证券代码:601369 证券简称:陕鼓动力 公告编号:临 2021-107
西安陕鼓动力股份有限公司
关于第八届董事会第九次会议相关公告的补充公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重
大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
西安陕鼓动力股份有限公司(以下简称“公司”)于 2021 年 12 月 15 日披露了《关
于增加 2021 年度日常关联交易预计额度的公告》《关于陕鼓动力(卢森堡)有限公司收
购 EKOL 公司剩余股权的公告》《关于控股子公司陕西秦风气体股份有限公司对外投资公
告》,具体内容详见上海证券交易所网站。为便于投资者进一步了解相关情况,现就上
述交易事项补充说明如下:
一、关于《关于增加 2021 年度日常关联交易预计额度的公告》
公司拟增加 2021 年度日常关联交易预计额度 310,112,032.50 元,现将关联交易的
必要性及定价原则补充说明如下:
公司战略聚焦分布式能源市场后,经营规模持续增长,为确保精准履约,公司不断
开拓供应商资源。标准集团有充足的机加工能力和劳务协作能力,通过协同能提升履约
效率和减少履约不可控因素,满足公司的精准履约要求。
因 2022 年的部分业务需要在 2021 年签订合同,故公司调整增加本次日常关联交
易金额。
公司与关联方的交易价格以市场价格为基础,严格遵循公正、公平、公开的定价原
则,以合同的方式明确各方的权利和义务,不存在损害公司及其他非关联股东、特别是
中小股东利益的情形。公司各类关联交易具体的定价原则如下:
向关联方采购的配套件、接受关联方提供的工程土建服务,交易定价以市场价格为
基础,采用招标或比价的方式进行采购。
向关联方销售商品,交易定价以市场价格为基础,按照招标价或以往与非关联方发
生的相同或类似交易的价格定价。
接受关联方提供的外协加工服务,交易定价参照以往与非关联方发生的相同或类似
交易价格定价。
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接受关联方提供的后勤服务,交易定价按照区域市场价格确定,根据服务范围和服
务质量双方协商签订合同。
接受关联方提供的零修服务,交易定价按照维修内容双方协商签订合同。
接受关联方提供的运输服务,交易定价按照用车类别以实际公里数按月结算。
接受关联方提供的复印晒图服务,交易定价按照区域市场价格确定,根据实际使用
量结算。
承租资产、出租资产,交易定价参照区域市场价格,在市场询价的基础上和关联方
协商签订合同。
向关联方提供水电暖服务,交易定价主要以政府指导价格为主,在政府指导价的范
围内合理确定,按月结算。
二、关于《关于陕鼓动力(卢森堡)有限公司收购 EKOL 公司剩余股权的公告》
公司境外控股二级子公司陕鼓动力(卢森堡)有限公司拟以 2.8 亿捷克克朗的交易
对价(折合人民币约 7942 万元)收购捷克 EKOL,spol.s r.o.公司(以下简称“EKOL 公
司”)剩余 25%股权。现将 EKOL 公司情况及本次交易的定价情况补充说明如下:
单位:人民币元
指标 2020 年 12 月 31 日 2021 年 9 月 30 日
总资产 376,222,805.28 391,801,270.47
总负债 134,797,973.09 160,120,613.35
净资产 241,424,832.19 231,680,657.12
指标 2020 年度 2021 年 1-9 月
营业收入 200,017,209.30 251,814,491.13
净利润 6,983,458.91 2,768,888.43
扣除非经常性损益后的净利润 8,242,578.99 2,771,454.42
(1)评估情况
公司委托正衡资产评估公司对 EKOL 公司股东全部权益价值进行评估,并出具了《西
安陕鼓动力股份有限公司境外控股子公司拟股权收购涉及 EKOL,spol.s r.o.股东全部权
益价值资产评估报告》(正衡评报字[2021]第 036 号)。以 2020 年 6 月 30 日为评估基
准日,评估人员对 EKOL 公司股东全部权益价值采用收益法进行了评估。
(2)评估结论
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在持续经营前提下,评估基准日(2020 年 6 月 30 日)EKOL 公司归属于母公司股东
权益账面价值为人民币 18,724.57 万元。采用收益法的评估值为人民币 33,968.70 万元
(114,746.28 万捷克克朗),评估增值人民币 15,244.13 万元,增值率 81.41%。
评估机构出具的资产评估报告确认 EKOL 公司归属于母公司股东全部权益价值为
合人民币约 7942 万元)是以评估值为定价依据,在双方协商一致的基础上达成的,交易
定价公平、合理,符合相关法律、法规及规范性文件的规定,不存在损害公司及股东利
益的情形。
EKOL 公司归属于母公司股东权益评估增值 15,244.13 万元,增值率 81.41%,增值较
高主要是因为:
(1)EKOL 公司经审计后的账面价值仅为企业历史成本和权益,不包含企业管理团队、
技术团队、技术优势及客户渠道等无形资产。
(2)EKOL 公司成立于 1991 年,深耕欧洲市场为客户提供优质高效的产品技术服务,
能够向客户提供蒸汽轮机生产销售、EPC 工程总包、燃汽轮机维护、锅炉设计等服务。EKOL
公司的客户已覆盖欧盟、墨西哥、巴西、南非、阿根廷、俄罗斯等 20 个国家和地区。
(3)EKOL 公司是享誉欧洲的热电和驱动设备制造商和系统集成商,公司生产的反动
式汽轮机产品已覆盖 100 兆瓦以内工业汽轮机所有应用领域,效率和综合汽耗能效处于
世界领先水平。
综合以上因素,收益法评估中包含了 EKOL 公司潜在订单收入、技术壁垒及客户渠道
等无形资产的贡献,因此最终评估结果高于账面价值。
三、关于《关于控股子公司陕西秦风气体股份有限公司对外投资公告》
原公告第二部分投资协议主体基本情况补充如下:
交易对手兰鑫钢铁集团有限公司(以下简称“兰鑫钢铁”)是甘肃省最大的民营钢
铁企业,拥有年产 320 万吨钢筋生产能力,入围国家工信部第五批符合《钢铁行业规范
条件》企业。兰鑫钢铁的实际控制人是叶仁航,股权结构详见下表:
序号 股东名称 出资额 占比
合计 50000 万元 100%
近三年,兰鑫钢铁资产规模持续增长, 营业收入增长率明显高于行业平均水平。截
至目前,兰鑫钢铁已形成集烧结、炼铁、炼钢、轧钢、制氧、煤气发电、矿渣综合利用、
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烟尘治理、污水处理与循环利用等为一体的循环经济产业链,是甘肃省内唯一拥有“长
流程”和“短流程”生产工艺的钢铁企业。
鉴于公司与兰鑫钢铁签订的保密协议,其他信息不予对外披露。
除上述补充内容外,公告中的其他内容不变。
特此公告。
西安陕鼓动力股份有限公司董事会
二○二一年十二月二十日
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