国金证券股份有限公司关于
温州市冠盛汽车零部件集团股份有限公司
变更及延期部分募投项目的
核查意见
国金证券股份有限公司（以下简称“保荐机构”、“国金证券”）作为温州市冠
盛汽车零部件集团股份有限公司（以下简称“冠盛股份”、“公司”）首次公开发行
股票并在主板上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、
《上海
证券交易所股票上市规则》、
《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管
理和使用的监管要求》、《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法（2013 年
修订）》等相关法律法规及规范性文件的规定，对冠盛股份变更及延期部分募投
项目的事项进行了审慎核查，具体核查情况如下：
一、变更募集资金投资项目的概述
（一）募集资金到位情况
经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）
《关于核准温州市冠
盛 汽 车 零 部 件 集 团 股 份 有 限 公 司 首 次 公 开 发 行 股 票 的 批 复 》（ 证 监 许 可
[2020]1091 号 ） 核 准 ， 公 司 首 次 公 开 发 行 股 票 募 集 资 金 总 额 为 人 民 币
金净额人民币 561,859,433.96 元。本次发行募集资金已于 2020 年 8 月 11 日全部
到账，天健会计师事务所（特殊普通合伙）就公司新增注册资本的实收情况出具
了《验资报告》（天健验[2020]7-86 号）。
（二）全球营销网络建设项目募集资金的实际使用情况
截至 2021 年 10 月 31 日，全球营销网络建设项目已累计使用募集资金 949.97
万元，尚未使用的募集资金余额为 9,121.46 万元（含银行存款利息及理财收入
单位：万元
募集资金 募集资金余额 原计划项目达到
项目总投 累计已投
项目名称 承诺投资 （含利息及理财 预定可使用状态
资 入金额
额 收益） 日期
全球营销网
络建设募投 9,885 9,885 949.97 9,121.46 2024 年 1 月
项目
（三）本次拟变更募投项目情况
单位：万元
拟投入募集资金 计划项目达到预定可使
项目名称 项目总投资
金额 用状态日期
全球营销网络建设募投项目 9,130 9,121.46 2024 年 1 月
二、变更及延期部分募投项目的具体情况及原因
（一）全球营销网络建设募投项目
全球营销网络建设项目，实施主体为公司及海外子公司，原项目于 2017 年
在浙江政务服务网投资项目在线审批监管平台备案登记。
原项目总投资 9,885 万元，计划在全球海外建立 5 家销售公司，在中国建立
网络体系，具体构成如下：
单位：万元
固定资产投资 项目配套资金投入
第一期项目 仓储 办公 仓库及 人员工资 技术 基本预 合计
设备 设备 办公楼 及福利 支持 备费
海外营销 墨西哥 120 90 300 350 50 150 1,060
网络 巴西 110 80 275 325 50 140 980
国内营销 上海 100 80 250 300 45 150 925
网络 广州 100 80 250 300 50 150 930
合计 430 330 1,075 1,275 195 590 3,895
单位：万元
固定资产投资 项目配套资金投入
第二期项目 仓储 办公 仓库及 人员工资 技术 基本预 合计
设备 设备 办公楼 及福利 支持 备费
马来西亚 100 80 225 300 50 120 875
海外营
印度 100 80 225 300 50 120 875
销网络
俄罗斯 120 100 300 350 50 150 1,070
北京 100 80 250 300 45 150 925
国内营 武汉 85 75 200 250 50 120 780
销网络 重庆 80 70 175 250 40 120 735
西安 80 65 175 250 40 120 730
合计 665 550 1,550 2,000 325 900 5,990
截至 2021 年 10 月 31 日，全球营销网络建设项目已累计使用募集资金 949.97
万元，尚未使用的募集资金余额为 9,121.46 万元（含银行存款利息及理财收入
因公司全球营销网络建设募投项目的可行性研究报告编制时间较早，计划建
立的营销网点符合公司当时的发展需求，但由于近几年宏观经济、市场环境已发
生了重大变化，加上新冠肺炎疫情对全球的影响，导致该募投项目原计划建立的
营销网点和实际情况有差异。
公司拟对全球营销网络建设募投项目进行变更，是基于公司内部战略、未来
发展趋势等因素做出的审慎决定，使募集资金使用更科学、合理、高效，提高募
集资金使用效率，维护股东利益。
（二）企业信息化综合平台建设募投项目
截至 2021 年 10 月 31 日，企业信息化综合平台建设募投项目已累计投入
收入 73.61 万元）。
全球营销网络建设项目受到宏观经济、公司战略规划调整的影响，项目需要
进行调整及变更，企业信息化综合平台与全球营销网络建设项目相关的设备采购
有所推迟，另因国内新冠疫情的影响，硬件及软件采购、安装、调试进度延缓。
企业信息化综合平台项目管理复杂性高，为确保项目管理系统能够适用于各种情
形，公司在系统采购谈判、二次开发和论证阶段均较为审慎，目前建设未能达到
预期，项目进度虽然延期但仍在正常推进中。
三、变更后新募投项目的具体内容
（一）全球营销网络建设募投项目
项目总投资 9,130 万元，计划在全球海外建立 2 家销售公司，在中国建立 4
个仓储中心，打造全球营销网络体系。该项目具体包括仓库、办公楼租赁及服务
费用、关税及物流费用、人员工资及福利、宣传费等其他运营配套费用、国内国
际业务推广等资金投入。项目完成后，将为公司打造一个全球营销网络体系，进
一步提升公司全球市场服务能力。
单位：万元
仓库、办公楼 宣传费等其
实施 关税及物 人员工资
项目 租赁及服务费 他运营配套 合计
单位 流费用 及福利
用 费用
海外子
海外 墨西哥 150 150 150 100 550
公司
仓储
海外子
设施 巴西 150 150 200 100 600
公司
温州
华东仓 100 50 50 - 200
冠盛
温州
国内 华北仓 100 50 50 - 200
冠盛
仓储
全球成 温州
设施 1620 - 150 - 1,770
品仓 冠盛
温州
宁波仓 4,450 - 150 - 4,600
冠盛
推广 国内业务推广费 - - 250 210 460
仓库、办公楼 宣传费等其
实施 关税及物 人员工资
项目 租赁及服务费 他运营配套 合计
单位 流费用 及福利
用 费用
费 国际业务推广费 - - 350 400 750
合计 6,570 400 1,350 810 9,130
除本次拟变更的部分募集资金9,121.46万元，该项目其余资金由公司自筹解
决。
国内仓储中心拟在以下城市中选址：
序号 地区 城市
海外营销网络：在全球海外建立 2 家海外子公司，墨西哥和巴西子公司。
国内营销网络：在国内设立四个仓储中心，华东仓、华北仓、全球成品仓\
宁波仓。
近几年行业物流时效整体提升，在港口城市设置智能化的仓储中心除了传统
的仓储管理功能外，还可以利用数据和技术进行商品的销售预测，不仅可以降低
库存，还可以大幅度提高物流时效。公司主要面向海外汽车后市场，汽车后市场
订单呈多品种、小批量、多批次的特点，汽车后市场对参与厂商在生产能力上要
求保持柔性化的生产能力，能够快速地切换产线生产不同型号、尺寸、规格的产
品，为满足客户个性化的包装需求，公司在库内还需要进行一些包装作业环节。
宁波仓和全球成品仓都是面向海外市场的，但会在产品线上有所区分，宁波仓的
占地面积在 2 万平方米以上，全球成品仓的规划面积大于华东仓及华北仓。
国内、国际业务推广费主要包括但不限于广告宣传费、促销费、展览费、目
录费、样品开发费用等。
国内汽车保有量主要集中在东部地区，本次变更后国内仓储布局华东仓、华
北仓是结合行业趋势以及汽车保有量分布做出的调整。
全球营销网络建设募投项目因不直接产生经济收入，故无法单独核算效益。
本次募投项目变更立足于公司战略发展规划，变更后的项目将提高公司募集
资金使用效率，实现公司业务增长，更好的支撑公司业务的拓展和发展，有利于
降低库存，大幅度提高物流时效，从而进一步提高公司服务客户的能力，借助公
司的营销渠道资源的深厚积累，可以不断导入新产品，有利于公司的长远发展。
公司本次募投项目变更之前已对相关的必要性和可行性进行了充分、科学的
研究和论证，结合公司发展战略、现阶段实际经营发展需求等因素进行综合考虑，
符合行业发展趋势，具有良好的发展前景。在项目实施过程中，可能会遇到诸如
国家宏观政策、市场、技术等原因导致项目所依赖的条件发生变化，导致项目可
能出现不能如期完成等问题，从而影响募投项目的投资进度。
（二）企业信息化综合平台建设募投项目
根据企业信息化综合平台建设募投项目的实际进展情况，经公司审慎研究
后，决定将企业信息化综合平台建设项目进行延期，具体情况如下：
项目达到预定可使用状态 项目达到预定可使用状态
项目名称
时间（调整前） 时间（调整后）
企业信息化综合平台建设募投项目 2021 年 1 月 2024 年 1 月
三、本次变更对公司的影响
公司本次变更及延期部分募投项目，符合公司未来发展需要和募投项目的实
际需求，不存在违规使用募集资金的情形，有利于提高募集资金使用效率，有利
于募投项目的实施和落地，符合公司的发展战略及全体股东利益，本次变更及延
期部分募投项目不构成关联交易，也不构成重大资产重组。同时，变更后的募集
资金项目未涉及政府部门的有关备案程序，无需进行变更报备，本事项尚需提交
公司股东大会审议批准。
四、程序履行情况
次临时监事会会议审议通过了《关于变更及延期部分募投项目的议案》，公司独
立董事发表了明确的同意意见。该议案尚需提交公司股东大会审议。
五、专项意见说明
（一）独立董事意见
公司独立董事认为：公司对本次部分募投项目的变更及延期，是基于市场环
境的变化并结合公司长期发展和整体规划做出的谨慎决定，有助于提高募集资金
使用效率，并已履行了必要的审议和决策程序。本次部分募投项目变更及延期符
合中国证监会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监
管要求》、
《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法》和《公司募集资金使用
管理办法》等相关规定，有利于公司长远发展，符合公司及全体股东的利益，不
存在损害股东特别是中小股东的利益。因此，我们同意公司对部分募投项目变更
及延期的事项，并同意将该事项提交公司股东大会审议。
（二）监事会意见
公司监事会认为：公司本次对部分募投项目的变更和延期，是基于市场环境
的变化并结合公司长期发展和整体规划做出的谨慎决定，本次变更及延期有利于
提高募集资金使用效率，符合中国证监会、上海证券交易所关于上市公司募集资
金管理的有关规定，有利于公司募投项目更好地实施，有利于公司长远发展，符
合公司及全体股东的利益。本次变更部分募投项目和延期的审议决策程序合法合
规，监事会同意公司本次变更及延期。
六、保荐机构核查意见
经核查，保荐机构国金证券认为：公司本次变更及延期部分募投项目的事项
已经 2021 年第七次临时董事会会议、2021 年第五次临时监事会会议审议通过，
公司独立董事发表了明确的同意意见，符合《证券发行上市保荐业务管理办法》、
《上市公司证券发行管理办法》、
《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资
金管理和使用的监管要求》、
《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法（2013
年修订）》等相关法规的规定。本事项尚需提交公司股东大会审议。综上，保荐
机构对公司变更及延期部分募投项目的事项无异议。
（以下无正文）
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