另有对恒大园林集团有限公
司的应收账款余额 1,437.04 万元。根据国光股份 2021 年 12 月 18 日披露的《国光股份：关于
持有的恒大园林集团有限公司签发的商业承兑汇票到期未承兑的公告》，截至 2021 年 12 月 16
日，国光股份持有恒大园林集团有限公司、恒大地产集团有限公司的其他成员企业开具的商业承
兑汇票 977.18 万元中的 440.83 万元到期未承兑（其余部分尚未到期），另有对恒大园林集团有
限公司的应收账款余额为 1,785.31 万元。保荐机构已经要求国光股份与恒大园林集团有限公司
等客户积极沟通，协商解决方案，在必要时采取法律途径以维护全体股东的合法权益。
国都证券股份有限公司 关于国光股份 2021 年持续督导现场检查报告
（本页无正文，为《国都证券股份有限公司关于四川国光农化股份有限公司
保荐代表人签字：_______________ ______________
胡志明 薛虎
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