证券代码：603588 证券简称：高能环境 公告编号：2021-107
北京高能时代环境技术股份有限公司
关于最近五年被证券监管部门和交易所采取处罚或
监管措施及整改情况的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性
陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带
责任。
北京高能时代环境技术股份有限公司（以下简称“公司”）自首次公开发行股
票并上市以来，严格按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》
和中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）、上海证券交易所（以下
简称“上交所”）等监管部门的有关规定，不断完善公司治理结构，建立健全内部
控制制度，规范公司运营，促进公司持续、稳定、健康发展，不断提高公司的治
理水平。
鉴于公司拟向中国证监会申请非公开发行A股股票，现将公司最近五年被证
券监督管理部门和证券交易所采取监管措施或处罚的情况公告如下：
一、公司最近五年被证券监管部门和交易所处罚的情况
公司最近五年不存在被证券监管部门和交易所处罚的情况。
二、公司最近五年被证券监管部门和交易所采取监管措施及整改情况
（一）北京证监局对公司出具监管关注函
根据证监会《上市公司现场检查办法》（证监会公告[2010]12 号）和北京证
监局上市公司随机抽查工作安排，北京证监局于 2016 年 10 月 31 日至 11 月 18
日对高能环境进行了现场检查。北京证监局在现场检查后，于 2016 年 12 月 8 日
向高能环境下发了《关于对北京高能时代环境股份有限公司的监管关注函》（京
证监发〔2016〕302 号），监管函主要内容及整改情况如下：
经检查，公司在三个方面存在问题：
（1）规范运作
内部信息知情人登记存在以下问题：一是内幕信息知情人登记档案未包含知
悉内幕信息时间，且无公司法定代表人签字；二是合并登记 2014 年年报与 2015
年一季报内幕信息知情人，未采取一事一记；三是未对股权激励计划、收购等事
项进行内幕信息知情人登记，上述行为不符合《关于上市公司建立内幕信息知情
人登记管理制度的规定》（证监会公告[2011]30 号）相关规定。
“三会一层”运作存在以下问题：一是无总经理办公会及相应会议记录，不符
合公司《总经理工作细则》第二十三条关于总经理办公会召开相关规定；二是董
事会会议记录缺失董事发言的详细记录；三是第二届董事会第二十三次会议记录
存在董事未签字的情形；四是第二届董事会第十八次会议表决票中存在未勾选表
决意见的情形。
（2）信息披露
发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号-财务报告的一般规定》第五十一条规
定；二是财务报表附注信息存在纰漏，将一笔以欧元计价的短期借款误披露为长
期借款。
（3）财务核算
关于以美元计价的缅甸蒙育瓦莱比塘铜矿防渗项目，公司按照 1 美元换算
号-外币折算》关于“企业发生外币交易的，应当在初始确认时采用交易日的即期
汇率或即期汇率的近似利率，将外币金额折算为记账本位币金额”的规定。
针对存在的上述问题，北京证监局提出以下监管要求：公司应不断提高规范
运作水平，持续做好内幕信息知情人登记管理工作；公司应提升年报披露质量，
保证信息披露的真实、准确、完整；公司应进一步扎实财务基础工作，加强财务
核算规范性。
（1）规范运作
公司根据《关于建立上市公司内幕信息知情人登记管理制度的规定》（证监
会公告[2011]30 号）及公司《内幕信息知情人登记管理制度》的相关规定，进一
步规范内幕信息知情人登记制度的执行，做到重大事项一事一登记，如遇到年度
报告与季度报告同时披露的情况，分别登记年度报告及季度报告的内幕信息知情
人情况；修订公司《内幕信息知情人登记表》，表中补充内幕信息知悉时间，并
由法定代表人签字确认。
公司根据《总经理工作细则》的规定，建立总经理办公会制度，并保存相关
会议；进一步完善董事会会议记录，且已经补齐第二届董事会第十八次会议及第
二十三次会议所有签字文件。
（2）信息披露
公司严格按照《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号-财务报告的
一般规定》要求，在 2016 年年度报告中完整披露公司所有关联方，同时加强财
务报表附注信息编制工作，确保财务报表附注信息披露的真实性和准确性。
（3）财务核算
对于缅甸蒙育瓦莱比塘铜矿防渗项目 2016 年度收入，公司严格按照《企业
会计准则 19 号-外币折算》要求，按照每月最后一天即期汇率，将当月收入外币
（美元）金额这算为记账本位币（人民币）金额。公司继续规范财务核算，做好
财务基础工作。
公司在限期内完善了有关制度，并将各问题落实到具体部门和责任人，公司
将持续加强规范运作、信息披露和财务核算等方面的工作，严格遵守有关法律法
规、证券监管规则及公司内部各项规章制度，避免类似的情况发生。
（二）上海证券交易所对公司及董事会秘书出具监管关注函
董事会秘书张炯下发了《关于对北京高能时代环境技术股份有限公司及时任董事
会秘书张炯予以监管关注的决定》（上证公监函〔2020〕0119 号），监管函主要
内容及整改情况如下：
经查明，2017 年 9 月 7 日，公司披露董事会决议公告称，董事会审议通过
对外投资议案，公司拟投资 8,680 万元取得甘肃中色东方工贸有限公司（以下简
称“甘肃中色”）51%的股权，投资金额占公司 2016 年经审计净资产的 4.41%。公
告中未披露本次投资涉及业绩承诺。
于 2017 年 6 月 8 日签订了甘肃中色投资协议，由于甘肃中色 2019 年度未完成
对高能环境进行补偿。基于看好甘肃中色的未来发展前景，经各方协商同意签署
补充协议，对承诺期和承诺目标进行了调整，将原协议承诺期延展至 2021 年末，
且自 2020 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日，甘肃中色年度业绩目标为 4,100 万
元和 3,000 万元。以上调整经公司 2020 年第五次临时股东大会审议通过。
公司对外投资时与交易对方签署的业绩承诺条款，涉及交易对方对标的资产
未来财务经营情况的评估及预测，也是保护投资者利益的重要补偿机制安排，其
作为对外投资事项的重要内容，对公司股价和投资者决策可能产生较大影响。且
根据业绩补偿约定，标的公司承诺期内后续年度净利润占公司最近一年经审计净
利润的比例均超过 10%，达到临时公告的披露标准，公司应当在签订投资协议时
及时披露业绩承诺事项。但公司未就上述业绩承诺事项及时履行信息披露义务，
直至 2019 年度业绩承诺未实现、拟延迟承诺期限后才在董事会决议公告中予以
披露，相关信息披露不及时、不完整。
公司未及时、完整披露对外投资业绩承诺事项，上述行为违反了《上海证券
交易所股票上市规则》（以下简称“《股票上市规则》”）第 1.4 条、第 2.1 条、
第 2.3 条、第 9.2 条等有关规定。时任董事会秘书张炯（任期自 2017 年 3 月 26
日至今）作为公司信息披露事务具体负责人，未能勤勉尽责，对公司违规行为负
有责任，违反了《股票上市规则》第 2.2 条、第 3.1.4 条、第 3.2.2 条等有关规定
及其在《董事（监事、高级管理人员）声明及承诺书》中做出的承诺。
鉴于上述违规事实和情节，根据《股票上市规则》第 17.1 条和《上海证券交
易所纪律处分和监管措施实施办法》的有关规定，上海证券交易所上市公司监管
一部做出如下监管措施决定：
对公司及其时任董事会秘书张炯予以监管关注。
公司及相关责任人高度重视，深刻反省，认真学习和熟悉相关制度要求，并
要求相关部门及人员认真落实整改措施。在未来日常经营中，公司将严格按照《中
华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《股票上市规则》及《公司章
程》以及证券监管部门的有关规定和要求规范运作，不断提升和完善公司法人治
理机制，加强规范运作，促进公司持续、稳定、健康发展。
除上述事项外，公司最近五年不存在其他被证券监管机构和交易所采取监管
措施的情况。
特此公告。
北京高能时代环境技术股份有限公司董事会
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