证券代码：002051 证券简称：中工国际 公告编号：2021－067
中工国际工程股份有限公司
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，
没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
中工国际工程股份有限公司（以下简称“公司”）第七届董事会
第十五次会议审议通过了《关于开展远期结售汇业务的议案》。为防
范汇率波动风险，锁定项目利润，同意公司开展总额度不超过 8 亿美
元的远期结售汇业务；业务期限自董事会审议通过之日起一年。同意
授权公司董事长及其授权代表签署公司开展远期结售汇业务的相关
协议及文件。本次授权自公司董事会审议通过之日起 12 个月内有效。
如单笔交易的存续期超过了授权期限，则授权期限自动顺延至单笔交
易终止时止。
一、远期结售汇业务概述
远期结售汇是经中国人民银行批准的外汇避险金融产品。远期结
售汇是指银行与客户签订远期结售汇合约，约定将来办理结汇或售汇
的外汇币种、金额、汇率和期限，在到期日外汇收入或支出发生时，
再按照该远期结售汇合同约定的币种、金额、汇率办理的结汇或售汇
业务。
—1—
（1）锁定收益，规避风险原则：远期结售汇业务必须以签约生
效的国际工程合同、正常进出口业务为基础，以锁定项目利润、防范
汇率波动风险为目的，与现货的品种、规模、方向、期限相匹配，禁
止任何形式的投机交易。
（2）审慎操作原则：远期结售汇的开展应基于对公司的外汇收
支以及时间的审慎预测，远期结售汇合约的金额总量和交割期间需与
公司审慎预测的外汇收支相匹配。
（1）主要涉及币种：美元、欧元及卢布等。
（2）开展外汇远期结售汇业务期限：自董事会审议通过之日起
一年。
（3）资金来源及资金规模：资金来源为自有资金，不涉及募集
资金。公司开展远期结售汇业务总额不超过8亿美元。
（4）交易对手：经国家外汇管理局和中国人民银行批准、具有
远期结售汇业务经营资格的金融机构。
（5）流动性安排：所有外汇资金业务均对应正常合理的经营业
务背景，与收付款时间相匹配，不会对公司的流动性造成影响。
二、远期结售汇业务的风险分析
公司开展远期结售汇业务，应当遵循合法、审慎、安全、有效的
原则，但远期结售汇业务也存在一定风险：
—2—
汇确认书约定的远期结汇汇率低于交割日实时汇率，或远期结售汇确
认书约定的远期售汇汇率高于交割日实时汇率时，将造成汇兑损失。
控制度不完善而造成风险。
同进行工程款及贸易款的回收预测，实际执行过程中，业主及客户可
能会对项目进度和订单进行调整，造成公司回款预测不准确，导致远
期结汇交割违约风险。
三、公司采取的风险控制措施
展远期结售汇业务的业务操作、风险控制等专业人员。
法》，制定了严格的决策程序、报告制度和监控措施，明确了授权范
围、操作要点与信息披露等具体要求。公司在开展远期结售汇业务时，
将严格按照《中工国际工程股份有限公司远期结售汇管理办法》执行。
规避远期结售汇延期交割。
风险控制情况。公司审计部至少每半年对远期结售汇业务实施情况进
行一次检查，出具检查报告并提交审计委员会，至少每年对公司及子
—3—
公司的远期结售汇业务进行审计，重点关注业务制度的健全性和执行
有效性，会计核算的真实性等。
四、开展远期结售汇业务对公司的影响
公司开展远期结售汇业务是为了充分运用远期结售汇套期保值
工具降低汇率波动出现的汇率风险、锁定项目利润、控制经营风险。
公司开展外汇远期结售汇业务是以具体经营业务为依托，禁止任何形
式的投机交易，能够有效锁定交易成本和收益，应对汇率波动给公司
带来的汇率风险，增强公司财务稳健性，符合公司稳健经营的要求。
公司将根据财政部《企业会计准则第22号——金融工具确认和计
量》、
《企业会计准则第37号——金融工具列报》等相关规定及其指南，
对开展远期结售汇业务进行相应核算和处理。
五、独立董事意见
公司独立董事对公司开展远期结售汇业务及相关议案发表独立
意见如下：
公司开展以套期保值为目的的远期结售汇业务，有利于运用远期
结售汇套期保值工具降低汇率波动出现的汇率风险、锁定项目利润、
控制经营风险；公司制定了《中工国际工程股份有限公司远期结售汇
管理办法》，对开展此项业务的审批程序、管理及操作规定、风险管
理、监督检查和信息披露等作出了明确规定，有利于降低内部控制风
险；公司制定了《中工国际工程股份有限公司远期结售汇业务可行性
分析报告》，对开展此项业务的背景、基本情况、风险分析及风险控
—4—
制措施等事项作出了充分详细的说明，有利于投资者对本次开展远期
结售汇业务进行全面了解；公司开展远期结售汇业务符合公司的经营
发展需要，审议、表决的程序均符合相关规定，合法有效。因此，同
意董事会会议对本项议案的表决结果。
六、备查文件
中工国际工程股份有限公司董事会
—5—
首页
微信公众号
证券之星APP
