东兴证券股份有限公司
关于一心堂药业集团股份有限公司
使用部分暂时闲置 2018 年公开发行可转换公司债券募集资
金购买理财产品的核查意见
东兴证券股份有限公司（以下简称“东兴证券”、“保荐机构”）作为一心堂药
业集团股份有限公司（以下简称“一心堂”、“公司”）公开发行可转债公司债券并
上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所
上市公司保荐工作指引》、《深圳证券交易所股票上市规则（2020 年修订）》
等有关法律法规和规范性文件的要求，对一心堂使用部分暂时闲置 2018 年公开
发行可转换公司债券募集资金购买理财产品事项进行了核查，具体情况如下：
一、公司本次募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）于 2018 年 10 月
转换公司债券的批复》（证监许可[2018]2160 号）核准，本公司于 2019 年 04 月
转换公司债券每张票面金额为人民币 100 元，按面值平价发行，募集资金总额不
超过 60,263.92 万元。上述募集资金总额扣除承销费用及其他发行费用共计人民
币 6,603,773.60 元后，实际募集资金净额为人民币 596,035,426.40 元（以下简称：
“募集资金”）。截至 2019 年 04 月 25 日，上述募集资金的划转已经全部完成，
募集资金业经中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）予以验证并出具众环验字
(2019)160005 号验资报告。
二、募集资金使用情况
为规范公司募集资金管理，保护中小投资者的权益，根据有关法律法规及《深
圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》的规
定，公司与上海浦东发展银行股份有限公司昆明分行及东兴证券股份有限公司签
订了《募集资金三方监管协议》，并在开户银行开设募集资金专用账户。同时，
本公司在上海浦东发展银行股份有限公司昆明分行呈贡支行（账号
账户。
为了有效达成募集资金项目投资，同时规范公司募集资金管理，保护投资者
的权益，根据《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司规
范运作指引》以及公司《募集资金管理办法》等相关规定，公司于 2019 年 6 月
鸿翔中药科技有限责任公司（以下简称：华宁公司）实施部分的投资，审议通过
《关于变更 2018 年可转换公司债券部分募集资金投资项目实施主体暨对全资子
公司增资的议案》。按照上述相关规定，公司、华宁公司与上海浦东发展银行股
份有限公司昆明分行、东兴证券股份有限公司签订了《募集资金四方监管协议》，
开立账户：78110078801900000238。
截至 2021 年 6 月 30 日止，募集资金存放专项账户的余额如下：
初始存 截止日
公司名称 开户行 账号 入金额 余额（万 备注
（万元） 元）
一心堂药业集 上海浦东发
团股份有限公 展银行昆明 78110078801600000196 38,813.92 3,014.27
司 呈贡支行
一心堂药业集 上海浦东发
团股份有限公 展银行昆明 78110078801400000201 21,000.00 4,043.17
司 呈贡支行
上海浦东发
鸿翔中药科技
展银行昆明 78110078801900000238 1,186.81
有限责任公司
呈贡支行
一心堂药业集
浦发银行结 对公结构
团股份有限公 利多多对公结构性存款 7,500.00
构性存款 性存款
司
鸿翔中药科技 浦发银行结 对公结构
利多多对公结构性存款 6,000.00
有限责任公司 构性存款 性存款
合计 59,813.92 21,744.25
截至 2021 年 6 月 30 日止，募集资金账户收到利息收入并扣除银行手续费支
出 385.96 万元，购买理财产品累计收益 960.25 万元，募集资金账户余额人民币
截至 2021 年 6 月 30 日止，本公司累计使用募集资金人民币 4,205.50 万元，
尚未使用募集资金余额人民币 56,744.25 万元（含募集资金银行存款产生的利息
并扣除银行手续费支出 385.96 万元，购买理财产品累计收益 960.25 万元，暂时
补充流动资金 35,000.00 万元）。
民币 40,000 万元全部归还至募集资金账户，公司在该部分暂时闲置募集资金补
充流动资金期间，对资金进行了合理的安排与使用，没有影响募集资金使用计划
的正常进行，没有变相改变募集资金用途，资金使用情况良好，使用期限未超过
募集资金账户余额与尚未使用募集资金余额差额为 35,000.00 万元。差异原
因为 2021 年 3 月 25 日召开第五届董事会第五次临时会议，审议通过《关于使用
部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，公司拟在保证募集资金投资项目
正常进行的前提下，同意运用部分闲置募集资金总额不超过人民币 35,000 万元
暂时用于补充流动资金，用于主营业务相关的经营，使用期限为自股东大会审议
通过之日起 12 个月，到期将归还至募集资金专户。本次使用部分暂时闲置募集
资金暂时补充流动资金不会改变募集资金用途。2021 年 3 月 25 日经保荐机构东
兴证券股份有限公司认为公司使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金事项已
经上市公司董事会、监事会审议通过，独立董事发表了明确同意意见，履行了必
要程序，符合《公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要
求》、《深圳证券交易所中小企业板信息披露业务备忘录第 29 号：募集资金使
用》等有关规定的要求。公司本次使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金用于
主营业务相关的经营使用，不影响募集资金投资项目的正常进行，能够有效提高
募集资金的使用效率，降低公司财务成本，符合公司和全体股东的利益。综上所
述，保荐人对公司本次使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金无异议。
三、本次使用 2018 年公开发行可转换公司债券部分闲置募集资金购
买理财产品的基本情况
（一）投资目的
提高募集资金使用效率，节省财务费用，增加公司收益。
（二）投资品种
期限在 12 个月以内的固定收益型或保本浮动收益型的理财产品。
（三）投资额度
不超过人民币 100,000 万元（累计发生额）的 2018 年公开发行可转换公司
债券暂时闲置募集资金，在上述额度内，资金可以滚动使用。
（四）投资额度期限
自股东大会审议通过之日起 12 个月内。
（五）授权事项
授权公司董事长行使本次使用部分 2018 年公开发行可转换公司债券暂时闲
置募集资金购买理财产品事项的投资决策权并签署相关合同文件。
四、投资风险分析及风险控制措施
（一）投资风险
的影响较大，不排除该项投资受到市场变动影响而产生较大波动；
短期投资的实际收益不可预期；
（二）风险控制措施
并由公司财务负责人组织实施；
如评估发现存在可能影响公司资金安全的风险因素，将及时采取相应措施，控制
投资风险；
以聘请专业机构进行审计；
五、对公司的影响
（一）公司通过进行适度的低风险理财产品投资，可以提高募集资金使用效
率，获得一定的投资效益，进一步提升公司整体业绩水平，为公司股东谋取更多
的投资回报。
（二）公司坚持规范运作、防范危险、谨慎投资的原则，运用部分闲置募集
资金购买保本型理财产品是在确保公司募集资金安全的前提下实施的，不影响公
司募集资金投资项目的正常开展。
六、相关审核和批准程序
公司于 2021 年 11 月 23 日召开第五届董事会第十二次会议、第五届监事会
第十三次会议，审议通过《关于公司使用 2018 年可转换公司债券部分暂时闲置
募集资金购买理财产品的议案》，使用额度不超过人民币 100,000 万元（累计发
生额）的 2018 年可转换公司债券的暂时闲置募集资金购买一年期以内的固定收
益型或保本浮动收益型理财产品，在额度范围内授权董事长具体办理实施相关事
项。
该事项尚需股东大会审议通过，自股东大会审议通过之日起 12 个月内有效。
七、独立董事、监事会的意见
（一）独立董事意见
根据《上市公司监管指引第 2 号-上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、
《深圳证券交易所股票上市规则》、
《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》、
《中小企业板信息披露业务备忘录第 29 号：募集资金使用》和公司《募集资金
管理办法》等的规定，并结合公司实际经营情况，在确保不影响募集资金项目建
设和募集资金使用计划的情况下，在决议有效期内滚动使用额度不超过人民币
金购买一年期以内的保本型理财产品，可以有效提高募集资金使用效率，增加公
司的现金管理收益，符合公司及全体股东的利益，不存在损害公司及中小股东利
益的情形。
本次使用部分暂时闲置 2018 年公开发行可转换公司债券募集资金购买理财
产品不存在变相改变募集资金用途的行为，不影响募集资金投资项目的正常实施。
因此，我们同意本议案，同意公司使用部分暂时闲置 2018 年公开发行可转
换公司债券募集资金购买商业银行及其他金融机构发行的一年以内的固定收益
型或保本浮动收益型的理财产品，并同意将本议案提交公司 2021 年度第四次临
时股东大会审议。
（二）监事会意见
全体监事认为：公司使用额度不超过人民币 100,000 万元（累计发生额）的
本浮动收益型的理财产品，在上述额度和额度有效期内，资金可滚动使用，其内
容及程序符合《上市公司监管指引第 2 号—上市公司募集资金管理和使用的监管
要求》（证监会公告[2012]44 号）、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳
证券交易所上市公司规范运作指引》、《中小企业板信息披露业务备忘录第 29
号：募集资金使用》及《募集资金管理制度》等的规定，有利于提高公司闲置募
集资金使用效率，通过稳健的资金增值来维护和提升公司及全体股东利益。
八、保荐机构意见
保荐机构核查认为：一心堂使用闲置募集资金购买理财产品，已经公司第五
届董事会第十二次会议、第五届监事会第十三次会议审议通过，全体独立董事发
表了明确同意的独立意见，上述议案需要提交公司股东大会审议通过。经公司决
策程序审议通过后，一心堂使用闲置募集资金购买理财产品符合《深圳证券交易
所上市公司规范运作指引》、中国证监会《上市公司监管指引第 2 号—上市公司
募集资金管理和使用的监管要求》等有关法律法规及公司《募集资金管理办法》
的规定。保荐机构同意一心堂使用闲置募集资金购买理财产品。
（本页无正文，为《东兴证券股份有限公司关于一心堂药业集团股份有限公
司使用部分暂时闲置 2018 年公开发行可转换公司债券募集资金购买理财产品的
核查意见》之签章页）
保荐代表人：
余前昌 杨志
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