证券代码：002820 证券简称：桂发祥 公告编号：2021-060
天津桂发祥十八街麻花食品股份有限公司
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假
记载、误导性陈述或重大遗漏。
天津桂发祥十八街麻花食品股份有限公司（以下简称“公司”）于 2021 年 11 月 18
日发布了《关于子公司员工涉嫌挪用资金的公告》，全资子公司天津桂发祥物流有限公
司（以下简称“物流公司”）一名出纳人员周某涉嫌利用职务之便非法挪用物流公司资
金私用，涉嫌违法犯罪（具体内容详见公司于指定媒体发布的相关公告）。
经公司进一步核查，该事件涉及金额为 1,043.14 万元。目前该案件仍在公安机关
侦查阶段，最终涉案金额以司法机关认定为准。公司正积极配合案件侦查，全力追缴资
产。现就该事件的财务影响和相关情况说明如下：
一、该事件对公司财务状况影响情况
公司组织相关部门对物流公司的账目进行核查，该事件对公司的归属于母公司股东
的净利润影响和归属期间如下 ：
单位：万元
对归属于母公
归属于母公司 司股东的净利
会计年度 挪用金额 影响金额占比
股东的净利润 润的影响金额
（注）
合计 - 1,043.14 879.34 -
注：对归属于母公司股东的净利润的影响金额，是考虑了以下因素、未考虑追缴情
况模拟计算的结果：周某通过向其个人账户转账、支取现金不入账等方式挪用资金，并
通过伪造银行回单、伪造发票等方式虚增费用、少量漏记利息收入等手段加以掩盖。
鉴于该事件对 2018 年度、2019 年度、2020 年度归属于母公司股东的净利润影响较
小，按照《企业会计准则讲解（2010）》的相关规定，经与年度审计机构沟通，公司按
照不重要会计差错的相关会计处理，不追溯调整以往年度财务报表，在 2021 年度进行
会计处理。公司将全力追缴、尽可能的减少损失，根据追缴情况确认损失金额，预计将
对公司 2021 年度财务状况造成不利影响。
二、公司采取的措施及整改情况
事件发生后，公司一方面配合公安机关侦查、积极追缴，同时组织对资金安全及相
关内控制度执行有效性进行排查整改：
查，对问题进行整改沟通，制定整改计划、严格整改。
物流公司以外的全部银行账户账实相符情况、不相容岗位银行 U 盾管理执行情况全面核
查，经核查，不存在同类情形。
格执行关键岗位轮岗。
关部门及子公司全面开展资金风险排查工作，切实落实主体责任，按照要求将风险排查
情况、整改措施上报，审计部对风险排查和整改落实情况进行监督检查。
司与审计机构就该事件的财务影响和会计处理进行充分的沟通交流。
公司董事会高度重视，紧密关注事件进展，敦促公司全力应对；审计委员会为公司
内控自查、整改工作提出建议；独立董事对财务、审计、管理人员进行专题培训，强化
职业道德素养和法制意识，提高风险识别防范能力。公司对该事件进行深刻反思、认真
总结、吸取教训，持续跟进整改进度、落实整改，有针对性地加强内控制度执行有效性
的监管、强化对子公司的管理，保证内控制度执行有效性，杜绝此类情况再次发生。
三、其他说明
该事件目前仍处于侦查阶段，公司将继续配合公安机关、检察院等履行后续司法程
序，加快推进案件进展，通过各种方式追缴资产，最大程度减少资产损失，降低对公司
的不利影响。物流公司从事业务不属于公司核心业务，该事件对公司业务的正常运营不
会造成影响。公司将密切关注该事件进展情况，严格按照相关法律法规及监管要求履行
信息披露义务，有关该事件的所有信息均以公司在指定媒体刊登的信息为准，敬请广大
投资者注意投资风险。
特此公告。
天津桂发祥十八街麻花食品股份有限公司
董 事 会
二〇二一年十二月十一日
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