验 资 报 告
中汇会验[2021]7370号
美的集团股份有限公司：
我们接受委托，审验了贵公司截至2021年07月22日止减少注册资本及股本的
情况。按照法律法规以及协议、章程的要求出资，提供真实、合法、完整的验资
资料，保护资产的安全、完整是全体股东及贵公司的责任。我们的责任是对贵公
司减少注册资本及股本情况发表审验意见。我们的审验是依据《中国注册会计师
审计准则第1602号—验资》进行的。在审验过程中，我们结合贵公司的实际情况，
实施了检查等必要的审验程序。
贵公司本次减资前股本为人民币7,052,275,631.00元。根据贵公司2021年第
三届董事会第三十四次会议审议通过的《关于对2018年限制性股票激励计划部分
激励股份回购注销的议案》、《关于对2019年限制性股票激励计划部分激励股份
回购注销的议案》以及《关于对2020年限制性股票激励计划部分激励股份回购注
销 的 议 案 》 ， 贵 公 司 减 少 股 本 3,346,073.00 元 ， 变 更 后 的 股 本 为 人 民 币
支付了此次限制性股票激励回购款项合计人民币76,300,541.49元，因此减少股本
人民币3,346,073.00元。
同 时 我 们 注 意 到 ， 贵 公 司 截 至 2021 年 06 月 23 日 止 股 本 为 人 民 币
年06月30日出具“中汇会验[2021]6003号”验资报告；2021年06月24日至2021年
第 1 页 共 23 页
本人民币3,346,073.00元，变更后的股本为人民币7,048,929,558.00元。
本验资报告供贵公司申请办理注册资本及股本变更登记及据以向全体股东换
发出资证明时使用，不应被视为是对贵公司验资报告日后资本保全、偿债能力和
持续经营能力等的保证。因使用不当造成的后果，与执行本验资业务的注册会计
师及本会计师事务所无关。
附件：1.注册资本及股本减少情况明细表
中汇会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：
中国·杭州 中国注册会计师：
报告日期：2021 年 10 月 22 日
第 2 页 共 23 页
附件 1
注册资本及股本减少情况明细表
截至 2021 年 07 月 22 日止
被审验单位名称：美的集团股份有限公司 货币单位：人民币元
实际减资情况
申请减少注册资本金
股东名称
额
货币 实物 暂列为负债 合计 其中：股本减少额
一、限售条件流通股/非流通股 3,346,073.00 76,300,541.49 - - 76,300,541.49 3,346,073.00
高管锁定股 - - - - - -
股权激励限售股 3,346,073.00 76,300,541.49 - - 76,300,541.49 3,346,073.00
首发前限售股 - - - - - -
二、无限售条件流通股 - - - - - -
合 计 3,346,073.00 76,300,541.49 - - 76,300,541.49 3,346,073.00
第 3 页 共 23 页
附件 2
注册资本及股本变更前后对照表
截至2021年07月22日止
被审验单位名称：美的集团股份有限公司 货币单位：人民币元
认缴注册资本 股本
股东名称 变更前 变更后 变更前 变更后
本次减少额
金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例
一、限售条件流通股/非流通股 159,619,954.00 2.26% 156,273,881.00 2.22% 159,619,954.00 2.26% 3,346,073.00 156,273,881.00 2.22%
高管锁定股 91,643,905.00 1.30% 91,643,905.00 1.30% 91,643,905.00 1.30% - 91,643,905.00 1.30%
股权激励限售股 65,612,448.00 0.93% 62,266,375.00 0.88% 65,612,448.00 0.93% 3,346,073.00 62,266,375.00 0.88%
首发前限售股 2,363,601.00 0.03% 2,363,601.00 0.03% 2,363,601.00 0.03% - 2,363,601.00 0.03%
二、无限售条件流通股 6,892,655,677.00 97.74% 6,892,655,677.00 97.78% 6,892,655,677.00 97.74% - 6,892,655,677.00 97.78%
合 计 7,052,275,631.00 100.00% 7,048,929,558.00 100.00% 7,052,275,631.00 100.00% 3,346,073.00 7,048,929,558.00 100.00%
第 4 页 共 23 页
附件 3
验资事项说明
一、基本情况
美的集团股份有限公司（以下简称“贵公司”）系深圳证券交易所上市的股份有限公司，
股票简称“美的集团”，股票代码“000333”，公司注册地：广东省佛山市顺德区北滘镇美的
大道 6 号美的总部大楼 B 区 26-28 楼。统一社会信用代码为 91440606722473344C。
贵公司本次减资前股本人民币 7,052,275,631.00 元。 根据贵公司 2021 年第三届董事会第
三十四次会议审议通过的《关于对 2018 年限制性股票激励计划部分激励股份回购注销的议案》、
《关于对 2019 年限制性股票激励计划部分激励股份回购注销的议案》以及《关于对 2020 年限
制性股票激励计划部分激励股份回购注销的议案》，贵公司减少股本 3,346,073.00 元，变更后
的股本为人民币 7,048,929,558.00 元。
二、减资规定
根据贵公司 2018 年第二届董事会第三十次会议审议通过的《关于公司 2018 年限制性股票
激励计划（草案）及其摘要的议案》、2019 年第三届董事会第十次会议审议通过的《关于公司
议通过的《关于公司 2020 年限制性股票激励计划（草案）及其摘要的议案》以及 2021 年第三
届董事会第三十四次会议审议通过的《关于对 2018 年限制性股票激励计划部分激励股份回购注
销的议案》、《关于对 2019 年限制性股票激励计划部分激励股份回购注销的议案》、《关于对
反“公司红线”等原因的 365 名（422 人次）限制性股票激励对象所持股本进行回购，并注销
其已授予且未解锁的限制性股票 3,346,073.00 股。具体情况如下：
（一）2018 年限制性股票激励计划激励股份回购注销：
（1）2018 年限制性股票激励计划首次授予的激励对象 5 人因离职原因，上述 5 名激励
对象已获授但尚未解除限售的共 27 万股限制性股票将由公司回购并注销；
（2）2018 年限制性股票激励计划首次授予的激励对象 52 人和预留授予的激励对象 4 人
因所在单位 2019 年度和 2020 年度经营责任制考核为“一般”或“较差”原因，上述 56 名
激励对象已获授但尚未解除限售的共 33.1121 万股限制性股票将由公司回购并注销；
第 5 页 共 23 页
（3）2018 年限制性股票激励计划首次授予的激励对象 4 人因 2020 年度个人业绩考核不
达标原因，上述 4 名激励对象已获授但尚未解除限售的共 9 万股限制性股票将由公司回购并
注销；
（4）2018 年限制性股票激励计划首次授予的激励对象 2 人因职务调整原因，上述 2 名激
励对象已获授但尚未解除限售的共 7 万股限制性股票将由公司回购并注销。
根据公司《2018 年限制性股票激励计划（草案）》的规定，公司拟回购注销上述 67 名激
励对象已获授但尚未解除限售的限制性股票共计 76.1121 万股。
依据公司《2018 年限制性股票激励计划（草案）》关于限制性股票的回购价格调整的相关规定，
激励对象获授的限制性股票完成股份登记后，若公司发生资本公积转增股本、派送股票红利、
股份拆细、配股或缩股等事项，公司应对尚未解锁的限制性股票的回购价格做相应的调整。
公司于 2021 年 6 月 4 日召开第三届董事会第三十四次会议，审议通过了《关于调整公
司 2018 年限制性股票激励计划回购价格的议案》，根据 2020 年度利润分配的实施安排，首
次授予的回购价格将由 24.68 元/股调整为 23.11 元/股，预留授予的回购价格将由 20.70 元
/股调整为 19.13 元/股。
项目（2018 年限制性股票激励计划） 内容
回购股票总数（股） 761,121
首次授予限制性股票的回购注销数量（股） 723,954
首次授予限制性股票的回购价格（元/股） 23.11
预留授予限制性股票的回购注销数量（股） 37,167
预留授予限制性股票的回购价格（元/股） 19.13
回购资金总额（元） 17,441,581.65
（二）2019 年限制性股票激励计划激励股份回购注销：
（1）2019 年限制性股票激励计划的激励对象 2 人因离职原因，上述 2 名激励对象已获
授但尚未解除限售的共 13 万股限制性股票将由公司回购并注销；
（2）2019 年限制性股票激励计划的激励对象 80 人所在单位 2019 年度和 2020 年度经
第 6 页 共 23 页
营责任制考核为“一般”或“较差”原因，上述 80 名激励对象已获授但尚未解除限售的共
（3）2019 年限制性股票激励计划的激励对象 7 人因 2020 年度个人业绩考核不达标原
因，上述 7 名激励对象已获授但尚未解除限售的共 13.25 万股限制性股票将由公司回购并注
销；
（4）2019 年限制性股票激励计划的激励对象 2 人因职务调整原因，上述 2 名激励对象
已获授但尚未解除限售的共 10.6042 万股限制性股票将由公司回购并注销；
（5）2019 年限制性股票激励计划的激励对象 1 人因违反“公司红线”，上述 1 名激励
对象已获授但尚未解除限售的共 8 万股限制性股票将由公司回购并注销。
根据公司《2018 年限制性股票激励计划（草案）》的规定，公司拟回购注销上述 92 名激
励对象已获授但尚未解除限售的限制性股票共计 94.1788 万股。
公司于 2021 年 6 月 4 日召开第三届董事会第三十四次会议，审议通过了《关于调整公
司 2019 年限制性股票激励计划回购价格的议案》，根据 2020 年度利润分配的实施安排，2019
年限制性股票激励计划的回购价格将由 24.20 元/股调整为 22.63 元/股。
项目（2019 年限制性股票激励计划） 内容
限制性股票的回购注销数量（股） 941,788
限制性股票的回购价格（元/股） 22.63
回购资金总额（元） 21,312,662.44
（三）2020 年限制性股票激励计划激励股份回购注销：
（1）2020 年限制性股票激励计划的激励对象 7 人因离职原因，上述 7 名激励对象已获
授但尚未解除限售的共 45.5 万股限制性股票将由公司回购并注销；
（2）2020 年限制性股票激励计划的激励对象；246 人所在单位 2020 年度经营责任制考
核为“合格”、
“一般”或“较差”原因，上述；246 名激励对象已获授但尚未解除限售的共 87.5064
万股限制性股票将由公司回购并注销；
（3）2020 年限制性股票激励计划的激励对象 4 人因 2020 年度个人业绩考核不达标原
因，上述 4 名激励对象已获授但尚未解除限售的共 7.75 万股限制性股票将由公司回购并注
第 7 页 共 23 页
销；
（4）2020 年限制性股票激励计划的激励对象 5 人因职务调整原因，上述 5 名激励对象
已获授但尚未解除限售的共 18.56 万股限制性股票将由公司回购并注销；
（5）2020 年限制性股票激励计划的激励对象 1 人因违反“公司红线”，述 1 名激励对
象已获授但尚未解除限售的共 5 万股限制性股票将由公司回购并注销。
根据公司《2018 年限制性股票激励计划（草案）》的规定，公司拟回购注销上述 263 名
激励对象已获授但尚未解除限售的限制性股票共计 164.3164 万股。
公司于 2021 年 6 月 4 日召开第三届董事会第三十四次会议，审议通过了《关于调整公
司 2020 年限制性股票激励计划回购价格的议案》，根据 2020 年度利润分配的实施安排，2020
年限制性股票激励计划的回购价格将由 24.42 元/股调整为 22.85 元/股。
项目（2020 年限制性股票激励计划） 内容
限制性股票的回购注销数量（股） 1,643,164
限制性股票的回购价格（元/股） 22.85
回购资金总额（元） 37,546,297.40
以上股权回购合计为人民币 76,300,541.49 元，分别减少股本人民币 3,346,073.00 元，资
本公积人民币 72,954,468.49 元。
三、审验结果
截至 2021 年 07 月 22 日止，贵公司已向 365 名（422 人次）限制性股票激励对象支付股份
回购款 76,300,541.49 元，明细情况如下：
金额单位：人民币元
序
收款人 回购股数（股） 回购价格 回购款（元） 付款日期 其中：股本
号
第 8 页 共 23 页
序
收款人 回购股数（股） 回购价格 回购款（元） 付款日期 其中：股本
号
第 9 页 共 23 页
序
收款人 回购股数（股） 回购价格 回购款（元） 付款日期 其中：股本
号
第 10 页 共 23 页
序
收款人 回购股数（股） 回购价格 回购款（元） 付款日期 其中：股本
号
第 11 页 共 23 页
序
收款人 回购股数（股） 回购价格 回购款（元） 付款日期 其中：股本
号
第 12 页 共 23 页
序
收款人 回购股数（股） 回购价格 回购款（元） 付款日期 其中：股本
号
第 13 页 共 23 页
序
收款人 回购股数（股） 回购价格 回购款（元） 付款日期 其中：股本
号
第 14 页 共 23 页
序
收款人 回购股数（股） 回购价格 回购款（元） 付款日期 其中：股本
号
第 15 页 共 23 页
序
收款人 回购股数（股） 回购价格 回购款（元） 付款日期 其中：股本
号
第 16 页 共 23 页
序
收款人 回购股数（股） 回购价格 回购款（元） 付款日期 其中：股本
号
第 17 页 共 23 页
序
收款人 回购股数（股） 回购价格 回购款（元） 付款日期 其中：股本
号
KIM KYUNG
HAG
第 18 页 共 23 页
序
收款人 回购股数（股） 回购价格 回购款（元） 付款日期 其中：股本
号
CHOI JAE
SEUNG
第 19 页 共 23 页
序
收款人 回购股数（股） 回购价格 回购款（元） 付款日期 其中：股本
号
第 20 页 共 23 页
序
收款人 回购股数（股） 回购价格 回购款（元） 付款日期 其中：股本
号
ＫＯＫＵＲ
ＥＳＨＩ
第 21 页 共 23 页
序
收款人 回购股数（股） 回购价格 回购款（元） 付款日期 其中：股本
号
第 22 页 共 23 页
序
收款人 回购股数（股） 回购价格 回购款（元） 付款日期 其中：股本
号
合
计
贵公司变更后的股本为人民币 7,048,929,558.00 元，比申请变更前减少人民币
四、债务清偿或债务担保情况
贵公司于 2021 年 06 月 26 日在《证券时报》刊登了《美的集团股份有限公司关于回购注销
部分限制性股票减资暨通知债权人的公告》。根据公告，凡公司债权人均有权于本通知公告之日
起 45 天内向公司申报债权，并可根据合法债权文件及凭证向公司要求履行偿还债务之义务或者
要求公司为该等债权提供有效担保。债权人未在规定期限内行使上述权利的，不会影响其债权
的有效性，相关债务将由公司继续履行。
第 23 页 共 23 页
首页
微信公众号
证券之星APP
