证券代码：300833 证券简称：浩洋股份 公告编号：2021-058
广州市浩洋电子股份有限公司
本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假
记载、误导性陈述或重大遗漏。
广州市浩洋电子股份有限公司（以下简称“公司”）于 2021 年 12 月 08 日
召开了第二届董事会第十七次会议，审议通过了《关于拟继续开展外汇套期保值
业务的议案》，同意公司及合并报表范围内下属公司 2022 年度开展总额度不超过
一、开展外汇套期保值业务的目的
由于公司整体业务中境外销售占比较大，而境外销售的结算货币主要为美
元、欧元等，汇兑损益将对公司的业绩造成一定影响。为了降低汇率波动对公司
经营业绩的影响，公司及子公司拟与银行等金融机构继续开展外汇套期保值业务。
开展外汇套期保值业务是以正常生产经营为基础，以稳健为原则，以货币
保值和降低汇率风险为目的，不做无实际需求的投机性交易，不进行单纯以盈利
为目的外汇交易，通过锁定汇率，降低汇率波动风险，不存在损害公司及中小股
东利益的情形。
二、拟开展的外汇套期保值业务基本情况
公司（含子公司）拟开展的外汇套期保值业务涉及的币种包括但不限于生
产经营所使用的主要结算货币，如美元、欧元等。
公司拟开展的外汇套期保值业务是为满足生产经营的需要，在银行等金融
机构办理以规避和防范汇率风险为目的，包括但不限于远期结售汇、外汇掉期、
货币掉期、外汇期权及相关组合产品等业务。
根据目前公司出口业务的实际规模、资金收付安排及公司正常生产经营所
需的资金量，预计 2022 年度开展外汇套期保值业务的总额度不超过 8 亿元人民
币（或等值外币），该额度有效期为 2022 年度内。
公司拟开展外汇套期保值业务的资金为公司自有资金，不涉及募集资金。
三、外汇套期保值业务的风险分析
公司（含子公司）开展外汇套期保值业务遵循稳健原则，不进行以投机为
目的的外汇交易，所有外汇套期保值业务均以正常生产经营为基础，以具体经营
业务为依托，以规避和防范汇率风险为目的。但是进行外汇套期保值业务也会存
在一定的风险：
外汇套期保值合约方向不一致时，将造成汇兑损失；若汇率在未来发生波动时，
与外汇套期保值合约偏差较大也将造成汇兑损失；
由于内部控制机制不完善而造成风险；
司套期保值盈利从而无法对冲公司实际的汇兑损失，将造成公司损失；
际执行过程中，客户或供应商可能会调整订单，造成公司收付款预测不准，导致
交割风险。
四、公司拟采取的风险控制措施
际市场环境变化，适时调整经营策略，最大限度地避免汇兑损失；
规定、审批权限、信息保密和风险处理程序等方面做出了明确规定；
务，所有的外汇交易行为均以正常生产经营为基础，以具体经营业务为依托，不
得进行投机和套利交易；
盈亏情况进行审查；
展外汇套期保值业务；
外汇套期保值业务的交割日期需与公司预测的外币收款、存款时间或外币付款时
间相匹配。
五、会计政策及核算原则
公司根据财政部《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》、
《企业
会计准则第 24 号——套期会计》、
《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》等
相关规定及其指南，对拟开展的外汇套期保值业务进行相应的核算处理，反映资
产负债表及损益表相关项目。
六、专项意见说明
董事会同意公司及合并报表范围内下属公司 2022 年度开展总额度不超过 8
亿元人民币（或等值外币）的外汇套期保值业务。公司董事会授权管理层在上述
额度范围内根据业务情况、实际需要开展外汇套期保值业务。该事项尚需提交公
司股东大会审议。
公司开展外汇套期保值业务是围绕公司业务进行的，以货币保值和规避汇
率风险为目的，规避和防范汇率波动对公司经营业绩造成的不利影响。该事项的
决策程序符合相关法律、法规及《公司章程》的规定，审议程序合法有效，不存
在损害公司及全体股东，特别是中小股东利益的情形。因此，独立董事同意公司
开展总额度不超过 8 亿元人民币（或等值外币）的外汇套期保值业务，并同意董
事会授权管理层在上述额度范围内根据业务情况、实际需要开展外汇套期保值业
务及提交公司股东大会审议。
经核查，保荐机构认为：公司开展外汇套期保值业务是以正常生产经营为
基础，以稳健为原则，以货币保值和降低汇率风险为目的，不做无实际需求的投
机性交易，不进行单纯以盈利为目的外汇交易，通过锁定汇率，降低汇率波动风
险，不存在损害公司及中小股东利益的情形。根据公司《远期外汇交易业务管理
制度》等相关制度的规定，该事项已经第二届董事会第十七次会议审议通过，独
立董事发表了明确的同意意见，尚需提交股东大会审议。
保荐机构提请公司注意：在进行外汇套期保值业务过程中，要加强业务人
员的培训和风险责任教育，落实风险控制具体措施及责任追究机制，杜绝以盈利
为目标的投机行为，不得使用募集资金直接或间接进行套期保值。
保荐机构同时提请投资者关注：虽然公司对外汇套期保值业务采取了相应
的风险控制措施，但套期保值业务固有的汇率波动风险、内部控制风险、交易违
约风险和收付款预测风险等，都可能对公司的经营业绩产生影响。
综上所述，保荐机构对公司继续开展外汇套期保值业务无异议。
七、备查文件
特此公告。
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