证券代码:600354 证券简称:敦煌种业 编号:临 2021-042
甘肃省敦煌种业集团股份有限公司
关于控股子公司 2020 年度委托理财的
补充公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述
或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
重要内容提示:
●公司控股子公司敦煌种业先锋良种有限公司在未经集团公司
总经理办公会、董事会、股东大会批准的情况下,于 2020 年 10 月至
此公司没有及时披露子公司委托理财情况。
● 委托理财受托方:中国农业银行股份有限公司酒泉肃州支行、
中国建设银行股份有限公司酒泉分行营业室
● 本次委托理财金额:累计人民币 2.26 亿元,共分五笔,其理
财产品金额为别为 5,000 万元、5,000 万元、5,000 万元、2,600 万
元、5,000 万元。
● 委托理财产品名称:安心 62 天非保本浮动收益型理财产品、
金钥匙安心得利 34 天非保本理财产品、“乾元-恒赢”(30 天)周期
型开放式净值型人民币理财产品、“乾元-恒赢”(法人版)按日开
放式净值型人民币理财产品、“乾元-恒赢”(法人版)按日开放式
净值型人民币理财产品
● 委托理财期限:产品均不超过 2 个月(具体期限分别为:
● 上述委托理财产品不存在提前赎回情形,理财本金及收益已
收回(收回时间分别为 2020.12.24、2020.12.29、2020.11.27、
一、本次委托理财概况
(一)委托理财目的
敦煌种业控股子公司敦煌种业先锋良种有限公司(简称:子公司)
为了提高资金使用效率、实现资金效益最大化,在控制投资风险及不
影响子公司正常经营的前提下,使用闲置自有资金进行委托理财。
(二)资金来源:子公司的闲置自有资金。
(三) 委托理财产品的基本情况
实际获 产品起止日期
金额(万 预期年化 得收益 收回时间
受托方名称 产品类型 产品名称
元) 收益率 (万 起始日期 终止日期
元)
中国农业银 非保本浮动
安心 62 天非保本浮
行酒泉肃州 收益型理财 5,000.0 3.10% 26.33 2020/10/22 2020/12/24 2020/12/24
动收益型理财产品
支行 产品
中国农业银
非保本理财 金钥匙安心得利 34
行酒泉肃州 5,000.0 2.85% 13.27 2020/11/24 2020/12/29 2020/12/29
产品 天非保本理财产品
支行
中国建设银 “乾元-恒赢”(30 天)
行酒泉分行 理财产品 周期型开放式净值型 5,000.0 3.10% 14.20 2020/10/26 2020/11/27 2020/11/27
营业室 人民币理财产品
中国建设银 “乾元-恒赢”(法人
行酒泉分行 理财产品 版)按日开放式净值 2,600.0 2.91% 6.39 2020/11/27 2020/12/28 2020/12/28
营业室 型人民币理财产品
中国建设银 “乾元-恒赢”(法人
行酒泉分行 理财产品 版)按日开放式净值 5,000.0 2.80% 9.86 2020/11/30 2020/12/25 2020/12/25
营业室 型人民币理财产品
合计 / / 22,600.0 70.06 / /
(四)公司对委托理财相关风险的内部控制
司 2020 年第三次总经理办公会和 2020 年第五次总经理办公会提交
了《关于使用闲置资金委托理财的议案》。由于当时公司正在筹划实
施非公开发行股票事项,根据 2017 年 2 月证监会发布的《发行监管
问答-关于规范引导上市公司融资行为的监管要求》,明确“上市公司
申请再融资时,除金融类企业外,原则上最近一期不得存在持有金额
较大、期限较长的交易性金融资产和可供出售的金融资产、借予他人
款项、委托理财等财务性投资的情形” ,经与券商机构沟通和审慎判
断,明确指出公司在推进非公开发行股票事项期间不得购买理财产品,
因此该议案在集团总经理办公会上两次均未予通过。总经理办公会会
议纪要均已在公司 OA 办公系统发布,子公司知晓不得购买理财的相
关决定。
二、子公司委托理财的具体情况
(一)委托理财合同主要条款
受托方名 产 品 产品名 金额 预期年 收益类型 是否构
产品起始 产品终止
称 类型 称 (万 化收益 成关联
日期 日期
元) 率 交易
非保 安心 62
中国农业
本浮 天非保
银行股份
动收 本浮动 浮动收益 否
有限公司 5,000.0 3.10% 2020/10/22 2020/12/24
益型 收益型
酒泉肃州
理财 理财产
支行
产品 品
金钥匙
中国农业
非保 安心得
银行股份
本理 利 34 天 浮动收益
有限公司 5,000.0 2.85% 2020/11/24 2020/12/29
财产 非保本 否
酒泉肃州
品 理财产
支行
品
“乾元-
恒 赢 ”
中国建设
( 30
银行股份
理财 天)周 浮动收益 否
有限公司 5,000.0 3.10% 2020/10/26 2020/11/27
产品 期型开
酒泉分行
放式净
营业室
值型人
民币理
财产品
乾元-恒
赢”(法
中国建设
人版)
银行股份
理财 按日开 浮动收益 否
有限公司 2,600.0 2.91% 2020/11/27 2020/12/28
产品 放式净
酒泉分行
值型人
营业室
民币理
财产品
“乾元-
恒 赢 ”
中国建设 (法人
银行股份 版)按
理财
有限公司 日开放 5,000.0 2.80% 2020/11/30 2020/12/25 浮动收益 否
产品
酒泉分行 式净值
营业室 型人民
币理财
产品
(二)委托理财的资金投向
子公司 2020 年向中国农业银行股份有限公司酒泉肃州支行、中
国建设银行股份有限公司酒泉分行营业室行购买五笔委托理财的资
金均为季节性闲置资金,购买的产品均为安全性稳定,流动性较高的
产品。
(三)风险控制分析
向公司 2020 年第三次总经理办公会和 2020 年第五次总经理办公会
提交了《关于使用闲置资金委托理财的议案》 。由于当时公司正在筹
划实施非公开发行股票事项,根据 2017 年 2 月证监会发布的《发行
监管问答-关于规范引导上市公司融资行为的监管要求》,明确“上市
公司申请再融资时,除金融类企业外,原则上最近一期不得存在持有
金额较大、期限较长的交易性金融资产和可供出售的金融资产、借予
他人款项、委托理财等财务性投资的情形” ,经与券商机构沟通和审
慎判断,明确指出公司在推进非公开发行股票事项期间不得购买理财
产品,因此该议案在集团总经理办公会上两次均未予通过。
总经理办公会会议纪要均已在公司 OA 办公系统发布,子公司知
晓不得购买理财的相关决定。
三、委托理财受托方的情况
名称 成立时间 法定代表人 注册资本 主要业务
中国农业银 1989-12-15 杨军 --- 办理人民币存款、贷款、结算
行股份有限 业务;办理票据贴现;代理发
公司肃州区 行金融债券;代理发行、代理
支行 兑付、销售政府债券;买卖政
府债券;代理收付款项及代理
保险业务;外汇存款;外汇贷
款;外汇汇款;外币兑换;通过
上级行办理代客外汇买卖;国
际结算;代理国外信用卡付款;
结汇、售汇业务;农总行在中
国银行业监督委员会批准的业
务范围内授权的业务;经中国
银行业监督委员会批准的其他
业务。
中国建设银 1990-2-8 徐志鹏 ---- 办理人民币存款、贷款、结算
行股份有限 业务;办理票据贴现;代理发
公司酒泉分 行金融债券;代理发行、代理
行 兑付、销售政府债券;代理收
付款项及代理保险业务;经中
国人民银行批准的其他业务。
(二)受托方与公司、公司控股股东、实际控制人之间不存在产权、
业务、资产、债权债务、人员等关联关系。
四、对公司的影响:
(一)公司 2019 年度及一期的主要财务情况如下:
单位:元
主要财务指标 2019 年 12 月 31 2019 年 9 月 30 日
资产总额 1,964,665,507.74 1,908,923,836.98
负债总额 1,416,364,978.01 1,262,385,064.73
归属于上市公司股东的净资产 530,681,376.13 589,128,250.20
经营活动产生的现金流量净额 -2,746,985.02 19,630,961.37
公司不存在大额负债的同时购买大额理财产品的情形。
(二)截至 2019 年 12 月 31 日,公司经审计归属于上市公司股东
的净资产为 53,068.14 万元,本次委托理财累计最高金额为 22,600
万元,占 2019 年经审计净资产的 43%,对公司 2020 年度主营业务、
财务状况、经营成果和现金流量等未造成重大的影响。
(三)公司子公司购买理财产品所使用的是季节性闲置自有资金,
未影响子公司日常资金周转需要,未影响公司主营业务的正常开展。
五、是否存在提前赎回的情况
子公司已发生的委托理财未发生提前赎回情形,理财本金及收益
已收回。
实际获得 产品起止日期
产品名称 收益(万 收回时间
起始日期 终止日期
元)
安心 62 天非保本浮动收益型理财产品 26.33 2020/10/22 2020/12/24 2020/12/24
金钥匙安心得利 34 天非保本理财产品 13.27 2020/11/24 2020/12/29 2020/12/29
“乾元-恒赢”(30 天)周期型开放式净值
型人民币理财产品
“乾元-恒赢”(法人版)按日开放式净值
型人民币理财产品
“乾元-恒赢”(法人版)按日开放式净值
型人民币理财产品
六、其他说明
公司 2020 年第三次总经理办公会和 2020 年第五次总经理办公会提
交了《关于使用闲置资金委托理财的议案》 。由于当时公司正在筹划
实施非公开发行股票事项,根据 2017 年 2 月证监会发布的《发行监
管问答-关于规范引导上市公司融资行为的监管要求》,明确“上市公
司申请再融资时,除金融类企业外,原则上最近一期不得存在持有金
额较大、期限较长的交易性金融资产和可供出售的金融资产、借予他
人款项、委托理财等财务性投资的情形”,经与券商机构沟通和审慎
判断,明确指出公司在推进非公开发行股票事项期间不得购买理财产
品,因此该议案在集团总经理办公会上两次均未予通过,子公司在未
经集团公司总经理办公会、董事会、股东大会批准的情况下,于 2020
年 10 月至 11 月使用自有闲置资金进行委托理财,且一直未向集团公
司报告。
上述事项违反了《上市公司信息披露管理办法》 、《上海证券交易
所股票上市规则》 、
《敦煌种业总经理工作细则》、
《敦煌种业控股子公
司管理办法》 、《敦煌种业资金管理及审批程序暂行规定》 、
《敦煌种业
财务管理制度》、 《敦煌种业公司重大信息内部报告制度》等规定。
积极整改,进一步强化相关管理人员财务和资金管理意识,加强公
司资金管理部的日常监督机制,完善资金管理控制流程,加强公司
资金管理及内控检查力度,公司将根据相关规定及责任划分对相关
人员进行严肃处理。
中的投资支付的现金及投资收回的现金科目中列示反映了公司 2020
年委托理财金额。
上述子公司委托理财不存在资金占用、违规担保情形。
七、公司董事会、监事会、独立董事就补充披露公告发表的意见。
公司董事会认为:公司应当加强内部控制管理,强化财务和资金
管理意识,切实提高公司治理水平,保障公司规范运作。
公司监事会认为:公司应当强化相关管理人员合规意识,加强公
司的资金管理和控制,提高公司规范运作水平,积极履行信息披露义
务。
公司独立董事认为:公司应当引以为戒,强化相关管理人员依法
合规意识,加强公司财务管理和内部控制,提高公司规范运作水平,
积极履行信息披露义务,坚决杜绝此类事项再次发生。
八、截至本公告日,公司最近十二个月使用自有资金委托理财的
情况
截止本公告日,公司无最近十二个月内使用自有资金委托理财
的情况。
特此公告。
甘肃省敦煌种业集团股份有限公司董事会
二〇二一年十二月十一日