证券代码：603578 证券简称：三星新材 公告编号：临 2021-114
债券代码：113536 债券简称：三星转债
浙江三星新材股份有限公司
关于实施“三星转债”赎回暨摘牌的
第四次提示性公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈
述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
重要内容提示：
? 赎回登记日：2021 年 12 月 30 日
? 赎回价格：100.586 元/张
? 赎回款发放日：2021 年 12 月 31 日
? 赎回登记日次一交易日（2021 年 12 月 31 日）起，
“三星转债”将停止
交易和转股；本次提前赎回完成后，“三星转债”将在上海证券交易所摘牌。
? 2021 年 12 月 30 日收市前，“三星转债”持有人可选择在债券市场继续
交易，或者以 13.76 元/股的转股价格转换为公司股份（可转债持有人可向开户
证券公司咨询办理转股具体事宜）。2021 年 12 月 30 日收市后，未实施转股的“三
星转债”将全部冻结，停止交易和转股，公司按照债券面值 100 元/张的票面价
格加当期应计利息强制赎回。本次赎回完成后，“三星转债”将在上海证券交易
所摘牌。
? 本次可转债赎回价格可能与“三星转债”的市场价格存在差异，强制赎
回将可能会导致投资损失。如投资者持有的“三星转债”存在质押或被冻结情形
的，建议提前解除质押和冻结，以免出现无法交易被强制赎回的情形。公司提请
广大投资者详细了解可转债相关规定，注意投资风险。
浙江三星新材股份有限公司（以下简称“公司”或“三星新材”）股票自
的收盘价格不低于“三星转债”当期转股价格的130%（即 17.89元/股），根据《浙
江三星新材股份有限公司公开发行可转换公司债券募集说明书》（以下简称“募
集说明书”）的约定，已触发 “三星转债”的有条件赎回条款。
公司于2021年12月13日召开了第四届董事会第五次会议，会议审议通过了
《关于提前赎回“三星转债”的议案》，决定行使公司可转债的提前赎回权，对
“赎回登记日”登记在册的“三星转债”全部赎回。
现依据《上市公司证券发行管理办法》、
《上海证券交易所股票上市规则》和
公司《募集说明书》的有关条款，就赎回有关事项向全体“三星转债”持有人公告
如下：
一、赎回条款
（一）到期赎回条款
在本次发行的可转换公司债券期满后五个交易日内，公司将按债券面值的
（二）有条件赎回条款
在本次发行的可转换公司债券转股期内，如果公司 A 股股票连续三十个交
易日中至少有十五个交易日的收盘价不低于当期转股价格的 130%（含 130%），
或本次发行的可转换公司债券未转股余额不足人民币 3,000 万元时，公司有权
按照债券面值加当期应计利息的价格赎回全部或部分未转股的可转换公司债券。
当期应计利息的计算公式为：IA=B×i×t/365
IA：指当期应计利息；
B：指本次发行的可转换公司债券持有人持有的可转换公司债券票面总金额；
i：指可转换公司债券当年票面利率；
t：指计息天数，即从上一个付息日起至本计息年度赎回日止的实际日历天
数（算头不算尾）。
若在前述三十个交易日内发生过转股价格调整的情形，则在转股价格调整日
前的交易日按调整前的转股价格和收盘价计算，在转股价格调整日及之后的交易
日按调整后的转股价格和收盘价计算。
二、本次可转债赎回的有关事项
（一）赎回条件的成就情况
公司股票自2021 年11月19日至2021年12月13日期间，满足连续30个交日中
至少有15 个交易日的收盘价格不低于“三星转债”当期转股价格的130%（即
（二）赎回登记日
本次赎回对象为 2021年12月30日收市后在中国证券登记结算有限责任公司
上海分公司（以下简称“中登上海分公司”）登记在册的“三星转债”的全部持有
人。
（三）赎回价格
根据《募集说明书》中关于有条件赎回条款的约定，本次赎回价格为可转债
面值加当期应计利息，即100.586元/张。
当期应计利息的计算公式为：IA=B×i×t/365
IA：指当期应计利息；
B：指本次发行的可转换公司债券持有人持有的可转换公司债券票面总金额；
i：指可转换公司债券当年票面利率；
t：指计息天数，即从上一个付息日起至本计息年度赎回日止的实际日历天
数（算头不算尾）。
当期计息年度（2021年5月31日至2022年5月30日）票面利率为1%。
计息天数：自起息日2021年5月31日至2021年12月31日（算头不算尾）共计
每张“三星转债”当期应计利息IA=B×i×t/365=100×1%×214/365=0.586
元/张
赎回价格=面值+当期应计利息=100+0.586=100.586元/张
（四）关于投资者债券利息所得扣税情况说明
规定，公司可转换公司债券个人投资者(含证券投资基金) 应缴纳债券个人利息
收入所得税，征税税率为利息额的20%，即面值每100元可转换公司债券赎回金额
为人民币100.586 元(税前)，实际派发赎回金额为人民币100.469元(税后)。可
转换公司债券利息个人所得税将统一由各兑付机构负责代扣代缴并直接向各兑
付机构所在地的税务部门缴付。如各付息网点未履行上述债券利息个人所得税的
代扣代缴义务，由此产生的法律责任由各付息网点自行承担。
规定，对于持有可转换公司债券的居民企业，其债券利息所得税自行缴纳，即面
值每100元可转换公司债券实际派发赎回金额为人民币100.586元(含税)。
税务总局关于境外机构投资境内债券市场企业所得税、增值税政策的通知》(财
税2018[108]号)规定，自2018年11月7日起至 2021年11月6日止，对境外机构投
资者境内债券市场取得的债券利息收入暂免征收企业所得税和增值税。根据近期
发布的《关于延续境外机构投资境内债券市场企业所得税、增值税政策的公告》
（财政部 税务总局公告 2021年34号），自2021年11月7日起至2025年12月31日止，
对境外机构投资境内债券市场取得的债券利息收入暂免征收企业所得税和增值
税。对于持有本期债券的合格境外机构投资者(包括QFII、RQFII)，公司按税前
赎回金额派发赎回款，持有人实际面值每100元可转换公司债券派发赎回金额为
人民币100.586元。
（五）赎回程序
公司将在赎回期结束前在公司选定的中国证监会指定媒体上发布“三星转
债” 赎回提示公告至少3次，通知“三星转债”持有人有关本次赎回的各项事项。
当公司决定执行全部赎回时，在赎回登记日次一交易日（2021年12月31日）
起所有在中登上海分公司登记在册的“三星转债”将全部被冻结。
公司在本次赎回结束后，将在中国证监会指定媒体上公告本次赎回结果和本
次赎回对公司的影响。
（六）赎回款发放日：2021年12月31日
公司将委托中登上海分公司通过其资金清算系统向赎回日登记在册并在上
海证券交易所各会员单位办理了指定交易的持有人派发赎回款，同时记减持有人
相应的“三星转债” 数额。已办理全面指定交易的投资者可于发放日在其指定的
证券营业部领取赎回款，未办理指定交易的投资者赎回款暂由中登上海分公司保
管，待办理指定交易后再进行派发。
（七）交易和转股
赎回登记日2021年12月30日（含当日）收市前，“三星转债”持有人可选择
在债券市场继续交易，或以当前转股价格13.76元/股转为公司股份。
赎回登记日次一交易日（2021年12月31日）起，“三星转债”将停止交易和
转股。公司将按赎回价格100.586元/张赎回全部未转股的“三星转债”并委托中
登上海分公司派发赎回款。本次赎回完成后，“三星转债”在上海证券交易所摘
牌。
三、风险提示
或者以13.76元/股的转股价格转换为公司股份（可转债持有人可向开户证券公司
咨询办理转股具体事宜）。2021年12月30日收市后，未实施转股的“三星转债”
将全部冻结，停止交易和转股，公司按照债券面值100元/张的票面价格加当期应
计利息强制赎回。本次赎回完成后，“三星转债”将在上海证券交易所摘牌。
本次可转债赎回价格可能与“三星转债”的市场价格存在差异，强制赎回将
可能会导致投资损失。如投资者持有的“三星转债”存在质押或被冻结情形的，
建议提前解除质押和冻结，以免出现无法交易被强制赎回的情形。公司提请广大
投资者详细了解可转债相关规定，注意投资风险。
四、联系方式
联系部门：公司证券部
联系电话：0572-8370557
特此公告。
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