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统联精密: 统联精密首次公开发行股票并在科创板上市招股意向书附录

证券之星 2021-12-06 00:00:00
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                      深圳市泛海统联精密制造股份有限公司
                       首次公开发行股票并在科创板上市
   国金证券股份有限公司
           关于
深圳市泛海统联精密制造股份有限公司
 首次公开发行股票并在科创板上市
            之
       发行保荐书
      保荐人（主承销商）
     （成都市青羊区东城根上街 95 号）
      二零二一年十一月
深圳市泛海统联精密制造股份有限公司             首次公开发行股票并在科创板上市之发行保荐书
                    声    明
  本保荐机构及保荐代表人根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国
证券法》《科创板首次公开发行股票注册管理办法（试行）》《证券发行上市保荐
业务管理办法》等有关法律、行政法规和中国证券监督管理委员会及上海证券交
易所的规定，诚实守信，勤勉尽责，严格按照依法制订的业务规则、行业执业规
范和道德准则出具发行保荐书，并保证所出具文件的真实性、准确性和完整性。
  发行保荐书中如无特别说明，相关用语具有与《深圳市泛海统联精密制造股
份有限公司首次公开发行股票并在科创板上市招股说明书》中相同的含义。
深圳市泛海统联精密制造股份有限公司                                                        首次公开发行股票并在科创板上市之发行保荐书
                                                           目         录
       三、保荐机构及其关联方与发行人之间的利害关系及主要业务往来情况.... 5
       二、本次证券发行的决策程序符合《公司法》及中国证监会的相关规定.. 11
       七、保荐机构根据《关于首次公开发行股票并上市公司招股说明书财务报告
审计截止日后主要财务信息及经营状况信息披露指引（2020 年修订）》（证监会
公告[2020]43 号）对发行人财务报告审计截止日后主要经营状况的核查情况及结
       八、保荐机构根据《发行监管问答——关于与发行监管工作相关的私募投资
深圳市泛海统联精密制造股份有限公司                首次公开发行股票并在科创板上市之发行保荐书
                      释     义
  发行保荐书中，除非文义另有所指，下列简称和术语具有如下含义：
发行人、公司、泛海统联    指    深圳市泛海统联精密制造股份有限公司
                    深圳市泛海统联精密制造股份有限公司之前身深圳市
泛海统联有限         指
                    泛海统联精密制造有限公司
国金证券、本保荐机构     指    国金证券股份有限公司
保荐分公司          指    国金证券股份有限公司上海证券承销保荐分公司
会计师、天职国际       指    天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）
股东大会           指    深圳市泛海统联精密制造股份有限公司股东大会
董事会            指    深圳市泛海统联精密制造股份有限公司董事会
监事会            指    深圳市泛海统联精密制造股份有限公司监事会
《公司法》          指    《中华人民共和国公司法》
《证券法》          指    《中华人民共和国证券法》
《注册管理办法》       指    《科创板首次公开发行股票注册管理办法（试行）》
《保荐管理办法》       指    《证券发行上市保荐业务管理办法》
                    《关于加强证券公司在投资银行类业务中聘请第三方
《聘请第三方意见》      指    等廉洁从业风险防控的意见》（中国证券监督管理委员
                    会公告[2018]22 号）
中国证监会          指    中国证券监督管理委员会
本次发行           指    本次向社会公众公开发行人民币普通股的行为
                    深圳市泛海统联精密制造股份有限公司首次公开发行
本项目            指
                    股票并在科创板上市项目
募投项目           指    募集资金投资项目
报告期            指    2018 年、2019 年、2020 年、2021 年 1-6 月
元、万元           指    人民币元、人民币万元
深圳市泛海统联精密制造股份有限公司                       首次公开发行股票并在科创板上市之发行保荐书
            第一节         本次证券发行基本情况
一、保荐机构项目人员情况
     （一）保荐机构名称
     国金证券股份有限公司。
     （二）本保荐机构指定保荐代表人情况
 姓名                               保荐业务执业情况
        具有 10 年投资银行从业经历，除湖南达嘉维康医药产业股份有限公司 IPO 项
        目、常熟通润汽车零部件股份有限公司 IPO 项目外，无其他申报的在审企业，
朱国民     目前担任北京万泰生物药业股份有限公司上市项目、江苏吉贝尔药业股份有限
        公司上市项目以及上海兰卫医学检验所股份有限公司上市项目的持续督导保
        荐代表人。
        具有 6 年投资银行从业经历，除湖南达嘉维康医药产业股份有限公司 IPO 项目
柳泰川     外，无其他申报的在审企业，目前担任江苏吉贝尔药业股份有限公司上市项目
        的持续督导保荐代表人。
     （三）项目协办人及其他项目组成员
     吴畏，具有 5 年投资银行从业经历。
     赵宇阳、宗莉、吕吟珂。
二、发行人基本情况
发行人名称          深圳市泛海统联精密制造股份有限公司
成立日期           2016 年 6 月 12 日
住所             深圳市龙华区观湖街道松元厦社区环观中路 282 号厂房一 101
电话号码/传真号码      0755-21019681/0755-23729835
电子信箱           Stocks@pu-sz.com
信息披露和投资者关
               董事会秘书：侯灿
系负责人及其联系方
               联系电话：0755-23720932
式
               一般经营项目是：通信产品、电脑产品、电子产品、移动终端及其
               他产品的设计、技术开发和销售；各类传感器等电子元器件产品的
经营范围           设计、开发和销售；其他新型材料及其产品的研发、设计和销售；
               触摸屏及其保护玻璃、LED 等光学、光电类产品及其精密零组件的
               研发、设计、销售；自动化设备、软件的研发、销售；医学检验技
深圳市泛海统联精密制造股份有限公司             首次公开发行股票并在科创板上市之发行保荐书
            术开发；医学检验技术服务；一类医疗器械、二类医疗器械的研发；
            一类医疗器械的销售；国内贸易，货物及技术进出口。（法律、行
            政法规、国务院决定规定在登记前须经批准的项目除外），许可经
            营项目是：通信产品、电脑产品、电子产品、移动终端及其他产品、
            各类传感器等电子元器件产品、其他新型材料及其产品、触摸屏及
            其保护玻璃、LED 等光学、光电类产品及其精密零组件、自动化设
            备的生产；一类医疗器械、二类医疗器械及其零件的加工、制造；
            二类医疗器械的销售
本次证券发行类型    首次公开发行 A 股股票并在科创板上市
三、保荐机构及其关联方与发行人之间的利害关系及主要业务往来情
况
    （一）保荐机构及其关联方与发行人及其关联方之间的利害关系
发行人 2.1693%的股份。本保荐机构全资子公司国金创新投资有限公司拟参与本
次发行战略配售，具体的认购比例以国金创新投资有限公司与发行人签订的战略
配售协议为准。
    除上述情况外，本保荐机构或本保荐机构控股股东、实际控制人、重要关联
方不存在持有或通过参与本次发行战略配售持有发行人或其控股股东、实际控制
人、重要关联方股份的情况。
或本保荐机构控股股东、实际控制人、重要关联方股份的情况。
理人员均不存在拥有发行人权益、在发行人任职等情形。
实际控制人、重要关联方不存在相互提供担保或者融资等情形。
利害关系。
    本次发行将向证券公司、基金管理公司、信托公司、财务公司、保险公司、
合格境外机构投资者和私募基金管理人等专业机构投资者以询价的方式确定股
票发行价格，本保荐机构全资子公司国金创新投资有限公司参与本次发行战略配
深圳市泛海统联精密制造股份有限公司             首次公开发行股票并在科创板上市之发行保荐书
售，不参与询价过程并接受询价的最终结果，因此上述事项对本保荐机构及保荐
代表人公正履行保荐职责不存在影响。
     （二）保荐机构及其关联方与发行人及其关联方之间的主要业务往来情况
     保荐机构及其关联方与发行人及其关联方之间不存在业务往来的情况。
四、保荐机构内部审核程序和内核意见
     （一）内部审核程序
     深圳市泛海统联精密制造股份有限公司项目组在制作完成申报材料后提出
申请，本保荐机构对项目申报材料进行了内核，具体如下：
     质量控制部派出刘强、汤军、王添进对发行人的生产、经营管理流程、项目
组工作情况等进行了现场核查。质量控制部相关人员对项目组提交的申报材料中
涉及的重大法律、财务问题，各种文件的一致性、准确性、完备性和其他重要问
题进行重点核查，并就项目中存在的问题与发行人相关负责人及项目组进行探讨；
审阅了项目的尽职调查工作底稿，对相关专业意见和推荐文件是否依据充分，项
目组是否勤勉尽责出具了明确验收意见。考察完毕后，由质量控制部将材料核查
和现场考察中发现的问题进行整理，形成质控预审意见同时反馈至业务部门项目
组。
     项目组在收到质控预审意见后，出具了质控预审意见回复，并根据质控预审
意见对申报文件进行了修改与完善。
     质量控制部结合核查情况、工作底稿验收情况和项目组预审意见回复情况出
具项目质量控制报告，对项目组修改后的申请材料审核通过后，将相关材料提交
公司内核部。内核部对项目组内核申请材料、质量控制部出具的预审意见和质量
控制报告等文件进行审核后，提交内核委员会审核。
深圳市泛海统联精密制造股份有限公司             首次公开发行股票并在科创板上市之发行保荐书
进行问核。
  泛海统联首次公开发行股票并在科创板上市项目内核会议于 2020 年 10 月
海统联首次公开发行股票并在科创板上市项目。
  （二）内核意见
  内核委员会经充分讨论，同意国金证券保荐泛海统联申请首次公开发行股票
并在科创板上市，认为国金证券对泛海统联进行了必要的尽职调查，申报文件已
达到有关法律法规的要求，信息披露真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导
性陈述或重大遗漏，同时认为泛海统联具备首次公开发行股票并在科创板上市的
基本条件，泛海统联拟通过首次公开发行股票募集资金投资的项目符合国家产业
政策，符合泛海统联调整产业结构、深化主业的发展战略，有利于促进泛海统联
持续健康发展。
五、关于有偿聘请第三方机构和个人等相关行为的核查
  根据《关于加强证券公司在投资银行类业务中聘请第三方等廉洁从业风险防
控的意见》（证监会公告[2018]22 号）等规定，本保荐机构就泛海统联首次公开
发行股票并在科创板上市项目中有偿聘请各类第三方机构和个人（以下简称“第
三方”）等相关行为进行核查。
  （一）本保荐机构有偿聘请第三方等相关行为的核查
  为加强首发上市项目的质量控制，通过多道防线识别财务舞弊，防控项目风
险，国金证券股份有限公司上海证券承销保荐分公司与厦门天健咨询有限公司
（以下简称“天健咨询”）签署《咨询服务协议》，聘请天健咨询对国金证券保荐
的首发上市项目进行现场核查和申报材料及相关文件的复核工作。
深圳市泛海统联精密制造股份有限公司               首次公开发行股票并在科创板上市之发行保荐书
  天健咨询的工作内容为：根据会计、审计、证券信息披露等方面的相关法律
法规要求，对首发上市项目的招股说明书、申报期财务报告等相关文件进行复核，
并出具复核意见。
  经双方友好协商，就天健咨询的咨询服务费用及支付方式约定如下：
  （1）基础咨询费用
  保荐分公司按每个项目人民币捌万元整（人民币 80,000 元整，含 6%增值税）
的价格作为天健咨询的基础咨询费用。保荐分公司于每半年度结束后，根据该半
年度内天健咨询完成复核的项目数量与其进行结算，并于该半年度结束后一个月
内以自有资金通过银行转账方式一次性支付。
  天健咨询因履行《咨询服务协议》而发生的差旅费用由保荐分公司据实报销。
  （2）项目评价奖励
  每个项目结束后，保荐分公司对天健咨询的服务表现进行综合评价，并根据
综合评价结果对天健咨询予以奖励，奖励幅度为基础咨询费用的 0-50%。该奖励
由保荐分公司于每半年度结束后一个月内以自有资金通过银行转账方式一次性
支付。
  天健咨询成立于 2002 年 2 月；统一社会信用代码：913502007054955925；
公司类型为有限责任公司（自然人投资或控股）；住所为厦门火炬高新区软件园
创新大厦 A 区 14 楼 a 单元 03 室；控股股东、实际控制人和法定代表人均为徐
珊；注册资本为人民币 437.55 万元；经营范围为企业管理咨询、财务咨询、税
务咨询、市场信息咨询（不含证券、期货等须许可的金融、咨询项目）；计算机
软件开发。
场核查，并出具了《深圳市泛海统联精密制造股份有限公司首次公开发行股票并
在科创板上市招股说明书专项复核报告》。
深圳市泛海统联精密制造股份有限公司             首次公开发行股票并在科创板上市之发行保荐书
  本保荐机构不存在专门针对本项目聘请第三方的行为。除聘请天健咨询为本
项目的申报材料及相关文件提供复核服务外，本保荐机构不存在未披露的与本项
目相关的聘请第三方的行为。
  （二）发行人（服务对象）有偿聘请第三方等相关行为的核查
  （1）访谈发行人董事会秘书，询问发行人在本项目中，除保荐机构（承销
商）国金证券股份有限公司、发行人律师湖南启元律师事务所、申报会计师天职
国际会计师事务所（特殊普通合伙）、资产评估机构沃克森（北京）国际资产评
估有限公司等首发上市项目依法需聘请的证券服务机构之外，是否存在直接或间
接有偿聘请其他第三方的行为。
  （2）获取发行人出具的专项说明，确认其在本项目中，除保荐机构（承销
商）国金证券股份有限公司、发行人律师湖南启元律师事务所、申报会计师天职
国际会计师事务所（特殊普通合伙）、资产评估机构沃克森（北京）国际资产评
估有限公司之外，直接或间接有偿聘请的其他第三方的情况。
  （3）查阅并获取发行人的会计账套、合同清单等文件，核实发行人聘请其
他第三方的具体情况。
  （4）查阅发行人的银行流水，核实发行人聘请第三方的支付情况。
  经本保荐机构核查，截至发行保荐书出具之日，发行人在本项目中除聘请保
荐机构、律师事务所、会计师事务所、资产评估机构等依法需要聘请的证券服务
机构之外，聘请了境外律师事务所为本次发行提供境外法律服务，聘请了咨询机
构对本次发行的募集资金投资项目提供可行性分析服务，聘请了翻译机构对申报
文件进行翻译，聘请了财经公关服务机构提供投资者关系管理服务。
  除上述情形外，发行人不存在未披露的与本项目相关的聘请第三方的行为。
发行人聘请其他第三方的行为合法合规，符合《关于加强证券公司在投资银行类
业务中聘请第三方等廉洁从业风险防控的意见》的相关规定。
深圳市泛海统联精密制造股份有限公司              首次公开发行股票并在科创板上市之发行保荐书
            第二节     保荐机构承诺事项
  本保荐机构通过尽职调查和对申请文件的审慎核查，做出如下承诺：
  （一）本保荐机构已按照法律、行政法规和中国证监会的规定，对发行人及
其控股股东、实际控制人进行了尽职调查、审慎核查，同意推荐发行人证券发行
上市，并据此出具本发行保荐书；
  （二）有充分理由确信发行人符合法律法规及中国证监会有关证券发行并上
市的相关规定；
  （三）有充分理由确信发行人申请文件和信息披露资料不存在虚假记载、误
导性陈述或者重大遗漏；
  （四）有充分理由确信发行人及其董事在申请文件和信息披露资料中表达意
见的依据充分合理；
  （五）有充分理由确信申请文件和信息披露资料与其他证券服务机构发表的
意见不存在实质性差异；
  （六）保荐代表人及项目组其他成员已勤勉尽责，对发行人申请文件和信息
披露资料进行了尽职调查、审慎核查；
  （七）发行保荐书与履行保荐职责有关的其他文件不存在虚假记载、误导性
陈述或者重大遗漏；
  （八）对发行人提供的专业服务和出具的专业意见符合法律、行政法规、中
国证监会的规定和行业规范；
  （九）自愿接受中国证监会依照《保荐管理办法》采取的监管措施。
深圳市泛海统联精密制造股份有限公司              首次公开发行股票并在科创板上市之发行保荐书
         第三节   对本次证券发行的推荐意见
一、本保荐机构对本次证券发行上市的保荐结论
    根据《公司法》《证券法》《注册管理办法》《保荐管理办法》等法律、法规
之规定，国金证券经过审慎的尽职调查和对申请文件的核查，并与发行人、发行
人律师及发行人会计师经过充分沟通后，认为泛海统联已符合首次公开发行股票
并在科创板上市的主体资格及实质条件；申请文件已达到有关法律、法规的要求，
不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。国金证券愿意向中国证监会和上海证
券交易所保荐泛海统联首次公开发行股票并在科创板上市项目，并承担保荐机构
的相应责任。
二、本次证券发行的决策程序符合《公司法》及中国证监会的相关规
定
    本次发行经泛海统联第一届董事会第四次会议和 2020 年第二次临时股东大
会审议通过，符合《公司法》《证券法》及中国证监会规定的决策程序。
三、本次证券发行符合《证券法》规定的发行条件
    （一）发行人已聘请本保荐机构担任本次发行上市的保荐人，符合《证券
法》第十条的规定。
    （二）发行人具备健全且运行良好的组织机构
    发行人自成立以来，股东大会、董事会、监事会、独立董事、董事会秘书、
审计委员会制度逐步建立健全，已建立比较科学规范的法人治理结构。
    发行人已按《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《上海证券交易所科
创板股票上市规则》等法律、法规和规范性文件的要求，建立健全了公司法人治
理结构，公司股东大会、董事会及各专门委员会、监事会、独立董事、董事会秘
书等相关制度正常运行并发挥应有作用，明确了股东大会、董事会、监事会的权
责，形成了股东大会、董事会、监事会和经理层之间相互独立、相互协调、相互
制衡的法人治理结构；发行人根据经营需要建立了研发、采购、生产、销售和管
理部门，拥有完整独立的经营和管理系统。
深圳市泛海统联精密制造股份有限公司                   首次公开发行股票并在科创板上市之发行保荐书
   发行人具有健全且运行良好的组织机构，符合《证券法》第十二条第（一）
项的规定。
   （三）发行人具有持续经营能力
   根据发行人的说明、发行人审计机构天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）
出具的“天职业字[2021]37278 号”《审计报告》，公司是一家专业的精密零部件
产品的生产商和解决方案提供商，专注于为客户提供高精度、高密度、形状复杂、
性能良好、外观精致的金属粉末注射成形（MIM）精密金属零部件。2018 年、
元、1,471.86 万元、7,865.88 万元以及 1,874.35 万元，净利润分别为-69.39 万元、
发行人具有良好的偿债能力，截至 2021 年 6 月 30 日，发行人资产负债率（母公
司）为 30.46%，流动比率 1.55，速动比率 1.08。
   发行人具有持续经营能力，符合《证券法》第十二条第（二）项的规定。
   （四）发行人最近三年财务会计报告被出具无保留意见审计报告
   根据发行人的说明、发行人审计机构天职国际出具的“天职业字[2021]37278
号”《审计报告》、“天职业字[2021]37278-1 号”《内部控制鉴证报告》及本保荐
机构的核查，发行人最近三年财务会计报告被出具无保留意见审计报告，符合《证
券法》第十二条第（三）项的规定。
   （五）发行人及其控股股东、实际控制人最近三年不存在贪污、贿赂、侵
占财产、挪用财产或者破坏社会主义市场经济秩序的刑事犯罪
   根据发行人及其控股股东、实际控制人出具的《声明》，主管部门出具的《证
明》及本保荐机构的核查，发行人及其控股股东、实际控制人最近三年不存在贪
污、贿赂、侵占财产、挪用财产或者破坏社会主义市场经济秩序的刑事犯罪情况，
符合《证券法》第十二条第（四）项的规定。
深圳市泛海统联精密制造股份有限公司                  首次公开发行股票并在科创板上市之发行保荐书
四、本次证券发行符合《注册管理办法》的有关规定
   （一）本保荐机构查阅了发行人的工商档案、
                      《发起人协议》、发行人历次股
东大会、董事会会议决议、发行人现行的《公司章程》等文件，查看了发行人的
组织架构图。发行人系由泛海统联有限整体变更设立，为依法设立且合法存续的
股份有限公司；泛海统联有限成立于 2016 年 6 月 12 日，持续经营时间至今已超
过 3 年；发行人已经依法建立健全股东大会、董事会、监事会以及独立董事、董
事会秘书、审计委员会等制度，相关机构和人员能够依法履行职责，符合《注册
管理办法》第十条规定。
   （二）本保荐机构查阅了发行人的相关财务管理制度，确认发行人会计基础
工作规范。项目组查阅了发行人会计师天职国际出具的“天职业字[2021]37278
号”《审计报告》发表的审计意见、检查并分析了发行人重要会计科目明细账、
抽查了相关凭证等，认为发行人财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规
定编制，公允反映了发行人 2018 年 12 月 31 日、2019 年 12 月 31 日、2020 年
年度、2020 年度以及 2021 年 1-6 月的合并及母公司的经营成果和现金流量，并
由注册会计师出具了标准无保留意见的审计报告，符合《注册管理办法》第十一
条第一款的规定。
   （三）本保荐机构查阅了发行人的内部控制制度，访谈了发行人的董事、监
事、高级管理人员，并与会计师进行了沟通，确认发行人按照《企业内部控制基
本规范》和相关规定的要求于 2021 年 6 月 30 日在所有重大方面保持了有效的与
财务报告有关的内部控制，并由天职国际出具了无保留意见的“天职业字
[2021]37278-1 号”《内部控制鉴证报告》，符合《注册管理办法》第十一条第二
款的规定。
   （四）本保荐机构核查了发行人与经营有关的业务体系及主要资产，对主要
经营场所进行了查看，核查了发行人董事、高级管理人员的调查表、劳动合同、
工资发放记录，核查了发行人的财务核算体系、财务管理制度、银行账户，核查
了发行人的内部经营管理机构，对高级管理人员进行了访谈。
深圳市泛海统联精密制造股份有限公司              首次公开发行股票并在科创板上市之发行保荐书
  发行人拥有与独立经营有关的生产系统、辅助生产系统和配套设施，合法拥
有与生产经营相关的主要土地、厂房、机器设备及知识产权的所有权或使用权，
发行人拥有独立的原料采购和产品销售系统，不存在被实际控制人或其他关联方
控制和占用的情况。
  发行人根据《劳动合同法》和公司劳动管理制度等有关规定与公司员工签订
劳动合同，在员工的社会保障、工薪报酬等方面完全独立。发行人的董事、监事、
高级管理人员系严格按照《公司法》《公司章程》的相关规定通过选举、聘任产
生，不存在股东超越公司股东大会和董事会作出人事任免决定的情况。发行人的
高级管理人员未在实际控制人及其控制的其他企业中担任董事、监事以外的其他
职务，且未在实际控制人及其控制的其他企业领薪；发行人的财务人员均未在实
际控制人及其控制的其他企业中兼职。
  发行人已设立独立的财务部门、配备专职财务会计人员，并已建立独立的财
务核算体系，制订了规范的财务会计制度，能够独立开展财务工作、作出财务决
策，自主决定资金使用事项。发行人已设立独立银行账户，独立纳税，不存在与
实际控制人及其控制的其他企业共用银行账户的情况。
  发行人已建立健全股东大会、董事会、监事会等机构及相应的三会议事规则，
并根据经营发展需要，建立符合公司实际情况的各级管理部门等机构，形成完善
的内部经营管理体系，能够独立行使经营管理职权。发行人的生产经营与办公场
所与关联方完全分开且独立运作，与实际控制人及其控制的其他企业间不存在机
构混同的情形。
  发行人主营业务突出，具有独立完整的研发、采购、生产和销售体系，不存
在需要依赖股东及其他关联方进行生产经营的情况。发行人的业务独立于实际控
制人及其控制的其他企业，也不存在与实际控制人及其控制的其他企业之间的同
业竞争或显失公平的关联交易。公司控股股东、实际控制人已出具《关于避免同
业竞争的承诺函》。
深圳市泛海统联精密制造股份有限公司              首次公开发行股票并在科创板上市之发行保荐书
大不利影响的同业竞争
  公司是一家专业的精密零部件产品的生产商和解决方案提供商，专注于为客
户提供高精度、高密度、形状复杂、性能良好、外观精致的金属粉末注射成形（MIM）
精密金属零部件，产品应用于平板电脑、智能触控电容笔、智能穿戴设备、航拍
无人机等消费类电子领域。
  公司控股股东、实际控制人为杨虎，杨虎直接持有公司 17,221,343 股股份，
占公司发行前总股本的 28.7022%；并通过深圳浦特科技企业（有限合伙）、深圳
市泛海统联科技企业（合伙）间接控制公司 16.2425%的股份，合计控制公司
伙）为持股平台，除泛海统联外，深圳浦特科技企业（有限合伙）、深圳市泛海
统联科技企业（合伙）不存在其他对外投资。报告期内，杨虎及其配偶控制的其
他企业还包括深圳致亦咨询企业管理咨询有限公司及 STS SOLUTION PTE. LTD、
立德科贸（香港）有限公司，均不存在与发行人从事相同或相似业务的情况，与
发行人主营业务不存在直接或间接的竞争关系。
  公司控股股东、实际控制人除直接及间接持有公司股份外，未以其他任何形
式直接或间接从事与公司相同或相似的业务，未拥有与公司业务相同或相似的其
他控股公司、联营公司及合营公司，因此公司控股股东、实际控制人与泛海统联
不存在同业竞争。
  发行人资产完整，业务及人员、财务、机构独立，与控股股东、实际控制人
及其控制的其他企业间不存在对发行人构成重大不利影响的同业竞争，不存在严
重影响独立性或者显失公平的关联交易，符合《注册管理办法》第十二条第一款
的规定。
  （五）本保荐机构查阅了发行人的《公司章程》、历次股东大会、董事会会
议决议、发行人的工商登记材料、发行人会计师天职国际出具的“天职业字
[2021]37278 号”《审计报告》，访谈了实际控制人、高级管理人员，确认发行人
主营业务、控制权、管理团队和核心技术人员稳定，最近两年内主营业务和董事、
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高级管理人员及核心技术人员均未发生重大不利变化；发行人控股股东和受控股
股东、实际控制人支配的股东所持发行人的股份权属清晰，最近两年实际控制人
没有发生变更；不存在导致控制权可能变更的重大权属纠纷，符合《注册管理办
法》第十二条第二款的规定。
  （六）本保荐机构检索了中国裁判文书网、中国执行信息公开网、人民检察
院案件信息公开网、专利局及商标局网站等公开信息渠道，取得了境外律师出具
的说明文件，询问了发行人高级管理人员，检查了公司的资产权属文件、重大合
同，查看了发行人会计师天职国际出具的“天职业字[2021]37278 号”
                                    《审计报告》，
确认发行人不存在主要资产、核心技术、商标等的重大权属纠纷，重大偿债风险，
重大担保、诉讼、仲裁等或有事项，不存在经营环境已经或者将要发生重大变化
等对持续经营有重大不利影响的事项，符合《注册管理办法》第十二条第三款的
规定。
  （七）本保荐机构查阅了发行人章程、所属行业相关法律法规和国家产业政
策，访谈了发行人高级管理人员，实地查看了发行人生产经营场所，确认发行人
的经营范围为：“一般经营项目是：通信产品、电脑产品、电子产品、移动终端
及其他产品的设计、技术开发和销售；各类传感器等电子元器件产品的设计、开
发和销售；其他新型材料及其产品的研发、设计和销售；触摸屏及其保护玻璃、
LED 等光学、光电类产品及其精密零组件的研发、设计、销售；自动化设备、
软件的研发、销售；医学检验技术开发；医学检验技术服务；一类医疗器械、二
类医疗器械的研发；一类医疗器械的销售；国内贸易，货物及技术进出口。（法
律、行政法规、国务院决定规定在登记前须经批准的项目除外），许可经营项目
是：通信产品、电脑产品、电子产品、移动终端及其他产品、各类传感器等电子
元器件产品、其他新型材料及其产品、触摸屏及其保护玻璃、LED 等光学、光
电类产品及其精密零组件、自动化设备的生产；一类医疗器械、二类医疗器械及
其零件的加工、制造；二类医疗器械的销售”，该等经营范围已经深圳市市场监
督管理局核准并备案。发行人的生产经营活动符合法律、行政法规和发行人章程
的规定，符合国家产业政策，符合《注册管理办法》第十三条第一款的规定。
  （八）本保荐机构查阅了发行人实际控制人出具的调查表，查看了相关部门
出具的实际控制人的无犯罪记录证明，并进行了网络检索，确认发行人及其控股
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股东、实际控制人最近三年内不存在贪污、贿赂、侵占财产、挪用财产或者破坏
社会主义市场经济秩序的刑事犯罪，不存在欺诈发行、重大信息披露违法或者其
他涉及国家安全、公共安全、生态安全、生产安全、公众健康安全等领域的重大
违法行为，符合《注册管理办法》第十三条第二款的规定。
  （九）本保荐机构查阅了发行人董事、监事、高级管理人员出具的调查表，
对董事、监事、高级管理人员进行了访谈，并进行了网络检索，确认发行人的董
事、监事和高级管理人员不存在最近三年内收到中国证监会行政处罚，或者因涉
嫌犯罪被司法机关立案侦查或者涉嫌违法违规被中国证监会立案调查，尚未有明
确结论意见等情形，符合《注册管理办法》第十三条第三款的规定。
  综上，本次发行符合《注册管理办法》规定的发行条件。
五、发行人存在的主要风险
  （一）技术风险
  截至 2021 年 6 月 30 日，公司研发人员总数为 149 人，占公司员工总数的比
例为 14.31%，其中大学本科以上学历人数占比为 27.52%。公司现有研发人员结
构可能无法持续满足客户产品更新迭代、工艺技术优化突破、应用领域拓展丰富
等需要，公司必须进一步扩充现有研发人员体系，进一步提高研发创新能力。如
果公司后续无法持续引进优秀的研发人员，可能导致后续研发能力不足的风险。
  随着 MIM 行业竞争不断加剧以及下游应用领域的不断发展，下游客户将会
对产品的质量、性能以及工艺等提出更高的要求。如果公司在未来的市场竞争中，
无法持续增强技术创新能力和提高生产工艺水平，保持产品的快速更新迭代，可
能面临无法及时满足市场和客户需求的风险，从而对公司的持续盈利能力和财务
状况造成一定的不利影响。
  公司目前掌握的核心技术和关键生产工艺是公司保持市场竞争力的关键。公
司可能无法完全避免公司核心技术或关键生产工艺泄密的风险。未来如果公司相
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关内控制度不能得到有效执行，或者出现重大疏忽、恶意串通、舞弊等行为而导
致核心技术或工艺泄露，将可能损害公司的核心竞争力，并对公司生产经营造成
不利影响。
     公司核心技术及关键生产工艺的研究与开发有赖于公司的核心技术人员。公
司的内部人才价值亦日益凸显。如果公司在未来的市场竞争中无法保持核心技术
团队人员的稳定，从而导致核心技术人员流失，不仅影响公司的后续技术及工艺
的研发能力，亦可能带来核心技术泄露风险，进而对公司的生产经营造成不利影
响。
     （二）经营风险
     报告期内，发行人对苹果公司及其指定 EMS 厂商的销售收入占各期营业收
入的比例分别为 95.10%、85.55%、70.78%以及 85.80%。公司对苹果产业链的收
入占各期营业收入的比例均超过 70%，对苹果产业链的依赖程度较高。此外，苹
果公司的各类消费电子产品每隔一段时期均需要进行更新、升级换代，相应地就
会对零部件制造商提出相关产品的迭代需求。如果公司不能及时跟进苹果公司的
产品设计、开发需求，或者短期内市场上出现了跨越式的技术突破而公司未能跟
进，则公司与苹果公司之间的商业合作可能面临因产品迭代而终止的风险，进而
影响公司业绩。
     报告期内，公司生产 MIM 产品所使用的主要原材料为喂料，主要向世界著
名的喂料生产商巴斯夫及国内喂料厂商采购。其中，公司向巴斯夫采购喂料的金
额占公司同期 MIM 生产用主要原材料采购总额的比例分别为 47.00%、54.36%、
     此外，报告期内，公司采购的终端客户指定使用的喂料以及终端客户未指定
但无需进行改良可直接使用的喂料形成的产品收入分别占公司营业收入的比例
为 92.58%、78.22%、74.60%以及 70.98%，公司改良喂料及自制喂料形成的产品
收入占比分别为 1.70%、14.51%、17.05%以及 10.85%，外购喂料形成的产品收
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入占比较高，公司形成主要收入的产品所使用的喂料主要以外购为主。
  若巴斯夫和国内主要喂料供应商出现产能缩减、交付能力下降等情况，可能
导致公司采购渠道、采购数量以及采购价格等均受到不利影响，影响公司的日常
生产经营。
  目前，公司的主要 MIM 产品涵盖了便携式智能终端用 MIM 产品、智能穿
戴设备用 MIM 产品、航拍无人机用 MIM 产品等多个类别，主要应用于平板电
脑、无人机以及智能穿戴设备等产品，均属于消费电子领域，应用领域较为单一。
如果未来消费电子产业受宏观经济因素等影响而未能保持稳定地增长且公司未
能成功拓展新的 MIM 产品下游应用领域，可能会对公司的经营业绩造成一定的
影响。
  公司下游客户对 MIM 产品的精密度和质量具有较高的要求。MIM 精密零部
件的生产工序较多，管理难度较大，随着公司业务规模的不断扩大，不排除因不
可抗力、使用不当及其它人为原因导致公司出现产品质量问题，进而影响公司的
经营业绩。
  基于现有产能受限因素考虑，公司在经营过程中存在将部分工序委托给外协
加工商进行加工的情形。公司下游客户对于 MIM 产品的精密度、质量稳定性以
及产品交付日期等要求较高，如果公司不能对外协供应商的质量和交期进行有效
管控，将可能影响公司与下游客户的合作关系，进而对公司的经营业绩造成一定
的影响。此外，部分从事金属表面处理的外协供应商，因相关工序需符合特定的
环境保护要求，如果外协供应商因违反环境保护相关法律法规而受到主管部门的
行政处罚或因其他不可控因素影响到业务的正常开展，可能对公司的产品交付造
成一定的影响。
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  公司目前的主要生产经营场所均系租赁取得，其中部分生产经营场所未办理
房屋产权证书。若出现租赁到期未能续约、出租方违约或政府拆迁、更新改造等
情况，而公司又未能及时将产能转移至其他生产场地，将对公司正常经营活动产
生一定不利影响。
程度的影响。目前，随着新型冠状病毒肺炎疫情在全球多数国家和地区快速蔓延，
公司部分客户所处的国家和地区也均受到不同程度的影响。公司采购、生产和销
售等环节在短期内受到了一定程度的影响。如果疫情在全球范围内继续蔓延并持
续较长时间，则将对全球经济，包括 MIM 产品及下游应用市场产生冲击，从而
对公司的经营带来不利影响。
  近年来，国际政治局势风云变幻、贸易摩擦不断，部分国家通过贸易保护的
手段，试图制约中国相关产业的发展。公司始终严格遵守中国和他国法律，但国
际局势瞬息万变，一旦因国际贸易摩擦导致公司业务受限、供应商无法供货或者
客户采购受到约束，公司的正常生产经营将受到重大不利影响。
  （三）内控风险
  报告期内，公司关联交易较多，关联交易类型包括采购商品和接受劳务、销
售商品、关联租赁、关联担保、间接关联交易等多种类型，具体内容详见招股说
明书“第七节 公司治理与独立性”之“七、关联交易”的相关内容。
  如果公司内部控制制度不能持续得到有效地执行，未能持续采取有效的措施
保障交易的合理性和公允性，公司利益可能受到损害。
  本次发行前，实际控制人杨虎直接持有公司 28.7022%的股份，并通过深圳
浦特（合伙）和泛海统联（合伙）间接控制公司 16.2425%的股份，合计控制公
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司 44.9447%的股份。实际控制人控制的股份比例较高，不能排除实际控制人作
为公司管理层，通过所控制的股份行使表决权、影响管理团队等方式对公司的经
营决策实施控制，从而对公司的发展战略、生产经营和利润分配等决策产生不利
影响的可能性。
  报告期内，公司经营规模快速增长，公司管理团队的管理能力面临更加严峻
的考验。如果公司管理团队的人员素质、管理水平不能适应公司规模快速扩张的
需求，将给公司带来较大的管理风险，从而对公司的经营业绩造成一定的影响。
  （四）财务风险
  报告期内，公司的综合毛利率分别为 47.45%、42.72%、49.56%以及 40.52%，
高于同行业可比公司平均水平，整体维持在相对较高水平，但也存在一定的波动。
若未来人民币较美元汇率持续增长或公司在未来经营中无法持续开拓优质客户，
下游行业竞争加剧及终端客户整体盈利能力出现下滑，公司技术创新、工艺创新
以及设备自动化开发能力下降，对于外协供应商管控能力下降或者原材料及人工
成本产生波动，相关产品毛利率将存在波动或者下降的风险。
  报告期各期末，公司应收账款账面余额分别为 5,307.71 万元、6,792.59 万元、
各期末应收账款余额前五名合计占比分别为 95.89%、81.38%、74.64%以及 77.07%。
应收账款能否顺利收回与主要客户的经营和财务状况密切相关。如果宏观经济、
客户经营状况发生重大不利变化，公司面临着应收账款不能按时或者无法收回的
风险，影响公司资金周转，进而对公司的经营业绩产生不利影响。
  报告期各期末，公司存货账面余额分别为 2,769.57 万元、5,527.74 万元
逐年增加。目前公司产品的主要应用领域为消费电子产业，相关消费电子产品的
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更新迭代速度较快。如果宏观经济形势下行、下游产业需求减少以及产品无法适
应下游应用产业的快速发展或者产品市场价格出现下跌，可能导致公司存货的可
变现净值低于成本，出现存货跌价的风险。
  报告期各期，公司外销收入占比较高，外销收入占主营业务收入的比例分别
为 46.91%、51.43%、49.44%以及 62.27%。公司产品直接出口主要以美元等外币
进行贸易结算，因结算周期的客观存在，如果未来人民币汇率出现大幅波动，公
司面临人民币汇率变动所导致的汇兑损失风险。
  公司于 2019 年被认定为国家高新技术企业，适用企业所得税税率为 15%。
若未来公司未能持续被评定为高新技术企业，则无法继续享受所得税优惠税率，
将对公司经营业绩带来不利影响。此外，若未来国家主管税务部门对税收优惠政
策作出调整，也将对公司的利润水平产生一定影响。
  （五）募集资金投资项目风险
  除补充流动资金项目外，本次募集资金投资项目包含“湖南长沙 MIM 产品
（电子产品零部件）生产基地建设项目”和“泛海研发中心建设项目”。项目的
实施受国际政治环境、国家产业政策、下游市场需求以及行业竞争情况等各种不
确定因素影响，一旦相关因素发生不利变化，可能会对项目的实施进度造成影响，
进而对公司的经营业绩产生不利影响。
  报告期内，随着公司经营规模不断扩大，公司产能已趋饱和。公司拟通过
MIM 产品生产基地建设项目的实施扩大现有产品产能，并拓展新的产品应用领
域。如果公司现有下游应用市场需求萎缩或者公司开拓新产品应用领域受阻，将
可能导致生产设备、人员闲置，进而导致成本费用增加，对公司的生产经营造成
不利影响。
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  本次募集资金到位后，发行人的总股本和净资产规模将有所增加。由于 MIM
产品生产基地建设项目的建设、达产尚需一段时间且研发中心建设项目不直接产
生经济效益，短期内净利润的增长幅度可能小于净资产的增长幅度，存在本次发
行后净资产收益率下降的风险。
  （六）发行失败风险
  公司本次拟申请在上交所科创板公开发行股票，根据《科创板首次公开发行
股票注册管理办法（试行）》
            《上海证券交易所科创板股票发行上市审核规则》
                                 《上
海证券交易所科创板股票上市规则》等有关规定，公司须满足预计市值上市条件，
本次发行上市相关文件须经过上交所审核，并报送中国证监会履行注册程序。本
次发行的发行结果可能受到证券市场整体情况、投资者对本次发行方案的认可程
度等多种因素的影响，公司存在因发行认购不足、预计发行后总市值不满足要求
等导致发行中止甚至发行失败的风险。
六、发行人的发展前景
  公司将充分利用目前在消费电子领域积累的丰富经验和优质客户资源，在扩
大现有主营产品生产规模的基础上，不断提高技术研发水平，拓展 MIM 产品在
汽车工业、医疗以及电动工具产业等新领域的应用场景，进一步增强公司的核心
竞争力，巩固公司的市场地位。此外，如果能够顺利实现上市目标，公司也将充
分利用资本市场直接融资的便利条件，通过收购或者其他方式，整合市场、技术
以及人员等各类优质资源，积极参与全球 MIM 市场竞争，在国际竞争中不断提
高技术研发水平、优化生产工艺、紧跟下游应用领域的发展趋势，努力成为 MIM
精密零部件细分领域的领先企业。公司未来发展战略如下：
  （一）扩大现有产能，拓宽产品应用领域
  公司将积极推进 MIM 产品生产建设基地项目的建设工作，在扩大现有 MIM
产品产能的基础上，拓展 MIM 工艺在汽车工业、医疗、工具等领域的应用，进
一步丰富公司 MIM 产品结构，提高公司的市场竞争力。
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  （二）加大研发投入，增强技术研发实力
  公司将积极推进研发中心建设项目的建设工作，不断加大研发投入，引入先
进的研发、试验及检测设备，为技术研发团队营造良好的硬件环境。与此同时，
招募行业内的高端人才，不断扩充研发团队规模。公司的技术研发方向将始终围
绕客户需求，紧跟行业最新发展动向，以此增强公司的技术研发实力。
  （三）优化管理水平，提高公司发展效益
  随着公司经营规模的不断扩大，公司将不断优化管理水平，打造一支兼具创
新意识和市场开拓能力的管理团队，从组织体系、产品质量、成本管控等方面全
面提升公司管理体系，促进公司提质增效。
  综上，发行人具备较强的竞争能力，制定了明确的发展战略，未来发展前景
良好。
七、保荐机构根据《关于首次公开发行股票并上市公司招股说明书财
务报告审计截止日后主要财务信息及经营状况信息披露指引（2020
年修订）》
    （证监会公告[2020]43 号）对发行人财务报告审计截止日后
主要经营状况的核查情况及结论
  发行人的财务报告审计截止日为 2021 年 6 月 30 日。截至本发行保荐书签署
日，保荐机构认为财务报告审计日后，发行人生产经营情况正常。公司的经营模
式、主要原材料的采购、主要产品的生产和销售、主要客户及材料供应商的构成、
税收政策及其他可能影响投资者判断的重大事项等方面不存在重大不利变化。公
司所处行业以及下游的主要应用领域发展趋势良好，竞争趋势亦未发生重大不利
变化。
八、保荐机构根据《发行监管问答——关于与发行监管工作相关的私
募投资基金备案问题的解答》要求进行的核查情况
  （一）发行人股东中的私募投资基金情况
  发行人的机构股东情况如下：
                                      持股数量
序号           股东名称或姓名                          持股比例
                                      （万股）
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                                         持股数量
序号            股东名称或姓名                                 持股比例
                                         （万股）
     发行人现有的 11 家机构股东中，4 家机构股东不属于私募投资基金，无需
进行相关登记及备案程序，具体如下：
     深圳浦特科技企业（有限合伙）、深圳市泛海统联科技企业（有限合伙）、常
州朴毅实业投资合伙企业（有限合伙）、深圳市圳兴创投投资企业（普通合伙）
不存在以非公开方式向投资者募集资金的情形。前述股东均不属于《证券投资基
金法》《私募投资基金监管管理暂行办法》和《私募投资基金管理人登记和基金
备案办法（试行）》规范的私募投资基金，无需履行相关备案登记程序。
     深圳市人才创新创业一号股权投资基金（有限合伙）、天津清启陆石股权投
资中心（有限合伙）、深圳韬略新能源股权投资基金合伙企业（有限合伙）、深圳
市南山软银股权投资基金合伙企业（有限合伙）、天津陆石昱航股权投资中心（有
限合伙）、上海涌瓷投资合伙企业（有限合伙）、深圳市创新投资集团有限公司属
于私募投资基金。前述各股东及其基金管理人均已按照相关法规要求，在中国证
券投资基金业协会办理了私募基金备案和私募基金管理人登记。
     （二）保荐机构的核查情况
     保荐机构取得了发行人股东提供的营业执照、工商资料、合伙协议、基金管
理人登记证明、基金备案证明、股东调查表，查询了中国证券投资基金业协会公
示信息，取得了相关股东出具的说明。
     经核查，保荐机构认为：发行人股东中的私募投资基金深圳市人才创新创业
一号股权投资基金（有限合伙）、天津清启陆石股权投资中心（有限合伙）、深圳
深圳市泛海统联精密制造股份有限公司              首次公开发行股票并在科创板上市之发行保荐书
韬略新能源股权投资基金合伙企业（有限合伙）、深圳市南山软银股权投资基金
合伙企业（有限合伙）、天津陆石昱航股权投资中心（有限合伙）、上海涌瓷投资
合伙企业（有限合伙）、深圳市创新投资集团有限公司均已根据相关法规要求完
成私募基金备案和私募基金管理人登记手续。
  （以下无正文）
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（本页无正文，为《国金证券股份有限公司关于深圳市泛海统联精密制造股份有
限公司首次公开发行股票并在科创板上市之发行保荐书》之签署页）
项 目 协 办 人：                                  年    月   日
                    吴 畏
保 荐 代 表 人：                                  年    月   日
                    朱国民
                                            年    月   日
                    柳泰川
保荐业务部门负责人：                                  年    月   日
                    任   鹏
内 核 负 责 人：                                  年    月   日
                    郑榕萍
保荐业务负责人：                                    年    月   日
                    姜文国
保荐机构总经理：                                    年    月   日
                    姜文国
保荐机构董事长：
（法定代表人）                                     年    月   日
                    冉   云
保 荐 机 构（公章）： 国金证券股份有限公司                     年    月   日
深圳市泛海统联精密制造股份有限公司                首次公开发行股票并在科创板上市之发行保荐书
             国金证券股份有限公司
             保荐代表人专项授权书
  根据《证券发行上市保荐业务管理办法》及有关文件的规定，我公司作为深
圳市泛海统联精密制造股份有限公司首次公开发行股票的保荐人，授权朱国民、
柳泰川担任保荐代表人，具体负责该公司本次发行上市的尽职保荐及持续督导等
保荐工作。
  特此授权。
  保荐代表人：
              朱国民
              柳泰川
  法定代表人：
              冉   云
                                        国金证券股份有限公司
                                            年   月   日
         深圳市泛海统联精密制造股份有限公司
                     财务报表附注
            （除另有注明外，所有金额均以人民币元为货币单位）
  一、公司的基本情况
  公司名称：深圳市泛海统联精密制造股份有限公司（以下简称“公司”
                                、“本公司”或“泛
海统联”）。
  法定代表人：杨虎。
  注册资本：人民币 6,000.00 万元。
  统一社会信用代码：91440300MA5DECWG1P。
  营业期限：2016 年 6 月 12 日至无固定期限。
  公司住所：深圳市龙华区观湖街道松元厦社区环观中路 282 号厂房一 101。
  公司组织形式：股份有限公司(非上市)
  一般经营项目是：通信产品、电脑产品、电子产品、移动终端及其他产品的设计、技术开
发和销售；各类传感器等电子元器件产品的设计、开发和销售；其他新型材料及其产品的研发、
设计和销售；触摸屏及其保护玻璃、LED 等光学、光电类产品及其精密零组件的研发、设计、
销售；自动化设备、软件的研发、销售；医学检验技术开发；医学检验技术服务；一类医疗器
械、二类医疗器械的研发；一类医疗器械的销售；国内贸易，货物及技术进出口。（法律、行
政法规、国务院决定规定在登记前须经批准的项目除外），许可经营项目是：通信产品、电脑
产品、电子产品、移动终端及其他产品、各类传感器等电子元器件产品、其他新型材料及其产
品、触摸屏及其保护玻璃、LED 等光学、光电类产品及其精密零组件、自动化设备的生产；一
类医疗器械、二类医疗器械及其零件的加工、制造；二类医疗器械的销售。
  本公司前身深圳市泛海统联精密制造有限公司系经深圳市市场监督管理局核准，于2016年
万元。
     （1）2016年6月12日，公司设立时股权结构如下：
           股东名称                     出资金额（元）                    股权比例（%）
康晓宁                                             5,100,000.00              51.0000
杨虎                                              2,450,000.00              24.5000
方龙喜                                             2,450,000.00              24.5000
             合计                                10,000,000.00             100.0000
     （2）2017年6月8日，根据公司股东会决议和各股东签订的股权转让协议，股东康晓宁将
其所持有公司的26.50%股权转让给杨虎，转让后公司的股权结构如下：
           股东名称                     出资金额（元）                    股权比例（%）
杨虎                                              5,100,000.00              51.0000
康晓宁                                             2,450,000.00              24.5000
方龙喜                                             2,450,000.00              24.5000
             合计                                10,000,000.00             100.0000
     （ 3 ） 2017 年 12 月 7 日 ， 根 据 公 司 股 东 会 决 议 和 公 司 章 程 修 正 案 ， 公 司 注 册 资 本 由
泛海统联科技企业（有限合伙）认缴注册资本1,430,000.00元。增资后公司的股权结构如下：
            股东名称                    出资金额（元）                    股权比例（%）
杨虎                                             5,100,000.00               42.9293
方龙喜                                            2,900,000.00               24.4108
康晓宁                                            2,450,000.00               20.6229
深圳市泛海统联科技企业（有限合伙）                              1,430,000.00               12.0370
             合计                            11,880,000.00                 100.0000
     （4）2017年12 月21 日，根据公司 股东会决议 和公司章程 修正案 ，公 司注册资本 由
伙企业（有限合伙）认缴426,300.00元。增资后公司的股权结构如下：
            股东名称                    出资金额（元）                    股权比例（%）
杨虎                                             5,100,000.00               39.4737
方龙喜                                            2,900,000.00               22.4458
康晓宁                                            2,450,000.00               18.9628
深圳市泛海统联科技企业（有限合伙）                              1,430,000.00               11.0681
束小江                                              613,700.00                4.7500
         股东名称                出资金额（元）                   股权比例（%）
上海涌瓷投资合伙企业（有限合伙）                          426,300.00               3.2996
          合计                        12,920,000.00                100.0000
     （5）2018 年 8 月 10 日，根据公司股东会决议和公司章程修正案，公司注册资本由
股权结构如下：
         股东名称                出资金额（元）                   股权比例（%）
杨虎                                      6,861,818.00              46.7369
方龙喜                                     2,900,000.00              19.7523
康晓宁                                     2,450,000.00              16.6873
深圳市泛海统联科技企业（有限合伙）                       1,430,000.00               9.7399
束小江                                       613,700.00               4.1800
上海涌瓷投资合伙企业（有限合伙）                          426,300.00               2.9036
          合计                        14,681,818.00                100.0000
     （6）2018 年 10 月 30 日，根据公司股东会决议和各股东签订的股权转让协议，杨虎、康
晓宁、方龙喜将各持有公司 4.00%的股权转让给深圳浦特科技企业（有限合伙）。转让后公司的
股权结构如下：
         股东名称                出资金额（元）                   股权比例（%）
杨虎                                      6,274,545.28              42.7369
方龙喜                                     2,312,727.28              15.7523
康晓宁                                     1,862,727.28              12.6873
深圳浦特科技企业（有限合伙）                          1,761,818.16              12.0000
深圳市泛海统联科技企业（有限合伙）                       1,430,000.00               9.7399
束小江                                       613,700.00               4.1800
上海涌瓷投资合伙企业（有限合伙）                          426,300.00               2.9036
          合计                        14,681,818.00                100.0000
     （7）2018 年 11 月 8 日，根据公司股东会决议和各股东签订的股权转让协议，方龙喜将其
持有的公司 4.88%的股权转让给常州朴毅投资合伙企业(有限合伙)；康晓宁将其持有的公司
         股东名称                出资金额（元）                   股权比例（%）
杨虎                                      6,274,545.28              42.7369
深圳浦特科技企业（有限合伙）                          1,761,818.16              12.0000
方龙喜                                     1,596,254.56              10.8723
         股东名称            出资金额（元）                   股权比例（%）
深圳市泛海统联科技企业（有限合伙）                   1,430,000.00               9.7399
常州朴毅投资合伙企业(有限合伙)                    1,321,363.62               9.0000
康晓宁                                 1,257,836.38               8.5673
束小江                                   613,700.00               4.1800
上海涌瓷投资合伙企业（有限合伙）                      426,300.00               2.9036
          合计                    14,681,818.00                100.0000
     （8）2018 年 12 月 7 日，根据公司股东会决议和各股东签订的股权转让协议，杨虎将其持
有的公司 2.00%的股权转让给深圳市圳兴创投投资企业(普通合伙)，转让后公司的股权结构如
下：
         股东名称            出资金额（元）                   股权比例（%）
杨虎                                  5,980,908.92              40.7369
深圳浦特科技企业（有限合伙）                      1,761,818.16              12.0000
方龙喜                                 1,596,254.56              10.8723
深圳市泛海统联科技企业（有限合伙）                   1,430,000.00               9.7399
常州朴毅投资合伙企业(有限合伙)                    1,321,363.62               9.0000
康晓宁                                 1,257,836.38               8.5673
束小江                                   613,700.00               4.1800
上海涌瓷投资合伙企业（有限合伙）                      426,300.00               2.9036
深圳市圳兴创投投资企业(普通合伙)                     293,636.36               2.0000
          合计                    14,681,818.00                100.0000
     （9）2018 年 12 月 24 日，根据公司股东会决议和公司章程修正案，公司注册资本由
元。增资后公司的股权结构如下：
         股东名称            出资金额（元）                   股权比例（%）
杨虎                                  5,980,908.92              35.1180
深圳浦特科技企业（有限合伙）                      1,761,818.16              10.3448
方龙喜                                 1,596,254.56               9.3727
深圳市泛海统联科技企业（有限合伙）                   1,430,000.00               8.3965
常州朴毅投资合伙企业(有限合伙)                    1,321,363.62               7.7586
康晓宁                                 1,257,836.38               7.3856
束小江                                   613,700.00               3.6035
         股东名称            出资金额（元）                            股权比例（%）
上海涌瓷投资合伙企业（有限合伙）                       426,300.00                       2.5031
深圳市圳兴创投投资企业(普通合伙)                      293,636.36                       1.7241
深圳市创新投资集团有限公司                          293,636.36                       1.7241
深圳市人才创新创业一号股权投资基金
（有限合伙）
          合计                     17,030,908.88                        100.0000
     （10）2019 年 11 月 26 日，根据公司股东会决议和各股东签订的股权转让协议，康晓宁将
其持有的公司 0.5%的股权转让给杜勤德；康晓宁将其持有的公司 0.5%的股权转让给任杰；方
龙喜将其持有的公司 1%的股权转让给杜勤德；杨虎将其持有的公司 0.5%的股权转让给任杰；
杨虎将其持有的公司 0.5625%的股权转让给天津陆石昱航股权投资中心(有限合伙)；杨虎将其
持有的公司 0.9375%的股权转让给天津清启陆石股权投资中心(有限合伙)；转让后公司的股权
结构如下：
                股东名称                    出资金额（元）               股权比例（%）
杨虎                                           5,640,290.75              33.1180
深圳市人才创新创业一号股权投资基金（有限合伙）                      2,055,454.52              12.0690
深圳浦特科技企业（有限合伙）                               1,761,818.16              10.3448
深圳市泛海统联科技企业（有限合伙）                            1,430,000.00               8.3965
方龙喜                                          1,425,945.47               8.3727
康晓宁                                          1,087,527.29               6.3856
常州朴毅投资合伙企业(有限合伙)                             1,321,363.62               7.7586
束小江                                            613,700.00               3.6035
上海涌瓷投资合伙企业（有限合伙）                               426,300.00               2.5031
深圳市圳兴创投投资企业(普通合伙)                              293,636.36               1.7241
深圳市创新投资集团有限公司                                  293,636.36               1.7241
杜勤德                                            255,463.63               1.5000
任杰                                             170,309.09               1.0000
天津清启陆石股权投资中心(有限合伙)                             159,664.77               0.9375
天津陆石昱航股权投资中心(有限合伙)                              95,798.86               0.5625
                 合计                         17,030,908.88             100.0000
     （11）2019 年 11 月 28 日，根据公司股东会决议和公司章程修正案，公司认缴注册资本由
人民币 17,030,908.88 元增加至 19,159,772.49 元，
                                      其中原股东天津清启陆石股权投资中心(有
限合伙)认缴新增注册资本 478,994.31 元；原股东天津陆石昱航股权投资中心(有限合伙)认缴
新增注册资本 287,396.59 元；新增股东深圳韬略新能源股权投资基金合伙企业(有限合伙)认
缴新增注册资本 596,081.81 元；原股东杜勤德认缴新增注册资本 766,390.90 元。增资后公司
的股权结构如下：
             股东名称                      出资金额（元）           股权比例（%）
杨虎                                        5,640,290.75        29.4382
深圳市人才创新创业一号股权投资基金（有限合伙）                   2,055,454.52        10.7280
深圳浦特科技企业（有限合伙）                            1,761,818.16         9.1954
深圳市泛海统联科技企业（有限合伙）                         1,430,000.00         7.4635
方龙喜                                       1,425,945.47         7.4424
常州朴毅投资合伙企业(有限合伙)                          1,321,363.62         6.8965
康晓宁                                       1,087,527.29         5.6761
杜勤德                                       1,021,854.53         5.3333
天津清启陆石股权投资中心(有限合伙)                          638,659.08         3.3333
束小江                                         613,700.00         3.2031
深圳韬略新能源股权投资基金合伙企业(有限合伙)                     596,081.81         3.1111
上海涌瓷投资合伙企业（有限合伙）                            426,300.00         2.2250
天津陆石昱航股权投资中心(有限合伙)                          383,195.45         2.0000
深圳市圳兴创投投资企业(普通合伙)                           293,636.36         1.5326
深圳市创新投资集团有限公司                               293,636.36         1.5326
任杰                                          170,309.09         0.8889
              合计                         19,159,772.49       100.0000
     （12）2020 年 1 月 20 日，根据公司股东会决议和公司章程修正案，公司注册资本由人民
币 19,159,772.49 元增加至 19,651,048.71 元，由新股东深圳市南山软银股权投资基金合伙企业(有
限合伙)认缴新增注册资本 491,276.22 元。增资后公司的股权结构如下：
            股东名称                      出资金额（元）            股权比例（%）
杨虎                                      5,640,290.75          28.7022
深圳市人才创新创业一号股权投资基金（有限合伙）                 2,055,454.52          10.4598
深圳浦特科技企业（有限合伙）                          1,761,818.16           8.9655
深圳市泛海统联科技企业（有限合伙）                       1,430,000.00           7.2770
方龙喜                                     1,425,945.47           7.2563
常州朴毅投资合伙企业(有限合伙)                        1,321,363.62           6.7241
康晓宁                                     1,087,527.29           5.5342
杜勤德                                     1,021,854.53           5.2000
天津清启陆石股权投资中心(有限合伙)                        638,659.08           3.2500
束小江                                       613,700.00           3.1230
            股东名称                     出资金额（元）            股权比例（%）
深圳韬略新能源股权投资基金合伙企业(有限合伙)                    596,081.81          3.0333
深圳市南山软银股权投资基金合伙企业(有限合伙)                    491,276.22          2.5000
上海涌瓷投资合伙企业（有限合伙）                           426,300.00          2.1693
天津陆石昱航股权投资中心(有限合伙)                         383,195.45          1.9500
深圳市圳兴创投投资企业(普通合伙)                          293,636.36          1.4943
深圳市创新投资集团有限公司                              293,636.36          1.4943
任杰                                         170,309.09          0.8667
             合计                         19,651,048.71        100.0000
     （13）2020 年 4 月 10 日，根据股东会决议、修改后的公司章程及各股东签署的《深圳市
泛海统联精密制造股份有限公司发起人协议》，以各发起人所享有的公司截至 2020 年 1 月 31
日止的经审计净资产折合为股本人民币 60,000,000.00 元，折股后的净资产余额转入资本公积，
共同发起设立深圳市泛海统联精密制造股份有限公司。2020 年 4 月 29 日，公司完成了工商变
更登记手续。整体变更后公司的股权结构如下：
            股东名称                     出资金额（元）            股权比例（%）
杨虎                                     17,221,343.00          28.7022
深圳市人才创新创业一号股权投资基金（有限合伙）                 6,275,862.00          10.4598
深圳浦特科技企业（有限合伙）                          5,379,310.00           8.9655
深圳市泛海统联科技企业（有限合伙）                       4,366,179.00           7.2770
方龙喜                                     4,353,799.00           7.2563
常州朴毅投资合伙企业(有限合伙)                        4,034,483.00           6.7241
康晓宁                                     3,320,517.00           5.5342
杜勤德                                     3,120,000.00           5.2000
天津清启陆石股权投资中心（有限合伙）                      1,950,000.00           3.2500
束小江                                     1,873,793.00           3.1230
深圳韬略新能源股权投资基金合伙企业（有限合伙）                 1,820,000.00           3.0333
深圳市南山软银股权投资基金合伙企业（有限合伙）                 1,500,000.00           2.5000
上海涌瓷投资合伙企业（有限合伙）                        1,301,610.00           2.1693
天津陆石昱航股权投资中心（有限合伙）                      1,170,000.00           1.9500
深圳市圳兴创投投资企业(普通合伙)                         896,552.00           1.4943
深圳市创新投资集团有限公司                             896,552.00           1.4943
任杰                                        520,000.00           0.8667
             合计                        60,000,000.00         100.0000
  注：常州朴毅投资合伙企业(有限合伙)于 2020 年 8 月 26 日更名为常州朴毅实业投资合伙
企业(有限合伙)。
表。子公司，是指被本公司控制的企业或主体。
  报告期内合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“七、合并范围的变更”和“八、在
其他主体中的权益”。
  本财务报告于二○二一年十月十四日经本公司董事会批准报出。
  二、财务报表的编制基础
  （一）编制基础
  本财务报表以公司持续经营假设为基础，根据实际发生的交易事项，按照企业会计准则的
有关规定，并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。
  （二）持续经营
  本公司自本报告期末至少 12 个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
  三、重要会计政策及会计估计
  （一）遵循企业会计准则的声明
  本公司基于上述编制基础编制的财务报表符合财政部已颁布的最新企业会计准则及其应
用指南、解释以及其他相关规定（统称“企业会计准则”）的要求，真实完整地反映了公司的
财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
  此外，本财务报告编制参照了证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15
号——财务报告的一般规定》（2014 年修订）以及《关于上市公司执行新企业会计准则有关事
项的通知》（会计部函〔2018〕453 号）的列报和披露要求。
  （二）会计期间和经营周期
  本公司的会计年度从公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止。
  （三）记账本位币
  本公司采用人民币作为记账本位币。
  （四）计量属性在本期发生变化的报表项目及其本期采用的计量属性
  本公司采用的计量属性包括历史成本、重置成本、可变现净值、现值和公允价值。
  （五）企业合并
  本公司在一次交易取得或通过多次交易分步实现同一控制下企业合并，企业合并中取得的
资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的的账面价值计量。本公司取
得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公
积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
  本公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差
额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先
对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，
经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当
期损益。
  通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并，应按以下顺序处理：
  （1）调整长期股权投资初始投资成本。购买日之前持有股权采用权益法核算的，按照该
股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购
买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益、其他所有者权益变动的，
转为购买日所属当期收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的
其他综合收益除外。
  （2）确认商誉（或计入当期损益的金额）。将第一步调整后长期股权投资初始投资成本与
购买日应享有子公司可辨认净资产公允价值份额比较，前者大于后者，差额确认为商誉；前者
小于后者，差额计入当期损益。
  通过多次交易分步处置股权至丧失对子公司控制权的情形：
  （1）判断分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易是否属于“一揽子交易”
的原则
  处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，
通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
  （2）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易属于“一揽子交易”的会计
处理方法
  处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作
为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价
款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中应当确认为其他综合
收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
  在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。
处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原子公司自购买
日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原子公司股
权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
  （3）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易不属于“一揽子交易”的会
计处理方法
  处置对子公司的投资未丧失控制权的，合并财务报表中处置价款与处置投资对应的享有该
子公司净资产份额的差额计入资本公积（资本溢价或股本溢价），资本溢价不足冲减的，应当
调整留存收益。
  处置对子公司的投资丧失控制权的，在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧
失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按
原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧
失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时
转为当期投资收益。
  （六）合并财务报表的编制方法
  合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司按照
《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》编制。
  （七）合营安排分类及共同经营会计处理方法
  合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。合营安排具有下列特征：
（1）各参与方均受到该安排的约束；（2）两个或两个以上的参与方对该安排实施共同控制。
任何一个参与方都不能够单独控制该安排，对该安排具有共同控制的任何一个参与方均能够阻
止其他参与方或参与方组合单独控制该安排。
  共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过
分享控制权的参与方一致同意后才能决策。
  合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该
安排相关负债的合营安排。合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
  共同经营参与方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计
准则的规定进行会计处理：（1）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
（2）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；（3）确认出售其享有的共
同经营产出份额所产生的收入；（4）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；（5）
确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
  合营企业参与方应当按照《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》的规定对合营企业的
投资进行会计处理。
  （八）现金及现金等价物的确定标准
  现金流量表的现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限
短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风
险很小的投资。
  （九）外币业务和外币报表折算
  外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率的近似汇率折算为人民币金额。资产
负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，
除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；
以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；
以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损
益或其他综合收益。
  资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除
“未分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项
目，采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，
确认为其他综合收益。
  （十）金融工具
  A.自 2019 年 1 月 1 日起适用
  本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
  以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行确认和终止确认。常规方式买卖金融资产，
是指按照合同条款的约定，在法规或通行惯例规定的期限内收取或交付金融资产。交易日，是
指本公司承诺买入或卖出金融资产的日期。
  满足下列条件的，终止确认金融资产(或金融资产的一部分，或一组类似金融资产的一部
分)，即从其账户和资产负债表内予以转销：
  （1）收取金融资产现金流量的权利届满；
  （2）转移了收取金融资产现金流量的权利，或在“过手协议”下承担了及时将收取的现
金流量全额支付给第三方的义务；并且（a）实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险
和报酬，或（b）虽然实质上既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，
但放弃了对该金融资产的控制。
  本公司的金融资产于初始确认时根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同
现金流量特征分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收
益的金融资产以及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融资产的后续计量取
决于其分类。
  本公司对金融资产的分类，依据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的现金流量特
征进行分类。
  （1）以摊余成本计量的金融资产
  金融资产同时符合下列条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产：本公司管理该金融资
产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的
现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产，采用实
际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。
  （2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
  金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融
资产：本公司管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为
目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金
金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量。其折价或溢价采
用实际利率法进行摊销并确认为利息收入或费用。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差
额确认为当期损益外，此类金融资产的公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产
终止确认时，其累计利得或损失转入当期损益。与此类金融资产相关利息收入，计入当期损益。
  （3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
  本公司不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计
入其他综合收益的金融资产，仅将相关股利收入计入当期损益，公允价值变动作为其他综合收
益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转入留存收益。
  （4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
     上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资
产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，
为了能够消除或显著减少会计错配，可以将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有公允价值变动计入当
期损益。
     当且仅当本公司改变管理金融资产的业务模式时，才对所有受影响的相关金融资产进行重
分类。
     对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，
其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。
     本公司的金融负债于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融负债与以公允价值计量且
其变动计入当期损益的金融负债。
     符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债：
       （1）该项指定能够消除或显著减少会计错配；
                           （2）根据正式书面文件载明的
集团风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行
管理和业绩评价，并在集团内部以此为基础向关键管理人员报告；
                            （3）该金融负债包含需单独
分拆的嵌入衍生工具。
     本公司在初始确认时确定金融负债的分类。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金
额。
     金融负债的后续计量取决于其分类：
     （1）以摊余成本计量的金融负债
     对于此类金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
     （2）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
     以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债(含属于金融负
债的衍生工具)和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
     同时满足下列条件的，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：具
有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；计划以净额结算，或同时变
现该金融资产和清偿该金融负债。
     本公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债
务工具投资和财务担保合同等，以预期信用损失为基础确认损失准备。信用损失，是指本公司
按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的
差额，即全部现金短缺的现值。
     本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对以摊余成
本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的预
期信用损失进行估计。
     （1）预期信用损失一般模型
     如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个
存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未
显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来 12 个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。
由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。本公司对信用风
险的具体评估，详见附注“九、与金融工具相关的风险”。
     通常逾期超过 30 日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据
证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
     具体来说，本公司将购买或源生时未发生信用减值的金融工具发生信用减值的过程分为三
个阶段，对于不同阶段的金融工具的减值有不同的会计处理方法：
     第一阶段：信用风险自初始确认后未显著增加
     对于处于该阶段的金融工具，企业应当按照未来 12 个月的预期信用损失计量损失准备，
并按其账面余额（即未扣除减值准备）和实际利率计算利息收入（若该工具为金融资产，下同）。
     第二阶段：信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值
     对于处于该阶段的金融工具，企业应当按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准
备，并按其账面余额和实际利率计算利息收入。
     第三阶段：初始确认后发生信用减值
     对于处于该阶段的金融工具，企业应当按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准
备，但对利息收入的计算不同于处于前两阶段的金融资产。对于已发生信用减值的金融资产，
企业应当按其摊余成本（账面余额减已计提减值准备，也即账面价值）和实际利率计算利息收
入。
     对于购买或源生时已发生信用减值的金融资产，企业应当仅将初始确认后整个存续期内预
期信用损失的变动确认为损失准备，并按其摊余成本和经信用调整的实际利率计算利息收入。
     （2）本公司对在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，选择不与其初始确认时的
信用风险进行比较，而直接做出该工具的信用风险自初始确认后未显著增加的假定。
   如果企业确定金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其支付合同现金流量义务的
能力很强，并且即使较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化，也不一定会降低借款人履
行其支付合同现金流量义务的能力，那么该金融工具可被视为具有较低的信用风险。
   对于不含重大融资成分的应收款项，本公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内
的预期信用损失金额计量损失准备。
   本公司基于单项和组合评估金融工具的预期信用损失。本公司考虑了不同客户的信用风险
特征，以账龄组合为基础评估应收商业承兑汇票及应收账款、其他应收款的预期信用损失。公
司账龄组合与整个存续期间预期信用损失率对照表如下：
               应收款项账龄                     预期信用损失率（%）
   本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资
产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。
   本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况
处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对
该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有
关负债。
   通过对所转移金融资产提供财务担保方式继续涉入的，按照金融资产的账面价值和财务担
保金额两者之中的较低者，确认继续涉入形成的资产。财务担保金额，是指所收到的对价中，
将被要求偿还的最高金额。
   B．适用于 2018 年 12 月 31 日及以前
   金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产（包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有
至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
   金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负
债（包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他
金融负债。
  本公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或
金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金
融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费
用计入初始确认金额。
  本公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生
的交易费用，但下列情况除外：（1）持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，
按摊余成本计量；（2）在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，
以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
  本公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：（1）
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金
融负债时可能发生的交易费用；（2）与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权
益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；（3）不属于指定
为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价
值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两
项金额之中的较高者进行后续计量：（1）按照《企业会计准则第 13 号——或有事项》确定的
金额；（2）初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号——收入》的原则确定的累积摊销
额后的余额。
  金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方
法处理：（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形
成的利得或损失，计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为
投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整
公允价值变动损益。（2）可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有期间按
实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣
告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原值接计入其他综合
收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。
  当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险
和报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止
确认该金融负债或其一部分。
  本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融
资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将
收到的对价确认为一项金融负债。本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的
风险和报酬的，分别下列情况处理：（1）放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；
（2）未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，
并相应确认有关负债。
  金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：（1）所
转移金融资产的账面价值；（2）因转移而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价
值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价
值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两
项金额的差额计入当期损益：（1）终止确认部分的账面价值；（2）终止确认部分的对价，与
原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
  存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市
场的金融资产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市
场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期
权定价模型等）确定其公允价值；初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易
价格作为确定其公允价值的基础。
  资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账
面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
  对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独
进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未
发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特
征的金融资产组合中再进行减值测试。
  按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预
计未来现金流量现值之间的差额确认减值损失。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠
计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生
减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率
对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失。
  可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这
种下降趋势属于非暂时性的，确认其减值损失，并将原直接计入其他综合收益的公允价值累计
损失一并转出计入减值损失。
  （十一）应收款项
  A．自 2019 年 1 月 1 日起适用
  详见三、（十）金融工具之“A.5 金融资产减值”所述。
  B．适用于 2018 年 12 月 31 日及以前
               期末金额达到 300 万元（含 300 万元）以上的非纳入合并财务报表范围关联方
单项金额重大的判断依据
               的应收账款，期末余额达到 300 万元（含 300 万元）以上的非纳入合并财务报
或金额标准
               表范围关联方的各项其他应收款为单项金额重大的应收款项。
               对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，有客观证据表明发生了减值，
单项金额重大并单项计提
               根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。单项金额重大
坏账准备的计提方法
               经单独测试未发生减值的应收款项，再按组合计提坏账准备。
  应收款项按信用风险特征划分为无信用风险组合和正常信用风险组合。
  （1）确定组合的依据及坏账准备的计提方法
确定组合的依据
                   包括应收出口退税款和应收合并范围内关联方款项等可以确定收回
无风险信用组合
                   的应收款项。
                   除上述无信用风险组合的应收款项外，无客观证据表明客户财务状况
正常信用风险组合（账龄分析法）
                   和履约能力严重恶化的应收款项。
按组合计提坏账准备的计提方法
无风险信用组合            不计提
正常信用风险组合（账龄分析法）    账龄分析法
  （2）正常信用风险组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的组合计提方法
         账龄          应收账款计提比例（%）             其他应收款计提比例（%）
  （3）对于单项金额不重大的应收款项，以及单项金额重大经单独测试后未发生减值的应
收款项并入正常信用风险组合，根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的
应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定应计提的坏账准备。
               本公司对于单项金额虽不重大但具备以下特征的应收款项，单独进行减值测
               试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价
单项计提坏账准备的理由
               值的差额，确认减值损失，计提坏账准备；已有明显迹象表明债务人很可能无
               法履行还款义务的应收款项；其他经确认不能收回的应收款项。
坏账准备的计提方法      按照单项认定计提。
  对应收票据、预付款项及长期应收款等其他应收款项，根据其未来现金流量现值低于其账
面价值的差额计提坏账准备。
  （十二）存货
  存货分类主要为：原材料、产成品、在产品、发出商品、自制半成品、委托加工物资和低
值易耗品等。
  发出存货采用月末一次加权平均法。
  资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值
的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价
减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生
产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费
用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约
定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别
确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
  存货的盘存制度为永续盘存制。
  （1）低值易耗品
  按照一次转销法进行摊销。
  （2）包装物
  按照一次转销法进行摊销。
  （十三）合同资产及合同负债（自 2020 年 1 月 1 日起适用）
  本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负
债。本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取的对价（且该权利取决于时间流逝之外的
其他因素）列示为合同资产。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义
务列示为合同负债。
  本公司对合同资产的预期信用损失的确定方法详见本财务报表附注三、（十）金融工具之
“A.5 金融资产减值”所述。
  合同资产和合同负债在资产负债表中单独列示。同一合同下的合同资产和合同负债以净额
列示，净额为借方余额的，根据其流动性在“合同资产”或“其他非流动资产”项目中列示；
净额为贷方余额的，根据其流动性在“合同负债”或“其他非流动负债”项目中列示。不同合
同下的合同资产和合同负债不能相互抵销。
  （十四）持有待售资产
  本公司将同时满足下列条件的集团组成部分（或非流动资产）划分为持有待售：（1）根
据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；（2）出售极可能
发生，已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺（确定的购买承诺，是指企业与其
他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等
重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。预计出售将在一年内完成。已经获得
按照有关规定需得到相关权力机构或者监管部门的批准。
  本公司将持有待售的预计净残值调整为反映其公允价值减去出售费用后的净额（但不得超
过该项持有待售的原账面价值），原账面价值高于调整后预计净残值的差额，作为资产减值损
失计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于持有待售的处置组确认的资产减值损
失金额，应当先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中适用本准则计量规定的各项非
流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。
  后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减
记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金
额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。后续资产负债表日持
有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在
划分为持有待售类别后适用本准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转
回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及适用本准则计量规定的非流动资产在划分
为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。持有待售的处置组确认的资产减值损失后续
转回金额，应当根据处置组中除商誉外适用本准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比
重，按比例增加其账面价值。
  企业因出售对子公司的投资等原因导致其丧失对子公司控制权的，无论出售后企业是否保
留部分权益性投资，应当在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在母公司个
别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产
和负债划分为持有待售类别。
  （十五）长期股权投资
  （1）同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或
发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报
表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的
账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积(资本溢价或股本溢价)；资本公积不
足冲减的，调整留存收益。
  分步实现同一控制下企业合并的，应当以持股比例计算的合并日应享有被合并方账面所有
者权益份额作为该项投资的初始投资成本。初始投资成本与其原长期股权投资账面价值加上合
并日取得进一步股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），
资本公积不足冲减的，冲减留存收益。
  （2）非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其
初始投资成本。
  （3）除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始
投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；
投资者投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值不
公允的除外）。
  本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资,在本公司个别财务报表中采用成本法
核算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
  采用成本法时,长期股权投资按初始投资成本计价,除取得投资时实际支付的价款或对价
中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,按享有被投资单位宣告分派的现金股利或利
润,确认为当期投资收益,并同时根据有关资产减值政策考虑长期投资是否减值。
  采用权益法时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产
公允价值份额的,归入长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资
时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权
投资的成本。
  采用权益法时,取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的
份额,确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有被投资单位净损益的份额
时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,按照本公司的会计政策及
会计期间,并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投
资企业的部分(但内部交易损失属于资产减值损失的,应全额确认)，对被投资单位的净利润进
行调整后确认。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分,相应减少长期
股权投资的账面价值。本公司确认被投资单位发生的净亏损,以长期股权投资的账面价值以及
其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限,本公司负有承担额外损失义务
的除外。对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值
并计入所有者权益。
  控制，是指拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且
有能力运用对被投资方的权力影响回报金额；重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经
营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
  （1）部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权的情形
  部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权时，应当将处置价款与处置投资对应
的账面价值的差额确认为当期投资收益。
  （2）部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的情形
  部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的，对于处置的股权，应结转与所售
股权相对应的长期股权投资的账面价值，出售所得价款与处置长期股权投资账面价值之间差额，
确认为投资收益（损失）；同时，对于剩余股权，应当按其账面价值确认为长期股权投资或其
它相关金融资产。处置后的剩余股权能够对子公司实施共同控制或重大影响的，应按有关成本
法转为权益法的相关规定进行会计处理。
  对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，
按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。
  （十六）投资性房地产
的建筑物。
和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。资产负债表日，有迹象表明投资性房地产发生减
值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。
  （十七）固定资产
  固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计
年度的有形资产。
  固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均法
计提折旧。
   类别        折旧方法    折旧年限（年）      净残值率（%）   年折旧率（%）
机器设备         年限平均法     3-10         5.00    9.50～31.67
   类别        折旧方法    折旧年限（年）      净残值率（%）   年折旧率（%）
运输工具         年限平均法       5          5.00       19.00
电子设备及其他      年限平均法      3-5         5.00    19.00～31.67
  资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提
相应的减值准备。
  符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁：
                      （1）在租赁期届满时，租赁资产的所有权
转移给承租人；
      （2）承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选
择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权；
（3）即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分[通常占租赁资产使用
寿命的 75%以上（含 75%）]；
                 （4）承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租
赁开始日租赁资产公允价值[90%以上（含 90%）]；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，
几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值[90%以上（含 90%）]；
                                （5）租赁资产性质特殊，如果
不作较大改造，只有承租人才能使用。
  融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较低
者入账，按自有固定资产的折旧政策计提折旧。
  （十八）在建工程
态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整
原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
提相应的减值准备。
  （十九）借款费用
  本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资
本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
  （1）当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1）资产支出已经发生；2）借款费
用已经发生；3）为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
  （2）若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连
续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产
的购建或者生产活动重新开始。
  （3）当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费
用停止资本化。
  为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利
息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银
行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；
为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的
资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
  （二十）使用权资产（自 2021 年 1 月 1 日起适用）
  在租赁期开始日，承租人应当对租赁确认使用权资产和租赁负债，应用准则进行简化处理
的短期租赁和低价值资产租赁除外。
  使用权资产，是指承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。
  租赁期开始日，是指出租人提供租赁资产使其可供承租人使用的起始日期。
  使用权资产应当按照成本进行初始计量。该成本包括：
关金额；
定状态预计将发生的成本。前述成本属于为生产存货而发生的，适用《企业会计准则第 1 号—
—存货》。
  承租人应当按照《企业会计准则第 13 号——或有事项》对本条第 4 项所述成本进行确认
和计量。
  租赁激励，是指出租人为达成租赁向承租人提供的优惠，包括出租人向承租人支付的与租
赁有关的款项、出租人为承租人偿付或承担的成本等。
  初始直接费用，是指为达成租赁所发生的增量成本。增量成本是指若企业不取得该租赁，
则不会发生的成本。
  承租人应当参照《企业会计准则第 4 号——固定资产》有关折旧规定，对使用权资产计提
折旧。承租人能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，应当在租赁资产剩余使用寿
命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，应当在租赁期与租赁
资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
  承租人应当按照《企业会计准则第 8 号——资产减值》的规定，确定使用权资产是否发生
减值，并对已识别的减值损失进行会计处理。
  （二十一）无形资产
现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
  项    目      摊销年限（年）                   依据
 土地使用权        土地使用年限                  法律规定年限
  专利权           10.00                 预计使用年限
  办公软件          3.00           依据合同权利约定和软件预计使用寿命孰短决定
  使用寿命不确定的无形资产不摊销，本公司在每个会计期间均对该无形资产的使用寿命进
行复核。
可收回金额的差额计提相应的减值准备；使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的
无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：
                      （1）完成该无形资产以使其能够使用或出
售在技术上具有可行性；
          （2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
                               （3）无形资产产生经
济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，
无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，
以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
                          （5）归属于该无形资产开发阶段
的支出能够可靠地计量。
  本公司划分内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准：为获取新的技术
和知识等进行的有计划的调查阶段，应确定为研究阶段，该阶段具有计划性和探索性等特点；
在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或
具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段，应确定为开发阶段，该阶段具有针对性和形成成
果的可能性较大等特点。
  （二十二）长期资产减值
  企业应当在资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象。
  因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都
应当进行减值测试。
  存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值：
  （1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的
下跌；
  （2）企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近
期发生重大变化，从而对企业产生不利影响；
                   （3）市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已
经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度
降低；（4）有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏；（5）资产已经或者将被闲置、
终止使用或者计划提前处置；
            （6）企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低
于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）
预计金额等；
     （7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
  资产存在减值迹象的，应当估计其可收回金额。
  可收回金额应当根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的
现值两者之间较高者确定。
  处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状
态所发生的直接费用等。
  资产预计未来现金流量的现值，应当按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预
计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。预计资产未来现金流量
的现值，应当综合考虑资产的预计未来现金流量、使用寿命和折现率等因素。
  可收回金额的计量结果表明，资产的可收回金额低于其账面价值的，应当将资产的账面价
值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产
减值准备。
  （二十三）长期待摊费用
  长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊
的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
  （二十四）职工薪酬
  职工薪酬,是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的除股份支付以外各
种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。
本公司提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工
薪酬。
  本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益
或相关资产成本。其中，非货币性福利按照公允价值计量。
  本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系、或者为鼓励职工自愿接受裁减而
提出给予补偿，在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞
退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的
负债，同时计入当期损益。
  本公司职工参加了由当地劳动和社会保障部门组织实施的社会基本养老保险。本公司以当
地规定的社会基本养老保险缴纳基数和比例，按月向当地社会基本养老保险经办机构缴纳养老
保险费。职工退休后，当地劳动及社会保障部门有责任向已退休员工支付社会基本养老金。本
公司在职工提供服务的会计期间，将根据上述社保规定计算应缴纳的金额确认为负债，并计入
当期损益或相关资产成本。
  （二十五）租赁负债（自 2021 年 1 月 1 日起适用）
  在租赁期开始日，承租人应当对租赁确认使用权资产和租赁负债，应用准则进行简化处理
的短期租赁和低价值资产租赁除外。
  租赁期开始日，是指出租人提供租赁资产使其可供承租人使用的起始日期。
  租赁负债应当按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。
  租赁付款额，是指承租人向出租人支付的与在租赁期内使用租赁资产的权利相关的款项，
包括：
比率确定；
  在计算租赁付款额的现值时，承租人应当采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内
含利率的，应当采用承租人增量借款利率作为折现率。租赁内含利率，是指使出租人的租赁收
款额的现值与未担保余值的现值之和等于租赁资产公允价值与出租人的初始直接费用之和的
利率。承租人增量借款利率，是指承租人在类似经济环境下为获得与使用权资产价值接近的资
产，在类似期间以类似抵押条件借入资金须支付的利率。
  （二十六）预计负债
司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出本公司，且该义务的金额能够可靠的
计量时，本公司将该项义务确认为预计负债。
产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。
  （二十七）股份支付
  包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
  （1）存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定。
  （2）不存在活跃市场的，采用估值技术确定，包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近
进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折
现法和期权定价模型等。
  根据最新取得的可行权职工数变动等后续信息进行估计。
  （1）以权益结算的股份支付
  授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公
允价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才
可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行
权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相
关成本或费用，相应调整资本公积。
  换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按
照其他方服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工
具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或
费用，相应增加所有者权益。
  （2）以现金结算的股份支付
  授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按本公司承担负债
的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才
可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行
权情况的最佳估计为基础，按本公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或
费用和相应的负债。
  （3）修改、终止股份支付计划
     如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，本公司按照权益工具公允价值的增加相应
地确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，本公司将增加的权益工具
的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果本公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，
公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。
     如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，本公司继续以权益工具在授予日的公允价值
为基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权
益工具的数量，本公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职
工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。
     如果本公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可
行权条件而被取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待
期内确认的金额。
     （二十八）收入
     A.自 2020 年 1 月 1 日起适用
     收入是本公司在日常活动中形成的、会导致股东权益增加且与股东投入资本无关的经济利
益的总流入。
     本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品控制权时确认收入。取得相关
商品控制权，是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。合同中包含两项或
多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的
相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收
入。
     交易价格是本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方
收取的款项。在确定合同交易价格时，如果存在可变对价，本公司按照期望值或最可能发生金
额确定可变对价的最佳估计数，并以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会
发生重大转回的金额计入交易价格。合同中如果存在重大融资成分，本公司将根据客户在取得
商品控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格，该交易价格与合同对价之间的差额，在
合同期间内采用实际利率法摊销，对于控制权转移与客户支付价款间隔未超过一年的，本公司
不考虑其中的融资成分。
     满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某一时点履行履约
义务：
     （1）客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益；
     （2）客户能够控制本公司履约过程中在建的商品；
     （3）本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有
权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
  对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，
履约进度不能合理确定的除外。本公司按照投入法（或产出法）确定提供服务的履约进度。当
履约进度不能合理确定时，本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本
金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
  对于不属于在某一时段内履行的履约义务，属于在某一时点履行的履约义务，本公司在客
户取得相关商品控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司会
考虑下列迹象：
  （1）本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；
  （2）本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有了该商品的法定所有权；
  （3）本公司已将该商品的实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；
  （4）本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所
有权上的主要风险和报酬；
  （5）客户已接受该商品。
  （6）其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
  （1）国内销售：A.公司根据与客户的销售合同或订单将货物发出，客户收到货物后且对
产品质量、数量、结算金额核对无异议后确认收入；B.采用 VMI 模式的，在客户领用产品并对
产品质量、数量、结算金额核对无异议后确认收入。
  （2）出口销售：A.一般贸易出口：根据合同中相关权利和义务的约定，公司在产品出库
并办妥报关手续时确认收入；B.保税出口：公司根据与客户的销售合同或订单将货物发出，客
户收到货物后且对产品质量、数量、结算金额核对无异议后确认收入；C.采用 VMI 模式的，在
客户领用产品并对产品质量、数量、结算金额核对无异议后确认收入。
  B.适用于 2019 年 12 月 31 日及以前
  销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：（1）将商品所有权上的主要风险和报酬
转移给购货方；（2）不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实
施有效控制；（3）收入的金额能够可靠地计量；（4）相关的经济利益很可能流入；（5）相
关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
  提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计
量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成
本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已完工作的测量确定提供
劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的
劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结
转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损
益，不确认劳务收入。
  让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认
让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；
使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
  （1）国内销售：A.公司根据与客户的销售合同或订单将货物发出，客户收到货物后且对
产品质量、数量、结算金额核对无异议后确认收入；B.采用 VMI 模式的，在客户领用产品并对
产品质量、数量、结算金额核对无异议后确认收入。
  （2）出口销售：A.一般贸易出口：根据合同中相关权利和义务的约定，公司在产品出库
并办妥报关手续时确认收入；B.保税出口：公司根据与客户的销售合同或订单将货物发出，客
户收到货物后且对产品质量、数量、结算金额核对无异议后确认收入；C.采用 VMI 模式的，在
客户领用产品并对产品质量、数量、结算金额核对无异议后确认收入。
  （二十九）合同成本（自 2020 年 1 月 1 日起适用）
  合同成本分为合同履约成本与合同取得成本。
  本公司为履行合同发生的成本同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：
类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；
  本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产；
但是，该资产摊销不超过一年的可以在发生时计入当期损益。
  与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销。
  与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司将对于超出部分计提
减值准备，并确认为资产减值损失：
  上述资产减值准备后续发生转回的，转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情
况下该资产在转回日的账面价值。
  确认为资产的合同履约成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期，在“存
货”项目中列示，初始确认时摊销期限超过一年或一个正常营业周期，在“其他非流动资产”
项目中列示。
  确认为资产的合同取得成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期，在“其
他流动资产”项目中列示，初始确认时摊销期限超过一年或一个正常营业周期，在“其他非流
动资产”项目中列示。
  （三十）政府补助
按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
  （1）与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系统
的方法分期计入损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未
分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
  （2）与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，
在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期
损益。
  （1）与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值；
  （2）与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，
在确认相关费用的期间，冲减相关成本；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接冲减相关
成本。
会计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。
关成本费用；将与本公司日常活动无关的政府补助，应当计入营业外收支。
息资金直接拨付给本公司两种情况处理：
  （1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款
的，本公司选择按照下列方法进行会计处理：以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按
照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
  （2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
  （三十一）递延所得税资产和递延所得税负债
照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资
产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性
差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在
很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
况产生的所得税：（1）企业合并；（2）直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
  （三十二）租赁
  A.自 2021 年 1 月 1 日起适用
  本公司为承租人时，在租赁期开始日，除选择采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁
外，对租赁确认使用权资产和租赁负债。
  在租赁期开始日后，本公司采用成本模式对使用权资产进行后续计量。参照《企业会计准
则第 4 号——固定资产》有关折旧规定，对使用权资产计提折旧。承租人能够合理确定租赁期
届满时取得租赁资产所有权的，应当在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁
期届满时能够取得租赁资产所有权的，应当在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间
内计提折旧。本公司按照《企业会计准则第 8 号——资产减值》的规定，确定使用权资产是否
发生减值，并对已识别的减值损失进行会计处理。
  本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损
益。按照《企业会计准则第 17 号——借款费用》等其他准则规定应当计入相关资产成本的，
从其规定。
  本公司对于短期租赁和低价值资产租赁，选择不确认使用权资产和租赁负债，将短期租赁
和低价值资产租赁的租赁付款额，在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法计入
相关资产成本或当期损益。
  （1）融资租赁
  本公司作为出租人的，在租赁期开始日，对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融
资租赁资产，并按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。
  （2）经营租赁
  本公司作为出租人的，在租赁期内各个期间，采用直线法或其他系统合理的方法，将经营
租赁的租赁收款额确认为租金收入。将发生的与经营租赁有关的初始直接费用进行资本化，在
租赁期内按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。
  对于经营租赁资产中的固定资产，本公司应当采用类似资产的折旧政策计提折旧；对于其
他经营租赁资产，应当根据该资产适用的企业会计准则，采用系统合理的方法进行摊销。本公
司按照《企业会计准则第 8 号——资产减值》的规定，确定经营租赁资产是否发生减值，并进
行相应会计处理。
  B.适用于 2020 年 12 月 31 日及以前
  本公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当
期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
  本公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始
直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实
际发生时计入当期损益。
  本公司为承租人时，在租赁期开始日，本公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁
付款额现值中两者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账
价值，其差额为未确认融资费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在租赁期各个期
间，采用实际利率法计算确认当期的融资费用。
  本公司为出租人时，在租赁期开始日，本公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费
用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接
费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间，采用
实际利率法计算确认当期的融资收入。
  四、税项
  （一）主要税种及税率
         税种            计税依据                          税率
增值税                销售货物或提供应税劳务                   17%、16%、13%
城市维护建设税            应缴流转税税额                            7%
教育费附加              应缴流转税税额                            3%
地方教育附加             应缴流转税税额                            2%
企业所得税              应纳税所得额                 8.25%、15%、16.50%、25%、29.84%
  注：1.根据财税（2018）32 号《财政部、税务总局关于调整增值税税率的通知》，自 2018
年 5 月 1 日起，本公司发生增值税应税销售行为或者进口货物，由原适用税率 17%调整为 16%。
的公告》，自 2019 年 4 月 1 日起，本公司发生增值税应税销售行为或者进口货物，由原适用税
率 16%调整为 13%；原适用 10%税率的，税率调整为 9%。
泛海统联智能制造有限公司（以下简称智能制造）、深圳市泛海统联精密模具有限公司（以下
简称精密模具）、东莞市中研海电子科技有限公司（以下简称东莞中研海）、深圳中研海电子科
技有限公司（以下简称深圳中研海）
               、惠州市谷矿新材料有限公司（以下简称惠州谷矿）、湖南
泛海统联精密制造有限公司（以下简称湖南泛海）和江苏泛海统联新材料科技有限公司（以下
简称江苏泛海）企业所得税税率为 25%，泛海统联科技有限公司（以下简称香港泛海）利得税
税率为 16.50%，PUT USA Inc（以下简称美国浦特）利得税税率为 29.84%，浦特科技有限公司
（以下简称香港浦特）享受利得税两级制税收政策，适用 8.25%利得税税率。
  （二）重要税收优惠政策及其依据
  本公司于2019年12月9日取得由深圳市科技创新委员会、深圳市财政局、国家税务总局深
圳市税务局联合颁发的《高新技术企业证书》，证书编号为GR201944203857，有效期3年。根据
企业所得税法第二十八条规定：
             “国家需要重点扶持的高新技术企业，减按15%的税率征收企业
所得税”，本公司2019－2021年度适用15%企业所得税税率。
   五、会计政策和会计估计变更以及前期差错更正的说明
  (一) 会计政策的变更
  本公司自 2018 年 1 月 1 日采用财政部发布的《关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表
格式的通知》
     （财会〔2018〕15 号）相关规定，对财务报表的格式进行了调整。具体影响如下：
      会计政策变更的内容和原因                     受影响的报表项目名称和金额
    会计政策变更的内容和原因                    受影响的报表项目名称和金额
（1）资产负债表中“应收利息”和“应收   2018 年 12 月 31 日合并资产负债表列示“其他应收款”金额为
股利”并入“其他应收款”列示；比较数据   3,794,998.51 元，母公司资产负债表列示“其他应收款”金额
相应调整。                 为 4,319,349.84 元。
（2）资产负债表中“固定资产清理”并入
                      无影响。
“固定资产”列示；比较数据相应调整。
（3）资产负债表中“工程物资”并入“在
                      无影响。
建工程”列示；比较数据相应调整。
（4）资产负债表中“专项应付款”并入
                      无影响。
“长期应付款”列示；比较数据相应调整。
（5）资产负债表中“应付利息”和“应付   2018 年 12 月 31 日合并资产负债表列示“其他应付款”金额为
股利”并入“其他应付款”列示；比较数据   3,892,698.08 元，母公司资产负债表列示“其他应付款”金额
相应调整。                 为 2,293,944.40 元。
                      增加合并利润表中“研发费用”2018 年度金额 13,703,992.51
（6）利润表中新增“研发费用”科目，将   元，减少合并利润表中“管理费用”2018 年度金额
原 “管理费用”中的研发费用重分类至    13,703,992.51 元，增加母公司利润表中“研发费用”2018 年
“研发费用”单独列示。           度金额 13,703,992.51 元，减少母公司利润表中“管理费
                      用”2018 年度金额 13,703,992.51 元。
                      合并利润表 2018 年度列示“其中：利息费用”金额 965,935.52
（7）利润表中“财务费用”项下新增“其
                      元、“利息收入”金额 7,824.44 元；母公司利润表 2018 年度
中：利息费用”和“利息收入”项目；比较
                      列示“其中：利息费用”金额 503,317.64 元、“利息收入”金
数据相应调整。
                      额 7,177.56 元。
（8）企业作为个人所得税的扣缴义务人，
收到的扣缴税款手续费，应作为其他与日常
                      无影响。
活动相关的项目在利润表的“其他收益”
项目中填列；比较数据相应调整。
  （1）本公司自 2019 年 1 月 1 日采用《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》
                                                  （财
会〔2017〕7 号）、《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》（财会〔2017〕8 号）、《企业会
               （财会〔2017〕9 号）以及《企业会计准则第 37 号——金融工具
计准则第 24 号——套期会计》
列报》（财会〔2017〕14 号）相关规定，根据累积影响数，调整年初留存收益及财务报表其他
相关项目金额，对可比期间信息不予调整。该项会计政策变更对本公司的影响详见五、（四）、
  （2）本公司自 2019 年 6 月 10 日采用《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》
                                                 （财
会〔2019〕8 号）相关规定，对 2019 年 1 月 1 日至本准则施行日之间发生的非货币性资产交换，
根据准则规定进行调整。企业对 2019 年 1 月 1 日之前发生的非货币性资产交换，不需要进行
追溯调整。该项会计政策变更对公司无影响。
  （3）本公司自 2019 年 6 月 17 日采用《企业会计准则第 12 号——债务重组》
                                              （财会〔2019〕
调整。企业对 2019 年 1 月 1 日之前发生的债务重组，不需要进行追溯调整。该项会计政策变
更对公司无影响。
  本公司自2020年1月1日起执行《企业会计准则第14号——收入》（财会〔2017〕22号）相
关规定（以下简称“新收入准则”）
               。实施新收入准则后公司收入确认会计政策无实质差异，在
业务模式、合同条款、收入确认等方面不会产生影响。根据累积影响数，调整年初留存收益及
财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。该项会计政策对本公司的影响详见五、
（四）2.首次执行新收入准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况。
  本公司自 2021 年 1 月 1 日采用《企业会计准则第 21 号——租赁》（财会〔2018〕35 号）
相关规定，根据 2021 年 1 月 1 日尚未完成的租赁合同（选择简化处理的短期租赁和低价值资
产租赁除外）的累计影响数，调整使用权资产、租赁负债、年初留存收益及财务报表其他相关
项目金额，对可比期间信息不予调整。该项会计政策对本公司的影响详见五、（四）3.首次执
行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况。
  (二) 会计估计的变更
  本公司本财务报告期内无会计估计变更事项。
  (三) 前期会计差错更正
  报告期内本公司前期会计差错更正情况如下：
  本公司于 2017 年 12 月实施员工股权激励。为维持持股平台股权结构的稳定性，《股权激
励协议书》对激励对象的财产份额转让做了一定的限制，并就激励对象因违反公司规定等存在
过错的原因离职后的财产份额转让进行了限制。公司对激励对象作出财产份额转让的限制期（3
年）应视为服务期，相关股份支付费用应在服务期内分摊。公司作为前期会计差错更正处理,
由一次性确认费用变更为在服务期内分摊确认。
  上述事项对各报告期合并财务报表的影响如下：
   报表项目            更正前金额                  更正后金额             更正金额
资本公积                183,199,880.77         187,416,281.26    4,216,400.49
盈余公积                  8,450,035.82           7,986,231.77     -463,804.05
   报表项目      更正前金额                  更正后金额             更正金额
未分配利润         48,987,884.78           45,235,288.34    -3,752,596.44
管理费用          32,619,427.79           37,257,468.33     4,638,040.54
   报表项目      更正前金额                  更正后金额             更正金额
资本公积          181,843,127.14         177,205,086.60    -4,638,040.54
盈余公积           1,684,177.29            2,147,981.34       463,804.05
未分配利润           -381,117.91            3,793,118.58     4,174,236.49
管理费用          27,863,858.78           32,923,539.38     5,059,680.60
   报表项目      更正前金额                  更正后金额             更正金额
资本公积          83,971,990.75           74,274,269.61    -9,697,721.14
盈余公积                       -                      -                -
未分配利润         -19,285,845.58          -9,588,124.44     9,697,721.14
管理费用          31,587,304.97           36,646,985.57     5,059,680.60
  上述事项对各报告期母公司财务报表的影响如下：
   报表项目      更正前金额                  更正后金额             更正金额
资本公积          183,199,880.77         187,416,281.26     4,216,400.49
盈余公积           8,450,035.82            7,986,231.77      -463,804.05
未分配利润         75,695,114.17           71,942,517.73    -3,752,596.44
管理费用          16,209,486.00           20,847,526.54     4,638,040.54
   报表项目      更正前金额                  更正后金额             更正金额
资本公积          181,843,127.14         177,205,086.60    -4,638,040.54
盈余公积           1,684,177.29            2,147,981.34       463,804.05
未分配利润         15,157,595.60           19,331,832.09     4,174,236.49
管理费用          10,796,229.27           15,855,909.87     5,059,680.60
   报表项目      更正前金额                  更正后金额             更正金额
      报表项目      更正前金额                   更正后金额                    更正金额
资本公积               83,971,990.75           74,274,269.61          -9,697,721.14
盈余公积                           -                         -                      -
未分配利润             -13,466,644.42           -3,768,923.28           9,697,721.14
管理费用               27,917,519.40           32,977,200.00           5,059,680.60
     (四) 首次执行新准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
     合并资产负债表：
        项目       2018 年 12 月 31 日       2019 年 1 月 1 日           调整数
流动资产
货币资金                 42,020,621.67          42,020,621.67                   -
交易性金融资产                             -                        -              -
应收账款                 50,423,250.26          50,423,250.26                   -
预付款项                  1,236,023.49           1,236,023.49                   -
其他应收款                 3,794,998.51           3,794,998.51                   -
存货                   25,999,808.50          25,999,808.50                   -
其他流动资产                2,080,961.25           2,080,961.25                   -
流动资产合计              125,555,663.68         125,555,663.68                   -
非流动资产
固定资产                 23,104,073.24          23,104,073.24                   -
无形资产                    475,464.22             475,464.22                   -
商誉                      591,802.25             591,802.25                   -
长期待摊费用                4,700,585.17           4,700,585.17                   -
递延所得税资产                 669,900.79             669,900.79                   -
其他非流动资产               2,351,178.82           2,351,178.82                   -
非流动资产合计              31,893,004.49          31,893,004.49                   -
资产总计                157,448,668.17         157,448,668.17                   -
流动负债
短期借款                 22,509,382.57          22,509,382.57                   -
应付账款                 33,000,488.01          33,000,488.01                   -
预收款项                     80,000.22              80,000.22                   -
应付职工薪酬                8,696,839.78           8,696,839.78                   -
应交税费                     87,331.86              87,331.86                   -
        项目       2018 年 12 月 31 日       2019 年 1 月 1 日       调整数
其他应付款                 3,892,698.08           3,892,698.08          -
一年内到期的非流动负债           3,741,137.38           3,741,137.38          -
其他流动负债                  983,490.22             983,490.22          -
流动负债合计               72,991,368.12          72,991,368.12          -
非流动负债
长期应付款                 1,377,202.56           1,377,202.56          -
递延收益                    284,966.02             284,966.02          -
递延所得税负债               2,195,482.90           2,195,482.90          -
非流动负债合计               3,857,651.48           3,857,651.48          -
负债合计                 76,849,019.60          76,849,019.60          -
股东权益
股本                   17,030,908.88          17,030,908.88          -
资本公积                 74,274,269.61          74,274,269.61          -
其他综合收益                  -71,717.96             -71,717.96          -
未分配利润                -9,588,124.44          -9,588,124.44          -
归属于母公司股东权益合计         81,645,336.09          81,645,336.09          -
少数股东权益               -1,045,687.52          -1,045,687.52          -
股东权益合计               80,599,648.57          80,599,648.57          -
负债及股东权益合计           157,448,668.17         157,448,668.17          -
     母公司资产负债表：
        项目       2018 年 12 月 31 日       2019 年 1 月 1 日       调整数
流动资产
货币资金                 35,132,249.75          35,132,249.75          -
交易性金融资产                             -                    -         -
应收账款                 60,110,893.04          60,110,893.04          -
预付款项                  4,409,372.02           4,409,372.02          -
其他应收款                 4,319,349.84           4,319,349.84          -
存货                   21,602,813.77          21,602,813.77          -
其他流动资产                1,311,365.33           1,311,365.33          -
流动资产合计              126,886,043.75         126,886,043.75          -
非流动资产
长期股权投资                5,100,000.00           5,100,000.00          -
        项目      2018 年 12 月 31 日       2019 年 1 月 1 日      调整数
固定资产                19,261,238.00          19,261,238.00         -
无形资产                   475,464.22             475,464.22         -
长期待摊费用               5,197,739.17           5,197,739.17         -
递延所得税资产                584,098.79             584,098.79         -
其他非流动资产              2,351,178.82           2,351,178.82         -
非流动资产合计             32,969,719.00          32,969,719.00         -
资产总计               159,855,762.75         159,855,762.75         -
流动负债
短期借款                22,509,382.57          22,509,382.57         -
应付账款                31,554,114.54          31,554,114.54         -
预收款项                   193,062.86             193,062.86         -
应付职工薪酬               7,785,410.85           7,785,410.85         -
应交税费                    72,033.32              72,033.32         -
其他应付款                2,293,944.40           2,293,944.40         -
其中：应付利息                 54,509.42              54,509.42         -
一年内到期的非流动负债          3,474,242.25           3,474,242.25         -
其他流动负债                 855,305.66             855,305.66         -
流动负债合计              68,737,496.45          68,737,496.45         -
非流动负债
长期应付款                1,249,221.31           1,249,221.31         -
递延收益                   284,966.02             284,966.02         -
递延所得税负债              2,047,823.76           2,047,823.76         -
非流动负债合计              3,582,011.09           3,582,011.09         -
负债合计                72,319,507.54          72,319,507.54         -
股东权益
股本                  17,030,908.88          17,030,908.88         -
资本公积                74,274,269.61          74,274,269.61         -
未分配利润               -3,768,923.28          -3,768,923.28         -
股东权益合计              87,536,255.21          87,536,255.21         -
负债及股东权益合计          159,855,762.75         159,855,762.75         -
     合并资产负债表：
        项目    2019 年 12 月 31 日       2020 年 1 月 1 日       调整数
流动资产
货币资金             101,843,939.97         101,843,939.97               -
交易性金融资产                          -                    -              -
应收账款              64,527,960.98          64,527,960.98               -
预付款项               4,380,011.40           4,380,011.40               -
其他应收款              7,648,957.76           7,648,957.76               -
存货                52,131,095.19          52,131,095.19               -
其他流动资产               367,964.94             367,964.94               -
流动资产合计           230,899,930.24         230,899,930.24               -
非流动资产
固定资产              41,545,967.84          41,545,967.84               -
在建工程              19,227,238.77          19,227,238.77               -
无形资产                 768,307.45             768,307.45               -
商誉                   591,802.25             591,802.25               -
长期待摊费用            10,452,273.68          10,452,273.68               -
递延所得税资产            4,509,263.68           4,509,263.68               -
其他非流动资产           12,434,895.81          12,434,895.81               -
非流动资产合计           89,529,749.48          89,529,749.48               -
资产总计             320,429,679.72         320,429,679.72               -
短期借款              28,104,497.77          28,104,497.77               -
应付账款              51,560,233.31          51,560,233.31               -
预收款项                 266,000.00                       -    -266,000.00
合同负债                             -          266,000.00      266,000.00
应付职工薪酬             5,523,099.90           5,523,099.90               -
应交税费                 730,097.91             730,097.91               -
其他应付款              6,679,104.52           6,679,104.52               -
其中：应付利息              179,734.86             179,734.86               -
一年内到期的非流动负债       12,052,884.03          12,052,884.03               -
其他流动负债               864,849.56             864,849.56               -
流动负债合计           105,780,767.00         105,780,767.00               -
长期借款               5,000,000.00           5,000,000.00               -
长期应付款              3,917,044.53           3,917,044.53               -
递延收益                 252,965.98             252,965.98               -
        项目       2019 年 12 月 31 日       2020 年 1 月 1 日       调整数
递延所得税负债               4,797,305.56           4,797,305.56          -
非流动负债合计              13,967,316.07          13,967,316.07          -
负债合计                119,748,083.07         119,748,083.07          -
股东权益
股本                   19,159,772.49          19,159,772.49          -
资本公积                177,205,086.60         177,205,086.60          -
其他综合收益                 -133,091.62            -133,091.62          -
盈余公积                  2,147,981.34           2,147,981.34          -
未分配利润                 3,793,118.58           3,793,118.58          -
归属于母公司股东权益合计        202,172,867.39         202,172,867.39          -
少数股东权益               -1,491,270.74          -1,491,270.74          -
股东权益合计              200,681,596.65         200,681,596.65          -
负债及股东权益合计           320,429,679.72         320,429,679.72          -
     母公司资产负债表：
        项目       2019 年 12 月 31 日       2020 年 1 月 1 日       调整数
流动资产
货币资金                 97,059,139.79          97,059,139.79          -
交易性金融资产                             -                    -         -
应收账款                 85,829,753.37          85,829,753.37          -
预付款项                 10,265,823.23          10,265,823.23          -
其他应收款                13,402,620.41          13,402,620.41          -
存货                   41,999,229.82          41,999,229.82          -
其他流动资产                  324,576.89             324,576.89          -
流动资产合计              248,881,143.51         248,881,143.51          -
非流动资产
长期股权投资               18,057,660.00          18,057,660.00          -
固定资产                 34,847,371.76          34,847,371.76          -
在建工程                    500,000.00             500,000.00          -
无形资产                    768,307.45             768,307.45          -
长期待摊费用               10,720,627.17          10,720,627.17          -
递延所得税资产                 795,773.84             795,773.84          -
其他非流动资产               9,626,781.01           9,626,781.01          -
        项目          2019 年 12 月 31 日       2020 年 1 月 1 日        调整数
非流动资产合计                 75,316,521.23          75,316,521.23                 -
资产总计                   324,197,664.74         324,197,664.74                 -
短期借款                    28,104,497.77          28,104,497.77                 -
应付账款                    48,591,368.01          48,591,368.01                 -
预收款项                       231,000.00                       -      -231,000.00
合同负债                                   -          231,000.00        231,000.00
应付职工薪酬                   4,096,265.40           4,096,265.40                 -
应交税费                       698,837.55             698,837.55                 -
其他应付款                    2,051,459.52           2,051,459.52                 -
其他：应付利息                    179,734.86             179,734.86                 -
一年内到期的非流动负债              9,730,984.81           9,730,984.81                 -
其他流动负债                     562,533.19             562,533.19                 -
流动负债合计                  94,066,946.25          94,066,946.25                 -
长期借款                     5,000,000.00           5,000,000.00                 -
长期应付款                    2,694,082.69           2,694,082.69                 -
递延收益                       252,965.98             252,965.98                 -
递延所得税负债                  4,338,997.30           4,338,997.30                 -
非流动负债合计                 12,286,045.97          12,286,045.97                 -
负债合计                   106,352,992.22         106,352,992.22                 -
股东权益
股本                      19,159,772.49          19,159,772.49                 -
资本公积                   177,205,086.60         177,205,086.60                 -
盈余公积                     2,147,981.34           2,147,981.34                 -
未分配利润                   19,331,832.09          19,331,832.09                 -
股东权益合计                 217,844,672.52         217,844,672.52                 -
负债及股东权益合计              324,197,664.74         324,197,664.74                 -
     在计量租赁负债时，本公司使用2021年1月1日的增量借款利率来对租赁付款额进行折现，
折现率为4.60%和4.90%。
              项目                                            金额
租赁的尚未支付的最低租赁付款额
减：简化处理的短期租赁承担                                                        646,068.34
简化处理的低价值资产租赁承担（低价值资产的                                                                               -
短期租赁费用除外）
                 小计                                                                    111,582,789.68
     上述会计政策变更对 2021 年 1 月 1 日合并资产负债表各项目的影响汇总如下：
          科目                          调整前                      调整后                       调整数
固定资产                                 85,947,046.81            59,636,266.78            -26,310,780.03
使用权资产                                              -         114,845,268.36            114,845,268.36
一年内到期的非流动负债                           5,270,964.78            15,149,017.12              9,878,052.34
租赁负债                                               -          78,917,469.84             78,917,469.84
长期应付款                                   261,033.85                        -               -261,033.85
     上述会计政策变更对 2021 年 1 月 1 日母公司资产负债表各项目的影响汇总如下：
          科目                           调整前                       调整后                      调整数
固定资产                                   35,536,658.31            30,809,450.77           -4,727,207.54
使用权资产                                                  -         8,546,469.79            8,546,469.79
一年内到期的非流动负债                             4,056,745.04             6,802,138.93            2,745,393.89
租赁负债                                                   -         1,226,817.95            1,226,817.95
长期应付款                                     152,949.59                             -        -152,949.59
     六、合并财务报表主要项目注释
     （一）货币资金
     项目       2021 年 6 月 30 日     2020 年 12 月 31 日         2019 年 12 月 31 日          2018 年 12 月 31 日
现金                  160,610.00           266,933.00                77,372.36                  3,756.52
银行存款             78,602,521.24        55,730,868.26           101,766,567.61             42,016,865.15
其他货币资金              400,000.00                     -                         -                       -
     合计          79,163,131.24        55,997,801.26           101,843,939.97             42,020,621.67
     项目       2021 年 6 月 30 日     2020 年 12 月 31 日日        2019 年 12 月 3 日           2018 年 12 月 31 日
银行存款               3,282,450.20        28,058,042.28           3,977,374.57               6,491,246.20
      （二）应收票据
      项目        2021 年 6 月 30 日     2020 年 12 月 31 日日       2019 年 12 月 3 日      2018 年 12 月 31 日
  银行承兑汇票               303,642.17                       -                   -                     -
      合计               303,642.17                       -                   -                     -
      （三）应收账款
      账龄        2021 年 6 月 30 日     2020 年 12 月 31 日        2019 年 12 月 31 日     2018 年 12 月 31 日
 年）
 账面余额小计            109,719,547.04        140,408,531.61          67,925,872.08          53,077,105.54
 减：坏账准备              5,489,567.36          7,020,426.59           3,397,911.10           2,653,855.28
 账面价值合计            104,229,979.68        133,388,105.02          64,527,960.98          50,423,250.26
       类别                         账面余额                            坏账准备
                                                                                            账面价值
                            金额            比例（%）             金额          计提比例（%）
按单项计提坏账准备                            -             -                -               -                     -
其中：单项金额重大并单独计
                                     -             -                -               -                     -
提坏账准备的应收账款
单项金额不重大但单独计提坏
                                     -             -                -               -                     -
账准备的应收账款
按信用风险特征组合计提坏账
准备的应收账款
其中：1.无风险信用组合                         -             -                -               -                     -
析法）
       合计              109,719,547.04        100.00    5,489,567.36              5.00    104,229,979.68
      续上表：
       类别                         账面余额                            坏账准备
                                                                                            账面价值
                            金额            比例（%）             金额          计提比例（%）
       类别                账面余额                          坏账准备
                                                                              账面价值
                     金额           比例（%）           金额         计提比例（%）
按单项计提坏账准备                     -           -              -          -                    -
其中：单项金额重大并单独计
                              -           -              -          -                    -
提坏账准备的应收账款
单项金额不重大但单独计提
                              -           -              -          -                    -
坏账准备的应收账款
按信用风险特征组合计提坏
账准备的应收账款
其中：1.无风险信用组合                  -           -              -          -                    -
析法）
       合计        140,408,531.61     100.00    7,020,426.59       5.00       133,388,105.02
      续上表：
       类别                 账面余额                          坏账准备
                                                                               账面价值
                     金额           比例（%）           金额         计提比例（%）
按单项计提坏账准备                    -            -              -              -                -
其中：单项金额重大并单独计
                             -            -              -              -                -
提坏账准备的应收账款
单项金额不重大但单独计提坏
                             -            -              -              -                -
账准备的应收账款
按信用风险特征组合计提坏账
准备的应收账款
其中：1.无风险信用组合                 -            -              -              -                -
析法）
       合计        67,925,872.08      100.00    3,397,911.10        5.00      64,527,960.98
      续上表：
       类别                 账面余额                          坏账准备
                                                                               账面价值
                     金额           比例（%）           金额         计提比例（%）
按单项计提坏账准备                    -            -              -          -                    -
其中：单项金额重大并单独计                -            -              -          -                    -
         类别               账面余额                           坏账准备
                                                                                  账面价值
                     金额          比例（%）             金额           计提比例（%）
提坏账准备的应收账款
单项金额不重大但单独计提坏
                             -             -              -                 -               -
账准备的应收账款
按信用风险特征组合计提坏账
准备的应收账款
其中：1.无风险信用组合                 -             -              -                 -               -
析法）
         合计      53,077,105.54       100.00    2,653,855.28              5.00   50,423,250.26
      续上表：
      组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
         账龄
                       应收账款                        坏账准备                    计提比例（%）
         合计             109,719,547.04                  5,489,567.36                     5.00
      续上表：
         账龄
                       应收账款                        坏账准备                    计提比例（%）
         合计             140,408,531.61                  7,020,426.59                     5.00
      续上表：
         账龄
                       应收账款                        坏账准备                     计提比例（%）
         合计               67,925,872.08                 3,397,911.10                     5.00
      续上表：
        账龄
                       应收账款                        坏账准备                     计提比例（%）
         账龄
                             应收账款                           坏账准备                         计提比例（%）
         合计                       53,077,105.54                  2,653,855.28                        5.00
                                                       本期变动金额
    类别         2020 年 12 月 31 日                                                            2021 年 6 月 30 日
                                         计提            收回或转回           转销或核销
应收账款坏账准备            7,020,426.59                   -   1,530,859.23                  -         5,489,567.36
    合计              7,020,426.59                   -   1,530,859.23                  -         5,489,567.36
                                                       本期变动金额
    类别         2019 年 12 月 31 日                                                            2020 年 12 月 31 日
                                         计提             收回或转回          转销或核销
应收账款坏账准备            3,397,911.10      3,656,865.49                -        34,350.00           7,020,426.59
    合计              3,397,911.10      3,656,865.49                -        34,350.00           7,020,426.59
                                                       本期变动金额
    类别         2018 年 12 月 31 日                                                            2019 年 12 月 31 日
                                         计提             收回或转回          转销或核销
应收账款坏账准备            2,653,855.28       745,267.07                 -         1,211.25           3,397,911.10
    合计              2,653,855.28       745,267.07                 -         1,211.25           3,397,911.10
                                                       本期变动金额
    类别         2017 年 12 月 31 日                                                            2018 年 12 月 31 日
                                          计提            收回或转回          转销或核销
应收账款坏账准备              473,833.60      2,180,021.68                -                  -         2,653,855.28
    合计                473,833.60      2,180,021.68                -                  -         2,653,855.28
         项目                       2021 年度              2020 年度             2019 年度             2018 年度
本期实际核销的应收账款金额                                              34,350.00            1,211.25                    -
                                                                            占应收账款
    单位名称              与本公司关系                  金额                账龄                 坏账准备期末余额
                                                                           总额的比例（%）
                                                              占应收账款
           单位名称            与本公司关系        金额           账龄             坏账准备期末余额
                                                             总额的比例（%）
鸿富锦精密电子（成都）有限公司及
                            非关联方     30,179,162.59   1 年以内      27.50   1,508,958.13
其关联公司
吉宝通讯（南京）有限公司及其关联
                            非关联方     20,067,592.69   1 年以内      18.29   1,003,379.63
公司
歌尔股份有限公司                    非关联方     15,914,945.53   1 年以内      14.51     795,747.28
BYD(HK) CO.,LIMITED         非关联方      9,225,264.67   1 年以内       8.41     461,263.23
立讯精密工业股份有限公司及其关
                            非关联方      9,171,491.60   1 年以内       8.36     458,574.58
联方
             合计                      84,558,457.08              77.07   4,227,922.85
                                                              占应收账款
           单位名称            与本公司关系        金额           账龄             坏账准备期末余额
                                                             总额的比例（%）
鸿富锦精密电子（成都）有限公司及
                            非关联方     47,053,738.57   1 年以内      33.51   2,352,686.93
其关联公司
歌尔股份有限公司                    非关联方     28,229,987.87   1 年以内      20.11   1,411,499.39
吉宝通讯（南京）有限公司及其关联
                            非关联方     11,275,691.70   1 年以内       8.03     563,784.59
公司
日铭电脑配件（上海）有限公司及其
                            非关联方     10,286,994.26   1 年以内       7.33     514,349.71
关联公司
无锡城张电子科技有限公司                非关联方      7,951,040.20   1 年以内       5.66     397,552.01
             合计                     104,797,452.60              74.64   5,239,872.63
                                                              占应收账款
           单位名称            与本公司关系        金额           账龄             坏账准备期末余额
                                                             总额的比例（%）
鸿富锦精密电子（成都）有限公司及
                            非关联方    23,652,052.11    1 年以内      34.82   1,182,602.61
其关联公司
日铭电脑配件（上海）有限公司及其
                            非关联方    15,096,971.73    1 年以内      22.23     754,848.59
关联公司
捷普科技（成都）有限公司                非关联方     6,762,139.70    1 年以内       9.96     338,106.98
歌尔股份有限公司                    非关联方     6,628,670.66    1 年以内       9.76     331,433.53
可功科技（宿迁）有限公司                非关联方     3,139,709.34    1 年以内       4.62     156,985.47
             合计                     55,279,543.54               81.39   2,763,977.18
                                                                           占应收账款
         单位名称               与本公司关系            金额                  账龄             坏账准备期末余额
                                                                         总额的比例（%）
鸿富锦精密电子（成都）有限公司及
                             非关联方       25,027,705.03         1 年以内              47.15      1,251,385.25
其关联公司
日沛电脑配件（上海）有限公司及其
                             非关联方       15,977,409.88         1 年以内              30.10        798,870.49
关联公司
成都领益科技有限公司                   非关联方         3,858,320.34        1 年以内               7.27        192,916.02
捷普科技（成都）有限公司                 非关联方         3,508,248.22        1 年以内               6.61        175,412.41
成都宏明双新科技股份有限公司               非关联方         2,524,210.92        1 年以内               4.76        126,210.55
          合计                            50,895,894.39                            95.89      2,544,794.72
          注：以上客户往来金额均包括公司客户及其同一控制下的关联公司。
         （四）预付款项
                账龄
                                     余额             比例（%）              余额                比例（%）
                合计                  1,579,442.97         100.00        1,340,659.29        100.00
         续上表：
                账龄
                                    余额              比例（%）              余额                比例（%）
                合计                  4,380,011.40         100.00        1,236,023.49        100.00
                                                                                          占预付款项总额
             单位名称               与本公司关系                     金额               账龄
                                                                                             比例(%)
 华业主力实业（深圳）有限公司                      非关联方                 451,347.89      1 年以内                     28.57
 长沙欣特材料科技有限公司                        非关联方                 362,681.41      1 年以内                     22.96
 巴斯夫香港有限公司及其关联公司                     非关联方                 269,693.39      1 年以内                     17.08
                                                                   占预付款项总额
              单位名称           与本公司关系           金额            账龄
                                                                    比例(%)
惠州市蓝湾环境科技有限公司                 非关联方            140,000.00   1 年以内         8.86
深圳市喜悦汇实业有限公司                  非关联方             88,058.82   1 年以内         5.58
                合计                          1,311,781.51                83.05
                                                                   占预付款项总额
              单位名称           与本公司关系           金额            账龄
                                                                    比例(%)
巴斯夫香港有限公司及其关联公司               非关联方            670,248.00   1 年以内        49.99
深圳壹创国际设计股份有限公司                非关联方            189,218.00   1 年以内        14.11
深圳市中小企业融资担保有限公司               非关联方            169,600.00   1 年以内        12.65
通标标准技术服务有限公司深圳分公司             非关联方             55,915.00   1 年以内         4.17
深圳市景泰荣环保科技有限公司                非关联方             45,660.38   1 年以内         3.41
                合计                          1,130,641.38                84.33
                                                                   占预付款项总额
              单位名称           与本公司关系           金额            账龄
                                                                    比例(%)
巴斯夫香港有限公司及其关联公司               非关联方          4,129,746.98   1 年以内        94.29
深圳市鸿锦康科技有限公司                  关联方             151,102.80   1 年以内         3.45
深圳依时货拉拉科技有限公司                 非关联方             39,410.85   1 年以内         0.90
深圳市盛世金秋传媒有限公司                 非关联方             13,802.00   1 年以内         0.32
昆山承昌亿机械五金有限公司                 非关联方              6,500.00   1 年以内         0.15
                合计                          4,340,562.63                99.11
                                                                   占预付款项总额
              单位名称           与本公司关系           金额            账龄
                                                                    比例(%)
巴斯夫香港有限公司及其关联公司               非关联方            946,425.94   1 年以内        76.57
深圳市鸿锦康科技有限公司                  关联方              86,498.92   1 年以内         7.00
MERIDAR LAW FIRM PC           非关联方             70,004.64   1 年以内         5.66
深圳市龙华新区观澜欣永鑫商行                非关联方             30,026.25   1 年以内         2.43
深圳市顺鼎宏电子有限公司                  关联方              24,560.61   1 年以内         1.99
                合计                          1,157,516.36                93.65
         （五）其他应收款
       项目            2021 年 6 月 30 日                2020 年 12 月 31 日               2019 年 12 月 31 日          2018 年 12 月 31 日
应收利息                                    -                                -                            -                         -
应收股利                                    -                                -                            -                         -
其他应收款                     9,331,213.63                   10,507,119.47                   7,648,957.76               3,794,998.51
       合计                 9,331,213.63                   10,507,119.47                   7,648,957.76               3,794,998.51
            （1）按账龄披露
            账龄          2021 年 6 月 30 日               2020 年 12 月 31 日             2019 年 12 月 31 日        2018 年 12 月 31 日
 账面余额小计                      10,302,816.69                10,987,138.85                 8,058,460.08             4,439,883.14
 减：坏账准备                         971,603.06                     480,019.38                 409,502.32               644,884.63
 账面价值合计                       9,331,213.63                10,507,119.47                 7,648,957.76             3,794,998.51
            （2）按款项性质分类情况
        款项性质              2021 年 6 月 30 日             2020 年 12 月 31 日             2019 年 12 月 31 日        2018 年 12 月 31 日
 保证金及押金                       9,911,451.84                 6,785,271.79                 4,508,216.49             2,207,418.75
 员工借款及备用金                        10,826.70                        1,394.12              1,351,191.36                72,595.36
 出口退税                                           -          3,727,094.99                 1,880,772.68             1,794,308.67
 往来款项及其他                        380,538.15                     473,377.95                 318,279.55               365,560.36
            合计               10,302,816.69                10,987,138.85                 8,058,460.08             4,439,883.14
            （3）按坏账计提方法分类披露
             类别                         账面余额                                           坏账准备
                                                                                                                  账面价值
                                金额                    比例（%）                       金额           计提比例（%）
 按单项计提坏账准备                                  -                      -                      -                  -              -
 其中：单项金额重大并单独计提
                                            -                      -                      -                  -              -
 坏账准备的其他应收款
 单项金额不重大但单独计提坏
                                            -                      -                      -                  -              -
 账准备的其他应收款
 按信用风险特征组合计提坏账             10,302,816.69                    100.00               971,603.06               9.43   9,331,213.63
      类别                    账面余额                              坏账准备
                                                                                   账面价值
                      金额          比例（%）                  金额          计提比例（%）
准备的其他应收款
其中：1.无风险信用组合
法）
      合计          10,302,816.69        100.00           971,603.06        9.43    9,331,213.63
     续上表：
      类别                    账面余额                              坏账准备
                                                                                   账面价值
                      金额          比例（%）                 金额           计提比例（%）
按单项计提坏账准备                     -               -                 -           -                -
其中：单项金额重大并单独计提
                              -               -                 -           -                -
坏账准备的其他应收款
单项金额不重大但单独计提坏
                              -               -                 -           -                -
账准备的其他应收款
按信用风险特征组合计提坏账
准备的其他应收款
其中：1.无风险信用组合       3,727,094.99           33.92                 -           -     3,727,094.99
法）
      合计          10,987,138.85        100.00          480,019.38        4.37    10,507,119.47
     续上表：
      类别                   账面余额                               坏账准备
                                                                                   账面价值
                     金额           比例（%）                 金额           计提比例（%）
按单项计提坏账准备                    -                -                 -           -                -
其中：单项金额重大并单独计提
                             -                -                 -           -                -
坏账准备的其他应收款
单项金额不重大但单独计提坏
                             -                -                 -           -                -
账准备的其他应收款
按信用风险特征组合计提坏账
准备的其他应收款
其中：1.无风险信用组合      1,880,772.68            23.34                 -           -     1,880,772.68
         类别                账面余额                                  坏账准备
                                                                                                 账面价值
                     金额              比例（%）                 金额            计提比例（%）
法）
         合计       8,058,460.08           100.00           409,502.32                 5.08       7,648,957.76
       续上表：
                            账面余额                                    坏账准备
        类别
                                                                                计提比例              账面价值
                      金额                比例（%）                  金额
                                                                                  （%）
按单项计提坏账准备              500,000.00                11.26       500,000.00             100.00                 -
其中：单项金额重大并单独计
                                 -                                       -                  -              -
提坏账准备的其他应收款
单项金额不重大但单独计提坏
账准备的其他应收款
按信用风险特征组合计提坏账
准备的其他应收款
其中：1.无风险信用组合         1,794,377.47                40.42                   -                  -   1,794,377.47
析法）
        合计           4,439,883.14               100.00       644,884.63              14.52      3,794,998.51
       组合中，单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款
        名称
                    账面余额                      坏账准备                计提比例（%）                       计提理由
上海精准主轴科技有限公司            500,000.00               500,000.00                     100.00          预计无法收回
        合计              500,000.00               500,000.00                     100.00
       组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
        账龄
                       其他应收款                              坏账准备                           计提比例（%）
        账龄
                   其他应收款                        坏账准备                      计提比例（%）
        合计           10,302,816.69                    971,603.06                    9.43
        续上表：
        账龄
                   其他应收款                        坏账准备                      计提比例（%）
        合计               7,260,043.86                 480,019.38                    6.61
        续上表：
        账龄
                   其他应收款                        坏账准备                      计提比例（%）
        合计               6,177,687.40                 409,502.32                    6.63
        续上表：
        账龄
                   其他应收款                        坏账准备                      计提比例（%）
        合计               2,145,505.67                 144,884.63                    6.75
        组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
       组合名称
                  期末余额           坏账准备期末余额              计提比例（%）              计提理由
出口退税款                       -                     -                   -   根据可回收性计提
        合计                  -                     -                   -
        续上表：
    组合名称
                              期末余额              坏账准备期末余额              计提比例（%）                  计提理由
出口退税款                          3,727,094.99                      -                  -       根据可回收性计提
        合计                     3,727,094.99                      -                  -
        续上表：
    组合名称
                              期末余额              坏账准备期末余额             计提比例（%）                   计提理由
出口退税款                           1,880,772.68                    -                   -       根据可回收性计提
        合计                      1,880,772.68                    -                   -
        续上表：
    组合名称
                               期末余额             坏账准备期末余额             计提比例（%）                   计提理由
出口退税款                           1,794,308.67                    -                   -       根据可回收性计提
印花税退税                                  68.80                    -                   -       根据可回收性计提
        合计                      1,794,377.47                    -                   -
        （4）坏账准备的情况
                                                          本期变动金额
   类别           2020 年 12 月 31 日                                                            2021 年 6 月 30 日
                                         计提                收回或转回             转销或核销
其他应收款坏账准备               480,019.38       491,583.68                  -                  -         971,603.06
   合计                   480,019.38       491,583.68                  -                  -         971,603.06
                                                          本期变动金额
   类别           2019 年 12 月 31 日                                                            2020 年 12 月 31 日
                                         计提                收回或转回             转销或核销
其他应收款坏账准备               409,502.32       389,967.06                  -       319,450.00           480,019.38
   合计                   409,502.32       389,967.06                  -       319,450.00           480,019.38
                                                          本期变动金额
    类别          2018 年 12 月 31 日                                                            2019 年 12 月 31 日
                                          计提               收回或转回             转销或核销
其他应收款坏账准备               644,884.63        264,617.69                 -       500,000.00          409,502.32
    合计                  644,884.63        264,617.69                 -       500,000.00          409,502.32
       类别                                                                                2018 年 12 月 31 日
                        日              计提                 收回或转回           转销或核销
其他应收款坏账准备              91,672.74       553,211.89                     -              -        644,884.63
       合计              91,672.74       553,211.89                     -              -        644,884.63
       （5）本期实际核销的其他应收款情况
            项目                2021 年 1-6 月              2020 年度            2019 年度           2018 年度
 本期实际核销的其他应收款金额                               -            319,450.00       500,000.00                 -
       （6）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
                                                                           占其他应款
        单位名称                 款项性质        2021 年 6 月 30 日          账龄                     坏账准备期末余额
                                                                          总额的比例（%）
华业主力实业（深圳）有限公司              保证金及押金            2,315,576.25        2-3 年         22.47           463,115.25
远东国际融资租赁有限公司                保证金及押金            2,000,000.00     1 年以内            19.41           100,000.00
东莞市天元通金属科技有限公司              保证金及押金            1,280,000.00     1 年以内            12.42            64,000.00
岳麓高新技术产业开发区管理委员会 保证金及押金                       1,240,000.00        1-2 年         12.04           124,000.00
深圳市百邦物业有限公司                 保证金及押金                863,182.50      注1             8.38            78,844.50
            合计                                7,698,758.75                      74.72           829,959.75
       注1：1年以内149,475.00元，1-2年713,707.50元。
       续上表：
                                                                           占其他应款
        单位名称                 款项性质       2020 年 12 月 31 日          账龄                     坏账准备期末余额
                                                                          总额的比例（%）
出口退税                         出口退税             3,727,094.99     1 年以内            33.92                       -
岳麓高新技术产业开发区管理委员会 保证金及押金                       2,480,000.00     1 年以内            22.57           124,000.00
华业主力实业（深圳）有限公司              保证金及押金            2,315,576.25        1-2 年         21.08           231,557.63
深圳市百邦物业有限公司                 保证金及押金            1,155,682.50     1 年以内            10.52            57,784.13
惠州市正集源实业有限公司                保证金及押金                777,653.04   1 年以内             7.08            38,882.65
            合计                               10,456,006.78                      95.17           452,224.41
       续上表：
                                                                          占其他应收款
       单位名称                 款项性质        2019 年 12 月 31 日          账龄                      坏账准备期末余额
                                                                          总额的比例（%）
华业主力实业（深圳）有限公司              保证金及押金            2,315,576.25     1 年以内            28.73           115,778.81
出口退税                         出口退税             1,880,772.68     1 年以内            23.34                       -
                                                                                    占其他应收款
        单位名称                     款项性质            2019 年 12 月 31 日      账龄                             坏账准备期末余额
                                                                                总额的比例（%）
李婷婷                        员工借款及备用金                    700,000.00    1 年以内                 8.69              35,000.00
深圳市百邦物业有限公司                      保证金及押金                673,600.00      注1                  8.36             111,320.00
深圳大顺天秤管理咨询有限公司                   保证金及押金                600,000.00    1 年以内                 7.45              30,000.00
            合计                                      6,169,948.93                          76.57             292,098.81
        注1：1年以内183,500.00元，2-3年476,350.00元，3-4年13,750.00元。
        续上表：
                                                                                    占其他应收款
       单位名称                      款项性质            2018 年 12 月 31 日     账龄                              坏账准备期末余额
                                                                               总额的比例（%）
出口退税                             出口退税              1,794,308.67     1 年以内                40.41                         -
华业主力实业（深圳）有限公司              保证金及押金                   871,858.75     1 年以内                19.64             43,592.94
上海精准主轴科技有限公司                保证金及押金                   500,000.00      2-3 年               11.26           500,000.00
深圳市百邦物业有限公司                 保证金及押金                   490,100.00       注1                 11.04             50,385.00
台骏国际租赁有限公司                  保证金及押金                   277,000.00       注2                  6.24             21,850.00
        合计                                         3,933,267.42                          88.59           615,827.94
        注1：1-2年为476,350.00元，2-3年为13,750.00元。
        注2：1年以内为117,000.00元，1-2年为160,000.00元。
        （六）存货
       项目           账面              存货跌               账面              账面               存货跌                账面
                    余额              价准备               价值              余额               价准备                价值
 原材料             14,953,246.31      285,064.86     14,668,181.45    17,772,640.16        97,059.57     17,675,580.59
 在产品             14,853,873.04               -     14,853,873.04    8,361,377.22                  -    8,361,377.22
 库存商品            12,234,673.42      204,810.30     12,029,863.12    10,065,625.44       437,571.48     9,628,053.96
 委托加工物资          3,378,340.33                -      3,378,340.33    2,936,981.01                  -    2,936,981.01
 发出商品            14,191,685.51               -     14,191,685.51    9,891,257.84                  -    9,891,257.84
 低值易耗品           1,229,284.89           472.40      1,228,812.49      851,104.26         52,862.37        798,241.89
 半成品             33,647,681.88    6,026,881.98     27,620,799.90    28,567,211.30     3,938,179.98     24,629,031.32
       合计        94,488,785.38    6,517,229.54     87,971,555.84    78,446,197.23     4,525,673.40     73,920,523.83
        续上表：
       项目            账面              存货跌                 账面              账面             存货跌              账面
                     余额              价准备                 价值              余额             价准备              价值
  原材料              9,941,591.12       29,430.16       9,912,160.96     3,110,104.29               -    3,110,104.29
  在产品              5,669,064.86               -       5,669,064.86     1,146,085.68               -    1,146,085.68
  库存商品             6,190,481.51      281,364.87       5,909,116.64       978,811.87       99,943.34      878,868.53
  委托加工物资           6,660,332.39               -       6,660,332.39                 -              -               -
  发出商品            12,608,592.52               -       12,608,592.52    6,921,886.06               -    6,921,886.06
  低值易耗品              258,272.04               -         258,272.04         1,388.06               -        1,388.06
  半成品             13,949,064.25    2,835,508.47       11,113,555.78    15,537,443.45   1,595,967.57   13,941,475.88
       合计         55,277,398.69    3,146,303.50       52,131,095.19    27,695,719.41   1,695,910.91   25,999,808.50
                                         本期增加金额                              本期减少金额
  项目        2020 年 12 月 31 日                                                                          2021 年 6 月 30 日
                                      计提                  其他          转回或转销               其他
原材料                97,059.57         281,214.33                   -      93,209.04                -          285,064.86
库存商品              437,571.48                      -               -     232,761.18                -          204,810.30
低值易耗品              52,862.37             472.40                   -      52,862.37                -              472.40
半成品             3,938,179.98       5,452,314.60                   -   3,363,612.60                -       6,026,881.98
  合计            4,525,673.40       5,734,001.33                   -   3,742,445.19                -       6,517,229.54
                                         本期增加金额                              本期减少金额
  项目        2019 年 12 月 31 日                                                                          2020 年 12 月 31 日
                                      计提                  其他          转回或转销               其他
原材料                29,430.16          68,323.81                   -          694.40               -           97,059.57
库存商品              281,364.87         327,772.54                   -     171,565.93                -          437,571.48
低值易耗品                       -         60,483.57                   -       7,621.20                -           52,862.37
半成品             2,835,508.47       3,595,024.96                   -   2,492,353.45                -       3,938,179.98
  合计            3,146,303.50       4,051,604.88                   -   2,672,234.98                -       4,525,673.40
                                         本期增加金额                              本期减少金额
  项目        2018 年 12 月 31 日                                                                          2019 年 12 月 31 日
                                      计提                  其他          转回或转销              其他
                                              本期增加金额                                  本期减少金额
    项目       2018 年 12 月 31 日                                                                             2019 年 12 月 31 日
                                         计提                  其他             转回或转销              其他
原材料                          -           29,430.16                   -                  -             -          29,430.16
库存商品                 99,943.34          274,996.63                   -         93,575.10              -         281,364.87
半成品              1,595,967.57         3,502,317.95                   -      2,262,777.05              -       2,835,508.47
    合计           1,695,910.91         3,806,744.74                   -      2,356,352.15              -       3,146,303.50
                                              本期增加金额                                  本期减少金额
    项目       2017 年 12 月 31 日                                                                             2018 年 12 月 31 日
                                         计提                  其他             转回或转销              其他
原材料                          -                     -                 -                  -             -                  -
库存商品               175,441.26            35,806.43                   -        111,304.35              -          99,943.34
半成品                  46,075.29        1,549,892.28                   -                  -             -       1,595,967.57
    合计             221,516.55         1,585,698.71                   -        111,304.35              -       1,695,910.91
           （七）其他流动资产
           项目                        2021 年 6 月 30 日         2020 年 12 月 31 日          2019 年 12 月 31 日   2018 年 12 月 31 日
待抵扣增值税进项税                                4,595,590.62                    917,074.39          367,964.94        2,040,921.30
企业所得税                                         32,412.99                           -                   -           40,039.95
与发行相关的中介机构费                              4,253,301.84                    849,056.58                   -                      -
待摊费用                                        388,349.51
           合计                            9,269,654.96                1,766,130.97            367,964.94        2,080,961.25
           （八）其他权益工具投资
                  项目                                        期末余额                                  期初余额
             其他权益工具投资                                                1,983,659.16                                -
                  合计                                                 1,983,659.16                                -
                                                                                       指定为以公允价值
                 本期确认的股                累计                     其他综合收益转入                 计量且其变动计入           其他综合收益转入
      项目                                        累计损失
                     利收入               利得                        留存收益的金额               其他综合收益的原            留存收益的原因
                                                                                              因
北京酷捷科技有限公
                                 -        -    16,340.84                          -         非交易性                         -
司
                                                                                   指定为以公允价值
                      本期确认的股       累计                      其他综合收益转入                计量且其变动计入              其他综合收益转入
       项目                                  累计损失
                       利收入         利得                         留存收益的金额              其他综合收益的原              留存收益的原因
                                                                                          因
       合计                    -         -   16,340.84                           -
            （九）固定资产
            （1）分类列示
            项目                   2021 年 6 月 30 日         2020 年 12 月 31 日          2019 年 12 月 31 日      2018 年 12 月 31 日
固定资产                               124,548,417.40              85,947,046.81           41,545,967.84         23,104,073.24
固定资产清理                                             -                           -                     -                    -
            合计                     124,548,417.40              85,947,046.81           41,545,967.84         23,104,073.24
            （1）固定资产情况
           项目                机器设备                          运输工具                    电子设备及其他                   合计
 一、账面原值
 加：会计政策变更                    -28,850,056.02                                                              -28,850,056.02
 （1）购置                           13,725,729.08                    456,513.27            299,975.57        14,482,217.92
 （2）在建工程转入                       36,194,468.56                             -            239,676.74        36,434,145.30
 （3）使用权资产转入                      22,553,197.12                             -                     -        22,553,197.12
 （1）处置或报废                          566,185.75                              -              5,575.23           571,760.98
 （2）转入在建工程                                   -                             -                     -                    -
 （3）使用权资产减少                                  -                             -                     -                    -
 二、累计折旧
 加：会计政策变更                        -2,539,275.99                                                            -2,539,275.99
          项目         机器设备                 运输工具                电子设备及其他             合计
（1）计提                 4,503,747.33           161,593.04         429,897.59     5,095,237.96
（2）其他转入               2,914,352.33                        -                -     2,914,352.33
（1）处置或报废                 22,421.48                        -         1,520.07        23,941.55
（2）转入在建工程                        -                        -                -                -
（3）其他减少                          -                        -                -                -
三、减值准备
（1）计提                            -                        -                -                -
（1）处置或报废                         -                        -                -                -
四、账面价值
加：会计政策变更             -26,310,780.03                                            -26,310,780.03
          项目         机器设备                 运输工具                电子设备及其他             合计
一、账面原值
（1）购置                19,303,338.74               797,189.39       728,623.02    20,829,151.15
（2）在建工程转入            31,096,469.88                        -       511,496.86    31,607,966.74
（1）处置或报废                126,332.80                        -         2,576.76       128,909.56
（2）转入在建工程                        -                        -                -                -
（3）其他减少                          -                        -                -                -
          项目         机器设备                运输工具                电子设备及其他            合计
二、累计折旧
（1）计提                7,175,634.92               204,087.28       611,280.97    7,991,003.17
（1）处置或报废                81,943.09                        -         1,930.72       83,873.81
（2）转入在建工程                       -                        -                -               -
（3）其他减少                         -                        -                -               -
三、减值准备
（1）计提                           -                        -                -               -
（1）处置或报废                        -                        -                -               -
四、账面价值
          项目         机器设备                运输工具                电子设备及其他            合计
一、账面原值
（1）购置                20,720,404.49              675,571.28       939,036.94   22,335,012.71
（2）在建工程转入                        -                       -                -               -
（1）处置及报废                         -                       -                -               -
（2）转入在建工程                        -                       -                -               -
二、累计折旧
          项目         机器设备                运输工具                电子设备及其他            合计
（1）计提                 3,515,054.84               83,436.42       294,626.85    3,893,118.11
（2）在建工程转入                        -                       -                -               -
（1）报废或处置                         -                       -                -               -
（2）转入在建工程                        -                       -                -               -
三、减值准备
（1）计提                            -                       -                -               -
（1）处置或报废                         -                       -                -               -
四、账面价值
          项目         机器设备                运输工具                电子设备及其他            合计
一、账面原值
（1）购置                11,007,942.27                      -        308,578.44   11,316,520.71
（2）在建工程转入                        -                      -                 -               -
（1）处置或报废                         -                      -                 -               -
（2）转入在建工程                        -                      -                 -               -
二、累计折旧
（1）计提                 1,749,126.20                      -        118,279.30    1,867,405.50
（1）处置或报废                         -                      -                 -               -
          项目             机器设备                     运输工具                  电子设备及其他                      合计
（2）转入在建工程                              -                          -                    -                        -
三、减值准备
（1）计提                                  -                          -                    -                        -
（1）处置或报废                               -                          -                    -                        -
四、账面价值
           （2）期末未发现固定资产存在减值迹象，未计提减值准备
           （十）在建工程
           （1）分类列示
         项目          2021 年 6 月 30 日       2020 年 12 月 31 日           2019 年 12 月 31 日         2018 年 12 月 31 日
在建工程                     27,661,023.28                19,476,590.54        19,227,238.77                        -
         合计              27,661,023.28                19,476,590.54        19,227,238.77                        -
           （1）在建工程情况
               项目                          减值                                         减值
                            账面余额                        账面价值            账面余额                      账面价值
                                           准备                                         准备
  在安装设备                  19,349,066.00       -        19,349,066.00   16,763,006.64        -    16,763,006.64
  坪山厂房装修工程                   54,674.98       -            54,674.98      104,403.67        -       104,403.67
  坪山 MIM 工艺生产线            7,476,845.57       -         7,476,845.57    2,609,180.23        -     2,609,180.23
  湖南泛海厂房建设工程                780,436.73       -           780,436.73               -        -                -
               合计        27,661,023.28       -        27,661,023.28   19,476,590.54        -    19,476,590.54
      续上表
         项目                     减值                               减值
                 账面余额                       账面价值          账面余额           账面价值
                                准备                               准备
在安装设备             500,000.00          -      500,000.00      -       -         -
坪山厂房装修工程        4,903,138.03          -    4,903,138.03      -       -         -
坪山 MIM 工艺生产线   13,824,100.74          -   13,824,100.74      -       -         -
         合计    19,227,238.77          -   19,227,238.77      -       -         -
            （2）重要在建工程项目本期变动情况
                                                                                                               工程累计
                                                                                                                                利息资   其中：本   本期利
 项目名称          预算数                           本期增加金额                                                                      工程进度   本化累   期利息资   息资本     资金来源
                                                                                                                                计金额   本化金额   化率（%）
                                                                                                               （%）
在安装设备                    -   16,763,006.64   40,606,306.71   34,153,156.13   3,867,091.22      19,349,066.00         -   未完工      -      -      -    自有资金
坪山厂房装修
工程
坪山 MIM 工艺
生产线
湖南泛海厂房
建设工程
     合计                      19,476,590.54   49,176,161.57   36,434,145.30   4,557,583.53      27,661,023.28                      -      -      -
                                                                                                               工程累计
                                                                                                                                利息资   其中：本   本期利
 项目名称           预算数                          本期增加金额                                                                      工程进度   本化累   期利息资   息资本     资金来源
                                                                                                                                计金额   本化金额   化率（%）
                                                                                                               （%）
在安装设备                    -      500,000.00   17,298,769.83    1,035,763.19                 -   16,763,006.64         -   未完工      -      -      -    自有资金
坪 山厂房 装 修     8,000,000.00    4,903,138.03     760,187.86                -   5,558,922.22         104,403.67    70.79    未完工      -      -      -    自有资金
                                                                                                                         工程累计
                                                                                                                                         利息资       其中：本        本期利
    项目名称        预算数                                本期增加金额                                                                         工程进度   本化累       期利息资        息资本       资金来源
                                                                                                                                         计金额       本化金额       化率（%）
                                                                                                                         （%）
工程
坪山 MIM 工艺
生产线
     合计                      19,227,238.77         46,626,188.11   31,607,966.74   14,768,869.60         19,476,590.54                         -          -          -
                                                                                                                      工程累计投              利息资       其中：本       本期利
    项目名称           预算数                               本期增加金额                                                           入占预算的       工程进度   本化累       期利息资       息资本        资金来源
                                                                                                                      比例（%）              计金额       本化金额       化率（%）
在安装设备                        -                 -         500,000.00                -              -      500,000.00          -    未完工      -          -          -       自有资金
坪山厂房装修工程         8,000,000.00                  -       4,903,138.03                -              -    4,903,138.03      61.29    未完工      -          -          -       自有资金
坪山 MIM 工艺生产
线
     合计                                        -      19,227,238.77                -              -   19,227,238.77                        -          -          -
            (3)报告期各期末无需计提减值准备的在建工程。
  （十一）使用权资产
       项目             房屋及建筑物                        机器设备                     合计
一、账面原值
加：会计政策变更                  83,664,778.98               33,719,765.37         117,384,544.35
（1）新增租赁                    5,784,317.98                5,785,560.17          11,569,878.15
（1）转入固定资产                             -               22,553,197.12          22,553,197.12
二、累计折旧
加：会计政策变更                              -                2,539,275.99           2,539,275.99
（1）计提                      7,436,703.73                2,019,371.46           9,456,075.19
（1）转入固定资产                                              2,914,352.33           2,914,352.33
三、账面价值
加：会计政策变更                  83,664,778.98               31,180,489.38         114,845,268.36
  （十二）无形资产
       项目            土地使用权                专利权                办公软件               合计
一、账面原值
（1）购置                            -                     -     1,450,451.60    1,450,451.60
       项目            土地使用权              专利权             办公软件              合计
（1）其他                            -                  -              -               -
二、累计摊销
（1）计提                   264,760.64           1,732.67     444,360.16      710,853.47
（1）其他                            -                  -              -               -
三、减值准备
（1）计提                            -                  -              -               -
（1）处置                            -                  -              -               -
四、账面价值
       项目            土地使用权              专利权             办公软件              合计
一、账面原值
（1）购置                26,470,801.00          34,653.47     838,332.25   27,343,786.72
（1）其他                            -                  -              -               -
二、累计摊销
（1）计提                   220,537.38           2,021.46     477,936.85      700,495.69
       项目            土地使用权                  专利权             办公软件              合计
（1）其他                            -                      -              -               -
三、减值准备
（1）计提                            -                      -              -               -
（1）处置                            -                      -              -               -
四、账面价值
       项目            土地使用权                   专利权            办公软件              合计
一、账面原值
（1）购置                                -                  -     608,532.44      608,532.44
（1）其他                                -                  -              -               -
二、累计摊销
（1）计提                                -                  -     315,689.21      315,689.21
（1）其他                                -                  -              -               -
三、减值准备
（1）计提                                -                  -              -               -
       项目            土地使用权               专利权        办公软件         合计
（1）处置                            -              -            -            -
四、账面价值
       项目            土地使用权              专利权         办公软件         合计
一、账面原值
（1）购置                        -                  -   561,572.83   561,572.83
（1）处置                        -                  -            -            -
二、累计摊销
（1）计提                        -                  -    86,108.61    86,108.61
（1）处置                        -                  -            -            -
三、减值准备
（1）计提                        -                  -            -            -
（1）处置                        -                  -            -            -
四、账面价值
 （十三）商誉
                                 本期增加                       本期减少
被投资单位名称或       2020 年 12 月                                                       2021 年 6 月
                              企业合并
形成商誉的事项           31 日                        其他       处置          其他               30 日
                              形成的
深圳市泛海统联精
密模具有限公司
   合计            591,802.25          -             -        -               -     591,802.25
                                 本期增加                       本期减少
被投资单位名称或       2019 年 12 月                                                        2020 年 12
                              企业合并
形成商誉的事项           31 日                        其他       处置          其他              月 31 日
                              形成的
深圳市泛海统联精
密模具有限公司
   合计            591,802.25          -             -        -               -     591,802.25
                                 本期增加                       本期减少
被投资单位名称或       2018 年 12 月                                                        2019 年 12
                              企业合并
形成商誉的事项           31 日                        其他       处置          其他              月 31 日
                              形成的
深圳市泛海统联精
密模具有限公司
江苏泛海统联新材
料科技有限公司
   合计          1,069,908.73          -             -        -   478,106.48        591,802.25
                                 本期增加                   本期减少
被投资单位名称或       2017 年 12 月                                                      2018 年 12 月
                              企业合并
形成商誉的事项           31 日                        其他       处置         其他               31 日
                              形成的
深圳市泛海统联精
密模具有限公司
江苏泛海统联新材
料科技有限公司
   合计          1,069,908.73          -             -        -           -       1,069,908.73
                                        本期增加                          本期减少
  被投资单位名称或形       2018 年 12 月                                                              2019 年 12
                                  企业合并
   成商誉的事项             31 日                         其他           处置             其他          月 31 日
                                   形成的
  江苏泛海统联新材料
   科技有限公司
        合计          478,106.48            -              -    478,106.48               -             -
                                        本期增加                          本期减少
  被投资单位名称或        2017 年 12 月                                                              2018 年 12
                                 企业合并形
   形成商誉的事项           31 日                          其他            处置             其他          月 31 日
                                   成的
  江苏泛海统联新材料
  科技有限公司
        合计          478,106.48           -                -            -               -   478,106.48
    （十四）长期待摊费用
   项目        2020 年 12 月 31 日    本期增加金额              本期摊销金额           其他减少额            2021 年 6 月 30 日
装修及修缮工程           8,175,429.40    2,190,645.18         884,024.20                            9,482,050.38
模具、治具及其他         13,367,409.95    8,242,156.95       7,471,831.53      67,039.11            14,070,696.26
   合计            21,542,839.35   10,432,802.13       8,355,855.73      67,039.11            23,552,746.64
   项目        2019 年 12 月 31 日    本期增加金额              本期摊销金额           其他减少额            2020 年 12 月 31 日
装修及修缮工程             872,812.07    8,730,505.32       1,334,460.26          93,427.73         8,175,429.40
模具、治具及其他          9,579,461.61   15,020,258.92     11,232,310.58                   -        13,367,409.95
   合计            10,452,273.68   23,750,764.24     12,566,770.84           93,427.73        21,542,839.35
   项目        2018 年 12 月 31 日    本期增加金额            本期摊销金额             其他减少额            2019 年 12 月 31 日
装修及修缮工程            946,860.25      489,233.45          563,281.63                 -            872,812.07
模具、治具及其他         3,753,724.92    12,994,658.18       6,480,271.50      688,649.99            9,579,461.61
   合计            4,700,585.17    13,483,891.63       7,043,553.13      688,649.99           10,452,273.68
   项目        2017 年 12 月 31 日    本期增加金额            本期摊销金额             其他减少额            2018 年 12 月 31 日
   项目         2017 年 12 月 31 日      本期增加金额            本期摊销金额             其他减少额             2018 年 12 月 31 日
装修及修缮工程             916,797.88        539,611.86          509,549.49                   -          946,860.25
模具、治具及其他            469,518.05      5,171,097.63        1,886,890.76                   -        3,753,724.92
   合计             1,386,315.93      5,710,709.49        2,396,440.25                   -        4,700,585.17
       （十五）递延所得税资产及递延所得税负债
   项目
                可抵扣暂时性差异               递延所得税资产                  可抵扣暂时性差异                   递延所得税资产
坏账准备                 5,862,373.11              926,369.81               7,438,020.99            1,173,364.52
存货跌价准备               6,505,236.72            1,032,903.83               4,489,051.21              682,610.44
可抵扣亏损               83,776,101.82          20,694,783.19               66,484,219.14           16,621,054.79
递延收益                   204,965.92               30,744.89                 220,965.94               33,144.89
内部交易未实现损益            5,268,332.63              899,188.34               3,851,166.74              674,273.33
其他权益工具投资                16,340.84                2,451.13                          -                          -
   合计              101,633,351.04          23,586,441.19               82,483,424.02           19,184,447.97
       续上表
   项目
                可抵扣暂时性差异               递延所得税资产                  可抵扣暂时性差异                   递延所得税资产
坏账准备                 3,805,352.28              600,171.17               1,793,401.56              269,010.23
存货跌价准备               3,146,303.50              471,945.52               1,695,910.91              254,386.64
可抵扣亏损               13,049,559.16            3,262,389.79                 119,713.49               17,957.02
递延收益                   252,965.98               37,944.90                 284,966.02               42,744.90
内部交易未实现损益              912,081.98              136,812.30                 572,013.30               85,802.00
   合计               21,166,262.90            4,509,263.68               4,466,005.28              669,900.79
         项目
                         应纳税暂时性差异               递延所得税负债                应纳税暂时性差异             递延所得税负债
固定资产加速折旧                     98,917,277.55         19,213,023.10         75,742,965.48        15,751,326.12
         合计                  98,917,277.55         19,213,023.10         75,742,965.48        15,751,326.12
       续上表
        项目
                        应纳税暂时性差异               递延所得税负债                 应纳税暂时性差异             递延所得税负债
固定资产加速折旧                     30,759,881.70         4,797,305.56          14,242,794.97          2,195,482.90
            项目
                        应纳税暂时性差异               递延所得税负债            应纳税暂时性差异               递延所得税负债
            合计              30,759,881.70        4,797,305.56        14,242,794.97           2,195,482.90
       项目        2021 年 6 月 30 日        2020 年 12 月 31 日        2019 年 12 月 31 日         2018 年 12 月 31 日
可抵扣暂时性差异                610,790.13               99,047.17               2,061.14             1,505,338.35
可抵扣亏损                 8,691,146.30            9,415,461.88           5,694,938.04             5,413,659.06
内部交易未实现损益             1,709,857.86            2,524,626.22           1,866,214.53             1,990,323.17
       合计            11,011,794.29           12,039,135.27           7,563,213.71             8,909,320.58
       年份        2021 年 6 月 30 日        2020 年 12 月 31 日        2019 年 12 月 31 日          2018 年 12 月 31 日
       合计             8,691,146.30            9,415,461.88             5,694,938.04            5,413,659.06
        （十六）其他非流动资产
       项目          2021 年 6 月 30 日       2020 年 12 月 31 日         2019 年 12 月 31 日       2018 年 12 月 31 日
预付设备及工程款              5,914,448.05            4,435,955.18            5,709,232.09            2,351,178.82
融资租赁                               -                       -          6,725,663.72                       -
       合计             5,914,448.05            4,435,955.18           12,434,895.81            2,351,178.82
        （十七）短期借款
       项目          2021 年 6 月 30 日        2020 年 12 月 31 日         2019 年 12 月 31 日        2018 年 12 月 31 日
质押借款                  5,572,632.38            17,408,640.32            5,424,497.77           10,759,382.57
保证借款                 51,371,597.94            11,566,611.46           22,680,000.00           11,750,000.00
       合计            56,944,230.32            28,975,251.78           28,104,497.77           22,509,382.57
            注：期末借款担保情况详见附注六、
                           （五十一）所有权或使用权受到限制的资产所述以及
   附注十、（五）关联方担保情况所述。
        （十八）应付账款
        项目              2021 年 6 月 30 日           2020 年 12 月 31 日         2019 年 12 月 31 日            2018 年 12 月 31 日
        合计                  73,199,830.87              67,848,342.33             51,560,233.31              33,000,488.01
            （十九）预收款项
       项目               2021 年 6 月 30 日           2020 年 12 月 31 日         2019 年 12 月 31 日             2018 年 12 月 31 日
       合计                                 -                           -             266,000.00                   80,000.22
            （二十）合同负债
       项目               2021 年 6 月 30 日           2020 年 12 月 31 日         2019 年 12 月 31 日             2018 年 12 月 31 日
预收货款                            21,238.94                      1,274.98                       -                            -
       合计                       21,238.94                      1,274.98                       -                            -
            （二十一）应付职工薪酬
                项   目               2020 年 12 月 31 日             本期增加              本期减少               2021 年 6 月 30 日
   一、短期薪酬                                 12,394,296.57          55,993,724.63     59,838,290.99         8,549,730.21
   二、离职后福利中-设定提存计划负债                                     -        2,179,317.16      2,179,317.16                       -
   三、辞退福利                                                -                   -                    -                    -
                 合计                       12,394,296.57        58,173,041.79      62,017,608.15         8,549,730.21
                项   目               2019 年 12 月 31 日             本期增加              本期减少            2020 年 12 月 31 日
   一、短期薪酬                                     5,520,172.26       97,081,672.41     90,207,548.10        12,394,296.57
   二、离职后福利中-设定提存计划负债                              2,927.64          322,875.44        325,803.08                       -
   三、辞退福利                                                -           52,399.00         52,399.00                       -
         项   目      2019 年 12 月 31 日         本期增加                 本期减少           2020 年 12 月 31 日
          合计             5,523,099.90       97,456,946.85        90,585,750.18        12,394,296.57
         项   目      2018 年 12 月 31 日         本期增加                 本期减少           2019 年 12 月 31 日
一、短期薪酬                   8,696,839.78        67,029,811.13        70,206,478.65         5,520,172.26
二、离职后福利中-设定提存计划负债                   -         2,802,640.06         2,799,712.42             2,927.64
三、辞退福利                              -            83,633.00            83,633.00                       -
          合计             8,696,839.78        69,916,084.19        73,089,824.07         5,523,099.90
         项   目      2017 年 12 月 31 日         本期增加                 本期减少           2018 年 12 月 31 日
一、短期薪酬                   2,292,856.80        37,139,456.08        30,735,473.10         8,696,839.78
二、离职后福利中-设定提存计划负债                   -         1,384,111.49         1,384,111.49                       -
三、辞退福利                              -            27,854.00            27,854.00                       -
          合计             2,292,856.80        38,551,421.57        32,147,438.59         8,696,839.78
         项   目      2020 年 12 月 31 日         本期增加                 本期减少              2021 年 6 月 30 日
一、工资、奖金、津贴和补贴           12,394,296.57        53,248,288.53        57,092,854.89       8,549,730.21
二、职工福利费                             -         1,343,357.02         1,343,357.02                      -
三、社会保险费                             -           572,232.82           572,232.82                      -
其中：医疗保险费                            -           480,112.90           480,112.90                      -
   工伤保险费                            -            48,523.07            48,523.07                      -
   生育保险费                            -            43,596.85            43,596.85                      -
四、住房公积金                             -           811,716.00           811,716.00                      -
五、工会经费和职工教育经费                       -            18,130.26            18,130.26                      -
六、短期带薪缺勤                            -                       -                   -                    -
七、短期利润分享计划                          -                       -                   -                    -
八、其他短期薪酬                            -                       -                   -                    -
          合计            12,394,296.57        55,993,724.63        59,838,290.99        8,549,730.21
         项   目      2019 年 12 月 31 日        本期增加                 本期减少           2020 年 12 月 31 日
一、工资、奖金、津贴和补贴            5,519,632.78       92,926,831.74       86,052,167.95        12,394,296.57
      项    目    2019 年 12 月 31 日       本期增加                 本期减少           2020 年 12 月 31 日
二、职工福利费                         -       2,074,697.38        2,074,697.38                      -
三、社会保险费                    539.48         780,767.99          781,307.47                      -
其中：医疗保险费                   411.20         674,869.63          675,280.83                      -
   工伤保险费                    33.76           2,414.94            2,448.70                      -
   生育保险费                    94.52         103,483.42          103,577.94                      -
四、住房公积金                         -       1,267,568.40        1,267,568.40                      -
五、工会经费和职工教育经费                   -          31,806.90           31,806.90                      -
六、短期带薪缺勤                        -                  -                   -                      -
七、短期利润分享计划                      -                  -                   -                      -
八、其他短期薪酬                        -                  -                   -                      -
          合计         5,520,172.26      97,081,672.41       90,207,548.10       12,394,296.57
      项    目    2018 年 12 月 31 日         本期增加               本期减少           2019 年 12 月 31 日
一、工资、奖金、津贴和补贴        8,696,839.78       64,859,968.55 68,037,175.55             5,519,632.78
二、职工福利费                            -       874,523.25         874,523.25                      -
三、社会保险费                            -       691,779.73         691,240.25              539.48
其中：医疗保险费                           -       562,867.51         562,456.31              411.20
   工伤保险费                           -        39,058.28          39,024.52               33.76
   生育保险费                           -        89,853.94          89,759.42               94.52
四、住房公积金                            -       601,139.60         601,139.60                      -
五、工会经费和职工教育经费                      -         2,400.00           2,400.00                      -
六、短期带薪缺勤                           -                   -               -                      -
七、短期利润分享计划                         -                   -               -                      -
八、其他短期薪酬                           -                   -               -                      -
          合计         8,696,839.78       67,029,811.13 70,206,478.65             5,520,172.26
      项    目    2017 年 12 月 31 日         本期增加                本期减少           2018 年 12 月 31 日
一、工资、奖金、津贴和补贴        2,292,856.80       36,373,506.76       29,969,523.78       8,696,839.78
二、职工福利费                         -          418,413.28          418,413.28                     -
三、社会保险费                         -          341,613.13          341,613.13                     -
其中：医疗保险费                        -          269,100.03          269,100.03                     -
   工伤保险费                        -           27,830.53           27,830.53                     -
   生育保险费                        -           44,682.57           44,682.57                     -
         项   目            2017 年 12 月 31 日          本期增加            本期减少            2018 年 12 月 31 日
四、住房公积金                                    -                 -                  -                     -
五、工会经费和职工教育经费                              -          5,922.91          5,922.91                      -
六、短期带薪缺勤                                   -                 -                  -                     -
七、短期利润分享计划                                 -                 -                  -                     -
八、其他短期薪酬                                   -                 -                  -                     -
          合计                   2,292,856.80      37,139,456.08     30,735,473.10        8,696,839.78
    项目           2020 年 12 月 31 日         本期增加                   本期减少           2021 年 6 月 30 日
    合计                              -      2,179,317.16          2,179,317.16                     -
    项目           2019 年 12 月 31 日         本期增加                   本期减少           2020 年 12 月 31 日
    合计                    2,927.64             322,875.44          325,803.08                     -
    项目           2018 年 12 月 31 日         本期增加                   本期减少           2019 年 12 月 31 日
    合计                              -      2,802,640.06          2,799,712.42              2,927.64
    项目           2017 年 12 月 31 日         本期增加                   本期减少           2018 年 12 月 31 日
    合计                              -      1,384,111.49          1,384,111.49                     -
          项目                            本期缴费金额                           期末应付未付金额
辞退福利                                                                                              -
            项目                         本期缴费金额                               期末应付未付金额
            合计                                                                                    -
            项目                         本期缴费金额                               期末应付未付金额
辞退福利                                                 52,399.00                                    -
            合计                                       52,399.00                                    -
            项目                         本期缴费金额                               期末应付未付金额
辞退福利                                                    83,633.00                                 -
            合计                                          83,633.00                                 -
            项目                         本期缴费金额                               期末应付未付金额
辞退福利                                                    27,854.00                                 -
            合计                                          27,854.00                                 -
       （二十二）应交税费
   税费项目          2021 年 6 月 30 日     2020 年 12 月 31 日       2019 年 12 月 31 日       2018 年 12 月 31 日
企业所得税                    45,156.03        9,446,609.43               426,317.21                    -
增值税                     603,026.97          590,447.94                        -                    -
城市维护建设税                 135,295.68          101,748.11                80,368.01                    -
教育费附加（含地方
教育附加）
代扣代缴个人所得税               438,514.33          185,275.55               155,721.08            70,998.15
印花税                      28,316.37           36,806.30                10,285.89            16,333.71
土地使用税                    67,328.28                   -                        -                    -
       合计             1,414,277.43       10,433,564.55               730,097.91            87,331.86
       （二十三）其他应付款
       （1）分类列示
      项目         2021 年 6 月 30 日     2020 年 12 月 31 日       2019 年 12 月 31 日       2018 年 12 月 31 日
应付利息                                                 -                179,734.86            54,509.42
应付股利                                                 -                         -                      -
其他应付款                5,121,652.28         6,110,814.69              6,499,369.66         3,838,188.66
      项目            2021 年 6 月 30 日       2020 年 12 月 31 日       2019 年 12 月 31 日       2018 年 12 月 31 日
      合计                 5,121,652.28          6,110,814.69           6,679,104.52           3,892,698.08
      （1）按款项性质列示
     款项性质           2021 年 6 月 30 日       2020 年 12 月 31 日       2019 年 12 月 31 日       2018 年 12 月 31 日
往来款及其他                   3,682,890.76           2,984,754.00           1,520,599.74           2,721,688.21
物业租金及水电费                 1,438,761.52           3,126,060.69           4,978,769.92           1,116,500.45
      合计                 5,121,652.28           6,110,814.69           6,499,369.66           3,838,188.66
      （2）期末无账龄超过1年的重要其他应付款
         （二十四）一年内到期的非流动负债
      项目            2021 年 6 月 30 日       2020 年 12 月 31 日       2019 年 12 月 31 日       2018 年 12 月 31 日
一年内到期的长期
应付款
一年内到期的长期
借款
一年内到期的租赁
负债
      合计                 42,316,645.89          5,270,964.78         12,052,884.03           3,741,137.38
         （二十五）其他流动负债
     项     目        2021 年 6 月 30 日       2020 年 12 月 31 日      2019 年 12 月 31 日       2018 年 12 月 31 日
待转销项税额                       373,171.37           104,113.75            864,849.56             983,490.22
      合计                     373,171.37           104,113.75            864,849.56             983,490.22
         （二十六）长期借款
 借款条件类别             2021 年 6 月 30 日       2020 年 12 月 31 日       2019 年 12 月 31 日       2018 年 12 月 31 日
信用借款                                  -        5,006,388.89           5,000,000.00                         -
      合计                              -        5,006,388.89           5,000,000.00                         -
         （二十七）租赁负债
               项目                     2021 年 6 月 30 日          2021 年 1 月 1 日       2020 年 12 月 31 日
     租赁付款额                                 89,432,265.10          92,466,686.93                    -
     减：未确认融资费用                             12,047,024.21          13,549,217.09                    -
               合计                          77,385,240.89          78,917,469.84                    -
       （二十八）长期应付款
       项目          2021 年 6 月 30 日        2020 年 12 月 31 日       2019 年 12 月 31 日            2018 年 12 月 31 日
长期应付款余额                18,207,055.24             262,723.92           4,235,535.08                 1,575,120.10
减：未确认融资费用                   728,890.57             1,690.07                318,490.55                197,917.54
       合计              17,478,164.67             261,033.85           3,917,044.53                 1,377,202.56
       （二十九）递延收益
       （1）分类列示
 项目         2021 年 6 月 30 日              2020 年 12 月 31 日        2019 年 12 月 31 日            2018 年 12 月 31 日
政府补助                   204,965.92                 220,965.94               252,965.98                 284,966.02
 合计                    204,965.92                 220,965.94               252,965.98                 284,966.02
       （2）涉及政府补助的项目
                                    本期新
       项目                           增补助
                     月 31 日                   外收入金额           他收益金额         变动           30 日         /收益相关
                                    金额
深圳市 2017 年第一批创
客专项资金
       合计           220,965.94            -               -    16,000.02           -   204,965.92
                                    本期新                                        其
                                              本期计入营
       项目                                     业外收入金
                     月 31 日          金额                       他收益金额            变        月 31 日        /收益相关
                                                  额
                                                                               动
深圳市 2017 年第一批创
客专项资金
       合计           252,965.98            -               -    32,000.04        -      220,965.94
                              本期新
      项目                      增补助
                  月 31 日                  外收入金额           他收益金额       变动            月 31 日           益相关
                                金额
深圳市 2017 年第
一批创客专项资金
      合计       284,966.02            -                -   32,000.04        -   252,965.98
                             本期新
     项目                      增补助
                 月 31 日                外收入金额              他收益金额       变动    月 31 日         益相关
                              金额
深圳市 2017 年第
一批创客专项资金
     合计       316,966.02           -                -     32,000.00    -   284,966.02
      （三十）股本
       股东名称               2020 年 12 月 31 日            本期增加            本期减少           2021 年 6 月 30 日
杨虎                            17,221,343.00                      -             -        17,221,343.00
康晓宁                            3,320,517.00                      -             -         3,320,517.00
方龙喜                            4,353,799.00                      -             -         4,353,799.00
深圳浦特科技企业（有限合
伙）
深圳市泛海统联科技企业
（有限合伙）
常州朴毅投资合伙企业(有
限合伙)
束小江                            1,873,793.00                      -             -         1,873,793.00
上海涌瓷投资合伙企业（有
限合伙）
深圳市圳兴创投投资企业
(普通合伙)
深圳市创新投资集团有限
公司
深圳市人才创新创业一号
股权投资基金（有限合伙）
任杰                               520,000.00                      -             -           520,000.00
天津清启陆石股权投资中
心(有限合伙)
天津陆石昱航股权投资中
心(有限合伙)
杜勤德                            3,120,000.00                      -             -         3,120,000.00
深圳韬略新能源股权投资                    1,820,000.00                      -             -         1,820,000.00
       股东名称     2020 年 12 月 31 日               本期增加             本期减少       2021 年 6 月 30 日
基金合伙企业(有限合伙)
深圳市南山软银股权投资
基金合伙企业(有限合伙)
        合计          60,000,000.00                           -          -       60,000,000.00
       股东名称     2019 年 12 月 31 日               本期增加             本期减少       2020 年 12 月 31 日
杨虎                   5,640,290.75              11,581,052.25           -       17,221,343.00
康晓宁                  1,087,527.29               2,232,989.71           -        3,320,517.00
方龙喜                  1,425,945.47               2,927,853.53           -        4,353,799.00
深圳浦特科技企业（有限合
伙）
深圳市泛海统联科技企业
（有限合伙）
常州朴毅投资合伙企业(有
限合伙)
束小江                    613,700.00               1,260,093.00           -        1,873,793.00
上海涌瓷投资合伙企业（有
限合伙）
深圳市圳兴创投投资企业
(普通合伙)
深圳市创新投资集团有限
公司
深圳市人才创新创业一号
股权投资基金（有限合伙）
任杰                     170,309.09                  349,690.91          -          520,000.00
天津清启陆石股权投资中
心(有限合伙)
天津陆石昱航股权投资中
心(有限合伙)
杜勤德                  1,021,854.53               2,098,145.47           -        3,120,000.00
深圳韬略新能源股权投资
基金合伙企业(有限合伙)
深圳市南山软银股权投资
                                   -            1,500,000.00           -        1,500,000.00
基金合伙企业(有限合伙)
        合计          19,159,772.49              40,840,227.51           -       60,000,000.00
        注：（1）2020 年 1 月，新股东深圳市南山软银股权投资基金合伙企业(有限合伙)缴纳增
    资 款 25,000,000.00 元 ， 其 中 计 入 股 本 491,276.22 元 ， 计 入 “ 资 本 公 积 - 资 本 溢 价 ”
    [2020]18495 号《验资报告》验证。
        （2）公司于 2020 年 4 月整体变更为股份有限公司，该出资经天职国际会计师事务所（特
    殊普通合伙）出具的天职业字[2020]22400 号《验资报告》验证。
       股东名称           2018 年 12 月 31 日            本期增加            本期减少          2019 年 12 月 31 日
杨虎                         5,980,908.92                       -    340,618.17       5,640,290.75
康晓宁                        1,257,836.38                       -    170,309.09       1,087,527.29
方龙喜                        1,596,254.56                       -    170,309.09       1,425,945.47
深圳浦特科技企业（有限合
伙）
深圳市泛海统联科技企业
（有限合伙）
常州朴毅投资合伙企业(有
限合伙)
深圳市创新投资集团有限公
司
深圳市人才创新创业一号股
权投资基金（有限合伙）
束小江                          613,700.00                       -             -         613,700.00
上海涌瓷投资合伙企业（有
限合伙）
深圳市圳兴创投投资企业
(普通合伙)
任杰                                       -           170,309.09             -         170,309.09
天津清启陆石股权投资中心
                                         -           638,659.08             -         638,659.08
(有限合伙)
天津陆石昱航股权投资中心
                                         -           383,195.45             -         383,195.45
(有限合伙)
杜勤德                                      -        1,021,854.53              -       1,021,854.53
深圳韬略新能源股权投资基
                                         -           596,081.81             -         596,081.81
金合伙企业(有限合伙)
         合计               17,030,908.88           2,810,099.96     681,236.35      19,159,772.49
        注：2019 年 12 月，新股东天津清启陆石股权投资中心(有限合伙)、天津陆石昱航股权投
    资中心(有限合伙)、深圳韬略新能源股权投资基金合伙企业(有限合伙)、杜勤德缴纳增资款
                                               “资本公积-资本溢价”97,871,136.39
    元。该出资经天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）出具的天职业字[2020]18495 号《验资
    报告》验证。
       股东名称            2017 年 12 月 31 日         本期增加                本期减少           2018 年 12 月 31 日
杨虎                                    -            5,980,908.92                -      5,980,908.92
康晓宁                                   -            2,450,000.00     1,192,163.62      1,257,836.38
方龙喜                                   -            2,900,000.00     1,303,745.44      1,596,254.56
深圳浦特科技企业（有限合
                                      -            1,761,818.16                -      1,761,818.16
伙）
深圳市泛海统联科技企业
                                      -            1,430,000.00                -      1,430,000.00
（有限合伙）
常州朴毅投资合伙企业(有
                                      -            1,321,363.62                -      1,321,363.62
限合伙)
深圳市创新投资集团有限公
                                      -                293,636.36              -        293,636.36
司
深圳市人才创新创业一号股
                                      -            2,055,454.52                -      2,055,454.52
权投资基金（有限合伙）
束小江                           613,700.00                        -              -        613,700.00
上海涌瓷投资合伙企业（有
限合伙）
深圳市圳兴创投投资企业
                                      -                293,636.36              -        293,636.36
(普通合伙)
         合计                 1,040,000.00        18,486,817.94       2,495,909.06     17,030,908.88
        注：（1）2018 年 8 月，公司股东杨虎、康晓宁、方龙喜、深圳市泛海统联科技企业（有
    限合伙）缴纳增资款 13,641,818.00 元，该出资经天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）出具
    的天职业字[2018]19690-1 号《验资报告》验证。
        （2）2018 年 12 月，新股东深圳市创新投资集团有限公司、深圳市人才创新创业一号股
    权投资基金（有限合伙）缴纳增资款 40,000,000.00 元，其中计入“实收资本”2,349,090.88 元，
    计入“资本公积-资本溢价”37,650,909.12 元。该出资经天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）
    出具的天职业字[2019]32304 号《验资报告》验证。
       （三十一）资本公积
        项目           2020 年 12 月 31 日        本期增加            本期减少             2021 年 6 月 30 日
股本溢价                    183,199,880.77                   -               -      183,199,880.77
其他资本公积                    4,216,400.49                   -               -        4,216,400.49
        合计              187,416,281.26                   -               -      187,416,281.26
        项目           2019 年 12 月 31 日        本期增加            本期减少             2020 年 12 月 31 日
股本溢价                    146,562,045.51       36,637,835.26               -      183,199,880.77
其他资本公积                   30,643,041.09        4,638,040.54   31,064,681.14        4,216,400.49
        合计              177,205,086.60       41,275,875.80   31,064,681.14      187,416,281.26
       注：（1）2020 年 4 月，本公司以 2020 年 1 月 31 日为基准日整体变更为股份有限公司，
 净资产折股后超出部分计入公司资本公积。
       （2）2020 年 1 月，新股东深圳市南山软银股权投资基金合伙企业(有限合伙)缴纳增资款
 元。
       （3）其他资本公积系股份支付费用。
        项目           2018 年 12 月 31 日        本期增加            本期减少            2019 年 12 月 31 日
股本溢价                     48,690,909.12      97,871,136.39               -       146,562,045.51
其他资本公积                   25,583,360.49       5,059,680.60               -        30,643,041.09
        合计               74,274,269.61     102,930,816.99               -       177,205,086.60
       注：（1）2019 年度，天津清启陆石股权投资中心（有限合伙）、杜勤德、天津陆石昱航
 股权投资中心（有限合伙）、深圳韬略新能源股权投资基金合伙企业（有限合伙）缴纳增资款
       （2）其他资本公积系股份支付费用。
       项目           2017 年 12 月 31 日        本期增加             本期减少            2018 年 12 月 31 日
股本溢价                    11,040,000.00        37,650,909.12              -       48,690,909.12
其他资本公积                     421,640.05        25,161,720.44              -       25,583,360.49
       合计               11,461,640.05        62,812,629.56              -       74,274,269.61
       注：（1）2018 年度资本公积新增金额系确认的股份支付费用及股本溢价。股东深圳市创
       新投资集团有限公司、深圳市人才创新创业一号股权投资基金（有限合伙）缴纳增资款
       元。
            （2）其他资本公积系股份支付费用。
            （三十二）其他综合收益
                                                          本期发生金额
                                          减：前期       减：前期                                     税 后
      项目                     本期所得税                              减：所得税            税后归属于
                月 31 日                    综合收益       综合收益                                     于 少            日
                             前发生额                               费用               母公司
                                          当期转入       当期转入                                     数 股
                                          损益         留存收益                                     东
一、以后不能重分
类进损益的其他                  -   -16,340.84         -           -     -2,451.13      -13,889.71         -     -13,889.71
综合收益
二、以后将重分类
进损益的其他综        -96,619.63     -2,401.40         -           -                -    -2,401.40         -     -99,021.03
合收益
其中：外币财务报
               -96,619.63     -2,401.40         -           -                -    -2,401.40         -     -99,021.03
表折算差额
      合计       -96,619.63    -18,742.24         -           -     -2,451.13      -16,291.11         -    -112,910.74
            续上表：
                                                          本期发生金额
                                                           减：前期
  项目                         本期所得税                                               税后归属于
                             前发生额                                                母公司
                                          期转入损益            当期转入     费用                        数股东
                                                           留存收益
一、以后不能重
分类进损益的其                  -            -               -         -        -               -          -              -
他综合收益
二、以后将重分
类进损益的其他       -133,091.62     36,471.99               -         -        -       36,471.99          -     -96,619.63
综合收益
其中：外币财务
              -133,091.62     36,471.99               -         -        -       36,471.99          -     -96,619.63
报表折算差额
                                                                    本期发生金额
                                                                    减：前期
     项目                          本期所得税                                                            税后归属于
                                 前发生额                                                             母公司
                                                  期转入损益             当期转入          费用                             数股东
                                                                    留存收益
     合计        -133,091.62       36,471.99                      -             -             -      36,471.99           -     -96,619.63
       续上表：
                                                                    本期发生金额
                                                  减：前期
                                                                减：前期
                                                  计入其
      项目                     本期所得税前               他综合                         减：所得          税后归属于
                             发生额                  收益当                         税费用           母公司
                                                                当期转入                                         东
                                                  期转入
                                                                留存收益
                                                  损益
一、以后不能重分
类进损益的其他综                -                 -             -             -             -                    -         -                    -
合收益
二、以后将重分类
进损益的其他综合       -71,717.96        -61,373.66             -             -             -           -61,373.66         -       -133,091.62
收益
其中：外币财务报
               -71,717.96        -61,373.66             -             -             -           -61,373.66         -       -133,091.62
表折算差额
      合计       -71,717.96        -61,373.66             -             -             -           -61,373.66         -       -133,091.62
       续上表：
                                                                    本期发生金额
                                                   减：前期
                                                                  减 ： 前期
                                                   计 入 其
       项目                        本期所得税             他 综 合                                        税后归属于
                  月 31 日                                          综 合 收益      得税费                                属于少         月 31 日
                                 前发生额              收 益 当                                        母公司
                                                                  当 期 转入      用                                  数股东
                                                   期 转 入
                                                                  留存收益
                                                   损益
一、以后不能重分类
进损益的其他综合收                    -                -             -             -             -                    -         -              -
益
                                                              本期发生金额
                                             减：前期
                                                          减 ： 前期
                                             计 入 其
   项目                      本期所得税             他 综 合                            税后归属于
               月 31 日                                     综 合 收益      得税费                     属于少         月 31 日
                           前发生额              收 益 当                            母公司
                                                          当 期 转入      用                       数股东
                                             期 转 入
                                                          留存收益
                                             损益
二、以后将重分类进
损益的其他综合收益
其中：外币财务报表
折算差额
   合计           1,345.55     -73,063.51             -             -       -    -73,063.51           -   -71,717.96
        （三十三）盈余公积
        项目          2020 年 12 月 31 日              本期增加                    本期减少           2021 年 6 月 30 日
  法定盈余公积                   7,986,231.77                        -                     -          7,986,231.77
        合计                 7,986,231.77                        -                     -          7,986,231.77
        项目          2019 年 12 月 31 日              本期增加                    本期减少           2020 年 12 月 31 日
  法定盈余公积                   2,147,981.34            7,986,231.77           2,147,981.34          7,986,231.77
        合计                 2,147,981.34            7,986,231.77           2,147,981.34          7,986,231.77
        注：2020 年度减少金额系 2020 年 4 月公司整体变更时净资产折股所致。
        项目           2018 年 12 月 31 日             本期增加                    本期减少           2019 年 12 月 31 日
  法定盈余公积                                 -         2,147,981.34                      -          2,147,981.34
        合计                               -         2,147,981.34                      -          2,147,981.34
        项目          2017 年 12 月 31 日              本期增加                    本期减少              2018 年 12 月 31 日
  法定盈余公积                             -                         -                     -                      -
        合计                           -                         -                     -                      -
        （三十四）未分配利润
          项目                 2021 年 1-6 月               2020 年度            2019 年度              2018 年度
        项目       2021 年 1-6 月            2020 年度                 2019 年度              2018 年度
调整前上期期末未分配利润        48,987,884.78         -381,117.91           -16,355,400.08       -23,848,694.74
调整期初未分配利润调整合计
                    -3,752,596.44       4,174,236.49              6,767,275.64        14,712,261.77
数（调增+，调减-）
其中：前期差错更正           -3,752,596.44       4,174,236.49              9,697,721.14        14,757,401.74
     同一控制下企业合并                  -                      -         -2,930,445.50             -45,139.97
调整后期初未分配利润          45,235,288.34       3,793,118.58             -9,588,124.44        -9,136,432.97
加：本期归属于母公司所有者
的净利润
减：提取法定盈余公积                      -       7,986,231.77              2,147,981.34                      -
应付股东股利                          -                      -                     -                      -
其他                              -      19,265,400.29                         -                      -
期末未分配利润             65,173,642.18      45,235,288.34              3,793,118.58        -9,588,124.44
       注：2020年度未分配利润的其他减少系公司整体变更为股份有限公司将未分配利润折股所
  致。
       （三十五）营业收入、营业成本
         项目
                         收入                       成本                  收入                    成本
主营业务                  156,639,490.76            93,025,598.75    332,025,874.83       165,770,370.90
其他业务                      192,080.48               256,350.73      4,284,528.61            3,874,728.50
         合计           156,831,571.24            93,281,949.48    336,310,403.44       169,645,099.40
  续上表
        项目
                          收入                      成本                  收入                     成本
主营业务                   205,922,412.50        118,095,490.07       127,819,078.47       66,969,141.82
其他业务                       298,911.78             34,016.78           664,732.29             551,735.30
        合计             206,221,324.28        118,129,506.85       128,483,810.76       67,520,877.12
       （三十六）税金及附加
         项目                 2021 年 1-6 月                                   2020 年度
城市维护建设税                                         675,993.31                                 994,551.83
        项目                          2021 年 1-6 月                                   2020 年度
教育费附加                                                289,711.42                               426,236.83
地方教育费附加                                              193,140.93                               284,157.87
印花税                                                  136,899.27                               262,592.51
        合计                                       1,295,744.93                                1,967,539.04
      续上表
        项目                           2019 年度                                       2018 年度
城市维护建设税                                              938,817.25                                33,016.10
教育费附加                                                402,350.25                                14,149.76
地方教育费附加                                              268,233.51                                  9,433.17
印花税                                                      99,249.33                             65,474.71
        合计                                       1,708,650.34                                 122,073.74
      （三十七）销售费用
     费用性质      2021 年 1-6 月             2020 年度                      2019 年度             2018 年度
职工薪酬                769,175.92            1,468,475.67                    901,593.93          412,767.89
运杂费                             -                           -          1,339,543.96           846,988.74
业务费用              1,613,733.16            2,375,053.19                 1,759,491.71          1,590,455.35
差旅费                  75,772.41                 70,352.25                  143,711.72           92,131.59
其他费用                 74,406.29               168,298.97                    28,128.74             5,919.00
合计                2,533,087.78            4,082,180.08                 4,172,470.06          2,948,262.57
      （三十八）管理费用
     费用性质    2021 年 1-6 月            2020 年度                    2019 年度                 2018 年度
职工薪酬           5,887,621.64          11,582,216.99               9,907,261.49                  6,494,873.22
股份支付费用                      -         4,638,040.54               5,059,680.60                 25,161,720.44
办公费              323,949.82           1,175,076.99                 491,933.87                    493,253.47
差旅费              269,682.17             881,895.48                 533,571.55                    255,152.50
租赁费              710,859.35           9,048,297.72              10,278,579.22                  1,340,864.56
业务招待费          1,684,152.78           1,793,100.92                 980,776.25                    190,704.48
折旧与摊销          1,199,323.28           1,604,303.15                 629,603.47                    270,212.67
中介机构费          1,721,838.77           4,042,997.03               2,477,087.65                  1,184,969.14
其他费用           1,933,834.98           2,491,539.51               2,565,045.28                  1,255,235.09
使用权资产摊销        3,130,686.96                          -                      -                               -
     费用性质        2021 年 1-6 月           2020 年度                   2019 年度                        2018 年度
合计                16,861,949.75         37,257,468.33             32,923,539.38                     36,646,985.57
       （三十九）研发费用
     费用性质           2021 年 1-6 月              2020 年度                    2019 年度                    2018 年度
职工薪酬                  11,136,081.94           19,974,212.82              14,481,986.90               6,942,421.71
直接投入                   4,435,722.23             5,630,858.80              9,118,300.21               3,890,357.23
燃料动力                     834,807.13             1,407,324.07                 834,203.90                662,453.82
办公差旅及租赁费                 233,328.68             1,942,013.45              1,503,159.08               1,049,090.30
折旧与摊销                    783,442.92             1,113,645.69                 688,726.43                120,471.15
委托研发                     809,059.07                           -                          -                            -
使用权资产摊销                  622,315.52                           -                          -                            -
其他费用                     179,994.98             1,543,590.36              1,048,514.92               1,039,198.30
       合计             19,034,752.47           31,611,645.19              27,674,891.44              13,703,992.51
       （四十）财务费用
     费用性质         2021 年 1-6 月               2020 年度                   2019 年度                    2018 年度
利息支出                  3,734,130.27            2,606,162.82               3,558,955.12                965,935.52
减：利息收入                   29,742.12                272,528.50                106,196.67                 7,824.44
汇兑损益                  1,204,942.85            7,836,963.24                -545,210.03               -830,430.28
手续费及其他                  530,159.10                470,755.29                672,472.37               158,866.94
       合计             5,439,490.10           10,641,352.85               3,580,020.79                286,547.74
       （四十一）其他收益
     项目           2021 年 1-6 月               2020 年度                   2019 年度                     2018 年度
个税返还                     19,440.80                29,937.13                  39,548.99                            -
政府补助                  5,221,000.02            5,392,472.16               1,503,763.06                  62,834.58
合计                    5,240,440.82            5,422,409.29               1,543,312.05                  62,834.58
       政府补助情况如下：
                                                                                                 与资产相关/收益
    政府补助      2021 年 1-6 月         2020 年度               2019 年度             2018 年度
                                                                                                      相关
深圳市 2017 年第
一批创 客专项 资         16,000.02           32,000.04            32,000.04              32,000.00         资产相关
金
深圳市 龙华区 科
                             -       284,200.00           426,100.00                         -      收益相关
技创新专项资金
                                                                                  与资产相关/收益
    政府补助     2021 年 1-6 月       2020 年度               2019 年度       2018 年度
                                                                                    相关
深圳市 龙华区 科
技创新专项资金-
国家高 新技术 企
业认定奖励
深圳市 龙华区 观
湖街道 办事处 两
新组织 党支部 年
度费用
深圳市 企业稳 岗
                            -     190,266.12            64,934.24     30,834.58    收益相关
补贴
深圳市 工业和 信
息化产 业发展 专        80,000.00         30,900.00                    -             -    收益相关
项资金
深圳市 龙华区 经
济促进 局产业 发
                            -               -           39,100.00             -    收益相关
展专项资金-工业
稳增长资助
坪山区 应对新 型
冠状病 毒肺炎 疫
情支持 企业保 经                   -       3,000.00                    -             -    收益相关
营稳发 展专项 之
助
深圳市 技术改 造
倍增专 项技术 改                   -     150,000.00            90,000.00             -    收益相关
造投资项目
深圳市 企业研 究
开发资助
业发展 专项资 金                   -   2,000,000.00                    -             -    收益相关
（创投资助类）
龙华区 产业发 展
专项资金（企业技        140,000.00                  -                   -             -    收益相关
术改造类）
企业认 定奖励 性                   -      50,000.00                    -             -    收益相关
资助
                                                                                        与资产相关/收益
    政府补助      2021 年 1-6 月       2020 年度                2019 年度          2018 年度
                                                                                             相关
深圳市 2019 年高
新技术 企业培 育                    -   1,289,000.00                      -                -      收益相关
资助
深圳市 企业职 工
                             -       526,106.00                    -                -      收益相关
适岗培训补贴
龙 华 区 工业稳 增
长专项政策补助
深圳市 龙华区 培
养高层 次人才 奖                    -        30,000.00                    -                -      收益相关
励资金
深圳市 职工生 育
                             -                -             7,628.78                -      收益相关
保险津贴
深圳市 2019 年度
创新发 展培育 扶
                             -                -           100,000.00                -      收益相关
持计划 小微工 业
企业上规模奖励
深圳市 坪山区 就
业援助补贴
新兴产 业发展 专
项资金 新兴产 业
扶持计划
深圳市 龙华区 科
技创新 专项资 金
（贴息、贴保）扶
持
     合计        5,221,000.02      5,392,472.16           1,503,763.06        62,834.58
       （四十二）投资收益
产生投资收益的来源         2021 年 1-6 月             2020 年度                2019 年度               2018 年度
理财产品持有期间的
                                 -          1,113,616.45               58,506.84                  -
投资收益
      合计                         -          1,113,616.45               58,506.84                  -
       （四十三）信用减值损失
      项目          2021 年 1-6 月             2020 年度                2019 年度               2018 年度
     项目      2021 年 1-6 月              2020 年度          2019 年度              2018 年度
坏账损失（损失以
“－”号填列）
     合计            991,159.18          -4,220,533.40      -982,310.29                    -
     （四十四）资产减值损失
     项目      2021 年 1-6 月              2020 年度          2019 年度              2018 年度
一、坏账损失（损失
                               -                   -                 -       -2,687,898.50
以“－”号填列）
二、存货跌价损失（损
                -5,674,378.56          -4,051,604.88    -3,806,744.74        -1,585,698.71
失以“－”号填列）
     合计         -5,674,378.56          -4,051,604.88    -3,806,744.74        -4,273,597.21
     （四十五）资产处置收益
     项目      2021 年 1-6 月              2020 年度          2019 年度              2018 年度
非流动资产处置收益         -150,843.96               8,711.52                 -                   -
     合计           -150,843.96               8,711.52                 -                   -
     （四十六）营业外收入
     项目         2021 年 1-6 月           2020 年度          2019 年度              2018 年度
无需支付的款项及其他          29,639.90              27,307.78        73,897.78           13,744.16
     合计             29,639.90              27,307.78        73,897.78           13,744.16
     注：各报告期营业外收入均列入非经常性损益。
     （四十七）营业外支出
     项目      2021 年 1-6 月               2020 年度          2019 年度              2018 年度
非流动资产报废损失                          -        38,747.27                    -                   -
公益性捐赠支出              73,600.00             380,355.12       200,000.00                       -
其他                    3,558.01             327,125.45             318.43          213,025.80
     合计              77,158.01             746,227.84       200,318.43            213,025.80
     注：各报告期营业外支出均列入非经常性损益。
     （四十八）所得税费用
     项目      2021 年 1-6 月              2020 年度          2019 年度              2018 年度
      项目          2021 年 1-6 月       2020 年度             2019 年度             2018 年度
当期所得税费用                 41,169.72    13,323,358.55          869,963.19                   -
递延所得税费用               -942,755.16    -3,749,753.70       -1,235,015.70        3,538,919.42
合计                    -901,585.44     9,573,604.85         -365,052.51        3,538,919.42
      项目          2021 年 1-6 月       2020 年度              2019 年度             2018 年度
利润总额                18,743,456.10     78,658,797.47       14,718,588.63         2,845,027.24
按 法 定 /适 用税 率 计
算的所得税费用
子公司适用不同税率
                      -816,999.42     -1,025,354.76       -1,315,153.53           245,245.85
的影响
调整以前期间所得税
                                 -        -2,788.00                      -                   -
的影响
非应税收入的影响                         -                   -                   -                   -
不可抵扣的成本、费
用和损失的影响
使用前期未确认递延
所得税资产的可抵扣           -1,484,274.98       -239,588.82         -657,898.79                      -
亏损的影响
税率变动对期初递延
                                 -                   -                   -     -2,316,380.63
所得税余额的影响
本期未确认递延所得
税资产的可抵扣暂时
性差异或可抵扣亏损
的影响
加计扣除的技术开发
                    -3,544,531.11     -3,956,194.86       -2,734,712.07        -2,417,702.94
费用
其他                               -                   -                   -                   -
所得税费用合计               -901,585.44      9,573,604.85         -365,052.51         3,538,919.42
       （四十九）现金流量表项目注释
      项目          2021 年 1-6 月       2020 年度              2019 年度             2018 年度
利息收入                    29,742.12        272,528.50          106,196.67             7,824.44
政府补助                 5,425,000.00      5,360,472.12        1,471,763.02            30,834.58
往来款项及其他              1,064,795.95      2,448,570.29        1,868,914.73         1,968,124.85
        项目      2021 年 1-6 月             2020 年度                    2019 年度             2018 年度
        合计         6,519,538.07              8,081,570.91            3,446,874.42        2,006,783.87
        项目      2021 年 1-6 月             2020 年度                    2019 年度             2018 年度
  费用性支出           16,339,438.57          32,230,495.66              28,563,431.28       12,003,911.24
  往来款项及其他          5,716,155.27              6,043,131.60            2,304,878.60        2,290,155.94
        合计        22,055,593.84          38,273,627.26              30,868,309.88       14,294,067.18
        项目      2021 年 1-6 月             2020 年度                    2019 年度             2018 年度
  购地保证金            1,240,000.00                           -                    -                   -
  合计               1,240,000.00                           -                    -                   -
        项目      2021 年 1-6 月             2020 年度                    2019 年度             2018 年度
  购地保证金                         -            2,480,000.00                      -                   -
        合计                      -            2,480,000.00                      -                   -
        项目      2021 年 1-6 月             2020 年度                    2019 年度             2018 年度
  售后回租款           37,000,000.00                           -                    -                    -
        合计        37,000,000.00                           -                    -                    -
       项目         2021 年 1-6 月                      2020 年度            2019 年度           2018 年度
  IPO 中介机构费                   3,625,000.00             900,000.00                   -               -
  偿还关联方借款                                -                      -                   -   27,793,472.56
  租赁                         18,599,728.20          15,416,545.30     13,642,218.37      3,393,785.84
  授信及贷款担保
  保证金
       合计                    23,424,728.20          16,316,545.30     13,642,218.37     31,187,258.40
        （五十）现金流量表补充资料
   补充资料       2021 年 1-6 月               2020 年度                     2019 年度               2018 年度
一、将净利润调节为经
营活动现金流量
      补充资料    2021 年 1-6 月       2020 年度           2019 年度          2018 年度
净利润              19,645,041.54    69,085,192.62     15,083,641.14      -693,892.18
加：资产减值准备          4,683,219.38     8,272,138.28      4,789,055.03     4,273,597.21
  固定资产折旧、油
气资产折耗、生产性生        5,095,237.96     7,991,003.17      3,893,118.11     1,867,405.50
物资产折旧
  使用权资产摊销         9,456,075.19                 -                -                -
  无形资产摊销            578,531.03       700,495.69        315,689.21        86,108.61
  长期待摊费用摊销        8,355,855.73    12,566,770.84      7,043,553.13     2,396,440.25
  处置固定资产、无
形资产和其他长期资产
的损失（收益以“－”
号填列）
  固定资产报废损失
                             -         38,747.27                -                -
（收益以“－”号填列）
  公允价值变动损失
                             -                 -                -                -
（收益以“－”号填列）
  财务费用（收益以
“－”号填列）
  投资损失（收益以
                             -    -1,113,616.45        -58,506.84                -
“－”号填列）
  递延所得税资产减
少（增加以“－”号填       -4,404,452.14   -14,703,774.26     -3,836,838.36     1,343,436.52
列）
  递延所得税负债增
加（减少以“－”号填        3,461,696.98    10,954,020.56      2,601,822.66     2,195,482.90
列）
  存货的减少（增加
                -19,774,317.05   -26,156,237.64    -29,883,683.98   -19,890,583.31
以“－”号填列）
  经营性应收项目的
减少（增加以“－”号       24,918,962.34   -63,148,330.71    -20,478,937.37   -45,536,440.86
填列）
  经营性应付项目的
增加（减少以“－”号       -7,891,466.33    19,828,200.58     14,844,158.06    36,104,790.12
填列）
  其他                         -     4,638,040.54      5,059,680.60    25,161,720.44
经营活动产生的现金流       48,013,941.77    32,959,441.85      2,346,389.38     8,027,511.49
      补充资料         2021 年 1-6 月             2020 年度                2019 年度                2018 年度
      量净额
二、不涉及现金收支的
重大投资和筹资活动：
 债务转为资本                              -                      -                      -                      -
 一年内到期的可转换
                                     -                      -                      -                      -
公司债券
三、现金及现金等价物
净变动情况：
现金的期末余额                78,763,131.24          55,997,801.26         101,843,939.97          42,020,621.67
 减：现金的期初余额             55,997,801.26         101,843,939.97          42,020,621.67          15,180,318.81
 加：现金等价物的期
                                     -                      -                      -                      -
末余额
 减：现金等价物的期
                                     -                      -                      -                      -
初余额
现金及现金等价物净增
加额
       项目         2021 年 6 月 30 号        2020 年 12 月 31 日       2019 年 12 月 31 日       2018 年 12 月 31 日
一、现金                   78,763,131.24          55,997,801.26         101,843,939.97          42,020,621.67
其中：库存现金                   160,610.00             266,933.00              77,372.36               3,756.52
     可随时用于支付
的银行存款
     可随时用于支付                         -
                                                            -                      -                      -
的其他货币资金
二、现金等价物                              -                      -                      -                      -
其中：三个月内到期的                           -
                                                            -                      -                      -
债券投资
三、期末现金及现金等
价物余额
其中：母公司或集团内
子公司使用受限制的现                           -                      -                      -                      -
金和现金等价物
            （五十一）所有权或使用权受到限制的资产
             项目                     2021 年 6 月 30 日账面价值                        受限原因
        项目             2021 年 6 月 30 日账面价值                          受限原因
货币资金                                         400,000.00             授信保证金
应收账款                                    18,513,368.37               反担保质押
固定资产                                    36,111,377.86               售后回租设备
在建工程                                     1,371,681.42               售后回租设备
使用权资产                                    5,640,514.84              融资租赁固定资产
        合计                              62,036,942.49
       续上表：
        项目            2020 年 12 月 31 日账面价值                          受限原因
应收账款                                     3,211,177.16               反担保质押
固定资产                                    26,264,531.34                融资租赁
        合计                              29,475,708.50
       续上表：
        项目            2019 年 12 月 31 日账面价值                           受限原因
应收账款                                    10,352,729.81               反担保质押
固定资产                                    15,090,789.92                融资租赁
在建工程                                     7,123,656.12                融资租赁
其他非流动资产                                  6,725,663.72                融资租赁
        合计                              39,292,839.57
       续上表：
        项目            2018 年 12 月 31 日账面价值                           受限原因
应收账款                                     15,631,338.76               借款质押
固定资产                                      9,402,912.60               融资租赁
        合计                               25,034,251.36
       （五十二）外币货币性项目
       项目            期末外币余额                        折算汇率              期末折算人民币余额
货币资金                                                                        41,158,550.33
其中：美元                    6,326,990.57                     6.4601            40,872,991.78
   欧元                       36,616.03                     7.6862               281,438.13
   港币                        4,951.83                     0.8321                 4,120.42
应收账款                                                                        63,667,053.98
       项目             期末外币余额                  折算汇率            期末折算人民币余额
其中：美元                    9,855,428.55                6.4601       63,667,053.98
其他应收款                                                                  9,690.15
其中：美元                        1,500.00                6.4601            9,690.15
其他应付款                                                                 49,096.76
其中：美元                        7,600.00                6.4601           49,096.76
       项目             期末外币余额                  折算汇率            期末折算人民币余额
货币资金                                                              28,066,844.04
其中：美元                    4,255,077.75                6.5249       27,763,956.81
   欧元                       36,616.02                8.0250          293,843.56
   港币                       10,745.80                0.8416            9,043.67
应收账款                                                              65,086,574.23
其中：美元                    9,975,106.78                6.5249       65,086,574.23
其他应收款                                                                  8,808.62
其中：美元                        1,350.00                6.5249            8,808.62
其他应付款                                                                 20,033.66
其中：美元                        3,070.34                6.5249           20,033.66
        项目            期末外币余额                  折算汇率            期末折算人民币余额
货币资金                                                              4,041,993.38
其中：美元                       578,102.15               6.9762       4,032,956.22
   欧元                         1,112.67               7.8155           8,696.07
   港币                           380.77               0.8958             341.09
应收账款                                                             37,783,049.04
其中：美元                     5,415,992.81               6.9762      37,783,049.04
其他应收款                                                                 9,941.09
其中：美元                         1,425.00               6.9762           9,941.09
长期应付款                                                             1,501,170.72
其中：日元                    23,419,200.00               0.0641       1,501,170.72
其他应付款                                                               122,889.95
其中：美元                        17,615.60               6.9762         122,889.95
           项目          期末外币余额                       折算汇率            期末折算人民币余额
货币资金                                                                    6,519,291.08
其中：美元                      949,872.62                      6.8632       6,519,165.77
      港币                        143.01                     0.8762             125.31
应收账款                                                                   29,809,518.83
其中：美元                     4,343,384.84                     6.8632      29,809,518.83
其他应付款                                                                     776,262.37
其中：美元                      113,105.02                      6.8632         776,262.37
       （五十三）政府补助
                                                                      计入当期损益的
                  种类                       金额              列报项目
                                                                          金额
深圳市龙华区科技创新专项资金-国家高新技术企业认
定奖励
深圳市龙华区观湖街道办事处两新组织党支部年度费
用
深圳市工业和信息化产业发展专项资金                              80,000.00   其他收益            80,000.00
深圳市企业研究开发资助                                   600,000.00   其他收益           600,000.00
龙华区产业发展专项资金（企业技术改造类）                          140,000.00   其他收益           140,000.00
龙华区工业稳增长专项政策补助                            1,000,000.00     其他收益         1,000,000.00
深圳市坪山区就业援助补贴                                    5,000.00   其他收益             5,000.00
计划
深圳市龙华区科技创新专项资金（贴保）扶持                           75,000.00   其他收益            75,000.00
深圳市龙华区科技创新专项资金（贴息）扶持                          220,000.00   财务费用           220,000.00
                  合计                      5,425,000.00                  5,425,000.00
                                                                      计入当期损益的
                  种类                       金额              列报项目
                                                                          金额
深圳市龙华区科技创新专项资金                                284,200.00   其他收益           284,200.00
深圳市龙华区观湖街道办事处两新组织党支部年度费
用
深圳市 2020 年度企业稳岗补贴                             190,266.12   其他收益           190,266.12
                                                             计入当期损益的
                 种类                   金额              列报项目
                                                                金额
深圳市工业和信息化产业发展专项资金                         30,900.00   其他收益       30,900.00
坪山区应对新型冠状病毒肺炎疫情支持企业保经营稳
发展专项资助
深圳市技术改造倍增专项技术改造投资项目                      150,000.00   其他收益      150,000.00
深圳市企业研究开发资助                              572,000.00   其他收益      572,000.00
深圳市 2019 年高新技术企业培育资助                 1,289,000.00     其他收益    1,289,000.00
深圳市企业职工适岗培训补贴                            526,106.00   其他收益      526,106.00
龙华区 2019 年工业稳增长专项政策补助                    230,000.00   其他收益      230,000.00
深圳市龙华区培养高层次人才奖励资金                         30,000.00   其他收益       30,000.00
                 合计                  5,360,472.12             5,360,472.12
                                                             计入当期损益的
                 种类                      金额           列报项目
                                                                金额
深圳市龙华区科技创新专项资金                           426,100.00   其他收益      426,100.00
深圳市龙华区观湖街道办事处两新组织党支部年度费
用
深圳市 2019 年度企业稳岗补贴                         64,934.24   其他收益       64,934.24
生育保险津贴                                     7,628.78   其他收益        7,628.78
深圳市 2019 年技术改造倍增专项技术改造投资项目                90,000.00   其他收益       90,000.00
深圳市企业研究开发资助                              739,000.00   其他收益      739,000.00
深圳市龙华区经济促进局产业发展专项资金-工业稳增
长资助
奖励
                 合计                  1,471,763.02             1,471,763.02
                                                             计入当期损益的
             种类                       金额              列报项目
                                                                金额
深圳市 2018 年度企业稳岗补贴                         30,834.58   其他收益       30,834.58
             合计                           30,834.58              30,834.58
         七、合并范围的变更
         （一）非同一控制下企业合并
         本报告期未发生非同一控制下企业合并。
         （二）同一控制下企业合并
                    企业合并中取得的权        构成同一控制下企业合
     被合并方名称                                                        合并日          合并日的确定依据
                         益比例（%）            并的依据
                                                                               股权转让协议签署生
泛海统联科技有限公司                100.00     实质重于形式原则确定                   2019-5-31
                                                                                     效日
         续上表
 合并当期期初至合并日被合            合并当期期初至合并日被合                                         2018 年度被合并方
       并方的收入                  并方的净利润                                            的净利润
      将其持有的香港泛海 40%股权以零元港币的价格转让给香港浦特，方龙喜将其持有的香港泛海
      香港泛海属于本公司出口业务的贸易平台，其经营业务及管理受本公司控制，本次合并构成同
      一控制下企业合并。
                                                              香港泛海
            项目
                                             合并日                              上期期末
货币资金                                                    6,357,325.70                  6,408,826.03
应收账款                                                   27,738,461.66                 28,319,042.89
预付款项                                                               -                     70,004.64
其他应收款                                                     182,133.60                     82,358.40
存货                                                      5,646,430.88                  2,627,006.14
减：应付账款                                                 43,226,643.53                 39,733,135.22
其他应付款                                                     629,913.33                    776,262.37
净资产                                                    -3,932,205.02                 -3,002,159.49
减：少数股东权益                                                           -                             -
取得的净资产                                                 -3,932,205.02                 -3,002,159.49
             （三）反向购买
             本公司本期无反向购买事项。
             （四）处置子公司
             本公司本期无处置子公司。
             （五）其他原因的合并范围变动
    序号              公司名称             成立时间                 注册资本               持股比例（%）             变更原因
              深圳市泛海统联智能
              制造有限公司
              惠州市谷矿新材料有
              限公司
              深圳中研海电子科技
              有限公司
              湖南泛海统联精密制
              造有限公司
          管理局核准，办理了注销登记，不再纳入合并报表范围。
          记，不再纳入合并报表范围。
             八、在其他主体中的权益
                                                             持股比例（%）
            子公司全称          主要经营地     注册地      业务性质                               表决权比例(%)         取得方式
                                                            直接         间接
                                                                                                 非同一控制下企
深圳市泛海统联精密模具有限公司             广东省      深圳市       制造业         51.00         -               51.00
                                                                                                   业合并
                                                                                                 同一控制下企业
泛海统联科技有限公司                  香港        香港           商业        -         100.00           100.00
                                                                                                   合并
PUTUSAInc                   美国        美国           商业      100.00        -              100.00     新设
深圳市泛海统联智能制造有限公司             广东省      深圳市       制造业         100.00        -              100.00     新设
                                                        持股比例（%）
     子公司全称          主要经营地        注册地    业务性质                              表决权比例(%)            取得方式
                                                       直接        间接
浦特科技有限公司               香港        香港       商业       100.00          -           100.00           新设
惠州市谷矿新材料有限公司          广东省        惠州市     制造业           51.00       -           51.00            新设
深圳中研海电子科技有限公司         广东省        深圳市     制造业           51.00       -           51.00            新设
湖南泛海统联精密制造有限公司        湖南省        长沙市     制造业       100.00          -           100.00           新设
      九、与金融工具相关的风险
      本公司的主要金融工具，包括银行借款、货币资金等。这些金融工具的主要目的在于为本
   公司的运营融资。本公司具有多种因经营而直接产生的其他金融资产和负债，如应收账款和应
   付账款等。
      本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险及市场风险。
      （一）金融工具分类
      （1）2021年6月30日
                                 以公允价值计量且其变              以公允价值计量且其
                 以摊余成本计
    金融资产项目                       动计入当期损益的金融              变动计入其他综合收                      合计
                 量的金融资产
                                       资产                      益的金融资产
   货币资金          79,163,131.24                     -                       -       79,163,131.24
   应收票据             303,642.17                     -                       -             303,642.17
   应收账款         104,229,979.68                     -                       -      104,229,979.68
   其他应收款          9,331,213.63                     -                       -           9,331,213.63
   其他权益工具投资                  -                     -            1,983,659.16           1,983,659.16
      合计        193,027,966.72                     -            1,983,659.16      195,011,625.88
      （2）2020年12月31日
                                 以公允价值计量且其变              以公允价值计量且其
               以摊余成本计量
    金融资产项目                       动计入当期损益的金融              变动计入其他综合收                      合计
                 的金融资产
                                       资产                      益的金融资产
   货币资金          55,997,801.26                     -                      -        55,997,801.26
   应收账款         133,388,105.02                     -                      -       133,388,105.02
   其他应收款         10,507,119.47                     -                               10,507,119.47
      合计        199,893,025.75                     -                      -       199,893,025.75
      （3）2019年12月31日
                                    以公允价值计量且其变           以公允价值计量且其
              以摊余成本计量
 金融资产项目                             动计入当期损益的金融           变动计入其他综合收                      合计
                的金融资产
                                        资产                 益的金融资产
货币资金          101,843,939.97                         -                       -       101,843,939.97
应收账款            64,527,960.98                        -                       -        64,527,960.98
其他应收款            7,648,957.76                        -                       -         7,648,957.76
   合计         174,020,858.71                         -                       -       174,020,858.71
   （4）2018年12月31日
              以公允价值计量且
                                                                    可供出售金融资
 金融资产项目       其变动计入当期损 持有至到期投资 贷款和应收款项                                                    合计
                                                                       产
                益的金融资产
货币资金                            -               -   42,020,621.67                -     42,020,621.67
应收账款                            -               -   50,423,250.26                -     50,423,250.26
其他应收款                           -               -    3,794,998.51                -      3,794,998.51
   合计                           -               -   96,238,870.44                -     96,238,870.44
   （1）2021年6月30日
                          以公允价值计量且其变动计
       金融负债项目                                             其他金融负债                       合计
                            入当期损益的金融负债
 短期借款                                               -        56,944,230.32           56,944,230.32
 应付账款                                               -        73,199,830.87           73,199,830.87
 其他应付款                                              -         5,121,652.28            5,121,652.28
 一年内到期的非流动负债                                        -        42,316,645.89           42,316,645.89
 长期应付款                                              -        17,478,164.67           17,478,164.67
 租赁负债                                               -        77,385,240.89           77,385,240.89
         合计                                         -       272,445,764.92       272,445,764.92
   （2）2020年12月31日
                          以公允价值计量且其变动计
       金融负债项目                                             其他金融负债                       合计
                            入当期损益的金融负债
 短期借款                                               -        28,975,251.78           28,975,251.78
 应付账款                                               -        67,848,342.33           67,848,342.33
 其他应付款                                              -         6,110,814.69            6,110,814.69
 一年内到期的非流动负债                                        -         5,270,964.78            5,270,964.78
 长期应付款                                              -           261,033.85              261,033.85
                   以公允价值计量且其变动计
   金融负债项目                                 其他金融负债             合计
                    入当期损益的金融负债
长期借款                                  -     5,006,388.89     5,006,388.89
        合计                            -   113,472,796.32   113,472,796.32
  （3）2019年12月31日
                   以公允价值计量且其变动计
   金融负债项目                                 其他金融负债             合计
                    入当期损益的金融负债
短期借款                                  -    28,104,497.77    28,104,497.77
应付账款                                  -    51,560,233.31    51,560,233.31
其他应付款                                 -     6,679,104.52     6,679,104.52
一年内到期的非流动负债                           -    12,052,884.03    12,052,884.03
长期应付款                                 -     3,917,044.53     3,917,044.53
长期借款                                  -     5,000,000.00     5,000,000.00
        合计                            -   107,313,764.16   107,313,764.16
  （4）2018年12月31日
                   以公允价值计量且其变动计
   金融负债项目                                 其他金融负债             合计
                    入当期损益的金融负债
短期借款                                  -    22,509,382.57    22,509,382.57
应付账款                                  -    33,000,488.01    33,000,488.01
其他应付款                                 -     3,892,698.08     3,892,698.08
一年内到期的非流动负债                           -     3,741,137.38     3,741,137.38
长期应付款                                 -     1,377,202.56     1,377,202.56
        合计                            -    64,520,908.60    64,520,908.60
  （二）信用风险
  信用风险，是指金融工具的不履行义务，造成另一方发生的财务损失的风险。
  本公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款和应收账款等。本
公司银行存款主要存放于信用评级较高的银行，本公司预期银行存款不存在重大的信用风险。
  对于应收账款，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对债务人的财务状
况、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等，评估债务人的信用资质，并设置信用期限。信
用风险集中按照客户、地理区域进行管理。由于本公司的应收账款客户群广泛地分散于不同的
地理区域，因此本公司内部不存在重大信用风险集中。本公司承受的最大信用风险敞口为资产
负债表中每项金融资产的账面金额。本公司没有提供任何可能令本公司承受信用风险的担保。
  本公司因应收账款和其他应收款产生的信用风险敞口的量化数据，参见本附注六、（三）
和六、（五）的披露。
     （三）流动性风险
     本公司采用循环流动性计划工具管理资金短缺风险。该工具既考虑其金融工具的到期日，
也考虑本公司运营产生的预计现金流量。
     本公司的目标是运用银行借款、应收账款保理等多种融资手段以保持融资的持续性与灵活
性的平衡。
     （四）市场风险
     市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。
市场风险主要包括利率风险、外汇风险。
     本公司无市场利率变动的风险。
     本公司面临的外汇变动风险主要与本公司的经营活动（当收支以不同于本公司记账本位币
的外币结算时）有关。
     十、关联方关系及其交易
     （一）关联方的认定标准
     一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、
共同控制或重大影响的，构成关联方。
     （二）本公司的实际控制人为杨虎先生，其对本公司的持股比例和表决权比例如下：
     项目       2021 年 6 月 30 日   2020 年 12 月 31 日     2019 年 12 月 31 日   2018 年 12 月 31 日
持股比例                   37.06%               37.06%             38.01%             44.77%
实际控制的表决权
比例
     注:以上比例为直接和间接持股比例合计。
     （三）本公司的子公司情况
     本公司子公司的情况详见附注八、在其他主体中的权益所述。
     （四）本公司的其他关联方情况
          其他关联方名称                                    其他关联方与公司关系
 王小林                              实际控制人配偶
      其他关联方名称                      其他关联方与公司关系
郭新义                   董事、副总经理
侯灿                    董事、财务总监兼董事会秘书
周俏羽                   董事
喻立杰                   董事
邓钊                    董事
杨万丽                   独立董事
胡鸿高                   独立董事
曹岷                    独立董事
陈宏亮                   职工代表监事
侯春伟                   监事
郭斌                    监事
赵冠兴                   自 2019 年 11 月至 2020 年 7 月曾担任公司董事
陈勇                    侯灿的配偶
李婷婷                   侯春伟的配偶
杨新平                   杨虎的兄弟
深圳浦特科技企业（有限合伙）        持股 5%以上的股东
深圳市泛海统联科技企业（有限合伙）     持股 5%以上的股东
深圳市人才创新创业一号股份投资基金（有
                      持股 5%以上的股东
限合伙）
深圳市创新投资集团有限公司         间接持股 5%以上的股东
常州朴毅实业投资合伙企业(有限合伙)    持股 5%以上的股东
方龙喜                   持股 5%以上的股东
康晓宁                   持股 5%以上的股东
杜勤德                   持股 5%以上的股东
                      天津清启陆石持有发行人 3.25%的股份，系天津清研陆石
天津清启陆石股权投资中心（有限合伙）    投资管理有限公司管理的私募股权投资基金产品，与股东
                      天津陆石昱航具有关联关系，二者合计持有 5.2%的股份。
                      天津陆石昱航持有发行人 1.95%的股份，系天津清研陆石
天津陆石昱航股权投资中心（有限合伙）    投资管理有限公司管理的私募股权投资基金产品，与股东
                      天津清启陆石具有关联关系，二者合计持有 5.2%的股份。
侯二永                   子公司持股 5%以上的股东
邱实毅                   子公司持股 5%以上的股东
雷书侠                   已注销子公司持股 5%以上的股东
由国志                   子公司持股 5%以上的股东
周训华                   子公司持股 5%以上的股东
王云龙                   子公司持股 5%以上的股东
           其他关联方名称                  其他关联方与公司关系
深圳致亦企业管理咨询有限公司         实际控制人持股 100%的企业
STSSOLUTIONPTE.LTD.    实际控制人持股 100%的企业
                       方龙喜曾持有其 20.00%的股权，并担任经理、董事；康晓
江西泛海统联新材料科技有限公司        宁曾持有其 80.00%的股权，并担任董事长；杨虎曾持有
富智康企业管理咨询（深圳）有限公司      杨虎、郭新义担任其董事
                    杨虎曾持有其 24.50%的股权，并担任其总经理；方龙喜曾
江苏泛海统联精密制造有限公司      持有其 24.50%的股权；康晓宁曾持有其 51.00%的股权，并
                    担任其执行董事，已于 2017 年 9 月注销
                    杨虎曾持有其 24.50%的股权；方龙喜曾持有其 24.50 的股
苏州泛海统联电子科技有限公司      权；康晓宁曾持有其 51.00%的股权，并担任其执行董事、
                    总经理，已于 2018 年 5 月注销
南京一号链供应链管理合伙企业（有限合  股东方龙喜持有其 95.00%的合伙财产份额，并担任执行事
伙）                  务合伙人
                    股东方龙喜持有其 98.8806%的股权，并担任执行董事、总
江苏大旺福电子商务有限公司
                    经理
                    股东方龙喜持有其 90.91%的合伙财产份额，并担任执行事
南京一号站技术开发合伙企业（有限合伙）
                    务合伙人
                    股东方龙喜持有其 24.00%的股权，并通过南京一号链供应
                    链管理合伙企业（有限合伙）、南京一号站技术开发合伙企
南京一号食材电子商务有限公司
                    业（有限合伙）间接控制其 46.00%的股权，合计控制其
江苏万事得供应链管理有限公司         股东方龙喜曾担任其董事
香港科锐菲电子科技有限公司          股东康晓宁持有其 100.00%的股份，并担任其董事
                       股东康晓宁通过香港科锐菲电子科技有限公司间接持有其
盐城泛海统联电子科技有限公司
                       杨虎曾持有其 24.50%的股权；方龙喜曾持有其 24.50%的股
上海悦慈商贸有限公司             权；康晓宁曾持有其 51.00%的股权，并担任执行董事，已
                       于 2019 年 7 月注销
上海临点投资管理中心（有限合伙）       股东康晓宁持有其 50.00%的合伙财产份额
                       股东康晓宁实际控制的企业，曾持有精密模具 51%的股权，
统联投资（苏州）有限公司           已于 2017 年 8 月将持有的精密模具股权转让给发行人并退
                       出
                       股东康晓宁持有 50.00%的合伙财产份额的上海临点投资管
东莞市岱卡捷电子制品有限公司         理中心（有限合伙）持有其 66.00%的股权，股东康晓宁之
                       弟担任其经理
                       股东杜勤德持有其 100.00%的股权，并担任其执行董事兼
长沙市德永置业有限公司
                       总经理
长沙德庆网络技术有限公司           股东杜勤德持有其 98.00%的股权，并担任其执行董事
湖南德庆置业有限公司             股东杜勤德持有其 98.00%的股权，并担任其执行董事
湖南德庆物业管理有限责任公司         股东杜勤德持有其 98.00%的股权，并担任其执行董事
常州高维超晶创业投资合伙企业
                       股东杜勤德持有其 66.6223%的合伙财产份额
（有限合伙）
常州创勤创业投资合伙企业（有限合伙）     股东杜勤德持有其 99.97%的合伙财产份额
深圳韬略信旺创业投资合伙企业（有限合
                       股东杜勤德持有其 50.00%的合伙财产份额
伙）
湖南英才科技有限公司             股东杜勤德持有其 11.1454%的股权并担任董事
                       侯灿曾持有其 90%股权，并担任其董事长，于 2018 年 6 月
深圳市睿信豪贸易有限公司
     其他关联方名称                     其他关联方与公司关系
标贝（北京）科技有限公司         董事周俏羽担任其董事
深圳中科飞测科技股份有限公司       董事周俏羽担任其董事
深圳瑞波光电子有限公司          董事周俏羽担任其董事
浙商创业投资管理（深圳）有限公司     董事喻立杰担任其总经理
浙江氢途科技有限公司           董事喻立杰担任其董事
深圳市拓野智能股份有限公司        董事喻立杰担任其董事
深圳易信科技股份有限公司         董事喻立杰担任其董事
深圳市紫光照明技术股份有限公司      董事喻立杰担任其董事
天津陆石宇航企业管理中心（有限合伙）   天津清启陆石持有其 79.9999%的合伙财产份额
深圳市华运通供应链科技管理有限公司    陈宏亮曾担任其执行董事，于 2018 年 1 月辞去其职务
深圳市爱阔环保科技有限公司        陈宏亮曾持有其 52%的股权，于 2017 年 9 月转让其股权
西安蓝深环保科技有限公司         监事郭斌担任其董事
西安知象光电科技有限公司         监事郭斌担任其董事
瑞数信息技术（上海）有限公司       监事郭斌担任其董事
北京陆石投资管理有限公司         董事邓钊持有其 94.00%的股权，并担任经理、执行董事
云宗科技（天津）有限公司         董事邓钊曾担任其董事，于 2021 年 8 月辞去其职务
四川华龙航天科技有限公司         董事邓钊担任其董事
天津携车网络信息技术股份有限公司     董事邓钊担任其董事
天津爱思达航天科技有限公司        董事邓钊担任其董事
北京天宜上佳高新材料股份有限公司     董事邓钊担任其董事
林海股份有限公司             董事邓钊担任其独立董事
                     董事邓钊持有其 80.00%的合伙财产份额，天津清研陆石投
天津陆石方晟股权投资中心（有限合伙）
                     资管理有限公司担任其执行事务合伙人
北京陆石控股有限公司           董事邓钊担任其经理、执行董事
                     董事郭新义之配偶袁凤娥持有其 8.00%的股权，并担任总
深圳市杰邦盛新材料科技有限公司      经理，执行董事；监事陈宏亮之母亲梅建萍持有其 62.00%
                     的股权。报告期内，郭新义曾持股 80%；杨虎曾持股 20%。
立德科贸（香港）有限公司         杨虎之配偶持有其 100%的股份，并担任董事的公司
                     发行人子公司精密模具少数股东侯二永原配偶阳雪持股
深圳市鸿睿精密模具有限公司
                     该公司系发行人报告期内的外协供应商，其从发行人处取
                     得的部分委外生产订单中涉及的注塑、脱脂、烧结等工序
                     通过鸿锦康转委托给江西泛海统联完成。该公司股东为罗
深圳市顺鼎宏电子有限公司
                     登开、余功合、郭金凤，罗登开持有其 89%的股权，并担
                     任执行董事兼总经理，与发行人董事、副总经理郭新义系
                     前同事关系
                     该公司系发行人报告期内的外协供应商，其从发行人处取
                     得的部分委外生产订单中涉及的注塑、脱脂、烧结等工序
深圳市鸿锦康科技有限公司         转委托给江西泛海统联完成。该公司股东为邓载辉、吴君
                     姣，邓载辉持有其 10%的股权，并担任其执行董事，与其
                     总经理吴岳松系夫妻关系。邓载辉现任职于发行人采购部
     其他关联方名称                     其他关联方与公司关系
                     发行人子公司精密模具少数股东侯二永持有其 100%的股
东莞市典誉精密模具塑胶科技有限公司
                     权，并担任经理、执行董事
深圳市智上联合智能科技有限公司      股东康晓宁之弟之配偶王丽持有其 25%的股权
                     杨虎之兄之配偶滕辉持有其 100%的股权，并担任总经理、
深圳市小康之源科技有限公司
                     执行董事
                     杨虎之兄之配偶滕辉持有其 98%的股权，并担任总经理、
深圳市粤鑫电子有限公司
                     执行董事
                     股东方龙喜之弟方龙胜持有其 95.00%的股权，并担任其执
南京智通通信工程技术有限公司
                     行董事、总经理；方龙喜持有其 5.00%的股权
                     股东方龙喜之弟方龙胜持有其 34.00%的股权，并担任执行
南京一米家政服务有限公司
                     董事
                     股东方龙喜之弟方龙胜持有其 34.00%的股权，并担任执行
南京巴贝猫电子商务有限公司
                     董事
                     股东康晓宁之弟康小彬持股 70%，并担任其执行董事兼经
东莞市岱卡捷精密组件有限公司
                     理
                     股东康晓宁之弟之配偶王丽持有其 100%的股权，并担任执
上海汇铕泵阀有限公司
                     行董事。该公司于 2019 年 6 月 8 日吊销，尚未注销
                     天津清启陆石、天津陆石昱航合计持有其 84.58%的合伙财
天津陆石群力股权投资中心（有限合伙）
                     产份额
                     董事郭新义之配偶袁凤娥持有 80.00%的股权，并担任总经
深圳市科利基企业咨询有限公司
                     理、执行董事
                     董事郭新义之妹郭淑琴持有其 86.6667%的股权，并担任执
深圳市富镒鑫电子设备有限公司
                     行董事、总经理
                     董事郭新义之妹郭淑琴持有其 100%的股权，并担任执行董
深圳市创芯达致科技有限公司
                     事、总经理
深圳市宝安区新安富亿五金经营部      董事郭新义之妹郭淑琴为其经营者
                     董事侯灿之配偶之妹陈静持有其 43.00%的股权，并担任执
珠海海珠游艇制造有限公司
                     行董事
深圳市海清视讯科技有限公司        董事喻立杰担任其董事
天津清研陆石投资管理有限公司       董事邓钊担任其总经理、执行董事
天津陆石启航科技有限公司         董事邓钊担任其经理、执行董事
                     董事邓钊担任总经理、执行董事的天津清研陆石投资管理
杭州陆石魔智股权投资合伙企业（有限合
                     有限公司为其执行事务合伙人，同时邓钊持有其 33.0033%
伙）
                     的合伙财产份额
                     董事邓钊持有其 9.91%的合伙财产份额，并担任其执行事
天津宇航动力科技合伙企业（有限合伙）
                     务合伙人
                     董事邓钊之母孔巧义持有其 80.00%的股权；邓钊之父邓全
天津市电线二厂有限公司
                     胜持有其 10%的股权并担任副总经理
                     发行人子公司惠州谷矿少数股东王云龙持有其 59.8814%合
常州恩格实业投资合伙企业（有限合伙）
                     伙财产份额
山东百多安医疗器械股份有限公司      发行人子公司惠州谷矿少数股东王云龙担任其董事
                     发行人子公司深圳中研海少数股东由国志的配偶雷书侠持
深圳市碗碗贝心投资有限公司
                     有其 100%的股权，并担任其执行董事兼总经理
                     康晓宁之弟康小彬曾持有其 90%的股权，并担任执行董事
苏州屹可贝电子科技有限公司
                     兼经理，已于 2020 年 2 月注销
维智汽车电子（天津）有限公司       赵冠兴曾担任其董事，于 2020 年 7 月辞去其职务
北京紫晶立方科技有限公司         赵冠兴曾担任其董事，于 2020 年 7 月辞去其职务
（五）关联方交易
        （1）采购商品/接受劳务情况表
           关联方      关联交易内容    2021 年 1-6 月      2020 年度       2019 年度       2018 年度
   深圳市智上联合智能科技有限
                    接受劳务/加工                 -             -             -   169,991.04
   公司
   深圳市鸿睿精密模具有限公司    接受劳务/加工                 -             - 1,485,532.75    933,437.91
   深圳市顺鼎宏电子有限公司     接受劳务/加工                 - 3,064,499.75 7,720,876.56 1,914,201.02
   深圳市鸿锦康科技有限公司     接受劳务/加工                 - 1,240,991.83    466,143.40 4,386,725.80
   深圳市顺鼎宏电子有限公司      采购设备                   - 3,236,916.19 1,873,592.92      96,220.86
   深圳市鸿锦康科技有限公司      采购设备                   -             -             -   390,882.65
   江西泛海统联新材料科技有限
                     采购设备                   -   662,347.62 3,252,379.84               -
   公司（注）
   深圳市拓野智能股份有限公司     采购设备        207,522.12      67,000.00              -             -
   深圳市智上联合智能科技有限                            -
                     采购商品                        90,254.59              -     2,710.34
   公司
   东莞市典誉精密模具塑胶科技
                     采购商品         30,000.01      61,531.82    191,418.40     23,180.75
   有限公司
   深圳市顺鼎宏电子有限公司      采购商品                   -             -             -     1,608.89
   深圳市鸿锦康科技有限公司      采购商品                   -             -             -     3,389.66
        注：江西泛海统联新材料科技有限公司接受劳务/加工为通过深圳市鸿锦康科技有限公司
   完成的间接关联交易，采购设备为通过深圳市鑫伟光电子科技有限公司完成的间接关联交易。
        （2）出售商品/提供劳务情况表
         关联方          关联交易内容       2021 年 1-6 月     2020 年度        2019 年度         2018 年度
东莞市典誉精密模具塑胶科技有限公司      销售商品           1,460,000.00 6,641,149.11 2,812,015.56 2,032,412.32
深圳市智上联合智能科技有限公司        销售商品                     -      9,568.96         2,130.97             -
深圳市顺鼎宏电子有限公司           销售商品                     -              -               -      8,620.69
 本公司承租情况表：
                                                              租赁收益定价   2021 年 1-6 月确   2020 年确认     2019 年确认的      2018 年确认的
出租方名称    承租方名称   租赁资产种类    租赁起始日            租赁终止日
                                                                  依据    认的租赁费用         的租赁费用         租赁费用           租赁费用
东莞市典誉精
密模具塑胶科   泛海统联     生产设备                                         市场定价                -            -              -      12,931.03
                          日                日
技有限公司
深圳市顺鼎宏                    2019 年 3 月 1     2019 年 4 月 30
         泛海统联     生产设备                                         市场定价                -            -      40,000.00              -
电子有限公司                    日                日
深圳市顺鼎宏                    2019 年 5 月 1     2020 年 3 月 31
         泛海统联     生产设备                                         市场定价                -   140,000.00     575,000.00              -
电子有限公司                    日                日
深圳市智上联
合智能科技有   泛海统联     厂房租赁                                         市场定价                -            -     124,800.00     374,400.00
                          日                日
限公司
深圳市智上联
合智能科技有   泛海统联     厂房租赁                                         市场定价                -            -              -       8,930.00
                          日                日
限公司
深圳市智上联
合智能科技有   泛海统联     厂房租赁                                         市场定价                -   216,124.41              -              -
                          日                日
限公司
深圳市智上联                    2020 年 2 月 1     2020 年 5 月 17
         深圳中研海    厂房租赁                                         市场定价                -   112,667.17              -              -
合智能科技有                    日                日
                                                                      租赁收益定价        2021 年 1-6 月确     2020 年确认      2019 年确认的      2018 年确认的
  出租方名称     承租方名称   租赁资产种类      租赁起始日           租赁终止日
                                                                         依据             认的租赁费用         的租赁费用         租赁费用           租赁费用
  限公司
  深圳市顺鼎宏                       2018 年 5 月 16   2020 年 5 月 15
            泛海统联        生产厂区                                           市场定价                       -    194,971.81     586,406.40     332,140.71
  电子有限公司                       日               日
    （1）融资租赁担保
                                                                                                           债务是否已
   债权人              担保人            被担保方            租金总额                 租赁起始日              租赁到期日                                担保期限
                                                                                                           履行完毕
欧力士融资租赁（中国）
              杨虎、精密模具              泛海统联        1,212,640.00           2020 年 4 月 30 日    2022 年 3 月 30 日     否       至债务履行期限届满之日起三年
有限公司深圳分公司
欧力士融资租赁（中国）
              方龙喜、康晓宁、杨虎、精密模具      泛海统联            500,960.00         2020 年 4 月 8 日     2022 年 3 月 8 日      否       至债务履行期限届满之日起两年
有限公司深圳分公司
欧力士融资租赁（中国）
              泛海统联、方龙喜、杨虎、康晓宁      精密模具        1,942,280.00           2020 年 2 月 26 日   2021 年 10 月 20 日     否       至债务履行期限届满之日起两年
有限公司深圳分公司
欧力士融资租赁（中国）
              方龙喜、康晓宁、杨虎、精密模具      泛海统联        2,400,280.00           2020 年 1 月 9 日     2021 年 12 月 9 日     否       至债务履行期限届满之日起两年
有限公司深圳分公司
欧力士融资租赁（中国）
              方龙喜、康晓宁、杨虎、精密模具      泛海统联        1,195,600.00       2019 年 10 月 21 日       2021 年 9 月 21 日     否       至债务履行期限届满之日起两年
有限公司深圳分公司
欧力士融资租赁（中国）
              泛海统联、方龙喜、杨虎、康晓宁      精密模具            629,910.00         2019 年 6 月 28 日    2021 年 5 月 28 日     是       至债务履行期限届满之日起两年
有限公司深圳分公司
欧力士融资租赁（中国）
              方龙喜、康晓宁、杨虎、精密模具      泛海统联            507,591.00         2019 年 6 月 26 日    2021 年 5 月 26 日     是       至债务履行期限届满之日起两年
有限公司深圳分公司
欧力士融资租赁（中国）
              泛海统联、方龙喜、杨虎、康晓宁      精密模具            482,931.00         2019 年 6 月 26 日    2021 年 5 月 26 日     是       至债务履行期限届满之日起两年
有限公司深圳分公司
                                                                                                 债务是否已
      债权人          担保人          被担保方    租金总额                  租赁起始日              租赁到期日                        担保期限
                                                                                                 履行完毕
欧力士融资租赁（中国）
              泛海统联、方龙喜、杨虎、康晓宁   精密模具     283,471.00         2019 年 6 月 26 日   2021 年 5 月 26 日     是      至债务履行期限届满之日起两年
有限公司深圳分公司
台骏国际租赁有限公司    方龙喜、康晓宁、杨虎、智能制造   泛海统联   2,656,318.00         2019 年 5 月 31 日   2021 年 4 月 30 日     是      至债务履行期限届满之日起两年
台骏国际租赁有限公司    方龙喜、康晓宁、杨虎、智能制造   泛海统联   6,597,854.86         2019 年 3 月 29 日   2021 年 3 月 29 日     是      至债务履行期限届满之日起两年
台骏国际租赁有限公司    杨虎、康晓宁、方龙喜        泛海统联   2,964,023.00         2018 年 5 月 31 日   2020 年 4 月 30 日     是      至债务履行期限届满之日起两年
台骏国际租赁有限公司    杨虎、康晓宁、方龙喜、精密模具   泛海统联   3,189,785.00     2017 年 11 月 27 日      2019 年 10 月 27 日    是      至债务履行期限届满之日起两年
台新融资租赁（中国）有                                                                                              自合同签订日至债务履行完毕之
              方龙喜、康晓宁、杨虎        泛海统联   3,734,814.00         2019 年 5 月 9 日     2021 年 4 月 9 日     是
限公司                                                                                                      日
              方龙喜、郭新义、康晓宁、杨虎、
裕融租赁有限公司                        泛海统联   1,598,610.00         2019 年 4 月 3 日     2021 年 7 月 7 日     否      至债务履行期限届满之日起两年
              精密模具、智能制造
              方龙喜、郭新义、康晓宁、杨虎、
裕融租赁有限公司                        泛海统联   1,537,680.00         2019 年 4 月 3 日     2021 年 7 月 6 日     否      至债务履行期限届满之日起两年
              精密模具、智能制造
              方龙喜、郭新义、康晓宁、杨虎、
裕融租赁有限公司                        泛海统联   1,167,095.00         2019 年 4 月 3 日     2021 年 7 月 7 日     否      至债务履行期限届满之日起两年
              精密模具、智能制造
              方龙喜、郭新义、康晓宁、杨虎、
裕融租赁有限公司                        泛海统联     620,580.00         2019 年 4 月 3 日     2021 年 7 月 7 日     否      至债务履行期限届满之日起两年
              精密模具、智能制造
              方龙喜、郭新义、康晓宁、杨虎、
裕融租赁有限公司                        泛海统联     529,274.00         2019 年 4 月 3 日     2021 年 7 月 7 日     否      至债务履行期限届满之日起两年
              精密模具、智能制造
              方龙喜、郭新义、康晓宁、杨虎、
裕融租赁有限公司                        泛海统联     428,400.00         2019 年 4 月 3 日     2021 年 7 月 7 日     否      至债务履行期限届满之日起两年
              精密模具、智能制造
裕融租赁有限公司      杨虎、康晓宁、方龙喜、精密模具   泛海统联     874,397.00     2018 年 11 月 10 日      2020 年 11 月 18 日    是      至债务履行期限届满之日起两年
裕融租赁有限公司      侯二永、邱实毅、杨虎、泛海统联   精密模具     694,120.00         2018 年 7 月 30 日    2020 年 8 月 1 日     是      至债务履行期限届满之日起两年
裕融租赁有限公司      杨虎、康晓宁、方龙喜        泛海统联     708,500.00         2018 年 6 月 5 日    2020 年 5 月 19 日     是      至债务履行期限届满之日起两年
                                                                                                  债务是否已
     债权人             担保人         被担保方    租金总额                  租赁起始日              租赁到期日                        担保期限
                                                                                                  履行完毕
               侯二永、邱实毅、阳雪、康晓宁、
裕融租赁有限公司       东莞市典誉精密模具塑胶科技有    精密模具   1,768,920.00         2017 年 2 月 8 日    2019 年 1 月 21 日     是      至债务履行期限届满之日起两年
               限公司、泛海统联
               侯二永、邱实毅、阳雪、康晓宁、
裕融租赁有限公司       东莞市典誉精密模具塑胶科技有    精密模具     613,020.00         2016 年 9 月 14 日   2018 年 9 月 11 日     是      至债务履行期限届满之日起两年
               限公司
               侯二永、邱实毅、阳雪、康晓宁、
裕融租赁有限公司       东莞市典誉精密模具塑胶科技有    精密模具     716,160.00         2016 年 9 月 14 日   2018 年 8 月 22 日     是      至债务履行期限届满之日起两年
               限公司
平安国际融资租赁有限
               杨虎、王小林、智能制造       泛海统联   3,347,200.00         2019 年 3 月 29 日   2021 年 2 月 28 日     是      至债务履行期限届满之日起两年
公司
平安国际融资租赁有限
               杨虎、王小林            泛海统联     396,900.00         2019 年 3 月 25 日   2020 年 3 月 25 日     是      至债务履行期限届满之日起两年
公司
平安国际融资租赁有限
               杨虎、王小林、智能制造       泛海统联     175,000.00         2019 年 3 月 25 日    2021 年 2 月 8 日     是      至债务履行期限届满之日起两年
公司
平安国际融资租赁有限
               杨虎、王小林            泛海统联     958,000.00         2019 年 1 月 10 日   2020 年 12 月 10 日    是      至债务履行期限届满之日起两年
公司
平安国际融资租赁有限
               杨虎、王小林            泛海统联     634,000.00     2018 年 12 月 29 日      2020 年 11 月 29 日    是      至债务履行期限届满之日起两年
公司
平安国际融资租赁有限
               杨虎、王小林            泛海统联     928,000.00         2018 年 11 月 8 日   2020 年 10 月 8 日     是      至债务履行期限届满之日起两年
公司
               杨虎、康晓宁、深圳浦特科技企业
和运国际租赁有限公司                       泛海统联     593,200.00     2018 年 12 月 24 日      2020 年 12 月 23 日    是      至债务履行期限届满之日起两年
               （有限合伙）
     （2）借款担保
      ①借款担保
     报告期内，关联方为公司取得借款提供担保的具体情况如下：
                                                                                    借款是否已
      担保方       被担保方   担保方式   借款/担保总额               借款起始日           借款到期日                      担保期限
                                                                                    清偿完毕
杨虎、王小林         泛海统联     保证     5,000,000.00    2020 年 7 月 8 日    2021 年 7 月 7 日       否     借款期限届满之日起两年
杨虎、康晓宁、方龙喜     泛海统联     保证     6,000,000.00    2020 年 4 月 1 日    2021 年 4 月 1 日       是     借款期限届满之日起两年
杨虎、王小林         泛海统联     保证     5,000,000.00    2020 年 2 月 24 日   2021 年 2 月 24 日      是     借款期限届满之日起两年
杨虎             泛海统联     保证     8,000,000.00   2019 年 11 月 29 日   2020 年 11 月 29 日     是     借款期限届满之日起两年
杨虎             泛海统联     保证     1,000,000.00   2019 年 10 月 30 日   2020 年 10 月 30 日     是     借款期限届满之日起两年
杨虎             泛海统联     保证     5,000,000.00   2019 年 10 月 29 日   2020 年 10 月 29 日     是     借款期限届满之日起两年
杨虎、王小林、康晓宁、方   泛海统联     保证     2,200,000.00   2019 年 10 月 10 日   2020 年 7 月 25 日      是     借款期限届满之日起两年
龙喜、泛海统联科技有限企   泛海统联     保证     2,000,000.00    2019 年 9 月 10 日   2020 年 7 月 25 日      是     借款期限届满之日起两年
业（有限合伙）、深圳浦特   泛海统联     保证     1,800,000.00    2019 年 8 月 8 日    2020 年 7 月 25 日      是     借款期限届满之日起两年
科技企业（有限合伙）     泛海统联     保证     4,000,000.00    2019 年 7 月 31 日   2020 年 7 月 25 日      是     借款期限届满之日起两年
杨虎、康晓宁、方龙喜     泛海统联     保证     3,000,000.00    2018 年 12 月 6 日   2019 年 12 月 6 日      是     借款期限届满之日起两年
杨虎             泛海统联     保证     3,000,000.00    2018 年 12 月 6 日   2019 年 12 月 6 日      是     借款期限届满之日起两年
杨虎、王小林         泛海统联     保证     3,000,000.00   2018 年 11 月 29 日   2019 年 11 月 28 日     是     借款期限届满之日起两年
杨虎、王小林         泛海统联     保证     3,000,000.00   2018 年 11 月 29 日   2019 年 11 月 28 日     是     借款期限届满之日起两年
杨虎、王小林         泛海统联     保证     3,000,000.00    2017 年 11 月 9 日   2018 年 11 月 1 日      是     借款期限届满之日起两年
②借款反担保
    报告期内，关联方为公司取得借款提供反担保的具体情况如下：
                                                                                              借款是
    反担保方        担保方       被担保方   担保方式   反担保借款总额            借款起始日             借款到期日            否已清      担保期限
                                                                                              偿完毕
智能制造、杨虎、王小   深圳市力合科技融资担
                          泛海统联    保证     8,000,000.00   2021 年 3 月 31 日    2022 年 3 月 31 日     否    借款期限届满之日起两年
林            保有限公司
             深圳市中小企业融资担
杨虎、王小林                    泛海统联    保证     8,000,000.00   2021 年 3 月 1 日     2022 年 3 月 1 日      否    借款期限届满之日起三年
             保有限公司
             深圳市中小企业融资担
杨虎、王小林                    泛海统联    保证     5,000,000.00   2020 年 7 月 6 日     2021 年 7 月 5 日      否    借款期限届满之日起三年
             保有限公司
             深圳市高新投融资担保
杨虎、王小林                    泛海统联    保证     5,000,000.00   2020 年 2 月 24 日    2021 年 2 月 24 日     是    借款期限届满之日起两年
             有限公司
杨虎、王小林、康晓宁、 深圳市中小企业融资担
                          泛海统联    保证     8,000,000.00   2019 年 11 月 29 日   2020 年 11 月 29 日    是    借款期限届满之日起三年
方龙喜          保有限公司
杨虎、王小林、康晓宁、 深圳市力合科技融资担
                          泛海统联    保证     1,000,000.00   2019 年 10 月 30 日   2020 年 10 月 30 日    是    借款期限届满之日起两年
方龙喜、智能制造     保有限公司
杨虎、王小林、康晓宁、 深圳市力合科技融资担
                          泛海统联    保证     5,000,000.00   2019 年 10 月 29 日   2020 年 10 月 29 日    是    借款期限届满之日起两年
方龙喜、智能制造     保有限公司
杨虎、王小林、康晓宁、 深圳市中小企业融资担
                          泛海统联    保证     3,000,000.00   2018 年 12 月 6 日    2019 年 12 月 6 日     是    借款期限届满之日起三年
方龙喜          保有限公司
             深圳市高新投融资担保
杨虎、王小林                    泛海统联    保证     3,000,000.00   2018 年 11 月 29 日   2019 年 11 月 28 日    是    借款期限届满之日起两年
             有限公司
                                                                                          借款是
  反担保方      担保方       被担保方   担保方式   反担保借款总额            借款起始日             借款到期日            否已清      担保期限
                                                                                          偿完毕
         深圳市高新投融资担保
杨虎、王小林                精密模具    保证     1,000,000.00   2018 年 10 月 28 日   2018 年 11 月 23 日    是    借款期限届满之日起两年
         有限公司
           （3）应收账款保理合同担保
                                                                                           保理是否
           担保方       被担保方                 担保金额              担保对应的保理合同期限
                                                                                           已履行完毕
                                   以应收账款受让人出具的
      杨虎、香港泛海        泛海统联          《应收账款转让申请核准                                                   否
                                                            联合同义务履行完毕之日
                                   书》为准
           注：2018年12月14日，本公司与嘉铭融资租赁（上海）有限公司签署了《国内保理业务合
      同》（编号：A149E49201812130009号），杨虎提供了不可撤销的连带责任担保，香港泛海提供
      了连带责任保证和应收账款质押担保。
           （4）应收账款收益权合同担保
                                                            担保对应的应收账           应收账款收益权合同是
           担保方       被担保方               担保金额
                                                            款收益权合同期限               否已履行完毕
      杨虎、方龙喜、泛                     以应收账款受让人出具的               2017-7-18 至
                     香港泛海                                                                  是
      海统联                          额度核准通知书为准                  2018-11-30
           注：2017年7月18日，香港泛海与天逸金融服务集团股份有限公司签署了《应收账款收益
      权合同》（编号：OA17070002-CSVT），杨虎、方龙喜及本公司向香港泛海提供了不可撤销的无
      限连带保证责任担保。
    项目              2021 年 1-6 月            2020 年度                      2019 年度                     2018 年度
关键管理人员薪酬                 1,194,497.12            3,190,236.87               1,190,982.99                   2,500,041.96
           （六）关联方应收应付款项
         项目名称             关联方
                                            账面余额            坏账准备            账面余额           坏账准备
                 东莞市典誉精密模具塑胶科
      应收账款                                  579,000.00       28,950.00     1,128,500.00        56,425.00
                 技有限公司
      其他应收款      邱实毅                          1,031.37           51.57                -                -
           续上表
         项目名称              关联方
                                             账面余额           坏账准备            账面余额               坏账准备
                 东莞市典誉精密模具塑胶科
      应收账款                                              -            -       110,000.00        5,500.00
                 技有限公司
      应收账款       深圳市顺鼎宏电子有限公司                           -            -        10,000.00          500.00
         项目名称          关联方
                                账面余额           坏账准备           账面余额              坏账准备
        预付款项    深圳市鸿锦康科技有限公司   151,102.80               -      86,498.92
        预付款项    深圳市顺鼎宏电子有限公司               -            -      24,560.61                -
        其他应收款   郭新义                        -            -      10,000.00           500.00
        其他应收款   侯春伟              7,009.00          350.45               -               -
        其他应收款   李婷婷            700,000.00      35,000.00                -               -
        其他应收款   陈勇             500,000.00      25,000.00                -               -
        其他应收款   陈宏亮                        -            -      20,000.00         1,000.00
        其他应收款   侯灿                         -            -      10,000.00           500.00
 项目名称                关联方
                                           日            日                   日                 日
应付账款     东莞市典誉精密模具塑胶科技有限公司             23,523.90       64,049.56        97,048.09             9,275.65
应付账款     深圳市智上联合智能科技有限公司                       -               -       197,922.21           173,436.33
应付账款     深圳市杰邦盛新材料科技有限公司                       -               -                    -        13,604.76
应付账款     深圳市鸿睿精密模具有限公司                         -               -       410,117.77           670,307.43
应付账款     深圳市顺鼎宏电子有限公司                          -               -     3,483,820.88        2,062,828.68
应付账款     深圳市拓野智能股份有限公司              124,957.97         33,500.00                    -                -
预收账款     东莞市典誉精密模具塑胶科技有限公司                     -               -        35,000.00                    -
其他应付款    深圳市智上联合智能科技有限公司                       -               -        34,320.00            13,101.26
其他应付款    深圳市顺鼎宏电子有限公司                          -               -        12,407.82            64,060.81
其他应付款    王小林                                   -               -                22.80         5,899.00
其他应付款    侯二永                                   -               -                    -         7,328.10
其他应付款    康晓宁                                   -               -                    -    1,058,000.00
其他应付款    杨虎                                    -               -        57,287.22           744,015.17
其他应付款    陈宏亮                                   -               -        48,253.10            19,707.96
其他应付款    郭新义                                   -               -                    -        14,282.90
其他应付款    侯灿                                    -               -        10,360.47            23,703.97
其他应付款    侯春伟                                   -               -                    -        14,703.50
其他应付款    杨新平                                   -               -        11,808.00             3,005.14
          十一、股份支付
          以权益结算的股份支付情况
      项目                2020 年度                  2019 年度              2018 年度
                                                                   参照沃克森（北京）国际资
授予日权益工具公允价值                                                        产评估有限公司出具的全部
                 参考同期外部股东入股价格               参考同期外部股东入股价格
的确定方法                                                              权益价值价值咨询报告、参
                                                                   考同期外部股东入股价格
对可行权权益工具数量的
                         不适用                      不适用                  不适用
最佳估计的确定方法
本期估计与上期估计有重
                         不适用                      不适用                  不适用
大差异的原因
资本公积中以权益结算的
股份支付的累计金额
以权益结算的股份支付确
认的费用总额
      公司在 2018 年度、2019 年度及 2020 年度对以权益结算的股份支付确认的费用总额分别为
      （一）股份支付相关的背景情况
      根据公司 2017 年 12 月 7 日股东会决议和修改后的章程的规定，深圳市泛海统联科技企业
 （有限合伙）以 1 元/单位注册资本的价格认购公司新增注册资本 1,430,000.00 元。深圳市泛
 海统联科技企业（有限合伙）的有限合伙人均系公司高级管理人员和中层管理人员。
      根据公司 2018 年 8 月 10 日股东会决议和修改后的章程的规定，公司实际控制人杨虎以 1
 元/单位注册资本的价格认购公司新增注册资本 1,761,818.00 元，其他股东放弃优先购买权。
      根据公司 2018 年 10 月 15 日股东会决议和各股东签订的股权转让协议规定，杨虎、康晓
 宁、方龙喜将各持有公司 4.00%的股权转让给深圳浦特科技企业（有限合伙），其他股东放弃
 优先购买权。由于公司实际控制人杨虎持有深圳浦特科技企业（有限合伙）75.00%财产份额，
 本次股权转让后，杨虎实际持有公司的股份数量增加 734,090.90 股。
      （二）权益工具公允价值的确定方法
      根据沃克森（北京）国际资产评估有限公司出具的《深圳市泛海统联精密制造有限公司拟
 进行股份支付会计核算涉及深圳市泛海统联精密制造有限公司股东全部权益价值资产评估报
 告》（沃克森评报字[2019]第 0721 号）以及参考同期外部股东入股价格确定。
      （三）会计处理
 公司摊销计入当期损益；2018 年杨虎股份支付费用不涉及服务期，公司在当年均计入了当期损
 益。
       十二、承诺及或有事项
     （一）重要承诺事项
     截至 2021 年 6 月 30 日止，本公司无需要披露的承诺事项。
     （二）或有事项
     截至 2021 年 6 月 30 日止，本公司无其他需要说明的或有事项。
       十三、资产负债表日后事项
     截至本财务报表批准报出日止，本公司无需要披露的重大资产负债表日后非调整事项。
       十四、其他重要事项
     经营租赁承租人最低租赁付款额情况：
                 剩余租赁期                                      最低租赁付款额
  合计                                                                       111,958,898.71
     注：本期发生租赁负债的利息费用为2,741,004.69元。
       十五、母公司财务报表项目注释
     （一）应收账款
    账龄         2021 年 6 月 30 日     2020 年 12 月 31 日    2019 年 12 月 31 日    2018 年 12 月 31 日
账面余额小计            180,551,029.37      231,110,547.19       87,332,612.02       61,260,122.37
减：坏账准备              2,268,360.20        3,702,185.37        1,502,858.65        1,149,229.33
账面价值合计            178,282,669.17      227,408,361.82       85,829,753.37       60,110,893.04
                       账面余额                           坏账准备
       类别
                                  比例                        计提比例                账面价值
                    金额                          金额
                                 （%）                            （%）
按单项计提坏账准备                   -          -               -              -                   -
其中：单项金额重大并单独
                            -          -               -              -                   -
计提坏账准备的应收账款
单项金额不重大但单独计提
                            -          -               -              -                   -
坏账准备的应收账款
按信用风险特征组合计提坏
账准备的应收账款
其中：1.无风险信用组合    135,183,825.32    74.87                 -             -       135,183,825.32
分析法）
       合计       180,551,029.37   100.00      2,268,360.20         1.26        178,282,669.17
  续上表
                       账面余额                           坏账准备
       类别
                                  比例                        计提比例                账面价值
                    金额                          金额
                                 （%）                            （%）
按单项计提坏账准备                   -          -               -              -                   -
其中：单项金额重大并单独
                            -          -               -              -                   -
计提坏账准备的应收账款
单项金额不重大但单独计提
                            -          -               -              -                   -
坏账准备的应收账款
按信用风险特征组合计提坏
账准备的应收账款
其中：1.无风险信用组合    157,066,839.81    67.96                 -             -       157,066,839.81
分析法）
       合计       231,110,547.19   100.00      3,702,185.37         1.60        227,408,361.82
  续上表：
       类别              账面余额                           坏账准备
                                                                                 账面价值
                    金额           比例（%）           金额         计提比例（%）
按单项计提坏账准备                   -          -                -                 -               -
       类别               账面余额                           坏账准备
                                                                              账面价值
                    金额           比例（%）            金额         计提比例（%）
其中：单项金额重大并单独
                             -          -                -              -               -
计提坏账准备的应收账款
单项金额不重大但单独计
                             -          -                -              -               -
提坏账准备的应收账款
按信用风险特征组合计提
坏账准备的应收账款
其中：1.无风险信用组合    57,307,788.96      65.62                 -              -   57,307,788.96
分析法）
       合计       87,332,612.02     100.00      1,502,858.65           1.72   85,829,753.37
  续上表：
       类别              账面余额                            坏账准备                   账面余额
                    金额           比例（%）           金额          计提比例（%）            金额
按单项计提坏账准备                -             -                 -              -               -
其中：单项金额重大并单独
                         -             -                 -              -               -
计提坏账准备的应收账款
单项金额不重大但单独计
                         -             -                 -              -               -
提坏账准备的应收账款
按信用风险特征组合计提
坏账准备的应收账款
其中：1.无风险信用组合    38,275,535.67      62.48                 -              -   38,275,535.67
分析法）
       合计       61,260,122.37     100.00      1,149,229.33           1.88   60,110,893.04
  组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
       账龄
                       应收账款                        坏账准备                计提比例（%）
       合计                 45,367,204.05               2,268,360.20                   5.00
  续上表：
         账龄
                              应收账款                          坏账准备                     计提比例（%）
         合计                        74,043,707.38              3,702,185.37                      5.00
    续上表：
         账龄
                              应收账款                          坏账准备                     计提比例（%）
         合计                        30,024,823.06                  1,502,858.65                   5.01
    续上表：
         账龄
                              应收账款                           坏账准备                    计提比例（%）
         合计                         22,984,586.70                 1,149,229.33                   5.00
                                                    本期变动金额
    类别         2020 年 12 月 31 日                                                      2021 年 6 月 30 日
                                       计提             收回或转回           转销或核销
应收账款坏账准备            3,702,185.37               -    1,433,825.17                 -        2,268,360.20
    合计              3,702,185.37               -    1,433,825.17                 -        2,268,360.20
                                                     本期变动金额
    类别          2019 年 12 月 31 日                        收回或                          2020 年 12 月 31 日
                                          计提                        转销或核销
                                                         转回
应收账款坏账准备             1,502,858.65     2,233,676.72            -       34,350.00           3,702,185.37
    合计               1,502,858.65     2,233,676.72            -       34,350.00           3,702,185.37
                                                     本期变动金额
    类别          2018 年 12 月 31 日                        收回或                          2019 年 12 月 31 日
                                          计提                        转销或核销
                                                         转回
应收账款坏账准备             1,149,229.33       354,840.57            -        1,211.25           1,502,858.65
    合计               1,149,229.33       354,840.57            -        1,211.25           1,502,858.65
                                                       本期变动金额
        类别        2017 年 12 月 31 日                       收回或                       2018 年 12 月 31 日
                                           计提                        转销或核销
                                                          转回
 应收账款坏账准备                 87,364.75    1,061,864.58            -             -         1,149,229.33
        合计                87,364.75    1,061,864.58            -             -         1,149,229.33
         项目                   2021 年 1-6 月             2020 年度        2019 年度          2018 年度
     本期实际核销的应收账款金额                           -           34,350.00      1,211.25                 -
                                                                      占应收账款
        单位名称           与本公司关系               金额              年限                        坏账准备期末余额
                                                                     总额的比例（%）
深圳市泛海统联智能制造有限公司           关联方          65,290,788.99         注1              36.16
泛海统联科技有限公司                关联方          57,313,590.84       1 年以内             31.74
歌尔股份有限公司                 非关联方          15,914,945.53       1 年以内              8.81         795,747.28
浦特科技有限公司                  关联方          10,410,224.99         注2               5.77
立讯精密工业股份有限公司及其关
                         非关联方           9,171,491.60       1 年以内              5.08         458,574.58
联方
         合计                           158,101,041.95                         87.56       1,254,321.86
       注1：1年以内16,733,548.05元，1-2年48,557,240.94元。
       注2：1年以内10,403,745.18元，1-2年6,479.81元。
                                                                      占应收账款
        单位名称           与本公司关系              金额               年限                        坏账准备期末余额
                                                                     总额的比例（%）
泛海统联科技有限公司                关联方          96,241,997.48        注1               41.64                    -
深圳市泛海统联智能制造有限公司           关联方          59,194,804.39        注2               25.61                    -
歌尔股份有限公司                 非关联方          28,229,987.87      1 年以内              12.21       1,411,499.39
日铭电脑配件（上海）有限公司及
                         非关联方          10,286,994.26      1 年以内               4.45         514,349.71
其关联公司
无锡城张电子科技有限公司             非关联方           7,951,040.20      1 年以内               3.44         397,552.01
         合计                           201,904,824.20                         87.35       2,323,401.11
       注1：1年以内96,153,193.45元，1-2年88,804.03元。
       注2：1年以内46,706,681.00元，1-2年12,488,123.39元。
                                                                        占应收账款
        单位名称           与本公司关系             金额                 年限                        坏账准备期末余额
                                                                     总额的比例（%）
泛海统联科技有限公司                关联方         44,465,596.27      1 年以内                50.92                  -
深圳市泛海统联智能制造有限公司           关联方         12,488,123.39      1 年以内                14.30                  -
日铭电脑配件（上海）有限公司及
                         非关联方         15,096,971.73      1 年以内                17.29         754,848.59
其关联公司
歌尔股份有限公司                 非关联方          6,628,670.66      1 年以内                 7.59         331,433.53
成都领益科技有限公司               非关联方          2,163,882.88      1 年以内                 2.48         108,194.14
         合计                           80,843,244.93                           92.58       1,194,476.26
                                                                        占应收账款
        单位名称           与本公司关系             金额                 年限                        坏账准备期末余额
                                                                      总额的比例（%）
泛海统联科技有限公司                关联方         38,275,535.67      1 年以内                62.48                  -
日沛电脑配件（上海）有限公司及
                         非关联方         15,977,409.88      1 年以内                26.08        798,870.49
其关联公司
成都领益科技有限公司               非关联方          3,858,320.34      1 年以内                 6.30        192,916.02
成都宏明双新科技股份有限公司           非关联方          2,524,210.92      1 年以内                 4.12        126,210.55
深圳市大疆百旺科技有限公司及其
                         非关联方            512,660.01      1 年以内                 0.84         25,633.00
关联公司
         合计                           61,148,136.82                           99.82       1,143,630.06
       注：以上客户往来金额均包括公司客户及其同一控制下的关联公司。
       （二）其他应收款
    项目          2021 年 6 月 30 日       2020 年 12 月 31 日        2019 年 12 月 31 日        2018 年 12 月 31 日
应收利息                              -                      -                       -                       -
应收股利                              -                      -                       -                       -
其他应收款               41,124,239.00         43,182,964.63             13,402,620.41          4,319,349.84
    合计              41,124,239.00         43,182,964.63             13,402,620.41          4,319,349.84
       （1）按账龄披露
  账龄            2021 年 6 月 30 日       2020 年 12 月 31 日            2019 年 12 月 31 日       2018 年 12 月 31 日
       账龄            2021 年 6 月 30 日        2020 年 12 月 31 日               2019 年 12 月 31 日           2018 年 12 月 31 日
账面余额小计                  41,934,337.64             43,585,286.24                  13,805,651.21               4,963,522.06
减：坏账准备                     810,098.64                   402,321.61                    403,030.80               644,172.22
账面价值合计                  41,124,239.00             43,182,964.63                  13,402,620.41               4,319,349.84
            （2）按款项性质分类
     款项性质          2021 年 6 月 30 日          2020 年 12 月 31 日               2019 年 12 月 31 日          2018 年 12 月 31 日
保证金及押金                    7,121,063.75                5,556,243.75               4,480,407.29               2,207,418.75
员工借款及备用金                      1,897.21                      1,394.12             1,302,657.44                  72,595.36
出口退税                                   -              3,727,094.99               1,880,772.68               1,794,308.67
往来款项及其他                  34,811,376.68            34,300,553.38                  6,141,813.80                 889,199.28
       合计                41,934,337.64            43,585,286.24                 13,805,651.21               4,963,522.06
            （3）按坏账计提方法分类披露
                                             账面余额                             坏账准备
                类别
                                                                                       计提比           账面价值
                                           金额          比例（%）               金额
                                                                                       例（%）
       按单项计提坏账准备                                  -              -                -          -                 -
       其中：单项金额重大并单独计提坏
                                                  -              -                -          -                 -
       账准备的其他应收款
       单项金额不重大但单独计提坏账准
                                                  -              -                -          -                 -
       备的其他应收款
       按信用风险特征组合计提坏账准备
       的其他应收款
       其中：1.无风险信用组合                34,665,301.18             82.67                -          -     34,665,301.18
                合计                 41,934,337.64            100.00       810,098.64       1.93     41,124,239.00
            续上表：
                           账面余额                             坏账准备
         类别
                                                                      计提比       账面价值
                        金额           比例（%）               金额
                                                                      例（%）
按单项计提坏账准备                      -               -                -         -               -
其中：单项金额重大并单独计提坏
                               -               -                -         -               -
账准备的其他应收款
单项金额不重大但单独计提坏账
                               -               -                -         -               -
准备的其他应收款
按信用风险特征组合计提坏账准
备的其他应收款
其中：1.无风险信用组合        37,866,310.32          86.88                -         -   37,866,310.32
法）
         合计         43,585,286.24         100.00       402,321.61      0.92   43,182,964.63
     续上表：
                           账面余额                            坏账准备
         类别
                                                                      计提比       账面价值
                        金额            比例（%）             金额
                                                                      例（%）
按单项计提坏账准备                       -              -               -          -               -
其中：单项金额重大并单独计提坏
                                -              -               -          -               -
账准备的其他应收款
单项金额不重大但单独计提坏账准
                                -              -               -          -               -
备的其他应收款
按信用风险特征组合计提坏账准备
的其他应收款
其中：1.无风险信用组合         7,757,394.26          56.19               -          -    7,757,394.26
         合计         13,805,651.21         100.00      403,030.80       2.92   13,402,620.41
     续上表：
                          账面余额                             坏账准备
          类别
                                                                      计提比          账面价值
                       金额            比例（%）              金额
                                                                      例（%）
按单项计提坏账准备            500,000.00           10.07        500,000.00     100.00                 -
其中：单项金额重大并单独计提坏
                              -               -                 -             -              -
账准备的其他应收款
单项金额不重大但单独计提坏账准
备的其他应收款
按信用风险特征组合计提坏账准备
的其他应收款
其中：1.无风险信用组合        2,332,264.68          46.99                 -             -   2,332,264.68
          合计        4,963,522.06         100.00        644,172.22      12.98      4,319,349.84
   按单项计提坏账准备：
          名称
                     账面余额                  坏账准备            计提比例（%）                 计提理由
上海精准主轴科技有限公司           500,000.00          500,000.00                100.00       预计无法收回
          合计           500,000.00          500,000.00                100.00
   组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
          账龄
                      其他应收款                           坏账准备                计提比例（%）
          合计             7,269,036.46                    810,098.64
   续上表：
          账龄
                      其他应收款                           坏账准备                计提比例（%）
          账龄
                       其他应收款                        坏账准备               计提比例（%）
          合计              5,718,975.92                 402,321.61                7.03
     续上表：
          账龄
                       其他应收款                        坏账准备               计提比例（%）
          合计              6,048,256.95                 403,030.80                6.66
     续上表：
          账龄
                       其他应收款                        坏账准备               计提比例（%）
          合计              2,131,257.38                 144,172.22                6.76
     组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
      组合名称                       坏账准备            计提比例
                期末余额                                                  计提理由
                                 期末余额              （%）
湖南泛海统联精密制造有限
公司
深圳市泛海统联智能制造有
限公司
惠州市谷矿新材料有限公司   5,614,235.41                 -             -          子公司不计提坏账
深圳中研海电子科技有限公
司
浦特科技有限公司           5,700.00                 -             -          子公司不计提坏账
深圳市泛海统联精密模具有
限公司
       合计      34,665,301.18                -             -
     续上表：
      组合名称                      坏账准备           计提比例
                期末余额                                            计提理由
                                期末余额            （%）
出口退税款          3,727,094.99                -           -      根据可回收性计提坏账
湖南泛海统联精密制造有限
公司
深圳市泛海统联智能制造有
限公司
惠州市谷矿新材料有限公司   2,902,289.60                -           -       子公司不计提坏账
深圳中研海电子科技有限公
司
深圳市泛海统联精密模具有
限公司
浦特科技有限公司           5,700.00                -           -       子公司不计提坏账
        合计     37,866,310.32               -           -
     续上表：
      组合名称                     坏账准备期           计提比例
                期末余额                                             计提理由
                                 末余额             （%）
出口退税款           1,880,772.68               -           -      根据可回收性计提坏账
深圳市泛海统联智能制造
有限公司
惠州市谷矿新材料有限公
司
东莞市中研海电子科技有
限公司
深圳市泛海统联精密模具
有限公司
        合计      7,757,394.26               -           -
     续上表：
      组合名称                     坏账准备期           计提比例
                期末余额                                             计提理由
                                 末余额             （%）
出口退税款          1,794,308.67                -           -      根据可回收性计提坏账
    组合名称                                坏账准备期           计提比例
                         期末余额                                                      计提理由
                                          末余额             （%）
江苏泛海统联新材料科技
有限公司
       合计                2,332,264.68               -             -
  （4）坏账准备的情况
                                                    本期变动金额
   类别         2020 年 12 月 31 日                          收回或                        2021 年 6 月 30 日
                                         计提                       转销或核销
                                                         转回
其他应收款坏账准备               402,321.61      407,777.03            -                -         810,098.64
   合计                   402,321.61      407,777.03            -                -         810,098.64
                                                    本期变动金额
   类别         2019 年 12 月 31 日                          收回或                        2020 年 12 月 31 日
                                         计提                       转销或核销
                                                         转回
其他应收款坏账准备               403,030.80      888,179.07            -       888,888.26         402,321.61
   合计                   403,030.80      888,179.07            -       888,888.26         402,321.61
                                                    本期变动金额
    类别            2018 年 12 月 31 日                      收回或                        2019 年 12 月 31 日
                                         计提                       转销或核销
                                                        转回
其他应收款坏账准备              644,172.22       258,858.58           -    500,000.00             403,030.80
    合计                 644,172.22       258,858.58           -    500,000.00             403,030.80
                                                    本期变动金额
   类别         2017 年 12 月 31 日                          收回或                        2018 年 12 月 31 日
                                         计提                       转销或核销
                                                         转回
其他应收款坏账准备                89,594.73      554,577.49            -               -           644,172.22
   合计                    89,594.73      554,577.49            -               -           644,172.22
  （5）本期实际核销的其他应收款情况
        项目              2021 年 1-6 月         2020 年度        2019 年度        2018 年度
本期实际核销的其他应收款金额                         -     888,888.26      500,000.00                -
  （6）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
   单位名称          款项性质                          账龄
 湖南泛海统联精密      往来款项及其
 制造有限公司            他
 深圳市泛海统联智      往来款项及其
 能制造有限公司           他
 惠州市谷矿新材料      往来款项及其
 有限公司              他
 华业主力实业（深
               保证金及押金        2,315,576.25     2-3 年             5.52      463,115.25
 圳）有限公司
 远东国际融资租赁
               保证金及押金        2,000,000.00    1 年以内              4.77      100,000.00
 有限公司
    合计                      38,154,812.38                      90.99      563,115.25
  续上表：
   单位名称          款项性质                          账龄
 湖南泛海统联精密
                关联方往来       16,586,000.00    1 年以内             38.05               -
 制造有限公司
 深圳市泛海统联智
                关联方往来       14,021,082.73      注1              32.17               -
 能制造有限公司
 出口退税            出口退税        3,727,094.99    1 年以内              8.55               -
 惠州市谷矿新材料
                关联方往来        2,902,289.60      注2               6.66               -
 有限公司
 岳麓高新技术产业
               保证金及押金        2,480,000.00    1 年以内              5.69      124,000.00
 开发区管理委员会
    合计                      39,716,467.32                      91.12      124,000.00
  注1：1年以内12,846,925.86元，1-2年1,174,156.87元。
  注2：1年以内2,698,020.08元，1-2年204,269.52元。
  续上表：
      单位名称       款项性质                          账龄
深圳市泛海统联智
                关联方往来         4,981,656.87    1 年以内       36.08            -
能制造有限公司
华业主力实业（深
               保证金及押金         2,315,576.25    1 年以内       16.77   115,778.81
圳）有限公司
出口退税             出口退税         1,880,772.68    1 年以内       13.62            -
               员工借款及备
李婷婷                             700,000.00    1 年以内        5.07   35,000.00
                   用金
深圳市百邦物业有
               保证金及押金           673,600.00     注1          4.88   111,320.00
限公司
       合计                    10,551,605.80                76.42   262,098.81
  注1：1年以内183,500.00元，2-3年476,350.00元，3-4年13,750.00元。
  续上表：
  单位名称          款项性质                           账龄
出口退税            出口退税         1,794,308.67     1 年以内       36.15                -
华业主力实业（深
              保证金及押金           871,858.75     1 年以内       17.57     43,592.94
圳）有限公司
江苏泛海统联新材
               关联方往来           537,956.01      注1         10.84                -
料科技有限公司
上海精准主轴科技
              保证金及押金           500,000.00     2-3 年       10.07    500,000.00
有限公司
深圳市百邦物业有
              保证金及押金           490,100.00      注2          9.87     50,385.00
限公司
      合计                     4,194,223.43                 84.50    593,977.94
  注1：1年以内309,831.74元，1-2年141,291.47元，2-3年86,832.80元。
  注2：1-2年476,350.00元，2-3年13,750.00元。
  （三）长期股权投资
 （1）按类别列示
            项目
                   账面余额              减值准备         账面价值               账面余额            减值准备           账面价值
        对子公
        司投资
            合计   29,577,660.00              -   29,577,660.00      30,017,660.00     440,000.00   29,577,660.00
             续上表：
            项目
                   账面余额              减值准备         账面价值                账面余额           减值准备           账面价值
        对子公司
        投资
            合计   18,307,660.00    250,000.00    18,057,660.00        5,100,000.00             -    5,100,000.00
            （2）对子公司投资：
       被投资单位                                本期增加              本期减少
                                 日                                               日            值准备             余额
深圳市泛海统联精密模具有
限公司
深圳市泛海统联智能制造有
限公司
惠州市谷矿新材料有限公司               1,530,000.00            -                   -     1,530,000.00             -            -
PUTUSAInc                  1,417,660.00            -                   -     1,417,660.00             -            -
深圳中研海电子科技有限公
司
东莞市中研海电子科技有限
公司
湖南泛海统联精密制造有限
公司
            合计            30,017,660.00            -                   -    29,577,660.00             -            -
       被投资单位                                    本期增加           本期减少
                                 日                                               日            值准备             余额
深圳市泛海统联精密模具有
限公司
深圳市泛海统联智能制造有
限公司
       被投资单位                                    本期增加            本期减少
                              日                                               日             值准备              余额
惠州市谷矿新材料有限公司              1,530,000.00                    -        -      1,530,000.00            -               -
PUTUSAInc                 1,417,660.00                    -        -      1,417,660.00            -               -
深圳中研海电子科技有限公
司
东莞市中研海电子科技有限
公司
湖南泛海统联精密制造有限
                                          -   10,000,000.00        -     10,000,000.00            -               -
公司
            合计           18,307,660.00        11,710,000.00        -     30,017,660.00   190,000.00      440,000.00
       被投资单位                                   本期增加             本期减少
深圳市泛海统联精密模具有
限公司
深圳市泛海统联智能制造有
                                      -       10,000,000.00        -    10,000,000.00             -               -
限公司
惠州市谷矿新材料有限公司                          -        1,530,000.00        -     1,530,000.00             -               -
PUTUSAInc                             -        1,417,660.00        -     1,417,660.00             -               -
深圳中研海电子科技有限公
                                      -           10,000.00        -        10,000.00             -               -
司
东莞市中研海电子科技有限
                                      -          250,000.00        -       250,000.00    250,000.00      250,000.00
公司
            合计           5,100,000.00         13,207,660.00        -    18,307,660.00    250,000.00      250,000.00
       被投资单位                                   本期增加             本期减少
深圳市泛海统联精密模具有
                                      -        5,100,000.00        -     5,100,000.00             -               -
限公司
            合计                        -        5,100,000.00        -     5,100,000.00             -               -
              （四）营业收入、营业成本
             项目
                           收入                        成本                  收入                   成本
            主营业务         149,462,638.80            99,342,571.86       321,272,610.76       171,458,438.91
      项目
                    收入                     成本                      收入                       成本
  其他业务             9,899,052.94           9,153,631.56          47,868,892.85              44,825,630.31
      合计       159,361,691.74          108,496,203.42          369,141,503.61          216,284,069.22
       续上表：
      项目
                    收入                     成本                      收入                       成本
  主营业务         191,193,579.49          113,416,485.56          121,217,397.52              63,848,655.22
  其他业务             21,945,523.67         16,310,476.77           3,361,103.35               2,135,909.80
      合计       213,139,103.16          129,726,962.33          124,578,500.87              65,984,565.02
      （五）投资收益
        产生投资收益的来源                  2021 年 1-6 月          2020 年度        2019 年度             2018 年度
  理财产品持有期间的投资收益                                   -      1,113,616.45     58,506.84                    -
  处置长期股权投资产生的投资收益                        257,464.67                 -              -                   -
              合计                         257,464.67      1,113,616.45     58,506.84                    -
       十六、补充资料
      （一）按照证监会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》
  的要求，报告期非经常性损益情况
      非经常性损益明细                 2021 年 1-6 月              2020 年度         2019 年度                2018 年度
（1）非流动性资产处置损益                         -150,843.96          -30,035.75                  -                   -
（2）越权审批或无正式批准文件
                                                  -                 -                  -                   -
的税收返还、减免
（3）计入当期损益的政府补助（与
企业业务密切相关，按照国家统一
标准定额或定量享受的政府补助
除外）
（4）计入当期损益的对非金融企
                                                  -                 -                  -                   -
业收取的资金占用费
（5）企业取得子公司、联营企业
及合营企业的投资成本小于取得
                                                  -                 -                  -                   -
投资时应享有被投资单位可辨认
净资产公允价值产生的收益
（6）非货币性资产交换损益                                     -                 -                  -                   -
     非经常性损益明细      2021 年 1-6 月           2020 年度        2019 年度         2018 年度
（7）委托他人投资或管理资产的
                                   -                 -             -                -
损益
（8）因不可抗力因素，如遭受自
然灾害而计提的各项资产减值准                     -                 -             -                -
备
（9）债务重组损益                          -                 -             -                -
（10）企业重组费用，如安置职工
                                   -                 -             -                -
的支出、整合费用等
（11）交易价格显失公允的交易产
                                   -                 -             -                -
生的超过公允价值部分的损益
（12）同一控制下企业合并产生的
子公司期初至合并日的当期净损                     -                 -   -912,013.15    -2,885,305.53
益
（13）与公司正常经营业务无关的
                                   -                 -             -                -
或有事项产生的损益
（14）除同公司正常经营业务相关
的有效套期保值业务外，持有交易
性金融资产、衍生金融资产、交易
性金融负债、衍生金融负债产生的
                                   -      1,113,616.45     58,506.84                -
公允价值变动损益，以及处置交易
性金融资产、衍生金融资产、交易
性金融负债、衍生金融负债和其他
债权投资取得的投资收益
（15）单独进行减值测试的应收款
                                   -                 -             -                -
项、合同资产减值准备转回
（16）对外委托贷款取得的损益                    -                 -             -                -
（17）采用公允价值模式进行后续
计量的投资性房地产公允价值变                     -                 -             -                -
动产生的损益
（18）根据税收、会计等法律、法
规的要求对当期损益进行一次性                     -                 -             -                -
调整对当期损益的影响
（19）受托经营取得的托管费收入                   -                 -             -                -
（20）除上述各项之外的其他营业
                         -47,518.11        -680,172.79   -126,420.65      -199,281.64
外收入和支出
（21）其他符合非经常性损益定义
的损益项目
     非经常性损益明细         2021 年 1-6 月            2020 年度        2019 年度        2018 年度
非经常性损益合计                  5,262,078.75        6,167,034.87   563,385.09   -23,123,792.43
减：所得税影响金额                   791,428.53        1,134,244.52   269,010.39       -34,111.76
扣除所得税影响后的非经常性损
益
其中：归属于母公司所有者的非经
常性损益
归属于少数股东的非经常性损益               -1,273.10          213,601.42     6,051.55         5,355.82
       注：其他符合非经常性损益定义的损益项目2018年度系股权激励费用，2019年度、2020年
    度及2021年1-6月均系个税返还。
       （二）净资产收益率及每股收益
                                                              每股收益
          报告期利润       加权平均净资产收益率（%）
                                                     基本每股收益            稀释每股收益
    归属于公司普通股股东的净利润                           6.42            0.33               0.33
    扣除非经常性损益后归属于公司普
    通股股东的净利润
                                                              每股收益
          报告期利润       加权平均净资产收益率（%）
                                                     基本每股收益            稀释每股收益
    归属于公司普通股股东的净利润                         26.24             1.14               1.14
    扣除非经常性损益后归属于公司普
    通股股东的净利润
                                                              每股收益
          报告期利润       加权平均净资产收益率（%）
                                                     基本每股收益            稀释每股收益
    归属于公司普通股股东的净利润                         16.22                -                  -
    扣除非经常性损益后归属于公司普
    通股股东的净利润
                                             每股收益
     报告期利润        加权平均净资产收益率（%）
                                        基本每股收益       稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润                  -2.17            -            -
扣除非经常性损益后归属于公司普
通股股东的净利润
                               深圳市泛海统联精密制造股份有限公司
                                         二○二一年十月十四日
    湖南启元律师事务所
       关于
深圳市泛海统联精密制造股份有限公司
首次公开发行股票并在科创板上市的
     律师工作报告
    二零二零年十二月
湖南启元律师事务所                      律师工作报告
致：深圳市泛海统联精密制造股份有限公司
  湖南启元律师事务所（以下简称“本所”）接受深圳市泛海统联精密制造股
份有限公司（以下简称“公司”“发行人”或“泛海统联”）的委托，担任发行
人首次公开发行股票并在科创板上市（以下简称“本次发行上市”）的专项法律
顾问。
  本所根据《中华人民共和国公司法》（以下简称“《公司法》”）、《中华
人民共和国证券法》（以下简称“《证券法》”）、《科创板首次公开发行股票
注册管理办法（试行）》（以下简称“《注册管理办法》”）、《上海证券交易
所科创板股票发行上市审核规则》《上海证券交易所科创板股票上市规则》《公
开发行证券的公司信息披露编报规则第12号——公开发行证券的法律意见书和
律师工作报告》（以下简称“《编报规则12号》”）、《律师事务所从事证券法
律业务管理办法》《律师事务所证券法律业务执业规则（试行）》等法律、法规、
规章、规范性文件的有关规定，按照律师行业公认的业务标准、道德规范和勤勉
尽责精神，对发行人本次发行上市有关事项进行法律核查和验证，并同时出具《湖
南启元律师事务所关于深圳市泛海统联精密制造股份有限公司首次公开发行股
票并在科创板上市的法律意见书》（以下简称“《法律意见书》”）及《湖南启
元律师事务所关于深圳市泛海统联精密制造股份有限公司申请首次公开发行股
票并在科创板上市的律师工作报告》（以下简称“本律师工作报告”）。
  为出具本律师工作报告，本所（包括本所指派经办本次发行上市的签字律师）
特作如下声明：
  一、本所及经办律师依据《证券法》《律师事务所从事证券法律业务管理办
法》和《律师事务所证券法律业务执业规则（试行）》等规定及本律师工作报告
出具日以前已经发生或者存在的事实，严格履行了法定职责，遵循了勤勉尽责和
诚实信用原则，进行了充分的核查验证，保证本律师工作报告所认定的事实真实、
准确、完整，所发表的结论性意见合法、准确，不存在虚假记载、误导性陈述或
者重大遗漏，并承担相应法律责任。
  二、本所出具本律师工作报告是基于发行人向本所保证：发行人已向本所提
供为出具本律师工作报告所必需的书面资料或口头陈述，一切足以影响本律师工
湖南启元律师事务所                     律师工作报告
作报告的事实和资料均已向本所披露；发行人向本所提供的资料和陈述真实、准
确、完整，不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，所有资料上的签字和
/或印章均是真实、有效的，有关副本资料或复印件与正本或原件相一致。
  三、本所在出具本律师工作报告时，对于与法律相关的业务事项履行了法律
专业人士特别的注意义务，对其他业务事项履行了普通人一般的注意义务；对从
国家机关、具有管理公共事务职能的组织、会计师事务所、资产评估机构、保荐
承销机构（以下统称“公共机构”）直接取得的文书，本所在履行《律师事务所
从事证券法律业务管理办法》规定的注意义务后，将其作为出具本律师工作报告
的依据；对于不是从公共机构直接取得的文书，本所经核查和验证后，将其作为
出具本律师工作报告的依据；对于从公共机构抄录、复制的材料，本所在其经该
公共机构确认后，将其作为出具本律师工作报告的依据；对于本所出具本律师工
作报告至关重要而又无独立证据支持的事实，本所根据发行人、政府有关部门以
及其他相关机构、组织或个人出具的证明文件并经审慎核查后作出判断。
  四、在本律师工作报告中，本所仅就与本次发行上市有关的中华人民共和国
（以下简称“中国”）境内法律事项发表意见，并不对中国境外的其他任何法律
管辖区域的法律事项发表意见，也不对会计、审计、资产评估等专业事项发表意
见；本所在本律师工作报告中对有关验资报告、财务报表、审计报告、审核或鉴
证报告、资产评估报告、保荐意见书等专业文件中某些数据和/或结论的引用，
并不意味着本所对这些数据和/或结论的真实性、准确性、完整性作任何明示或
默示的保证。
  五、本所根据《注册管理办法》或《编报规则12号》等法律、法规、规章、
规范性文件的要求对有关事项发表结论性意见，仅根据本所具有的法律专业知识
及其他方面的一般知识而作出判断，因此，本所提请本律师工作报告的使用者结
合本所的法律意见及其他专业知识进行综合判断。
  六、本所同意发行人在本次发行的招股说明书中自行引用或按中国证监会、
上海证券交易所审核要求引用本律师工作报告的部分或全部内容，但发行人作上
述引用时，不得因引用而导致法律上的歧义或曲解。
  七、本律师工作报告除特别说明外所有数值保留两位小数，如出现总数与各
湖南启元律师事务所                        律师工作报告
分项数值之和不符的情况，均为四舍五入原因造成。
  八、本所同意发行人将本律师工作报告作为向中国证监会和上海证券交易
所申请本次发行上市的必备法律文件，随同其他申报材料一起上报。
  九、本律师工作报告仅供发行人为本次发行上市之目的使用，未经本所书面
同意，不得用作任何其他目的。
湖南启元律师事务所                                                                                                         律师工作报告
      十五、发行人董事、监事、高级管理人员和核心技术人员及其变化 ........ 130
湖南启元律师事务所                                                                                   律师工作报告
湖南启元律师事务所                            律师工作报告
                    释义
  在本报告中，除非另有说明，下列词语具有如下特定含义：
发行人、公司、泛        深圳市泛海统联精密制造股份有限公司，由泛海统联
            指
海统联             有限整体变更成立
泛海统联有限      指   深圳市泛海统联精密制造有限公司，系发行人前身
浦特科技（合伙）    指   深圳浦特科技企业（有限合伙），系发行人股东
                深圳市泛海统联科技企业（有限合伙），系发行人股
泛海统联（合伙）    指
                东
                深圳市人才创新创业一号股权投资基金（有限合伙），
人才一号基金      指
                系发行人股东
深创投         指   深圳市创新投资集团有限公司
                常州朴毅实业投资合伙企业（有限合伙），曾用名：
常州朴毅投资      指
                常州朴毅投资合伙企业（有限合伙），系发行人股东
深圳圳兴创投      指   深圳市圳兴创投投资企业（普通合伙）
                天津清启陆石股权投资中心（有限合伙），系发行人
天津清启陆石      指
                股东
天津陆石昱航      指   天津陆石昱航股权投资中心（有限合伙）
                深圳韬略新能源股权投资基金合伙企业（有限合伙），
深圳韬略新能源     指
                系发行人股东
                深圳市南山软银股权投资基金合伙企业（有限合伙），
深圳南山软银      指
                系发行人股东
上海涌瓷投资      指   上海涌瓷投资合伙企业（有限合伙），系发行人股东
                深圳市泛海统联智能制造有限公司，系发行人全资子
智能制造        指
                公司
                深圳市泛海统联精密模具有限公司，系发行人控股子
精密模具        指
                公司
深圳中研海       指   深圳中研海电子科技有限公司，系发行人控股子公司
                东莞市中研海电子科技有限公司，系发行人控股子公
东莞中研海       指
                司
惠州谷矿        指   惠州谷矿新材料有限公司，系发行人控股子公司
                湖南泛海统联精密制造有限公司，系发行人全资子公
湖南泛海统联      指
                司
                江苏泛海统联新材料科技有限公司，曾系发行人控股
江苏泛海统联      指
                子公司
浦特科技（香港）    指   浦特科技有限公司，系发行人的境外全资子公司
湖南启元律师事务所                                       律师工作报告
                泛海统联科技有限公司，系浦特科技（香港）的全资
泛海统联（香港）    指
                子公司，即发行人境外全资孙公司
美国浦特        指   PUT USA Inc.系发行人境外全资子公司
                江西泛海统联新材料科技有限公司，系发行人关联方
江西泛海统联      指
                之一
                东莞市典誉精密模具塑胶科技有限公司，系发行人关
东莞典誉        指
                联方之一
                深圳市智上联合智能科技有限公司，系发行人关联方
智上联合        指
                之一
                深圳市杰邦盛新材料科技有限公司，系发行人关联方
杰邦盛         指
                之一
鸿锦康         指   深圳市鸿锦康科技有限公司，系发行人关联方之一
顺鼎宏         指   深圳市顺鼎宏电子有限公司，系发行人关联方之一
鸿睿精密        指   深圳市鸿睿精密模具有限公司，系发行人关联方之一
                深圳市松元厦河南股份合作公司，系发行人、深圳中
松元厦河南公司     指
                研海所租赁房产的实际权利人
                深圳市百邦物业有限公司，系发行人、精密模具及深
百邦物业        指
                圳中研海所租赁的房产的出租方
                华业主力实业（深圳）有限公司，系智能制造所租赁
华业主力        指
                房产的出租方
                主力实业（深圳）有限公司，系智能制造所租赁房产
主力实业        指
                的实际权利人
                Société Générale de Surveillance（瑞士通用公证行）的
                缩写，它是国际公认的检验、鉴定、测试和认证机构，
SGS         指
                其在中国境内的经营主体为通标标准技术服务有限公
                司
                Metal Injection Molding（金属粉末注射成形）的缩写，
MIM         指   是一种将传统粉末冶金工艺与现代塑胶注射成形技术
                相结合而形成的近净成形技术。
本次发行        指   发行人首次公开发行股票的行为
                本次发行的股票在上海证券交易所科创板上市交易的
本次上市        指
                行为
                发行人首次公开发行股票并在上海证券交易所科创板
本次发行上市      指
                上市的行为
                在中国境内证券交易所上市、以人民币标明面值、以
股票          指
                人民币认购和交易的普通股股票
                发行人的全体发起人于 2020 年 4 月 26 日召开的创立
创立大会        指
                大会暨第一次股东大会
证监会         指   中国证券监督管理委员会
上交所         指   上海证券交易所
湖南启元律师事务所                                            律师工作报告
市监局            指   深圳市市场监督管理局
国金证券、保荐人       指   国金证券股份有限公司，本次发行上市的保荐承销机构
天职会所、申报会           天职国际会计师事务所（特殊普通合伙），本次发行
               指
计师                 上市的申报会计师
沃克森（北京）        指   沃克森（北京）国际资产评估有限公司
本所             指   湖南启元律师事务所
本所律师           指   本所指派经办本次发行上市的签字律师
报告期            指   2017 年 1 月 1 日至 2020 年 6 月 30 日
《证券法》          指   《中华人民共和国证券法》
《公司法》          指   《中华人民共和国公司法》
《注册管理办法》       指   《科创板首次公开发行股票注册管理办法（试行）》
《股票上市规则》       指   《上海证券交易所科创板股票上市规则》
《 编 报 规 则 12       《公开发行证券公司信息披露的编报规则第 12 号—公
               指
号》                 开发行证券的法律意见书和律师工作报告》
                   《深圳市泛海统联精密制造股份有限公司发起人协
《发起人协议》        指
                   议》
《公司章程》         指   大会决议修正后，现行有效的《深圳市泛海统联精密
                   制造股份有限公司章程》
《公司章 程（草
               指   会审议通过的《深圳市泛海统联精密制造股份有限公
案）》
                   司章程（草案）》，自本次上市完成后施行
                   发行人为本次发行之目的制作的《深圳市泛海统联精
《招股说明书》        指   密制造股份有限公司首次公开发行股票并在科创板上
                   市招股说明书》及其补充、修订稿
                   经天职会所审计并出具标准无保留意见的发行人报告
《申报财务报告》       指
                   期的财务报告
                   天职会所就本次发行上市出具的天职业字[2020]36046
《审计报告》         指
                   号《深圳市泛海统联精密制造股份有限公司审计报告》
                   天职会所就本次发行上市出具的天职业字
                   [2020]36046-1 号《深圳市泛海统联精密制造股份有限
《内部控 制鉴证
               指   公司内部控制鉴证报告》以及经审核的《深圳市泛海
报告》
                   统联精密制造股份有限公司董事会关于公司内部控制
                   有效性的自我评价报告》
                   天职会所就本次发行上市出具的天职业字
《非经常 性损益
               指   [2020]36046-2 号《深圳市泛海统联精密制造股份有限
审核报告》
                   公司非经常性损益明细表审核报告》
湖南启元律师事务所                               律师工作报告
                天职会所就本次发行上市出具的天职业字
                [2020]36046-3 号《深圳市泛海统联精密制造股份有限
《纳税审核报告》    指   公司主要税种纳税情况审核报告》以及经审核的《深
                圳市泛海统联精密制造股份有限公司主要税种纳税情
                况的说明》
                《湖南启元律师事务所关于深圳市泛海统联精密制造
本报告、《律师工
            指   股份有限公司首次公开发行股票并在科创板上市的律
作报告》
                师工作报告》
                《湖南启元律师事务所关于深圳市泛海统联精密制造
《法律意见书》     指   股份有限公司首次公开发行股票并在科创板上市的法
                律意见书》
                中华人民共和国，为本报告表述之方便，不包括香港
中国、中国境内     指
                特别行政区、澳门特别行政区、台湾地区
元、万元        指   人民币元、人民币万元，但上下文另有说明的除外
  本报告中部分合计数与各分项数值之和若存在尾数上的差异，均为四舍五入
原因所致。
湖南启元律师事务所                                      律师工作报告
                             引言
一、律师事务所及签字律师简介
     （一）律师事务所简介
     湖南启元律师事务所，是经湖南省司法厅批准，于 1994 年在湖南省长沙市
注册成立的合伙制律师事务所，总部位于长沙，设有深圳分所，业务范围包括：
证券发行与上市、公司收购与兼并、企业重组与改制、外商投资、企业与项目融
资、资产证券化等法律服务。
     本所具备《律师事务所从事证券法律业务管理办法》规定的鼓励律师事务所
从事证券法律业务的下列条件：
     电话：0731-82953778；传真：0731-82953779
     地址：中国湖南省长沙市芙蓉中路二段 359 号佳天国际新城 A 座 17 层
     邮编：410007；网站：http://www.qiyuan.com
     （二）签字律师简介
     本所指派朱志怡律师、杨凯律师、马孟平律师为本次发行上市的经办签字律
师。
制、重组、境内发行上市及再融资工作。朱志怡律师的联系方式如下：
     电话：0731-82953778；电邮：zhuzhiyi@qiyuan.com
湖南启元律师事务所                                        律师工作报告
家企业上市、融资提供法律服务。杨凯律师的联系方式如下：
     电话：0731-82953778；电邮：yangkai@qiyuan.com
多家企业上市、融资提供法律服务。马孟平律师的联系方式如下：
     电话：0731-82953778；电邮：mamengping@qiyuan.com
二、制作法律意见书及律师工作报告的具体核查工作及其工作过程
     为做好本次发行的法律服务工作，自 2020 年 5 月起，本所指派经办律师到
发行人所在地驻场工作。
     根据《证券法》《注册管理办法》《律师事务所从事证券法律业务管理办法》
《律师事务所证券法律业务执业规则（试行）》等有关规定，本所律师按照律师
行业公认的业务标准、道德规范和勤勉尽责精神，对发行人与本次发行上市有关
方面的文件和事实进行了核查和验证，并在此基础上制作《法律意见书》和本报
告。
     本所律师上述工作过程主要包括以下方面：
     （一）了解发行人基本情况并编制查验计划，提交尽职调查文件清单
行人对公司历史沿革、股权结构、公司治理、主营业务、经营业绩和财务状况等
方面的基本情况介绍。
管理办法》《律师事务所证券法律业务执业规则（试行）》等有关规定，在正式
核查与验证前，编制了详细的查验计划，明确了核查和验证的具体事项、工作程
序及查验方法，内容涵盖发行人本次发行上市涉及的全部法律问题。
清单，要求发行人提供“基本情况、历史沿革、股东、业务许可、生产经营、资
产、财务、税务、关联交易与同业竞争、对外担保及或有负债、诉讼及行政处罚、
重大合同、劳动人事、环境保护”等方面的文件，并向发行人说明了法律尽职调
湖南启元律师事务所                     律师工作报告
查的目的、意义、要求和责任，使其充分了解法律尽职调查的目的、过程、方式
及严肃性。
  （二）落实查验计划，制作工作底稿
  为落实查验计划，本所指派律师组成项目组，并进驻发行人现场办公，收集
和审阅相关文件、资料，并遵循审慎性及重要性原则，进行各项核查与验证工作。
  为确保能够全面、充分地查明发行人的各项法律事实，本所律师在查验过程
中合理、充分地采用了实地调查、当面访谈、书面审查、查询、函证或互联网检
索等方法，具体核查验证过程主要包括：
  （1）实地走访了发行人的经营场所，查验了发行人主要财产的资产状况及
生产经营系统的运行情况，了解发行人主要职能部门设置及运作情况；
  （2）与发行人董事、监事及管理层人员就本次发行上市的有关问题进行了
交流、访谈；
  （3）与发行人聘请的会计师事务所项目经办人员参与了保荐承销机构组织
的多次中介机构协调会，听取其他中介机构意见；
  （4）对发行人的主要供应商、客户进行实地访谈，了解发行人与主要供应
商、客户的业务往来等情况。
  在进行实地调查和访谈过程中，本所律师制作了调查笔录及/或访谈问卷，
就本所律师认为重要的或不可忽略的相关问题，向发行人或相关方进行了询问并
取得其作出的书面答复或确认等。
  （1）对发行人的工商登记信息进行了查询并获得了工商档案复印文件；
  （2）在国家知识产权局和商标局官方网站上查询发行人拥有的专利和商
标，并通过线下查档方式取得了专利登记簿副本、专利批量法律状态证明、商标
注册证明等文件；
湖南启元律师事务所                          律师工作报告
     （3）就发行人及主要股东、发行人的董事长和总经理是否涉及诉讼事项，
本所律师通过中国裁判文书网、中国执行信息公开网等进行了检索；
     （4）不时通过互联网搜索引擎查询了解发行人的最新动态和社会评价状
况。
     对于出具本报告及《法律意见书》至关重要而又无法得到独立的证据支持的
事实，本所取得了有关政府主管机关（包括工商、税务、社会保险、住房公积金、
土地、环保、外汇、海关等）或其他有关单位出具的证明文件。
     在查验过程中，本所项目组不时对查验计划的落实进度、效果等进行评估和
总结，视情况进行适当调整，多次向发行人提交补充尽职调查文件清单。发行人
补充提供的书面资料亦构成了本所出具本报告及《法律意见书》所依据的基础资
料。
     查验工作结束后，本所对查验计划的落实情况进行了评估和总结，认为查验
计划得到了全面落实。本所将尽职调查中收集到的重要文件资料和查验过程中制
作的书面记录、面谈笔录、函件等归类成册，完整保存出具本报告及《法律意见
书》过程中获取的所有文件、资料，及时制作成工作底稿，作为本报告和为本次
发行出具法律意见的基础材料。
     （三）协助发行人解决有关法律问题，参与对发行人的辅导工作
时向发行人提出，并就重大事项和问题与发行人高级管理人员进行了充分沟通，
提出解决相关问题的建议和要求，并跟踪、督促及协助发行人依法予以解决。
人员进行了《公司法》《证券法》等相关法律法规的培训，并对发行人运作中的
合法合规随时进行辅导，协助发行人依法规范运作。在此过程中，本所律师与发
行人和其他中介机构密切配合，并随时以口头或书面形式回答发行人提出的法律
咨询；协同发行人与有关政府部门进行联系，解决本次发行上市中的各种问题，
顺利完成为发行人本次发行上市提供法律服务的相关工作。
湖南启元律师事务所                       律师工作报告
  （四）参与发行人本次发行上市的准备工作
协调会和相关专题会议，与发行人和其他中介机构一起，拟定发行人本次发行上
市方案和实施计划，以及与发行人本次发行上市相关的董事会、监事会、股东大
会议案和决议等文件，并与其他中介机构共同讨论与发行人本次发行上市有关的
重要问题。
本所律师协助发行人按照相关法律、法规和规范性文件的规定和要求，制定或修
订了《公司章程》《公司章程（草案）》、三会议事规则、《总经理工作细则》
《独立董事工作细则》《关联交易管理制度》《对外担保管理制度》《对外投资
管理制度》等公司治理文件。
摘要中引用《法律意见书》和本报告的相关内容进行了审阅。
  （五）内核小组复核
中相关问题的解决情况、本报告和《法律意见书》的制作情况等，进行了认真讨
论和复核。
  （六）出具律师工作报告和法律意见书
  基于上述工作，本所出具本报告和《法律意见书》，并确保据此出具的本报
告和《法律意见书》内容真实、准确、完整。
湖南启元律师事务所                               律师工作报告
                     正文
一、本次发行上市的批准与授权
  就发行人本次上市的批准与授权，本所律师查验了包括但不限于以下事项：
  （1）发行人第一届董事会第四次会议及 2020 年第二次临时股东大会相关
会议文件；
  （2）发行人的《公司章程》及《股东大会议事规则》《董事会议事规则》。
  在此基础上，本所律师对发行人本次发行上市的批准与授权是否符合《证券
法》《公司法》《注册管理办法》以及其他法律、法规及规范性文件的规定予以
验证。
  （一）发行人董事会关于本次发行上市的决议
《关于公司申请首次公开发行股票（A 股）并在科创板上市的议案》《关于公司
首次公开发行股票募集资金投资项目及其可行性研究报告的议案》《关于公司首
次公开发行股票前滚存利润分配方案的议案》《关于公司上市后三年股东分红回
报规划的议案》《关于公司〈首次公开发行股票并在科创板上市后三年内稳定股
价的预案〉的议案》《关于公司就首次公开发行股票并在科创板上市事项出具有
关承诺并提出相应约束措施的议案》《关于制定〈深圳市泛海统联精密制造股份
有限公司章程（草案）〉的议案》和《关于提请股东大会授权董事会全权办理公
司申请首次公开发行股票并在科创板上市相关事宜的议案》等与本次发行上市相
关的议案，并决定于 2020 年 10 月 14 日召开 2020 年第二次临时股东大会，提请
股东大会审议本次发行上市的相关议案。
  （二）发行人股东大会关于本次发行上市的决议
过了《关于公司申请首次公开发行股票（A 股）并在科创板上市的议案》《关于
公司首次公开发行股票募集资金投资项目及其可行性研究报告的议案》和《关于
湖南启元律师事务所                            律师工作报告
提请股东大会授权董事会全权办理公司申请首次公开发行股票并在科创板上市
相关事宜的议案》等议案。
  本次股东大会通过的关于本次发行股票并上市议案的主要内容如下：
  根据股东大会审议通过的《关于公司申请首次公开发行股票（A 股）并在科
创板上市的议案》，本次发行的方案为：
  （1）股票种类：人民币普通股（A 股）。
  （2）每股面值：人民币 1.00 元。
  （3）发行股数：不超过 2,000.00 万股（未考虑公司 A 股发行的超额配售选
择权），不低于本次发行完成后股份总数的 25%；本次发行全部为发行新股，公
司原股东不公开发售股份。
  （4）发行对象：符合资格的询价对象和在中国证券登记结算有限公司开立
账户的合格投资者或证券监管部门认可的其他发行对象。
  （5）价格区间或定价方式：通过向网下投资者询价或证监会、交易所认可
的其他方式。
  （6）发行方式：采用网下向询价对象配售、网上向社会公众投资者定价及
向战略投资者配售发行相结合的方式，或采用中国证监会认可的其他发行方式。
  （7）承销方式：余额包销。
  （8）拟上市地点：上海证券交易所科创板。
  （9）决议的有效期：经股东大会批准之日起 24 个月。
  根据股东大会审议通过的《关于公司首次公开发行股票募集资金投资项目及
其可行性研究报告的议案》，发行人本次公开发行股票的募集资金扣除发行费用
后，拟投资于以下项目：
湖南启元律师事务所                                          律师工作报告
                                                  单位：万元
 序号          项目名称                 项目总投资       募集资金投入
      湖南长沙 MIM 产品（电子产品零
        部件）生产基地建设项目
            合计                    89,794.78    89,794.78
  本次募集资金的必要性与可行性，具体详见本报告正文“十八、发行人募股
资金的运用”相关内容。
  根据股东大会审议通过的《关于公司首次公开发行股票前滚存利润分配方案
的议案》，发行人在本次发行上市前的滚存未分配利润，将由本次发行后的新老
股东按照所持公司的股份比例共同享有。
  （三）发行人股东大会授权董事会办理本次发行相关事宜
  根据股东大会审议通过的《关于提请股东大会授权董事会全权办理公司申请
首次公开发行股票并在科创板上市相关事宜的议案》，股东大会就本次发行上市
对董事会的授权包括：
定、调整和实施本次公开发行股票并上市的具体方案。
确定本次公开发行股票的具体发行时间、发行起止日期、发行数量、发行对象、
定价方式、发行价格、发行方式等相关事宜。
的实际情况对其具体实施方案进行适当调整，具体实施本次募集资金投资项目。
关法律、法规及本公司章程规定须由股东大会重新表决的事项外，对本次发行及
湖南启元律师事务所                              律师工作报告
上市的具体发行方案等相关事项进行相应调整，包括但不限于根据新政策的要求
修改并继续报送本次发行的申报材料。
法律文件。
请，并在获准发行后向上交所提出上市申请。
本工商变更登记等事宜。
     综上，本所律师认为：
股东大会，并对本次发行上市的相关事项作出决议，该等会议的召集、召开以
及表决程序符合《证券法》《公司法》《注册管理办法》等法律、法规、规范
性文件及《公司章程》的规定，决议内容合法有效。
性文件以及《公司章程》的有关规定，授权范围及授权程序合法有效。
尚需取得上交所审核同意，并在证监会注册。
二、发行人本次发行上市的主体资格
     就发行人本次发行上市的主体资格，本所律师查验了包括但不限于以下事
项：
     （1）发行人的《营业执照》《公司章程》及工商信息网络核查结果；
湖南启元律师事务所                                律师工作报告
     （2）发行人的全套工商档案资料；
     （3）发行人设立时的审计报告、资产评估报告及验资报告；
     （4）发行人现行有效的组织架构图及各部门职能说明；
     （5）发行人自设立以来历次股东大会、董事会、监事会的相关会议文件；
     （6）发行人现行有效的各项公司治理制度；
     （7）发行人的信用报告、天职会所出具的《审计报告》《申报财务报告》；
     （8）发行人出具的确认函；
     （9）与发行人董事长、董事会秘书的访谈笔录。
     在此基础上，本所律师对发行人本次发行上市的主体资格是否符合《证券法》
《公司法》《注册管理办法》以及其他法律、法规及规范性文件的规定予以验证。
     （一）发行人是依法设立且持续经营三年以上的股份有限公司
日。
股份有限公司，于 2020 年 4 月 29 日取得了深圳市市场监督管理局核发的统一社
会信用代码为 91440300MA5DECWG1P 的《营业执照》。
立的股份有限公司，发行人的持续经营时间自泛海统联有限 2016 年 6 月 12 日成
立之日起算，发行人已经持续经营三年以上。
     （二）发行人具备健全且运行良好的组织机构，相关机构和人员能够依法
履行职责
     根据发行人组织架构及各部门职能说明，发行人已建立股东大会、董事会、
监事会等法人治理机构，并在董事会下设置了审计委员会、提名委员会、薪酬与
考核委员会、战略委员会；已聘请了总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监，
并按照自身生产经营需要设置了相应职能部门。
湖南启元律师事务所                                      律师工作报告
   根据发行人设立以来的历次股东大会会议、董事会会议、监事会会议的文件，
并经访谈发行人董事长、董事会秘书，发行人各机构和人员能够按照《公司章程》
和各项公司治理制度的规定履行相应的职责。
   （三）发行人依法有效存续
信用代码为 91440300MA5DECWG1P 的《营业执照》，并经查询国家企业信用
信息公示系统（http://www.gsxt.gov.cn/index.html），发行人基本情况如下：
   企业名称      深圳市泛海统联精密制造股份有限公司
统一社会信用代码     91440300MA5DECWG1P
     住所      深圳市龙华区观湖街道松元厦社区环观中路 282 号厂房一 101
   企业类型      其他股份有限公司（非上市）
   注册资本      6,000.0000 万元
   法定代表人     杨虎
             一般经营项目是：通信产品、电脑产品、电子产品、移动终端及
             其他产品的设计、技术开发和销售；各类传感器等电子元器件产
             品的设计、开发和销售；其他新型材料及其产品的研发、设计和
             销售；触摸屏及其保护玻璃、LED 等光学、光电类产品及其精密
             零组件的研发、设计、销售；自动化设备、软件的研发、销售；
             医学检验技术开发；医学检验技术服务；一类医疗器械、二类医
   经营范围      疗器械的研发；一类医疗器械的销售；国内贸易，货物及技术进
             出口。（法律、行政法规、国务院决定规定在登记前须经批准的
             项目除外），许可经营项目是：通信产品、电脑产品、电子产品、
             移动终端及其他产品、各类传感器等电子元器件产品、其他新型
             材料及其产品、触摸屏及其保护玻璃、LED 等光学、光电类产品
             及其精密零组件、自动化设备的生产；一类医疗器械、二类医疗
             器械及其零件的加工、制造；二类医疗器械的销售。
   成立日期      2016 年 6 月 12 日
   经营期限      永久存续
   登记状态      存续（在营、开业、在册）
   登记机关      深圳市市场监督管理局
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归属于母公司股东权益合计净资产 248,745,077.85 元，不存在资不抵债、不能清
偿到期债务或者明显缺乏清偿能力的情形。
的经营状态显示为存续（在营、开业、在册），且不存在依据法律、行政法规及
《公司章程》的规定需要解散、清算、破产或其他需要终止的情形。
     综上，本所律师认为：
     发行人是依法设立且持续经营三年以上的股份有限公司，具备健全且运行
良好的组织机构，相关机构和人员能够依法履行职责，符合《注册管理办法》
第十条的规定，且依法有效存续，具备本次发行上市的主体资格。
三、本次发行上市的实质条件
     就发行人本次发行上市的实质条件，本所律师查验了包括但不限于以下事
项：
     （1）发行人与国金证券签署的《保荐协议》；
     （2）发行人现行有效的组织架构图、《公司章程》及各项公司治理制度；
     （3）发行人自设立以来历次股东大会、董事会、监事会的相关会议文件；
     （4）控股股东、实际控制人反馈的调查表、取得的无犯罪记录证明、个人
信用报告；
     （5）发行人及其控股股东、实际控制人出具的确认函；
     （6）天职会所出具的《审计报告》《申报财务报告》《内部控制鉴证报告》；
     （7）发行人全套内控制度；
     （8）对发行人财务总监、天职会所的访谈笔录；
     （9）《招股说明书》《市值分析报告》；
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  （10）发行人及其子公司已取得的各项守法合规证明，及与相关政府部门的
访谈笔录；
  （11）对发行人及其子公司是否存在重大违法违规、失信被执行等情况的网
络核查记录；
  （12）发行人的全套工商档案资料；
  （13）发行人设立时的审计报告、资产评估报告及验资报告；
  （14）发行人及其子公司出具的确认函；
  （15）发行人及其子公司的董监高、核心技术人员反馈的调查表，取得的无
犯罪记录证明、个人信用报告；
  （16）对发行人及其子公司的董监高、核心技术人员是否存在重大违法违
规、失信被执行等情况的网络核查记录；
  （17）发行人及其子公司的董监高、核心技术人员出具的确认函；
  （18）本报告正文“第二、第五至第六、第八至第十一、第十四至第十五、
第二十”部分所查验的其他文件。
  在此基础上，本所律师对发行人本次发行上市的实质条件是否符合《证券法》
《公司法》《注册管理办法》《股票上市规则》以及其他法律、法规及规范性文
件规定予以验证。
  （一）发行人本次发行上市符合《证券法》《公司法》规定的条件
机构。发行人符合《证券法》第十条的规定。
制度，发行人的最高权力机构为股东大会，并设立了董事会、监事会、总经理、
副总经理、董事会秘书等执行、监督及经营管理机构，发行人具备健全的组织机
构，且已经对股东大会、董事会和监事会等机构职权作出了明确规定。
  根据发行人设立以来的历次股东大会会议、董事会会议、监事会会议的文件，
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并经访谈发行人董事长、董事会秘书，发行人报告期内组织机构运行良好，具体
详见本报告正文“十四、发行人股东大会、董事会、监事会议事规则及规范运作”
相关内容。
  因此，发行人符合《证券法》第十二条第（一）项的规定。
发行人财务状况良好，具有持续经营能力。发行人符合《证券法》第十二条第（二）
项的规定。
告》。发行人符合《证券法》第十二条第（三）项的规定。
录证明、信用报告、已出具的确认函等资料并经核查，最近三年发行人及其控股
股东、实际控制人不存在贪污、贿赂、侵占财产、挪用财产或者破坏社会主义市
场经济秩序的刑事犯罪。发行人符合《证券法》第十二条第（四）项的规定。
为人民币普通股，与发行人本次发行前的股份具有同等权利，发行人本次发行的
均为同种类股票，每股的发行条件和发行价格相同，任何认股人所认购股份均应
当支付相同的金额。发行人符合《公司法》第一百二十六条的规定。
《公司章程》规定由股东大会对发行股票的种类、数量、价格、对象等事项作出
有效决议。发行人符合《公司法》第一百二十七条、第一百三十三条的规定。
  （二）发行人本次发行上市符合《注册管理办法》规定的条件
由泛海统联有限按经审计的账面净资产值折股整体变更设立的股份有限公司，自
泛海统联有限于 2016 年 6 月 12 日成立时起计算，发行人已经持续经营三年以上；
发行人已设立了股东大会、董事会、监事会等治理机构，并制定了相应的议事规
则，具备健全且运行良好的组织机构；发行人已聘请了总经理、副总经理、董事
会秘书、财务总监，相关人员能够依法履行职责。发行人符合《注册管理办法》
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第十条的规定。
表的编制和披露符合企业会计准则和相关信息披露规则的规定，在所有重大方面
公允地反映了发行人的财务状况、经营成果和现金流量，并由注册会计师出具标
准无保留意见的审计报告。发行人符合《注册管理办法》第十一条第一款的规定。
所，发行人内部控制制度健全且被有效执行，能够合理保证公司运行效率、合法
合规和财务报告的可靠性。发行人符合《注册管理办法》第十一条第二款的规定。
据本报告正文“五、发行人的独立性”相关内容，发行人业务、资产、人员、机
构、财务独立；根据本报告正文“九、关联交易及同业竞争”相关内容，发行人
与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业间不存在对发行人构成重大不利影
响的同业竞争，不存在严重影响独立性或者显失公平的关联交易。发行人符合《注
册管理办法》第十二条第（一）项的规定。
业务没有发生变更；根据本报告正文“十五、发行人董事、监事、高级管理人员
和核心技术人员及其变化”相关内容，发行人最近两年内董事、高级管理人员、
核心技术人员稳定，没有发生重大不利变化；根据本报告正文“六、发行人的发
起人和股东”相关内容，发行人最近两年内实际控制人没有发生变更；根据发行
人实际控制人杨虎的确认函，发行人控股股东、实际控制人支配的股东所持发行
人的股份权属清晰，不存在导致控制权可能变更的重大权属纠纷。发行人符合《注
册管理办法》第十二条第（二）项的规定。
或行政处罚”相关内容，发行人不存在主要资产、核心技术、商标等的重大权属
纠纷，重大偿债风险，重大担保、诉讼、仲裁等或有事项，经营环境已经或者将
要发生重大变化等对持续经营有重大不利影响的事项。发行人符合《注册管理办
法》第十二条第（三）项的规定。
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律、行政法规的规定，符合国家产业政策。发行人符合《注册管理办法》第十三
条第一款的规定。
年内，发行人及其控股股东、实际控制人不存在贪污、贿赂、侵占财产、挪用财
产或者破坏社会主义市场经济秩序的刑事犯罪，不存在欺诈发行、重大信息披露
违法或者其他涉及国家安全、公共安全、生态安全、生产安全、公众健康安全等
领域的重大违法行为。发行人符合《注册管理办法》第十三条第二款的规定。
事和高级管理人员不存在最近 3 年内受到证监会行政处罚，或者因涉嫌犯罪被司
法机关立案侦查或者涉嫌违法违规被证监会立案调查，尚未有明确结论意见等情
形。发行人符合《注册管理办法》第十三条第三款的规定。
  （三）发行人本次发行上市符合《股票上市规则》规定的条件
人本次拟向社会公开发行股票不超过 2,000.00 万股（未考虑本次发行的超额配售
选择权），占发行后股本总额的 25%，符合公司股本总额不少于 3,000 万元，以
及公开发行的股份达到发行后公司股份总数的 25%以上的规定。发行人符合《股
票上市规则》第 2.1.1 条第（二）、（三）项的规定。
根据《申报财务报告》，发行人最近一年净利润为正且营业收入不低于人民币 1
亿元。发行人符合《股票上市规则》第 2.1.2 条第（一）项的规定。
  综上，本所律师认为：
  发行人本次发行上市符合《证券法》《公司法》《注册管理办法》以及《股
票上市规则》等法律、法规和规范性文件规定的各项首次公开发行股票并在科
创板上市的实质性条件。
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四、发行人的设立
   就发行人的设立，本所律师查验了包括但不限于以下事项：
   （1）发行人的全套工商档案资料；
   （2）泛海统联有限的董事会、股东会决议，发行人创立大会、第一届董事
会第一次会议、第一届监事会第一次会议的相关会议文件；
   （3）发行人选举职工监事的职工代表大会的相关会议文件；
   （4）发行人设立时的股东名册、发起人签署的《发起人协议》；
   （5）发起人自然人股东的身份证明材料、发起人机构股东的工商信息资料；
   （6）发行人设立时的审计报告、资产评估报告及验资报告；
   （7）对发起人股东的访谈笔录。
   在此基础上，本所律师对发行人的设立过程是否符合《证券法》《公司法》
《注册管理办法》以及其他法律、法规及规范性文件规定予以验证。
   （一）发行人前身泛海统联有限的设立
   根据本报告正文“七、发行人的股本及演变”相关内容，泛海统联有限的设
立履行了必要程序，符合当时的法律、法规和规范性文件的规定。
   （二）发行人的设立
认截至 2020 年 1 月 31 日，泛海统联有限的账面净资产值为 244,762,966.06 元。
产评估报告》，确认截至 2020 年 1 月 31 日，泛海统联有限的净资产评估值为
公司整体变更为股份有限公司，公司名称变更为“深圳市泛海统联精密制造股份
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有限公司”；同意以公司截至 2020 年 1 月 31 日的经审计的净资产折合股本 6,000
万元，其余计入资本公积。
股份有限公司发起人协议》，对股份公司的设立事项等作出约定。
验证截至 2020 年 4 月 26 日，泛海统联（筹）已经以泛海统联有限截至 2020 年
币 60,000,000 元。
审议通过了《关于〈深圳市泛海统联精密制造股份有限公司筹办情况的报告〉的
议案》《关于〈深圳市泛海统联精密制造股份有限公司章程〉的议案》等 15 项
议案，并选举产生了发行人第一届董事会和第一届监事会非职工代表监事。
用代码为 91440300MA5DECWG1P 的《营业执照》。
   发行人成立时，各发起人股东及持股情况如下：
  序号              股东名称              持股数量（万股） 持股比例（%）
        深圳市人才创新创业一号股权投资基
            金（有限合伙）
        常州朴毅实业投资合伙企业（有限合
               伙）
        天津清启陆石股权投资中心（有限合
               伙）
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 序号           股东名称              持股数量（万股） 持股比例（%）
       深圳韬略新能源股权投资基金合伙企
           业（有限合伙）
       深圳市南山软银股权投资基金合伙企
           业（有限合伙）
       天津陆石昱航股权投资中心（有限合
              伙）
              合计                 6,000.0000   100.0000
  根据本报告正文“六、发行人的发起人和股东”相关内容，发行人上述 17
名发起人中，自然人发起人均为具有完全民事行为能力的中国境内居民，无境外
永久居留权，机构发起人均为在中国境内注册并合法存续的有限责任公司或合伙
企业，均具备担任股份公司发起人的资格。
  根据发行人设立时的会议文件等资料并经核查，发行人设立符合《公司法》
第七十六条规定的股份有限公司设立条件，具体如下：
  （1）发起人共计 17 人，人数符合法定要求；
  （2）发起人认购的股本合计 6,000 万元，符合发起人设立时《公司章程》
规定的全体发起人认购的股本总额；
  （3）发起人认购股份公司设立时的全部股份，股份发行、筹办事项符合法
律规定；
  （4）发起人共同制订了《公司章程》并经创立大会通过；
  （5）发行人有公司名称，建立了股东大会、董事会、监事会等股份公司应
当具备的组织机构；
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   （6）发行人有公司住所。
   根据发行人设立时的审计报告、资产评估报告及验资报告，泛海统联有限整
体变更为股份公司的过程中折合的实收股本总额不高于泛海统联有限净资产额，
符合《公司法》第九十五条关于有限公司变更为股份有限公司折股的规定。
   （三）发起人协议
有限公司发起人协议》，该协议对股份公司基本情况、公司经营宗旨及范围、发
起人出资及注册资本、发起人的权利与义务、违约责任等内容作出明确约定。
   （四）发行人设立过程中的审计、评估、验资情况
确认截至 2020 年 1 月 31 日，泛海统联有限的账面净资产值为 244,762,966.06 元。
《资产评估报告》，确认截至 2020 年 1 月 31 日，泛海统联有限的净资产评估值
为 24,675.63 万元。
验证泛海统联已收到全体股东缴纳的注册资本，合计人民币 60,000,000 元，各股
东均以净资产出资。
   （五）创立大会
议通过了《关于〈深圳市泛海统联精密制造股份有限公司筹办情况的报告〉的议
案》《关于〈深圳市泛海统联精密制造股份有限公司章程〉的议案》等议案，并
选举产生了发行人第一届董事会和第一届监事会非职工代表监事。
   综上，本所律师认为：
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文件的规定。
件的规定，并已办理了必要的登记手续。
文件的规定，不会因此引致发行人设立行为存在潜在纠纷。
的法律、法规和规范性文件的规定。
规定。
五、发行人的独立性
  就发行人的独立性，本所律师查验了包括但不限于以下事项：
  （1）发行人及其子公司现行有效的《营业执照》《公司章程》；
  （2）《招股说明书》；
  （3）发行人出具的书面说明、确认函；
  （4）与发行人及其子公司生产经营相关且现行有效的资质证书；
  （5）天职会所出具的《审计报告》《申报财务报告》《内部控制鉴证报告》
《非经常性损益审核报告》《纳税审核报告》；
  （6）对控股股东、实际控制人、财务总监、天职会所的访谈笔录；
  （7）募集资金投资项目的可行性研究报告、项目投资备案文件；
  （8）发行人及其子公司历次的验资报告或出资凭证；
  （9）与发行人及其子公司生产经营相关的资产清单、产权证明文件、土地
使用权出让合同、租赁合同；
  （10）发行人及其子公司的人事管理制度、员工花名册、劳动合同（抽样）、
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社保公积金缴费证明；
     （11）发行人任免、选聘董监高人员的相关股东大会、董事会的相关会议文
件；
     （12）发行人及其子公司董监高、核心技术人员及财务人员的选举、聘任文
件或劳动合同；
     （13）发行人及其子公司董监高、核心技术人员反馈的调查表、信用报告及
出具的确认函；
     （14）发行人在职董事、监事、高级管理人员及财务人员提供的银行流水；
     （15）发行人现行有效的组织架构图及各部门职能说明；
     （16）发行人及其子公司实地走访照片；
     （17）发行人及其子公司的《开户许可证》、信用报告、银行账户清单；
     （18）发行人及其子公司现行有效的财务会计及管理制度；
     （19）发行人及其子公司取得的完税证明；
     （20）本报告正文“第七至第十、第十五”部分所查验的其他文件。
     在此基础上，本所律师对发行人的独立性是否符合《证券法》《公司法》《注
册管理办法》以及其他法律、法规及规范性文件规定予以验证。
     （一）发行人的业务独立
“一般经营项目是：通信产品、电脑产品、电子产品、移动终端及其他产品的设
计、技术开发和销售；各类传感器等电子元器件产品的设计、开发和销售；其他
新型材料及其产品的研发、设计和销售；触摸屏及其保护玻璃、LED 等光学、
光电类产品及其精密零组件的研发、设计、销售；自动化设备、软件的研发、销
售；医学检验技术开发；医学检验技术服务；一类医疗器械、二类医疗器械的研
发；一类医疗器械的销售；国内贸易，货物及技术进出口。（法律、行政法规、
国务院决定规定在登记前须经批准的项目除外），许可经营项目是：通信产品、
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电脑产品、电子产品、移动终端及其他产品、各类传感器等电子元器件产品、其
他新型材料及其产品、触摸屏及其保护玻璃、LED 等光学、光电类产品及其精
密零组件、自动化设备的生产；一类医疗器械、二类医疗器械及其零件的加工、
制造；二类医疗器械的销售。”
人的书面说明，发行人的主营业务为“高精度金属注射成形产品（即 MIM 产品）
产品的研发、设计、生产和销售”，发行人目前实际从事的业务与《营业执照》
《公司章程》所载经营范围、发行人已取得的相关资质证明相符。
设有独立的研发、采购、生产及销售等部门，各部门分工明确并依照规章制度行
使各自的职能，不受控股股东或其他股东控制和管辖，相关产品研发、采购、生
产及销售均独立进行，具有独立完整的供应、生产、销售系统；发行人的业务独
立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业，与控股股东、实际控制人及其
控制的其他企业不存在同业竞争；发行人本次发行募集资金将投资其主营业务，
该等项目的实施不会导致发行人与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业之
间产生同业竞争的情形。
内容，发行人与关联方之间的关联交易系交易双方根据生产经营的需要发生的，
符合自愿、公平原则，不存在严重影响发行人独立性或显失公平的情形。
  （二）发行人的资产独立完整
的设立及历次注册资本变更均经具备相应资质的注册会计师审验，注册资本已足
额缴纳。
经营有关的生产系统、辅助生产系统和配套设施，合法拥有与生产经营有关的房
屋租赁权、专利权、商标专用权和主要生产经营设备的所有权或使用权。
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告出具之日，发行人对其资产拥有独立的控制和支配权，发行人未以资产、权益
为股东或关联方的债务提供借款、担保、代偿债务、代垫款项，发行人不存在资
产、资金被股东或关联方占用而损害发行人利益的情况。
  （三）发行人的人员独立
核查，发行人建立了员工考核、工资福利、考勤休假等人事管理制度，并与员工
签订了劳动合同，员工工资单独造册、单独发放。公司在社会保障部门建立了员
工的社保账户，独立为员工缴纳社会保险。
出具的确认函并经核查，发行人的总经理、副总经理、财务总监和董事会秘书等
高级管理人员不在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业担任除董事、监事
以外的其他职务，不在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业领薪；发行人
的财务人员不在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职。
事及高级管理人员均根据《公司法》等法律、法规、规范性文件及《公司章程》
规定的程序提名与任免，不存在超越发行人股东大会和董事会的人事任免决定。
  （四）发行人的机构独立
  根据发行人组织架构图及各部门职能说明，发行人根据生产经营的需要，在
董事会下设有总经理、董秘办（下设证券部）、运营中心（下设工程部、计划部、
生产部、品质保证部、人事行政部）、财务部、业务部、项目部、采购部、开发
部（受总经理直接管理）、审计部（受审计委员会直接管理）等内部经营管理机
构，并聘任了相应岗位人员，各部门职责明确，工作流程清晰。
  根据发行人及其控股股东、实际控制人出具的确认函并经核查，发行人已建
立健全内部经营管理机构，独立行使经营管理职权，与控股股东、实际控制人及
其控制的其他企业的职能部门间不存在上下级关系、混同等情况。
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  （五）发行人的财务独立
独立的财务会计部门，具有独立的财务核算体系，能够独立做出财务决算，具有
规范的财务会计制度和子公司的财务管理制度。
银行股份有限公司深圳龙华支行开立了基本存款账户；根据发行人出具的确认
函，发行人不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业共用银行账户的
情形。
了税务登记并依法独立申报纳税。
  （六）发行人具有面向市场自主经营的能力
  根据以上所述独立性，发行人拥有直接面向市场自主经营的能力，其业务活
动独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业。
  综上，本所律师认为：
  发行人资产独立完整，在业务、人员、财务及机构等方面独立于控股股东、
实际控制人及其控制的其他企业，具有完整的业务体系和直接面向市场独立持
续经营的能力，在独立性方面不存在重大缺陷。
六、发行人的发起人和股东
  就发行人的发起人、股东及实际控制人情况，本所律师查验了包括但不限于
以下事项：
  （1）发行人设立时的股东名册；
  （2）发起人自然人股东的身份证明材料、发起人机构股东的工商信息资料；
  （3）发行人全体股东反馈的调查表、出具的确认函，并对股东的访谈笔录；
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  （4）通过国家企业信用信息公示系统、企查查、天眼查等途径发行人全体
股东基本信息进行网络核查；
  （5）在中国证券投资基金业协会（https://www.amac.org.cn/）等网站就发行
人机构股东是否属于私募投资基金的查询记录；
  （6）发行人董监高、核心技术人员反馈的调查表、出具的确认函；
  （7）发行人自设立以来历次股东大会、董事会、监事会的相关会议文件；
  （8）发行人设立时的审计报告、资产评估报告及验资报告；
  （9）发行人控股股东、实际控制人及其一致行动人、董监高及核心技术人
员出具的股份锁定承诺；
  （10）本报告正文“第四部分、第九部分”查验的其他文件。
  在此基础上，本所律师对发行人的发起人和股东是否符合《证券法》《公司
法》《注册管理办法》以及其他法律、法规及规范性文件规定予以验证。
  （一）发行人的发起人
  发行人系由泛海统联有限整体变更而来，发行人设立时共有 17 名发起人，
其中 6 名自然人发起人，11 名机构发起人。
  截至本报告出具之日，各发起人的基本情况如下：
  （1）杨虎，男，无境外永久居留权，身份证号：62050219740325****，住
所：广东省深圳市福田区；
  （2）方龙喜，男，无境外永久居留权，身份证号：32010619690504****，
住所：南京市玄武区；
  （3）康晓宁，男，无境外永久居留权，身份证号：51102619740303****，
住所：上海市浦东新区；
  （4）杜勤德，男，无境外永久居留权，身份证号：43262619600609****，
湖南启元律师事务所                                                  律师工作报告
住所：湖南省绥宁县；
  （5）束小江，男，无境外永久居留权，身份证号：32011119731016****，
住所：上海市黄浦区；
  （6）任杰，男，无境外永久居留权，身份证号：32031119861027****，住
所：江苏省徐州市。
  （1）深圳市人才创新创业一号股权投资基金（有限合伙）
  ①基本情况
      企业名称     深圳市人才创新创业一号股权投资基金（有限合伙）
统一社会信用代码       91440300MA5EQQ44XG
       住所      深圳市龙华区观澜街道观光路 1301 号银星科技大厦 9 楼 A912
      企业类型     有限合伙企业
 执行事务合伙人       深圳市红土人才投资基金管理有限公司
      委派代表     倪泽望
               一般经营项目是：创业投资业务；创业投资咨询业务；为创业企
               业提供创业管理服务业务。（不得从事证券投资活动；不得以公
      经营范围
               开方式募集资金开展投资活动；不得从事公开募集基金管理业
               务），许可经营项目是：
      成立日期     2017 年 9 月 19 日
      经营期限     至 2025 年 9 月 18 日
  ②合伙人情况
 序号          合伙人名称       合伙人类型              认缴出资额（万元） 出资比例（%）
        深圳市引导基金投资
           有限公司
       红土富祥（珠海）产业
       投资基金（有限合伙）
       工银（深圳）股权投资
           伙）
        深圳市龙华区引导基
        金投资管理有限公司
湖南启元律师事务所                                            律师工作报告
 序号          合伙人名称      合伙人类型          认缴出资额（万元） 出资比例（%）
        深圳市福田引导基金
          投资有限公司
        深圳市汇通金控基金
          投资有限公司
        深圳市盐田区国有资
        本投资管理有限公司
        深圳市大鹏新区引导
         基金投资有限公司
        深圳市鼎胜投资有限
            公司
        深圳市佳利泰创业投
          资有限公司
        深圳市红土人才投资
         基金管理有限公司
               合计                        200,000    100.00
  ③是否属于私募投资基金
  根据人才一号基金提供的基金备案证明并经核查，人才一号基金属于私募投
资基金，已于 2018 年 5 月 31 日在中国证券投资基金业协会办理了私募投资基金
备案，基金编号：SCY331；其基金管理人为广东红土创业投资管理有限公司，
已于 2015 年 1 月 29 日在中国证券投资基金业协会办理了私募基金管理人登记，
登记编号：P1007124。
  （2）深圳浦特科技企业（有限合伙）
  ①基本情况
      企业名称     深圳浦特科技企业（有限合伙）
统一社会信用代码       91440300MA5FAN3KX2
               深圳市南山区粤海街道海珠社区海德三道 15 号海岸大厦东座
       住所
      企业类型     有限合伙企业
 执行事务合伙人       深圳致亦企业管理咨询有限公司
      委派代表     杨虎
               一般经营项目是：新能源技术开发、技术咨询、技术转让；企业
      经营范围     管理咨询、财务管理咨询、会议服务、企业形象策划、文化活动
               策划、经济信息咨询；商务信息咨询（不含人才中介服务、证券、
湖南启元律师事务所                                                 律师工作报告
               期货、保险、金融业务及其它限制项目）。许可经营项目是：
      成立日期     2018 年 9 月 13 日
      经营期限     永续经营
  ②合伙人情况
 序号          合伙人名称         合伙人类型            认缴出资额（万元） 出资比例（%）
        深圳致亦企业管理咨
          询有限公司
               合计                             176.1818   100.00
  ③是否属于私募投资基金
  根据浦特科技（合伙）工商档案资料、确认函，浦特科技（合伙）系股东杨
虎、方龙喜、康晓宁于 2018 年 9 月共同设立的持股平台，唯一目的系为三位股
东直接持有部分发行人股份，并提高杨虎在发行人可行使表决权的持股比例。
  经核查，截至本报告出具之日，除投资发行人外，浦特科技（合伙）不存在
其他投资、经营活动，不属于《私募投资基金监督管理暂行办法》和《私募投资
基金管理人登记和基金备案办法（试行）》所规定的私募投资基金或私募基金管
理人，不需要向中国证券投资基金业协会履行备案或登记程序。
  （3）深圳市泛海统联科技企业（有限合伙）
  ①基本情况
      企业名称     深圳市泛海统联科技企业（有限合伙）
统一社会信用代码        91440300MA5EU3YE17
               深圳市南山区粤海街道海珠社区海德三道 15 号海岸大厦东座
       住所
      企业类型     有限合伙企业
 执行事务合伙人       深圳致亦企业管理咨询有限公司
湖南启元律师事务所                                                律师工作报告
      委派代表     杨虎
               一般经营项目是：新能源技术开发、技术咨询、技术转让；企业
               管理咨询、财务管理咨询、会议服务、企业形象策划、文化活动
      经营范围
               策划、经济信息咨询；商务信息咨询（不含人才中介服务、证券、
               期货、保险、金融业务及其它限制项目）。许可经营项目是：
      成立日期     2017 年 11 月 9 日
      经营期限     永续经营
  ②合伙人情况
 序号          合伙人名称         合伙人类型            认缴出资额（万元） 出资比例（%）
        深圳致亦企业管理咨
          询有限公司
               合计                             150.00   100.00
  ③是否属于私募投资基金
湖南启元律师事务所                                                律师工作报告
  根据泛海统联（合伙）工商档案资料、书面说明，泛海统联（合伙）系股东
杨虎、郭新义等人于 2017 年 11 月共同设立的员工持股平台，唯一目的系为泛海
统联员工直接持有部分发行人股份，以此激励泛海统联公司员工。
  经核查，截至本报告出具之日，除投资发行人外，泛海统联（合伙）不存在
其他投资、经营活动，不属于《私募投资基金监督管理暂行办法》和《私募投资
基金管理人登记和基金备案办法（试行）》所规定的私募投资基金或私募基金管
理人，不需要向中国证券投资基金业协会履行备案或登记程序。
  （4）常州朴毅实业投资合伙企业（有限合伙）
  ①基本情况
      企业名称     常州朴毅实业投资合伙企业（有限合伙）
统一社会信用代码       91320412MA1T8HAP30
       住所      常州市新北区春江镇创业中路 1 号
      企业类型     有限合伙企业
 执行事务合伙人       陈爱东
               实业投资，创业投资（不得从事金融、类金融业务，依法需取得
      经营范围     许可和备案的除外）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准
               后方可开展经营活动）
      成立日期     2017 年 11 月 8 日
      经营期限     至 2037 年 11 月 7 日
  ②合伙人情况
 序号          合伙人名称         合伙人类型            认缴出资额（万元） 出资比例（%）
        辽宁大辽河投资集团
           有限公司
        润德博远（深圳）基金
        管理中心（有限合伙）
湖南启元律师事务所                                                律师工作报告
 序号          合伙人名称         合伙人类型           认缴出资额（万元） 出资比例（%）
               合计                            2,501.00   100.00
  ③是否属于私募投资基金
  根据常州朴毅投资反馈的调查表、确认函并经核查，截至本报告出具之日，
常州朴毅投资不存在任何形式的资金募集行为，亦不存在将其资产委托给基金管
理人进行管理的情形，其投资发行人的资金来源于各合伙人的实缴出资，均系自
有资金，不属于《私募投资基金监督管理暂行办法》和《私募投资基金管理人登
记和基金备案办法（试行）》所规定的私募投资基金或私募基金管理人，不需要
向中国证券投资基金业协会履行备案或登记程序。
  （5）天津清启陆石股权投资中心（有限合伙）
  ①基本情况
      企业名称     天津清启陆石股权投资中心（有限合伙）
统一社会信用代码       91120118MA05JNACX4
       住所      天津市东丽区华明高新技术产业区弘程道 15 号-703
      企业类型     有限合伙企业
 执行事务合伙人       天津清研陆石投资管理有限公司
      委派代表     邓钊
               从事对未上市企业的投资（依法须经批准的项目，经相关部门批
      经营范围
               准后方可开展经营活动）
      成立日期     2016 年 5 月 4 日
      经营期限     至 2023 年 5 月 3 日
湖南启元律师事务所                                        律师工作报告
  ②合伙人情况
 序号          合伙人名称   合伙人类型        认缴出资额（万元） 出资比例（%）
        天津汽车模具股份有
           限公司
        天津科技融资控股集
          团有限公司
        天津东方财信投资集
          团有限公司
        天津市顺远投资有限
            公司
        京津翼产业结构调整
         企业（有限合伙）
        天津晶东化学复合材
          料有限公司
        天津滨海新区创业风
            公司
        天津市腾达投资有限
            公司
        北京启迪创业孵化器
           有限公司
        天津清研陆石投资管
          理有限公司
               合计                   20,000.00   100.00
  ③是否属于私募投资基金
  根据天津清启陆石提供的基金备案证明并经核查，天津清启陆石属于私募投
资基金，已于 2016 年 7 月 14 日在中国证券投资基金业协会办理了私募投资基金
备案，基金编号：SK4879；其基金管理人为天津清研陆石投资管理有限公司，
于 2016 年 6 月 15 日在中国证券投资基金业协会办理了私募基金管理人登记，登
记编号：P1031690。
  （6）深圳韬略新能源股权投资基金合伙企业（有限合伙）
  ①基本情况
      企业名称     深圳韬略新能源股权投资基金合伙企业（有限合伙）
湖南启元律师事务所                                                 律师工作报告
统一社会信用代码       91440300MA5EY315X7
               深圳市深汕特别合作区鹅埠镇深汕大道南侧时尚品牌产业园项目
       住所
      企业类型     有限合伙企业
 执行事务合伙人       浙商创业投资管理（深圳）有限公司
      委派代表     喻立杰
               一般经营项目是：对未上市企业进行股权投资；股权投资（以上
      经营范围     各项涉及法律、行政法规、国务院决定禁止的项目除外，限制的
               项目须取得许可后方可经营），许可经营项目是：
      成立日期     2018 年 1 月 8 日
      经营期限     至 2025 年 1 月 2 日
  ②合伙人情况
 序号          合伙人名称         合伙人类型           认缴出资额（万元） 出资比例（%）
        浙商创投股份有限公
            司
        深圳市引导基金投资
           有限公司
        深圳市三瑞科技发展
           有限公司
        深圳市深汕望鹏引导
         基金投资有限公司
        浙商创业投资管理（深
          圳）有限公司
               合计                            33,030.00   100.00
  ③是否属于私募投资基金
  根据深圳韬略新能源提供的基金备案证明并经核查，深圳韬略新能源属于私
募投资基金，已于 2018 年 5 月 22 日在中国证券投资基金业协会办理了私募投资
基金备案，基金编号：SCF950；其基金管理人为浙商创业投资管理（深圳）有
限公司，于 2017 年 12 月 5 日在中国证券投资基金业协会办理了私募基金管理人
登记，登记编号：P1066042。
  （7）深圳市南山软银股权投资基金合伙企业（有限合伙）
  ①基本情况
湖南启元律师事务所                                               律师工作报告
      企业名称     深圳市南山软银股权投资基金合伙企业（有限合伙）
统一社会信用代码       91440300MA5DR1G420
               深圳市南山区粤海街道高新南区科技南 12 路长虹科技大厦 13 楼
       住所
      企业类型     有限合伙企业
 执行事务合伙人       深圳市软银欣创创业投资管理企业（有限合伙）
      委派代表     刘缨
               一般经营项目是：股权投资、对未上市企业进行股权投资（不得
               从事证券投资活动、不得以公开方式募集资金开展投资活动、不
      经营范围     得从事公开募集基金管理业务）。（以上经营范围法律、行政法
               规、国务院规定禁止的项目除外，限制的项目须取得许可后方可
               经营），许可经营项目是：
      成立日期     2016 年 12 月 21 日
      经营期限     至 2023 年 12 月 21 日
  ②合伙人情况
 序号          合伙人名称         合伙人类型         认缴出资额（万元） 出资比例（%）
        宁波梅山保税港区招
          （有限合伙）
        深圳市引导基金投资
           有限公司
        唐盈元旭（宁波）股权
           限合伙）
        深圳市汇通金控基金
          投资有限公司
        宁波梅山保税港区华
          （有限合伙）
湖南启元律师事务所                                                    律师工作报告
 序号           合伙人名称          合伙人类型            认缴出资额（万元） 出资比例（%）
            上海济融贸易有限公
                司
            深圳市软银欣创创业
                伙）
                 合计                             74,400.00   100.00
  ③是否属于私募投资基金
  根据深圳南山软银提供的基金备案证明并经核查，深圳南山软银属于私募投
资基金，已于 2017 年 4 月 11 日在中国证券投资基金业协会办理了私募投资基金
备案，基金编号：SS5028；其基金管理人为深圳市软银欣创创业投资管理企业
（有限合伙），于 2017 年 3 月 15 日在中国证券投资基金业协会办理了私募基金
管理人登记，登记编号：P1061881。
  （8）上海涌瓷投资合伙企业（有限合伙）
  ①基本情况
  企业名称          上海涌瓷投资合伙企业（有限合伙）
统一社会信用代码        91310000350958497M
       住所       中国（上海）自由贸易试验区乳山路 227 号 3 楼 E-217 室
  企业类型          有限合伙企业
执行事务合伙人         上海涌材投资合伙企业（有限合伙）
  委派代表          肖毅鹏
                投资管理，投资咨询。（依法须经批准的项目，经相关部门批准
  经营范围
                后方可开展经营活动）
  成立日期          2015 年 7 月 29 日
  经营期限          至 2022 年 9 月 6 日
  ②合伙人情况
 序号           合伙人名称          合伙人类型            认缴出资额（万元） 出资比例（%）
            山东国瓷功能材料股
              份有限公司
湖南启元律师事务所                                                 律师工作报告
 序号          合伙人名称         合伙人类型            认缴出资额（万元） 出资比例（%）
        上海涌材投资合伙企
         业（有限合伙）
               合计                             6,001.00   100.00
  ③是否属于私募投资基金
  根据上海涌瓷投资提供的基金备案证明并经核查，上海涌瓷投资属于私募投
资基金，已于 2015 年 12 月 28 日在中国证券投资基金业协会办理了私募投资基
金备案，基金编号：SE0713；其基金管理人为上海涌材投资合伙企业（有限合
伙），于 2015 年 11 月 25 日在中国证券投资基金业协会办理了私募基金管理人
登记，登记编号：P1028073。
  （9）天津陆石昱航股权投资中心（有限合伙）
  ①基本情况
      企业名称     天津陆石昱航股权投资中心（有限合伙）
统一社会信用代码       91120110MA05UMP12R
       住所      天津市东丽区东丽湖街智空间广场一期 4 号楼 8 层 02 室 16 号
      企业类型     有限合伙企业
 执行事务合伙人       天津清研陆石投资管理有限公司
      委派代表     邓钊
               从事对未上市企业的投资。（1、未经有关部门批准，不得以公开
               方式募集资金；2、不得公开开展证券类产品和金融衍生品交易活
               动；3、不得发放贷款；4、不得对所投资企业以外的其他企业提
      经营范围
               供担保；5、不得向投资者承诺投资本金不受损失或者承诺最低收
               益。）（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营
               活动）
      成立日期     2017 年 8 月 22 日
      经营期限     至 2024 年 8 月 21 日
  ②合伙人情况
 序号          合伙人名称         合伙人类型            认缴出资额（万元） 出资比例（%）
湖南启元律师事务所                                              律师工作报告
 序号          合伙人名称        合伙人类型         认缴出资额（万元） 出资比例（%）
        南昌市鼎沃投资管理
         中心（有限合伙）
        天津科技融资控股集
          团有限公司
        京津翼产业结构调整
         企业（有限合伙）
        天津市永润投资发展
           有限公司
        天津乾径科技合伙企
         业（有限合伙）
        天津汽车模具股份有
           限公司
        北京启迪创业孵化器
           有限公司
        天津清研陆石投资管
          理有限公司
               合计                         22,030.00   100.00
  ③是否属于私募投资基金
  根据天津陆石昱航提供的基金备案证明并经核查，天津陆石昱航属于私募投
资基金，已于 2017 年 10 月 31 日在中国证券投资基金业协会办理了私募投资基
金备案，基金编号：SX6861；其基金管理人为天津清研陆石投资管理有限公司，
于 2016 年 6 月 15 日在中国证券投资基金业协会办理了私募基金管理人登记，登
记编号：P1031690。
  （10）深圳市圳兴创投投资企业（普通合伙）
  ①基本情况
      企业名称     深圳市圳兴创投投资企业（普通合伙）
统一社会信用代码       91440300MA5FDC2G74
               深圳市南山区粤海街道科技园科技南十二路 28 号康佳研发大厦 2
       住所
               楼 A-2
      企业类型     普通合伙企业
 执行事务合伙人       王恒付
      经营范围     一般经营项目是：投资兴办实业（具体项目另行申报）；项目投
湖南启元律师事务所                                              律师工作报告
               资；投资咨询；物业管理；国内贸易；经营进出口业务。许可经
               营项目是：
      成立日期     2018 年 11 月 20 日
      经营期限     永续经营
  ②合伙人情况
 序号          合伙人名称         合伙人类型          认缴出资额（万元） 出资比例（%）
               合计                           600.00   100.00
  ③是否属于私募投资基金
  根据深圳圳兴创投反馈的调查表、确认函并经核查，截至本报告出具之日，
深圳圳兴创投不存在任何形式的资金募集行为，亦不存在将其资产委托给基金管
理人进行管理的情形，其投资发行人的资金来源于各合伙人的实缴出资，均系自
有资金，不属于《私募投资基金监督管理暂行办法》和《私募投资基金管理人登
记和基金备案办法（试行）》所规定的私募投资基金或私募基金管理人，不需要
向中国证券投资基金业协会履行备案或登记程序。
  （11）深圳市创新投资集团有限公司
  ①基本情况
      企业名称     深圳市创新投资集团有限公司
统一社会信用代码       91440300715226118E
       住所      深圳市福田区深南大道 4009 号投资大厦 11 层 B 区
      企业类型     有限责任公司
  法定代表人        倪泽望
               一般经营项目是：创业投资业务；代理其他创业投资企业等机构
               或个人的创业投资业务；创业投资咨询业务；为创业企业提供创
      经营范围
               业管理服务业务；参与设立创业投资企业与创业投资管理顾问机
               构；股权投资；投资股权投资基金；股权投资基金管理、受托管
湖南启元律师事务所                                                      律师工作报告
              理投资基金（不得从事证券投资活动；不得以公开方式募集资金
              开展投资活动；不得从事公开募集基金管理业务）；受托资产管
              理、投资管理（不得从事信托、金融资产管理、证券资产管理及
              其他限制项目）；投资咨询（根据法律、行政法规、国务院决定
              等规定需要审批的，依法取得相关审批文件后方可经营）；企业
              管理咨询；企业管理策划；全国中小企业股份转让系统做市业务；
              在合法取得使用权的土地上从事房地产开发经营业务。许可经营
              项目是：
      成立日期    1999 年 8 月 25 日
      经营期限    至 2049 年 8 月 25 日
  ②股东情况
 序号          股东名称          股东类型            认缴出资额（万元） 出资比例（%）
        深圳市人民政府国有
        资产监督管理委员会
        深圳市星河房地产开
          发有限公司
        深圳市资本运营集团
           有限公司
        上海大众公用事业（集
         团）股份有限公司
        深圳能源集团股份有
           限公司
        七匹狼控股集团股份
           有限公司
        深圳市立业集团有限
            公司
        广东电力发展股份有
           限公司
        深圳市亿鑫投资有限
            公司
        深圳市福田投资控股
           有限公司
        深圳市盐田港集团有
           限公司
        广深铁路股份有限公
            司
        中兴通讯股份有限公
            司
              合计                            1,000,000.0000   100.0000
湖南启元律师事务所                                        律师工作报告
  ③是否属于私募投资基金
  根据深创投提供的基金备案证明并经核查，深创投属于私募投资基金，已于
号：SD2401；其属于自我管理型基金，已于 2014 年 4 月 22 日在中国证券投资
基金业协会办理了私募基金管理人登记，登记编号：P1000284。
  （二）发行人的现有股东
  发行人现有股东 17 名，股东基本情况如下：
 序号         股东名称               持股数量（万股）      持股比例（%）
       深圳市人才创新创业一号股权投资
           基金（有限合伙）
       深圳市泛海统联科技企业（有限合
              伙）
       常州朴毅实业投资合伙企业（有限
             合伙）
       天津清启陆石股权投资中心（有限
             合伙）
       深圳韬略新能源股权投资基金合伙
           企业（有限合伙）
       深圳市南山软银股权投资基金合伙
           企业（有限合伙）
       天津陆石昱航股权投资中心（有限
             合伙）
       深圳市圳兴创投投资企业（普通合
              伙）
湖南启元律师事务所                                        律师工作报告
 序号          股东名称              持股数量（万股）      持股比例（%）
            合计                  6,000.0000    100.0000
  根据发行人提供的股东名册、全体股东反馈的调查表并经核查，自发行人改
制设立为股份公司至本报告出具之日，发行人的现有股东、持股数量与持股比例
与发行人的发起人完全一致，未发生任何股份变动。因此，发行人现有股东的基
本情况详见本报告正文第六部分“（一）发行人的发起人”相关内容。
  经核查，发行人的上述发起人中，6 名自然人发起人均具有完全民事行为能
力，11 名机构发起人均系合法设立并有效存续的企业。
  （三）发起人投入发行人的资产
立大会决议通过的《公司章程》及天职会所出具天职业字[2020]22400 号《验资
报告》，发行人系由泛海统联有限以其经审计的账面净资产折股整体变更而来，
各发起人均以其所持泛海统联有限股权所对应的经审计账面净资产作为对发行
人的出资，该等出资方式符合当时相关法律、法规和规范性文件的规定，各发起
人投入发行人的资产产权关系清晰，将上述资产投入发行人不存在法律障碍。
全资附属企业或者其他企业先注销再以其资产折价入股的情况。
其他企业中的权益折价入股的情况。
更完成后，发行人为承继泛海统联有限资产、债权债务的唯一主体，经核查，所
有资产的权属证书均已更名为泛海统联，具体详见本报告正文“十、发行人的主
要财产”相关内容。
  （四）发行人的实际控制人
  根据发行人提供的资料并经核查，发行人的实际控制人为杨虎，理由如下：
湖南启元律师事务所                              律师工作报告
  （1）截至本报告出具之日，杨虎直接持有发行人 28.7022%股份（系发行人
单一第一大股东），通过浦特科技（合伙）间接持有 6.7241%的股份，通过泛海
统联（合伙）间接持有发行人 1.6373%的股份，因此杨虎合计持有发行人 37.0637%
的股份，系发行人第一大股东；
  （2）截至本报告出具之日，杨虎直接控制发行人 28.7022%的股份表决权，
通过浦特科技（合伙）、泛海统联（合伙）间接控制发行人 16.2425%的股份表
决权，合计控制发行人 44.9447%的股份表决权，能够对发行人股东大会决议产
生重大影响。
  （1）截至本报告出具之日，发行人第一届董事会成员中现有 5 名由杨虎提
名；发行人副总经理、董事会秘书、财务总监亦由杨虎提名。因此，杨虎能够控
制发行人董事会，并对发行人董事及高级管理人的选任施加重大影响。
  （2）自 2017 年 12 月起，杨虎一直担任发行人的董事长兼总经理、法定代
表人，系发行人的法定代表人、核心技术人员，全面负责发行人各项经营管理工
作，能够对发行人的重大生产经营决策产生重大影响。
  根据本报告正文“七、发行人的股本及演变”相关内容，杨虎自 2017 年 6
月至今一直为发行人实际控制人，发行人的实际控制人最近两年内未发生变化。
  截至本报告出具之日，杨虎的配偶王小林在发行人任人事行政部经理，其通
过泛海统联（合伙）间接持有发行人 0.2183%的股份，未担任发行人董事、高级
管理人员，不属于发行人的共同实际控制人。
  （五）股份锁定的承诺
  发行人控股股东、实际控制人杨虎就其持有的发行人本次发行前的股份承诺
如下：
湖南启元律师事务所                          律师工作报告
     “一、自发行人股票上市之日起 36 个月内，本人不转让或者委托他人管理
本人直接和间接持有的或控制的发行人首次公开发行股票前已发行的股份（包括
由该部分派生的股份，如送红股、资本公积金转增等），也不由发行人回购该部
分股份。
     二、自前述锁定期届满之日起两年内，若本人通过任何途径或手段减持首发
前股份，则减持价格应不低于发行人首次公开发行股票的发行价；发行人上市后
的发行价，或者上市后 6 个月期末（如该日不是交易日，则为该日后的第一个交
易日）收盘价低于首次公开发行股票的发行价，本人持有的发行人首发前股份将
在上述锁定期限届满后自动延长 6 个月的锁定期；若发行人股票在上述期间发生
派息、送股、资本公积转增股本等除权除息事项的，发行价格相应调整。
     三、本人承诺在限售期满后减持首发前股份的，应当明确并披露发行人的控
制权安排，保证公司持续稳定经营。
     四、发行人上市后存在重大违法情形，触及退市标准的，自相关行政处罚决
定或司法裁判做出之日起至发行人股票终止上市前，本人承诺不减持发行人股
份。
     五、本人承诺减持股份将依照《证券法》《上海证券交易所上市公司股东及
董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》《上海证券交易所科创板股票上
市规则》等规定，按照规定的减持方式、减持比例、减持价格、信息披露等要求，
保证减持发行人股份的行为符合中国证券监督管理委员会、上海证券交易所相关
法律法规的规定。
     六、本人如违反上述股份变动相关承诺，将按照法律、法规、中国证券监督
管理委员会和上海证券交易所的相关规定承担法律责任。若本人因未履行上述承
诺而给发行人或者其他投资者造成损失的，本人将向发行人及其他投资者依法承
担赔偿责任。
     七、如中国证券监督管理委员会及/或上海证券交易所等监管部门对于上述
股份锁定期限安排有不同意见，本人同意按照监管部门的意见对上述锁定期安排
湖南启元律师事务所                          律师工作报告
进行修订并予以执行。
     八、本人保证不会因职务变更、离职等原因而放弃履行承诺。”
     根据本报告正文第六部分“（一）发行人的发起人”相关内容可知，截至本
备忘录出具之日，发行人实际控制人杨虎的一致行动人包括：浦特科技（合伙）、
泛海统联（合伙），上述一致行动人就其持有的发行人本次发行前的股份承诺如
下：
     “一、自发行人股票上市之日起 36 个月内，不转让或者委托他人管理本企
业直接和间接持有的发行人首次公开发行股票前已发行股份（包括由该部分派生
的股份，如送红股、资本公积金转增等），也不由发行人回购该部分股份。
     二、自锁定期届满之日起两年内，若本企业通过任何途径或手段减持首发前
股份，则减持价格应不低于发行人首次公开发行股票的发行价；发行人上市后 6
个月内，如果发行人股票连续 20 个交易日的收盘价均低于首次公开发行的价格，
或者上市后 6 个月期末（如该日不是交易日，则为该日后的第一个交易日）收盘
价低于首次公开发行的价格，本企业持有的发行人股票将在上述锁定期限届满后
自动延长 6 个月的锁定期；若发行人股票在上述期间发生派息、送股、资本公积
转增股本等除权除息事项的，发行价格相应调整。
     三、本企业承诺在限售期满后减持首发前股份的，应当明确并披露发行人的
控制权安排，保证公司持续稳定经营。
     四、发行人上市后存在重大违法情形，触及退市标准的，自相关行政处罚决
定或司法裁判做出之日起至发行人股票终止上市前，本企业承诺不减持发行人股
份。
     五、本企业承诺减持股份将依照《证券法》《上海证券交易所上市公司股东
及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》《上海证券交易所科创板股票
上市规则》等规定，按照规定的减持方式、减持比例、减持价格、信息披露等要
求，保证减持发行人股份的行为符合中国证券监督管理委员会、上海证券交易所
相关法律法规的规定。
湖南启元律师事务所                          律师工作报告
     六、本企业如违反上述股份变动相关承诺，将按照法律、法规、中国证券监
督管理委员会和上海证券交易所的相关规定承担法律责任。若本企业因未履行上
述承诺而给发行人或者其他投资者造成损失的，本企业将向发行人及其他投资者
依法承担赔偿责任。
     七、如中国证券监督管理委员会及/或上海证券交易所等监管部门对于上述
股份锁定期限安排有不同意见，本企业同意按照监管部门的意见对上述锁定期安
排进行修订并予以执行。”
     发行人董事、监事、高级管理人员就其持有的发行人本次发行前的股份承诺
如下：
     “一、自发行人股票上市之日起 12 个月内，本人不转让或者委托他人管理
本人直接和间接持有的发行人首次公开发行股票前已发行的股份（包括由该部分
派生的股份，如送红股、资本公积金转增等），也不由发行人回购该部分股份。
     二、自前述锁定期届满之日起两年内，若本人通过任何途径或手段减持首发
前股份，则减持价格应不低于发行人首次公开发行股票的发行价；发行人上市后
的发行价，或者上市后 6 个月期末（如该日不是交易日，则为该日后的第一个交
易日）收盘价低于首次公开发行股票的发行价，本人持有的发行人首发前股份将
在上述锁定期限届满后自动延长 6 个月的锁定期；若发行人股票在上述期间发生
派息、送股、资本公积转增股本等除权除息事项的，发行价格相应调整。
     三、本人在担任公司董事、高级管理人员期间，每年转让的公司股份不超过
本人所持有公司股份总数的 25%，自离职之日起 6 个月内不转让本人持有的公司
股份。
     四、发行人上市后存在重大违法情形，触及退市标准的，自相关行政处罚决
定或司法裁判做出之日起至发行人股票终止上市前，本人承诺不减持发行人股
份。
     五、本人承诺减持股份将依照《证券法》《上海证券交易所上市公司股东及
湖南启元律师事务所                          律师工作报告
董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》《上海证券交易所科创板股票上
市规则》等规定，按照规定的减持方式、减持比例、减持价格、信息披露等要求，
保证减持发行人股份的行为符合中国证券监督管理委员会、上海证券交易所相关
法律法规的规定。
     六、本人如违反上述股份变动相关承诺，将按照法律、法规、中国证券监督
管理委员会和上海证券交易所的相关规定承担法律责任。若本人因未履行上述承
诺而给发行人或者其他投资者造成损失的，本人将向发行人及其他投资者依法承
担赔偿责任。
     七、如中国证券监督管理委员会及/或上海证券交易所等监管部门对于上述
股份锁定期限安排有不同意见，本人同意按照监管部门的意见对上述锁定期安排
进行修订并予以执行。
     八、本人保证不会因职务变更、离职等原因而放弃履行承诺。”
     发行人监事就其持有的发行人本次发行前的股份承诺如下：
     “一、自发行人股票上市之日起 12 个月内，本人不转让或者委托他人管理
本人直接和间接持有的发行人首次公开发行股票前已发行的股份（包括由该部分
派生的股份，如送红股、资本公积金转增等），也不由发行人回购该部分股份。
     二、本人在担任公司监事期间，每年转让的公司股份不超过本人所持有公司
股份总数的 25%，自离职之日起 6 个月内不转让本人持有的公司股份。
     三、发行人上市后存在重大违法情形，触及退市标准的，自相关行政处罚决
定或司法裁判做出之日起至发行人股票终止上市前，本人承诺不减持发行人股
份。
     四、本人承诺减持股份将依照《证券法》《上海证券交易所上市公司股东及
董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》《上海证券交易所科创板股票上
市规则》等规定，按照规定的减持方式、减持比例、减持价格、信息披露等要求，
保证减持发行人股份的行为符合中国证券监督管理委员会、上海证券交易所相关
湖南启元律师事务所                        律师工作报告
法律法规的规定。
  五、本人如违反上述股份变动相关承诺，将按照法律、法规、中国证券监督
管理委员会和上海证券交易所的相关规定承担法律责任。若本人因未履行上述承
诺而给发行人或者其他投资者造成损失的，本人将向发行人及其他投资者依法承
担赔偿责任。
  六、如中国证券监督管理委员会及/或上海证券交易所等监管部门对于上述
股份锁定期限安排有不同意见，本人同意按照监管部门的意见对上述锁定期安排
进行修订并予以执行。
  七、本人保证不会因职务变更、离职等原因不遵守上述承诺。”
  发行人核心技术人员就其持有的发行人本次发行前的股份承诺如下：
  “一、自发行人股票上市之日起 12 个月内，本人不转让或者委托他人管理
本人直接和间接持有的发行人首次公开发行股票前已发行的股份，也不由发行人
回购该部分股份。
  二、本人作为公司核心技术人员，自所持首发前股份限售期满之日起 4 年内，
每年转让的首发前股份不得超过上市时所持公司首发前股份总数的 25%，减持比
例可以累积使用。
  三、本人在担任公司核心技术人员期间，每年转让的公司股份不超过本人所
持有公司股份总数的 25%，自离职之日起 6 个月内不转让本人持有的公司股份。
  四、如中国证券监督管理委员会及/或证券交易所等监管部门对于上述股份
锁定期限安排有不同意见，本人同意按照监管部门的意见对上述锁定期安排进行
修订并予以执行。
  五、本人保证不会因职务变更、离职等原因不遵守上述承诺。”
  综上，本所律师认为：
湖南启元律师事务所                             律师工作报告
股东依法设立并合法存续，均具有法律、法规及规范性文件规定的担任发起人
并进行出资的资格。
符合《公司法》关于发起人人数和住所的要求；各发起人的出资比例符合有关
法律、法规和规范性文件的规定。
资投入发行人，各发起人投入发行人的资产产权关系清晰，不存在法律障碍。
价入股的情形，亦不存在发起人以其在其他企业中的权益折价入股的情形。
内实际控制人未发生变更，且不存在导致控制权可能变更的重大权属纠纷，符
合《注册管理办法》第十二条第二款的规定。
人员股份锁定承诺符合《公司法》《股票上市规则》等有关法律、法规和规范
性文件的规定。
七、发行人的股本及演变
  就发行人的股本及其演变，本所律师查验了包括但不限于以下事项：
  （1）发行人的全套工商档案资料；
  （2）发行人历次股本变动涉及的协议（含补充协议）、验资报告、支付凭
证或完税证明；
  （3）发行人股东出具的确认函；
  （4）对部分发行人股东的访谈笔录。
  在此基础上，本所律师对发行人的股本及演变是否符合《证券法》《公司法》
《注册管理办法》以及其他法律、法规及规范性文件规定予以验证。
湖南启元律师事务所                                      律师工作报告
  （一）发行人前身泛海统联有限的设立及历次股权演变
照一码”登记申请书》，拟设立企业名称：深圳市泛海统联精密制造有限公司。
设立登记事项。
  设立时，泛海统联有限股权结构如下：
  序号   股东名称     认缴出资额（万元）          出资比例（%）    出资方式
       合计          1,000.00          100.00    —
  （1）同意股东康晓宁将其持有的 26.50%的股权以 1 元价格转让给杨虎，其
他股东放弃优先购买权；
  （2）同意根据以上决议事项修改章程相关条款。
将其持有的 26.50%的股权（实际出资 0 元）以人民币 1 元转让给杨虎。
  本次变更完成后，泛海统联有限股权结构如下：
  序号   股东名称     认缴出资额（万元）          出资比例（%）    出资方式
湖南启元律师事务所                                       律师工作报告
       合计           1,000.00          100.00    —
   （1）同意泛海统联有限增加注册资本 188 万元，即由人民币 1,000 万元增
加至人民币 1,188 万元，其中：方龙喜以人民币 45 万元认购新增注册资本 45 万
元，深圳市泛海统联科技企业（有限合伙）以人民币 143 万元认购新增注册资本
   （2）同意根据以上决议事项修改章程相关条款。
   本次变更完成后，泛海统联有限股权结构如下：
  序号      股东名称    认缴出资额（万元）         出资比例（%）    出资方式
       合计           1,188.00          100.00    —
   （1）同意泛海统联有限增加注册资本 104 万元，即由人民币 1,188 万元增
加至人民币 1,292 万元。其中：上海涌瓷投资合伙企业（有限合伙）以人民币 495
万元认购新增注册资本 42.63 万元，束小江以人民币 713 万元认购新增注册资本
   （2）同意根据以上决议事项修改章程相关条款。
湖南启元律师事务所                                       律师工作报告
宁、方龙喜共同签订《增资协议》及《增资协议之补充协议》，就上述增资涉及
的权利义务进行了约定。
确认：截至 2017 年 12 月 31 日，泛海统联有限已收到上海涌瓷投资实际出资 495
万元，束小江实际出资 713 万元，均以货币出资；二者共计出资 1,208 万元，其
中 104 万元计入实收资本，差额 1,104 万元计入资本公积。
  本次增资完成后，泛海统联有限股权结构如下：
  序号    股东名称      认缴出资额（万元）         出资比例（%）    出资方式
       合计           1,292.00          100.00    —
  （1）同意泛海统联有限增加注册资本 176.1818 万元，即由人民币 1,292 万
元增加至人民币 1,468.1818 万元。新增注册资本全部由杨虎以人民币 176.1818
万元认购，其他股东自愿放弃认购权利；
  （2）同意根据以上决议事项修改章程相关条款。
就上述增资涉及的权利义务进行了约定。
湖南启元律师事务所                                         律师工作报告
确认：截至 2018 年 8 月 31 日，泛海统联有限已收到杨虎实际出资 686.1818 万
元，康晓宁实际出资 245 万元，方龙喜实际出资 290 万元，泛海统联（合伙）实
际出资 143 万元，均以货币出资；共计出资 1,364.1818 万元，全部计入实收资本。
  本次增资完成后，泛海统联有限股权结构如下：
  序号    股东名称      认缴出资额（万元）          出资比例（%）     出资方式
       合计           1,468.1818        100.0000    —
  （1）股东杨虎将其持有的 4.00%的股权以人民币 1 元转让给深圳浦特科技
企业（有限合伙）；
  （2）股东康晓宁将其持有的 4.00%的股权以人民币 1 元转让给深圳浦特科
技企业（有限合伙）；
  （3）股东方龙喜将其持有的 4.00%的股权以人民币 1 元转让给深圳浦特科
技企业（有限合伙）；
  （4）其他股东一致同意上述股权转让并自愿放弃优先购买权；
  （5）同意根据以上决议事项修改章程相关条款。
转让协议》，就上述股权转让涉及的权利义务进行了约定。
湖南启元律师事务所                                         律师工作报告
  本次股权转让完成后，泛海统联有限股权结构如下：
  序号    股东名称      认缴出资额（万元）          出资比例（%）     出资方式
       合计           1,468.1818        100.0000    —
  （1）同意股东方龙喜将其持有的 4.88%的股权以人民币 1,220 万元转让给
常州朴毅实业投资合伙企业（有限合伙）；
  （2）同意股东康晓宁将其持有的 4.12%的股权以人民币 1,030 万元转让给
常州朴毅实业投资合伙企业（有限合伙）；
  （3）其他股东一致同意上述股权转让并自愿放弃优先购买权；
  （4）同意根据以上决议事项修改章程相关条款。
让协议》及《股权转让补充协议》，就上述股权转让涉及的权利义务进行了约定。
  本次股权转让完成后，泛海统联有限股权结构如下：
  序号    股东名称      认缴出资额（万元）          出资比例（%）     出资方式
湖南启元律师事务所                                         律师工作报告
  序号    股东名称      认缴出资额（万元）          出资比例（%）     出资方式
       合计           1,468.1818        100.0000    —
  （1）同意股东杨虎将其持有的 2.00%的股权以人民币 500 万元转让给深圳
市圳兴创投投资企业（普通合伙），其他股东一致确认上述股权转让并同意放弃
优先购买权；
  （2）同意根据以上决议事项修改章程相关条款。
协议》及《股权转让补充协议》，就上述股权转让涉及的权利义务进行了约定。
  本次股权转让完成后，泛海统联有限股权结构如下：
  序号    股东名称      认缴出资额（万元）          出资比例（%）     出资方式
湖南启元律师事务所                                           律师工作报告
  序号     股东名称      认缴出资额（万元）           出资比例（%）     出资方式
        合计            1,468.1818        100.0000    —
   （1）同 意 泛 海 统 联 有 限 增 加 注 册 资 本 234.909088 万 元 ， 即 由 人 民 币
限公司以人民币 500 万元认购新增注册资本 29.363636 万元，深圳市人才创新创
业一号股权投资基金（有限合伙）以人民币 3,500 万元认购新增注册资本
   （2）其他股东一致自愿放弃优先认购权；
   （3）同意签署相关增资协议及投资合同；
   （4）同意新增董事会成员一名，任期三年；
   （5）同意根据以上决议事项修改章程相关条款。
股东签订《增资合同书》，深创投、人才一号基金与泛海统联有限、杨虎、康晓
宁与方龙喜签订《增资合同书之补充协议》，就上述增资涉及的权利义务进行了
约定。
确认：截至 2019 年 7 月 24 日，泛海统联有限已收到深创投实际出资 500 万元，
人才一号基金实际出资 3,500 万元，均以货币出资；二者共计出资 4,000 万元，
其中 234.909088 万元计入实收资本，剩余 3,765.090912 万元计入资本公积。
   本次增资完成后，泛海统联有限股权结构如下：
  序号     股东名称      认缴出资额（万元）           出资比例（%）     出资方式
湖南启元律师事务所                                         律师工作报告
  序号    股东名称      认缴出资额（万元）          出资比例（%）     出资方式
       合计          1,703.090888       100.0000    —
  （1）股东康晓宁将其持有的 0.50%的股权以人民币 400 万元转让给杜勤德；
  （2）股东康晓宁将其持有的 0.50%的股权以人民币 400 万元转让给任杰；
  （3）股东方龙喜将其持有的 1.00%的股权以人民币 800 万元转让给杜勤德；
  （4）股东杨虎将其持有的 0.50%的股权以人民币 400 万元转让给任杰；
  （5）股东杨虎将其持有的 0.5625%的股权以人民币 450 万元转让给天津陆
石昱航股权投资中心（有限合伙）；
  （6）股东杨虎将其持有的 0.9375%的股权以人民币 750 万元转让给天津清
启陆石股权投资中心（有限合伙）；
  （7）其他股东一致同意上述股权转让并自愿放弃优先购买权；
  （8）同意根据以上决议事项修改章程相关条款。
让协议》及《股权转让补充协议》，就上述股权转让涉及的权利义务进行了约定。
湖南启元律师事务所                                         律师工作报告
  本次股权转让完成后，泛海统联有限股权结构如下：
  序号    股东名称      认缴出资额（万元）          出资比例（%）     出资方式
       合计          1,703.090888       100.0000    —
  （1）同意公司增加注册资本 212.886361 万元，即由人民币 1,703.090888 万
元增加至人民币 1,915.977249 万元，其中：原股东天津清启陆石以人民币 2,250
万元认购新增注册资本 47.899431 万元；原股东天津陆石昱航以人民币 1,350 万
元认购新增注册资本 28.739659 万元；新增股东深圳韬略新能源股权投资基金合
伙企业（有限合伙）以人民币 2,880 万元认购新增注册资本 59.608181 万元；原
股东杜勤德以人民币 3,600 万元认购新增注册资本 76.639090 万元；
  （2）其他股东一致同意放弃优先认购权；
湖南启元律师事务所                                           律师工作报告
     （3）同意泛海统联有限董事会成员由 5 名变更为 7 名，新增董事会成员 2
名；
     （4）同意根据以上决议事项修改章程相关条款。
勤德共同与泛海统联有限当期其他全部股东签订《增资合同书》，与泛海统联有
限及杨虎、康晓宁、方龙喜、泛海统联（合伙）、浦特科技（合伙）签订《增资
合同书之补充协议》，就上述增资涉及的权利义务进行了约定。
确认：截至 2020 年 1 月 21 日，泛海统联有限已收到天津清启陆石实际出资 2,250
万元，天津陆石昱航实际出资 1,350 万元，深圳韬略新能源实际出资 2,800 万元，
杜勤德实际出资 3,600 万元，均以货币出资；各方共计出资 10,000 万元，其中
     本次增资完成后，泛海统联有限股权结构如下：
  序号       股东名称      认缴出资额（万元）          出资比例（%）    出资方式
湖南启元律师事务所                                         律师工作报告
  序号    股东名称      认缴出资额（万元）          出资比例（%）     出资方式
       合计          1,915.977249       100.0000    —
  （1）同意公司增加注册资本 49.127622 万元，即由人民币 1,915.977249 万
元增加至人民币 1,965.104871 万元，新增注册资本全部由新股东深圳市南山软银
股权投资基金合伙企业（有限合伙）以人民币 2,500 万元认购；
  （2）其他股东一致同意放弃优先认购权；
  （3）同意根据以上决议事项修改章程相关条款。
合同书》及《增资合同书之补充协议》，就上述增资涉及的权利义务进行了约定。
确认：截至 2020 年 1 月 21 日，泛海统联有限已收到深圳南山软银实际出资 2,500
万元，以货币出资；其中 49.127622 万元计入实收资本，剩余 2,450.872378 万元
计入资本公积。
  本次增资完成后，泛海统联有限股权结构如下：
  序号    股东名称      认缴出资额（万元）          出资比例（%）     出资方式
湖南启元律师事务所                                                  律师工作报告
  序号    股东名称      认缴出资额（万元）               出资比例（%）        出资方式
       合计              1,965.104871           100.0000      —
  （二）泛海统联有限整体变更为股份有限公司
  根据本报告正文“四、发行人的设立”相关内容，2020 年 4 月 29 日，泛海
统联有限整体变更为股份有限公司。发行人设立时的注册资本为 6,000 万元，等
额划分为 6,000 万股，全部为普通股。
  发行人设立时的股本结构如下：
 序号             股东名称                     持股数量（万股） 持股比例（%）
       深圳市人才创新创业一号股权投资基
           金（有限合伙）
       常州朴毅实业投资合伙企业（有限合
              伙）
湖南启元律师事务所                                       律师工作报告
 序号          股东名称              持股数量（万股） 持股比例（%）
       天津清启陆石股权投资中心（有限合
              伙）
       深圳韬略新能源股权投资基金合伙企
           业（有限合伙）
       深圳市南山软银股权投资基金合伙企
           业（有限合伙）
       天津陆石昱航股权投资中心（有限合
              伙）
            合计                  6,000.0000   100.0000
  （三）股份有限公司成立之后的股本演变
  根据发行人提供的股东名册、全体股东反馈的调查表并经核查，自发行人设
立至本报告出具之日，发行人的现有股东、持股数量与持股比例与发行人设立时
股权结构的完全一致，未发生任何股本变动。因此，发行人现有股东的基本情况
详见本报告正文第六部分“（一）发行人的发起人”相关内容。
  （四）发起人或股东所持股份的质押情况
  根据发行人股东反馈的调查表并经核查，截至本报告出具之日，发行人全体
股东均合法持有发行人的股份，所持有的发行人的股份不存在质押、冻结或其他
权利限制的情形，不存在重大权属纠纷，不存在代他人持有发行人股份的情形，
也不存在委托他人代为持有发行人股份的情形。
  （五）发行人、发行人实际控制人、部分股东与投资者签署的含有特殊权
利安排协议的执行情况
  根据发行人提供的历次股本变动涉及的协议（含补充协议）、股东反馈的调
    湖南启元律师事务所                                            律师工作报告
    查表等文件并经核查，发行人、发行人实际控制人、部分股东与投资者曾签署含
    有特殊权利安排的协议，但截至本报告出具之日，含有特殊权利安排的部分已执
    行完毕，剩余未执行部分已全部合法协议终止。具体情况如下：
序   特殊权利安    所签含特殊权
                              含特殊权利安排的条款          执行情况     终止情况
号   排相关主体    利安排的协议
                          第六条“业绩承诺”、第七条“业
                          绩补偿”、第八条“启动回购”、
                          第九条“收购价格”、第十条“收
                          购时限”、第十一条“赎回条款”、               2020 年 12 月，
                          第十二条“赎回时限”、第十三                 已签订《增资
    上海涌瓷投
    资、束小江与
             签订《增资协 格 IPO”、第十五条“待办事项”、            协议履行   议（二）》，
             议之补充协        第十六条“上市发行”、第二十          发生任何   对全部未执行
    限、杨虎、康
             议》           五条“股权锁定”、第二十七条          纠纷。    的特殊权利安
    晓宁、方龙喜
                          “优先出售”、第二十八条“后                 排的条款予以
                          续投资的最惠国待遇”、第三十                 无条件终止。
                          条“反稀释”、第三十一条“公
                          司清算”、第四十二条“其他”
                          中的第二、三、五款。
                                                         已签订《股权
    常州朴毅投                                 各方未就           转让补充协议
    资与泛海统                                 协议履行           （二）》，对
    联有限、方龙                                发生任何           全部未执行的
             让补充协议》 第四条“估值调整”。
    喜、康晓宁                                 纠纷。            特殊权利安排
                                                         的条款予以无
                                                         条件终止。
                                                         已签订《股权
                                          各方未就           转让补充协议
    深圳圳兴创    2018 年 11 月， 第一条“启动回购”、第二条“回
                                          协议履行           （二）》，对
                                          发生任何           全部未执行的
    联有限、杨虎   让补充协议》 第四条“估值调整”。
                                          纠纷。            特殊权利安排
                                                         的条款予以无
                                                         条件终止。
                            《增资合同》第六条“公司治理”、             2020 年 12 月，
    深创投、人才   2018 年 12 月，   第七条“投资方权利”、第八条               已签订《增资
                                                  各方未就
    一号基金与    签订《增资协         “上市前的股权转让限制”、第               合同书之补充
                                                  协议履行
                                                  发生任何
    限、杨虎、康   议之补充协          条“保证与承诺”之第 13.2 款第           对全部未执行
                                                  纠纷。
    晓宁、方龙喜   议》             （9）项、第十五条“违约责任”              的特殊权利安
                            之第 15.2 款以及第十八条“附则”          排的条款予以
    湖南启元律师事务所                                                律师工作报告
序   特殊权利安     所签含特殊权
                               含特殊权利安排的条款             执行情况     终止情况
号   排相关主体     利安排的协议
                            中的第 18.5 款。                      无条件终止。
                            《补充协议》第一条“业绩承诺
                            和业绩补偿”、第二条“股权回
                            购”、第三条“清算补偿”、第
                            四条“其他”中的第 4.2 款、第
                        《增资合同》第六条“公司治理”、
                        第七条“投资方权利”、第八条
    天津清启陆
                        “上市前的股权转让限制”、第
    石、天津陆石
                        十一条“解散和清算”、第十三                       2020 年 12 月，
    昱航、深圳韬
                        条“保证与承诺”之第 13.2 款第                   已签订《增资
    略新能源、杜 2019 年 11 月，
                        （5）项、第（10）项、第（12）             各方未就   合同书之补充
    勤德与泛海 签订《增资合
                        项、第十五条“违约责任”之第                协议履行   协议（二）》，
    虎、康晓宁、 合同书之补充
                        的第 18.5 款；                    纠纷。    的特殊权利安
    方龙喜、泛海 协议》
                        《补充协议》第一条“业绩承诺                       排的条款予以
    统联（合伙）、
                        和业绩补偿”、第二条“股权回                       无条件终止。
    浦特科技（合
                        购”、第三条“清算补偿”、第
      伙）
                        四条“其他”中的第 4.2 款、第
    天津清启陆
    石、天津陆石                                                   2020 年 12 月，
    昱航、杜勤                   第二条“甲方权利”中的第 2.2                 已签订《股权
    德、任杰与泛                  款、第 2.3 款、第 2.4 款、第 2.5   各方未就   转让补充协议
    海统联有限、                  款、第 2.7 款、第 2.8 款、第 2.9   协议履行   （二）》，对
    杨虎、康晓                   款、第 2.10 款；第八条“其他约        发生任何   全部未执行的
           让补充协议》
    宁、方龙喜、                  定”第 8.1 款、第 8.2 款、第 8.3   纠纷。    特殊权利安排
    泛海统联（合                  款。                               的条款予以无
    伙）、浦特科                                                   条件终止。
    技（合伙）
                            《增资合同》第六条“公司治理”、
                            第七条“投资方权利”、第八条
    深圳南山软                   “上市前的股权转让限制”、第                   2020 年 12 月，
    银与泛海统                   十一条“解散和清算”、第十三                   已签订《增资
    联有限、杨                   条“保证和承诺”之第 13.2 款第        各方未就   合同书之补充
              签订《增资合
    虎、康晓宁、                  （5）项、第 13.3 款第（1）（3）      协议履行   协议（二）》，
    方龙喜、泛海                  （4）（5）（6）项、第十五条“违         发生任何   对全部未执行
              合同书之补充
    统联（合伙）、                 约责任”之第 15.2 款以及第十八        纠纷。    的特殊权利安
              协议》
    浦特科技（合                  条“附则”中的第 18.5 款；                 排的条款予以
      伙）                    《补充协议》第一条“业绩承诺                   无条件终止。
                            和业绩补偿”、第二条“股权回
                            购”、第三条“优先清算权”、
    湖南启元律师事务所                                           律师工作报告
序   特殊权利安    所签含特殊权
                         含特殊权利安排的条款              执行情况     终止情况
号   排相关主体    利安排的协议
                      第四条“其他”中的第 4.2 款、
                      第 4.3 款、第 4.4 款、第 4.5 款。
      综上所述，本所律师认为：
    纠纷及风险。
    规、真实、有效。
    冻结等可能导致行使股东权利受到限制的情形。
    排的协议执行涉及的对赌条款及特别权利已全部解除，不会对发行人本次发行
    上市构成实质性法律障碍。
    八、发行人的业务
      就发行人的业务，本所律师已查验了包括但不限于以下事项：
      （1）发行人及其境内子公司现行有效的《营业执照》《公司章程》；
      （2）发行人及其境内子公司出具的书面说明、确认函；
      （3）发行人境外子公司的档案资料及境外律师出具的法律意见书；
      （4）发行人取得的企业境外投资证书、发改委备案通知书及外汇登记文件；
      （5）与发行人及其境内外子公司生产经营相关且现行有效的资质证书；
      （6）对发行人及其境内子公司所属行业规定的法律检索；
      （7）发行人及其境内外子公司采购、销售合同（抽样）；
      （8）对发行人主要客户、供应商的走访笔录；
湖南启元律师事务所                                律师工作报告
  （9）天职会所出具的《审计报告》《申报财务报告》；
  （10）发行人及其境内子公司已取得的各项守法合规证明，及与相关政府部
门的访谈笔录；
  （11）对发行人及其境内子公司是否存在重大违法违规、失信被执行等情况
的网络核查记录；
  （12）发行人最近两年涉及经营范围变更的工商档案资料；
  （13）《招股说明书》。
  在此基础上，本所律师对发行人的业务是否符合《证券法》《公司法》《注
册管理办法》以及其他法律、法规及规范性文件的规定予以验证。
  （一）发行人的经营范围和经营方式
  经核查，截至本报告出具之日，发行人及其7家境内子公司工商核准登记的
经营范围及实际主营业务情况如下：
企业名称          工商核准登记的经营范围             实际主营业务
       一般经营项目是：通信产品、电脑产品、电子产品、移
       动终端及其他产品的设计、技术开发和销售；各类传感
       器等电子元器件产品的设计、开发和销售；其他新型材
       料及其产品的研发、设计和销售；触摸屏及其保护玻璃、
       LED 等光学、光电类产品及其精密零组件的研发、设计、
       销售；自动化设备、软件的研发、销售；医学检验技术
                                     高精度金属注射成形
       开发；医学检验技术服务；一类医疗器械、二类医疗器
                                     产品（即 MIM 产品）
泛海统联   械的研发；一类医疗器械的销售；国内贸易，货物及技
                                     的研发、设计、生产
       术进出口。（法律、行政法规、国务院决定规定在登记
                                     和销售。
       前须经批准的项目除外），许可经营项目是：通信产品、
       电脑产品、电子产品、移动终端及其他产品、各类传感
       器等电子元器件产品、其他新型材料及其产品、触摸屏
       及其保护玻璃、LED 等光学、光电类产品及其精密零组
       件、自动化设备的生产；一类医疗器械、二类医疗器械
       及其零件的加工、制造；二类医疗器械的销售。
       一般经营项目是：模具的设计、研发与销售；通讯产品、
                                 模具的研发、生产与
       电脑产品、电子产品的塑胶类精密模具及精密零组件、
精密模具                             销售，主要为发行人
       五金金属类精密模具及精密零组件、金属粉末冶金注射
                                 提供模具支持。
       成型类精密模具及精密零组件、碳纤维等其他复合材料
湖南启元律师事务所                               律师工作报告
企业名称          工商核准登记的经营范围             实际主营业务
        精密模具的设计、研发与销售；国内贸易；货物及技术
        进出口。^模具的生产；通讯产品、电脑产品、电子产品
        的塑胶类精密模具及精密零组件、五金金属类精密模具
        及精密零组件、金属粉末冶金注射成型类精密模具及精
        密零组件、碳纤维等其他复合材料精密模具的生产。
        一般经营项目是：模具的设计、研发；通信产品、电脑
        产品、电子产品、移动终端及其他产品的设计、技术开
        发；通讯产品、电脑产品、电子产品移动终端及其他产
        品的塑胶类精密模具及精密零组件、五金金属类精密模
        具及精密零组件、金属粉末冶金注射成型类精密模具及
        精密零组件、碳纤维等其他复合材料精密模具的设计、
        研发；各类传感器等电子元器件产品的设计、开发；其
        他新型材料及其产品的研发、设计；触摸屏及其保护玻
                                     主要为精密零部件产
        璃、LED 等光学、光电类产品及其精密零组件的研发、
                                     品的研发、生产和销
智能制造    设计；自动化设备、软件的研发；货物及技术进出口。
                                     售，主要为发行人提
        （法律、行政法规、国务院决定规定在登记前须经批准
                                     供生产支持。
        的项目除外）^模具的生产；通讯产品、电脑产品、电子
        产品的塑胶类精密模具及精密零组件、五金金属类精密
        模具及精密零组件、金属粉末冶金注射成型类精密模具
        及精密零组件、碳纤维等其他复合材料精密模具的生产；
        通信产品、电脑产品、电子产品、移动终端及其他产品、
        各类传感器等电子元器件产品、其他新型材料及其产品、
        触摸屏及其保护玻璃、LED 等光学、光电类产品及其精
        密零组件、自动化设备的生产。
        一般经营项目是：通信产品、电脑产品、电子产品、移
        动终端、汽车配件及其饰品、数码产品、机械五金及其
        他产品的电子元器件产品及零组件的研发和销售；医疗
                                     电子产品、医疗器械
        器械的电子元器件产品及零组件的研发；一类医疗器械
                                     及其他电子元器件产
深圳中研海   的销售。（法律、行政法规禁止的项目除外；法律、行
                                     品的研发、制造及销
        政法规限制的项目须取得许可后方可经营），许可经营
                                     售。
        项目是：通信产品、电脑产品、电子产品、移动终端、
        汽车配件及其饰品、数码产品、医疗器械、机械五金及
        其他产品的电子元器件产品及零组件的制造。
        设计、研发、组装、产销：电子产品、通信产品、电脑
        产品、发光二极管、光电产品、自动化设备；计算机软     截至本报告出具之
东莞中研海   件的研发、销售；货物或技术进出口（国家禁止或涉及     日，东莞中研海已无
        行政审批的货物和技术进出口除外）。（依法须经批准     实际生产经营活动。
        的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
        研发、生产及销售：金属制品、塑胶制品、通信产品、     精密零部件产品的机
        电子产品、通用机械设备、汽车、医疗器械配件；货物     械加工，主要为发行
惠州谷矿
        或技术进出口。（依法须经批准的项目，经相关部门批     人产品提供后制程的
        准后方可开展经营活动）                  加工服务。
湖南启元律师事务所                                               律师工作报告
企业名称           工商核准登记的经营范围                          实际主营业务
        通信设备、智能消费设备、智能安防周界装置、电子产
        品及配件、敏感元件及传感器、塑料零件、计算机、电
        子元器件与机电组件设备的制造；新材料及相关技术的
        生产、销售、研发；LED 照明技术、工业自动化设备、
        一类医疗器械、二类医疗器械、传感器、通信产品、触
        摸屏的研发；工业自动化设备、一类医疗器械、二类医
        疗器械、计算机软件、计算机硬件、触摸屏、敏感元件
                                                   截至本报告出具之
        及传感器的销售；医学检验技术开发；医学检验技术服
湖南泛海统                                              日，湖南泛海统联尚
        务；贸易代理；一类医疗器械、二类医疗器械、电子产
  联                                                未实际开展生产经营
        品、金属制品的生产；汽车零部件及配件制造（不含汽
                                                   活动。
        车发动机制造）；电子产品组装；电力电子元器件的销
        售、研发；功能材料及其元器件技术开发、咨询、转让
        服务；新材料技术咨询、交流服务；计算机技术开发、
        技术服务；汽车零配件设计服务；机械配件加工；自营
        和代理各类商品及技术的进出口，但国家限定公司经营
        或禁止进出口的商品和技术除外。（依法须经批准的项
        目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。
序号   企业名称   证书名称      编号        发证单位        许可内容            有效期
                                        确认泛海统联的管理
                                        体系已经过审核，并
                                        被证明符合下述要求
            质量管理                        ISO9001:2015，适用
            体系认证                        于电子产品，工业产
                                        品和消费类产品的精
                                        密 MIM（粉末冶金）
                                        五金零部件制造。
                                        确认泛海统联的管理
                                        体系已经过审核，并
                                        被证明符合下述要求
            环境管理                        ISO14001:2015，适用
            体系认证                        于电子产品，工业产
                                        品和消费类产品的精
                                        密 MIM（粉末冶金）
                                        五金零部件制造。
                                对外贸易
            对外贸易                经营者备
                                                           至长期
            案登记表                关（深圳
                                龙华）
湖南启元律师事务所                                           律师工作报告
序号   企业名称   证书名称      编号        发证单位      许可内容         有效期
            中华人民
            共和国海
                       X                               至长期
            位注册登
            记证书
                                深圳市科
                                技创新委
                                员会、深
            高新技术   GR2019442    圳市财政
            企业证书     03857      局、国家
                                税务总局
                                深圳市税
                                 务局
                                深圳市科
            深圳市高                技创新委                  2018.12.30
            业证书                 圳市财政                  2021.12.30
                                委员会
                                       批零兼营：2002 年分
            第二类医                       6832，6833，6834，
                   粤深食药监        深圳市市
            疗器械经                       6840（体外诊断试剂 2020.02.20
            营备案凭                       除外），6840（诊断     至长期
             证                         试剂不需低温冷藏运
                                       输贮存），6841，6845，
                                       以上类别中包含的植
                                       入和介入类产品除
                                       外，以上类别中包含
                                       的角膜接触镜、助听
                                       器产品除外
湖南启元律师事务所                                            律师工作报告
序号   企业名称   证书名称      编号        发证单位       许可内容            有效期
                                       类）：01，02，03，
                                       体外诊断试剂，6840
                                       体外诊断试剂（不需
                                       低温冷藏运输贮存），
                                       以上类别中包含的植
                                       入和介入类产品除
                                       外，以上类别中包含
                                       的角膜接触镜、助听
                                       器产品除外
                                       生产范围：II 类 07
                                       医用诊察和监护器械
            医疗器械   粤食药监械        广东省药                      2020.11.09
                                       -03 生理参数分析测
                                       量设备
             证     20204133 号    理局                       2025.11.08
                                       产品名称：非接触式
                                       红外体温计
                                对外贸易
            对外贸易                经营者备
                                                           至长期
            案登记表                关（深圳
                                坪山）
            中华人民
            共和国海
                                                           至长期
            位注册登
            记证书
     根据发行人及其子公司出具的书面说明、确认函并经核查，发行人及其子公
司的经营范围和经营方式与核准登记的经营范围和经营方式一致，发行人及其子
公司的经营范围与经营方式符合有关法律、法规和规范性文件的规定。
     经核查，发行人已取得开展主营业务所需的业务资质。
     （二）发行人在中国大陆以外的经营情况
     根据发行人提供的境外子公司档案资料、境外投资备案文件、境外律师出具
的法律意见书等资料并经核查，截至本报告出具之日，发行人在香港拥有一家全
湖南启元律师事务所                                               律师工作报告
资子公司浦特科技（香港），并通过浦特科技（香港）在香港拥有一家全资孙公
司泛海统联（香港），发行人另在美国加利福尼亚州拥有一家全资子公司美国浦
特。
     发行人境外子公司的基本情况具体如下：
     公司名称                   浦特科技有限公司
     公司编号                          2767814
     公司类型                   私人股份有限公司
     注册地址      香港九龙上海街 438-444 号同珍商业中心 12 楼 1202 室
  已发行股本                           3,000,000 股
  已缴付股本                             0 港币
     股权结构                泛海统联直接持股 100%
      董事                             杨虎
     成立日期                   2018 年 11 月 20 日
商业登记证有效期           2020 年 11 月 20 日至 2021 年 11 月 19 日
            MIM 粉末冶金精密金属零部件，通信产品、电脑产品、电子产品、
     经营范围
            移动终端及其他产品的相关零部件的销售和售后服务。
     经核查，发行人全资设立浦特科技（香港）已依法履行境外投资备案手续，
并已先后取得《企业境外投资证书》（境外投资证第N4403201800588号、第
N4403202000639号）、《境外投资项目备案通知书》（深发改境外备[2019]80
号）。
     根据发行人出具的确认函并经核查，浦特科技（香港）主要作为发行人境外
贸易平台，从事精密零部件的销售，服务于发行人的主营业务。
     根据唐楚彦律师事务所出具的法律意见书，确认：浦特科技（香港）依法设
立，现时合法存续，不存在任何仲裁，未受过任何行政处罚，无重大的违法行为。
     公司名称                 泛海统联科技有限公司
湖南启元律师事务所                                                     律师工作报告
  公司编号                               1577739
  公司类型                         私人股份有限公司
  注册地址            香港九龙观塘巧明街 111 号富利广场 2103 室
  已发行股本                             5,000,000 股
  已缴付股本                             23,400 港币
  股权结构                  浦特科技（香港）直接持股 100%
    董事                                 杨虎
  成立日期                         2011 年 3 月 23 日
商业登记证有效期             2020 年 3 月 23 日至 2021 年 3 月 22 日
            MIM 粉末冶金精密金属零部件，通信产品、电脑产品、电子产品、
  经营范围
            移动终端及其他产品的相关零部件的销售和售后服务。
  经核查，泛海统联（香港）原股东系杨虎、方龙喜，分别持有泛海统联（香
港）40%、60%的股份，发行人于2019年6月4日通过浦特科技（香港）受让了杨
虎、方龙喜合计持有的泛海统联（香港）100%股份，完成了对于泛海统联（香
港）的间接收购，属于境外再投资行为。
  发行人已于2019年6月19日就上述间接收购事宜向深圳市经济贸易和信息化
委员会履行了境外再投资事后报告手续。
  根据发行人出具的确认函并经核查，泛海统联（香港）主要作为发行人境外
贸易平台，从事精密零部件的销售，服务于发行人的主营业务。
  根据唐楚彦律师事务所出具的法律意见书，确认：泛海统联（香港）依法设
立，现时合法存续，不存在任何仲裁，未受过任何行政处罚，无重大的违法行为。
  公司名称                           PUT USA INC.
  公司编号                               C4131057
  公司类型                         私人股份有限公司
  注册地址          8407 Central Avenue, Suite 1888, Newark, CA 94560
  已发行股本                             1,000,000 股
  已缴付股本                             200,000 美元
湖南启元律师事务所                                                 律师工作报告
    股权结构                         泛海统联直接持股 100%
      董事                                 杨虎
    成立日期                           2018 年 3 月 19 日
                MIM 粉末冶金精密金属零部件，通信产品、电脑产品、电子产品、
    经营范围
                移动终端及其他产品的相关零部件的销售和售后服务。
   经核查，发行人全资设立美国浦特已依法履行境外投资备案手续，并已取得
《企业境外投资证书》（境外投资证第N4403201800295号、第N4403202000627
号）、《境外投资项目备案通知书》（深发改境外备[2019]79号）。
   根据发行人出具的确认函并经核查，美国浦特主要作为发行人境外贸易平
台，从事精密零部件的销售，服务于发行人的主营业务。
   根据JIN LAW FIRM出具的法律意见书，确认：美国浦特在加利福尼亚州依
法注册成立并有效存续，股份所有权没有发生变化，未曾作为当事方涉入过往和
/或未决的诉讼和/或行政诉讼。
   （三）发行人的主营业务变更情况
   根据发行人历次变更的营业执照、《公司章程》《审计报告》及发行人出具
的确认函并经核查，发行人最近两年的主营业务一直是高精度金属注射成形产品
（即MIM产品）的研发、设计、生产和销售，主营业务未发生变更。
   （四）发行人的主营业务突出
   根据《申报财务报告》，发行人2017年、2018年、2019年、2020年上半年主
营 业 务 收 入 （ 合 并 报 表 口 径 ） 分 别 为 26,136,669.30 元 、 127,819,078.47 元 、
   （五）发行人持续经营不存在法律障碍
在根据法律、行政法规和《公司章程》的规定需要终止的情形。
主要资产不存在被查封、冻结、扣押、拍卖等被采取强制措施并影响持续经营的
情形。
湖南启元律师事务所                        律师工作报告
行政处罚”相关内容，发行人不存在重大偿债风险，不存在影响持续经营的担保、
诉讼以及仲裁等重大或有事项。
  综上所述，本所律师认为：
有效。
九、关联交易及同业竞争
  就发行人的关联交易及同业竞争，本所律师查验了包括但不限于以下事项：
  （1）控股股东、实际控制人杨虎反馈的调查表，并取得企业信用信息公示
报告、企查查/天眼查查询报告；
  （2）发行人境内子公司现行有效的《营业执照》《公司章程》、工商档案
资料、信用报告，并取得企业信用信息公示报告、企查查/天眼查查询报告；
  （3）发行人全体股东、子公司少数股东反馈的调查表，并取得企业信用信
息公示报告（针对机构股东）、企查查/天眼查查询报告；
  （4）自然人股东的身份证明材料、机构股东的工商信息资料；
  （5）发行人董监高、核心技术人员反馈的调查表、身份证明材料，并取得
企查查/天眼查查询报告；
  （6）天职会所出具的《审计报告》《申报财务报告》《内部控制鉴证报告》
《非经常性损益审核报告》《纳税审核报告》；
湖南启元律师事务所                           律师工作报告
  （7）发行人提供的关联交易明细表；
  （8）发行人报告期内发生的关联交易的合同、订单、发票及银行流水等交
易文件；
  （9）发行人报告期内发生的关联担保合同；
  （10）发行人报告期内发生的关联方资金拆借合同（如有）、凭证及银行流
水等文件；
  （11）发行人及其子公司已开立银行账户清单；
  （12）发行人现行有效的三会议事规则、关联交易管理制度、独立董事工作
细则；
  （13）发行人董事长、财务总监兼董事会秘书访谈笔录；
  （14）发行人及其控股股东、实际控制人、董监高等关联方出具的确认函；
  （15）中介机构及其承办人员出具的确认函；
  （16）本报告正文“八、发行人的业务”部分查验的其他文件。
  在此基础上，本所律师对发行人的关联交易及同业竞争是否符合《证券法》
《公司法》《注册管理办法》以及其他法律、法规及规范性文件规定予以验证。
  （一）关联方
  根据《公司法》《企业会计准则第 36 号——关联方披露》《股票上市规则》
等法律法规、规范性文件，截至本报告出具之日，发行人的主要关联方如下：
  杨虎为发行人的控股股东、实际控制人，杨虎的基本情况详见本报告正文
“六、发行人的发起人和股东”相关内容。
   关联方名称                     关联关系
深圳致亦企业管理咨询
             杨虎持有其 100%的股权，并担任其执行董事、法定代表人。
   有限公司
湖南启元律师事务所                                                 律师工作报告
     关联方名称                                    关联关系
STS SOLUTION PTE.LTD.   杨虎持有其 100%的股权。
                        杨虎直接和间接持有其 75%的合伙财产份额，深圳致亦企业管
   浦特科技（合伙）             理咨询有限公司为其执行事务合伙人，杨虎担任其执行事务合
                        伙人委派代表。
                        杨虎直接和间接持有其 22.50%的合伙财产份额，深圳致亦企业
   泛海统联（合伙）             管理咨询有限公司为其执行事务合伙人，杨虎担任其执行事务
                        合伙人委派代表。
    截至本报告出具之日，发行人直接或间接控制的企业共计 9 家，分别为精密
模具、智能制造、深圳中研海、东莞中研海、惠州谷矿、湖南泛海统联、浦特科
技（香港）、泛海统联（香港）、美国浦特，具体情况如下：
    （1）精密模具
    名称         深圳市泛海统联精密模具有限公司
统一社会信用代码       91440300MA5DDA0302
 法定代表人         杨虎
    住所         深圳市龙华新区观澜街道大布头路 330 号 1 栋 1 楼
  企业类型         有限责任公司
  注册资本         1,000 万元人民币
               模具的设计、研发与销售；通讯产品、电脑产品、电子产品的塑胶类精密
               模具及精密零组件、五金金属类精密模具及精密零组件、金属粉末冶金注
               射成型类精密模具及精密零组件、碳纤维等其他复合材料精密模具的设计、
  经营范围         研发与销售；国内贸易；货物及技术进出口。模具的生产；通讯产品、电
               脑产品、电子产品的塑胶类精密模具及精密零组件、五金金属类精密模具
               及精密零组件、金属粉末冶金注射成型类精密模具及精密零组件、碳纤维
               等其他复合材料精密模具的生产。
  成立日期         2016 年 5 月 26 日
  经营期限         至 2046 年 5 月 26 日
  登记状态         存续（在营、开业、在册）
                                 认缴出资额        实缴出资额
                 股东名称                                    股权比例（%）
                                  （万元）         （万元）
  股权结构           泛海统联              510.00       510.00     51.00
                  侯二永              294.00       120.00     29.40
湖南启元律师事务所                                             律师工作报告
               邱实毅             196.00      80.00        19.60
                 合计            1,000.00    710.00      100.00
   （2）智能制造
   名称       深圳市泛海统联智能制造有限公司
统一社会信用代码    91440300MA5FF0Q90W
 法定代表人      郭新义
   住所       深圳市坪山区坪山街道出口加工区锦祥三路 2 号银德产业园 6 栋（整栋）
 企业类型       有限责任公司（法人独资）
 注册资本       1,000 万元人民币
            模具的设计、研发；通信产品、电脑产品、电子产品、移动终端及其他产
            品的设计、技术开发；通讯产品、电脑产品、电子产品移动终端及其他产
            品的塑胶类精密模具及精密零组件、五金金属类精密模具及精密零组件、
            金属粉末冶金注射成型类精密模具及精密零组件、碳纤维等其他复合材料
            精密模具的设计、研发；各类传感器等电子元器件产品的设计、开发；其
            他新型材料及其产品的研发、设计；触摸屏及其保护玻璃、LED 等光学、
            光电类产品及其精密零组件的研发、设计；自动化设备、软件的研发；货
 经营范围
            物及技术进出口。（法律、行政法规、国务院决定规定在登记前须经批准
            的项目除外）模具的生产；通讯产品、电脑产品、电子产品的塑胶类精密
            模具及精密零组件、五金金属类精密模具及精密零组件、金属粉末冶金注
            射成型类精密模具及精密零组件、碳纤维等其他复合材料精密模具的生产；
            通信产品、电脑产品、电子产品、移动终端及其他产品、各类传感器等电
            子元器件产品、其他新型材料及其产品、触摸屏及其保护玻璃、LED 等光
            学、光电类产品及其精密零组件、自动化设备的生产。
 成立日期       2018 年 12 月 27 日
 经营期限       长期
 登记状态       存续（在营、开业、在册）
                               认缴出资额       实缴出资额
               股东名称                                   股权比例（%）
                                （万元）        （万元）
 股权结构          泛海统联             1,000.00   1,000.00     100.00
                 合计             1,000.00   1,000.00     100.00
   （3）深圳中研海
   名称       深圳中研海电子科技有限公司
统一社会信用代码    91440300MA5FUGU409
湖南启元律师事务所                                           律师工作报告
 法定代表人      由国志
   住所       深圳市龙华区观湖街道松元厦社区环观中路 282 号厂房二 401
  企业类型      有限责任公司
  注册资本      300 万元人民币
            一般经营项目是：通信产品、电脑产品、电子产品、移动终端、汽车配件
            及其饰品、数码产品、机械五金及其他产品的电子元器件产品及零组件的
            研发和销售；医疗器械的电子元器件产品及零组件的研发；一类医疗器械
  经营范围      的销售。（法律、行政法规禁止的项目除外；法律、行政法规限制的项目
            须取得许可后方可经营），许可经营项目是：通信产品、电脑产品、电子
            产品、移动终端、汽车配件及其饰品、数码产品、医疗器械、机械五金及
            其他产品的电子元器件产品及零组件的制造。
  成立日期      2019 年 10 月 10 日
  经营期限      长期
  登记状态      存续（在营、开业、在册）
                               认缴出资额      实缴出资额
               股东名称                                 股权比例（%）
                               （万元）       （万元）
               泛海统联              153.00    153.00     51.00
  股权结构
                 由国志             147.00    22.09      49.00
                 合计              300.00    175.09     100.00
   （4）东莞中研海
   名称       东莞市中研海电子科技有限公司
统一社会信用代码    91441900MA541HQH65
 法定代表人      雷书侠
   住所       广东省东莞市东坑镇塔新路 100 号 3 号楼 301 室
 企业类型       其他有限责任公司
 注册资本       300 万元人民币
            设计、研发、组装、产销：电子产品、通信产品、电脑产品、发光二极管、
            光电产品、自动化设备；计算机软件的研发、销售；货物或技术进出口（国
 经营范围
            家禁止或涉及行政审批的货物和技术进出口除外）。（依法须经批准的项
            目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
 成立日期       2019 年 11 月 12 日
 经营期限       长期
 登记状态       在营（开业）企业
湖南启元律师事务所                                           律师工作报告
                             认缴出资额        实缴出资额
              股东名称                                  股权比例（%）
                             （万元）         （万元）
              泛海统联               153.00    44.00      51.00
  股权结构
                 雷书侠             147.00     0.00      49.00
                 合计              300.00    44.00      100.00
   （5）惠州谷矿
   名称       惠州市谷矿新材料有限公司
统一社会信用代码    91441303MA53K5PA2A
 法定代表人      周训华
   住所       惠州市惠阳区新圩镇长布村长布村民小组（厂房六）三楼
  企业类型      有限责任公司（自然人投资或控股）
  注册资本      300 万元人民币
            研发、生产及销售：金属制品、塑胶制品、通信产品、电子产品、通用机
  经营范围      械设备、汽车、医疗器械配件；货物或技术进出口。（依法须经批准的项
            目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
  成立日期      2019 年 8 月 1 日
  经营期限      长期
  登记状态      在营（开业）企业
                             认缴出资额        实缴出资额
               股东名称                                 股权比例（%）
                             （万元）         （万元）
               泛海统联              153.00    153.00     51.00
  股权结构           周训华             75.00     75.00      25.00
                 王云龙             72.00     72.00      24.00
                 合计              300.00    300.00     100.00
   （6）湖南泛海统联
   名称       湖南泛海统联精密制造有限公司
统一社会信用代码    91430104MA4RK3KC1A
 法定代表人      杨虎
            湖南省长沙市岳麓区学士街道学士路 336 号湖南省检验检测特色产业园 A1
   住所
            栋一楼
 企业类型       有限责任公司（自然人投资或控股的法人独资）
湖南启元律师事务所                                           律师工作报告
 注册资本       1,000 万元人民币
            通信设备、智能消费设备、智能安防周界装置、电子产品及配件、敏感元
            件及传感器、塑料零件、计算机、电子元器件与机电组件设备的制造；新
            材料及相关技术的生产、销售、研发；LED 照明技术、工业自动化设备、
            一类医疗器械、二类医疗器械、传感器、通信产品、触摸屏的研发；工业
            自动化设备、一类医疗器械、二类医疗器械、计算机软件、计算机硬件、
            触摸屏、敏感元件及传感器的销售；医学检验技术开发；医学检验技术服
 经营范围       务；贸易代理；一类医疗器械、二类医疗器械、电子产品、金属制品的生
            产；汽车零部件及配件制造（不含汽车发动机制造）；电子产品组装；电
            力电子元器件的销售、研发；功能材料及其元器件技术开发、咨询、转让
            服务；新材料技术咨询、交流服务；计算机技术开发、技术服务；汽车零
            配件设计服务；机械配件加工；自营和代理各类商品及技术的进出口，但
            国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外。（依法须经批准的项
            目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
 成立日期       2020 年 8 月 5 日
 经营期限       长期
 登记状态       在营（开业）企业
                             认缴出资额       实缴出资额
               股东名称                                 股权比例（%）
                             （万元）        （万元）
 股权结构          泛海统联           1,000.00   1,000.00     100.00
                 合计           1,000.00   1,000.00     100.00
  （7）浦特科技（香港）
  浦特科技（香港）的基本情况详见本报告正文第八部分“（三）发行人在中
国大陆以外的经营情况”相关内容。
  （8）泛海统联（香港）
  泛海统联（香港）的基本情况详见本报告正文第八部分“（三）发行人在中
国大陆以外的经营情况”相关内容。
  （9）美国浦特
  美国浦特的基本情况详见本报告正文第八部分“（三）发行人在中国大陆以
外的经营情况”相关内容。
湖南启元律师事务所                                   律师工作报告
     关联方名称                       关联关系
                人才一号基金持有发行人 10.4598%的股份，深创投持有发行人
 人才一号基金、深创投     深圳市红土人才投资基金管理有限公司为深创投所控制公司，
                因此人才一号基金和深创投二者构成一致行动关系，合计持有
                发行人 11.9541%的股份。
  浦特科技（合伙）      浦特科技（合伙）持有发行人 8.9655%的股份。
  泛海统联（合伙）      泛海统联（合伙）持有发行人 7.2770%的股份。
      方龙喜       方龙喜持有发行人 7.2563%的股份。
     常州朴毅投资     常州朴毅投资持有发行人 6.7241 的股份。
      康晓宁       康晓宁持有发行人 5.5342%的股份。
      杜勤德       杜勤德持有发行人 5.20%的股份。
                天津清启陆石持有发行人 3.25%的股份，天津陆石昱航持有发行
                人 1.95%的股份，二者均系天津清研陆石投资管理有限公司管理
天津清启陆石、天津陆石昱航
                的私募股权投资基金产品，构成一致行动关系，合计持有发行
                人 5.20%的股份。
企业
     关联方名称                       关联关系
富智康企业管理咨询（深圳）
              杨虎、郭新义担任其董事。
    有限公司
                方龙喜持有其 20%的股权；股东康晓宁持有其 80%的股权，并
     江西泛海统联     担任执行董事兼总经理；杨虎曾持有其 10%的股权，并担任董
                事。
南京一号链供应链管理合伙
                方龙喜持有其 95%的财产份额，并担任其执行事务合伙人。
  企业（有限合伙）
江苏大旺福电子商务有限公
                方龙喜持有其 94.03%的股权，并担任执行董事兼总经理。
      司
南京一号站技术开发合伙企
                方龙喜持有其 90.91%的财产份额，并担任其执行事务合伙人。
   业（有限合伙）
                方龙喜直接持有其 24%的股权，并通过南京一号链供应链管理
南京一号食材电子商务有限    合伙企业（有限合伙）、南京一号站技术开发合伙企业（有限
     公司         合伙）间接控制其 46%的股权，合计控制其 70%的股权，并担
                任其执行董事。
香港科锐菲电子科技有限公
                康晓宁持有其 100%的股份并担任董事。
      司
盐城泛海统联电子科技有限    康晓宁通过香港科锐菲间接持有其 100%的股权。
湖南启元律师事务所                                    律师工作报告
   关联方名称                         关联关系
     公司
上海临点投资管理中心（有限
                康晓宁持有其 50%的合伙财产份额。
     合伙）
                康晓宁持有 50.00%的合伙财产份额的上海临点投资管理中心
东莞市岱卡捷电子制品有限
                （有限合伙）持有其 66.00%的股权，康晓宁的弟弟康小彬担任
     公司
                其经理。
                康晓宁实际控制的企业，曾持有精密模具 51%的股权，已于 2017
统联投资（苏州）有限公司
                年 8 月将持有的精密模具股权转让给发行人并退出。
长沙市德永置业有限公司     杜勤德持有其 100%的股权，并担任其执行董事兼总经理。
长沙德庆网络技术有限公司    杜勤德持有其 98%的股权，并担任其执行董事。
 湖南德庆置业有限公司     杜勤德持有其 98%的股权，并担任其执行董事。
湖南德庆物业管理有限责任
                杜勤德持有其 98%的股权，并担任其执行董事。
     公司
天津陆石宇航企业管理中心
                天津清启陆石持有其 79.9999%的合伙财产份额。
   （有限合伙）
   发行人的董事、监事及高级管理人员均为发行人的关联方。
   发行人董事、监事及高级管理人员的具体情况，详见本报告正文“十五、发
行人董事、监事、高级管理人员和核心技术人员及其变化”相关内容。
接控制的除发行人以外的法人或者其他组织（不含独立董事担任董事、高级管理
人员的法人或其他组织）
   关联方名称                         关联关系
标贝（北京）科技有限公司    周俏羽担任其董事。
深圳中科飞测科技有限公司    周俏羽担任其董事。
深圳瑞波光电子有限公司     周俏羽担任其董事。
浙商创业投资管理（深圳）有
                喻立杰担任其总经理。
     限公司
 浙江氢途科技有限公司     喻立杰担任其董事。
深圳市拓野智能股份有限公
                喻立杰担任其董事。
      司
湖南启元律师事务所                               律师工作报告
   关联方名称                         关联关系
深圳易信科技股份有限公司    喻立杰担任其董事。
深圳市紫光照明技术股份有
                喻立杰担任其董事。
     限公司
天津清研陆石投资管理有限
                邓钊担任其总经理、董事。
     公司
北京陆石投资管理有限公司    邓钊持有其 15%的股权，并担任其总经理。
                邓钊通过北京陆石投资管理有限公司间接持有其 15%的股权，
 北京陆石控股有限公司
                并担任其执行董事兼经理。
天津陆石方晟股权投资中心
                邓钊持有其 99%的合伙财产份额，并担任有限合伙人。
   （有限合伙）
杭州陆石魔智股权投资合伙    邓钊担任总经理、执行董事的天津清研陆石投资管理有限公司
  企业（有限合伙）      为其执行事务合伙人，同时持有其 33.0033%的合伙财产份额。
云宗科技（天津）有限公司    邓钊担任其董事。
四川华龙航天科技有限公司    邓钊担任其董事。
天津携车网络信息技术股份
                邓钊担任其董事。
    有限公司
天津爱思达航天科技有限公
                邓钊担任其董事。
      司
北京天宜上佳高新材料股份
                邓钊担任其董事。
    有限公司
  林海股份有限公司      邓钊担任其独立董事。
西安蓝深环保科技有限公司    郭斌担任其董事。
西安知象光电科技有限公司    郭斌担任其董事。
瑞数信息技术（上海）有限公
                郭斌担任其董事。
      司
   关联方名称                         关联关系
     侯二永        侯二永持有精密模具 29.40%的股权，并在精密模具实际任职。
     邱实毅        邱实毅持有精密模具 19.60%的股权。
     由国志        由国志持有深圳中研海 49%的股权，并担任深圳中研海总经理。
     雷书侠        雷书侠持有东莞中研海 49%的股权，并担任东莞中研海总经理。
                周训华持有惠州谷矿 25%的股权，并担任惠州谷矿的执行董事
     周训华
                兼总经理。
     王云龙        王云龙持有惠州谷矿 24%的股权。
湖南启元律师事务所                                律师工作报告
  直接或间接持有发行人 5%以上股份的自然人关系密切的家庭成员，包括其
配偶、年满 18 周岁的子女及其配偶、父母及配偶的父母、兄弟姐妹及其配偶、
配偶的兄弟姐妹、子女配偶的父母，均为发行人的关联方。
  发行人董事、监事或高级管理人员关系密切的家庭成员，包括其配偶、年满
姐妹、子女配偶的父母，均为发行人的关联方。
   关联方名称                       关联关系
立德科贸（香港）有限公司   王小林系杨虎的配偶，持有该公司 100%的股份，并担任董事。
深圳市小康之源科技有限公   滕辉系杨虎哥哥的配偶，持有该公司 100%的股权，并担任执行
     司         董事兼总经理。
               滕辉系杨虎哥哥的配偶，持有该公司 98%的股权，并担任执行
深圳市粤鑫电子有限公司
               董事兼总经理。
深圳市科利基企业咨询有限   袁凤娥系郭新义配偶，持有该公司 80%的股权，并担任执行董
     公司        事兼总经理。
深圳市富镒鑫电子设备有限   郭淑琴系郭新义的妹妹，持有该公司 86.6667%的股权，并担任
     公司        执行董事兼总经理。
深圳市创芯达致科技有限公   郭淑琴系郭新义的妹妹，持有该公司 100%的股权，并担任执行
     司         董事兼总经理。
               梅建萍系陈宏亮的母亲，持有该公司 62%的股权，并担任监事；
    杰邦盛
               袁凤娥持有其 8%的并执行董事兼总经理。
东莞市岱卡捷精密组件有限   康小彬系康晓宁的弟弟，持有该公司 70%的股权，并担任执行
     公司        董事兼经理。
    智上联合       王丽系康晓宁弟弟的配偶，持有其 25%的股权。
               王丽系康晓宁的弟媳，持有该公司 100%的股权，并担任执行董
 上海汇铕泵阀有限公司
               事。该公司于 2019 年 6 月 8 日吊销，但未注销。
               陈静系侯灿配偶的妹妹，持有该公司 43%的股权，并担任执行
珠海海珠游艇制造有限公司
               董事。
               孔巧义系邓钊的母亲，持有该公司 80%的股权；邓全胜作为邓
天津市电线二厂有限公司
               钊的父亲，持有其 10%股权并担任副总经理。
    东莞典誉       侯二永持有其 100%的股权，并担任其执行董事兼经理。
               阳雪系侯二永原配偶，持有其 100%的股权，并担任其执行董事
    鸿睿精密
               兼总经理。
深圳市碗碗贝心投资有限公
               雷书侠持有其 100%的股权，并担任其执行董事兼总经理。
     司
湖南启元律师事务所                                    律师工作报告
   关联方名称                         关联关系
                该公司系发行人报告期内的外协供应商，其从发行人处取得的
                部分委外生产订单中涉及的注塑、脱脂、烧结等工序转委托给
    鸿锦康         江西泛海统联完成。该公司股东为邓载辉、吴君姣，邓载辉持
                有其 10%的股权，并担任其执行董事，与其总经理吴岳松系夫
                妻关系。邓载辉现任职于发行人采购部。
                该公司系发行人报告期内的外协供应商，其从发行人处取得的
                部分委外生产订单中涉及的注塑、脱脂、烧结等工序通过鸿锦
                康转委托给江西泛海统联完成。
    顺鼎宏
                该公司股东为罗登开、余功合、郭金凤，罗登开持有其 89%的
                股权，并担任执行董事兼总经理，与发行人董事、副总经理郭
                新义系前同事关系。
   关联方名称                         关联关系
                报告期内曾为发行人全资子公司，已于 2019 年 8 月 15 日依法
   江苏泛海统联
                注销。
                杨虎曾持有其 24.50%的股权；方龙喜曾持有其 24.50 的股权；
苏州泛海统联电子科技有限
                康晓宁曾持有其 51%股份，并担任其执行董事兼总经理。该公
     公司
                司已于 2018 年 5 月 14 日依法注销。
                杨虎曾持有其 24.50%的股权，并担任其总经理；康晓宁曾持有
江苏泛海统联精密制造有限
                其 51%股份，并担任其执行董事；方龙喜曾持有其 24.50%。该
     公司
                公司已于 2017 年 9 月 14 日依法注销。
江苏万事得供应链管理有限
                方龙喜曾担任其董事。
     公司
                康晓宁曾持有其 51%的股权，并担任其执行董事；杨虎曾持有
 上海悦慈商贸有限公司
                其 24.50%的股权。该公司已于 2019 年 7 月 15 日依法注销。
苏州屹可贝电子科技有限公    康小彬系康晓宁的弟弟，曾持有该公司 90%的股权，并担任执
      司         行董事兼总经理。该公司于 2020 年 2 月 26 日注销。
                侯灿曾持有其 90%的股权，并担任其董事长，已于 2018 年 6 月
深圳市睿信豪贸易有限公司
深圳市前海星河墨印科技有
                陈宏亮曾担任其执行董事，已于 2018 年 1 月 23 日辞去其职务。
     限公司
深圳市爱阔环保科技有限公    陈宏亮曾持有其 52%的股权，已于 2017 年 9 月 22 日转让其股
      司         权并退出。
    赵冠兴         赵冠兴曾担任发行人董事，已于 2020 年 7 月辞去其职务。
维智汽车电子（天津）有限公
                赵冠兴曾担任其董事，已于 2020 年 7 月辞去其职务。
      司
北京紫晶立方科技有限公司    赵冠兴曾担任其董事，已于 2020 年 7 月辞去其职务。
湖南启元律师事务所                                                  律师工作报告
  （二）发行人与关联方之间的关联交易
  根据《审计报告》《申报财务报告》并经核查，发行人报告期内存在以下主
要关联交易（不包括与控股子公司之间的交易）：
                                                           单位：万元
 关联方          关联交易内容   2020 年 1-6 月   2019 年度    2018 年度    2017 年度
            接受劳务/加工       225.57       772.09     191.42      0.54
 顺鼎宏           采购设备       75.66        187.36      9.62        -
               采购商品         -            -         0.16       5.46
            接受劳务/加工       102.21       46.61      438.67     94.18
 鸿锦康           采购设备         -            -        39.09        -
               采购商品         -            -         0.34        -
 鸿睿精密       接受劳务/加工         -          148.55     93.34        -
               采购设备         -            -          -        83.19
 精密模具
               采购商品         -            -          -        205.69
            接受劳务/加工         -            -        17.00        -
 智上联合
               采购商品         -            -         0.27        -
 东莞典誉          采购商品         -          19.14       2.32        -
江苏泛海统联         采购商品         -            -          -        156.30
         合计               403.44      1,173.76    792.23     545.36
  注释：子公司精密模具及江苏泛海统联的交易金额系 2017 年 1 月 1 日至合并日产生。
                                                           单位：万元
 关联方          关联交易内容   2020 年 1-6 月   2019 年度    2018 年度    2017 年度
 东莞典誉          销售商品       264.29       281.20     203.24     51.54
 智上联合          销售商品        0.96         0.21        -         1.34
江苏泛海统联         销售商品         -            -          -         8.01
 顺鼎宏           销售商品         -            -         0.86      40.94
湖南启元律师事务所                                                          律师工作报告
  关联方         关联交易内容   2020 年 1-6 月     2019 年度        2018 年度      2017 年度
         合计               265.25          281.41         204.10      101.82
  注释：子公司江苏泛海统联的交易金额系 2017 年 1 月 1 日至合并日产生。
                                                                  单位：万元
  关联方         关联交易内容   2020 年 1-6 月     2019 年度        2018 年度      2017 年度
江苏泛海统联         设备租赁         -                  -            -        32.71
 东莞典誉          设备租赁         -                  -          1.29         -
  杰邦盛          设备租赁         -                  -            -         1.16
 智上联合          厂房租赁       32.84            12.48          38.33        -
               厂房租赁       19.50            58.64          33.21      14.38
  顺鼎宏
               设备租赁       14.00            61.50            -         6.98
         合计               66.34           132.62          72.84      55.23
  注释：子公司江苏泛海统联的交易金额系 2017 年 1 月 1 日至合并日产生。
  （1）融资租赁担保
                                                                  单位：万元
 债权人          担保人      被担保方        租金总额            租赁期间            担保期限
台骏国际租赁   杨虎、康晓宁、方                                  2017.11.27-    至债务履行期限
                       泛海统联           318.98
 有限公司    龙喜、精密模具                                   2019.10.27     届满之日起两年
台骏国际租赁   杨虎、康晓宁、方                                  2018.05.31-    至债务履行期限
                       泛海统联           296.40
 有限公司       龙喜                                     2020.04.30     届满之日起两年
和运国际租赁   杨虎、康晓宁、浦                                  2018.12.24-    至债务履行期限
                       泛海统联           59.32
 有限公司    特科技（合伙）                                   2020.12.23     届满之日起两年
裕融租赁有限   杨虎、康晓宁、方                                  2018.11.10-    至债务履行期限
                       泛海统联           87.44
  公司     龙喜、精密模具                                   2020.11.18     届满之日起两年
裕融租赁有限   杨虎、康晓宁、方                                  2018.06.05-    至债务履行期限
                       泛海统联           70.85
  公司        龙喜                                     2020.05.19     届满之日起两年
平安国际融资                                             2018.12.29-    至债务履行期限
          杨虎、王小林       泛海统联           63.40
租赁有限公司                                             2020.11.29     届满之日起两年
平安国际融资                                             2018.11.08-    至债务履行期限
          杨虎、王小林       泛海统联           92.80
租赁有限公司                                             2020.10.08     届满之日起两年
湖南启元律师事务所                                                律师工作报告
 债权人        担保人     被担保方     租金总额         租赁期间           担保期限
平安国际融资                                    2019.01.10-   至债务履行期限
         杨虎、王小林     泛海统联         95.80
租赁有限公司                                    2020.12.10    届满之日起两年
平安国际融资                                    2019.03.25-   至债务履行期限
         杨虎、王小林     泛海统联         39.69
租赁有限公司                                    2020.03.25    届满之日起两年
平安国际融资                                    2019.03.25-   至债务履行期限
         杨虎、王小林     泛海统联         17.50
租赁有限公司                                    2021.02.08    届满之日起两年
平安国际融资                                    2019.03.29-   至债务履行期限
         杨虎、王小林     泛海统联         334.72
租赁有限公司                                    2021.02.28    届满之日起两年
         方龙喜、郭新义、
裕融租赁有限                                    2019.04.03-   至债务履行期限
         康晓宁、杨虎、精   泛海统联         42.84
  公司                                      2021.07.07    届满之日起两年
         密模具、智能制造
         方龙喜、郭新义、
裕融租赁有限                                    2019.04.03-   至债务履行期限
         康晓宁、杨虎、精   泛海统联         62.06
  公司                                      2021.07.07    届满之日起两年
         密模具、智能制造
         方龙喜、郭新义、
裕融租赁有限                                    2019.04.03-   至债务履行期限
         康晓宁、杨虎、精   泛海统联         52.93
  公司                                      2021.07.07    届满之日起两年
         密模具、智能制造
         方龙喜、郭新义、
裕融租赁有限                                    2019.04.03-   至债务履行期限
         康晓宁、杨虎、精   泛海统联         159.86
  公司                                      2021.07.07    届满之日起两年
         密模具、智能制造
         方龙喜、郭新义、
裕融租赁有限                                    2019.04.03-   至债务履行期限
         康晓宁、杨虎、精   泛海统联         153.77
  公司                                      2021.07.06    届满之日起两年
         密模具、智能制造
         方龙喜、郭新义、
裕融租赁有限                                    2019.04.03-   至债务履行期限
         康晓宁、杨虎、精   泛海统联         116.71
  公司                                      2021.07.07    届满之日起两年
         密模具、智能制造
台骏国际租赁   方龙喜、康晓宁、                         2019.05.31-   至债务履行期限
                    泛海统联         265.63
 有限公司    杨虎、智能制造                          2021.04.30    届满之日起两年
台骏国际租赁   方龙喜、康晓宁、                         2019.03.29-   至债务履行期限
                    泛海统联         659.79
 有限公司    杨虎、智能制造                          2021.03.29    届满之日起两年
台新融资租赁                                                  自合同签订日至
         方龙喜、康晓宁、                         2019.05.09-
（中国）有限              泛海统联         373.48                 债务履行完毕之
            杨虎                            2021.05.09
  公司                                                       日
欧力士融资租
赁（中国）有   方龙喜、康晓宁、                         2019.06.26-   至债务履行期限
                    泛海统联         50.76
限公司深圳分   杨虎、精密模具                          2021.05.26    届满之日起两年
  公司
欧力士融资租
赁（中国）有   方龙喜、康晓宁、                         2019.10.21-   至债务履行期限
                    泛海统联         119.56
限公司深圳分   杨虎、精密模具                          2021.09.21    届满之日起两年
  公司
欧力士融资租
赁（中国）有   杨虎、方龙喜、康                         2020.01.09-   至债务履行期限
                    泛海统联         240.03
限公司深圳分   晓宁、精密模具                          2021.12.09    届满之日起两年
  公司
湖南启元律师事务所                                                        律师工作报告
 债权人        担保人      被担保方         租金总额           租赁期间            担保期限
欧力士融资租
赁（中国）有    杨虎、方龙喜、康                               2020.04.08-   至债务履行期限
                      泛海统联            50.10
限公司深圳分    晓宁、精密模具                                2022.03.08    届满之日起两年
  公司
欧力士融资租
赁（中国）有                                           2020.04.30-   至债务履行期限
          杨虎、精密模具     泛海统联            121.26
限公司深圳分                                           2022.03.30    届满之日起三年
  公司
          侯二永、邱实毅、
裕融租赁有限                                           2017.02.08-   至债务履行期限
          阳雪、康晓宁、东    精密模具            176.89
  公司                                             2019.01.21    届满之日起两年
          莞典誉、泛海统联
裕融租赁有限    侯二永、邱实毅、                               2018.07.30-   至债务履行期限
                      精密模具            69.41
  公司      杨虎、泛海统联                                2020.08.01    届满之日起两年
欧力士融资租
赁（中国）有    泛海统联、方龙                                2019.06.28-   至债务履行期限
                      精密模具            62.99
限公司深圳分    喜、杨虎、康晓宁                               2021.05.28    届满之日起两年
  公司
欧力士融资租
赁（中国）有    泛海统联、方龙                                2019.06.26-   至债务履行期限
                      精密模具            48.29
限公司深圳分    喜、杨虎、康晓宁                               2021.05.26    届满之日起两年
  公司
欧力士融资租
赁（中国）有    泛海统联、方龙                                2019.06.26-   至债务履行期限
                      精密模具            28.35
限公司深圳分    喜、杨虎、康晓宁                               2021.05.26    届满之日起两年
  公司
欧力士融资租
赁（中国）有    泛海统联、方龙                                2020.02.26-   至债务履行期限
                      精密模具            194.23
限公司深圳分    喜、杨虎、康晓宁                               2021.10.20    届满之日起两年
  公司
          侯二永、邱实毅、
裕融租赁有限                                           2016.09.14-   至债务履行期限
          阳雪、康晓宁、东    精密模具            71.62
  公司                                             2018.08.22    届满之日起两年
            莞典誉
          侯二永、邱实毅、
裕融租赁有限                                           2016.09.14-   至债务履行期限
          阳雪、康晓宁、东    精密模具            61.30
  公司                                             2018.09.11    届满之日起两年
            莞典誉
   （2）借款担保
                                                                 单位：万元
                                                                   借款是否
 担保人        被担保方     担保方式       担保借款金额             借款到期日
                                                                  已履行完毕
杨虎、方龙喜、
            泛海统联      保证              600.00        2021.04.01      否
  康晓宁
杨虎、王小林      泛海统联      保证              500.00        2021.02.24      否
  杨虎        泛海统联      保证              800.00        2020.11.29      是
杨虎、王小林、     泛海统联      保证              1,000.00      2020.07.25      是
湖南启元律师事务所                                                         律师工作报告
康晓宁、方龙喜、
 泛海统联（合
伙）、浦特科技
  （合伙）
  杨虎        泛海统联     保证              100.00        2020.10.30        是
  杨虎        泛海统联     保证              500.00        2020.10.29        是
杨虎、康晓宁、
            泛海统联     保证              300.00        2019.12.06        是
  方龙喜
  杨虎        泛海统联     保证              300.00        2019.12.06        是
杨虎、王小林      泛海统联     保证              300.00        2019.11.28        是
杨虎、王小林      泛海统联     保证              300.00        2019.11.28        是
杨虎、王小林      泛海统联     保证              300.00        2018.11.01        是
   （3）借款反担保
                                                                单位：万元
                              担保         反担保借                       借款是否
 担保方     被担保人      反担保人                             借款到期日
                              方式          款金额                      已履行完毕
深圳市高新
投融资担保    泛海统联   杨虎、王小林        保证          500.00     2021.02.24      否
 有限公司
深圳市中小
                杨虎、王小林、
企业融资担    泛海统联                 保证          800.00     2020.11.29      是
                康晓宁、方龙喜
保有限公司
深圳市力合           杨虎、王小林、
科技融资担    泛海统联   康晓宁、方龙喜、      保证          100.00     2020.10.30      是
保有限公司             智能制造
深圳市力合           杨虎、王小林、
科技融资担    泛海统联   康晓宁、方龙喜、      保证          500.00     2020.10.29      是
保有限公司             智能制造
深圳市中小
                杨虎、王小林、
企业融资担    泛海统联                 保证          300.00     2019.12.06      是
                康晓宁、方龙喜
保有限公司
深圳市高新
投融资担保    泛海统联   杨虎、王小林        保证          300.00     2019.11.28      是
 有限公司
深圳市高新
投融资担保    精密模具   杨虎、王小林        保证          100.00     2018.11.23      是
 有限公司
   （4）应收账款保理合同担保
                                                                单位：万元
                                               担保对应的               保理是否
 担保方     被担保方       担保金额
                                              保理合同期限              已履行完毕
 湖南启元律师事务所                                                          律师工作报告
                                                     担保对应的            保理是否
 担保方      被担保方           担保金额
                                                    保理合同期限           已履行完毕
泛海统联（香             以保理公司出具的《应收                 2018 年 12 月 14 日至泛
港）、杨虎、    泛海统联     账款转让申请核准书》为                 海统联合同义务履行完                 否
 方龙喜               准                           毕之日止
   注释：2018年12月14日，泛海统联与嘉铭融资租赁（上海）有限公司签署了编号为
 A149E49201812130009号《国内保理业务合同》，杨虎、方龙喜提供了连带责任保证，泛海
 统联（香港）提供了连带责任保证和应收账款质押担保。
   （5）应收账款收益权合同担保
                                                                    单位：万元
                                               担保对应的应收账          应收账款收益权合
 担保方      被担保方               担保金额
                                               款收益权合同期限          同是否已履行完毕
                     以应收账款受让人出                   2017.07.18
杨虎、方龙喜、   泛海统联
                     具的额度核准通知书                      —                 是
 泛海统联     （香港）
                         为准                      2018.11.30
   注释：2017 年 7 月 18 日，泛海统联（香港）与天逸金融服务集团股份有限公司签署了
 《应收账款收益权合同》（编号：OA17070002-CSVT），杨虎、方龙喜、泛海统联向泛海
 统联（香港）提供了不可撤销的无限连带保证责任担保。
                                                                    单位：万元
 关联交易内容          2020 年 1-6 月        2019 年度          2018 年度       2017 年度
董事、监事以及高级管
  理人员薪酬
   注释：2018年度，公司经营业绩大幅增长，超过公司年度经营计划，经公司股东会审议
 通过，对公司高管团队以及核心骨干发放了较大金额的奖励，其他年度未计提该项奖金，造
 成2018年度董监高薪酬较高；2018年度扣除专项奖励后的董监高薪酬总额为115.60万元。
   （1）关联方应收项目
                                                                    单位：万元
 项目名称        关联方
                        账面余额           账面余额            账面余额         账面余额
湖南启元律师事务所                                                   律师工作报告
项目名称        关联方
                   账面余额              账面余额         账面余额      账面余额
应收账款    智上联合          1.11                  -        -         -
应收账款    东莞典誉          1.00                  -      11.00      3.00
应收账款        顺鼎宏        -                    -       1.00     47.90
   应收账款合计             2.11                  -      12.00     50.90
预付账款        顺鼎宏        -                    -       2.46      2.46
预付账款        鸿锦康        -                  15.11     8.65     29.62
预付账款    智上联合          0.19                  -        -         -
   预付账款合计             0.19                15.11    11.11     32.08
其他非流动
            顺鼎宏      169.82                 -        -         -
 资产
 其他非流动资产合计           169.82                 -        -         -
其他应收款       李婷婷        -                  70.00      -         -
其他应收款       陈勇         -                  50.00      -         -
其他应收款       郭新义       0.20                  -       1.00       -
其他应收款       侯春伟       0.75                0.70       -         -
其他应收款       陈宏亮        -                    -       2.00       -
其他应收款       侯灿         -                    -       1.00       -
  其他应收款合计             0.95            120.70        4.00       -
  注释：2019年，公司与李婷婷、陈勇的其他应收款余额较大，主要系李婷婷、陈勇因家
庭资金周转需要而向公司借入的资金尚未归还所形成。截至2020年6月30日，李婷婷、陈勇
已经归还上述借款。
  （2）关联方应付项目
                                                            单位：万元
项目名称        关联方
                   账面余额              账面余额         账面余额      账面余额
应付账款    东莞典誉           -                  9.70      0.93       -
应付账款    智上联合          0.57                19.79    17.34       -
湖南启元律师事务所                                                    律师工作报告
项目名称         关联方
                    账面余额              账面余额         账面余额      账面余额
应付账款         杰邦盛        -                    -       1.36      1.36
应付账款     鸿睿精密           -                  41.01    67.03       -
应付账款         鸿锦康       5.10                  -        -         -
应付账款         顺鼎宏      271.73           348.38       206.28     8.49
   应付账款合计             277.40           418.88       292.94     9.85
预收账款     东莞典誉           -                  3.50       -         -
   预收账款合计               -                  3.50       -         -
其他应付款    智上联合          1.45                3.43      1.31       -
其他应付款        顺鼎宏       0.74                1.24      6.41       -
其他应付款        王小林       0.00                0.00      0.59       -
其他应付款        侯二永        -                    -       0.73      9.35
其他应付款        康晓宁        -                    -      105.80   2,454.30
其他应付款        杨虎         -                  5.73     74.40     433.67
其他应付款        陈宏亮       1.84                4.83      1.97       -
其他应付款        郭新义        -                    -       1.43       -
其他应付款        侯灿         -                  1.04      2.37       -
其他应付款        侯春伟        -                    -       1.47       -
其他应付款        杨新平       1.11                1.18      0.30       -
   其他应付款合计             5.14                17.45    196.78     32
  注释1：2019年末、2020年6月末公司应付王小林余额为22.80元，以万元为单位列示的
余额为0.00万元。
  注释2：2017年，公司与股东康晓宁、杨虎的其他应付款余额较大，该部分余额主要系
公司设立之初，股东康晓宁、杨虎借款给公司的日常周转金，用于维持公司的正常经营。
请权无偿转让给泛海统联有限，具体如下：
湖南启元律师事务所                                               律师工作报告
序号       专利名称         专利号            类型     申请日         转让方式
                                                        专利申请权
                                                         转让
     用于自动抛光设备的工
        件定位机构
     （1）2017年收购精密模具51%的股权
让协议书》，约定：因统联投资（苏州）有限公司持有的精密模具51%的股权尚
未实缴，因此以1元价格转让给泛海统联有限。
     本次收购精密模具51%的股权作价1元具备公允性，理由如下：
     ①经核查相关财务报表，截至2017年7月31日，精密模具整体处于亏损状态，
因此本次收购作价1元具备合理性。
     ②经核查相关财务报表，截至2017年7月31日，统联投资（苏州）有限公司
所持精密模具的股权未实缴出资，因此本次收购作价1元具备合理性。
     ③经核查相关财务报表，截至2017年12月31日，精密模具整体仍处于亏损状
态，因此本次收购作价1元具备合理性。
     ④本次收购的目的系为规范关联交易及避免同业竞争，同时增强泛海统联有
限的模具研发及生产能力。
     （2）2017年收购江苏泛海统联100%的股权
协议》，约定康晓宁、杨虎及方龙喜分别将其持有的全部江苏泛海统联股权（合
计100%）无偿转让给泛海统联有限。
     本次收购江苏泛海统联100%的股权作价0元具备公允性，理由如下：
湖南启元律师事务所                         律师工作报告
  ①经核查相关财务报表，截至2017年8月31日，江苏泛海统联整体处于亏损
状态，因此本次收购作价0元具备合理性。
  ②经核查相关财务报表，截至2017年8月31日，康晓宁、杨虎及方龙喜分别
持有的江苏泛海统联股权均未实缴出资，因此本次收购作价0元具备合理性。
  ③经核查相关财务报表，截至2017年12月31日，江苏泛海统联整体仍处于亏
损状态，因此本次收购作价0元具备合理性。
  ④本次收购的目的系为规范关联交易及避免同业竞争。
  （3）2019年间接收购泛海统联（香港）100%的股份
让给浦特科技（香港），方龙喜将持有的泛海统联（香港）300万股股票以1港币
价格转让给浦特科技（香港）。本次收购完成后，泛海统联有限通过浦特科技（香
港）间接持有泛海统联（香港）100%的股权。
  本次收购泛海统联（香港）100%的股份作价2港币具备合理性，理由如下：
  ①经核查相关财务报表，截至2019年5月31日，泛海统联（香港）整体处于
亏损状态，因此本次收购作价2港币具备合理性。
  ②经核查相关财务报表，截至2019年5月31日，杨虎、方龙喜所持股份均未
实缴出资，因此本次收购作价2港币具备合理性。
  ③经核查相关财务报表，截至2019年12月31日，泛海统联（香港）整体仍处
于亏损状态，因此本次收购作价2港币具备合理性。
  ④本次收购的目的系为规范关联交易及避免同业竞争。
  （1）委外加工交易
  报告期内，顺鼎宏、鸿锦康两家外协供应商将发行人委托其加工的部分生产
订单中涉及的注塑、脱脂、烧结等生产工序转委托给发行人的关联方江西泛海统
联进行实际生产加工（以下简称“转委托交易”），具体交易模式包括以下两种：
湖南启元律师事务所                                        律师工作报告
  ①发行人将委外订单下达给顺鼎宏，顺鼎宏将委外订单中涉及的注塑、脱脂、
烧结等生产工序通过鸿锦康转委托给江西泛海统联。
  ②发行人将委外订单下达给鸿锦康，鸿锦康将委外订单中涉及的注塑、脱脂、
烧结等生产工序转委托给江西泛海统联。
  上述交易模式下，鸿锦康为最终与发行人的关联方江西泛海统联进行交易和
结算的主体。报告期内，鸿锦康向江西泛海统联采购交易的具体情况如下：
                                                 单位：万元
   项目       2020 年 1-6 月    2019 年度    2018 年度   2017 年度
  外协加工         89.45          402.76    387.96    25.56
  （2）生产设备交易
  为彻底终止转委托交易，江西泛海统联将其主要的加工生产设备进行处置，
通过深圳市鑫伟光电子科技有限公司将设备卖给发行人。发行人间接向江西泛海
统联采购设备的交易情况如下：
                                                 单位：万元
   项目       2020 年 1-6 月    2019 年度    2018 年度   2017 年度
 生产设备等         45.17          325.24      -         -
  截至本报告出具之日，江西泛海统联已着手办理注销工作。
  （三）关联交易的公允性
  为确保上述关联交易的公允，在关联股东回避表决的情况下，发行人于2020
年第二次临时股东大会审议通过了《关于确认公司最近三年及一期的关联交易的
议案》，对上述关联交易予以确认。同时，发行人现任独立董事亦发表了独立意
见：“公司报告期内关联交易均系正常经营活动发生，不存在损害公司及其股东
利益的情况。公司报告期内发生的关联交易，均按照法律、法规及公司章程的规
定履行了相应的决策程序。公司已经制订了完备的规范和减少关联交易的制度和
措施，有效的保护了公司和其他股东的利益。”
湖南启元律师事务所                          律师工作报告
  （四）关联交易公允决策程序和内部控制制度
  经核查，发行人已在《公司章程》《股东大会议事规则》《董事会议事规则》
《独立董事工作细则》和《关联交易管理制度》中均明确规定了关联方及关联交
易的审议权限、决策程序以及关联方回避等程序。
  经核查，发行人于2020年10月14日召开的2020年第二次临时股东大会审议通
过了《深圳市泛海统联精密制造股份有限公司章程（草案）》，该《公司章程（草
案）》将于发行人本次发行并在科创板上市完成之日起生效。
                          《公司章程（草案）》
就股东大会、董事会审议有关关联交易事项的决策程序做出了明确规定。
  （五）减少和规范关联交易的承诺
诺函》，承诺：
  “本人作为深圳市泛海统联精密制造股份有限公司（以下称“发行人”或“公
司”）的控股股东、实际控制人，为了减少并规范本人及所属关联方与发行人可
能产生的关联交易，确保发行人全体股东利益不受损害，现承诺如下：
  本人及控制附属企业（包括本人目前或将来有直接或间接控制权的任何附属
公司或企业、控股子公司及该等附属公司或企业、控股子公司的任何下属企业或
单位）将尽可能避免和减少与发行人之间的关联交易，对于无法避免或者有合理
原因而发生的关联交易，将遵循市场交易的公正、公平、公开的原则，依法签订
协议，履行合法程序，按照相关法律法规及发行人《公司章程》的规定履行信息
披露义务和办理相关手续，保证不通过交易、垫付费用、对外投资、担保和其他
方式直接或间接侵占发行人资金、资产，或者利用控制权操纵、指使发行人或者
发行人董事、监事、高级管理人员以及其他方式从事损害发行人及其他股东的合
法权益的行为。
  本承诺将持续有效，直至本人不再控制发行人或发行人从证券交易所退市为
止。在承诺有效期内，如果本人违反本承诺给发行人及其他利益相关者造成损失
的，本人将以现金方式及时向发行人及其他利益相关者进行足额赔偿。
  本人保证本承诺真实、有效，并愿意承担由于承诺不实给发行人及其他利益
湖南启元律师事务所                       律师工作报告
相关者造成的相关损失。”
诺函》
  除控股股东、实际控制人杨虎之外，持有发行人5%以上股份的其他股东均
已作出如下承诺：
  本人/本公司/本企业作为深圳市泛海统联精密制造股份有限公司（以下称“发
行人”）持股5%以上股东，为了减少并规范本人及所属关联方与发行人可能产
生的关联交易，确保发行人全体股东利益不受损害，本人/本公司/本企业郑重承
诺如下：
  “本人/本公司/本企业及控制附属企业（包括本人/本公司/本企业目前或将
来有直接或间接控制权的任何附属公司或企业、控股子公司及该等附属公司或企
业、控股子公司的任何下属企业或单位）将尽可能避免和减少与发行人之间的关
联交易，对于无法避免或者有合理原因而发生的关联交易，将遵循市场交易的公
正、公平、公开的原则，依法签订协议，履行合法程序，按照相关法律法规及发
行人《公司章程》的规定履行信息披露义务和办理相关手续，保证不通过交易、
垫付费用、对外投资、担保和其他方式直接或间接侵占发行人资金、资产，或者
操纵、指使发行人或者发行人董事、监事、高级管理人员以及其他方式从事损害
发行人及其他股东的合法权益的行为。
  本承诺将持续有效，直至本人/本公司/本企业不再持有发行人5%以上股份或
者发行人从证券交易所退市为止。在承诺有效期内，如果本人/本公司/本企业违
反本承诺给发行人造成损失的，本人/本公司/本企业将及时向发行人足额赔偿相
应损失。
  本人/本公司/本企业保证本承诺真实、有效，并愿意承担由于承诺不实给发
行人及其他利益相关者造成的相关损失。”
  （六）同业竞争
查，截至本报告出具之日，发行人实际控制人杨虎及其控制的其他企业不从事与
湖南启元律师事务所                       律师工作报告
发行人主营业务有关的业务；除发行人及其子公司外，发行人实际控制人未投资
其他与发行人主营业务有关的企业；发行人与其实际控制人及其控制的其他企业
不存在同业竞争。
  发行人控股股东、实际控制人杨虎已出具了《关于避免同业竞争的承诺函》，
承诺：
  “一、本人（含本人直接、间接控制的公司、企业，下同）目前不存在与发
行人（含发行人直接、间接控制的公司、企业，下同）构成实质性同业竞争的业
务和经营。
  二、本人未来不会在任何地域以任何形式（包括但不限于在中国境内或境外
自行或与他人合资、合作、联营、投资、兼并、受托经营等方式）从事法律、法
规和规范性法律文件所规定的可能与发行人构成同业竞争的活动。
  三、本人未来不会向与发行人相同、类似或在任何方面构成竞争的公司、企
业或其他机构、组织或个人提供营销渠道、客户信息等商业机密。
  四、如将来出现本人所从事的业务与发行人产生竞争的情况，本人同意通过
有效方式将该等业务纳入发行人业务或采取其他恰当的方式以消除该等同业竞
争；发行人有权随时要求本人出让在该等企业中的全部权益，本人给予发行人对
该等权益的优先购买权，并将尽最大努力促使有关交易价格公平合理。
  五、本人不会利用对发行人的控制关系损害发行人及其他股东（特别是中小
股东）的合法权益，并将充分尊重和保证发行人的独立经营和自主决策。
  六、本承诺将持续有效，直至本人不再控制发行人或者发行人从证券交易所
退市为止。在承诺有效期内，如果本人违反本承诺给发行人造成损失的，本人将
及时向发行人足额赔偿相应损失。
  七、本人保证本承诺真实、有效，并愿意承担由于承诺不实给发行人及其他
利益相关者造成的相关损失。”
湖南启元律师事务所                      律师工作报告
  （七）关联交易与同业竞争的披露
  根据发行人提供的资料、确认函并经核查，发行人在《招股说明书》中已按
有关规定充分披露了发行人有关关联交易及解决同业竞争的措施和承诺，无重大
遗漏或重大隐瞒。
  综上，本所律师认为：
东回避了表决，独立董事发表了独立意见，关联交易公允，不存在损害发行人
及其他股东利益的情况。
策程序，符合有关法律、法规和有关文件的规定。
竞争。发行人的控股股东、实际控制人已经承诺采取有效措施避免同业竞争，
该等承诺真实、合法、有效。
露，无重大遗漏或重大隐瞒。
十、发行人的主要财产
  就发行人的主要财产，本所查验了包括但不限于以下文件：
  （1）发行人及其控股股东、实际控制人出具的确认函；
  （2）深圳市档案中心出具的不动产登记查询文件；
  （3）发行人及其控股子公司承租资产涉及的相关租赁合同等文件；
  （4）发行人及其境内控股子公司资产抵押登记文件；
  （5）就承租房产事宜与产权人进行的访谈笔录；
  （6）深圳市规划和自然资源局、深圳市龙华区城市更新与土地整备局出具
 湖南启元律师事务所                                             律师工作报告
 的相关证明文件；
     （7）发行人及其控股子公司拥有的专利、注册商标等知识产权权属证书；
     （8）国家知识产权局及中国商标网网站查询信息；
     （9）国家知识产权局专利证明；
     （10）国家知识产权局商标档案；
     （11）天职会所出具的《审计报告》。
     在此基础上，本所律师对发行人主要财产的权属及权利受限情况是否符合
 《证券法》《公司法》《注册管理办法》以及其他法律、法规及规范性文件规定
 予以验证。
     （一）发行人拥有的不动产权
     根据发行人提供的国有土地使用权出让合同等资料并经核查，截至本报告出
 具之日，发行人及其子公司未拥有已取得的不动产权，存在一项正在取得的不动
 产权，具体情况如下：
                                        权利    土地                他项
序号   权利人         坐落         面积（m2）                 使用年限
                                        类型    用途                权利
            长沙市岳麓区学士街
                                        国有建        2020.08.05
      湖南    道玉谷路与智高路交                         工业
     泛海统联    会处（望江路北片                         用地
                                        使用权        2070.08.05
            P01-A09 西北地块）
     根据发行人提供的资料并经核查，发行人于 2020 年 7 月 31 日通过招拍挂程
 序摘牌取得上述土地使用权，并由湖南泛海统联于 2020 年 8 月 5 日与出让方签
 订《国有建设用地土地使用权出让合同》，并已缴纳全部土地出让金，不动产权
 证书正在办理中。
     （二）发行人拥有的商标情况
     根据发行人提供的商标注册证并经核查，截至本报告出具之日，发行人拥有
    湖南启元律师事务所                                                      律师工作报告
序                                     核定
      权利人    商标图样       注册号                   专用权期限         取得方式     他项权利
号                                     类别
       根据发行人提供的注册商标变更证明、确认函，并经本所律师登录中国商标
    网（http://sbj.cnipa.gov.cn/sbcx/）及向国家知识产权局商标局申请查询了相关商
    标档案，截至本报告出具之日，上述注册商标已由泛海统联有限更名至发行人，
    该等注册商标专用权不存在产权纠纷或潜在争议。
       （三）发行人拥有的专利情况
       根据发行人提供的专利证书并经核查，截至本报告出具之日，发行人及其子
    公司共拥有 30 项专利，具体情况如下：
序                                                                  取得   他项
      权利人       专利名称              专利号             类型        申请日
号                                                                  方式   权利
     湖南启元律师事务所                                                律师工作报告
序                                                             取得   他项
       权利人       专利名称        专利号           类型     申请日
号                                                             方式   权利
                                                              原始
                                                              取得
                                                              原始
                                                              取得
             一种滚筒式冶金粉                                         原始
               末混料装置                                          取得
             一种钣金曲面缺陷                                         原始
               检测工具                                           取得
             一种多工位自定心                                         原始
                夹具                                            取得
                                                              继受
                                                              取得
                                                              继受
                                                              取得
                                                              继受
                                                              取得
             用于自动抛光设备                                         继受
              的工件定位机构                                         取得
                                                              原始
                                                              取得
                                                              原始
                                                              取得
             用于抛光设备的抛                                         原始
              光头夹持机构                                          取得
                                                              原始
                                                              取得
                                                              原始
                                                              取得
                                                              原始
                                                              取得
                                                              原始
                                                              取得
                                                              原始
                                                              取得
                                                              原始
                                                              取得
                                                              原始
                                                              取得
                                                              原始
                                                              取得
     湖南启元律师事务所                                                        律师工作报告
序                                                                      取得      他项
        权利人      专利名称              专利号            类型       申请日
号                                                                      方式      权利
                                                                       原始
                                                                       取得
                                                                       原始
                                                                       取得
                                                                       原始
                                                                       取得
              一种稳定产品尺寸                                                 原始
               的模具顶出结构                                                 取得
                                                                       原始
                                                                       取得
               一种 MIM 模具的                                              原始
                 碰穿镶件                                                  取得
              一种可调整冷分流
                                                                       原始
                                                                       取得
                 机构
              一种辅助冷主流道                                                 原始
              出模的冷料井结构                                                 取得
              一种注塑模具与注                                                 原始
              塑机射嘴定位机构                                                 取得
              一种精密模具直顶                                                 原始
                 机构                                                    取得
        根据发行人提供的变更证明、专利年费缴纳凭证及确认函，并经本所律师登
     录中国及多国专利审查信息查询网（http://cpquery.sipo.gov.cn/）及向深圳国家知
     识产权局专利代办处申请查询了批量专利法律状态证明、专利登记簿副本，截至
     本报告出具之日，发行人及其子公司拥有该等专利不存在产权纠纷或潜在争议。
        （四）域名
        经本所律师登录发行人官方网站（http://pu-sz.com）、工业和信息化部政务
     服务平台（http://ythzxfw.miit.gov.cn/index）、全国互联网安全管理服务平台
     （http://www.beian.gov.cn/portal/index.do）核查，截至本报告出具之日，发行人
     已拥有的域名如下：
主办单位名称              网站域名                       备案/许可证号            审核通过时间
     泛海统联           pu-sz.com           粤 ICP 备 19079590 号-1          2019.07.12
        根据发行人出具的确认函，发行人拥有该等域名不存在产权纠纷或潜在争
    湖南启元律师事务所                                               律师工作报告
    议。
         （五）医疗器械注册证
         根据发行人提供的注册证书并经核查，截至本报告出具之日，发行人拥有 1
    项医疗器械注册证，具体情况如下：
注册人名称              产品名称                  注册证编号                有效期
    泛海统联        非接触式红外体温计         粤械注准 20202071758
         （六）主要生产经营设备
         根据发行人提供的固定资产明细表、确认函并经核查《申报财务报告》，截
    至 2020 年 6 月 30 日，发行人主要生产经营设备账面价值为 69,621,591.13 元，
    发行人主要生产经营设备不存在质押、抵押、被采取司法强制措施或其他权利受
    到限制的情形，不存在产权纠纷或潜在纠纷。
         （七）租赁房产
         根据发行人提供的租赁合同并经实地查验，截至本报告出具之日，发行人及
    其子公司的主要房产租赁情况如下：
序
      承租方   出租方    面积（m?）   用途           房屋坐落        租赁期限           租金
号
                                  深圳市龙华区观湖街
                                  道环观中路 282 号 A
                            工业厂
                                  栋 1 楼、B 栋 1 楼、D    2020.05.18   237,902.50
      泛海                    房、办
      统联                    公楼、
                                  楼附属钢构、电房以          2022.05.17    含税）
                            宿舍
                                  及 4、6 楼宿舍、B 栋
                            工业厂
                                  深圳市龙华区观湖街          2020.05.18   49,825 元/
      深圳中                   房、办
       研海                   公楼、
                                  栋 3 楼及 6 楼宿舍       2022.05.17      税）
                            宿舍
                            工业厂   深圳市龙华区观湖街          2020.05.18   97,500 元/
      精密
      模具
                            公楼    栋1楼                2021.05.17      税）
     湖南启元律师事务所                                                        律师工作报告
序
      承租方   出租方       面积（m?）      用途           房屋坐落            租赁期限           租金
号
                                        深圳市坪山新区出口              2018.12.01   769,515.75
       智能                         工业
       制造                         厂房
                                        银德产业园第六栋               2028.11.30      税）
                                  工业厂
                                        惠州市新圩镇长布村              2019.07.10
                                  房、仓                                       42,005.52
                                  储、办                                         元/月
                                        中心厂房六三楼                2024.07.10
                                   公
                                        惠州市新圩镇长布村
                                  办公    村民小组厂房七（A              2019.08.01   6,491.60
                                   舍    及 H 栋宿舍四楼 2 间          2022.08.01     税）
                                        一房一厅
                                        惠州市新圩镇长布村              2019.11.06
       惠州                                                                   月（含税）
            集源实业                        栋）二楼                   2022.11.06
       谷矿
            有限公司                        惠州市新圩镇长布村              2019.12.01
                                                                            月（含税）
                                        楼 6 间一房一厅              2022.11.30
                                  工业厂   惠州市新圩镇长布村
                                  房、仓   村民小组正集源产业                           21,002.76
                                  储、办   中心厂房六二楼（西                             元/月
                                   公    边）50%
                                  工业厂
                                        惠州市新圩镇长布村              2020.01.01
                                  房、仓                                       37,338.24
                                  储、办                                         元/月
                                        中心厂房六四楼                2024.12.31
                                   公
             SBS       Office
       美国   Develop   space on                                              1,500 美元
       浦特   ment,LL   the first                                                 /月
                                        CA 94560               2021.12.31
              C         floor
       经核查，截至本报告出具之日，发行人租赁的房产存在以下特别情况：
       经核查，百邦物业对于序号 1-3 项租赁房产的转租行为已经实际权利人许可，
     不会导致该等房产租赁合同存在被解除的风险。
       经核查，序号 4 项租赁房产出租方华业主力与实际权利人主力实业系同一实
湖南启元律师事务所                          律师工作报告
际控制下的关联方，主力实业已委托华业主力对租赁房产行使合法出租权，不会
导致该等房产租赁合同存在被解除的风险。
  经核查，序号 1-3 项租赁房产及所在土地因历史遗留问题均未取得产权证明，
但已按照规定申报历史遗留违法建筑。
  根据深圳市规划和自然资源局发布的《深圳市宝安 401-12&13 号片区[观澜
老中心地区南片]法定图则》确认，序号 1-3 项租赁房产所在土地的用地性质为
“一类工业用地”，并备注“现状保留”。
  深圳市龙华区城市更新和土地整备局出具函件确认，序号 1-3 项租赁房产不
在《深圳市 2019 年度城市更新和土地整备计划》和深圳市龙华区申报的《深圳
市 2020 年度城市更新和土地整备计划（草案）》列入的征地拆迁及土地整备项
目范围和十大专项行动相关地块范围内，也不在深圳市龙华区已列计划的城市更
新单元及我局正在办理的城市更新单元计划申报拟拆除范围内。
  根据控股股东、实际控制人杨虎出具的确认函，确认：“若泛海统联及其子
公司租赁存在法律瑕疵的房产导致租赁合同无效或出现任何纠纷，致使泛海统联
及其子公司需要另行租赁其他生产经营场地而进行搬迁、或被强制拆迁、或被有
权的政府部门罚款、或被有关当事人要求赔偿，本人将以连带责任方式全额补偿
泛海统联及其子公司的搬迁费用、因经营停滞所造成的损失以及其他费用，确保
泛海统联及其子公司不会因此遭受任何损失。”
  据此，本所律师认为，序号 1-3 项租赁房产未取得不动产权证明的房产不存
在重大法律风险，不构成本次发行上市的实质性障碍。
  根据《最高人民法院关于审理城镇房屋租赁合同纠纷案件具体应用法律若干
问题的解释》（法释[2009]11 号）第四条、《商品房屋租赁管理办法》第十四条、
第十九条等规定，租赁房产未办理租赁备案不会导致合同无效，但存在因未及时
办理房屋租赁备案而被主管部门处罚的风险。
湖南启元律师事务所                        律师工作报告
  经核查，截至本报告出具之日，发行人及子公司精密模具、深圳中研海、惠
州谷矿未因未办理房屋租赁备案而被主管机关处罚，与出租方之间亦不存在纠纷
或潜在纠纷。
  据此，本所律师认为，相关租赁房产未办理租赁备案手续的情况，不影响该
等房屋租赁合同的有效性，且不构成重大违法行为，不会对发行人的持续经营能
力产生重大不利影响。
  （八）主要财产的权利限制情况
  根据发行人提供的资料并经核查，发行人对其拥有的主要经营性资产已取得
完备的权属证书，不存在产权纠纷或潜在纠纷。除部分设备因系融资租赁方式采
购、正常生产经营需要进行抵押外，发行人主要经营性资产不存在抵押、质押、
被采取司法强制措施或其他权利受到限制的情况。
  综上，本所律师认为：
书，不存在抵押、质押、查封或其他权利受到限制的情况。
查封或其他权利受到限制的情况。
但不构成本次发行上市的实质性障碍，不会对发行人持续经营能力产生重大影
响；除已披露的情况外，发行人及其子公司合法享有其他租赁房产的使用权。
十一、发行人的重大债权债务
  就发行人的重大债权债务，本所查验了包括但不限于以下事项：
  （1）发行人及其子公司签订的、正在履行和将要履行的采购框架协议、销
湖南启元律师事务所                        律师工作报告
售框架协议及相关订单、发票等；
  （2）发行人及其子公司签订的、正在履行和将要履行的重大授信、借款及
担保合同及涉及资产抵押登记文件；
  （3）发行人及其境内控股子公司信用报告、企业信用信息公示报告；
  （4）发行人及其境内控股子公司的中国人民银行征信中心查询记录、全国
市场监管动产抵押登记业务系统查询记录；
  （5）发行人重要客户和供应商的访谈笔录；
  （6）天职会所出具的《审计报告》《申报财务报告》；
  （7）发行人出具的确认函。
  在此基础上，本所律师对发行人的重大债权债务情况是否符合《证券法》
                                 《公
司法》《注册管理办法》以及其他法律、法规及规范性文件规定予以验证。
  （一）重大合同
  经核查，发行人销售及采购主要通过与部分主要客户及供应商签订框架合同
并采取逐笔订单执行的方式进行，就单笔订单而言金额较小且数量较多。
  结合发行人上述业务开展的特点，本部分以下所称的重大合同是指：
  （1）报告期各期与前五大客户、供应商正在履行的框架合同（如有）；
  （2）截至本报告出具之日，正在履行的金额在 300 万以上的授信合同、借
款合同、担保合同、反担保合同以及其他合同。
  报告期内，发行人为保证原材料供应稳定，与主要供应商签署了长期供货框
架合同，在框架合同内约定原材料或待加工物料的类别、单价和工艺等。发行人
根据生产需求和原材料库存情况，确定具体采购需求，双方在框架合同内另行签
署订单，约定具体采购数量、价格等。
  经核查，截至本报告出具之日，发行人与主要供应商签署的正在履行的重大
湖南启元律师事务所                                                           律师工作报告
采购合同，如下表所示：
                                   合同签            合同
序号        供应商              协议类型                              合同标的    合同金额
                                   订日期           有效期
      纳峰真空镀膜
        司
     深圳市正和忠信
        司
     深圳市悦田精密                                   2020.05.01-
      科技有限公司                                   2022.04.30
     东莞奥嘉德精密
        司
     报告期内，发行人与主要客户间的销售采用销售框架协议和订单相结合或客
户直接发送订单的模式进行。其中，框架协议不涉及产品的具体销售数量、价格
等。在实际业务发生时，双方在框架协议外另行签署订单，约定具体销售产品数
量、价格等。
     经核查，截至本报告出具之日，发行人与主要客户签署的正在履行的重大销
售类合同，如下表所示：
                                   合同签           合同
序号       客户名称              协议类型                              合同标的    合同金额
                                   订日期           有效期
     富泰华工业（深                                                 精密金属
     圳）有限公司                                                  零部件
     铠胜控股有限公                                                 精密金属
        司                                                    零部件
     歌尔股份有限公                                   1 年，无异        精密金属
        司                                      议自动延续         零部件
                                                             精密金属
                                                             零部件
     成都宏明双新科                                                 精密金属
     技股份有限公司                                                 零部件
湖南启元律师事务所                                                 律师工作报告
                           合同签         合同
序号      客户名称       协议类型                           合同标的     合同金额
                           订日期         有效期
      深圳市大疆百旺                                     精密金属
      科技有限公司                                      零部件
     注释1：序号1中，发行人与富泰华工业（深圳）有限公司签订框架协议，实际交易主体
为富泰华工业（深圳）有限公司及其关联方，交易以订单形式进行。
     注释2：序号2中，发行人与铠胜控股有限公司签订框架协议，实际交易主体为铠胜控股
有限公司的关联方，交易以订单形式进行。
     注释3：序号4中，发行人及子公司泛海统联（香港）与Jabil Circuit, Inc.签订框架销售协
议，实际交易主体为Jabil Circuit, Inc.境内关联方捷普科技（成都）有限公司，交易以订单形
式进行。
     注释4：序号6中，发行人与深圳市大疆百旺科技有限公司，实际交易主体为深圳市大疆
百旺科技有限公司及其关联方，交易以订单形式进行。
     截至本报告出具之日，发行人正在履行的重大授信合同与借款合同如下：
序号          银行名称            合同类型             合同期限         合同标的
      中国银行股份有限公司深圳                          2021.03.23    600 万元
         东门支行（注）                            2020.04.01-   借款金额
      北京银行股份有限公司深圳                          2020.02.24-   借款金额
           分行                               2021.02.24    500 万元
      中国邮政储蓄银行股份有限                          2020.07.06-   借款金额
        公司深圳华强北支行                           2021.07.05    500 万元
      中国建设银行股份有限公司                          2019.01.11-   借款金额
          深圳市分行                             2022.01.11    500 万元
     注释：2019 年 3 月，发行人与中国银行股份有限公司深圳东门支行签署《授信额度协
议》，约定由中国银行股份有限公司深圳东门支行向发行人提供人民币 600 万元的授信额度，
杨虎、王小林、方龙喜以及康晓宁为前述主合同提供最高额保证，保证方式为连带责任担保；
而后在该授信额度协议项下，发行人与中国银行股份有限公司深圳东门支行签署《流动资金
贷款合同》，借款 600 万元。
    湖南启元律师事务所                                                    律师工作报告
      （1）担保合同
      截至本报告出具之日，发行人及子公司正在履行的重大担保合同如下：
                                           担保对应的主
                        主合同名称                                             担保
序号    担保方    担保权人                          合同租金总额/         担保期限
                         及编号                                              方式
                                            债权金额
                                                       合同签署之日至主
             平安国际融    《融资租赁合同》                                            连带
      智能                                               合同项下主债务履
      制造                                               行期届满之日起两
               公司         80-ZL-01                                        保证
                                                       年
                                                       主合同全部债务履           连带
      智能              《融资租赁合同》
                                                       行期限届满之日起           责任
      制造              CL2019033330056
             台骏国际租                                     两年                 保证
             赁有限公司                                     抵押合同生效之日
      泛海              《融资租赁合同》                                            动产
                                                       起至被担保债务全
      统联              CL2019033330056                                     抵押
                                                       部清偿完毕之日止
                                                       自每期债务履行期
                                                       限届满之日起计至           保证
                      《国内保理业务合             具体使用额度
             嘉铭融资租                                     最后一期债务履行           担保
     泛海统联                  同》              为以《应收账
     （香港）             A149E4920181213      款转让申请核
               有限                                                         应收
                                                                          账款
                                                                          质押
      （2）反担保合同
      截至本报告出具之日，发行人正在履行的重大反担保合同如下：
                         主合同名称             反担保对应的                     反担保
序号   反担保方    反担保权人                                      主合同期限
                          及编号               主合同金额                     方式
                       《小企业流动资
             深圳中小企
                       金借款合同》                500.00     2020.07.06-   应收账款
             有限公司
      截至本报告出具之日，发行人正在履行的重大融资租赁合同如下：
序号    承租方       出租方              合同名称及编号                租金总额          租赁期限
             平安国际融资租赁           《融资租赁合同》
               有限公司         2019PAZL200003080-ZL-01
    湖南启元律师事务所                                                  律师工作报告
序号      承租方            出租方         合同名称及编号               租金总额       租赁期限
                台骏国际租赁有限          《融资租赁合同》
                   公司             CL2019033330056
                台新融资租赁（中          《融资租赁合同》
                 国）有限公司           CN050000006898
        截至本报告出具之日，发行人正在履行的应收账款保理合同如下：
序号        借款人          保理公司        保理融资金额                   有效期
                      嘉铭融资租赁（上   以《应收账款转让申          2018 年 12 月 14 日至泛海统联
                       海）有限公司     请核准书》为准           合同义务履行完毕之日止
        注：泛海统联与嘉铭融资租赁（上海）有限公司签署了编号为A149E49201812130009
    《国内保理业务合同》，保理融资金额以《应收账款转让申请核准书》为准。
        （二）重大侵权之债
        根据《申报财务报告》、发行人出具的确认函并经核查，截至本报告出具之
    日，发行人不存在因环境保护、劳动安全、人身权、知识产权和产品质量等原因
    产生的重大侵权之债。
        （三）发行人与关联方之间的重大债权债务关系
        根据《申报财务报告》、发行人出具的确认函并经核查，截至 2020 年 6 月
    发行人与关联方之间不存在其他重大债权债务关系，发行人与关联方之间不存在
    违规提供担保的情况。
        （四）发行人金额较大的其他应收款、其他应付款
        根据《申报财务报告》，截至 2020 年 6 月 30 日，发行人其他应收款金额为
        根据《申报财务报告》，截至 2020 年 6 月 30 日，发行人其他应付款金额为
        根据《申报财务报告》、发行人出具的确认函并经核查，发行人其他应收款、
    其他应付款均因正常的生产经营活动而发生，合法有效。
湖南启元律师事务所                             律师工作报告
  综上，本所律师认为：
纠纷或重大法律障碍。
劳动安全、人身权等原因产生的重大侵权之债。
债务之外，发行人与关联方之间不存在其他重大债权债务关系及相互提供担保
的情况。
因正常的生产经营活动发生，合法有效。
十二、发行人重大资产变化及收购兼并
  就发行人重大资产变化及收购兼并，本所查验了包括但不限于以下事项：
  （1）发行人设立以来全套工商档案资料；
  （2）本报告正文“七、发行人的股本及其演变”部分所查验的其他文件；
  （3）发行人历次收购、新设公司股权的董事会、股东（大）会决议文件；
  （4）精密模具、江苏泛海统联的资产评估报告等文件；
  （5）泛海统联（香港）的商业登记证、周年申报表、股份转让记录、财务
报表等文件；
  （6）发行人、杨虎、方龙喜、康晓宁出具的确认函。
  在此基础上，本所律师对发行人重大资产变化及收购兼并是否符合《证券法》
《公司法》《注册管理办法》以及其他法律、法规及规范性文件规定予以验证。
湖南启元律师事务所                             律师工作报告
  （一）增资扩股及股本变化
  如本报告正文“四、发行人的设立”及“七、发行人的股本及其演变”相关
内容，自泛海统联有限设立至今，发行人历次增资扩股行为，符合当时法律、法
规和规范性文件的规定，履行了必要的法律程序。
  （二）发行人报告期内发生的重大资产变化及收购兼并情况
  报告期内，发行人发生的资产变化及收购兼并情况如下：
资（苏州）有限公司持有的深圳市泛海统联精密模具有限公司 51%的股权。
转让协议书》，约定：统联投资（苏州）有限公司持有的精密模具 51%的股权尚
未实缴，因此以 1 元价格转让给泛海统联有限。
工商变更登记。
  根据本报告正文第九部分“（二）发行人与关联方之间的交易”相关内容，
因上述股权尚未实缴出资，且精密模具当期净资产、净利润均为负值，因此上述
股权以 1 元价格转让具有合理性。
  鉴于本次收购发生当期，杨虎持有公司 51%的股权，系泛海统联有限实际控
制人；康晓宁通过统联投资（苏州）有限公司持有精密模具 51%的股权，且担任
精密模具的执行董事兼总经理，系精密模具实际控制人，因此本次对精密模具的
收购属于非同一实际控制下的企业合并。
有的江苏泛海统联 51%股权、无偿受让杨虎持有的江苏泛海统联 24.5%股权、无
偿受让方龙喜持有的江苏泛海统联 24.5%股权。
湖南启元律师事务所                              律师工作报告
转让协议》，约定了上述股权转让事宜。
  根据本报告正文第九部分“（二）发行人与关联方之间的交易”相关内容，
因上述股权尚未实缴，且江苏泛海统联当期净资产、净利润均为负值，因此上述
股权以0元价格转让具有合理性。
  鉴于本次收购发生当期，杨虎持有泛海统联有限51%的股权，系泛海统联有
限实际控制人；康晓宁持有江苏泛海统联51%的股权，且担任江苏泛海统联的执
行董事兼总经理，系江苏泛海统联实际控制人，因此本次对江苏泛海统联的收购
属于非同一实际控制下的企业合并。
港币的价格转让给浦特科技（香港），方龙喜将其持有的泛海统联（香港）的
统联有限通过浦特科技（香港）间接持有泛海统联（香港）100%的股权。
  根据本报告正文第九部分“（二）发行人与关联方之间的交易”相关内容，
因所转让股份未实缴出资，且泛海统联（香港）转让当期净资产、净利润均为负
值，因此上述股份转让作价 2 港币具有合理性。
  鉴于泛海统联有限、浦特科技（香港）及泛海统联（香港）分别在2018年6
月前或自设立之日起均已受杨虎实际控制，因此，本次对泛海统联（香港）的收
购属于同一控制下的企业合并。
  （三）发行人拟进行的重大资产购买、出售或其他重大资产重组计划
  根据发行人出具的确认函并经核查，截至本报告出具之日，发行人不存在拟
进行的资产置换、资产剥离、资产出售或收购等行为。
湖南启元律师事务所                                  律师工作报告
  综上，本所律师认为：
行为；发行人报告期内历次增资扩股行为，符合当时法律、法规和规范性文件
的规定，履行了必要的法律程序。
为符合当时法律、法规和规范性文件的规定，履行了必要的法律程序，收购作
价具有合理性。
产出售或收购等行为。
十三、发行人章程的制定与修改
  就发行人章程的制定与修改，本所律师查验了包括但不限于以下事项：
  （1）发行人前身泛海统联有限设立时的《公司章程》；
  （2）发行人整体变更为股份有限公司时制定的《公司章程》；
  （3）报告期内历次修改的《公司章程》或者《章程修正案》；
  （4）报告期内历次修改公司章程所召开的董事会、股东大会会议资料；
  （5）发行人为本次发行上市制定的《公司章程（草案）》；
  （6）发行人 2020 年第二次临时股东大会会议文件。
  在此基础上，本所律师对发行人章程的制定与修改是否符合《证券法》《公
司法》《注册管理办法》以及其他法律、法规及规范性文件规定予以验证。
  （一）发行人章程的制定
  发行人于 2016 年 6 月 12 日制定了有限责任公司章程，并于 2020 年 4 月 26
日整体变更为股份有限公司时依据当时相关法律、行政法规制定了股份有限公司
章程，并在深圳市市场监督管理局备案。
湖南启元律师事务所                                       律师工作报告
     （二）报告期内发行人章程的修改
序号    章程制定或修改日期              决策程序          制定或修改原因
                               股东大会
     经核查，上述公司章程制定或修改均已履行法定程序，并在深圳市市场监督
管理局备案，发行人现行有效的《公司章程》内容符合现行法律、法规和规范性
文件的规定。
     （三）发行人《公司章程（草案）》的制定
圳市泛海统联精密制造股份有限公司章程（草案）》，并在本次发行上市后生效。
     经核查，该《公司章程（草案）》内容符合《公司法》《证券法》《上市公
司治理准则》（2018 年修订）、《上市公司章程指引》（2019 年修订）、《关
于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》《关于进一步落实上市公司现金分
红有关事项的通知》和《上海证券交易所科创板股票上市规则》等法律、法规和
湖南启元律师事务所                        律师工作报告
规范性文件的规定。
  综上，本所律师认为：
人报告期内历次《公司章程》的修订均已履行法定程序。
律、法规和规范性文件的规定。
格按照《上市公司治理准则》（2018 年修订）、《上市公司章程指引》（2019
年修订）、《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》《关于进一步落
实上市公司现金分红有关事项的通知》和《上海证券交易所科创板股票上市规
则》等法律、法规和规范性文件起草和制定，并符合上述文件的相关规定。
十四、发行人股东大会、董事会、监事会议事规则及规范运作
  就发行人股东大会、董事会、监事会议事规则及规范运作，本所律师查验了
包括但不限于以下事项：
  （1）发行人的组织架构图；
  （2）发行人现行有效的《公司章程》；
  （3）发行人现行有效的《股东大会议事规则》《董事会议事规则》《监事
会议事规则》《独立董事工作细则》《董事会秘书工作细则》《关联交易管理制
度》《对外担保管理制度》；
  （4）自发行人设立至本报告出具之日，发行人召开的股东大会、董事会、
监事会相关会议文件；
  （5）发行人董事会专门委员会相关会议文件。
  在此基础上，本所律师对发行人股东大会、董事会、监事会议事规则及规范
运作是否符合《证券法》《公司法》《注册管理办法》以及其他法律、法规及规
湖南启元律师事务所                          律师工作报告
范性文件规定予以验证。
  （一）发行人的组织机构
  根据发行人提供的资料并经核查，发行人现行组织机构如下：
司法》《公司章程》等规定的职权。
行使《公司法》《公司章程》等规定的职权。发行人董事会现由 9 名董事组成，
其中独立董事 3 名。董事会下设战略委员会、审计委员会、提名委员会及薪酬与
考核委员会四个委员会，其中由独立董事担任审计委员会、提名委员会及薪酬与
考核委员会的召集人。
的职工代表监事组成，对股东大会负责，行使《公司法》《公司章程》等规定的
职权。
理人员组成，行使《公司章程》规定或董事会授予的职权。发行人在董事会下设
有总经理、董秘办（下设证券部）、运营中心（下设工程部、计划部、生产部、
品质保证部、人事行政部）、财务部、业务部、项目部、采购部、开发部（受总
经理直接管理）、审计部（受审计委员会直接管理）等职能部门。
  （二）发行人的股东大会、董事会、监事会议事规则
  根据发行人提供的资料并经核查，发行人已制定《股东大会议事规则》《董
事会议事规则》《监事会议事规则》《独立董事工作细则》，该等议事规则的内
容符合相关法律、法规和规范性文件及公司章程的规定。
  （三）发行人历次股东大会、董事会、监事会及其规范运作
  根据发行人提供的资料并经核查，自整体变更为股份有限公司以来，发行人
共召开 3 次股东大会、4 次董事会会议、2 次监事会会议；发行人董事会下属战
略委员会、审计委员会、提名委员会及薪酬与考核委员会分别召开了 1 次会议。
湖南启元律师事务所                       律师工作报告
  经核查上述会议的会议通知、会议议案、会议记录及决议等材料，发行人历
次股东大会、董事会、监事会的召开、决议内容及签署合法、合规、真实、有效。
  （四）股东大会或董事会历次授权或重大决策
  根据发行人提供的资料并经核查，发行人的股东大会和董事会历次授权和重
大决策行为合法、合规、真实、有效。
  综上，本所律师认为：
件的规定。
符合法律、法规和规范性文件的规定。
内容及签署合法、合规、真实、有效。
合法、合规、真实、有效。
十五、发行人董事、监事、高级管理人员和核心技术人员及其变化
  就发行人董事、监事、高级管理人员和核心技术人员及其变化，本所律师查
验了包括但不限于以下事项：
  （1）发行人现任董事、监事及高级管理人员提供的身份证明及简历；
  （2）发行人现任董事、监事及高级管理人员任职资格声明；
  （3）报告期内，发行人历次变更董事、监事及高级管理人员所召开的股东
大会、董事会、监事会及职工代表大会的相关会议文件；
  （4）发行人现任董事、监事及高级管理人员提供的无犯罪记录证明、反馈
的调查表；
湖南启元律师事务所                               律师工作报告
  （5）发行人现任董事、监事及高级管理人员无犯罪记录证明文件；
  （6）在证监会、深圳/上海证券交易所网站及证券期货市场失信记录查询平
台的查询信息。
  在此基础上，本所律师对发行人董事、监事、高级管理人员和核心技术人员
及其变化是否符合《证券法》《公司法》《注册管理办法》以及其他法律、法规
及规范性文件规定予以验证。
  （一）发行人董事、监事和高级管理人员的任职情况
  根据发行人提供的资料并经核查，发行人现任董事 9 名，为杨虎、郭新义、
侯灿、周俏羽、喻立杰、邓钊、杨万丽、胡鸿高、曹岷，其中杨万丽、胡鸿高、
曹岷为独立董事，杨虎为董事长。
  各董事的个人简历如下：
  （1）杨虎，男，1974 年 3 月生，中国国籍，无境外永久居留权，西北工业
大学软件工程专业硕士研究生学历，中级工程师职称。1997 年 4 月至 2003 年 3
月，任富士康科技集团产品专案开发经理；2003 年 3 月至 2004 年 3 月，任阳立
电子（苏州）有限公司工程部副理；2004 年 4 月至 2006 年 4 月，任英特尔亚太
研发有限公司企业级服务器认证经理；2006 年 4 月至 2006 年 10 月，任戴尔（中
国）有限公司测试工程部经理；2006 年 10 月至 2010 年 8 月，任比亚迪股份有
限公司海外事业部大客户经理；2011 年 5 月至 2015 年 10 月，任富智康企业管
理咨询（深圳）有限公司高级咨询顾问、董事；2011 年 6 月至 2016 年 5 月，任
立德光电（香港）有限公司总经理；2016 年 6 月至 2017 年 6 月，任泛海统联有
限监事；2017 年 6 月至 2017 年 12 月，任泛海统联有限研发中心主任、总经理；
  （2）郭新义，男，1969 年 2 月生，中国国籍，无境外永久居留权，北京大
学财务管理专业本科学历。1993 年 4 月至 1997 年 4 月，任雅达电子有限公司品
质高级工程师；1997 年 5 月至 2003 年 9 月，任富士康科技集团品质副理；2003
湖南启元律师事务所                                  律师工作报告
年 10 月至 2007 年 4 月，任佛山市南海中宇渔具有限公司生产运营总监；2007
年 5 月至 2009 年 10 月，任比亚迪股份有限公司厂长、品质总监；2009 年 11 月
至 2011 年 3 月，任广东本邦电气有限公司副总裁；2012 年 8 月至 2016 年 3 月，
任深圳市科利基企业咨询有限公司总经理；2016 年 6 月至 2017 年 12 月，任泛
海统联有限生产运营总监；2017 年 12 月至 2020 年 4 月，任泛海统联有限董事、
副总经理；2020 年 4 月至今，任发行人董事、副总经理。
  （3）侯灿，女，1985 年 1 月生，中国国籍，无境外永久居留权，湖南大学
材料成型及控制工程专业本科学历，中山大学会计学专业硕士研究生在读。2006
年 7 月至 2012 年 4 月，任比亚迪股份有限公司项目经理；2012 年 5 月至 2014
年 3 月，任深圳市睿信豪贸易有限公司执行董事兼总经理；2014 年 4 月至 2015
年 9 月，任东莞捷荣技术股份有限公司海外商务经理；2016 年 6 月至 2017 年 12
月，任泛海统联有限高级商务经理、财务负责人；2017 年 12 月至 2020 年 4 月，
任泛海统联有限董事、财务负责人；2020 年 4 月至今，任发行人董事、董事会
秘书、财务总监。
  （4）周俏羽，男，1985 年 7 月生，中国国籍，无境外永久居留权，中国科
学院大学凝聚态物理专业博士研究生学历。2014 年 7 月至 2016 年 6 月，任北京
清科同润科技投资有限公司投资总监；2016 年 7 月至 2018 年 3 月，任深圳市创
新投资集团有限公司研究员；2018 年 3 月至今，任深圳市创新投资集团有限公
司高级投资经理；2018 年 12 月至 2020 年 4 月，兼任泛海统联有限董事；2020
年 4 月至今，兼任发行人董事。
  （5）邓钊，男，1986 年 3 月生，中国国籍，无境外永久居留权，中国人民
大学工商管理专业硕士研究生学历。2008 年 7 月至 2016 年 2 月，历任中国运载
火箭技术研究院航天发射技术研究所设计主管、战略规划主管；2016 年 2 月至
今，任天津清研陆石投资管理有限公司创始合伙人、总经理；2020 年 7 月至今，
兼任发行人董事。
  （6）喻立杰，男，1971 年 4 月生，中国国籍，无境外永久居留权，西南交
通大学工商管理专业硕士研究生学历。1992 年 7 月至 2002 年 1 月，任盘江煤电
（集团）股份有限公司统计师；2002 年 1 月至 2006 年 4 月，任深圳市朗科科技
湖南启元律师事务所                               律师工作报告
有限公司副总经理；2006 年 5 月至 2010 年 3 月，任上海企源科技股份有限公司
高级咨询经理；2010 年 3 月至 2012 年 2 月，任深圳市国桥投资管理有限公司投
资总监；2013 年 3 月至今，任浙商创业投资管理（深圳）有限公司总经理；2019
年 11 月至 2020 年 4 月，兼任泛海统有限董事；2020 年 4 月至今，兼任发行人
董事。
     （7）杨万丽，女，1972 年 5 月生，中国国籍，拥有境外永久居留权，中国
人民大学西方经济学专业硕士研究生学历。1994 年 7 月至 1998 年 8 月，任深圳
中航世亨电子有限公司经理；1998 年 9 月至 2012 年 5 月，就职于联想集团，历
任联想集团 QDI 事业部企划办经理、联想研究院副院长、上海分院院长、联想
移动通信科技有限公司总经理、联想集团全球副总裁；2012 年 5 月至 2014 年 9
月，任东莞捷荣技术股份有限公司 CEO、董事；2015 年 4 月至今，任深圳飞马
机器人科技有限公司联合创始人、董事；2020 年 4 月至今，兼任发行人独立董
事。
     （8）胡鸿高，男，1954 年 9 月生，中国国籍，无境外永久居留权，北京大
学法律学专业本科学历。1983 年 9 月至 1989 年 10 月，历任复旦大学法律学系
讲师、经济法学教研室主任；1989 年 11 月至 1994 年 3 月，任复旦大学法律学
系副系主任、副教授；1994 年 4 月至 1997 年 5 月，任复旦大学法学院副院长、
教授；1997 年 5 月至 2000 年 11 月，任复旦大学法律学系系主任、教授、博士
生导师，享受国务院政府特殊津贴；2000 年 11 月至 2007 年 4 月，任复旦大学
法学院副院长；2007 年 5 月至今，任复旦大学法务委员会主任、民商法研究中
心主任、法学教授、博士生导师，享受国务院政府特殊津贴专家；2020 年 4 月
至今，兼任发行人独立董事。
     （9）曹岷，女，1971 年 4 月生，中国国籍，无境外永久居留权，厦门大学
会计专业、香港大学企业财务与投资管理专业硕士研究生学历，高级会计师。1993
年 12 月至 2012 年 1 月，历任深圳长城开发科技股份有限公司助理会计师、会计
师、财务部高级主管、财务经理、财务高级经理、财务副总监；2012 年 2 月至
书；2015 年 5 月至今，历任深圳长城开发科技股份有限公司投资总监、副总法
湖南启元律师事务所                                 律师工作报告
律顾问、总裁助理、总法律顾问；2020 年 4 月至今，兼任发行人独立董事。
  根据发行人提供的资料并经核查，发行人现任监事 3 名，为陈宏亮、侯春伟、
郭斌，其中陈宏亮为职工代表监事兼监事会主席。
  各监事的个人简历如下：
  （1）陈宏亮，男，1983 年 8 月生，中国国籍，无境外永久居留权，华中科
技大学英语专业、通信工程专业本科双学历。2005 年 7 月至 2010 年 10 月，任
比亚迪股份有限公司高级项目经理；2010 年 10 月至 2011 年 12 月，任广东本邦
电器有限公司销售总监；2012 年 6 月至 2016 年 12 月，任东莞当纳利印刷有限
公司客户经理；2016 年 12 月至 2020 年 1 月，任泛海统联有限项目总监；2020
年 1 月至 2020 年 4 月，任泛海统联有限项目总监、监事；2020 年 4 月至今，任
发行人项目总监、监事。
  （2）侯春伟，男，1982 年 1 月生，中国国籍，无境外永久居留权，大连理
工大学机械设计制造及其自动化专业本科学历。2004 年 7 月至 2012 年 7 月，任
比亚迪股份有限公司项目经理；2012 年 8 月至 2013 年 4 月，任天津市中环高科
技有限公司北美高级销售经理；2013 年 5 月至 2016 年 4 月，任捷耀精密五金（深
圳）制造有限公司项目总监；2016 年 6 月至 2020 年 1 月，任泛海统联有限项目
总监；2020 年 1 月至 2020 年 4 月，任泛海统联有限项目总监、监事；2020 年 4
月至今，任发行人项目总监、监事。
  （3）郭斌，男，1983 年 7 月生，中国国籍，无境外永久居留权，美国伊利
诺伊大学香槟分校土木与环境工程专业博士研究生学历。2013 年 1 月至 2016 年
中国创业投资有限公司投资总监；2020 年 1 月至 2020 年 4 月，兼任泛海统联有
限监事；2020 年 4 月至今，兼任发行人监事。
  根据发行人提供的资料并经核查，发行人现任高级管理人员 3 名，包括总经
湖南启元律师事务所                                               律师工作报告
理杨虎、副总经理郭新义、财务总监兼董事会秘书侯灿。
     各高级管理人员的个人简历见本节“（一）发行人董事、监事和高级管理人
员的任职情况”之“1. 董事会成员简介”相关内容。
人信用报告》、无犯罪记录证明等资料并经核查，发行人现任董事、监事和高级
管理人员均具备相应任职资格，均不存在以下情况：
     （1）《公司法》第一百四十六条或《公司章程》规定不得担任股份公司董
事、监事及高级管理人员的情形；
     （2）被证监会采取证券市场禁入措施尚在禁入期的；
     （3）最近三年内受到证监会行政处罚，或者最近一年内受到证券交易所公
开谴责；
     （4）因涉嫌犯罪被司法机关立案侦查或者涉嫌违法违规被证监会立案调
查，尚未有明确结论意见。
     （二）发行人最近两年内董事、监事和高级管理人员的任免程序及其变化
序号            期间                   董事           变化       原因
                              杨虎、康晓宁、郭新义、
                              侯灿
                              杨虎、康晓宁、郭新义、
                              侯灿、周俏羽
                              杨虎、康晓宁、郭新义、
                                              增选喻立杰、
                                              赵冠兴
                              赵冠兴
                              杨虎、郭新义、侯灿、周     增选杨万丽、   发行人变更设
                              杨万丽、曹岷、胡鸿高      为独立董事    公司
                              杨虎、郭新义、侯灿、周     免去赵冠兴职
                              万丽、曹岷、胡鸿高       为非独立董事
     发行人上述董事产生及变化已履行如下程序：
湖南启元律师事务所                                             律师工作报告
     （1）2018 年 12 月 24 日，泛海统联有限股东会作出决议，新增一名公司董
事周俏羽，任期三年。
     （2）2019 年 11 月 26 日，泛海统联有限股东会作出决议，新增两名公司董
事喻立杰、赵冠兴，任期三年。
     （3）2020 年 4 月 26 日，发行人召开创立大会暨第一次股东大会，选举杨
虎、郭新义、侯灿、周俏羽、喻立杰、赵冠兴为非独立董事，选举杨万丽、曹岷、
胡鸿高为独立董事，组成第一届董事会，任期三年。同日，发行人召开董事会，
选举杨虎为董事长。
     （4）2020 年 7 月 28 日，发行人召开 2020 年第一次临时股东大会，选举邓
钊为非独立董事，任期自第一届董事会任期届满为止，同时免去赵冠兴非独立董
事职位。
     截至本报告出具之日，除以上变化之外，自 2018 年 6 月 30 日以来发行人的
董事未发生其他变化。
序号            期间                  监事           变化       原因
                                             免去方龙喜，
                                             选举郭斌、侯
                                                      进一步完善公
                                             春伟为股东监
                                             事，选举陈宏
                                                      要
                                             亮为职工代表
                                             监事
                                             选举郭斌、侯
                                             春伟为股东监   发行人变更设
                                             亮为职工代表   公司
                                             监事
     （1）2018 年 6 月 30 日至 2020 年 1 月 19 日，泛海统联有限的监事为方龙
喜。
     （2）2020 年 1 月 19 日，泛海统联有限股东会作出决议，公司成立监事会，
湖南启元律师事务所                                            律师工作报告
免去方龙喜监事职位，选举郭斌、侯春伟为监事，任期三年。同日，泛海统联有
限职工代表大会作出决议，选举陈宏亮为职工代表监事，任期三年。
     （3）2020 年 4 月 26 日，发行人第一届职工代表大会作出决议，选举陈宏
亮为第一届职工代表监事，任期三年。
     （4）2020 年 4 月 26 日，发行人创立大会暨第一次股东大会作出决议，审
议通过《关于选举深圳市泛海统联精密制造股份有限公司第一届监事会非职工代
表监事的议案》，选举侯春伟、郭斌为公司监事，与由职工代表大会选举产生的
职工代表监事陈宏亮组成公司第一届监事会。同日，发行人监事会选举陈宏亮为
监事会主席。
     截至本报告出具之日，除以上变化之外，自2018年6月30日以来发行人的监
事未发生其他变化。
序号            期间               高级管理人员         变化       原因
                                            聘任杨虎为总
                                            经理，聘任郭
                                                     发行人变更设
                                            新义为副总经
                                            理，聘任侯灿
                                                     公司
                                            为财务总监、
                                            董事会秘书
     （1）2018 年 6 月 30 日至 2020 年 4 月 26 日，杨虎担任泛海统联有限总经
理，郭新义担任泛海统联有限副总经理，侯灿担任泛海统联有限财务负责人。
     （2）2020 年 4 月 26 日，发行人第一届董事会第一次会议作出决议，聘任
杨虎为总经理，聘任郭新义为副总经理，聘任侯灿为财务总监、董事会秘书。
     因此，截至本报告出具之日，自2018年6月30日以来发行人的高级管理人员
未发生其他变化。
     （三）发行人独立董事情况
湖南启元律师事务所                                   律师工作报告
曹岷、胡鸿高为独立董事。
     根据独立董事提供的简历、调查表并经核查，发行人现任独立董事符合《关
于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》等有关法律、法规、规范性文件以
及《公司章程》规定的任职资格。
     根据发行人现行《公司章程》《独立董事工作细则》等制度并经核查，发行
人独立董事的职权范围符合有关法律、法规和规范性文件的规定。
     （四）核心技术人员情况及其变化
     根据发行人提供的资料并经核查，发行人的核心技术人员名单及简介如下：
序号       姓名        现任职务           在发行人任职时间
                董事长、总经理兼研发
                   中心主任
     杨虎简历详见本节“（一）发行人董事、监事和高级管理人员的任职情况”
之“1. 董事会成员简介”的相关内容。
     侯春伟简历详见本节“（一）发行人董事、监事和高级管理人员的任职情况”
之“2. 监事会成员简介”的相关内容。
     陈勇，男，1982 年 9 月生，中国国籍，无境外永久居留权，湖南大学材料
成型及控制工程专业本科学历，中级工程师职称。2006 年 7 月至 2008 年 8 月，
任富士康科技集团工程师；2009 年 8 月至 2011 年 8 月，任比亚迪汽车工业有限
公司工艺科科长；2011 年 8 月至 2016 年 2 月，任深圳市睿信豪贸易有限公司产
品经理；2016 年 6 月至 2020 年 4 月，在泛海统联有限任工程部经理；2020 年 4
月至今，在发行人任工程部经理。
     严新华，男，1982 年 7 月生，中国国籍，无境外永久居留权，湖南大学衡
阳分校模具设计与制作专业本科学历，西南科技大学机械设计制造及其自动化专
业本科在读。2004 年 5 月至 2007 年 5 月，任科泰（香港）有限公司产品设计工
湖南启元律师事务所                               律师工作报告
程师；2007 年 5 月至 2013 年 9 月，任富士康科技集团产品开发工程师；2013
年 9 月至 2015 年 10 月，任东莞劲胜通信电子精密组件有限公司研发工程师；2015
年 10 月至 2016 年 5 月，任东莞市逸昊金属材料科技有限公司产品开发经理；2016
年 6 月至 2020 年 4 月，任深圳市泛海统联有限任制造有限产品开发经理；2020
年 4 月至今，任发行人产品开发经理。
  综上，本所律师认为：
文件及《公司章程》的规定。
律程序，符合有关法律、法规、规范性文件和《公司章程》的规定；发行人高
级管理人员最近两年内没有发生重大变化。
关法律、法规和规范性文件的规定。
人处任职，没有发生重大不利变化。
十六、发行人的税务
  就发行人的税务，本所律师查验了包括但不限于以下事项：
  （1）天职会所出具的《审计报告》《内部控制鉴证报告》《非经常性损益
审核报告》《纳税审核报告》；
  （2）发行人报告期内的纳税申报表；
  （3）发行人关于税种、税率及财政补贴的说明；
  （4）发行人持有的《高新技术企业证书》；
  （5）发行人及其境内控股子公司报告期内享受税收优惠政策的申报、批准
文件；
湖南启元律师事务所                                        律师工作报告
   （6）发行人及其境内控股子公司报告期内获得大额财政补贴的依据及入账
凭证；
   （7）发行人主管税务机关出具的证明。
   在此基础上，本所律师对发行人的税务情况是否符合《证券法》《公司法》
《注册管理办法》以及其他法律、法规及规范性文件规定予以验证。
   （一）发行人及其子公司执行的税种、税率
如下：
       税种        计税依据                     税率
   增值税      销售货物或提供应税劳务收入         17.00%、16.00%、13.00%
城市维护建设税        应缴流转税税额                   7.00%
  教育费附加        应缴流转税税额                   3.00%
 地方教育附加        应缴流转税税额                   2.00%
  企业所得税        应纳税所得额
  注释1：根据财税（2018）32号《财政部、税务总局关于调整增值税税率的通知》，自
  注释2：根据财政部、税务总局、海关总署公告2019年第39号《关于深化增值税改革有
关政策的公告》，自2019年4月1日起，公司发生增值税应税销售行为或者进口货物，由原适
用税率16%调整为13%；原适用10%税率的，税率调整为9%。
  注释3：公司2017年、2018年企业所得税税率为25%，2019年起企业所得税税率为15%；
子公司智能制造、精密模具、东莞中研海、深圳中研海、惠州谷矿和江苏泛海统联企业所得
税税率为25%，泛海统联（香港）利得税税率为16.50%，美国浦特利得税税率为29.84%，浦
特科技（香港）享受利得税两级制税收优惠政策，适用8.25%利得税税率。
   （二）发行人享受的税收优惠和财政补贴
湖南启元律师事务所                                                      律师工作报告
     根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条规定，国家需要重点扶持
的高新技术企业减按15%的税率征收企业所得税。
税务总局深圳市税务局联合颁发的高新技术企业证书（编号：GR201944203857），
证书有效期为三年。因此，发行人自2019年至2021年适用15%的企业所得税优惠
税率。
     （三）发行人及其子公司报告期内计入当期损益的主要政府补助
     报告期内，发行人及其境内控股子公司享受的单笔金额为5000元以上（含
     （1）2017年度政府补助
                                                                单位：元
序号     主体      时间            项目              金额           批文/依据文件
                                                       《深圳市创客专项资金管
                                                       理暂行办法》（深财规
                          深圳市 2017 年                   [2015]10 号）、《深圳市
                            资金                         市 2017 年第一批创客专
                                                       项资金个人创客和创客创
                                                       业公示》
     （2）2018年度政府补助
                                                                单位：元
序号     主体       时间           项目              金额           批文/依据文件
                                                       《深圳市人力资源和社
                                                       会保障局 深圳市财政委
                                                       员会关于做好失业保险
                          深圳市 2018 年                   支持企业稳定岗位有关
                           稳岗补贴                        工作的通知》（深人社规
                                                       [2016]1 号）、《关于深圳
                                                       市 2018 年度稳岗补贴拟
                                                       发放的企业信息公示》
                                                       《深圳市人力资源和社
                          深圳市 2018 年
                           稳岗补贴
                                                       员会关于做好失业保险
湖南启元律师事务所                                                     律师工作报告
序号     主体      时间            项目            金额           批文/依据文件
                                                     支持企业稳定岗位有关
                                                     工作的通知》（深人社规
                                                     [2016]1 号）、《关于深圳
                                                     市 2018 年度稳岗补贴拟
                                                     发放的企业信息公示》
     （3）2019年度财政补贴
                                                               单位：元
序号     主体      时间            项目            金额           批文/依据文件
                                                     《深圳市人力资源和社
                                                     会保障局关于〈广东省职
                                                     工生育保险规定〉的实施
                                                     办法》《深圳市职工生育
                                                     保险津贴申领业务待遇
                                                     核准决定书》（深社保职
                                                     生津申核决字
                                                     [2019]110000347 号）
                                                     《深圳市科技研发资金
                                                     管理办法》（深科技创新
                                                     规[2019]2 号）、《深圳市
                          深圳市企业研
                           究开发资助
                                                     第一批企业研究开发资
                                                     助计划拟资助企业的公
                                                     示》
                                                     《深圳市人民政府关于
                                                     实施技术改造倍增计划
                                                     扩大工业有效投资的行
                                                     动方案（2017-2020 年）》
                                                     （深府办[2017]22 号）、
                                                     《深圳市关于实施技术
                          深圳市 2019 年                 改造倍增计划扩大工业
                          技术改造倍增                     有效投资的若干措施》
                          专项技术改造                     （深府办规[2017]9 号）、
                           投资项目                      《深圳市技术改造倍增
                                                     专项操作规程》（深经贸
                                                     信息规[2018]7 号）、《市
                                                     工业和信息化局关于下
                                                     达 2019 年技术改造倍增
                                                     专项技术改造投资补贴
                                                     项目第二批资助计划的
湖南启元律师事务所                                                      律师工作报告
序号     主体      时间            项目             金额            批文/依据文件
                                                      通知》
                                                      《深圳市人力资源和社
                                                      会保障局 深圳市财政委
                                                      员会关于做好失业保险
                          深圳市 2019 年
                                                      支持企业稳定岗位有关
                                                      工作的通知》（深人社规
                             贴
                                                      [2016]1 号）、《深圳市
                                                      公示（第一批）》
                                                      《深圳市人力资源和社
                                                      会保障局关于做好失业
                          深圳市 2019 年                  保险支持企业稳定岗位
                             贴                        社规[2016]1 号）、《深圳
                                                      市 2019 年度企业稳岗补
                                                      贴公示（第一批）》
                         深圳市龙华区
                                                      《龙华区产业发展专项
                         经济促进局产
                         金-工业稳增长
                                                      规[2017]4 号）
                            资助
                                                      《深圳市龙华区科技创
                          深圳市龙华区
                                                      新专项资金实施细则》
                                                      （深龙华府办规[2018]2
                            资金
                                                      号）
                                                      《关于印发〈广东省“两
                          深圳市龙华区
                                                      新”组织党建工作财政专
                          观湖街道办事
                          处两新组织党
                                                      修订）〉的通知》（粤财
                          支部年度费用
                                                      行[2015]198 号）
                                                      《深圳市民营及中小企
                                                      业发展专项资金管理办
                          发展培育扶持                      [2017]8 号）、《关于 2019
                          企业上规模奖                      新发展培育扶持计划小
                               励                      微工业企业上规模奖励
                                                      项目资助计划公示的通
                                                      知》
     （4）2020年1-6月政府补助
湖南启元律师事务所                                                   律师工作报告
                                                             单位：元
序号    主体      时间            项目            金额           批文/依据文件
                         深圳市龙华区                     《深圳市龙华区科技创新
                           资金                       龙华府办规[2018]2 号）
                                                    《关于印发〈广东省“两
                         深圳市龙华区
                                                    新”组织党建工作财政专
                         观湖街道办事
                         处两新组织党
                                                    修订）〉的通知》（粤财
                         支部年度费用
                                                    行[2015]198 号）
                                                    《深圳市人力资源和社会
                                                    保障局 深圳市财政委员
                                                    会关于做好失业保险支持
                         深圳市 2020 年
                                                    企业稳定岗位有关工作的
                                                    通知》（深人社规[2016]1
                            贴
                                                    号）、《深圳市 2020 年度
                                                    企业稳岗补贴公示（第一
                                                    批）》
                                                    《深圳市人力资源和社会
                                                    保障局 深圳市财政委员
                                                    会关于做好失业保险支持
                         深圳市 2020 年
                                                    企业稳定岗位有关工作的
                                                    通知》（深人社规[2016]1
                            贴
                                                    号）、《深圳市 2020 年度
                                                    企业稳岗补贴公示（第一
                                                    批）》
                                                    《深圳市人力资源和社会
                                                    保障局关于做好失业保险
                         深圳市 2020 年                 支持企业稳定岗位有关工
                            贴                       [2016]1 号）、《深圳市
                                                    公示（第三批）》
                                                    《深圳市工业和信息化产
                         深圳市工业和
                                                    业发展专项资金管理办
                                                    法》（深工信规[2020]9
                          展专项资金
                                                    号）
                                                    《深圳市人民政府关于实
                         深圳市 2020 年                 施技术改造倍增计划扩大
                         技术改造倍增                     工业有效投资的行动方案
                         专项技术改造                     （2017-2020 年）》（深
                          投资项目                      府办[2017]22 号）、《深
                                                    圳市关于实施技术改造倍
湖南启元律师事务所                                                 律师工作报告
序号     主体      时间           项目           金额          批文/依据文件
                                                  增计划扩大工业有效投资
                                                  的若干措施》（深府办规
                                                  [2017]9 号）、《深圳市技
                                                  术改造倍增专项操作规
                                                  程》（深工信规[2019]3
                                                  号）、《市工业和信息化
                                                  局关于下达 2020 年技术
                                                  改造倍增专项技术改造投
                                                  资项目第一批资助计划的
                                                  通知》
                                                  《深圳市科技研发资金管
                                                  理办法》（深科技创新规
                                                  [2019]2 号）、《深圳市企
                                                  业研究开发项目与高新技
                                                  术企业培育项目资助管理
                          深圳市企业研
                           究开发资助
                                                  [2019]5 号）、《深圳市科
                                                  技创新委员会关于 2019
                                                  年度企业研究开发资助计
                                                  划第一批拟资助企业名单
                                                  的通知》
     （四）发行人近三年依法纳税情况
     根据《审计报告》《纳税审核报告》、发行人及其境内子公司主管税务部门
出具的证明等文件并经核查，发行人最近三年能够按期依法申报、依法纳税，不
存在被税务部门处罚的情形。
     综上，本所律师认为：
的要求。
真实、有效。
的情形。
湖南启元律师事务所                       律师工作报告
十七、发行人的环境保护和产品质量、技术等标准
  就发行人的环境保护和产品质量、技术等标准，本所律师查验了包括但不限
于以下事项：
  （1）发行人及其境内子公司持有的排污许可证、固定污染源排污登记表、
固定污染排污登记回执；
  （2）发行人本次募集资金投资项目所涉的环评立项文件；
  （3）发行人环境管理体系认证证书；
  （4）相关环保、安监、市场监督管理局等主管部门出具的合规证明；
  （5）相关环保、安监、市场监督管理局等主管部门网站的公开信息查询；
  （6）环保设施运行情况的现场核查记录；
  （7）发行人及实际控制人出具的承诺函。
  在此基础上，本所律师对发行人的环境保护和产品质量、技术等标准情况是
否符合《证券法》《公司法》《注册管理办法》以及其他法律、法规及规范性文
件规定予以验证。
  （一）发行人环境保护情况
  （1）环境影响评价申报、审批及验收情况
  根据发行人提供的环评资料、主管环保部门出具的环评批复、环评验收报告
及公示信息并经核查，截至本报告出具之日，发行人及其子公司智能制造、精密
模具及惠州谷矿已就各自生产经营活动履行相应环境影响评价手续，符合法律、
法规和规范性文件的要求。
  根据发行人出具的确认函并经核查，截至本报告出具之日，发行人其他子公
司不涉及生产活动，无需办理环境影响评价手续。
  （2）排污许可及登记情况
湖南启元律师事务所                             律师工作报告
  ①2018年9月6日，泛海统联有限取得深圳市龙华区环境保护和水务局核发的
编号为4403112018000079号的《广东省污染物排放许可证》，允许排放的污染物
种类为废气污染物，有效期至2021年9月6日。
  ②2020年7月6日，发行人在全国排污许可证管理信息平台完成固定污染源排
污登记并取得登记回执，登记编号为91440300MA5DECWG1P001Y，有效期至
  ③2020年7月8日，智能制造在全国排污许可证管理信息平台完成固定污染源
排污登记并取得登记回执，登记编号为91440300MA5FF0Q90W001X，有效期至
  ④2020年7月18日，精密模具在全国排污许可证管理信息平台完成固定污染
源排污登记并取得登记回执，登记编号为91440300MA5DDA0302001X，有效期
至2025年7月17日。
  （3）守法合规证明开具情况
  ①2020年8月27日，深圳市生态环境局出具证明，确认：发行人、精密模具
自2017年1月1日至2020年6月30日在全市无环保行政处罚记录；智能制造自2018
年12月27日至2020年6月30日在全市无环保行政处罚记录；深圳中研海自2019年
  ②2020年8月12日，惠州市生态环境局惠阳分局出具证明，确认：惠州谷矿
自2019年8月1日起至2020年6月30日止，未发现有因环境违法行为受到惠州市生
态环境局惠阳分局作出的行政处罚决定记录。
  经核查，发行人募集资金投资项目已取得相关环评批复文件，符合有关环境
保护的要求，详见本报告正文第十八部分“（二）发行人募集资金投资项目取得
的相关政府部门批准或备案”相关内容。
  （二）发行人产品质量和技术监督标准情况
湖南启元律师事务所                                                律师工作报告
     截至本报告出具之日，发行人拥有的管理体系认证证书情况如下：
序号   企业名称   证书名称      编号        发证单位         许可内容            有效期
                                         确认泛海统联的管理
                                         体系已经过审核，并
                                         被证明符合下述要求
            质量管理                         ISO9001:2015，适用
            体系认证                         于电子产品，工业产
                                         品和消费类产品的精
                                         密 MIM（粉末冶金）
                                         五金零部件制造。
                                         确认泛海统联的管理
                                         体系已经过审核，并
                                         被证明符合下述要求
            环境管理                         ISO14001:2015，适用
            体系认证                         于电子产品，工业产
                                         品和消费类产品的精
                                         密 MIM（粉末冶金）
                                         五金零部件制造。
     （1）2020年8月25日，深圳市市场监督管理局出具的证明，确认：发行人及
发行人子公司精密模具自2016年01月01日至2020年06月30日、发行人子公司智能
制造及深圳中研海从成立之日至2020年06月30日，均没有违反市场（包括工商、
质量监督、知识产权、食品药品、医疗器械、化妆品和价格检查等）监督管理有
关法律法规的记录。
     （2）2020年8月13日，惠州市惠阳区市场监督管理局出具的证明，确认：发
行人子公司惠州谷矿于2019年8月1日登记成立。该公司自2019年8月1日至2020
年6月30日没有违反市场监督管理法律法规的记录。
     （3）2020年7月28日，东莞市市场监督管理局出具《行政处罚信息查询结果
告知书》（东市监询[2020]635号），确认：发行人子公司东莞中研海自2019年
法律法规的行政处罚信息记录。
     （三）发行人安全生产情况
湖南启元律师事务所                           律师工作报告
  （1）2020年8月18日，深圳市应急管理局出具《安全生产情况证明表》，确
认：发行人、发行人子公司精密模具自2017年1月1日至2020年6月30日，无因安
全生产违法行为而受到该局处罚，也未接到有关发行人、精密模具发生安全生产
事故的报告。
  （2）2020年8月18日，深圳市应急管理局出具《安全生产情况证明表》，确
认：发行人子公司深圳中研海自2019年10月10日（成立之日）至2020年6月30日，
无因安全生产违法行为而受到该局处罚，也未接到有关深圳中研海发生安全生产
事故的报告。
  （3）2020年8月6日，深圳市坪山区应急管理局出具证明，确认：发行人子
公司智能制造2018年12月27日（成立之日）至2020年6月30日期间，未发现智能
制造发生生产安全事故及因违反安全生产法律法规而受到行政处罚。
  （4）2020年7月3日，东莞市应急管理局东坑分局出具证明，确认：发行人
子公司东莞中研海自2019年11月12日（成立之日）至2020年7月22日期间未因安
全生产违法行为收到该局行政处罚。
  （5）2020年8月14日，惠州市惠阳区应急管理局出具证明，确认：发行人子
公司惠州谷矿自2019年8月1日（成立之日）至2020年6月30日，在该局辖区内没
有因违反安全生产法律法规和发生生产安全事故而被该局进行行政处罚。
     综上，本所律师认为：
近三年内未发生因违反有关环境保护的法律、法规和规范性文件而被处罚的情
况。
生因违反国家有关产品质量、技术监督方面的法律法规而被处罚的情况。
存在因违反安全生产相关法律、法规和规范性文件而被处罚的情形。
湖南启元律师事务所                                           律师工作报告
十八、发行人募股资金的运用
  就发行人募股资金的运用，本所律师查验了包括但不限于以下事项：
  （1）发行人 2020 年第二次临时股东大会会议的会议文件；
  （2）发行人第一届董事会第四次会议的会议文件；
  （3）本次募集资金投资项目的项目立项备案文件及环评批复文件；
  （4）本次募集资金投资项目所涉土地使用权证书；
  （5）《招股说明书》《募集资金投资项目的可行性研究报告》。
  在此基础上，本所律师对发行人募集资金的运用情况是否符合《证券法》
                                 《公
司法》《注册管理办法》以及其他法律、法规及规范性文件规定予以验证。
  （一）募集资金投资项目
  发行人于 2020 年 9 月 28 日召开第一届董事会第四次会议审议通过了《关于
首次公开发行股票募集资金投资项目及其可行性研究报告的议案》，并经过发行
人于 2020 年 10 月 14 日召开的 2020 年第二次临时股东大会审议通过。
  发行人首次公开发行股票募集资金将运用于以下项目：
                                                   单位：万元
 序号          项目名称                  项目总投资       募集资金投入
      湖南长沙 MIM 产品（电子产品零
        部件）生产基地建设项目
            合计                     89,794.78    89,794.78
  本次发行募集资金到位前，发行人可根据募集资金投资项目的实际进度需
要，先行以自筹资金支付项目所需款项，待募集资金到位后予以置换。
  本次发行募集资金到位后，若实际募集资金（扣除发行费用）少于以上项目
湖南启元律师事务所                                  律师工作报告
所需资金总额，则不足部分由发行人通过银行贷款和自有资金等方式解决；若实
际募集资金（扣除发行费用）超过项目所需资金总额，则发行人将会将超募资金
用于补充流动资金等其他与主营业务相关的业务上。
     （二）募集资金投资项目备案和环评情况
     经核查，发行人本次募集资金投资项目取得的备案和环评情况如下：
     公司已取得湖南省长沙市岳麓高新技术产业开发区管理委员会行政审批服
务局于 2020 年 8 月 25 日出具的《企业投资项目备案告知承诺信息表》（项目代
码：2020-430104-41-03-053909）。
     本项目于 2020 年 12 月 16 日获得岳麓高新技术产业开发区管理委员会经济
发展局出具的《关于〈湖南泛海统联精密制造有限公司湖南长沙 MIM 产品（电
子产品零部件）生产基地建设项目环境影响报告表〉的批复》（岳高新环审
[2020]26 号）环评批复文件，确认：该项目符合国家产业政策和相关规划要求，
环境影响报告表提出的污染防治措施基本可行，从环境保护角度，同意该项目建
设。
     公司已取得湖南省长沙市岳麓高新技术产业开发区管理委员会行政审批服
务局于 2020 年 8 月 25 日出具的《企业投资项目备案告知承诺信息表》（项目代
码：2020-430104-39-03-053910）。
     本项目于 2020 年 12 月 16 日获得岳麓高新技术产业开发区管理委员会经济
发展局出具的《关于〈湖南泛海统联精密制造有限公司泛海研发中心建设项目环
境影响报告表〉的批复》（岳高新环审[2020]27 号）环评批复文件，确认：该项
目符合国家产业政策和相关规划要求，环境影响报告表提出的污染防治措施可
行，从环境保护角度，同意该项目建设。
     此项目无需办理投资项目备案和环评手续。
湖南启元律师事务所                           律师工作报告
     （三）与他人合作及同业竞争情况
     根据发行人 2020 年第二次临时股东大会审议通过的《关于首次公开发行股
票募集资金投资项目及其可行性研究报告的议案》并经发行人确认，上述募集资
金投资项目为发行人独立实施，不存在与他人合作的情况，该等项目的实施不会
导致同业竞争。
     （四）募集资金专项存储
     经核查，发行人 2020 年第二次临时股东大会审议通过了《关于制定〈深圳
市泛海统联精密制造股份有限公司募集资金管理制度〉的议案》，发行人根据该
办法建立了募集资金专项存储制度，募集资金将存放于董事会批准设立的专项账
户。
     综上，本所律师认为：
况。发行人已经依法办理了本次发行募集资金投资项目的备案手续。
作的情况，该等项目的实施不会导致同业竞争。
设立的专项账户。
十九、发行人业务发展目标
     就发行人业务发展目标，本所律师查验了包括但不限于以下事项：
     （1）《招股说明书》；
     （2）发行人出具的确认函。
     在此基础上，本所律师对发行人业务发展目标情况是否符合《证券法》《公
司法》《注册管理办法》以及其他法律、法规及规范性文件规定予以验证。
     根据《招股说明书》“未来发展规划”一节披露的业务发展规划和业务发展
湖南启元律师事务所                                             律师工作报告
目标，发行人的业务发展目标是：“公司将充分利用目前在消费电子领域积累的
丰富经验和优质客户资源，在扩大现有主营产品生产规模的基础上，不断提高技
术研发水平，拓展 MIM 产品在汽车工业、医疗以及电动工具产业等新领域的应
用场景，进一步增强公司的核心竞争力，巩固公司的市场地位。此外，如果能够
顺利实现上市目标，公司也将充分利用资本市场直接融资的便利条件，通过收购
或者其他方式，整合市场、技术以及人员等各类优质资源，积极参与全球 MIM
市场竞争，在国际竞争中不断提高技术研发水平、优化生产工艺、紧跟下游应用
领域的发展趋势，努力成为 MIM 精密零部件细分领域的领先企业。”
   综上所述，本所律师认为：
件的规定，不存在潜在的法律风险。
二十、诉讼、仲裁或行政处罚
   就发行人涉及的诉讼、仲裁或行政处罚，本所律师查验了包括但不限于以下
事项：
   （1）发行人、发行人控股股东、实际控制人出具的确认函；
   （2）发行人子公司出具的确认函、境外律师出具的法律意见书；
   （3）持有发行人 5%以上股份的其他股东反馈的调查表；
   （4）发行人现任董事、监事、高级管理人员和核心技术人员反馈的调查表；
   （5）中国裁判文书网（http://wenshu.court.gov.cn/）、中国执行信息公开网
（http://zxgk.court.gov.cn/）、证监会（http://www.csrc.gov.cn/）、国家企业信用
信息公示系统（http://www.gsxt.gov.cn/）、信用中国网站
（https://www.creditchina.gov.cn/）、天眼查、企查查网站等公开信息查询记录；
   （6）相关主管部门出具的证明。
湖南启元律师事务所                                 律师工作报告
  在此基础上，本所律师对发行人诉讼、仲裁或行政处罚的情况是否符合《证
券法》《公司法》《注册管理办法》以及其他法律、法规及规范性文件规定予以
验证。
  （一）发行人及子公司涉及的诉讼、仲裁或行政处罚情况
  根据发行人出具的确认函并经核查，截至本报告出具之日，发行人不存在尚
未了结的、可以合理预见的重大诉讼、仲裁案件和行政处罚案件。
  根据发行人境内控股子公司分别出具的确认函并经核查，截至本报告出具之
日，发行人境内控股子公司精密模具、智能制造、深圳中研海、东莞中研海、惠
州谷矿及湖南泛海统联均不存在其他尚未了结的、可以合理预见的重大诉讼、仲
裁案件和行政处罚案件。
  根据唐楚彦律师事务所出具的法律意见书，截至 2020 年 6 月 30 日，确认浦
特科技（香港）、泛海统联（香港）均不存在任何仲裁，均未受过任何行政处罚，
均无重大的违法行为。
  根据 JIN LAW FIRM 出具的法律意见书，截至 2020 年 6 月 30 日，确认美
国浦特未曾作为当事方涉入过往和/或未决的诉讼和/或行政诉讼。
  （二）发行人主要股东涉及诉讼、仲裁或行政处罚情况
  根据持有发行人 5%以上股份股东反馈的调查表并经核查，截至本报告出具
之日，持有发行人 5%以上股份的股东不存在尚未了结的、可以合理预见的重大
诉讼、仲裁案件和行政处罚案件。
  （三）发行人董事长、总经理涉及诉讼、仲裁或行政处罚情况
  根据发行人董事长兼总经理杨虎反馈的调查表并经核查，截至本报告出具之
日，发行人董事长兼总经理杨虎不存在尚未了结的、可以合理预见的重大诉讼、
仲裁案件和行政处罚案件。
  （四）发行人董事、监事、高级管理人员与核心技术人员涉及诉讼、仲裁
湖南启元律师事务所                          律师工作报告
或行政处罚情况
     根据发行人董事、监事、高级管理人员与核心技术人员反馈的调查表并经核
查，截至本报告出具之日，发行人董事、监事、高级管理人员与核心技术人员均
不存在尚未了结的、可以合理预见的重大诉讼、仲裁案件和行政处罚案件。
     综上所述，本所律师认为：
见的重大诉讼、仲裁或行政处罚案件。
或可预见的重大诉讼、仲裁或行政处罚案件。
或可预见的重大诉讼、仲裁或行政处罚案件。
技术人员不存在尚未了结的或可预见的重大诉讼、仲裁或行政处罚案件。
二十一、原定向募集公司增资发行的有关问题
     本所律师认为，发行人是由泛海统联有限整体变更设立的股份有限公司，不
属于定向募集公司。
二十二、发行人招股说明书法律风险的评价
     就发行人招股说明书法律风险的评价，本所律师查验了包括但不限于以下事
项：
     （1）发行人本次发行上市相关申报文件；
     （2）发行人、发行人相关责任主体及中介机构出具的承诺、确认文件。
     本所律师参与讨论并审阅了《招股说明书》及其摘要，特别对发行人引用本
湖南启元律师事务所                        律师工作报告
所出具的《法律意见书》及本报告的相关内容进行了审阅，但未参与《招股说明
书》及其摘要的制作。
     综上，本所律师认为：
     本次发行上市的《招股说明书》及其摘要中引用的《法律意见书》和《律
师工作报告》相关内容真实、准确，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，
不会因此引致法律风险。
二十三、律师认为需要说明的其他问题
     就发行人涉及的劳动用工规范性情况，本所律师查验了包括但不限于以下事
项：
     （1）发行人及其子公司的员工花名册、员工工资明细表、社会保险缴费明
细、社会保险缴交证明、住房公积金缴纳凭证；
     （2）发行人及其子公司与劳务派遣单位签订的《劳务派遣协议》；
     （3）劳务派遣单位持有的《劳务派遣经营许可证》；
     （4）发行人及其子公司出具的确认函；
     （5）社会保险主管部门、住房公积金主管部门出具的缴存证明、合法合规
证明；
     （6）控股股东、实际控制人杨虎出具的《承诺函》。
     在此基础上，本所律师对发行人社会保险、住房公积金、劳务派遣用工的情
况是否符合《中华人民共和国劳动法》《中华人民共和国劳动合同法》《住房公
积金管理条例》《注册管理办法》以及其他法律、法规及规范性文件规定予以验
证。
     （一）劳动用工情况
     根据发行人提供的员工花名册、劳动合同等资料并经核查，报告期内发行人
及子公司劳动用工情况如下：
    湖南启元律师事务所                                                                  律师工作报告
     项目     截至 2020.06.30          截至 2019.12.31         截至 2018.12.31        截至 2017.12.31
    员工人数             1,134                  757                  628                  199
      截至本报告出具之日，发行人能够按照《中华人民共和国劳动法》等规定，
    与在职员工签订劳动合同。
      （二）社会保险和住房公积金缴纳情况
      根据发行人提供的社会保险缴费明细、社会保险缴交证明等资料并经核查，
    报告期内发行人及其子公司为员工缴纳社会保险及住房公积金的情况如下：
     时间     截至 2020.06.30          截至 2019.12.31         截至 2018.12.31        截至 2017.12.31
             社会          住房         社会         住房        社会         住房        社会        住房
     项目
             保险         公积金         保险        公积金        保险        公积金        保险        公积金
    员工人数             1,134                  757                  628                  199
已缴纳人数       1,042        1,015      711           578    599            -     175            -
缴纳人数占比      91.89%      89.51%     93.92%     76.35%    95.38%          -    87.94%          -
未缴纳人数           92           119     46           179     29           628     24           199
      新入职       11           11      7            1       28            -      21            -
未    退休返聘       3            3       2            1       1             -      -             -
缴
     异地参保       22            -      -             -      -             -      -             -
纳
     手续异常       2            8       3             -      -             -      2             -
原
因     离职        -             -      -             -      -             -      1             -
     其他原因       54           97      34           177     -            628     -            199
      报告期内，发行人及其子公司存在部分员工未缴纳社会保险及住房公积金的
    情形，主要原因包括：
      （1）新员工入职。根据发行人及各子公司所在地的社会保险、住房公积金
    缴纳的相关规定，发行人每月缴纳社会保险或住房公积金均有缴纳截止日，超过
    该缴纳截止日期则无法缴纳当月的社会保险或住房公积金。
      （2）退休返聘。发行人存在部分退休返聘员工，该等人员与发行人系劳务
    关系，发行人无需为其缴纳社会保险和住房公积金。
      （3）异地参保。发行人部分员工已经在户籍地参加新型农村合作医疗保险、
    新型农村和城镇居民社会养老保险，故发行人未强制该等员工缴纳。
湖南启元律师事务所                          律师工作报告
  （4）手续异常。发行人部分员工存在在本市其他单位缴纳社会保险或住房
公积金的情况，导致发行人无法为其缴纳社会保险或住房公积金。
  （5）办理离职而停缴。发行人部分员工当月离职或在社会保险、住房公积
金缴纳截止日前提交离职申请，发行人根据事前约定停止缴纳社会保险及住房公
积金。
  （6）其他原因
  ①发行人成立初期住房公积金缴纳管理不够规范，发行人及部分子公司未及
时开立公积金账户，且部分员工系农村户籍，缴纳意愿较低，发行人及其子公司
已为该部分员工提供了住房补贴或住宿。
  ②发行人部分员工因缴纳社会保险和住房公积金会降低其实际到手收入，缴
纳意愿较低，已向发行人书面承诺放弃缴纳社会保险或公积金。
  报告期内，发行人及子公司已逐步规范社会保险及住房公积金的缴纳。截至
本报告出具之日，发行人及子公司已为大部分员工缴纳社会保险及住房公积金。
  为进一步保障发行人及员工利益，发行人控股股东、实际控制人杨虎已出具
如下承诺：
  “如果发行人或其控股子公司住所地社会保险管理部门要求发行人或其控
股子公司对社会保险费进行补缴，本人将无条件按主管部门核定的金额无偿代其
补缴；如果发行人或其控股子公司因未按规定为职工缴纳社会保险费而带来任何
其他费用支出或经济损失，本人将无条件全部无偿代其承担。
  如果发行人或其控股子公司住所地住房公积金主管部门要求发行人或其控
股子公司对住房公积金进行补缴，本人将无条件按主管部门核定的金额无偿代其
补缴；如果发行人或其控股子公司因未按照规定为职工缴纳住房公积金而带来任
何其他费用支出或经济损失，本人将无条件全部无偿代其承担。”
  （三）劳动用工合规证明开具情况
  ①2020 年 8 月 6 日，深圳市社会保险基金管理局出具证明，确认：发行人、
湖南启元律师事务所                                    律师工作报告
精密模具自 2016 年 7 月 1 日起至 2020 年 7 月 31 日期间、深圳中研海自 2016
年 7 月 1 日起至 2020 年 7 月 31 日期间，均没有因违反社会保险法律、法规或者
规章的行为而被该局行政处罚的记录。
   ②2020 年 8 月 19 日，深圳市社会保险基金管理局出具证明，确认：智能制
造自 2018 年 12 月 27 日至 2020 年 6 月 30 日期间无因违反社会保险法律、法规
或者规章的行为而被该局行政处罚的记录。
   ③2020 年 9 月 7 日，东莞市人力资源和社会保障局出具证明，确认：东莞
中研海 2019 年 11 月 21 日至 2020 年 7 月 20 日期间，在东莞市不存在违反人力
资源和社会保障法律法规而受到行政处罚的记录。
   ④2020 年 9 月 15 日，惠州市惠阳区人力资源和社会保障局出具证明，确认：
惠州谷矿 2019 年 8 月 1 日至 2020 年 6 月 30 日未因违反国家劳动保障及社会保
险方面的法律法规而受到行政处罚。
   ①2020 年 7 月 15 日，深圳市住房公积金管理中心出具《单位住房公积金缴
存证明》（编号：20071500184436）和《单位住房公积金缴存证明补充说明》，
确认：发行人于 2019 年 8 月 15 日因违法违规被深圳市住房公积金管理中心处理，
现已于 2020 年 5 月 6 日改正。
   ②2020 年 8 月 28 日，深圳市住房公积金管理中心出具《单位住房公积金缴
存证明》（编号：20082800123772），确认：精密模具没有因违法违规而被深圳
市住房公积金管理中心处罚的情况。
   ③2020 年 9 月 1 日，深圳市住房公积金管理中心出具《单位住房公积金缴
存证明》（编号：20090100385386），确认：智能制造没有因违法违规而被深圳
市住房公积金管理中心处罚的情况。
   ④2020 年 9 月 4 日，深圳市住房公积金管理中心出具《单位住房公积金缴
存证明》（编号：20090400057579），确认：深圳中研海没有因违法违规而被深
圳市住房公积金管理中心处罚的情况。
湖南启元律师事务所                           律师工作报告
  ⑤2020 年 9 月 17 日，惠州市住房公积金管理中心出具证明，确认：惠州谷
矿无违法处罚的记录。
  ⑥东莞中研海虽未取得住房公积金守法合规证明，但截至本报告出具之日，
东莞中研海仅有员工 1 名，与该员工不存在劳动纠纷，亦不存在行政处罚记录。
  综上所述，本所律师认为：
  除上述情况外，发行人不存在需要说明的其他问题。
二十四、结论意见
  综上所述，本所律师对发行人本次发行上市发表总体性结论意见如下：
等法律、法规、规范性文件所规定的公开发行股票并在科创板上市的主体资格
和各项实质条件。
的内容适当，《招股说明书》不致因引用《法律意见书》和《律师工作报告》
的内容而出现虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
决定，有关股票的上市交易尚需经上海证券交易所同意。
  本报告壹式陆份，伍份交发行人报上交所等相关部门和机构，壹份由本所
留存备查，均由本所办律师签字并加盖本所公章后生效，具有同等法律效力。
                （以下无正文）
湖南启元律师事务所                             律师工作报告
（本页无正文，为《湖南启元律师事务所关于深圳市泛海统联精密制造股份有限
公司首次公开发行股票并在科创板上市的律师工作报告》签署页）
   湖南启元律师事务所
        （盖章）
  负责人：                经办律师：
  丁少波                         朱志怡
                      经办律师：
                              杨   凯
                      经办律师：
                              马孟平
                           年月日
深圳市泛海统联精密制造股份有限公司
          章程
        （草 案）
（公开发行股票并上市之日起生效）
 （经公司 2020 年第二次临时股东大会审议通过）
深圳市泛海统联精密制造股份有限公司                                                                                       章程（草案）
深圳市泛海统联精密制造股份有限公司                                  章程（草案）
                       第一章         总则
   第一条 为维护深圳市泛海统联精密制造股份有限公司（以下简称“公司”）、
股东和债权人的合法权益，规范公司的组织和行为，根据《中华人民共和国公司
法》
 （以下简称“《公司法》”）、
              《中华人民共和国证券法》
                         （以下简称“《证券法》”）、
《上市公司章程指引》《上海证券交易所科创板股票上市规则》（以下简称“《科
创板上市规则》”）和其他有关规定，制订本章程。
   第二条 公司系依照《公司法》及其他有关法律、法规成立的股份有限公司。
   公司系在深圳市泛海统联精密制造有限公司的基础上，依法整体变更设立的
股份有限公司，在深圳市市场监督管理局注册登记，取得营业执照，统一社会信
用代码为 91440300MA5DECWG1P。
   第三条 公司于【】年【】月【】日经上海证券交易所审核并经中国证券监
督管理委员会（以下简称“中国证监会”）注册，首次向社会公众发行人民币普
通股【】股，于【】年【】月【】日在上海证券交易所科创板上市。
   第四条 公 司 注 册 名 称 ： 深 圳 市 泛 海 统 联 精 密 制 造 股 份 有 限 公 司
（SHENZHEN PACIFIC UNION PRECISION MANUFACTURING CO.,LTD.）
   第五条 公司住所：深圳市龙华区观湖街道松元厦社区环观中路 282 号厂房
一 101，邮政编码：518000。
   第六条 公司注册资本为人民币【】万元。公司因增加或减少注册资本而导
致的注册资本数额的变更，应在股东大会通过修改公司章程的决议后，再以决议
形式授权董事会具体办理注册资本的变更登记手续。
   第七条 公司为永久存续的股份有限公司。
   第八条 董事长为公司的法定代表人。
   第九条 公司全部资产分为等额股份，股东以其认购的股份为限对公司承担
责任，公司以其全部资产对公司的债务承担责任。
   第十条 本公司章程自生效之日起，即成为规范公司的组织与行为、公司与
股东、股东与股东之间权利义务关系的具有法律约束力的文件，对公司、股东、
董事、监事、高级管理人员具有法律约束力的文件。依据本章程，股东可以起诉
深圳市泛海统联精密制造股份有限公司                  章程（草案）
股东，股东可以起诉公司董事、监事、总经理和其他高级管理人员，股东可以起
诉公司，公司可以起诉股东、董事、监事、总经理和其他高级管理人员。
  第十一条本章程所称其他高级管理人员是指公司的副总经理、董事会秘书、
财务负责人。
              第二章    经营宗旨和范围
  第十二条公司的经营宗旨：客户为导向，技术为基础，品质为宗旨，勇于挑
战，持续改进，致力成为世界一流的技术方案提供者和积极的社会贡献企业。
  第十三条经依法登记，公司的经营范围为“一般经营项目是：通信产品、电
脑产品、电子产品、移动终端及其他产品的设计、技术开发和销售；各类传感器
等电子元器件产品的设计、开发和销售；其他新型材料及其产品的研发、设计和
销售；触摸屏及其保护玻璃、LED 等光学、光电类产品及其精密零组件的研发、
设计、销售；自动化设备、软件的研发、销售；医学检验技术开发；医学检验技
术服务；一类医疗器械、二类医疗器械的研发；一类医疗器械的销售；国内贸易，
货物及技术进出口。（法律、行政法规、国务院决定规定在登记前须经批准的项
目除外），许可经营项目是：通信产品、电脑产品、电子产品、移动终端及其他
产品、各类传感器等电子元器件产品、其他新型材料及其产品、触摸屏及其保护
玻璃、LED 等光学、光电类产品及其精密零组件、自动化设备的生产；一类医
疗器械、二类医疗器械及其零件的加工、制造；二类医疗器械的销售”。
                    第三章       股份
                第一节       股份发行
  第十四条公司的股份采取股票的形式。
  第十五条公司股份的发行，实行公开、公平、公正的原则，同种类的每一股
份具有同等权利。
  同次发行的同种类股票，每股的发行条件和价格应当相同；任何单位或者个
人所认购的股份，每股应当支付相同价额。
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      第十六条公司发行的股票，以人民币标明面值，每股面值人民币 1 元。
      第十七条公司发行的股份，在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司
（以下简称“证券登记机构”）集中存管。
      第十八条公司发起人的姓名（或姓名）、认购股份数及持股比例如下：
                                             持股比例
序号            姓名/名称           持股份额（万股）
                                              （%）
       深圳市人才创新创业一号股权投资基金
             （有限合伙）
       深圳韬略新能源股权投资基金合伙企业
             （有限合伙）
       深圳市南山软银股权投资基金合伙企业
             （有限合伙）
             合计                6000.0000     100.00
      第十九条公司目前的股份总数为【】万股，全部为人民币普通股。
      第二十条公司或公司的子公司（包括公司的附属企业）不以赠与、垫资、担
保、补偿或贷款等形式，对购买或者拟购买公司股份的人提供任何资助。
               第二节    股份增减和回购
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  第二十一条公司根据经营和发展的需要，依照法律、法规的规定，经股东大
会分别作出决议，可以采用下列方式增加资本：
  （一）公开发行股份；
  （二）非公开发行股份；
  （三）向现有股东派送红股；
  （四）以公积金转增股本；
  （五）法律、行政法规规定以及中国证监会批准的其他方式。
  第二十二条公司可以减少注册资本。公司减少注册资本，应当按照《公司法》
以及其他有关规定和本章程规定的程序办理。
  第二十三条公司不得收购本公司股份。但是，有下列情形之一的除外：
  （一）减少公司注册资本；
  （二）与持有本公司股份的其他公司合并；
  （三）将股份用于员工持股计划或者股权激励；
  （四）股东因对股东大会作出的公司合并、分立决议持异议，要求公司收购
其股份的；
  （五）将股份用于转换上市公司发行的可转换为股票的公司债券；
  （六）公司为维护公司价值及股东权益所必需。
  除上述情形外，公司不得收购本公司股份。
  第二十四条公司收购本公司股份，可以通过公开的集中交易方式，或者法律
法规和中国证监会认可的其他方式进行。
  公司因本章程第二十三条第一款第（三）项、第（五）项、第（六）项规定
的情形收购本公司股份的，应当通过公开的集中交易方式进行。公司收购本公司
股份，应当依照《证券法》的规定履行信息披露义务。
  第二十五条公司因本章程第二十三条第一款第（一）项、第（二）项规定的
情形收购本公司股份的，应当经股东大会决议；公司因本章程第二十三条第一款
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第（三）项、第（五）项、第（六）项规定的情形收购本公司股份的，可以依照
本章程的规定或者股东大会的授权，经三分之二以上董事出席的董事会会议决议。
  公司依照本章程第二十三条第一款规定收购本公司股份后，属于第（一）项
情形的，应当自收购之日起 10 日内注销；属于第（二）项、第（四）项情形的，
应当在 6 个月内转让或者注销；属于第（三）项、第（五）项、第（六）项情形
的，公司合计持有的本公司股份数不得超过本公司已发行股份总额的 10%，并应
当在 3 年内转让或者注销。
                 第三节     股份转让
  第二十六条公司的股份可以依法转让。
  第二十七条公司不接受本公司的股票作为质押权的标的。
  第二十八条发起人持有的本公司股份，自公司成立之日起 1 年内不得转让。
公司公开发行股份前已发行的股份，自公司股票在证券交易所上市交易之日起 1
年内不得转让。
  公司董事、监事、高级管理人员应当向公司申报所持有的本公司的股份及其
变动情况，在任职期间每年转让的股份不得超过其所持有本公司股份总数的 25%；
所持本公司股份自公司股票上市交易之日起 1 年内不得转让。上述人员离职后半
年内，不得转让其所持有的本公司股份。
  第二十九条公司董事、监事、高级管理人员、持有本公司股份 5%以上的股
东，将其持有的本公司股票在买入后 6 个月内卖出，或者在卖出后 6 个月内又买
入，由此所得收益归本公司所有，本公司董事会将收回其所得收益。但是，证券
公司因购入包销售后剩余股票而持有 5%以上股份的，卖出该股票不受 6 个月时
间限制。
  公司董事会不按照前款规定执行的，股东有权要求董事会在 30 日内执行。
公司董事会未在上述期限内执行的，股东有权为了公司的利益以自己的名义直接
向人民法院提起诉讼。
  公司董事会不按照第一款的规定执行的，负有责任的董事依法承担连带责任。
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              第四章    股东和股东大会
                    第一节       股东
     第三十条公司依据证券登记机构提供的凭证建立股东名册，股东名册是证明
股东持有公司股份的充分证据。股东按其所持有股份的种类享有权利，承担义务；
持有同一种类股份的股东，享有同等权利，承担同种义务。
     第三十一条公司召开股东大会、分配股利、清算及从事其他需要确认股东身
份的行为时，由董事会或股东大会召集人确定股权登记日，股权登记日收市后登
记在册的股东为享有相关权益的股东。
     第三十二条公司股东享有下列权利：
     （一）依照其所持有的股份份额获得股利和其他形式的利益分配；
     （二）依法请求、召集、主持、参加或者委派股东代理人参加股东大会，并
行使相应的表决权；
     （三）对公司的经营进行监督，提出建议或者质询；
     （四）依照法律、行政法规及本章程的规定转让、赠与或质押其所持有的股
份；
     （五）查阅本章程、股东名册、公司债券存根、股东大会会议记录、董事会
会议决议、监事会会议决议、财务会计报告；
     （六）公司终止或者清算时，按其所持有的股份份额参加公司剩余财产的分
配；
     （七）对股东大会作出的公司合并、分立决议持异议的股东，要求公司收购
其股份；
     （八）法律、行政法规、部门规章或本章程规定的其他权利。
     第三十三条股东提出查阅前条所述有关信息或者索取资料的，应当向公司提
供证明其持有公司股份的种类以及持股数量的书面文件，公司经核实股东身份后
按照股东的要求予以提供。
     第三十四条公司股东大会、董事会决议内容违反法律、行政法规的，股东有
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权请求人民法院认定无效。
  股东大会、董事会的会议召集程序、表决方式违反法律、行政法规或者本章
程，或者决议内容违反本章程的，股东有权自决议作出之日起 60 日内，请求人
民法院撤销。
  第三十五条董事、高级管理人员执行公司职务时违反法律、行政法规或者本
章程的规定，给公司造成损失的，连续 180 日以上单独或合并持有公司 1%以上
股份的股东有权书面请求监事会向人民法院提起诉讼；监事会执行公司职务时违
反法律、行政法规或者本章程的规定，给公司造成损失的，股东可以书面请求董
事会向人民法院提起诉讼。
  监事会、董事会收到前款规定的股东书面请求后拒绝提起诉讼，或者自收到
请求之日起 30 日内未提起诉讼，或者情况紧急、不立即提起诉讼将会使公司利
益受到难以弥补的损害的，前款规定的股东有权为了公司的利益以自己的名义直
接向人民法院提起诉讼。
  他人侵犯公司合法权益，给公司造成损失的，本条第一款规定的股东可以依
照前两款的规定向人民法院提起诉讼。
  第三十六条董事、高级管理人员违反法律、行政法规或者本章程的规定，损
害股东利益的，股东可以向人民法院提起诉讼。
  第三十七条公司股东承担下列义务：
  （一）遵守法律、行政法规和本章程；
  （二）依其所认购的股份和入股方式缴纳股金；
  （三）除法律、法规规定的情形外，不得退股；
  （四）不得滥用股东权利损害公司或者其他股东的利益；不得滥用公司法人
独立地位和股东有限责任损害公司债权人的利益；
  公司股东滥用股东权利给公司或者其他股东造成损失的，应当依法承担赔偿
责任。
  公司股东滥用公司法人独立地位和股东有限责任，逃避债务，严重损害公司
债权人利益的，应当对公司债务承担连带责任。
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  （五）法律、行政法规及本章程规定应当承担的其他义务。
  第三十八条持有公司 5%以上有表决权股份的股东，将其持有的股份进行质
押的，应当自该事实发生当日，向公司作出书面报告。
  第三十九条公司的控股股东、实际控制人不得利用其关联关系损害公司利益。
违反规定的，给公司造成损失的，应当承担赔偿责任。
  公司控股股东及实际控制人对公司和社会公众股股东负有诚信义务。控股股
东应严格依法行使出资人的权利，控股股东不得利用利润分配、资产重组、对外
投资、资金占用、借款担保等方式损害公司和社会公众股股东的合法权益，不得
利用其控制地位损害公司和社会公众股股东的利益。
            第二节     股东大会的一般规定
  第四十条股东大会是公司的权力机构，依法行使下列职权：
  （一）决定公司的经营方针和投资计划；
  （二）选举和更换非由职工代表担任的董事、监事，决定有关董事、监事的
报酬事项；
  （三）审议批准董事会的报告；
  （四）审议批准监事会的报告；
  （五）审议批准公司的年度财务预算方案、决算方案；
  （六）审议批准公司的利润分配方案和弥补亏损方案；
  （七）对公司增加或者减少注册资本作出决议；
  （八）对发行公司债券作出决议；
  （九）对公司合并、分立、解散、清算或者变更公司形式作出决议；
  （十）修改本章程；
  （十一）对公司聘用、解聘会计师事务所作出决议；
  （十二）审议批准第四十一条规定的担保事项；
  （十三）审议公司拟与其关联方发生的交易（提供担保除外）金额在 3,000
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万元以上且占公司最近一期经审计总资产或市值 1%以上的关联交易事项；
  （十四）审议批准达到以下标准的购买或者出售资产（不含购买原材料、燃
料或动力，以及出售产品或商品等与日常经营相关的交易行为）、对外投资（购
买银行理财产品的除外）、转让或者受让研发项目、签订许可使用协议、租入或
者租出资产、委托或者受托管理资产和业务、赠与或者受赠资产、债权或债务重
组、提供财务资助等交易事项：
司最近一期经审计总资产的 50%以上；
的 50%以上；
会计年度经审计营业收入的 50％以上，且超过 5,000 万元；
超过 500 万元；
计年度经审计净利润的 50％以上，且超过 500 万元。
  除提供担保、委托理财或本章程、《科创板上市规则》另有规定事项外，公
司进行同一类别且与标的相关的交易时，应当按照连续 12 个月累计计算的原则，
适用上述指标；已履行披露或审议义务的，不再纳入相关的累积计算范围。
  （十五）审议公司购买、出售资产交易，涉及资产总额或者成交金额连续
  （十六）审议批准变更募集资金用途事项；
  （十七）审议利润分配政策调整；
  （十八）审议股权激励计划；
  （十九）审议法律、行政法规、部门规章或本章程规定应当由股东大会决定
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的其他事项。
  上述股东大会的职权不得通过授权的形式由董事会或其他机构和个人代为
行使。
  公司单方面获得利益的交易，包括受赠现金资金、获得债务豁免、接受担保
和资助等，可免于按照本条第一款第（十四）项的规定履行股东大会审议程序。
  第四十一条公司的对外担保必须经董事会或股东大会审议。下列对外担保事
项应当在董事会审议通过后提交股东大会审议：
  （一）单笔担保额超过最近一期经审计净资产 10%的担保；
  （二）公司及公司控股子公司的对外担保总额，达到或超过最近一期经审计
净资产的 50%以后提供的任何担保；
  （三）为资产负债率超过 70%的担保对象提供的担保；
  （四）按照担保金额连续 12 个月累计计算原则，超过公司最近一期经审计
总资产 30％的担保；
  （五）对股东、实际控制人及其关联方提供的担保；
  （六）法律、行政法规、部门规章、中国证监会、上海证券交易所或本章程
规定应当由股东大会决定的其他担保事项。
  董事会审议担保事项时，除经全体董事过半数同意外，还应经出席会议的三
分之二以上董事同意。股东大会审议前款第（四）项担保事项时，应经出席会议
的股东所持表决权的三分之二以上通过。
  公司为控股股东、实际控制人及其关联方提供担保的，控股股东、实际控制
人及其关联方应当提供反担保。
  第四十二条股东大会分为年度股东大会和临时股东大会。年度股东大会每年
召开 1 次，应当于上一会计年度结束后的 6 个月内举行。
  第四十三条有下列情形之一的，公司在事实发生之日起 2 个月以内召开临时
股东大会：
  （一）董事人数不足《公司法》规定人数或者本章程所定人数的 2/3 时；
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  （二）公司未弥补的亏损达实收股本总额 1/3 时；
  （三）单独或者合计持有公司 10%以上股份的股东请求时；
  （四）董事会认为必要时；
  （五）监事会提议召开时；
  （六）法律、行政法规、部门规章或本章程规定的其他情形。
  上述期限内不能召开股东大会的，应当报告公司所在地中国证监会派出机构
和公司股票挂牌交易的证券交易所（以下简称“证券交易所”），说明原因并公告。
  第四十四条公司召开股东大会的地点为公司住所地或股东大会通知中载明
的地点。
  股东大会将设置会场，以现场会议形式召开。公司还将提供网络投票的方式
为股东参加股东大会提供便利。股东通过上述方式参加股东大会的，视为出席。
  发出股东大会通知后，无正当理由，股东大会现场会议召开地点不得变更。
确需变更的，召集人应当在现场会议召开日前至少 2 个工作日公告并说明原因。
  第四十五条本公司召开股东大会时应当聘请律师对以下问题出具法律意见
并公告：
  （一）会议的召集、召开程序是否符合法律、行政法规、本章程；
  （二）出席会议人员的资格、召集人资格是否合法有效；
  （三）会议的表决程序、表决结果是否合法有效；
  （四）应本公司要求对其他有关问题出具的法律意见。
              第三节   股东大会的召集
  第四十六条独立董事有权向董事会提议召开临时股东大会。对独立董事要求
召开临时股东大会的提议，董事会应当根据法律、行政法规和本章程的规定，在
收到提议后 10 日内提出同意或不同意召开临时股东大会的书面反馈意见。
  董事会同意召开临时股东大会的，将在作出董事会决议后的 5 日内发出召开
股东大会的通知；董事会不同意召开临时股东大会的，将说明理由并公告。
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  第四十七条监事会有权向董事会提议召开临时股东大会，并应当以书面形式
向董事会提出。董事会应当根据法律、行政法规和本章程的规定，在收到提案后
  董事会同意召开临时股东大会的，将在作出董事会决议后的 5 日内发出召开
股东大会的通知，通知中对原提议的变更，应征得监事会的同意。
  董事会不同意召开临时股东大会，或者在收到提案后 10 日内未作出反馈的，
视为董事会不能履行或者不履行召集股东大会会议职责，监事会可以自行召集和
主持。
  第四十八条单独或者合计持有公司 10%以上股份的股东有权向董事会请求
召开临时股东大会，并应当以书面形式向董事会提出。董事会应当根据法律、行
政法规和本章程的规定，在收到请求后 10 日内提出同意或不同意召开临时股东
大会的书面反馈意见。
  董事会同意召开临时股东大会的，应当在作出董事会决议后的 5 日内发出召
开股东大会的通知，通知中对原请求的变更，应当征得相关股东的同意。
  董事会不同意召开临时股东大会，或者在收到请求后 10 日内未作出反馈的，
单独或者合计持有公司 10%以上股份的股东有权向监事会提议召开临时股东大
会，并应当以书面形式向监事会提出请求。
  监事会同意召开临时股东大会的，应在收到请求 5 日内发出召开股东大会的
通知，通知中对原提案的变更，应当征得相关股东的同意。
  监事会未在规定期限内发出股东大会通知的，视为监事会不召集和主持股东
大会，连续 90 日以上单独或者合计持有公司 10%以上股份的股东可以自行召集
和主持。
  第四十九条监事会或股东决定自行召集股东大会的，须书面通知董事会，同
时向公司所在地中国证监会派出机构和证券交易所备案。
  在股东大会决议公告前，召集股东持股比例不得低于 10%。
  召集股东应在发出股东大会通知及股东大会决议公告时，向公司所在地中国
证监会派出机构和证券交易所提交有关证明材料。
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  第五十条对于监事会或股东自行召集的股东大会，董事会和董事会秘书将予
配合。董事会应当提供股权登记日的股东名册。董事会未提供股东名册的，召集
人可以持召集股东大会通知的相关公告，向证券登记结算机构申请获取。召集人
所获取的股东名册不得用于除召开股东大会以外的其他用途。
  第五十一条监事会或股东自行召集的股东大会，会议所必需的费用由本公司
承担。
            第四节     股东大会的提案与通知
  第五十二条提案的内容应当属于股东大会职权范围，有明确议题和具体决议
事项，并且符合法律、行政法规和本章程的有关规定。
  第五十三条公司召开股东大会，董事会、监事会以及单独或者合并持有公司
  单独或者合计持有公司 3%以上股份的股东，可以在股东大会召开 10 日前提
出临时提案并书面提交召集人。召集人应当在收到提案后 2 日内发出股东大会补
充通知，公告临时提案的内容。
  除前款规定的情形外，召集人在发出股东大会通知后，不得修改股东大会通
知中已列明的提案或增加新的提案。
  股东大会通知中未列明或不符合本章程第五十二条规定的提案，股东大会不
得进行表决并作出决议。
  第五十四条召集人将在年度股东大会召开 20 日前以书面方式通知各股东，
临时股东大会将于会议召开 15 日前以书面方式通知各股东。
  公司在计算起始期限时，不应当包括会议召开当日。
  第五十五条股东大会的通知包括以下内容：
  （一）会议的时间、地点和会议期限；
  （二）提交会议审议的事项和提案；
  （三）以明显的文字说明：全体股东均有权出席股东大会，并可以书面委托
代理人出席会议和参加表决，该股东代理人不必是公司的股东；
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  （四）有权出席股东大会股东的股权登记日；
  （五）会务常设联系人姓名，电话号码。
  股东大会通知和补充通知中应当充分、完整披露所有提案的全部具体内容。
拟讨论的事项需要独立董事发表意见的，发布股东大会通知或补充通知时将同时
披露独立董事的意见及理由。
  股东大会采用网络或其他方式的，应当在股东大会通知中明确载明网络或其
他方式的表决时间及表决程序。股东大会网络或其他方式投票的开始时间，不得
早于现场股东大会召开前一日下午 3:00，并不得迟于现场股东大会召开当日上午
  股权登记日与会议日期之间的间隔应当不多于 7 个工作日。股权登记日一旦
确认，不得变更。
  第五十六条股东大会拟讨论董事、监事选举事项的，股东大会通知中将充分
披露董事、监事候选人的详细资料，至少包括以下内容：
  （一）教育背景、工作经历、兼职等个人情况；
  （二）与本公司或本公司的控股股东及实际控制人是否存在关联关系；
  （三）披露持有本公司股份数量；
  （四）是否受过中国证监会及其他有关部门的处罚和证券交易所惩戒。
  除采取累积投票制选举董事、监事外，每位董事、监事候选人应当以单项提
案提出。
  第五十七条发出股东大会通知后，无正当理由，股东大会不应延期或取消，
股东大会通知中列明的提案不应取消。一旦出现延期或取消的情形，召集人应当
在原定召开日前至少 2 个工作日通知股东并说明原因。
              第五节   股东大会的召开
  第五十八条本公司董事会和其他召集人将采取必要措施，保证股东大会的正
常秩序。对于干扰股东大会、寻衅滋事和侵犯股东合法权益的行为，将采取措施
加以制止并及时报告有关部门查处。
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     第五十九条股权登记日登记在册的所有股东或其代理人，均有权出席股东大
会。并依照有关法律、法规及本章程行使表决权。
     股东可以亲自出席股东大会，也可以委托代理人代为出席和表决。
     第六十条个人股东亲自出席会议的，应出示本人身份证或其他能够表明其身
份的有效证件或证明、持股票账户卡；委托代理他人出席会议的，应出示本人有
效身份证件、股东授权委托书。
     法人股东应由法定代表人或者法定代表人委托的代理人出席会议。法定代表
人出席会议的，应出示本人身份证、能证明其具有法定代表人资格的有效证明；
委托代理人出席会议的，代理人应出示本人身份证、法人股东单位的法定代表人
依法出具的书面授权委托书。
     第六十一条股东出具的委托他人出席股东大会的授权委托书应当载明下列
内容：
     （一）代理人的姓名；
     （二）是否具有表决权；
     （三）分别对列入股东大会议程的每一审议事项投赞成、反对或弃权票的指
示；
     （四）委托书签发日期和有效期限；
     （五）委托人签名（或盖章）。委托人为法人股东的，应加盖法人单位印章。
     第六十二条委托书应当注明如果股东不作具体指示，股东代理人是否可以按
自己的意思表决。
     第六十三条代理投票授权委托书由委托人授权他人签署的，授权签署的授权
书或者其他授权文件应当经过公证。经公证的授权书或者其他授权文件，和投票
代理委托书均需备置于公司住所或者召集会议的通知中指定的其他地方。
     委托人为法人的，由其法定代表人或者董事会、其他决策机构决议授权的人
作为代表出席公司的股东大会。
     第六十四条出席会议人员的会议登记册由公司负责制作。会议登记册载明参
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加会议人员姓名（或单位名称）、身份证号码、住所地址、持有或者代表有表决
权的股份数额、被代理人姓名（或单位名称）等事项。
  第六十五条召集人和公司聘请的律师将依据证券登记机构提供的股东名册
共同对股东资格的合法性进行验证，并登记股东姓名（或名称）及其所持有表决
权的股份数。在会议主持人宣布现场出席会议的股东和代理人人数及所持有表决
权的股份总数之前，会议登记应当终止。
  第六十六条股东大会召开时，本公司全体董事、监事和董事会秘书应当出席
会议，总经理和其他高级管理人员应当列席会议。
  第六十七条股东大会由董事长主持。董事长不能履行职务或不履行职务时，
由半数以上董事共同推举的一名董事主持。
  监事会自行召集的股东大会，由监事会主席主持。监事会主席不能履行职务
或不履行职务时，由半数以上监事共同推举的一名监事主持。
  股东自行召集的股东大会，由召集人推举代表主持。
  召开股东大会时，会议主持人违反议事规则使股东大会无法继续进行的，经
现场出席股东大会有表决权过半数的股东同意，股东大会可推举一人担任会议主
持人，继续开会。
  第六十八条公司制定股东大会议事规则，详细规定股东大会的召开和表决程
序，包括通知、登记、提案的审议、投票、计票、表决结果的宣布、会议决议的
形成、会议记录及其签署、公告等内容，以及股东大会对董事会的授权原则，授
权内容应明确具体。股东大会议事规则应作为章程的附件，由董事会拟定，股东
大会批准。
  第六十九条在年度股东大会上，董事会、监事会应当就其过去一年的工作向
股东大会作出报告，每名独立董事应当作出述职报告。
  第七十条董事、监事、高级管理人员在股东大会上就股东的质询和建议作出
解释和说明。
  第七十一条会议主持人应当在表决前宣布现场出席会议的股东和代理人人
数及所持有表决权的股份总数，现场出席会议的股东和代理人人数及所持有表决
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权的股份总数以会议登记为准。
  第七十二条股东大会应有会议记录，由董事会秘书负责。会议记录记载以下
内容：
  （一）会议时间、地点、议程和召集人姓名或名称；
  （二）会议主持人以及出席或列席会议的董事、监事、总经理和其他高级管
理人员姓名；
  （三）出席会议的股东和代理人人数、所持有表决权的股份总数及占公司股
份总数的比例；
  （四）对每一提案的审议经过、发言要点和表决结果；
  （五）股东的质询意见或建议以及相应的答复或说明；
  （六）律师及计票人、监票人姓名；
  （七）本章程规定应当载入会议记录的其他内容。
  第七十三条召集人应当保证会议记录内容真实、准确和完整。出席会议的董
事、监事、董事会秘书、召集人或其代表、会议主持人应当在会议记录上签名。
会议记录应当与现场出席股东的签名册及代理出席的委托书、网络及其他方式表
决情况等有效资料一并保存，保存期限不少于 10 年。
  第七十四条召集人应当保证股东大会连续举行，直至形成最终决议。因不可
抗力等特殊原因导致股东大会中止或不能作出决议的，应采取必要措施尽快恢复
召开股东大会或直接终止本次股东大会，并及时公告。同时，召集人应向公司所
在地中国证监会派出机构及证券交易所报告。
            第六节     股东大会的表决和决议
  第七十五条股东大会决议分为普通决议和特别决议。
  股东大会作出普通决议，应当由出席股东大会的股东（包括股东代理人）所
持表决权的 1/2 以上通过。
  股东大会作出特别决议，应当由出席股东大会的股东（包括股东代理人）所
持表决权的 2/3 以上通过。
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  第七十六条下列事项由股东大会以普通决议通过：
  （一）董事会和监事会的工作报告；
  （二）董事会拟定的利润分配方案和弥补亏损方案；
  （三）董事会和监事会成员的任免及其报酬和支付方法；
  （四）公司年度预算方案、决算方案；
  （五）公司年度报告；
  （六）除法律、行政法规规定或者本章程规定应当以特别决议通过以外的其
他事项。
  第七十七条下列事项由股东大会以特别决议通过：
  （一）公司增加或者减少注册资本；
  （二）公司的分立、合并、解散和清算；
  （三）本章程的修改；
  （四）公司在一年内购买、出售重大资产或者担保金额超过公司最近一期经
审计总资产 30%的；
  （五）股权激励计划；
  （六）审议公司与关联人发生的关联交易金额（提供担保除外）占公司最近
一期经审计总资产或市值 1%以上的交易，且超过 3,000 万元；
  （七）调整或变更利润分配政策；
  （八）公司主动撤回股票在上海证券交易所交易，并决定不再在上海证券交
易所交易；
  （九）公司主动撤回股票在上海证券交易所交易，并转而申请在其他交易所
交易或转让；
  （十）法律、行政法规或本章程规定的，以及股东大会以普通决议认定会对
公司产生重大影响的、需要以特别决议通过的其他事项。
  前款第（八）项、第（九）项规定的股东大会决议事项，除须经出席会议的
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全体股东所持有效表决权的三分之二以上通过外，还须经出席会议的除下列股东
以外的其他股东所持有效表决权的三分之二以上通过：
     （一）上市公司的董事、监事、高级管理人员；
     （二）单独或者合计持有上市公司 5%以上股份的股东。
     第七十八条股东（包括股东代理人）以其所代表的有表决权的股份数额行使
表决权，每一股份享有一票表决权。
     股东大会审议影响中小投资者利益的重大事项时，对中小投资者表决应当单
独计票。单独计票结果应当及时公开披露。
     公司持有的本公司股份没有表决权，且该部分股份不计入出席股东大会有表
决权的股份总数。
     董事会、独立董事和符合相关规定条件的股东可以征集股东投票权。征集股
东投票权应当向被征集人充分披露具体投票意向等信息。禁止以有偿或者变相有
偿的方式征集股东投票权。公司不得对征集投票权提出最低持股比例限制。
     第七十九条股东大会审议有关关联交易事项时，关联股东不应当参与投票表
决，其所代表的有表决权的股份数不计入有效表决总数；股东大会决议的公告应
当充分披露非关联股东的表决情况。
     公司股东大会在审议关联交易事项时，公司董事会应在股东投票前，提醒关
联股东须回避表决，并由会议主持人宣布现场出席会议除关联股东之外的股东和
代理人人数及所持表决权的股份总数。
     关联股东违反本条规定投票表决的，其表决票中对于有关关联交易事项的表
决归于无效。
     上市公司拟进行须提交股东大会审议的关联交易，应当在提交董事会审议前，
取得独立董事事前认可意见。独立董事事前认可意见应当取得全体独立董事的半
数以上同意，并在关联交易公告中披露。
     第八十条公司应在保证股东大会合法、有效的前提下，通过各种方式和途径，
包括提供网络形式的投票平台等现代信息技术手段，为股东参加股东大会提供便
利。
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  第八十一条除公司处于危机等特殊情况外，非经股东大会以特别决议批准，
公司将不与董事、总经理和其它高级管理人员以外的人订立将公司全部或者重要
业务的管理交予该人负责的合同。
  第八十二条董事、非职工代表监事候选人名单以提案的方式提请股东大会表
决。董事会应当向股东公告候选董事、监事的简历和基本情况。
  由职工代表出任的监事直接由公司职工民主选举产生，无需通过监事会以及
股东大会的审议。
  董事、非职工代表监事提名的方式和程序为：
  （一）经征得被提名人的同意，单独或者合并持有公司 3%以上股份的股东
或董事会有权提名非独立董事候选人，董事会经审核被提名人提交的个人详细资
料符合任职资格后，向股东大会提出提案；
  （二）经征得被提名人的同意，董事会、监事会、单独或者合并持有公司
细资料符合任职资格后，向股东大会提出提案；
  （三）经征得被提名人的同意，单独或者合并持有公司 3%以上股份的股东
或监事会有权提名非职工代表监事候选人，监事会经审核被提名人提交的个人详
细资料符合任职资格后，向股东大会提出提案。
  提名董事、监事候选人的提名书及董事（独立董事）、监事候选人出具的愿
意担任董事（独立董事）、监事的承诺书应在召集股东大会前七日提交给本公司
董事会。
  独立董事的提名人在提名前应当征得被提名人的同意。提名人应当充分了解
被提名人职业、学历、职称、详细的工作经历、全部兼职等情况，并对其担任独
立董事的资格和独立性发表意见，被提名人应当就其本人与公司之间不存在任何
影响其独立客观判断的关系发表公开声明。
  股东大会就选举二名以上董事、监事进行表决时，应当实行累积投票制。
  前款所称累积投票制是指股东大会选举二名以上董事或者监事时，每一股份
拥有与应选董事或者监事人数相同的表决权，股东拥有的表决权可以集中使用。
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  在累积投票制下，选举董事、非职工代表监事时，按以下程序进行：
  （一）股东大会工作人员发放选举董事或监事选票，投票股东必须在一张选
票上注明其所持公司股份数及所拥有的选票数，并在其选举的每名董事或监事后
标注其使用的选票数目。
  （二）每位股东所投的候选董事或监事人数不能超过应选董事或监事人数，
若所投的候选董事或监事人数超过应选董事或监事人数，该股东所有选票视为弃
权；股东应当以其所拥有的选举票数为限进行投票，如股东所投选举票数超过其
拥有选举票数的，或者在差额选举中投票超过应选人数的，其对该项议案所投的
选举票视为无效。
  （三）如果选票上该股东使用的选票总数小于或等于其合法拥有的有效选票
数，该选票有效，差额部分视为放弃表决权。
  （四）表决完毕后，由股东大会监票人清点票数，取得现场与网络投票合并
统计结果后，公布每个董事、监事候选人的得票情况，董事或监事候选人根据得
票的多少来决定是否当选，但每位当选董事或监事的得票数必须超过出席股东大
会股东所持有效表决权股份（以未累积的股份数为准）的二分之一。
  （五）如果获得超过参加会议的股东所持有表决股份数二分之一以上选票的
董事或监事候选人多于应当选董事或监事人数时，则按得票数多少排序，取得票
数较多者当选。若当选人数少于应选董事或监事，但已当选董事或监事人数达到
或超过《公司法》固定的法定最低人数和公司章程规定的董事会或监事会成员人
数的三分之二时，则缺额在下次股东大会上选举填补。若当选人数少于应选董事
或监事，且不足《公司法》规定的法定最低人数或者公司章程规定的董事会或监
事会成员人数的三分之二时，则应对未当选董事或监事候选人进行第二、三轮选
举。若经第三轮选举仍未达到上述要求时，则应在本次股东大会结束后两个月内
再次召开股东大会对缺额董事或监事进行选举；
  （六）若因两名或两名以上董事或监事候选人的票数相同而不能决定其中当
选者时，则对该等候选人进行第二、三轮选举。第三轮选举仍不能决定当选者时，
则应在下次股东大会另作选举。若因此导致董事会或监事会成员不足《公司法》
规定的法定最低人数或者公司章程规定的董事会或监事会成员人数的三分之二
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时，则应在该次股东大会结束后两个月内再次召开股东大会对缺额董事或监事进
行选举。
  第八十三条除累积投票制外，股东大会将对所有提案进行逐项表决，对同一
事项有不同提案的，将按提案提出的时间顺序进行表决。除因不可抗力等特殊原
因导致股东大会中止或不能作出决议外，股东大会将不会对提案进行搁置或不予
表决。
  第八十四条股东大会审议提案时，不能对提案进行修改，否则，有关变更应
当被视为一个新的提案，不能在本次股东大会上进行表决。
  第八十五条同一表决权只能选择现场、网络或其他表决方式中的一种表决方
式，同一表决权对每项议案只能行使一次表决权，出现重复表决的以第一次表决
结果为准。
  第八十六条股东大会采取记名方式投票表决。
  第八十七条股东大会对提案进行表决前，应当推举两名股东代表参加计票和
监票。审议事项与股东有利害关系的，相关股东及代理人不得参加计票、监票。
  股东大会对提案进行表决时，应当由律师、股东代表与监事代表共同负责计
票、监票，并当场公布表决结果，决议的表决结果载入会议记录。
  通过网络或其他方式投票的上市公司股东或其代理人，有权通过相应的投票
系统查验自己的投票结果。
  第八十八条股东大会现场结束时间不得早于网络或其他方式，会议主持人应
当宣布每一提案的表决情况和结果，并根据表决结果宣布提案是否通过。
  在正式公布表决结果前，股东大会现场、网络及其他表决方式中所涉及的公
司、计票人、监票人、主要股东、网络服务方等相关各方对表决情况均负有保密
义务。
  第八十九条出席股东大会的股东，应当对提交表决的提案发表以下意见之一：
同意、反对或弃权。
  未填、错填、字迹无法辨认的表决票、未投的表决票均视为投票人放弃表决
权利，其所持股份数的表决结果应计为“弃权”。
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     第九十条会议主持人如果对提交表决的决议结果有任何怀疑，可以对所投票
数组织点票；如果会议主持人未进行点票，出席会议的股东或者股东代理人对会
议主持人宣布结果有异议的，有权在宣布表决结果后立即要求点票，会议主持人
应当立即组织点票。
     第九十一条股东大会决议应当及时公告，公告中应列明出席会议的股东和代
理人人数、所持有表决权的股份总数及占公司有表决权股份总数的比例、表决方
式、每项提案的表决结果和通过的各项决议的详细内容。
     第九十二条提案未获通过，或者本次股东大会变更前次股东大会决议的，应
当在股东大会决议公告中作特别提示。
     第九十三条股东大会通过有关董事、监事选举提案的。新任董事、监事应获
得任职资格，自股东大会作出相关决议之日起就任，至本届董事会、监事会届满
之日止。
     第九十四条股东大会通过有关派现、送股或资本公积转增股本提案的，公司
将在股东大会结束后 2 个月内实施具体方案。
                    第五章   董事会
                    第一节        董事
     第九十五条公司董事为自然人，有下列情形之一的，不能担任公司的董事：
     （一）无民事行为能力或者限制民事行为能力；
     （二）因贪污、贿赂、侵占财产、挪用财产或者破坏社会主义市场经济秩序，
被判处刑罚，执行期满未逾 5 年，或者因犯罪被剥夺政治权利，执行期满未逾 5
年；
     （三）担任破产清算的公司、企业的董事或者厂长、总经理，对该公司、企
业的破产负有个人责任的，自该公司、企业破产清算完结之日起未逾 3 年；
     （四）担任因违法被吊销营业执照、责令关闭的公司、企业的法定代表人，
并负有个人责任的，自该公司、企业被吊销营业执照之日起未逾 3 年；
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     （五）个人所负数额较大的债务到期未清偿；
     （六）被中国证监会处以证券市场禁入处罚，期限未满的；
     （七）法律、行政法规或部门规章规定的其他内容。
     违反本条规定选举、委派董事的，该选举、委派或者聘任无效。董事在任职
期间出现本条情形的，公司解除其职务。
     第九十六条董事由股东大会选举或更换，任期三年，并可在任期届满前由股
东大会解除其职务。董事任期届满，可连选连任。
     董事任期从就任之日起计算，至本届董事会任期届满时为止。董事任期届满
未及时改选，在改选出的董事就任前，原董事仍应当依照法律、行政法规、部门
规章和本章程的规定，履行董事职务。
     董事可以由总经理或者其他高级管理人员兼任，但兼任总经理或者其他高级
管理人员职务的董事以及由职工代表担任的董事，总计不得超过公司董事总数的
     第九十七条董事应当遵守法律、行政法规和本章程，对公司负有下列忠实义
务：
     （一）不得利用职权收受贿赂或者其他非法收入，不得侵占公司的财产；
     （二）不得挪用公司资金；
     （三）不得将公司资产或者资金以其个人名义或者其他个人名义开立账户存
储；
     （四）不得违反本章程的规定，未经股东大会或董事会同意，将公司资金借
贷给他人或者以公司财产为他人提供担保；
     （五）不得违反本章程的规定或未经股东大会同意，与本公司订立合同或者
进行交易；
     （六）未经股东大会同意，不得利用职务便利，为自己或他人谋取本应属于
公司的商业机会，自营或者为他人经营与本公司同类的业务；
     （七）不得接受与公司交易的佣金归为己有；
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     （八）不得擅自披露公司秘密；
     （九）不得利用其关联关系损害公司利益；
     （十）法律、行政法规、部门规章及本章程规定的其他忠实义务。
     董事违反本条规定所得的收入，应当归公司所有；给公司造成损失的，应当
承担赔偿责任。
     第九十八条董事应当遵守法律、行政法规和本章程，对公司负有下列勤勉义
务：
     （一）应谨慎、认真、勤勉地行使公司赋予的权利，以保证公司的商业行为
符合国家法律、行政法规以及国家各项经济政策的要求，商业活动不超过营业执
照规定的业务范围；
     （二）应公平对待所有股东；
     （三）及时了解公司业务经营管理状况；
     （四）应当对公司定期报告签署书面确认意见。保证公司所披露的信息真实、
准确、完整；
     （五）应当如实向监事会提供有关情况和资料，不得妨碍监事会或者监事行
使职权；
     （六）法律、行政法规、部门规章及本章程规定的其他勤勉义务。
     第九十九条董事连续两次未能亲自出席，也不委托其他董事出席董事会会议，
视为不能履行职责，董事会应当建议股东大会予以撤换。
     第一百条董事可以在任期届满以前提出辞职。董事辞职应向董事会提交书面
辞职报告。董事会将在 2 日内披露有关情况。
     如因董事的辞职导致公司董事会低于法定最低人数时，在改选出的董事就任
前，原董事仍应当依照法律、行政法规、部门规章和本章程规定，履行董事职务。
     除前款所列情形外，董事辞职自辞职报告送达董事会时生效。
     第一百〇一条董事辞职生效或者任期届满，应向董事会办妥所有移交手续，
其对公司和股东承担的忠实义务，在任期结束后并不当然解除，在其辞职生效或
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者任期届满之日起两年内仍然有效。
     董事任期结束后两年内，不得自营或者为他人经营与本公司同类的业务。
     董事对公司的商业秘密包括核心技术等负有保密的义务，在其任职结束后仍
然有效，直到该秘密成为公开信息。
     第一百〇二条未经本章程规定或者董事会的合法授权，任何董事不得以个人
名义代表公司或者董事会行事。董事以其个人名义行事时，在第三方会合理地认
为该董事在代表公司或者董事会行事的情况下，该董事应当事先声明其立场和身
份。
     第一百〇三条董事执行公司职务时违反法律、行政法规、部门规章或本章程
的规定，给公司造成损失的，应当承担赔偿责任。
     第一百〇四条独立董事应按照法律、行政法规及部门规章以及公司独立董事
工作制度的有关规定执行。
                    第二节   董事会
     第一百〇五条公司设董事会，对股东大会负责。董事会设立审计委员会、提
名委员会、薪酬与考核委员会、战略委员会。董事会专门委员会为董事会的专门
工作机构，成员全部由董事组成。专门委员会对董事会负责，依照本章程和董事
会授权履行职责，提案应当提交董事会审议决定。各专门委员会成员为单数且不
少于 3 名。审计委员会、提名委员会与薪酬与考核委员会成员应当有半数以上的
独立董事，并由独立董事担任召集人；审计委员会中至少应有 1 名独立董事是会
计专业人员，并由会计专业人士担任召集人。
     第一百〇六条董事会由 9 名董事组成，其中包括 3 名独立董事。设董事长 1
人。
     公司建立独立董事制度，独立董事是指不在公司担任除董事外的其他职务并
与公司及公司主要股东或实际控制人不存在可能妨碍其进行独立客观判断的关
系的董事。
     公司依据法律、行政法规、规范性文件及本章程的规定另行制定《独立董事
工作细则》。
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     第一百〇七条董事会行使下列职权：
     （一）召集股东大会，并向股东大会报告工作；
     （二）执行股东大会的决议；
     （三）决定公司的经营计划和投资方案；
     （四）制订公司的年度财务预算方案、决算方案；
     （五）制订公司的利润分配方案和弥补亏损方案；
     （六）制订公司增加或者减少注册资本、发行债券或其他证券及上市方案；
     （七）拟订公司重大收购、收购本公司股票或者合并、分立、解散及变更公
司形式的方案；
     （八）在股东大会授权范围内，决定公司对外投资、收购出售资产、资产抵
押、对外担保事项、委托理财、关联交易、银行贷款等事项；
     （九）决定公司内部管理机构的设置；
     （十）聘任或者解聘公司总经理、董事会秘书；根据总经理的提名，聘任或
者解聘公司副总经理、财务负责人等高级管理人员，并决定其报酬事项和奖惩事
项；
     （十一）制订公司的基本管理制度；
     （十二）制订本章程的修改方案；
     （十三）管理公司信息披露事项；
     （十四）制订股权激励计划；
     （十五）向股东大会提请聘请或更换为公司审计的会计师事务所；
     （十六）听取公司总经理的工作汇报并检查总经理的工作；
     （十七）法律、行政法规、部门规章或本章程授予的其他职权。
     超过股东大会授权范围的事项，董事会应当提交股东大会审议。
     第一百〇八条公司董事会应当就注册会计师对公司财务报表出具的非标准
审计意见向股东大会作出说明。
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  第一百〇九条董事会制定董事会议事规则，以确保董事会落实股东大会决议，
提高工作效率，保证科学决策。
  董事会议事规则应作为章程的附件，由董事会拟定，报股东大会批准。
  第一百一十条董事会应当确定对外投资、收购出售资产、资产抵押、对外担
保事项、委托理财、关联交易的权限，建立严格的审查和决策程序；重大投资项
目应当组织有关专家、专业人员进行评审，并报股东大会批准。董事会的具体权
限如下：
  （一）公司借入资金金额及申请银行授信额度单次不超过公司最近一期经
审计净资产的 30%，一年内累计总额不超过公司最近一期经审计净资产的 50%
且不超过总资产的 30%，董事会有权审批。超过上述规定的，应由董事会讨论后
提交股东大会审议；
  （二）审议交易（提供担保除外）达到下列标准之一的事项：
市公司最近一期经审计总资产的 10%以上；
以上；
一个会计年度经审计营业收入的 10％以上，且超过 1000 万元；
且超过 100 万元；
个会计年度经审计净利润的 10%以上，且超过 100 万元。
  （三）章程规定的应由股东大会审议的对外担保事项以外的其他对外担保
事项由董事会审议，且该决议事项须经出席董事会会议的三分之二以上董事审议
同意；
  （四）董事会有权决定公司与关联自然人发生的交易金额在 30 万元人民币
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以上的关联交易（公司获赠现金资产和提供担保除外），以及公司与关联法人之
间的交易金额在人民币 300 万元以上，且占公司最近一期经审计总资产或市值
不同关联人进行交易标的类别相关的交易金额按照连续 12 个月累计计算。
  除提供担保、委托理财或本章程、《科创板上市规则》另有规定的事项外，
公司进行同一类别且与标的相关的交易时，应当按照连续 12 个月累计计算的原
则适用本条的规定。
  已经按照本条的规定履行义务的，不再纳入相关的累计计算范围。
  第一百一十一条董事长由董事会以全体董事的过半数选举产生。
  第一百一十二条董事长行使下列职权：
  （一）主持股东大会和召集、主持董事会会议；
  （二）督促、检查董事会决议的执行；
  （三）签署董事会重要文件和其他应由公司法定代表人签署的其他文件；
  （四）行使公司法定代表人的职权；
  （五）提请董事会聘任或解聘总经理、董事会秘书；
  （六）在发生不可抗力事件的紧急情况下，对公司事务行使符合法律规定和
公司利益的特别裁决权和处置权，并应于事后及时向董事会和股东大会报告；
  （七）董事会授予的其他职权。
  第一百一十三条董事长不能履行职务或者不履行职务的，由半数以上董事共
同推举一名董事履行职务。
  第一百一十四条董事会每年至少召开两次会议，由董事长召集，于会议召开
  第一百一十五条代表 1/10 以上表决权的股东、1/3 以上董事或者监事会，可
以提议召开董事会临时会议。董事长应当自接到提议后 10 日内，召集和主持董
事会会议。
  第一百一十六条董事会召开临时董事会会议的通知方式为：以通讯方式（电
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话、传真、信函）或书面方式；通知时限为：会议召开前 3 日通知。
  若出现特殊情况，需要董事会即刻作出决议的，为公司利益之目的，召开临
时董事会会议可以不受前款通知方式及通知时限的限制。
  第一百一十七条董事会会议通知包括以下内容：
  （一）会议日期和地点；
  （二）会议期限；
  （三）事由及议题；
  （四）发出通知的日期。
  第一百一十八条董事会会议应有过半数的董事出席方可举行。董事会作出决
议，必须经全体董事的过半数通过。
  董事会决议的表决，实行一人一票。
  第一百一十九条董事与董事会会议决议事项所涉及的企业有关联关系的，不
得对该项决议行使表决权，也不得代理其他董事行使表决权。该董事会会议由过
半数的无关联关系董事出席即可举行，董事会会议所作决议须经无关联关系董事
过半数通过。出席董事会的无关联董事人数不足 3 人的，应将该事项提交股东大
会审议。
  第一百二十条董事会决议表决方式为以记名方式投票或举手表决。每名董事
有一票表决权。
  董事会临时会议在保障董事充分表达意见的前提下，可以用电话会议、视频
会议、传真、数据电文、信函等进行并作出决议，并由参会董事签字。
  董事应当在董事会决议上签字并对董事会的决议承担责任。董事会决议违反
法律、法规或者本章程，致使公司遭受损失的，参与决议的董事对公司负赔偿责
任。但经证明在表决时曾表明异议并记载于会议记录的，该董事可以免除责任。
  第一百二十一条董事会会议，应由董事本人出席；董事因故不能出席，可以
书面委托其他董事代为出席，委托书中应载明代理人的姓名，代理事项、授权范
围和有效期限，并由委托人签名或盖章。代为出席会议的董事应当在授权范围内
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行使董事的权利。董事未出席董事会会议，亦未委托代表出席的，视为放弃在该
次会议上的投票权。
     第一百二十二条董事会应当对会议所议事项的决定做成会议记录，出席会议
的董事、董事会秘书和记录人员应当在会议记录上签名。
     董事会会议记录作为公司档案保存，保存期限不少于 10 年。
     第一百二十三条董事会会议记录包括以下内容：
     （一）会议召开的日期、地点和召集人姓名；
     （二）出席董事的姓名以及受他人委托出席董事会的董事（代理人）姓名；
     （三）会议议程；
     （四）董事发言要点；
     （五）每一决议事项的表决方式和结果（表决结果应载明赞成、反对或弃权
的票数）。
                  第三节      独立董事
     第一百二十四条公司建立独立董事制度，独立董事人数不少于董事会人数的
三分之一，其中至少有一名会计专业人士。
     第一百二十五条独立董事对公司及全体股东负有诚信与勤勉义务。独立董事
应当按照相关法律法规、规范性文件和本章程的要求，认真履行职责，维护公司
整体利益。
     独立董事应当独立公正地履行职责，不受公司主要股东、实际控制人或者其
他与公司存在利害关系的单位或个人的影响。
     第一百二十六条担任独立董事应当符合下列基本条件：
     （一）根据法律、法规、规范性文件及其他有关规定，具备担任公司董事的
资格；
     （二）具备相关法律、法规及其他规范性文件所要求的独立性；
     （三）具备上市公司运作的基本知识，熟悉相关法律、法规及其他规范性文
件；
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  （四）具备履行独立董事职责所必需的工作经验；
  （五）本章程规定的其他条件。
  第一百二十七条独立董事每届任期与公司其他董事任期相同，任期届满，连
选可以连任，但是连任时间不得超过六年。
  第一百二十八条独立董事在任期届满前可以提出辞职。独立董事辞职应当向
董事会提交书面辞职报告，并对任何与其辞职有关或者其认为有必要引起公司股
东和债权人注意的情况进行说明。
  第一百二十九条独立董事辞职导致独立董事成员或董事会成员低于法定或
本章程规定最低人数的，在改选的独立董事就任前，独立董事仍应当按照法律、
法规、规范性文件及本章程的规定履行职务。
          第六章   总经理及其他高级管理人员
  第一百三十条公司设总经理 1 名，由董事会聘任或解聘。
  公司可设副总经理若干名，由总经理提名，董事会聘任或解聘。
  公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书为公司高级管理人员。
  第一百三十一条本章程规定的关于不得担任董事的情形、同时适用于高级管
理人员。
  本章程第九十七条关于董事的忠实义务和第九十八条第（四）款至第（六）
款关于勤勉义务的规定，同时适用于高级管理人员。
  第一百三十二条在公司控股股东单位担任除董事、监事以外其他行政职务的
人员，不得担任公司的高级管理人员。
  第一百三十三条总经理每届任期三年，连聘可以连任。
  第一百三十四条总经理对董事会负责，行使下列职权：
  （一）主持公司的生产经营管理工作，组织实施董事会决议，并向董事会报
告工作；
  （二）组织实施公司年度经营计划和投资方案；
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     （三）拟订公司内部管理机构设置方案；
     （四）拟订公司的基本管理制度；
     （五）制定公司的具体规章；
     （六）提请董事会聘任或者解聘公司副总经理、财务负责人和其他高级管理
人员；
     （七）决定聘任或者解聘除应由董事会决定聘任或者解聘以外的负责管理人
员；
     （八）总经理工作细则中规定的职权；
     （九）本章程或董事会授予的其他职权。
     总经理列席董事会会议。
     第一百三十五条总经理应制订总经理工作细则，报董事会批准后实施。
     第一百三十六条总经理工作细则包括下列内容：
     （一）总经理召开会议的条件、程序和参加的人员；
     （二）总经理及其他高级管理人员各自具体的职责及其分工；
     （三）公司资金、资产运用，签订重大合同的权限，以及向董事会、监事会
的报告制度；
     （四）董事会认为必要的其他事项。
     第一百三十七条总经理可以在任期届满以前提出辞职，但应书面通知董事会。
有关总经理或其他高级管理人员辞职的具体程序和办法在与公司签订的的劳动
（劳务）合同中明确规定。
     第一百三十八条副总经理、财务负责人由总经理提名，由董事会聘任或解聘。
副总经理每届任期三年，连聘可以连任。
     副总经理、财务负责人在总经理的统一领导下开展工作，向其报告工作，并
根据分派的业务范围履行相关职责。
     第一百三十九条公司设董事会秘书，董事会秘书负责公司股东大会和董事会
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会议的筹备、文件保管以及公司股东资料管理，办理信息披露事务等事宜。
  董事会秘书应遵守法律、行政法规、部门规章及本章程的有关规定。
  第一百四十条高级管理人员执行公司职务时违反法律、行政法规、部门规章
或本章程的规定，给公司造成损失的，应当承担赔偿责任。
                    第七章   监事会
                    第一节        监事
  第一百四十一条本章程规定的关于不得担任董事的情形、同时适用于监事。
  董事、总经理和其他高级管理人员不得兼任监事。
  第一百四十二条监事应当遵守法律、行政法规和本章程，对公司负有忠实义
务和勤勉义务，不得利用职权收受贿赂或者其他非法收入，不得侵占公司的财产。
  第一百四十三条监事的任期每届为 3 年。监事任期届满，可以连选连任。
  第一百四十四条监事任期届满未及时改选，或者监事在任期内辞职导致监事
会成员低于法定人数的，在改选出的监事就任前，原监事仍应当依照法律、行政
法规和本章程的规定，履行监事职务。
  第一百四十五条监事应当保证公司披露的信息真实、准确、完整。
  第一百四十六条监事可以列席董事会会议，并对董事会决议事项提出质询或
者建议。
  第一百四十七条监事不得利用其关联关系损害公司利益，若给公司造成损失
的，应当承担赔偿责任。
  第一百四十八条监事执行公司职务时违反法律、行政法规、部门规章或本章
程的规定，给公司造成损失的，应当承担赔偿责任。
                    第二节   监事会
  第一百四十九条公司设监事会。监事会由 3 名监事组成，监事会设主席 1
人。监事会主席由全体监事过半数选举产生。监事会主席召集和主持监事会会议；
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监事会主席不能履行职务或者不履行职务的，由半数以上监事共同推举一名监事
召集和主持监事会会议。
  监事会包括 2 名股东代表和 1 名公司职工代表。监事会中的职工代表由公司
职工通过职工代表大会、职工大会或者其他形式民主选举产生。
  第一百五十条监事会行使下列职权：
  （一）应当对董事会编制的公司定期报告进行审核并提出书面审核意见；
  （二）检查公司财务；
  （三）对董事、高级管理人员执行公司职务的行为进行监督，对违反法律、
行政法规、本章程或者股东大会决议的董事、高级管理人员提出罢免的建议；
  （四）当董事、高级管理人员的行为损害公司的利益时，要求董事、高级管
理人员予以纠正；
  （五）提议召开临时股东大会，在董事会不履行《公司法》规定的召集和主
持股东大会职责时召集和主持股东大会；
  （六）向股东大会提出提案；
  （七）依照《公司法》第一百五十一条的规定，对董事、高级管理人员提起
诉讼；
  （八）发现公司经营情况异常，可以进行调查；必要时，可以聘请会计师事
务所、律师事务所等专业机构协助其工作，费用由公司承担；
  （九）法律、行政法规、部门规章、证券交易所或本章程规定的其他职权。
  第一百五十一条监事会每 6 个月至少召开一次会议。监事可以提议召开临时
监事会会议。
  监事会决议应当经半数以上监事通过。
  第一百五十二条监事会制定监事会议事规则，明确监事会的议事方式和表决
程序，以确保监事会的工作效率和科学决策。监事会议事规则应作为章程的附件，
由监事会拟定，股东大会批准。
  第一百五十三条监事会应当将所议事项的决定做成会议记录，出席会议的监
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事应当在会议记录上签名。
     监事有权要求在记录上对其在会议上的发言作出某种说明性记载。监事会会
议记录作为公司档案至少保存 10 年。
     第一百五十四条监事会会议通知包括以下内容：
     （一）举行会议的日期、地点和会议期限；
     （二）事由及议题；
     （三）发出通知的日期。
         第八章     财务会计制度、利润分配和审计
                 第一节   财务会计制度
     第一百五十五条公司依照法律、行政法规和国家有关部门的规定，制定公司
的财务会计制度。
     第一百五十六条公司在每一会计年度结束之日起 4 个月内向中国证监会和
证券交易所报送年度财务会计报告，在每一会计年度前 6 个月结束之日起 2 个月
内向中国证监会派出机构和证券交易所报送半年度财务会计报告，在每一会计年
度前 3 个月和前 9 个月结束之日起的 1 个月向中国证监会派出机构和证券交易所
报送季度财务会计报告。
     上述财务会计报告按照有关法律、行政法规及部门规章的规定进行编制。
     第一百五十七条公司除法定的会计账簿外，将不另立会计账簿。公司的资产，
不以任何个人名义开立账户存储。
     第一百五十八条公司分配当年税后利润时，应当提取利润的 10%列入公司
法定公积金。公司法定公积金累计额为公司注册资本的 50%以上的，可以不再提
取。
     公司的法定公积金不足以弥补以前年度亏损的，在依照前款规定提取法定公
积金之前，应当先用当年利润弥补亏损。
     公司从税后利润中提取法定公积金后，经股东大会决议，还可以从税后利润
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中提取任意公积金。
  公司弥补亏损和提取公积金后所余税后利润，按照股东持有的股份比例分配，
但本章程规定不按持股比例分配的除外。
  股东大会违反前款规定，在公司弥补亏损和提取法定公积金之前向股东分配
利润的，股东必须将违反规定分配的利润退还公司。
  公司持有的本公司股份不参与分配利润。
  第一百五十九条公司的公积金用于弥补公司的亏损、扩大公司生产经营或者
转为增加公司资本。但是，资本公积金将不用于弥补公司的亏损。
  法定公积金转为资本时，所留存的该项公积金将不少于转增前公司注册资本
的 25%。
  第一百六十条公司股东大会对利润分配方案作出决议后，公司董事会须在股
东大会召开后 2 个月内完成股利（或股份）的派发事项。
  第一百六十一条公司利润分配方案由董事会制定，由董事会及监事会审议通
过利润分配方案后报股东大会审议批准。公司的利润分配政策为：
  （一）利润分配原则：
  公司实施积极的利润分配政策，重视对投资者的合理投资回报并兼顾公司的
可持续发展，结合公司的盈利情况和业务未来发展战略的实际需要，建立对投资
者持续、稳定的回报机制。保持利润分配政策的一致性、合理性和稳定性。
  公司董事会、监事会和股东大会对利润分配政策的决策和论证过程中应当充
分考虑独立董事、外部监事和公众投资者的意见。
  （二）利润分配形式：
  公司采取现金、股票股利或者二者相结合的方式分配利润，并优先采取现金
分配方式。利润分配不得超过累计可分配利润的范围，不得损害公司持续经营能
力。公司董事会可以根据公司盈利及资金需求情况提议公司进行中期现金分红。
  （三）利润分配的条件和具体比例：
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  在公司当年盈利、累计未分配利润为正数且保证公司能够持续经营和长期发
展的前提下，如公司无重大投资计划或重大现金支出安排（公司募集资金投资项
目除外），公司应当优先采取现金方式分配股利，每年以现金方式分配的利润不
低于当年实现的可分配利润的 10%，且最近 3 年以现金方式累计分配的利润不少
于最近 3 年实现的年均可分配利润的 30%。
  董事会制定利润分配方案时，综合考虑公司所处的行业特点、发展阶段、自
身经营模式、盈利水平以及是否有重大资金支出安排等因素，区分下列情形，并
按照《公司章程》规定的程序，提出差异化的现金分红政策：
  （1）公司发展阶段属于成熟期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时，
现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 80% ；
  （2）公司发展阶段属于成熟期且有重大资金支出安排的，现金分红在本次
利润分配中所占比例最低应达到 40%；
  （3）公司发展阶段属于成长期且有重大资金支出安排的，现金分红在本次
利润分配中所占比例最低应达到 20%；
  公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，按照前项规定处理。
  重大投资计划或重大现金支出指以下情形之一：
  （1）公司未来 12 个月内拟对外投资、收购资产或购买设备累计支出达到或
超过公司最近一期经审计净资产的 50%，且超过 5,000 万元；
  （2）公司未来 12 个月内拟对外投资、收购资产或购买设备累计支出达到或
超过公司最近一期经审计总资产的 30%。
  公司在经营状况良好，并考虑公司成长性、每股净资产的摊簿等真是合理因
素，且董事会认为发放股票股利有利于公司全体股东整体利益时，在保证现金分
红比例和公司股本规模及股权结构合理的前提下，公司可以采用股票股利方式进
行利润分配。
  在满足利润分配的条件下，公司每年度进行一次利润分配，公司可以根据盈
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利情况和资金需求状况进行中期分红，具体形式和分配比例由董事会根据公司经
营状况和有关规定拟定，提交股东大会审议决定。
  股东大会对利润分配预案进行审议前，公司应当通过多种渠道主动与股东特
别是中小股东进行沟通和交流，充分听取中小股东的意见和诉求，并及时答复中
小股东关心的问题。
  （四）利润分配方案的决策程序
  公司具体利润分配方案由公司董事会向公司股东大会提出，独立董事应当对
董事会制定的利润分配方案是否认真研究和论证公司利润分配方案的时机、条件
和最低比例、调整的条件及决策程序等发表明确意见。董事会制定的利润分配方
案需经董事会过半数（其中应包含 2/3 以上的独立董事）表决通过、监事会半数
以上监事表决通过。董事会在利润分配方案中应说明留存的未分配利润的使用计
划，独立董事应在董事会审议当年利润分配方案前就利润分配方案的合理性发表
独立意见。公司利润分配方案经董事会、监事会审议通过后，由董事会需提交公
司股东大会审议。
  涉及利润分配相关议案，公司独立董事可在股东大会召开前向公司社会公众
股股东征集其在股东大会上的投票权，独立董事行使上述职权应当取得全体独立
董事的 1/2 以上同意。
  公司股东大会在利润分配方案进行审议前，应当通过上海证券交易所投资者
交流平台、公司网站、电话、传真、电子邮件等多渠道与公众投资者，特别是中
小投资者进行沟通与交流，充分听取公众投资者的意见与诉求，公司董事会秘书
或证券事务代表及时将有关意见汇总并在审议利润分配方案的董事会上说明。
  利润分配方案应当由出席股东大会的股东（包括股东代理人）过半数以上表
决通过。公司股东大会对利润分配方案作出决议后，公司董事会须在股东大会召
开后 2 个月内完成股利（或股份）的派发事项。
  （五）利润分配政策的调整
  公司可根据需要调整利润分配政策，调整后利润分配政策不得损害股东权益、
不得违反中国证监会和证券交易所的有关规定，有关调整利润分配政策的议案需
经公司董事会审议后提交公司股东大会批准。
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     如需调整利润分配政策，应由公司董事会根据实际情况提出利润分配政策调
整议案，并事先征求独立董事及监事会的意见，利润分配政策调整议案需经董事
会全体成员过半数（其中包含 2/3 以上独立董事）表决通过并经半数以上监事表
决通过。经董事会、监事会审议通过的利润分配政策调整方案，由董事会提交公
司股东大会审议。
     董事会需在股东大会提案中详细论证和说明原因，股东大会审议公司利润分
配政策调整议案，需经出席股东大会的股东所持表决权的 2/3 以上审议通过。为
充分听取中小股东意见，公司应通过提供网络投票等方式为社会公众股东参加股
东大会提供便利，必要时独立董事可公开征集中小股东投票权。
     公司调整后的利润分配政策不得违反中国证监会和证券交易所的有关规定。
     （六）其他
     公司股东及其关联方存在违规占用公司资金情况的，公司应当扣减该股东所
获分配的现金红利，以偿还其占用的资金。
                第二节      内部审计
     第一百六十二条公司实行内部审计制度，配备专职审计人员，对公司财务收
支和经济活动进行内部审计监督。
     第一百六十三条公司内部审计制度和审计人员的职责，应当经董事会批准后
实施。审计负责人向董事会负责并报告工作。
             第三节    会计师事务所的聘任
     第一百六十四条公司聘用取得“从事证券相关业务资格”的会计师事务所进
行会计报表审计、净资产验证及其他相关的咨询服务等业务，聘期 1 年，可以续
聘。
     第一百六十五条公司聘用会计师事务所必须由股东大会决定，董事会不得在
股东大会决定前委任会计师事务所。
     第一百六十六条公司保证向聘用的会计师事务所提供真实、完整的会计凭证、
会计账簿、财务会计报告及其他会计资料，不得拒绝、隐匿、谎报。
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  第一百六十七条会计师事务所的审计费用由股东大会决定。
  第一百六十八条公司解聘或者不再续聘会计师事务所时，提前 15 天事先通
知会计师事务所，公司股东大会就解聘会计师事务所进行表决时，允许会计师事
务所陈述意见。
  会计师事务所提出辞聘的，应当向股东大会说明公司有无不当情形。
                第九章    通知和公告
                    第一节        通知
  第一百六十九条公司的通知以下列形式发出：
  （一）以专人送出；
  （二）以邮件、传真、或电邮方式送出；
  （三）以公告方式进行；
  （四）本章程规定的其他形式。
  第一百七十条公司发出的通知，以公告方式进行的，一经公告，视为所有相
关人员收到通知。
  第一百七十一条公司召开股东大会的会议通知，以公告或证券交易所认可的
其他方式发出。
  第一百七十二条公司召开董事会的会议通知，以专人送达或电话、邮件、传
真、电子邮件方式送出。
  第一百七十三条公司召开监事会的会议通知，以专人送达或电话、邮件、传
真、电子邮件方式送出。
  第一百七十四条公司通知以专人送出的，由被送达人在送达回执上签名（或
盖章），被送达人签收日期为送达日期；公司通知以邮件送出的，自交付邮局之
日起第 3 个工作日为送达日期；公司通知以传真方式送出的，发送成功回执所示
之日即视为送达之日；公司通知以电邮方式送出的，自发出日为送达日期；公司
通知以公告方式送出的，第一次公告刊登日为送达日期；以章程规定的其他形式
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送出的，依照法律、法规和章程规定确定送达日。
  第一百七十五条因意外遗漏未向某有权得到通知的人送出会议通知或者该
等人没有收到会议通知，会议及会议作出的决议并不因此无效。
                    第二节        公告
  第一百七十六条公司在中国证监会和证券交易所指定的报纸、网站等媒体刊
登公司公告和其他需要披露的信息。
  公司董事会秘书负责信息披露事项，包括建立信息披露制度、接待来访、回
答咨询、联系股东，向投资者提供公司公开披露的资料等。董事会及经理人员应
对董事会秘书的工作予以积极支持。任何机构及个人不得干预董事会秘书的工作。
      第十章    合并、分立、增资、减资、解散和清算
            第一节     合并、分立、增资和减资
  第一百七十七条公司合并可以采取吸收合并或者新设合并。
  一个公司吸收其他公司为吸收合并，被吸收的公司解散。两个以上公司合并
设立一个新的公司为新设合并，合并各方解散。
  第一百七十八条公司合并，应当由合并各方签订合并协议，并编制资产负债
表及财产清单。公司应当自作出合并决议之日起 10 日内通知债权人，并于 30
日内在公司指定报刊上公告。债权人自接到通知书之日起 30 日内，未接到通知
书的自公告之日起 45 日内，可以要求公司清偿债务或者提供相应的担保。
  第一百七十九条公司合并时，合并各方的债权、债务，由合并后存续的公司
或者新设的公司承继。
  第一百八十条公司分立，其财产作相应的分割。
  公司分立，应当编制资产负债表及财产清单。公司应当自作出分立决议之日
起 10 日内通知债权人，并于 30 日内在公司指定报刊上公告。
  第一百八十一条公司分立前的债务由分立后的公司承担连带责任。但是，公
司在分立前与债权人就债务清偿达成的书面协议另有约定的除外。
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  第一百八十二条公司需要减少注册资本时，必须编制资产负债表及财产清单。
  公司应当自作出减少注册资本决议之日起 10 日内通知债权人，并于 30 日内
在公司指定报刊上公告。债权人自接到通知书之日起 30 日内，未接到通知书的
自公告之日起 45 日内，有权要求公司清偿债务或者提供相应的担保。
  公司减资后的注册资本将不低于法定的最低限额。
  第一百八十三条公司合并或者分立，登记事项发生变更的，应当依法向公司
登记机关办理变更登记；公司解散的，应当依法办理公司注销登记；设立新公司
的，应当依法办理公司设立登记。
  公司增加或者减少注册资本，应当依法向公司登记机关办理变更登记。
                第二节    解散和清算
  第一百八十四条公司因下列原因解散：
  （一）本章程规定的营业期限届满或者本章程规定的其他解散事由出现；
  （二）股东大会决议解散；
  （三）因公司合并或者分立需要解散；
  （四）依法被吊销营业执照、责令关闭或者被撤销；
  （五）公司经营管理发生严重困难，继续存续会使股东利益受到重大损失，
通过其他途径不能解决的，持有公司全部股东表决权 10%以上的股东，可以请求
人民法院解散公司。
  第一百八十五条公司有本章程第一百八十四条第（一）项情形的，可以通过
修改本章程而存续。
  依照前款规定修改本章程，须经出席股东大会会议的股东所持表决权的 2/3
以上通过。
  第一百八十六条公司因本章程第一百八十四条第（一）项、第（二）项、第
（四）项、第（五）项规定而解散的，应当在解散事由出现之日起 15 日内成立
清算组，开始清算。清算组由董事或者股东大会确定的人员组成。逾期不成立清
算组进行清算的，债权人可以申请人民法院指定有关人员组成清算组进行清算。
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  第一百八十七条清算组在清算期间行使下列职权：
  （一）清理公司财产，分别编制资产负债表和财产清单；
  （二）通知、公告债权人；
  （三）处理与清算有关的公司未了结的业务；
  （四）清缴所欠税款以及清算过程中产生的税款；
  （五）清理债权、债务；
  （六）处理公司清偿债务后的剩余财产；
  （七）代表公司参与民事诉讼活动。
  第一百八十八条清算组应当自成立之日起 10 日内通知债权人，并于 60 日内
在指定报刊上公告。债权人应当自接到通知书之日起 30 日内，未接到通知书的
自公告之日起 45 日内，向清算组申报其债权。
  债权人申报债权，应当说明债权的有关事项，并提供证明材料。清算组应当
对债权进行登记。
  在申报债权期间，清算组不得对债权人进行清偿。
  第一百八十九条清算组在清理公司财产、编制资产负债表和财产清单后，应
当制定清算方案，并报股东大会或者人民法院确认。
  公司财产在依如下顺序分别支付清算费用、职工的工资、社会保险费用和法
定补偿金，缴纳所欠税款，清偿公司债务后的剩余财产，公司按照股东持有的股
份比例分配。
  清算期间，公司存续，但不能开展与清算无关的经营活动。公司财产在未按
前款规定清偿前，将不会分配给股东。
  第一百九十条清算组在清理公司财产、编制资产负债表和财产清单后，发现
公司财产不足清偿债务的，应当依法向人民法院申请宣告破产。
  公司经人民法院裁定宣告破产后，清算组应当将清算事务移交给人民法院。
  第一百九十一条公司清算结束后，清算组应当制作清算报告，报股东大会或
者人民法院确认，并报送公司登记机关，申请注销公司登记，公告公司终止。
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  第一百九十二条清算组成员应当忠于职守，依法履行清算义务。
  清算组成员不得利用职权收受贿赂或者其他非法收入，不得侵占公司财产。
  清算组成员因故意或者重大过失给公司或者债权人造成损失的，应当承担赔
偿责任。
  第一百九十三条公司被依法宣告破产的，依照有关企业破产的法律实施破产
清算。
                第十一章       修改章程
  第一百九十四条有下列情形之一的，公司应当修改章程：
  （一）《公司法》或有关法律、行政法规修改后，章程规定的事项与修改后
的法律、行政法规的规定相抵触；
  （二）公司的情况发生变化，与章程记载的事项不一致；
  （三）股东大会决定修改章程。
  第一百九十五条股东大会决议通过的章程修改事项应经主管机关审批的，须
报主管机关批准；涉及公司登记事项的，依法办理变更登记。
  第一百九十六条董事会依照股东大会修改章程的决议和有关主管机关的审
批意见修改本章程。
  第一百九十七条章程修改事项属于法律、法规要求披露的信息，按规定予以
公告。
                    第十二章       附则
  第一百九十八条释义
  （一）控股股东，是指其持有的股份占公司股本总额 50%以上的股东；持有
股份的比例虽然不足 50%，但依其持有的股份所享有的表决权已足以对股东大会
的决议产生重大影响的股东。
深圳市泛海统联精密制造股份有限公司                  章程（草案）
  （二）实际控制人，是指虽不是公司的股东，但通过投资关系、协议或者其
他安排，能够实际支配公司行为的人。
  （三）关联关系，是指公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理
人员与其直接或者间接控制的其它企业之间的关系，以及可能导致公司利益转移
的其他关系。但是，国家控股的企业之间不会因为同受国家控股而具有关联关系。
  （四）成交金额，是指支付的交易金额和承担的债务及费用等。交易安排涉
及未来可能支付或者收取对价的、未涉及具体金额或者根据设定条件确定金额的，
预计最高金额为成交金额。
  （五）市值，是指交易前 10 个交易日收盘市值的算术平均值。
  第一百九十九条董事会可依照章程的规定，制订章程细则。章程细则不得与
章程的规定相抵触。
  第二百条本章程以中文书写，其他任何语种或不同版本的章程与本章程有歧
义时，以在深圳市工商行政主管部门最近一次核准登记后的中文版章程为准。
  第二百〇一条本章程所称“以上”、“以内”、“以下”，都含本数；“不满”、
“以外”、“低于”、“少于”不含本数。
  第二百〇二条本章程由公司董事会负责解释。
  第二百〇三条本章程附件包括股东大会议事规则、董事会议事规则和监事会
议事规则。
  第二百〇四条本章程自公司股东大会审议通过后，并于公司在上海证券交易
所科创板上市之日起生效并施行。
  （以下无正文）
深圳市泛海统联精密制造股份有限公司                   章程（草案）
（本页无正文，为《深圳市泛海统联精密制造股份有限公司公司章程（草案）》
之签章页）
                       深圳市泛海统联精密制造股份有限公司
                                年   月   日

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