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泰胜风能: 上海泰胜风能装备股份有限公司2021年非公开发行A股股票的补充法律意见书（一）

来源：证券之星 2021-11-10 00:00:00
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   北京市嘉源律师事务所
关于上海泰胜风能装备股份有限公司
   补充法律意见书（一）
 西城区复兴门内大街 158 号远洋大厦 4 楼
        中国·北京
  北京 BEIJING·上海 SHANGHAI·深圳 SHENZHEN·香港 HONG KONG·广州 GUANGZHOU·西安 XI’AN
致：上海泰胜风能装备股份有限公司
                     北京市嘉源律师事务所
            关于上海泰胜风能装备股份有限公司
                     补充法律意见书（一）
                                                           嘉源(2021)-01-701
敬启者：
  受上海泰胜风能装备股份有限公司（以下简称“公司”）委托，北京市嘉
源律师事务所（以下简称“本所”）担任公司本次 2021 年向特定对象发行 A
股股票（以下简称“本次发行”）的特聘专项法律顾问，并获授权为本次发行
出具法律意见。
  本所已于 2021 年 9 月 30 日就本次发行出具嘉源（2021）-01-609 号《北京
市嘉源律师事务所关于上海泰胜风能装备股份有限公司 2021 年向特定对象发行
A 股股票的律师工作报告》、嘉源（2021）-01-610 号《北京市嘉源律师事务所
关于上海泰胜风能装备股份有限公司 2021 年向不特定对象发行 A 股股票的法
律意见书》（前述文件在下文合称“原法律意见书”）。
  因公司于 2021 年 10 月 13 日收到深圳证券交易所（以下简称“深交所”）
出具的《关于上海泰胜风能装备股份有限公司申请向特定对象发行股票的审核
问询函》（审核函〔2021〕020269 号）（以下简称“《问询函》”），本所律师就其
中需要律师发表意见的相关事项进行了补充核查。此外，因公司需要补充申报
截至 2021 年 9 月 30 日的财务数据，本次发行的“报告期”调整为 2018 年度、
司自 2021 年 6 月 30 日至 2021 年 9 月 30 日期间（以下简称“特定期间”）的
变化以及相关事宜的最新情况，本所对公司本次发行涉及的相关法律事宜进行
了补充核查并出具补充法律意见，具体详见本补充法律意见书之“第二部分 法
律事项更新”。
  本补充法律意见书依据《公司法》《证券法》等有关法律、法规及中国证监
会的有关规定，按照律师行业公认的业务标准、道德规范和勤勉尽责精神出具。
  本补充法律意见书仅供公司本次发行之目的使用，不得用作任何其他目的。
本所同意将本补充法律意见书作为公司本次发行所必备的法定文件，随本次发
行的其他申请材料一起上报，并依法对所出具的法律意见承担责任。
  本所律师在原法律意见书中的声明事项亦适用于本补充法律意见书。如无
特别说明，本补充法律意见书中有关用语的含义与原法律意见书中相同用语的
含义一致。
                     第一部分 问询函回复
   一、 《问询函》问题 1
   截至2021年6月30日，公司的总股本为719,153,256股，柳志成、黄京明、夏
权光、张福林、张锦楠五人组成的一致行动人团队合计持有公司22.25%股份，
为公司实际控制人。2021年7月23日，本次发行对象广州凯得投资控股有限公
司（以下简称凯得投控）与柳志成、黄京明、张锦楠、张福林、张舒啸签署
《 附 条件 生效 的 股份 转让 协议 》， 以 每股 15.00元 的价 格受 让 柳志 成持 有的
普通股，合计约占发行人已发行普通股总股本的5.011%。同日，凯得投控与发
行人签署《附条件生效的股份认购协议》，以5.01元/股的价格认购泰胜风能向
特定对象发行股票215,745,976股。上述股份转让交割的先决条件为本次向特定
对象发行A股股票事项获得深交所审核通过和中国证监会注册。凯得投控的实
际控制人为广州经济技术开发区管理委员会。本次协议转让及向特定对象发行
股票后，公司控股股东将变更为凯得投控，实际控制人将变更为广州经济技术
开发区管理委员会。
   请发行人补充说明：（1）本次发行前后凯得投控、柳志成等人所持股份
数量及比例，并结合主要股东所持股份、表决权情况，发行人现有实际控制人
的一致行动协议是否持续有效等，论证说明凯得投控能否通过本次发行取得发
行人控制权，是否符合《注册办法》第五十七条关于发行对象的相关规定；
（2）本次发行后发行人的实际控制人认定为广州经济技术开发区管理委员会
的原因及依据；（3）协议转让定价与本次发行定价及目前股票价格存在较大
差异原因及合理性，是否符合相关国资管理规定，若协议转让不能实施是否会
对凯得投控取得控制权及控制权稳定性产生不利影响；（4）凯得投控未与夏
权光而与张舒啸签订股份转让协议的原因，夏权光与张舒啸是否存在关联关系、
是否就所持发行人股份所有权、表决权，股份转让事宜存在其他协议安排。
   请保荐人和发行人律师核查并发表明确意见。
      答复：
      （一）本次发行前后凯得投控、柳志成等人所持股份数量及比例，并结合
主要股东所持股份、表决权情况，发行人现有实际控制人的一致行动协议是否
持续有效等，论证说明凯得投控能否通过本次发行取得发行人控制权，是否符
合《注册办法》第五十七条关于发行对象的相关规定
      根据泰胜风能的公告及提供的书面资料，截至 2021 年 7 月 19 日（筹划控
制权变更事项停牌日），泰胜风能的总股本为 719,153,256 股，柳志成、黄京明、
夏权光 、张福 林、 张锦楠 五人 组成的 一致 行动人 团队 合计持 有泰 胜风能
控签署的《附条件生效的股份认购协议》，本次发行中凯得投控将认购泰胜风
能新增股票 215,745,976 股。根据凯得投控与柳志成、黄京明、张锦楠、张福林、
张舒啸签署的《附条件生效的股份转让协议》，凯得投控拟受让柳志成持有的
股普通股，合计约占公司已发行普通股总股本的 5.011%，本次协议转让股份交
割的先决条件为本次发行获得深交所审核通过和中国证监会注册。本次发行的
发行股票数量为 215,745,976 股，假设自本补充法律意见书出具之日起至本次发
行前泰胜风能的总股本未发生变化、且本次发行股数未发生变化，则本次股份
转让及本次发行完成后，泰胜风能总股本将增加至 934,899,232 股，本次协议转
让及本次发行前后泰胜风能的股权结构如下：
      （1）本次股份转让和本次发行前
 序号             股东名称                 股份数量（股）             占比（%）
      一致行动人团队合计持股数量计算的股权比例为 22.23% ，各自单独持股比例加总的股权比例为
       兴业银行股份有限公司-南方兴润价值
        一年持有期混合型证券投资基金
       宁波丰年君盛投资合伙企业（有限合
               伙）
       宁波梅山保税港区丰年君悦投资合伙企
            业（有限合伙）
             合计                     208,174,284     28.96
注：上表为截至 2021 年 9 月 30 日公司前十大股东情况。
      （2）本次股份转让和本次发行后
序号            股东名称              股份数量（股）           占比（%）
       兴业银行股份有限公司-南方兴润价值一
         年持有期混合型证券投资基金
          宁波丰年君盛投资合伙企业
             （有限合伙）
             合计                     418,919,910     44.82
注：上表为按照截至 2021 年 9 月 30 日公司前十大股东情况计算所得结果。
      本次股份转让和本次发行完成后，凯得投控将持有公司 251,779,903 股股票，
持股比例将达到 26.93%，成为公司第一大股东。本次股份转让和本次发行完成
后，原一致行动人团队持股数量将由 159,899,614 股降低至 124,343,187 股，持
股比例由 22.23%降低至 13.30%，与凯得投控持股比例相差 10%以上。
      （1）本次发行前主要股东表决权情况
  柳志成、黄京明、张锦楠、夏权光、张福林于 2021 年 7 月 20 日签署《一
致行动人协议》，各方自 2001 年 4 月泰胜风能（包括其前身）设立以来对公司
进行了共同控制，在对公司重大问题的决策上均保持了一致行动，组成一致行
动人团队。截至本补充法律意见书出具之日，一致行动人团队合计持有公司
团队外，公司不存在其他持股比例超过 5%的股东。根据凯得投控出具的《关于
前六个月内买卖上市公司股票情况的声明》，本次交易前，凯得投控未持有泰
胜风能股票，因此不享有表决权。
  （2）本次股份转让及本次发行完成后主要股东表决权情况
  本次股份转让及本次发行完成后，凯得投控将持有公司 251,779,903 股股票，
持股比例将达到 26.93%，成为公司第一大股东，享有所持股份对应表决权；柳
志成、黄京明、张锦楠、夏权光、张福林组成的一致行动人团队合计持股比例
将降低至 13.30%，与凯得投控表决权比例相差 10%以上，且前述自然人中任何
单个股东持股比例不超过 5%。
  根据凯得投控与柳志成、黄京明、张锦楠、张福林、张舒啸签署的《附条
件生效的股份转让协议》，各方同意本次股份转让及本次发行完成后，公司董
事会席位共 13 名，其中独立董事 5 名；监事会席位 3 名，其中含 1 名职工监事，
各方于本次交易完成后 30 日内，依法对公司董事、监事及高级管理人员进行适
当调整，其中，凯得投控在交易完成后有权推荐/提名 5 名非独立董事、4 名独
立董事、2 名股东监事及财务总监、董事会秘书，法定代表人由董事长担任，
董事长由凯得投控提名的董事经董事会选举后担任，转让方推荐/提名 3 名非独
立董事、1 名独立董事。
  柳志成、黄京明、夏权光、张锦楠、张福林于 2021 年 7 月 20 日签署了
《上海泰胜风能装备股份有限公司一致行动人协议》，协议有效期为 2021 年 7
月 20 日起至 2022 年 7 月 19 日止。根据该协议，前述自然人自 2001 年 4 月泰
胜有限设立之初即为公司股东，自 2001 年以来对公司进行了共同控制，在对公
司重大问题的决策上均保持了一致行动。
  截至本补充法律意见书出具之日，柳志成、黄京明、夏权光、张福林、张
锦楠于 2021 年 7 月 20 日签署的《上海泰胜风能装备股份有限公司一致行动人
协议》仍有效。
第五十七条关于发行对象的相关规定
  （1）关于上市公司收购的控制权认定的相关规定
  根据《公司法》第二百一十六条第（二）项规定，控股股东，是指其出资
额占有限责任公司资本总额百分之五十以上或者其持有的股份占股份有限公司
股本总额百分之五十以上的股东；出资额或者持有股份的比例虽然不足百分之
五十，但依其出资额或者持有的股份所享有的表决权已足以对股东会、股东大
会的决议产生重大影响的股东。
  根据泰胜风能《公司章程》第一百九十五条第（一）项规定，控股股东，
是指其持有的股份占公司股本总额 50%以上的股东；持有股份的比例虽然不足
响的股东。
  根据《上市公司收购管理办法》第八十四条规定，有下列情形之一的，为
拥有上市公司控制权：（一）投资者为上市公司持股 50%以上的控股股东；
（二）投资者可以实际支配上市公司股份表决权超过 30%；（三）投资者通过
实际支配上市公司股份表决权能够决定公司董事会半数以上成员选任；（四）
投资者依其可实际支配的上市公司股份表决权足以对公司股东大会的决议产生
重大影响；（五）中国证监会认定的其他情形。
  （2）凯得投控通过本次股份转让和本次发行将取得发行人控制权
  本次股份转让和本次发行完成后，凯得投控将持有公司 251,779,903 股股票，
持股比例和享有的表决权比例将达到 26.93%，成为公司第一大股东；本次股份
转让和本次发行完成后，原一致行动人团队持股数量将由 159,899,614 股降低至
致行动人团队持股比例和表决权比例与凯得投控均相差 10%以上，公司其他股
东的持股比例和表决权比例均低于 5%，因此凯得投控依其可实际支配的公司股
份表决权足以对公司股东大会的决议产生重大影响。
  另外，根据《附条件生效的股份转让协议》安排，凯得投控可提名公司董
事会半数以上成员，并由凯得投控推荐公司的财务总监、董事会秘书。泰胜风
能《公司章程》第一百一十九条规定，“董事会会议应有过半数的董事出席方
可举行。董事会作出决议，必须经全体董事的过半数通过。董事会决议的表决，
实行一人一票。”第一百二十五条规定，“公司设经理 1 名，由董事会聘任或
解聘。公司设副经理数名，由董事会聘任或解聘。公司经理、副经理、财务负
责人、董事会秘书为公司高级管理人员。”因此，本次协议转让及向本次发行
完成后，凯得投控能够提名公司董事会半数以上成员人选，能够对董事会决议
产生重大影响，并能通过对公司董事会的影响对公司高级管理人员的任免产生
重大影响。
  此外，根据《附条件生效的股份转让协议》，转让方承诺不会谋求公司控
制权；转让方承诺除非遇到凯得投控丧失控制权的情形，否则在未经凯得投控
书面同意的情况下，柳志成、黄京明、张福林、张锦楠、张舒啸及其一致行动
人及关联方不会以任何方式增持（包括转让人、转让人一致行动人及转让人关
联方增持或通过任何主体增持）公司股份；转让人、转让人一致行动人及转让
人关联方亦不会以增持公司股份或与任何其他第三方实际形成一致行动关系和
签订一致行动协议、做出其他安排等任何方式，成为公司的实际控制人或谋求
对公司的实际控制权或协助任何其他第三方谋求公司的控制权。
  因此，综合上述分析，由于本次股份转让与本次发行互为前提条件，凯得
投控通过本次发行可以取得泰胜风能控制权，符合《上市公司收购管理办法》
第八十四条的规定。
  根据《注册办法》第五十七条规定，向特定对象发行股票的定价基准日为
发行期首日。上市公司应当以不低于发行底价的价格发行股票。上市公司董事
会决议提前确定全部发行对象，且发行对象属于下列情形之一的，定价基准日
可以为关于本次发行股票的董事会决议公告日、股东大会决议公告日或者发行
期首日：（一）上市公司的控股股东、实际控制人或者其控制的关联人；（二）
通过认购本次发行的股票取得上市公司实际控制权的投资者；（三）董事会拟
引入的境内外战略投资者。
  凯得投控通过本次发行将成为泰胜风能控股股东，因此本次发行符合《注
册办法》第五十七条关于发行对象的相关规定。
  （二）本次发行后发行人的实际控制人认定为广州经济技术开发区管理委
员会的原因及依据
  根据《公司法》第二百一十六条规定，实际控制人是指虽不是公司的股东，
但通过投资关系、协议或者其他安排，能够实际支配公司行为的人。
  根据《上市公司收购管理办法》第八十四条规定，有下列情形之一的，为
拥有上市公司控制权：（一）投资者为上市公司持股 50%以上的控股股东；
（二）投资者可以实际支配上市公司股份表决权超过 30%；（三）投资者通过
实际支配上市公司股份表决权能够决定公司董事会半数以上成员选任；（四）
投资者依其可实际支配的上市公司股份表决权足以对公司股东大会的决议产生
重大影响；（五）中国证监会认定的其他情形。
  根据《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 2 号—年度报告的
内容与格式（2021 年修订）》规定，实际控制人应当披露到自然人、国有资产
管理机构、集体组织，或者股东之间达成某种协议或安排的其他机构或自然人，
包括以信托方式形成实际控制的情况。
能实际控制人
  根据《广州经济技术开发区条例》第三条规定，开发区管委会代表广州市
政府，行使市一级管理权限，对开发区实行统一领导和管理，协调开发区内中
央、省属单位有关开发区的工作，因此开发区管委会可以认定为国有资产管理
机构。同时，根据相关上市公司及新三板挂牌公司公开披露的信息，开发区管
委会控制的下属上市公司穗恒运 A（000531.SZ）及利德曼（300289.SZ）、新
三板挂牌公司凯云发展（873596.NQ）及粤开证券（830899.NQ），该等上市公
司亦将开发区管委会认定为实际控制人。
  截至本补充法律意见书出具之日，开发区控股持有凯得投控 100%股权，开
发区管委会持有开发区控股 90%股权，为开发区控股的控股股东和实际控制人，
因此开发区管委会为凯得投控的间接控股股东和实际控制人。基于上述分析，
本次股份转让与本次发行完成后，凯得投控成为泰胜风能控股股东，因此开发
区管委会成为泰胜风能的实际控制人。
  综上，本次股权转让及本次发行完成后，凯得投控将成为公司的控股股东，
开发区管委会将成为公司的实际控制人。
  （三）协议转让定价与本次发行定价及目前股票价格存在较大差异原因及
合理性，是否符合相关国资管理规定，若协议转让不能实施是否会对凯得投控
取得控制权及控制权稳定性产生不利影响
锦楠、张福林、张舒啸签署《附条件生效的股份转让协议》，以每股 15.00 元
的价格受让柳志成持有的 14,539,655 股普通股、黄京明持有的 12,991,614 股普
通股、张锦楠持有的 4,471,090 股普通股、张福林持有的 3,554,068 股普通股、
张舒啸持有的 477,500 股普通股，合计约占泰胜风能已发行普通股总股本的
  根据《深圳证券交易所上市公司股份协议转让业务办理指引》（2020 年修
订）第十条的规定：“上市公司股份协议转让应当以协议签署日的前一交易日
转让股份二级市场收盘价为定价基准，转让价格范围下限比照大宗交易的规定
执行，法律、行政法规、部门规章、规范性文件及本所业务规则等另有规定的
除外。”
  根据《深圳证券交易所交易规则》第 3.6.4 条第一款的规定：“有价格涨跌
幅限制证券的协议大宗交易的成交价格，在该证券当日涨跌幅限制价格范围内
确定。”；根据《深圳证券交易所创业板交易特别规定》第 2.1 条第一款的规
定：“本所对创业板股票竞价交易实行价格涨跌幅限制，涨跌幅限制比例为
门规章、规范性文件及深交所业务规则等另有规定外，创业板上市公司股份协
议转让价格应不得低于协议签署日前一交易日公司股票收盘价的 80%，且未设
置上限。
署前一交易日公司股票收盘价等于 2021 年 7 月 16 日公司股票收盘价，为 6.55
元/股，根据深交所上述交易规则计算，对应的协议转让价格下限为 5.24 元/股，
本次协议转让定价 15.00 元/股不违反相关法律法规及规范性文件的规定。
  根据交易各方的书面确认，本次协议转让价格系交易双方综合考虑上市公
司未来发展、风电行业未来走向、控制权转让溢价、与本次发行的一揽子安排、
原实际控制人团队、核心管理人员、主要技术人员的任职期限、竞业禁止行为
等持续服务带来的溢价等综合因素后协商确定，体现了交易双方的真实意愿，
具有商业合理性，未违反相关法律法规及规范性文件的规定。
因及合理性
  凯得投控受让泰胜风能 36,033,927 股普通股（约占泰胜风能已发行普通股
总股本的 5.011%）的转让价格为 15.00 元/股，相对于上市公司 2021 年 11 月 8
日最新收盘价 10.52 元/股溢价率为 42.59%、相对于本次发行定价 5.01 元/股溢
价率为 199.40%。根据交易各方的书面确认，本次股份转让的溢价原因系：
  （1）涉及上市公司控制权变更
  本次交易涉及上市公司控制权变更，基于市场化原则，交易各方在商议股
份价格时考虑了控制权变更因素。
  （2）凯得投控看好泰胜风能未来发展，并将为泰胜风能带来更多业务协同
  风电是国家实现“碳中和”战略的重要助力，国家政策大力支持风电行业
发展，为上市公司所在行业创造了良好的市场环境。根据《附条件生效的股份
转让协议》，凯得投控承诺在取得上市公司控制权后以上市公司为主体向广东
省政府申请配置海上风电及陆上风电资源各 100 万千瓦，以及协助上市公司在
广州市政府申请沿海有岸线的土地，如上市公司在广州建设生产基地，将积极
协助上市公司办理立项、环评、土地等相关手续，并承诺将积极支持上市公司
开拓广东省的海上及陆上风电市场。
     （3）“一揽子”交易成本的综合考量进一步保证价差维持在合理范围内
     根据《附条件生效的股份认购协议》，此认购协议生效先决条件之一为《附
条件生效的股份转让协议》已生效且持续有效；根据《附条件生效的股份转让
协议》，凯得投控受让的股份进行交割的先决条件之一为本次向特定对象发行股
票事项已经深交所审核通过和中国证监会注册。因此，本次协议转让与向特定
对象发行股票互为前提，为“一揽子”交易。
     本次“一揽子”交易的综合交易成本计算如下：
                                                            综合交易成本
            每股价格       转让/发行数量              总金额               （元/股）
     项目
           （元）（A）      （股）（B）             （万元）（C）          （D=（C1+C2）
                                                            /（B1+B2））
 协议转让          15.00   36,033,927（B1）     54,050.89（C1）
向特定对象发行         5.01   215,745,976（B2） 108,088.73（C2）         6.44
          合计                251,779,903       162,139.62
     由上表可知，本次“一揽子”综合交易成本为 6.44 元/股，与向特定对象发
行股票定价 5.01 元/股的溢价率为 28.54%，溢价率相对较低，交易定价较为合
理。
     （4）《附条件生效的股份转让协议》对原实际控制人团队、核心管理人员、
主要技术人员的任职期限和竞业禁止行为做出明确约定，因此股份转让价格存
在一定溢价
     根据凯得投控与转让方签署的《附条件生效的股份转让协议》，在凯得投
控保证核心团队待遇不降的前提下，转让方承诺，为保证公司持续发展和保持
核心竞争优势，转让方应尽量确保公司的核心管理人员和核心技术人员（包括
截至协议签订日的现有人员以及交割日后三年内的新增人员）的稳定，在标的
股份交割之前转让方应确保上述人员与公司签订自交割日起不短于五年期限的
《劳动合同》（或《聘用合同》），并与公司签订《竞业禁止协议》。
     综上，凯得投控基于对泰胜风能在风电装备领域的行业地位的认可、对未
来上市公司在股东资源的支持下的长期发展的较高预期，同时充分考虑到转让
方中柳志成、黄京明、张锦楠、张福林长期作为上市公司实际控制人的投资周
期、投资回报预期及控制权溢价、交易完成后原实际控制人团队、核心管理团
队及主要技术人员仍对上市公司负有持续性服务义务及竞业禁止约束等因素，
在不违反相关法律法规及规范性文件的规定的前提下，受让方与转让方协商确
定协议转让价格。协议转让价格与向特定对象发行股票定价及最新收盘价的价
差在合理范围内。综合考虑“一揽子”综合交易成本后，价差范围进一步缩小。
本次协议转让价格与向特定对象发行的价格及最新收盘价的价差具备合理性，
不存在操纵上市公司股票价格从而侵害中小股东利益的情形。
     根据《上市公司国有股权监督管理办法》第十条规定，上市公司国有股权
变动应当根据证券市场公开交易价格、可比公司股票交易价格、每股净资产值
等因素合理定价；“第五十四条”“第五十五条”及“第七条”规定，国有股
东受让上市公司股份导致上市公司控制权转移的，由国有资产监督管理机构审
核批准。
     截至本补充法律意见书出具之日，根据交易双方提供的资料，本次交易总
体方案已经开发区控股董事会决议通过、广州开发区国有资产监督管理局 2及广
州市国资委审批通过，本次协议转让价格已获得国资监管部门认可，不存在违
反国资监管规定的情形。
生不利影响
     本次协议转让及向特定对象发行股票互为前提，为“一揽子交易”。若协
议转让无法实施，则本次交易终止，凯得投控将无法取得泰胜风能存量股份及
新发行股份，泰胜风能控制权将不会发生变动。
     根据《广州开发区国资局监管企业投资监督管理暂行办法》第十一条的规定，区国资局依法对企业
投资活动履行出资人职责，进行监督管理。
  （四）凯得投控未与夏权光而与张舒啸签订股份转让协议的原因，夏权光
与张舒啸是否存在关联关系、是否就所持发行人股份所有权、表决权，股份转
让事宜存在其他协议安排
  根据泰胜风能于 2021 年 1 月 6 日披露的《关于实际控制人累计减持股份比
例达到 1%暨减持计划完成的公告》（公告编号：2021-001）及书面确认、夏权
光出具的《夏权光关于股份锁定的承诺》及本所律师对夏权光的访谈，因夏权
光在实施减持计划过程中出现操作失误，致使一致行动人团队实际减持数量略
超过减持计划中确定的数量，夏权光已承诺其所持泰胜风能股票自 2021 年 1 月
持；若违反上述承诺，其减持股份所得的收益全部归上市公司所有，并依法承
担由此产生的法律责任。由于夏权光作出了上述股份锁定承诺，因此其未参与
本次协议转让。夏权光确认其对公司实际控制人团队的其他人员柳志成、黄京
明、张锦楠、张福林及泰胜风能股东张舒啸与凯得投控签署《附条件生效的股
份转让协议》不存在任何异议；夏权光与张舒啸之间不存在任何关联关系，未
就夏权光所持有的泰胜风能股份所有权、表决权及本次协议转让作出任何其他
协议安排。
  凯得投控原拟通过向一致行动人团队协议受让股票和认购泰胜风能向特定
对象非公开发行的股票获得泰胜风能的控股权，但根据深交所的相关规定，上
市公司股份协议转让的受让方受让的股权比例不得低于 5%。由于实控人团队中
的夏权光因上述承诺不得转让其持有的泰胜风能股票，其他实控人也均在泰胜
风能担任董事职务，合计转让的股权比例不超过其持股总数的 25%，即不超过
泰胜风能其他股东收购股票。
  根据公司提供的资料及书面确认、张舒啸提供的资料及本所律师对张舒啸
的访谈，基于个人投资意向，张舒啸自多年前开始多次自二级市场买入并持有
泰胜风能的股票，买入价格不等；张舒啸未曾在公司担任任何职务，与公司实
际控制人团队的夏权光及公司的其他股东不存在任何一致行动协议或其他协议
安排；其最初通过亲戚结识泰胜风能实际控制人团队的柳志成，在其被告知本
次协议转让事宜后，张舒啸自愿参与本次协议转让；张舒啸与夏权光之间不存
在任何关联关系，未就张舒啸所持有的泰胜风能股份所有权、表决权、本次协
议转让作出任何其他协议安排；本次协议转让完成后，张舒啸所持有的泰胜风
能的股票将全部转让给凯得投控，其不再持有泰胜风能的股票，亦未与任何人
就本次协议转让约定委托持股、表决权委托等安排。
  综上，本所律师认为：
比例与凯得投控均相差 10%以上，发行人其他股东的持股比例和表决权比例均
低于 5%，因此凯得投控依其可实际支配的发行人股份表决权足以对发行人股东
大会的决议产生重大影响；另外，根据《附条件生效的股份转让协议》安排，
凯得投控可提名发行人董事会半数以上成员，转让方承诺不会谋求发行人控制
权，凯得投控通过本次发行可以取得发行人控制权，因此本次发行符合《注册
办法》第五十七条关于发行对象的相关规定；
（1）控制权变更溢价考虑；（2）凯得投控对泰胜风能在风电装备领域的行业
地位的认可以及对未来发展的较高预期；（3）“一揽子”交易情况下的综合交
易成本的考量；（4）原实际控制人团队、核心管理人员、主要技术人员的任职
期限、竞业禁止行为等持续服务带来的溢价。在不违反相关法律法规及规范性
文件的规定的前提下，受让方与转让方协商确定协议转让价格。本次协议转让
价格与向特定对象发行的价格及最新收盘价的价差具备合理性，不存在操纵上
市公司股票价格从而侵害中小股东利益的情形；
已取得国资主管部门对于本次交易总体方案的批准，本次协议转让价格已获得
国资监管部门认可，不存在违反国资监管规定的情形；
法实施，则本次交易终止，凯得投控将无法取得发行人控制权，发行人控制权
将不会发生变动；
股份转让协议；为满足股份协议转让的最低股权比例要求，凯得投控愿意向其
他股东购买股票，张舒啸自愿参与本次协议转让，因此凯得投控与张舒啸签订
了股份转让协议；夏权光与张舒啸不存在任何关联关系；夏权光与张舒啸之间
就所持发行人股份所有权、表决权，股份转让事宜不存在任何其他协议安排。
  二、 《问询函》问题 2
  根据申请文件，凯得投控及其实际控制的其他企业不存在经营与公司相同
或相似业务的情形，与公司不存在同业竞争。本次发行不会导致公司在主营业
务经营方面与凯得投控及其关联方之间新增同业竞争或潜在同业竞争的情况。
广州开发区控股集团有限公司（以下简称开发区控股）持有凯得投控100%的
股权。为避免与上市公司之间未来可能产生的同业竞争，凯得投控及开发区控
股出具相关承诺。就未来可能与泰胜风能产生的关联交易，凯得投控出具相关
承诺。
  请发行人补充说明：（1）广州经济技术开发区管理委员会控制的与发行人
经营范围存在相同或相似的企业情况，并对照《深圳证券交易所创业板上市公
司证券发行上市审核问答》问题1中的要求，说明本次募投项目实施后是否新
增同业竞争，对于已存在同业竞争的业务，结合实际控制人控制的其他企业同
类收入或毛利占发行人主营业务收入或毛利的比例、同业竞争是否会导致双方
的非公平竞争、利益输送或让渡商业机会情形、对未来发展的潜在影响等，说
明上述同业竞争是否会对发行人构成重大不利影响；（2）本次募投项目实施后
是否新增显失公平的关联交易，本次发行完成后，实际控制人拟采取的避免关
联交易的具体措施。
  请保荐人和发行人律师核查并发表明确意见。
  答复：
  （一）广州经济技术开发区管理委员会控制的与发行人经营范围存在相同
或相似的企业情况，并对照《深圳证券交易所创业板上市公司证券发行上市审
核问答》问题1中的要求，说明本次募投项目实施后是否新增同业竞争，对于
已存在同业竞争的业务，结合实际控制人控制的其他企业同类收入或毛利占发
行人主营业务收入或毛利的比例、同业竞争是否会导致双方的非公平竞争、利
益输送或让渡商业机会情形、对未来发展的潜在影响等，说明上述同业竞争是
否会对发行人构成重大不利影响
     根据《深圳证券交易所创业板上市公司证券发行上市审核问答》问题 1 的
要求，保荐人及发行人律师应当核查募投项目实施后是否新增同业竞争，认定
同业竞争是否构成重大不利影响时，应结合竞争方与发行人的经营地域、产品
或服务的定位，同业竞争是否会导致发行人与竞争方之间的非公平竞争，是否
会导致发行人与竞争方之间存在利益输送、是否会导致发行人与竞争方之间相
互或者单方让渡商业机会情形，对未来发展的潜在影响等方面，核查并出具明
确意见。重大不利影响的认定标准参照本所首发审核问答相关内容。发行人应
当结合目前经营情况、未来发展战略等，在募集说明书中充分披露未来对上述
构成同业竞争的资产、业务的安排，以及避免出现重大不利影响同业竞争的措
施。
     根据《发行预案》，本次向特定对象发行股票募集资金在扣除发行费用后
将全部用于泰胜风能补充流动资金，不涉及募投项目，不会导致募投项目实施
后新增同业竞争。
     根据泰胜风能提供的资料及书面确认并经本所律师核查，截至本补充法律
意见书出具之日，泰胜风能的经营范围为“风力发电设备，钢结构，化工设备
制造安装，各类海洋工程设备、设施、平台的设计、建造、组装、销售，从事
货物和技术的进出口业务，风力发电设备、辅件、零件销售。”。 此外，泰胜
风 能 部 分 下 属 子 公 司 经 营 范 围 中 包 含“ 太 阳 能 发 电 技 术 服 务 ”“ 光 伏 发
电”“光电”等发电相关业务内容，但报告期内泰胜风能合并范围内企业未由
光伏发电带来任何收入。根据泰胜风能的书面确认，其主营业务及业务规划为
风力发电设备、辅件、零件及各类海洋工程设备的制造和销售，并计划布局风
电场开发、运营等业务，以谋求产业链拓展及业务转型。
     （1）开发区控股及其下属企业与泰胜风能经营范围相同或相似的企业
     根据本所律师在国家企业信用信息公示系统网站及企查查、天眼查等网站
查询情况及开发区控股提供的截至 2021 年 9 月 30 日其合并范围下属企业明细
表，截至 2021 年 9 月 30 日，开发区控股及其下属企业与泰胜风能经营范围存
在相同或相似的企业情况如下：
                   所属集团/股
序号     公司名称               经营范围与泰胜风能经营范围相同或相似的内容
                      东
     广 州 穗 开 电 业 有 广州高新区
     称“穗开电业”    ） 团有限公司
     广州穗开 分布式             太阳能光伏供电系统的安装及售后服务；风力发
     能源有限公司               电
                          太阳能光伏供电系统的研究、开发、设计；太阳
     广州穗开 晴天太             能技术研究、开发、技术服务；太阳能发电站建
     司                    阳能发电站投资；太阳能发电站运营；太阳能发
                          电
                          风能、光伏、储能、充电项目设计、建设、运营
     佛山市森 隆新能
     源有限公司
                          售
     穗开九州（广
     限公司
                          新能源电站（包括太阳能、风能、地热能、潮汐
     广州穗开 智慧能
     源有限公司
                          营；太阳能发电站运营
     广州中州 新能源             风力发电；太阳能发电；太阳能发电站运营；电
     开发有限公司               力供应；太阳能发电站投资；
                   广州恒运企
                   业集团股份
     广 州 恒 运 新 能 源 有限公司 太阳 能热发电 产品销售 ；供电业务 ；发电、 输
     有限公司          （以下简称 电、供电业务
                    “穗恒运
                     A”）
     汕头市光 耀新能
     源有限公司
     汕头恒鹏 新能源
     有限公司
     汕头市晶 旭新能
     源有限公司
     广东江门 恒光新
     能源有限公司
     广东江门 恒光二
     司
     截至 2021 年 9 月 30 日，开发区控股控制的企业经营范围中存在与泰胜风
能或下属子公司相同或相似业务的情况，均为穗开电业及其下属企业和穗恒运
A 的下属企业，主要涉及光伏发电业务和风力发电业务与泰胜风能的部分下属
子公司经营范围相同或相似。
     根据开发区控股出具的《说明函》及穗恒运 A 的相关公告并经访谈穗开电
业确认，截至本补充法律意见书出具之日，穗恒运 A 及其下属企业正在建设部
分光伏发电项目，不涉及风力发电业务；穗开电业及其下属企业正在运营及建
设部分光伏发电项目，尚未产生任何风力发电业务相关收入；该等公司运营或
建设中的发电项目主要集中在广东地区。
     根据泰胜风能提供的资料，截至本补充法律意见书出具之日，泰胜风能的
部分下属子公司经营范围中包含“太阳能发电技术服务”“光伏发电”“光电”
“电站建设、运营”“新能源电站的开发、建设、运营”等内容，为泰胜风能
筹建中的光伏发电项目、风力发电项目运营主体；但报告期内，泰胜风能合并
范围内未由光伏发电、风力发电带来任何收入。根据泰胜风能的书面确认，自
上风电装备（包括风电塔架、导管架、管桩等）和海洋工程装备的制造和销售，
光伏发电业务、风力发电业务均非泰胜风能的主营业务。
     根据开发区控股出具的《说明函》，截至本补充法律意见书出具之日，开
发区控股实际控制的企业中，不存在经营风力发电设备制造业务的企业；虽然
开发区控股控制的企业中存在经营范围与泰胜风能或下属子公司经营范围相同
或相似的情形，但截至本补充法律意见书出具之日，该等风力发电、光伏发电
业务均未给泰胜风能带来任何收入，不属于泰胜风能的主营业务，因此，开发
区控股下属企业不会构成对泰胜风能的实质性同业竞争。
     （2）开发区管委会控制的除开发区控股及其下属企业外与泰胜风能经营范
围相同或相似的企业
     根据本所律师在国家企业信用信息公示系统网站及企查查、天眼查等网站
查询情况并经访谈广州开发区国有资产监督管理局，截至 2021 年 9 月 30 日，
开发区管委会控制的企业3主要情况如下：
     由于：（1）开发区管委会下属企业层级及数量众多；（2）根据广州开发区相关规定并经访谈广州开
           开发区管
序
    公司名称   委会持股                     经营范围              主要职能
号
            比例
                                                     产业为主的高
                    投资管理服务；企业管理服务（涉及许可经营
                                                     新技术产业投
    广州高新            项目的除外）；房地产开发经营；房屋建筑工
                                                     资 ；2. 以生 物
    区投资集            程施工；房屋租赁；房地产中介服务；自有房
    团有限公            地产经营活动；物业管理；市政公用工程施
                                                     的高新技术产
     司              工；商品批发贸易（许可审批类商品除外）；
                                                     业园区开发与
                    建筑物拆除（不含爆破作业）
                                ；投资咨询服务
                                                     运 营； 3.城 市
                                                     更新
                    企业自有资金投资；企业管理服务（涉及许可
                    经营项目的除外）；项目投资（不含许可经营
                    项目，法律法规禁止经营的项目不得经营）；
                    城市及道路照明工程施工；工程技术咨询服
                    务；百货零售（食品零售除外）；货物进出口
                    （专营专控商品除外）；通信系统设备制造；
                    通信终端设备制造；电子真空器件制造；光电
                                                     息技术产业为
                    子器件及其他电子器件制造；电子元件及组件
                                                     主的战略性新
                    制造；自有房地产经营活动；物业管理；工程
                                                     兴产业投资；
     科学城            环保设施施工；商品批发贸易（许可审批类商
    （广州）            品除外）；节能技术推广服务；汽车销售；节
    投资集团            能技术咨询、交流服务；绿化管理、养护、病
                                                     改造、建设施
    有限公司            虫防治服务；机电设备安装服务；建筑工程机
                                                     工、投资运
                    械与设备租赁；投资咨询服务；节能技术开发
                                                     营 ；3. 环保 相
                    服务；建筑工程后期装饰、装修和清理；工程
                                                     关产业投资运
                    总承包服务；园林绿化工程服务；房屋建筑工
                                                     营
                    程施工；市政公用工程施工；市政设施管理；
                    水污染治理；半导体分立器件制造；集成电路
                    制造；贸易代理；金属制品批发；金属及金属
                    矿批发（国家专营专控类除外）；非金属矿及
                    制品 批发（国家 专营专控类除 外）； 房屋租
                    赁；固体废物治理
                    企 业 总 部管 理 ； 建筑 物 拆除 （ 不含 爆 破作
                    业）；项目投资（不含许可经营项目，法律法
                    规禁止经营的项目不得经营）；投资、开发、
     知识城            建设、经营管理物流设施；企业管理咨询服              1.知识产业园
    （广州）            务；投资咨询服务；企业财务咨询服务；市场             区投资开发及
    投资集团            调研服务；房地产开发经营；自有房地产经营             产 业投资； 2.
    有限公司            活动；物业管理；其他仓储业（不含原油、成             现代服务业
                    品油仓储、燃气仓储、危险品仓储）；市政公
                    用工程施工；市政设施管理；企业自有资金投
                    资
发区国有资产监督管理局确认，开发区管委会仅对一级企业依法履行出资人职责并行使监督管理职能，因
此本表系开发区管委会对外投资及实际控制的全部一级企业。
           开发区管
序
    公司名称   委会持股                   经营范围          主要职能
号
            比例
                     企业财务咨询服务；仓储咨询服务；投资咨询
                     服务；企业管理咨询服务；企业管理服务（涉
                     及许可经营项目的除外）；企业总部管理；企
                     业自有资金投资；房地产开发经营；物业管
                     理；其他仓储业（不含原油、成品油仓储、燃
    广州开发                                       先 进制造； 2.
                     气仓储、危险品仓储）；货物进出口（专营专
    区投资集                                       美容美妆和大
    团有限公                                       健 康； 3.重 大
                     品除外）；商品零售贸易（许可审批类商品除
     司                                         产业投资和资
                     外 ）；煤炭及 制品批发； 金属及金属 矿批发
                                               本运作
                     （国家专营专控类除外）；钢材批发；钢材零
                     售；石油制品批发（成品油、危险化学品除
                     外 ）；信息技 术咨询服务 ；通用机械 设备销
                     售；机械配件批发；汽车销售
    广州开发             以自有资金从事投资活动；园区管理服务；企
    区控股集             业总部管理；企业管理咨询；非居住房地产租
    团有限公             赁；住房租赁；融资咨询服务；信息咨询服务
                                               园区投资运营
     司               （不含许可类信息咨询服务）
                                 ；证券投资咨询
                                               管理
                     生态环境材料制造；新材料技术推广服务；技      1.能源及新能
                     术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技      源产业链投资
                     术转让、技术推广；电力行业高效节能技术研      运 营； 2.以 能
    广州高新             发；非居住房地产租赁；合同能源管理；节能      源产业为主的
    区现代能   100.00%   管理服务；新兴能源技术研发；资源再生利用      产业园区投资
    源集团有             技术研发；电池制造；供应链管理服务；工程      运 营 ； 3. 电
     限公司             和技术研究和试验发展；园区管理服务；输配      力、热力、燃
                     电及控制设备制造；以自有资金从事投资活       气及清洁能源
                     动；煤炭及制品销售；石油制品销售（不含危      的生产供应及
                     险化学品）
                         ；燃气经营；房地产开发经营         相关服务
    广州开发
                                               证券投资基
    区产业基
                     投资管理服务；投资咨询服务；企业管理咨询      金 ；2. 股权 投
                     服务；受托管理股权投资基金；股权投资        资与投资服
    团有限公
                                               务 ；3. 非货 币
     司
                                               银行服务
                     公共电汽车客运；公路旅客运输；城市轨道交      1.交通基础设
                     通；项目投资（不含许可经营项目，法律法规      施投资建设运
    广州开发             禁止经营的项目不得经营）；企业总部管理；      营 ；2. 交通 基
    区交通投   100.00%   企业管理服务（涉及许可经营项目的除外）；      础设施配套资
    资集团有   （注 2）     企业自有资金投资；投资咨询服务；股权投       源综合开发运
     限公司             资；股权投资管理；投资、开发、建设、经营      营 ；3. 交通 相
                     管理物流设施；公路工程建筑；公路养护；城      关产业投资运
                     市轨道桥梁工程服务；铁路、道路、隧道和桥      营
           开发区管
序
    公司名称   委会持股                   经营范围          主要职能
号
            比例
                     梁工程建筑；城市及道路照明工程施工；高速
                     公路照明系统施工；交通标志施工；路牌、路
                     标、广告牌安装施工；各种交通信号灯及系统
                     安装；监控系统工程安装服务；园林绿化工程
                     服务；景观和绿地设施工程施工；房地产投资
                     （不含许可经营项目，法律法规禁止经营的项
                     目不得经营）；房地产开发经营；自有房地产
                     经营活动；物业管理；房屋租赁；场地租赁
                     （不 含仓储）；公交站场 管理；公路 运营服
                     务；广告业；自行车出租服务；汽车租赁
                     房地产开发经营；以服务外包方式从事职能管
                     理服务和项目管理服务以及人力资源服务和管
                     理；人力资源外包；投资咨询服务；为留学人
                     员提供创业、投资项目的信息咨询服务；体育
                     项目投资与管理；投资、开发、建设、经营管
                     理物流设施；市场营销策划服务；企业形象策
                     划服务；企业管理咨询服务；企业管理服务
                     （涉及许可经营项目的除外）；大型活动组织
                     策划服务（大型活动指晚会、运动会、庆典、
                     艺术和模特大赛、艺术节、电影节及公益演
                     出、展览等，需专项审批的活动应在取得审批
                     后方 可经营）；项目投资 （不含许可 经营项
                     目，法律法规禁止经营的项目不得经营）；养
                     老产业投资、开发；企业自有资金投资；办公
                                               相关产业投资
                     服务；医疗专业领域大型峰会的承办；会议及
                                               运 营； 2.人 才
                     展览服务；餐饮管理；酒店管理；单位后勤管
    广州开发                                       产业园、人才
                     理服务（涉及许可经营的项目除外）；企业总
    区人才教                                       住房、保障性
                     部管理；房地产投资（不含许可经营项目，法
                     律法 规禁止经营 的项目不得经 营）； 物业管
    团有限公                                       管理及酒店投
                     理；房屋租赁；汽车租赁；房地产中介服务；
     司                                         资运营管理；
                     房地产咨询服务；自有房地产经营活动；场地
                     租赁（不含仓储）；租赁交易咨询和担保（外
                                               资、配套服务
                     商投资企业需持批文、批准证书经营）；文化
                                               及培训业务
                     产业园的投资、招商、开发、建设；新媒体产
                     业园的投资、招商、开发、建设；风险投资；
                     人力资源和社会保障科学研究；收集、整理、
                     储存和发布人才、职业供求信息；流动人才人
                     事档案及相关的人事行政关系管理；人才引
                     进；人才信息网络服务；人才择业咨询指导；
                     人才租赁；人才测评；人才招聘；收集、整
                     理、储存和发布人才供求信息；人才推荐；人
                     才培训；证券投资咨询；期货投资咨询；酒店
                     住宿服务（旅业）；中餐服务；西餐服务；自
                     助餐服务；日式餐、料理服务；韩式餐、料理
                     服务；制售东南亚餐（具体经营项目以《餐饮
                     服务许可证》载明为准）；制售泰餐（具体经
           开发区管
序
    公司名称   委会持股                  经营范围         主要职能
号
            比例
                     营项目以《餐饮服务许可证》载明为准）；快
                     餐服务；茶馆服务；咖啡馆服务；酒吧服务；
                     冷热饮品制售；小吃服务；餐饮配送服务；甜
                     品制售；中央厨房（具体经营项目以《餐饮服
                     务许可证》载明为准）
                     游艺娱乐用品零售；其他文化娱乐用品批发；
                     文化研究；具有文化价值遗址保护的技术研
                     究、技术咨询；非物质文化遗产保护的技术研
                     究、技术咨询；互联网商品销售（许可审批类
                     商品除外）；物业管理；房地产开发经营；自
                     有房地产经营活动；企业管理咨询服务；工艺
                     美术品零售(象牙及其制品除外)；房屋租赁；
                     场地租赁（不含仓储）；文化传播（不含许可
                     经营项目）；投资咨询服务；企业财务咨询服
                     务；策划创意服务；文化艺术咨询服务；旅游
                     景区规划设计、开发、管理；群众参与的文艺
                     类演出、比赛等公益性文化活动的策划；文化
    黄埔文化                                     产 业投资； 2.
                     推广（不含许可经营项目）；大型活动组织策
                     划服务（大型活动指晚会、运动会、庆典、艺
                     术和模特大赛、艺术节、电影节及公益演出、
    有限公司                                     理 ；3. 文化 服
                     展览等，需专项审批的活动应在取得审批后方
                                             务
                     可经营）；企业管理服务（涉及许可经营项目
                     的除外）；公园规划设计；艺（美）术创作服
                     务；艺术表演场馆管理服务；烈士陵园、纪念
                     馆；农业项目开发；农业园艺服务；农业科学
                     研究和试验发展；现代农业园区规划及温室设
                     计；农业规划设计服务；农业技术开发服务；
                     农业技术推广服务；农业工程设计服务；农业
                     技术咨询、交流服务；其他农业服务；游泳
                     馆；酒店住宿服务（旅业）；公园管理；图书
                     出版；音像制品出版；电子出版物出版；互联
                     网出版业；展览馆；美术馆
    注 1：2021 年 8 月，开发区管委会原一级子公司广州高新区现代能源集团有限公司已
无偿划转至开发区控股及广州高新区投资集团有限公司。截至目前，开发区控股持有广州
高新区现代能源集团 65.98%股权、广州高新区投资集团有限公司持有广州高新区现代能源
集团 34.02%股权，开发区管委会实际管理广州高新区现代能源集团有限公司。
    注 2：2021 年 1 月，开发区管委会原一级子公司广州开发区交通投资集团有限公司已
无偿划转至广州开发区投资集团有限公司。截至目前，广州开发区国有资产监督管理局直
接持有广州开发区投资集团有限公司 100.00%股权，开发区管委会实际管理广州开发区投
资集团有限公司。
    根据上述开发区管委会对外投资的一级子公司，经本所律师在国家企业信
用信息公示系统网站及企查查、天眼查等网站查询该等一级子公司控制的下属
企业，截至本补充法律意见书出具之日，除上述开发区控股所控制企业外，开
发区管委会控制的少数下属企业经营范围存在与泰胜风能部分经营范围相同或
相似的情况，具体如下：
                             经营范围中与发行人经营范围存在
序号     公司名称      所隶属一级集团名称
                               相同或相似情形的内容
      广州明珠电力（集   广州开发区投资集团有
      团）股份有限公司       限公司
     广州科学城航天科技   科学城（广州）投资集
        有限公司        团有限公司
     上述开发区管委会控制的、开发区控股及其下属企业之外的其他企业经营
范围中存在与泰胜风能及其下属子公司经营范围相同或相似业务的情况不构成
实质性同业竞争，理由如下：
     根据广州市人民政府网站公示信息，广州经济技术开发区与广州高新技术
产业开发区广州出口加工区、广州保税区、中新广州知识城合署办公，统称为
“广州开发区”。 根据《广州经济技术开发区条例》第三条规定，开发区管委
会代表广州市政府，行使市一级管理权限，对开发区实行统一领导和管理，协
调开发区内中央、省属单位有关开发区的工作，因此开发区管委会可以认定为
国有资产管理机构。
     根据《广州开发区国资局监管企业投资监督管理暂行办法》第十一条的规
定，“区国资局依法对企业投资活动履行出资人职责，进行监督管理，主要包
括：（一）研究和引导区属国有资本投资导向，支持企业依据发展战略规划、
围绕主业进行投资；（二）指导和监督一级集团建立健全投资管理制度；（三）
掌握一级集团的年度投资计划并纳入全面预算管理；（四）对列入负面清单特
别监管类的投资项目进行备案或提出意见；（五）监督和指导企业开展项目后
评价；（六）可根据需要参与企业组织的重大投资项目专家评审会；（七）建
立完善投资监管联动机制，发挥战略规划、法律合规、财务监督、产权管理、
资产评估、考核分配、资本运营、干部管理、外派监事会监督、纪检监察、审
计监督等相关监管职能合力，及时发现投资风险，减少投资损失。”第十二条
规定，“企业是投资项目的决策主体、执行主体和责任主体，按照‘谁决策、
谁负责’的原则，企业依法自主经营和实施有效的内部控制并承担相应责任。
一级集团应当明确投资决策机制，对投资决策实行统一管理，可结合自身的管
理需要实行分级管理（投资决策的企业管理层级原则上不超过二级，经区国资
局发文确认的监管企业所属重要子企业除外），并对下属企业投资行为加强管
控。”第二条规定，一级集团指的是广州开发区国有资产监督管理局履行出资
人职责的国有及国有控股企业、国有实际控制企业。
  根据上述规定并经访谈广州开发区国有资产监督管理局确认，“广州经济
技术开发区工业门类比较齐全，广州经济技术开发区管理委员会不会干预下属
企业的具体生产经营业务，即使下属企业经营范围存在部分重叠，管委会对该
等企业的实际生产经营影响小，不会为其他与泰胜风能存在业务竞争的下属企
业攫取商业机会或输送利益，不会影响泰胜风能的利益”。根据上述访谈确认
及相关规定，开发区管委会对所控制企业仅履行出资人职责和监督管理，企业
是投资项目的决策主体、执行主体和责任主体，开发区管委会并不会直接干预
下属企业的生产经营活动。因此，除开发区控股及其下属企业外，即使开发区
管委会控制的其他企业中存在经营范围中与泰胜风能相同或相似业务的情况，
开发区管委会对该等企业的实际生产经营影响小，不会为其他与泰胜风能存在
业务竞争的下属企业攫取商业机会或输送利益，不会通过干预下属企业经营从
而影响泰胜风能的独立性，作出损害泰胜风能利益的决定。
  另外，除开发区控股及其下属企业外，开发区管委会控制的其他企业中与
泰胜风能存在相同或相似情形的业务主要是太阳能发电、风力发电业务，截至
本补充法律意见书出具之日，该等业务均非泰胜风能的主营业务，因此，该等
企业与泰胜风能不构成同业竞争。
  为避免与上市公司之间未来可能产生的同业竞争，凯得投控及开发区控股
已作出如下承诺：
  “1、本公司及本公司控制的企业目前未从事与泰胜风能主营业务构成同业
竞争及利益冲突的业务或活动。
发生并促使本公司控制的其他企业避免发生与泰胜风能主营业务构成同业竞争
及利益冲突的业务或活动。
本公司或本公司控制的其他企业获得与泰胜风能主营业务构成实质性同业竞争
的业务机会，本公司将书面通知泰胜风能，并尽最大努力促使该等新业务机会
按合理和公平的条款和条件首先提供给泰胜风能或其控股企业。
的合法权益。
履行上述所作承诺而给泰胜风能造成损失，本公司将承担相应的赔偿责任。”
  综上，本次发行募投项目实施后不会新增同业竞争；开发区控股及其控制
的企业所经营业务与泰胜风能的主营业务不构成实质性同业竞争，且为避免与
泰胜风能之间未来可能产生的同业竞争，凯得投控及开发区控股已作出关于避
免同业竞争的承诺，不会对发行人构成重大不利影响；除开发区控股及其控制
的企业外，开发区管委会控制的部分企业经营范围中存在与泰胜风能或泰胜风
能的子公司经营范围相同或相似的业务情况，开发区管委会对所控制企业仅履
行出资人职责和监督管理，对下属企业的实际生产经营影响小，不会通过干预
下属企业经营从而影响泰胜风能的独立性，作出损害泰胜风能利益的决定，同
时该等下属企业与泰胜风能的经营范围相同或相似的业务不属于泰胜风能主营
业务，不构成同业竞争。
  （二）本次募投项目实施后是否新增显失公平的关联交易，本次发行完成
后，实际控制人拟采取的避免关联交易的具体措施
  根据凯得投控及开发区控股出具的《关于规范关联交易的承诺》并经本所
律师核查，2018 年 1 月 1 日至本次协议转让及本次发行前，凯得投控、开发区
控股及其控制的其他公司与泰胜风能之间不存在关联交易。根据《深圳证券交
易所创业板股票上市规则》规定，本次协议转让和本次发行完成后，凯得投控
为泰胜风能的控股股东，凯得投控与泰胜风能构成关联关系，凯得投控认购本
次向特定对象发行股票构成与泰胜风能的关联交易。
  本次发行募集资金在扣除发行费用后将全部用于泰胜风能补充流动资金，
不涉及募投项目，不会导致募投项目实施后新增显失公平的关联交易的情况。
  为确保投资者的利益，泰胜风能已在《公司章程》《关联交易决策制度》
等制度中对关联交易进行了规定。就未来可能与泰胜风能产生的关联交易，凯
得投控及开发区控股承诺如下：
  “1、本公司及控制的其他下属子公司将尽量避免或减少与上市公司及其下
属子公司之间的关联交易；
范的关联交易协议，并按照有关法律、法规、规章、其他规范性文件（以下简
称“法律法规”）和上市公司公司章程的规定履行批准程序；关联交易价格按
照市场原则或法定原则确定，保证关联交易价格公允性并按照法律法规和公司
章程的规定履行信息披露义务；
联交易损害上市公司及非关联股东的利益。
履行上述所作承诺而给泰胜风能造成损失，本公司将承担相应的赔偿责任。”
  综上，本所律师认为：
业所经营业务与发行人的主营业务不构成实质性同业竞争，且为避免与泰胜风
能之间未来可能产生的同业竞争，凯得投控及开发区控股已作出关于避免同业
竞争的承诺，不会对发行人构成重大不利影响；除开发区控股及其控制的企业
外，通过公开检索等方式核查，开发区管委会控制的部分企业经营范围中存在
与发行人或发行人的子公司经营范围相同或相似的业务情况，开发区管委会对
所控制企业仅履行出资人职责和监督管理，开发区管委会对下属企业的实际生
产经营影响小，不会通过干预下属企业经营从而影响发行人的独立性，作出损
害发行人利益的决定，同时该等下属企业与发行人的经营范围相同或相似的业
务不属于发行人主营业务，不构成同业竞争。
司与发行人之间不存在关联交易；凯得投控在本次协议转让和本次发行完成后
成为发行人的控股股东，其认购本次发行的股票构成与发行人的关联交易；本
次发行募集资金在扣除发行费用后将全部用于发行人补充流动资金，不涉及募
投项目，不会导致募投项目实施后新增显失公平的关联交易的情况；就未来可
能与发行人产生的关联交易，凯得投控及开发区控股已作出关于规范关联交易
的承诺。
   三、 《问询函》问题 3
为45.31%、36.22%、37.84%和95.35%。截至2021年6月30日，发行人存货中合
同履约成本账面价值10,141.11万元、计提跌价准备6,800.02万元。2018年度至
行 人 经 营 活动 产 生 的现 金 流 量净 额 分 别为 20,928.78万 元 、32,334.85万 元 、-
策的通知》（发改价格[2019]882号）。依据申请文件，发行人及子公司正在使用
的部分房产尚未取得产权证书，实际控制人承诺，若因主管部门要求拆除房屋
或对发行人、相关子公司作出行政处罚的，将协助发行人或相关子公司寻找替
代房屋，并承担因前述情况导致的经济处罚、搬迁费用及停工损失等经济损失，
确保发行人及其子公司不因无证房产而遭受任何损失，上述承诺在承诺人持有
发行人股权期间持续有效。
   请发行人补充说明：（1）相关行业政策对发行人经营业绩的影响，发行人
营业收入较快增长的原因，是否与同行业可比公司一致，增速是否具有可持续
性；（2）2020年及最近一期经营活动现金流量净额大幅下滑的原因及合理性，
是否与同行业可比公司变动趋势一致；（3）报告期内应收账款占营业收入比重
提升的原因，发行人对主要客户信用政策及其变化情况，是否存在放宽信用政
策以增加销售的情形；各期末应收账款的回款情况，应收账款坏账准备计提是
否充分；（4）说明合同履约成本计提大额跌价准备的原因，并结合采购及销售
模式、存货项目构成、主要原材料价格走势、在产品和库存商品对应的订单情
况、发出商品确认收入时点、客户变化、产能扩张及存货消化情况，并对比同
行业可比公司情况，说明存货余额持续增长的原因以及存货跌价准备计提的充
分性；（5）结合同行业可比公司情况，说明公司毛利率波动的原因及合理性；
（6）发行人持续使用尚未取得产权证书的相关房产是否属于重大违法行为，
已采取的整改措施；发行人实际控制人变更后，原实际控制人作出的相关承诺
是否继续有效及履行承诺的相应保障措施。
    请发行人补充披露上述（1）（2）（3）（6）所涉风险。
    请保荐人核查并发表明确意见，请会计师核查（1）至（5）并发表明确意
见，请发行人律师核查（6）并发表明确意见。
    关于上述问题（6）的答复：
    （一）发行人持续使用尚未取得产权证书的相关房产是否属于重大违法行
为，已采取的整改措施
    依据《上海泰胜风能装备股份有限公司 2021 年度向特定对象发行 A 股股
票募集说明书（修订稿）》，公司及子公司持续使用、尚未取得产权证书的房屋
共计 70 处，根据公司提供的资料及书面确认并经本所律师核查，自原法律意见
书 出 具 之 日至 本 补 充 法 律 意 见 书 出 具 之 日 ， 公 司 已 就 下 表 第 1 项 面 积 为
动 产 权 证 书 》， 尚 未 取 得 产 权 证 书 的 自 有 房 屋 共 69 处 ， 建 筑 面 积 合 计
权证书的房屋和 69 处尚未办理产权证书房屋的规划建造办理手续和主管部门的
合规证明出具情况如下：
序 实际使用     建筑面积             是否属于核                合规证明开具情
                      用途               办证手续
号  人        (㎡)             心经营资产                   况
序 实际使用     建筑面积              是否属于核                合规证明开具情
                       用途               办证手续
号  人        (㎡)              心经营资产                   况
                        营              证、建设用地规划   船舶工业园管委
                                       许可证、建设工程   会出具的合规证
                                       规划许可证、施工      明
                                       许可证、项目竣工
                                       验收备案，未办理
                                         土地合宗
                                       划许可证、建设工
                                                  已取得启东海工
                                       已办理建设用地规
                       生产经                        船舶工业园管委
                        营                         会出具的合规证
                                        程规划许可证
                                                     明
                                                  已取得启东海工
                                       已办理建设用地规
                       员工宿                        船舶工业园管委
                        舍                         会出具的合规证
                                        程规划许可证
                                                     明
                                       已办理建设用地规   已取得启东海工
                       生产经             划许可证、建设工   船舶工业园管委
                        营              程规划许可证、施   会出具的合规证
                                         工许可证        明
                                                  已取得启东海工
                                       已办理建设用地规
                       生产经                        船舶工业园管委
                        营                         会出具的合规证
                                        程规划许可证
                                                     明
                                       超过土地红线，尚
                                        未办理建设手续
                                                  已取得启东海工
                       生产经                        船舶工业园管委
                        营                         会出具的合规证
                                                     明
                       生产经                        已取得启东海工
                        营                         船舶工业园管委
序 实际使用    建筑面积             是否属于核                合规证明开具情
                     用途               办证手续
号  人       (㎡)             心经营资产                   况
                                                会出具的合规证
                                                   明
                                                已取得启东海工
                     生产经                        船舶工业园管委
                      营                         会出具的合规证
                                                   明
                                                已取得启东海工
                     生产临
                                                船舶工业园管委
                                                会出具的合规证
                      用房
                                                   明
                                                已取得启东海工
                     临时办                        船舶工业园管委
                     公用房                        会出具的合规证
                                                   明
                                                已取得启东海工
                     临时辅                        船舶工业园管委
                     助用房                        会出具的合规证
                                                   明
                                                已取得启东海工
                     生产经                        船舶工业园管委
                      营                         会出具的合规证
                                                   明
                                                已取得启东海工
                     专家休                        船舶工业园管委
                      息区                        会出具的合规证
                                                   明
                                                已取得启东海工
                     供边检
                                                船舶工业园管委
                                                会出具的合规证
                     时休息
                                                   明
                                                已取得启东海工
                                                船舶工业园管委
                                                会出具的合规证
                                                   明
                                                已取得启东海工
                     临时办                        船舶工业园管委
                     公用房                        会出具的合规证
                                                   明
                                                已取得启东海工
                     厂区生
                                                船舶工业园管委
                                                会出具的合规证
                      用房
                                                   明
                                                已取得启东海工
                     培训辅                        船舶工业园管委
                     助用房                        会出具的合规证
                                                   明
                     临时办                        已取得启东海工
                     公用房                        船舶工业园管委
序 实际使用    建筑面积             是否属于核                合规证明开具情
                     用途               办证手续
号  人       (㎡)             心经营资产                   况
                                                会出具的合规证
                                                   明
                                                已取得启东海工
                     临时办                        船舶工业园管委
                     公用房                        会出具的合规证
                                                   明
                                                已取得启东海工
                     生产临
                                                船舶工业园管委
                                                会出具的合规证
                      用房
                                                   明
                                                已取得启东海工
                     生产临
                                                船舶工业园管委
                                                会出具的合规证
                      用房
                                                   明
                                                已取得江苏东台
                     生产经                        经济开发区规划
                      营                         设计局出具的合
                                                  规证明
                                                已取得江苏东台
                     生产经                        经济开发区规划
                      营                         设计局出具的合
                                                  规证明
                                                已取得江苏东台
                     生产经                        经济开发区规划
                      营                         设计局出具的合
                                                  规证明
                                                已取得江苏东台
                     生产经                        经济开发区规划
                      营                         设计局出具的合
                                                  规证明
                                                已取得江苏东台
                     生产经                        经济开发区规划
                      营                         设计局出具的合
                                                  规证明
                                                已取得江苏东台
                     办公用                        经济开发区规划
                      房                         设计局出具的合
                                                  规证明
                                                已取得江苏东台
                     生产经                        经济开发区规划
                      营                         设计局出具的合
                                                  规证明
                                                已取得江苏东台
                     办公用                        经济开发区规划
                      房                         设计局出具的合
                                                  规证明
                     生产经                        已取得江苏东台
                      营                         经济开发区规划
序 实际使用    建筑面积             是否属于核                合规证明开具情
                     用途               办证手续
号  人       (㎡)             心经营资产                    况
                                                设计局出具的合
                                                   规证明
                                                已取得江苏东台
                     厂区生
                                                经济开发区规划
                                                设计局出具的合
                      用房
                                                   规证明
                                                已取得江苏东台
                     办公用                        经济开发区规划
                      房                         设计局出具的合
                                                   规证明
                                                已取得江苏东台
                     厂区生
                                                经济开发区规划
                                                设计局出具的合
                      用房
                                                   规证明
                                                已取得江苏东台
                     厂区生
                                                经济开发区规划
                                                设计局出具的合
                      用房
                                                   规证明
                                                已取得江苏东台
                     厂区生
                                                经济开发区规划
                                                设计局出具的合
                      用房
                                                   规证明
                                                已取得江苏东台
                     厂区生
                                                经济开发区规划
                                                设计局出具的合
                      用房
                                                   规证明
                                                已取得江苏东台
                     办公用                        经济开发区规划
                      房                         设计局出具的合
                                                   规证明
                                                已取得江苏东台
                     辅助用                        经济开发区规划
                      房                         设计局出具的合
                                                   规证明
                                                已取得包头稀土
                                                高新区国土资源
                                                局开具的一般性
                                                 房产合规证明
                                                已取得包头稀土
                     厨房、                        高新区国土资源
                      厕所                        局开具的一般性
                                                 房产合规证明
                                                已取得包头稀土
                     油漆库                        高新区国土资源
                      房                         局开具的一般性
                                                 房产合规证明
                     存放丙                        已取得包头稀土
                      烷                         高新区国土资源
序 实际使用    建筑面积             是否属于核                合规证明开具情
                     用途               办证手续
号  人       (㎡)             心经营资产                    况
                                                局开具的一般性
                                                 房产合规证明
                                                已取得包头稀土
                     法兰抛
                                                高新区国土资源
                                                局开具的一般性
                     侧加宽
                                                 房产合规证明
                                                已取得包头稀土
                     喷砂房
                                                高新区国土资源
                                                局开具的一般性
                      加长
                                                 房产合规证明
                                                已取得包头稀土
                                                高新区国土资源
                                                局开具的一般性
                                                 房产合规证明
                                                已取得包头稀土
                                                高新区国土资源
                                                局开具的一般性
                                                 房产合规证明
                                                已取得哈密高新
                     黑塔车                        技术产业开发区
                      间                         委员会开具的合
                                                   规证明
                                                已取得哈密高新
                                                技术产业开发区
                                                委员会开具的合
                                                   规证明
                                                已取得哈密高新
                     办公及                        技术产业开发区
                      住宿                        委员会开具的合
                                                   规证明
                                                已取得哈密高新
                     黑塔车                        技术产业开发区
                      间                         委员会开具的合
                                                   规证明
                                                已取得哈密高新
                     黑塔车                        技术产业开发区
                      间                         委员会开具的合
                                                   规证明
                                                已取得哈密高新
                     压力容                        技术产业开发区
                      器                         委员会开具的合
                                                   规证明
                                                已取得木垒县工
                     打砂喷                        业园区管理委员
                      漆                         会开具的合规证
                                                    明
                                                已取得木垒县工
                                                业园区管理委员
序 实际使用    建筑面积             是否属于核                合规证明开具情
                     用途                办证手续
号  人       (㎡)             心经营资产                   况
                                                会开具的合规证
                                                   明
   呼伦贝尔              门卫用
    电力                房
   呼伦贝尔              对外出             购地取得，尚未办
    电力                租              理建设手续
     根据公司提供的资料及书面确认并经本所律师核查，截至本补充法律意见
书出具之日，上述尚未取得产权证的房屋的整改情况如下：
     （1）蓝岛海工、东台电力、新疆风能、木垒风能、包头风能已就其无证房
产取得合规证明
     蓝岛海工、东台电力、新疆风能、木垒风能已就其全部共计 47 处、建筑面
积合计 111,147.31 平方米的自有无证房屋取得主管部门出具的相关证明，占全
部未取得产权证书的自有房屋总面积的 91.93%。主管部门证明蓝岛海工、东台
电力、新疆风能以及木垒风能的各项建筑规划、建设活动符合国家法律法规；
蓝岛海工、东台电力、新疆风能正常拥有并使用其持有的房屋，且不会对其拥
有和使用上述房屋作出处罚，亦不会强制拆除上述房屋；木垒风能可以正常使
用现有无证房屋开展生产经营活动，不会强制拆除其拥有的房屋。因此，泰胜
风能及其子公司合法拥有和使用上述 47 处房屋，其工程规划、建设活动符合法
律法规的要求，泰胜风能及其子公司持续使用上述 47 处房产的行为不属于重大
违法行为。
     包头风能拥有的 8 处、建筑面积共 572.82 平方米的自有无证房屋，占全部
未取得产权证书的自有房屋总面积的 0.47%。包头风能已取得包头市稀土高新
区国土资源局开具的证明，证明包头风能各项工程建设的规划、施工等符合国
家法律法规规定，日常经营使用房地产方面均遵守国家及地方有关房屋管理方
面的法律、法规，不存在违反房屋管理方面的法律、法规和政策而受到立案调
查或行政处罚的情况。因此，包头风能持续使用上述 8 处房产的行为不属于重
大违法行为。
     （2）泰胜风能已就部分无证房屋履行了报建手续
     泰胜风能拥有的上表第 3-8 项、建筑面积共计 2,167.60 平方米的无证房屋，
占全部未取得产权证书的自有房屋总面积的 1.79%，泰胜风能已办理该等房产
的建设用地规划许可证、建设工程规划许可证，后续将按照相关规定办理其他
手续。该等房屋已取得合法报建手续，虽未取得房屋产权证书，但不构成重大
违法行为。
  （3）其他无证房产
  泰胜风能拥有的上表第 13-18 项、建筑面积共计 3,911.50 平方米的无证房
屋，占全部未取得产权证书的自有房屋总面积的 3.24%，该等无证房屋主要用
于仓储和食堂，建筑面积占泰胜风能自有房屋总面积的比例较小，其中面积为
之日，泰胜风能未因建设及使用上述无证房产被相关主管部门要求拆除或受到
相关主管部门的行政处罚。
  呼伦贝尔电力拥有的上表第 69-70 项无证房屋、建筑面积共计 3,105 平方米
的无证房屋，占全部未取得产权证书的自有房屋总面积的 2.57%，该等无证房
屋位于呼伦贝尔自有有证土地上，主要用于仓储和食堂，建筑面积占泰胜风能
自有房屋总面积的比例较小，截至本补充法律意见书出具之日，呼伦贝尔电力
未因建设及使用上述无证房产被相关主管部门要求拆除或受到相关主管部门的
行政处罚。根据呼伦贝尔电力出具的说明，第 70 项建筑面积为 3,060 平方米的
房屋为呼伦贝尔市经济开发局政府建造的厂房，呼伦贝尔电力受让该厂房依附
的土地后，取得该无证厂房的所有权。呼伦贝尔电力一直与开发区政府积极沟
通办证事宜，但至今未取得该厂房的权属证书，目前该厂房主要用于对外出租。
  综上，发行人及其子公司持续使用尚未取得产权证书的相关房产不构成重
大违法行为。
  （4）发行人针对尚未取得产权证书的房产的整改措施
  就上述尚未取得产权证书的房产，泰胜风能已在积极推动办理权属证书，
在本次发行申报后已取得一项《不动产权证书》；同时现实际控制人已出具承
诺，将督促泰胜风能及其子公司尽快办理无证房产涉及的立项、用地、规划、
施工、竣工验收等报批报建手续并取得房产权属证书；在其持有泰胜发风能股
份期间，若因违法被主管部门要求拆除房屋或对泰胜风能、子公司作出行政处
罚的，承诺共同协助泰胜风能或其子公司寻找替代房屋，共同承担因前述情况
导致的经济处罚、搬迁费用及经济损失，确保泰胜风能及其子公司不因无证房
产而遭受任何损失；但若原本就是临时建筑设施或拆除后不影响公司正常生产
经营或因国家政策变化或地方政府规划改变导致尚未办理房产证的房产被拆除，
则承诺人不承担由此导致的任何经济损失。
  综上，发行人及其境内全资、控股子公司已就尚未取得产权证书的 55 处房
产取得了房屋主管部门出具的合规证明，已就上表第 3-8 项尚未取得产权证书
的房产履行了相关报批报建手续，并且截至本补充法律意见书出具之日，发行
人及其境内全资、控股子公司未因上述 69 项房屋产权瑕疵受到相关主管部门的
行政处罚，目前的使用行为不构成重大违法行为。
  （二）发行人实际控制人变更后，原实际控制人作出的相关承诺的效力及
履行承诺的相应保障措施
  根据泰胜风能实际控制人出具的《关于上海泰胜风能 装备股份有限公司
无证房产作出的承诺在实际控制人持有泰胜风能股权期间持续有效，柳志成先
生、黄京明先生、张锦楠先生、夏权光先生、张福林先生对上述承诺义务承担
连带责任。本次股份转让和本次发行完成后，公司实际控制人发生变更，原实
际控制人仍持有公司股份，因此其作出的相关承诺仍有效。根据各方于 2021 年
福林承诺在交割日后三年内：柳志成、黄京明、张福林各自转让股份数量不得
超过本次股份转让后其所持上市公司股份数量的 50%。”因此，在本次发行完
成后至少三年内，实际控制人出具的《关于上海泰胜风能装备股份有限公司
  截至本补充法律意见书出具之日，原实际控制人已出具《关于上海泰胜风
能装备股份有限公司 2021 年向特定对象发行股票相关事宜的补充承诺函》，承
诺若其违反原承诺函内容或拒不履行上述承诺，本人同意中国证监会和深圳证
券交易所等证券监管机构按照其制定或发布的有关规定、规则，对本人作出相
关处罚或采取相关监管措施，同时，本人同意泰胜风能按照该等事项对其或子
公司造成的损失相应扣除本人应当从公司获取的薪酬、奖励、现金分红等。
     综上，本所律师认为：
     发行人持续使用尚未取得产权证书的相关房产不属于重大违法行为，并已
采取办理产权证书、规划及施工许可、政府主管部门合规证明等整改措施，发
行人实际控制人已对尚未取得产权证书的相关房产的证书办理及发行人因此遭
受的损失等出具承诺，该等承诺在发行人实际控制人变更后但其仍持有发行人
股份期间继续有效。
     四、 《问询函》问题 4
金融资产23,644.80万元、其他权益工具4,757.51万元、投资性房地产4,186.94万
元。
     请发行人补充说明：（1）最近一期末对外投资情况，包括公司名称、认缴
金额、实缴金额、初始及后续投资时点、持股比例、账面价值、占最近一期末
归母净资产比例、是否属于财务性投资，最近一期末是否存在持有金额较大的
财务性投资（包括类金融业务）情形；（2）本次发行相关董事会决议日前六个
月至今实施或拟实施的财务性投资及类金融业务的具体情况；（3）发行人及其
子公司、参股公司经营范围是否涉及房地产开发相关业务类型，目前是否从事
房地产开发业务，是否具有房地产开发资质等，是否持有住宅用地、商服用地
及商业房产，如是，请说明取得上述房产、土地的方式和背景，相关土地的开
发、使用计划和安排，是否涉及房地产开发、经营、销售等业务。
     请保荐人核查并发表明确意见，请发行人律师核查（3）并发表明确意见。
     关于上述（3）答复：
     （一）发行人及其子公司、参股公司经营范围是否涉及房地产开发相关业
务类型，目前是否从事房地产开发业务，是否具有房地产开发资质等
     根据《中华人民共和国城市房地产管理法（2019 年修正）》第二条第一款
规定：“在中华人民共和国城市规划区国有土地（以下简称国有土地）范围内取
得房地产开发用地的土地使用权，从事房地产开发、房地产交易，实施房地产
管理，应当遵守本法。”第二条第三款规定：“本法所称房地产开发，是指在依
据本法取得国有土地使用权的土地上进行基础设施、房屋建设的行为。”根据
《城市房地产开发经营管理条例（2020 年 11 月修订）》第二条的规定，“房地产
开发经营，是指房地产开发企业在城市规划区内国有土地上进行基础设施建设、
房屋建设，并转让房地产开发项目或者销售、出租商品房的行为。”
     截至本补充法律意见书出具之日，根据泰胜风能及其境内子公司、参股公
司的《公司章程》《合伙协议》及营业执照，并经国家企业信用信息系统公示的
经营范围，该等企业经营范围均不涉及房地产开发相关业务类型，该等企业未
从事房地产开发业务，不具有房地产开发资质，具体情况如下：
                                     是否从事
                                          是否具有房
                                     房地产开
序号    企业名称          营业执照经营范围              地产开发资
                                     发相关业
                                            质
                                      务
               风力发电设备，钢结构，化工设备制造安
               装，各类海洋工程设备、设施、平台的设
     上海泰胜风能装   计、建造、组装、销售，从事货物和技术的
     备股份有限公司   进出口业务，风力发电设备、辅件、零件销
               售。【依法须经批准的项目，经相关部门批
               准后方可开展经营活动】
               设计、建造、销售各类海洋工程装备、风力
               发电设备、辅助船、钢结构，经营本企业自
               产品及技术的出口业务和本企业所需的机械
               设备、零配件、原辅材料及技术的进口业
               务，自有动产、房屋及场地租赁。（依法须
               经批准的项目，经相关部门批准后方可开展
     南通泰胜蓝岛海
     洋工程有限公司
               （依法须经批准的项目，经相关部门批准后
               方可开展经营活动，具体经营项目以审批结
               果为准）一般项目：劳务服务（不含劳务派
               遣）；专用设备修理；电气设备修理（除依
               法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主
               开展经营活动）
               风力发电设备、钢结构、化工设备、机电一
     上海泰胜（东    体化设备制造、安装，风力发电设备、辅
      械有限公司    的进出口业务。（依法须经批准的项目，经
               相关部门批准后方可开展经营活动）
                                     是否从事
                                          是否具有房
                                     房地产开
序号    企业名称           营业执照经营范围             地产开发资
                                     发相关业
                                            质
                                      务
             许可经营项目：普通货物运输（凭许可证经
     包头泰胜风能装 营）一般经营项目：风力发电塔架制造、安
      备有限公司  装、风力发电设备、辅件、零件销售；进出
             口贸易
             建设工程：风力发电设备、钢结构、化工设
             备制造安装；货物进出口、技术进出口；风
     朔州泰胜风能装
      备有限公司
             准的项目，经相关部门批准后方可开展经营
             活动）
             风力发电塔架、钢结构、化工设备制造、安
     新疆泰胜风能装 装 ；风力 发电设 备、 辅件、 零件的 销售 。
      备有限公司  （依法须经批准的项目，经相关部门批准后
             方可开展经营活动）
             风力发电、光电及其相关产业开发和运营；
             负责工程建设项目的申报立项与建设、安装
     巴里坤泰胜新能 工程总承包；负责风力发电、光电及其相关
      源有限公司  产业设备制造、销售和运营、维护、检测、
             检修服务。 （依法须经批准的项目，经相关
             部门批准后方可开展经营活动）
             风电发电、光伏发电；风电设备、光电设备
             和运营维护、检测、检修；风电与光伏发电
     吐鲁番新能源吐
             及互补系统技术开发与应用；风力发电、光
             伏发电建设项目立项、开发、建设。（依法
      有限公司
             须经批准的项目，经相关部门批准后方可开
             展经营活动）
             风电设备、光电设备及压力容器制造、安
             装；风电设备、光电设备及其辅件销售；风
     吐鲁番泰胜风能
     装备有限公司
             用。（依法须经批准的项目，经相关部门批
             准后方可开展经营活动）
             风电设备、光电设备制造、安装；风电设
             备、光电设备及其辅件销售；风电与光伏发
     阿勒泰泰胜新能
     源装备有限公司
             经批准的项目，经相关部门批准后方可开展
             经营活动）
             风电设备、光电设备制造、安装；风电设
             备、光电设备及其辅件销售；风电与光伏发
     木垒泰胜风能装
      备有限公司
             经批准的项目，经相关部门批准后方可开展
             经营活动）
             风电发电、光伏发电；风电设备、光电设备
             和运营维护、检测、检修；风电与光伏发电
     木垒泰胜新能源 及其互补系统技术开发及应用；风力发电、
      有限公司   光伏发电建设项目立项、开发和建设。（依
             法须经批准的项目，经相关部门批准后方可
             开展经营活动）
                                    是否从事
                                         是否具有房
                                    房地产开
序号      企业名称          营业执照经营范围           地产开发资
                                    发相关业
                                           质
                                     务
                 风力发电、光伏发电；风电设备、光电设备
                 销售和运营维护、检测、检修；风电与光伏
       吉木乃泰胜新能   发电及其互补系统技术开发与应用；风力发
       源发电有限公司   电、光伏发电建设项目立项、开发和建设。
                 （依法须经批准的项目，经相关部门批准后
                 方可开展经营活动）
                 机电设备销售，风能发电领域内的技术开
       泰胜风能技术    发、技术咨询、技术服务、技术转让，从事
          司      的项目，经相关部门批准后方可开展经营活
                 动】
                 从事风电科技领域内的技术开发、技术咨
                 询、技术服务，从事货物进出口及技术进出
                 口业务，风电设备，机电设备及配件，计算
       上海泰胜风电技
        术有限公司
                 全专用产品）销售，计算机软件开发。【依
                 法须经批准的项目，经相关部门批准后方可
                 开展经营活动】
                 风力发电，太阳能发电，国家法律法规政策
       玉环泰胜风力发   允许的太阳能发电和风力发电项目投资业
        电有限公司    务，电力咨询服务，供电设施及受电设施承
                 装、承修、承试。
                 许可经营项目：无。一般经营项目：风力发
                 电设备制造、化工设备制造安装（不含压力
       呼伦贝尔泰胜电
                 容器及压力设备）；钢结构彩钢复合板、C
                 型钢、Z 型钢制造安装；风力发电设备辅件
        责任公司
                 及钢材销售；厂房、场地、机械设备的租
                 赁；风电塔筒售后服务、技术服务。
                 许可项目：输电、供电、受电电力设施的安
                 装、维修和试验一般项目：发电机及发电机
       大庆泰胜风能装
        备有限公司
                 含许可类专业设备制造）；风力发电机组及
                 零部件销售；喷涂加工
                 一般项目：通用设备制造（不含特种设备制
                 造）；风力发电机组及零部件销售；海上风
                 电相关装备销售；海上风电相关系统研发；
                 陆上风力发电机组销售；海洋工程设计和模
                 块设计制造服务；海洋工程装备制造；海洋
       浙江泰胜风能设   工程装备销售；风力发电技术服务；技术服
        备有限公司    务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术
                 转让、技术推广（除依法须经批准的项目
                 外，凭营业执照依法自主开展经营活动）。
                 许可项目：货物进出口（依法须经批准的项
                 目，经相关部门批准后方可开展经营活动，
                 具体经营项目以审批结果为准）。
                                        是否从事
                                             是否具有房
                                        房地产开
序号   企业名称           营业执照经营范围                 地产开发资
                                        发相关业
                                               质
                                         务
             技术推广服务。（市场主体依法自主选择经
     泰胜风能（北 营项目，开展经营活动；以及依法须经批准
       限公司   展经营活动；不得从事国家和本市产业政策
             禁止和限制类项目的经营活动。）
             电力销售、通用及专用设备安装维修；技术
     泰胜风能（河
             开发、技术服务、技术推广、技术咨询。电
             力 工程施 工总承 包。（依 法须经 批准的 项
       限公司
             目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
      泰胜新能（唐
       有限公司
             风电设备及配件销售、检测与维修（依法须
     阜新泰胜风能装
     备销售有限公司
             经营活动。
                 ）
             风力、光伏电站的开发、运营及发电工程总
             承包，新能源电站相关设备的设计、制造、
     阜新泰胜新能源
     开发有限公司
             口，技术进出口。（依法须经批准的项目，
             经相关部门批准后方可开展经营活动。
                             ）
     开鲁县泰胜新能 新材料技术推广服务；风力发电机组及零
        公司   设、运营。
     通辽市泰胜新能 新材料技术推广服务；风力发电机组及零部
        公司   设、运营。
     泰胜风能（新巴
               新材料推广服务；风力发电机组及零件；风
     尔虎左旗）新能
     源投资有限责任
               营。
        公司
     泰胜风能（嵩   新能源电站的开发、建设、运营。（涉及许
      有限公司    营）
              新能源领域的技术研发；光伏发电站、风力
              发电站、充电桩项目开发、建设、维护、运
              营管理及技术咨询；光伏电池板、光伏逆变
              器及太阳能光伏产品开发、销售；水处理设
      山东风华新能源 备、太阳能设备、消防设备、光伏发电设备
      开发有限公司 的销售、安装；旅游项目开发、建设及经营
              管理；自营和代理各类商品和技术的进出口
              业务（国家限定公司经营或禁止进出口的商
              品或技术除外）。（依法须经批准的项目，经
              相关部门批准后方可开展经营活动）。
      泰胜新能（天 一般项目：太阳能发电技术服务；合同能源
      津）新能源有限 管理。（除依法须经批准的项目外，凭营业
                                           是否从事
                                                是否具有房
                                           房地产开
序号       企业名称           营业执照经营范围                地产开发资
                                           发相关业
                                                  质
                                            务
          公司      执照依法自主开展经营活动）
                  一般项目：新兴能源技术研发；节能管理服
                  务；风电场相关系统研发；技术服务、技术
                  开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技
                  术推广；风力发电技术服务；太阳能发电技
                  术服务；资源再生利用技术研发（除依法须
        新蔡县泰胜新能
         源有限公司
                  经营活动）许可项目：电力设施承装、承
                  修、承试；各类工程建设活动（依法须经批
                  准的项目，经相关部门批准后方可开展经营
                  活动，具体经营项目以相关部门批准文件或
                  许可证件为准）
                  许可项目：各类工程建设活动；发电、输
                  电、供电业务（依法须经批准的项目，经相
                  关部门批准后方可开展经营活动）一般项
        泰胜新能源（湖   目：技术服务、技术开发、技术咨询、技术
        北）有限公司    交流、技术转让、技术推广；合同能源管
                  理；太阳能发电技术服务（除许可业务外，
                  可自主依法经营法律法规非禁止或限制的项
                  目）
                  一般项目：新兴能源技术研发；风电场相关
                  系统研发；风力发电技术服务；太阳能发电
                  技术服务；节能管理服务；技术服务、技术
                  开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技
        平舆县泰胜新能   术推广（除依法须经批准的项目外，凭营业
         源有限公司    执照依法自主开展经营活动）许可项目：电
                  力设施承装、承修、承试；各类工程建设活
                  动（依法须经批准的项目，经相关部门批准
                  后方可开展经营活动，具体经营项目以相关
                  部门批准文件或许可证件为准）
                  风力发电设备、钢结构、化工设备制造安
                  装；货物或技术进出口（国家禁止或涉及行
                  政审批的货物和技术进出口除外）；风力发
                  电设备、辅件、配件销售；供应链管理及咨
        泰胜华南（珠
                  询业务；1.5MW 级以上风电机组设计技术开
                  发、风电场配套技术开发、第三方物流管
          限公司
                  理、运输服务（依法须经批准项目，经相关
                  部门批准后方可开展经营活动。）(依法须经
                  批准的项目，经相关部门批准后方可开展经
                  营活动)
                  高精度油缸系列产品、高精度冷拨钢管、精
                  密冷拔机、车用天然气瓶、冷拔不锈钢管、
        江苏昌力科技发   冷拔铝合金管、冷拔金属型材、阻尼缓冲减
         展有限公司    震系统、编织纳米制品、机电设备的研发及
                  技术咨询、技术服务、技术转让、制造、销
                  售；自营和代理各类商品及技术的进出口业
                                                     是否从事
                                                          是否具有房
                                                     房地产开
序号    企业名称                 营业执照经营范围                       地产开发资
                                                     发相关业
                                                            质
                                                      务
                务，国家限定公司经营或禁止进出口的商品
                及技术除外。（依法须经批准的项目，经相
                关部门批准后方可开展经营活动）
             实业投资，投资管理，投资咨询。（未经金
     宁波丰年君盛投
             融等监管部门批准不得从事吸收存款、融资
             担保、代客理财、向社会公众集（融）资等
      限合伙）
             金融业务）
     （二）发行人及其境内控股子公司是否持有住宅用地、商服用地及商业房
产，如是，请说明取得上述房产、土地的方式和背景，相关土地的开发、使用
计划和安排，是否涉及房地产开发、经营、销售等业务
     根据公司提供的资料及书面确认并经本所律师核查，截至本补充法律意见
书出具之日，公司及其境内控股子公司持有的土地及相关房产主要用于生产、
办公、员工宿舍，不持有住宅用地，共计持有 7 处证载用途为商服用地/商业房
产的房屋，其具体情况如下：
序     证载权                  建筑面      证载用
                坐落                            权属证书编号         获取途径
号     利人                   积(㎡)      途
             金山区杭州湾                                      2010 年 10 月向
                                              沪房地金字
            大道 88 号 2001                                  上海上置房地
            室、223 号地下                                     产发展有限公
             金山区杭州湾
            大道 88 号 2002                      沪房地金字
                                                          上海上置房地
                                                          产发展有限公
                                                             司购买
              车位 356 室
             金山区杭州湾
            大道 88 号 2003                      沪房地金字
                                                          上海上置房地
                                                          产发展有限公
                                                             司购买
              车位 357 室
             金山区杭州湾                                      2010 年 10 月向
                                              沪房地金字
            大道 88 号 2005                                  上海上置房地
             室、隆安东路                                       产发展有限公
序    证载权                  建筑面      证载用
               坐落                            权属证书编号       获取途径
号    利人                   积(㎡)      途
            车位 358 室
            金山区杭州湾
           大道 88 号 2006                      沪房地金字
                                                         上海上置房地
                                                         产发展有限公
                                                            司购买
             车位 359 室
            金山区杭州湾
           大道 88 号 2007                      沪房地金字
                                                         上海上置房地
                                                         产发展有限公
                                                            司购买
             车位 360 室
            金山区杭州湾
           大道 88 号 2008                      沪房地金字
                                                         上海上置房地
                                                         产发展有限公
                                                            司购买
             车位 361 室
    根据公司提供的资料及书面确认，上表中 7 处房屋均为泰胜风能向上海上
置房地产发展有限公司购买所得，证载用途均为办公，目前处于闲置状态。该
等房屋的购买和使用的行为不涉及房地产开发、经营和销售，不属于变相投资
房地产的情形。
    综上，本所律师认为：
    截至本补充法律意见书出具之日，发行人及其子公司、参股公司经营范围
均不涉及房地产开发相关业务类型；发行人及子公司、参股公司目前未从事房
地产开发业务，不具有房地产开发资质；截至目前，发行人及其子公司、参股
公司未持有住宅用地，发行人持有 7 处商服用地及商业房产，该等房产因购买
取得，不涉及房地产开发、经营、销售等业务，发行人及其子公司、参股公司
持有商服用地及商业房产的情形，不涉及房地产开发、经营、销售等业务。
            第二部分 法律事项更新
  一、本次发行的批准与授权
  根据公司的书面确认并经本所律师核查，自原法律意见书出具之日至本补
充法律意见书出具之日，本次发行的批准与授权未发生变化，本次发行尚待深
交所审核通过和取得中国证监会注册批复。
  二、本次发行的主体资格
  根据公司的书面确认并经本所律师核查，自原法律意见书出具之日至本补
充法律意见书出具之日，公司本次发行的主体资格未发生变化，公司仍具备本
次发行的主体资格。
  三、本次发行的实质条件
  根据公司的书面确认并经本所律师核查，截至本补充法律意见书出具之日，
公司本次发行的实质条件未发生变化。本次发行符合《公司法》《证券法》《管
理办法》《注册管理办法》《收购管理办法》《实施细则》《监管问答》和《审核
指南》规定的上市公司向特定对象发行股票的各项实质条件。
  四、公司的控股股东及实际控制人
  根据公司的书面确认并经本所律师核查，自原法律意见书出具之日至本补
充法律意见书出具之日，公司仍无控股股东，实际控制人未发生变化，实际控
制人持有的股份亦不存在重大权属纠纷。
  五、公司的股本及演变
  根据公司的书面确认并经本所律师核查，自原法律意见书出具之日至本补
充法律意见书出具之日，公司的股本及演变情况未发生变化。
  六、公司的独立性
  根据公司的书面确认并经本所律师核查，截至本补充法律意见书出具之日，
公司在资产、人员、财务、机构、业务等独立性方面未发生变化。公司仍拥有
独立完整的生产、供应、销售系统，仍具有独立从事生产活动的能力以及面向
市场的自主经营能力。
  七、公司的业务
  截至本补充法律意见书出具之日，公司子公司新疆风能持有的《特种设备
生产许可证》已过有效期，该《特种设备生产许可证》为从事压力容器制造业
务应获得的资质。根据新疆风能的书面确认，新疆风能的主营业务为风力塔筒
生产，未从事压力容器制造，无需取得《特种设备生产许可证》，因此该资质已
过有效期对其生产经营不构成重大影响。
  根据公司的书面确认并经本所律师核查，除上述情况外，自原法律意见书
出具之日至本补充法律意见书出具之日，公司及其下属子公司主营业务、已取
得的业务资质及持续经营能力未发生变化。
  八、关联交易及同业竞争
  （一）关联方和关联交易
  根据公司提供的材料、书面确认并经本所律师核查，自原法律意见书出具
之日至本补充法律意见书出具之日，公司的主要关联方未发生重大变化。
     根据公司提供的资料并经本所律师核查，公司 2021 年 1-9 月的关联交易情
况如下：
元。
     根据公司的书面确认并经本所律师核查，自原法律意见书出具之日至本补
充法律意见书出具之日，发行人就关联交易制定的相关制度及相关关联方作出
的承诺未发生变化。
     （二）同业竞争
     根据开发区控股提供的资料、本所律师对开发区控股的访谈并经本所律师
核查，2021 年 8 月 3 日，广州高新区现代能源集团有限公司控股权划转至开发
区控股，截至 2021 年 9 月 30 日，开发区控股控制的企业新增与泰胜风能下属
企业存在经营范围相同或相似的情况，截至本补充法律意见书出具之日，开发
区控股及其下属企业与泰胜风能经营范围相同或相似的企业情况如下：
                   所属集团/股
序号     公司名称               经营范围与泰胜风能经营范围相同或相似的内容
                     东
                   广州高新区
     广州穗开 电业有
     限公司
                   团有限公司
     广州穗开 分布式             太阳能光伏供电系统的安装及售后服务；风力发
     能源有限公司               电
                          太阳能光伏供电系统的研究、开发、设计；太阳
     广州穗开 晴天太             能技术研究、开发、技术服务；太阳能发电站建
     司                    阳能发电站投资；太阳能发电站运营；太阳能发
                          电
                          风能、光伏、储能、充电项目设计、建设、运营
     佛山市森 隆新能
     源有限公司
                          售
     穗开九州（广
     限公司
     源有限公司              能、 潮流能、 波浪能、 生物质能等 ）建设、 经
                        营；太阳能发电站运营
     广州中州 新能源           风力发电；太阳能发电；太阳能发电站运营；电
     开发有限公司             力供应；太阳能发电站投资；
     广州恒运 新能源           太阳 能热发电 产品销售 ；供电业务 ；发电、 输
     有限公司               电、供电业务
     汕头市光 耀新能
     源有限公司
     汕头恒鹏 新能源
     有限公司
     汕头市晶 旭新能
     源有限公司
     广东江门 恒光新
     能源有限公司
     广东江门 恒光二
     司
     截至 2021 年 9 月 30 日，开发区控股控制的企业经营范围中存在与泰胜风
能或下属子公司相同或相似业务的情况，均为穗开电业及其下属企业和穗恒运
A 的下属企业，主要涉及光伏发电业务和风力发电业务与泰胜风能的部分下属
子公司经营范围相同或相似。
     根据开发区控股出具的《说明函》及穗恒运 A 的相关公告并经访谈穗开电
业确认，截至本补充法律意见书出具之日，穗恒运 A 及其下属企业正在建设部
分光伏发电项目，不涉及风力发电业务；穗开电业及其下属企业正在运营及建
设部分光伏发电项目，尚未产生任何风力发电业务相关收入；该等公司运营或
建设中的发电项目主要集中在广东地区。
     根据泰胜风能提供的资料，截至本补充法律意见书出具之日，泰胜风能的
部分下属子公司经营范围中包含“太阳能发电技术服务”“光伏发电”“光电”
“电站建设、运营”“新能源电站的开发、建设、运营”等内容，为泰胜风能
筹建中的光伏发电项目、风力发电项目运营主体；但报告期内，泰胜风能合并
范围内未由光伏发电、风力发电带来任何收入。根据泰胜风能的书面确认，自
上风电装备（包括风电塔架、导管架、管桩等）和海洋工程装备的制造和销售，
光伏发电业务、风力发电业务均非泰胜风能的主营业务。
     根据开发区控股出具的《说明函》，截至本补充法律意见书出具之日，开
发区控股实际控制的企业中，不存在经营风力发电设备制造业务的企业；虽然
开发区控股控制的企业中存在经营范围与泰胜风能或下属子公司经营范围相同
或相似的情形，但截至本补充法律意见书出具之日，该等风力发电、光伏发电
业务均未给泰胜风能带来任何收入，不属于泰胜风能的主营业务，因此，开发
区控股下属企业光伏发电业务不会构成对泰胜风能的实质性同业竞争。
     本次协议转让和本次发行完成后，开发区管委会将成为发行人的实际控制
人。经本所律师在国家企业信用信息公示系统网站及企查查、天眼查等网站查
询开发区管委会控制的下属企业，截至本补充法律意见书出具之日，除上述开
发区控股所控制企业外，开发区管委会控制的少数下属企业经营范围存在与泰
胜风能部分经营范围相同或相似的情况，具体如下：
                             经营范围中与发行人经营范围存在
序号      公司名称     所隶属一级集团名称
                               相同或相似情形的内容
      广州明珠电力（集   广州开发区投资集团有
      团）股份有限公司       限公司
     广州科学城航天科技   科学城（广州）投资集
        有限公司        团有限公司
     上述开发区管委会控制的、开发区控股及其下属企业之外的其他企业经营
范围中存在与泰胜风能及其下属子公司经营范围相同或相似业务的情况不构成
实质性同业竞争，理由如下：
     根据广州市人民政府网站公示信息，广州经济技术开发区与广州高新技术
产业开发区广州出口加工区、广州保税区、中新广州知识城合署办公，统称为
“广州开发区”。 根据《广州经济技术开发区条例》第三条规定，开发区管委
会代表广州市政府，行使市一级管理权限，对开发区实行统一领导和管理，协
调开发区内中央、省属单位有关开发区的工作，因此开发区管委会可以认定为
国有资产管理机构。
     根据《广州开发区国资局监管企业投资监督管理暂行办法》第十一条的规
定，“区国资局依法对企业投资活动履行出资人职责，进行监督管理，主要包
括：（一）研究和引导区属国有资本投资导向，支持企业依据发展战略规划、
围绕主业进行投资；（二）指导和监督一级集团建立健全投资管理制度；（三）
掌握一级集团的年度投资计划并纳入全面预算管理；（四）对列入负面清单特
别监管类的投资项目进行备案或提出意见；（五）监督和指导企业开展项目后
评价；（六）可根据需要参与企业组织的重大投资项目专家评审会；（七）建
立完善投资监管联动机制，发挥战略规划、法律合规、财务监督、产权管理、
资产评估、考核分配、资本运营、干部管理、外派监事会监督、纪检监察、审
计监督等相关监管职能合力，及时发现投资风险，减少投资损失。”第十二条
规定，“企业是投资项目的决策主体、执行主体和责任主体，按照‘谁决策、
谁负责’的原则，企业依法自主经营和实施有效的内部控制并承担相应责任。
一级集团应当明确投资决策机制，对投资决策实行统一管理，可结合自身的管
理需要实行分级管理（投资决策的企业管理层级原则上不超过二级，经区国资
局发文确认的监管企业所属重要子企业除外），并对下属企业投资行为加强管
控。”第二条规定，一级集团指的是广州开发区国有资产监督管理局履行出资
人职责的国有及国有控股企业、国有实际控制企业。
  根据上述规定并经访谈广州开发区国有资产监督管理局确认，广州经济技
术开发区工业门类比较齐全，开发区管委会对所控制企业仅履行出资人职责和
监督管理，企业是投资项目的决策主体、执行主体和责任主体，开发区管委会
并不会直接干预下属企业的生产经营活动。因此，除开发区控股及其下属企业
外，即使开发区管委会控制的其他企业中存在经营范围中与泰胜风能相同或相
似业务的情况，开发区管委会对该等企业的实际生产经营影响小，不会为其他
与泰胜风能存在业务竞争的下属企业攫取商业机会或输送利益，不会通过干预
下属企业经营从而影响泰胜风能的独立性，作出损害泰胜风能利益的决定。
  另外，除开发区控股及其下属企业外，开发区管委会控制的其他企业中与
泰胜风能存在相同或相似情形的业务主要是太阳能发电、风力发电业务，截至
本补充法律意见书出具之日，该等业务均非泰胜风能的主营业务，因此，该等
企业与泰胜风能不构成同业竞争。
  综上，截至本补充法律意见书出具之日，公司与实际控制人及其控制的其
他企业之间不存在同业竞争；实际控制人团队、本次交易完成后的控股股东、
实际控制人出具的避免同业竞争的承诺未发生变化；本次发行的募集资金用于
补充发行人流动资金，因此不会新增同业竞争。
   综上，本所认为：
关联方未发生重大变化，发行人与主要关联方的关联关系清晰、明确。
关联交易定价公允，不存在损害发行人及发行人非关联股东利益的情况。
序，该等制度合法、有效。发行人已采取必要的措施对非关联股东的利益进行
保护，本次交易完成后的控股股东已出具关于规范关联交易的承诺，该等承诺
可执行。
其控制的其他企业之间不存在同业竞争情况，实际控制人团队与本次交易完成
后的控股股东已出具关于避免同业竞争的承诺，该等承诺可执行。
同业竞争的承诺函进行充分披露，不存在有重大遗漏或隐瞒的情况。
   九、公司的重大股权投资
   根据公司提供的资料、书面确认并经本所律师核查，自原法律意见书出具
之日至本补充法律意见书出具之日，公司的重大股权投资变化情况如下：
公 司 （ 以 下 简 称 “ 华 能 天 成 ”） 签 署 了 《 股 权 质 押 合 同 》（ HT-ZZ-2021126-
GQ01），约定以其持有嵩县新能源的 94%股权（对应出资额 6,110 万元人民币）
及其孳息、派生权益为《融资租赁合同》（合同编号：HT-ZZ-2021126）及 《 融
资租赁合同》（合同编号：HT-ZZ-2021170）项下嵩县新能源的债务提供质押担
保。关于前述 2 项融资租赁合同的具体情况，详见本补充法律意见书之“十一、
公司的重大债权债务”之“（三）融资租赁合同”相关内容。
    截至本补充法律意见书出具之日，北京风能持有的嵩县新能源 94 %股权已
办理质押登记手续。
    十、公司的主要资产
    根据公司提供的资料、书面确认并经本所律师核查，本所律师对公司拥有
的主要资产的变化情况进行了核查，具体情况如下：
    （一）土地使用权
    根据公司的书面确认并经本所律师核查，自原法律意见书出具之日至本补
充法律意见书出具之日，公司持有的证书编号为沪房地金字（2009）第 014056
号的土地使用权因地上房屋办证而换发《不动产权证书》，具体情况如下：
序   权利                           土地面积        土地    权利    使用权期
         不动产权证号           坐落
号   人                           （平方米）        用途    性质     限
         沪（2021）金字   金山区卫
    泰胜                                                  2001.12.31-
    风能                                                  2051.12.30
    根据公司的书面确认并经本所律师核查，截至本补充法律意见书出具之日，
公司及其下属子公司新增 1 处租赁土地，具体情况如下：
                                                    租赁面
序   承租          土地坐落位      土地权属              约定用              租赁期
         出租方                         土地性质            积
号   方             置         证书                途                限
                                                    （㎡）
         包头市农   210 国道以                                       2021.0
                                             临时囤
    包头   垦集团有   西，原农垦      未提供权      未提供权          17,666.6    8.13-
                                             房风电
                                              塔筒
          司         内                                          2.12
    根据包头风能与包头市农垦集团有限责任公司签署的《临时用地租赁合同》，
上述租赁土地由包头市农垦集团有限责任公司管理。截至本补充法律意见书出
具之日，出租方未向泰胜风能提供该宗土地的权属证书，土地权利人未对转租
方转租土地提出异议。该宗租赁土地的主要用途为堆放风电塔筒，若公司无法
继续使用该宗租赁土地，公司可寻求替代性土地，不会对公司的生产经营产生
重大不利影响，不构成本次发行的实质性法律障碍。
    根据公司的书面确认并经本所律师核查，除上述情况外，自原法律意见书
出具之日至本补充法律意见书出具之日，公司及其下属子公司的土地使用权情
况未发生变化。
    （二）房产
    根据公司的书面确认并经本所律师核查，自原法律意见书出具之日至本补
充法律意见书出具之日，公司一处无证房产完成权属登记，并与证书编号为沪
房地金字（2009）第 014056 号的原土地使用权上房屋合并取得《不动产权证
书》，具体情况如下：
序                                          房屋面积          房屋       土地性
    权利人     不动产权证号             坐落
号                                          （平方米）         用途        质
    泰胜风   沪（2021）金字不动      金山区卫清东
     能     产权第 017058 号     路 1988 号
    根据公司的书面确认并经本所律师核查，截至本补充法律意见书出具之日，
公司及其下属子公司新租赁 5 处房屋，具体情况如下：
                                                         租赁面积
序         出租   不动产权证                                               房屋
    承租人                        坐落          租赁期限           （平方
号         人      号                                                 用途
                                                           米）
               沪（2018）
          宋英               金山区山阳镇海
    泰胜风        金字不动产                       2021.10.01-
     能         权第 011981                   2022.09.30
          赵磊                 803 室
                 号
                           河南省洛阳市嵩
               豫（2018）
                           县城关镇金城路
    嵩县新        嵩县不动产                       2021.10.01-
    能源            权第                       2022.09.30
                           （金城路）1 号楼
               桂（2019）
    珠海风   李秋   崇左市不动       崇左市天琴馨苑 7       2021.08.18-
     能     萍     产权第        栋 1-1004 号     2022.02.18
               桂（2018）
    珠海风   朱海   崇左市不动       崇左市凭祥小区         2021.08.23-
     能     珍     产权第       10 栋 2-1503 号   2022.02.23
                                                 租赁面积
序         出租   不动产权证                                     房屋
    承租人                   坐落       租赁期限           （平方
号         人      号                                       用途
                                                   米）
    河北电        出租人未提   碧桂园璟公馆 3-   2021.10.01-
     力           供       1-1727    2022.09.30
    根据泰胜风能书面确认，截至本补充法律意见书出具之日，出租方未向泰
胜风能提供上述第 5 项房屋的权属证书，若公司无法继续使用该宗租赁房屋，
公司可寻求替代性房屋，不会对公司的生产经营产生重大不利影响，不构成本
次发行的实质性法律障碍。
    根据公司的书面确认并经本所律师核查，除上述情况外，自原法律意见书
出具之日至本补充法律意见书出具之日，公司及其下属子公司的房产未发生其
他变化。
    （三）商标
    根据公司的提供的资料、书面确认并经本所律师核查，原法律意见书出具
之日至本补充法律意见书出具之日，公司及其下属子公司的商标情况发生变化
如下变化：
    泰胜风能拥有的第 10350857 号第 3 类“TSP”商标在“牙膏”部分核定使
用商品上的注册、第 10364487 号第 21 类“TSP”商标在“盥洗室器具、牙刷、
牙签、化妆用品”部分核定使用商品上的注册于 2021 年 9 月 24 日被国家知识
产权局撤销。截至本补充法律意见书出具之日，该等注册商标尚待国家知识产
权局重新核发《商标注册证》。
    根据公司的书面确认并经本所律师核查，除上述情况外，原法律意见书出
具之日至本补充法律意见书出具之日，公司及其下属子公司的商标情况未发生
其他变化。
    （四）专利
    根据公司提供的资料、书面确认并经本所律师核查，原法律意见书出具之
日至本补充法律意见书出具之日，公司及其下属子公司新增 6 项已取得权属证
书的专利，具体情况如下：
序    专利权                                                授权公        取得
           专利名称        专利号           专利类别    申请日
号     人                                                  告日        方式
           一种风机塔
     蓝岛海           ZL20212008               2021.01.1   2021.09.
      工              1523.9                     2         27
            紧机构
           一种钢管桩
     蓝岛海   纵缝焊接用   ZL20202267               2020.11.1   2021.10.
      工    的支撑调节     5069.8                    8          08
           导轨装置
           一种用于风
           电塔筒切割
     蓝岛海           ZL20212016               2021.01.2   2021.10.
      工              2800.9                     1         08
           多向火焰切
             割机
           一种用于海
           上风电塔架
     蓝岛海           ZL20212017               2021.01.2   2021.10.
      工              8228.5                     2         01
           动式单位基
            座结构
     蓝岛海
     工、浙
           一种用于海
     江大
           上升压站插   ZL20202271               2020.11.2   2021.10.
           打钢桩的定     0834.5                    1          01
     电重工
           位模架装置
     股份有
     限公司
           一种用于火
     蓝岛海   焰切割机的   ZL20212016               2021.01.2   2021.10.
      工    多向切割臂     2774.X                     1         08
            结构
     根据公司的书面确认并经本所律师核查，截至本补充法律意见书出具之日，
上述专利权属清晰，不存在产权纠纷，也不存在质押、冻结等权利受到限制的
情形。
     根据公司提供的资料、书面确认并经本所律师核查，截至本补充法律意见
书出具之日，公司及其下属子公司共拥有 68 项正在申请中的专利，具体情况如
下：
序              专利类                                            专利申请
       申请人                   专利名称            专利申请号
号               型                                              日
序           专利类                               专利申请
     申请人           专利名称       专利申请号
号            型                                 日
                  用于风力机塔架的
                  平台及风力机塔架
                  用于角焊焊缝的夹
                      具
                  焊丝盘及具有其的
                      备
                  用于钢板焊缝坡口
                   的自动打磨装置
                  用于风机塔架的自
                    动焊设备
                  一种风能光伏互补
                   式风力机塔架
                  一种风能光伏互补
                   式风力机塔架
                  一种高阻尼风电塔
                      筒
                  一种风电塔筒法兰
                   平面度检测装
                  一种风电塔筒用焊
                     接装置
                  一种风电塔筒组对
                     装置
序               专利类                               专利申请
       申请人             专利名称       专利申请号
号                型                                 日
                      一种风力发电机塔
                       筒端部打磨装置
                      一种风力发电机塔
                       筒用喷漆装置
                      一种大直径陆上风
                       电塔架制造工艺
                      一种塔架收拢结构
                       同心度检测方法
                      一种钢管桩变形加
                       强及检测装置
                      一种三辊卷板机的
                        控制系统
                      一种海上升压站的
                          装
                      海上升压站上部运
                         输方法
                      一种导管架防沉板
                      及其吊装翻身工艺
                      一种导管架组件的
                      装船方法和支撑架
                      一种塔架门框的焊
                         接工艺
                      一种用于风电单桩
                      设备及其控制方法
     蓝岛海工、浙江大
                      一种海上风电升压
                      站的安装施工工艺
       有限公司
序               专利类                               专利申请
       申请人             专利名称       专利申请号
号                型                                 日
     蓝岛海工、浙江大
                      一种海上风电机组
                        的安装工艺
       有限公司
                      一种风电塔架焊接
                         方法
                      一种用于风电塔筒
                实用新
                 型
                          置
                      一种用于海上风电
                实用新
                 型
                        装的工装
                      一种风电塔架两上
                实用新
                 型
                       滚轮胎架装置
                      一种海上风电塔架
                实用新
                 型
                         承装置
                      一种海上风电塔架
                实用新
                 型
                          备
                实用新   一种海上风场的高
                 型    强度抗风平台桩基
                      一种海上升压站高
                       强度柱腿桩靴
                实用新   一种发电风机安装
                 型      塔筒安装座
                实用新   一种可发电的海上
                 型       浮标
                实用新   一种抱紧钢管桩的
                 型      稳桩平台
                实用新
                      桩平台的抱桩器结
序               专利类                                 专利申请
       申请人              专利名称        专利申请号
号                型                                   日
                 型        构
                      一种导向架平台的
                        建造工艺
                      一种便于导向架平
                实用新
                 型
                        组对胎架
                      一种用于海上风电
                实用新
                 型
                         架平台
                      一种用于海上风电
                实用新
                 型
                         筒结构
                      一种用于海上升压
                          艺
     蓝岛海工、同济大         一种海上升压站的
         学            梯架导轨调隙装置
                      一种用于风机塔架
                         工艺
                      一种自动伸缩型多
                实用新   功能海上特大型风
                 型    电涂装法兰存放工
                          装
                      一种大型海上风电
                实用新
                 型
                         运设备
                      一种用于垂直轴风
                实用新
                 型
                         叶组件
                      一种用于大型导管
                实用新
                 型
                        加工房装置
序               专利类                               专利申请
       申请人             专利名称       专利申请号
号                型                                 日
                      一种大型导管架合
                实用新
                 型
                         集结构
     蓝岛海工、同济大         一种水下扭曲图像
         学              复原方法
                      一种结合暗通道和
     蓝岛海工、同济大
         学
                       流图像复原方法
                实用新
                 型
                实用新
                 型
                实用新   一种风机叶片防雷
                 型       组件
                实用新   轮毂与风叶组队的
                 型      仓口保护罩
                实用新   一种风力发电机用
                 型      电缆护套
                实用新   一种超厚钢板双面
                 型      开坡口设备
                实用新   一种风机导管架基
                 型      础灌浆系统
                      一种用于双面开坡
                实用新
                 型
                         架装置
                      一种海上风电导管
                实用新
                 型
                       置的防液化方法
     蓝岛海工、同济大   实用新   一种激光曲面测量
         学       型     仪及其测量方法
  根据公司的书面确认并经本所律师核查，截至本补充法律意见书出具之日，
上述正在申请的专利不存在质押、冻结等权利受到限制的情形。
  （3）许可使用的专利
  根据公司的书面确认并经本所律师核查，截至本补充法律意见书出具之日，
公司及其下属子公司被许可使用专利的情况未发生变化。
 （五）软件著作权
  根据公司的书面确认并经本所律师核查，截至本补充法律意见书出具之日，
公司及其下属子公司的软件著作权情况未发生变化。
 （六）岸线使用权
  根据公司的书面确认并经本所律师核查，截至本补充法律意见书出具之日，
公司及其下属子公司的岸线使用权情况未发生变化。
  综上，本所律师认为：
无证房产办理权属证书并与坐落土地及地上其他房屋换发取得不动产权证，新
增 1 处租赁土地，该处租赁土地出租方未提供土地权属证书，不属于公司主要
生产经营用地，若无法继续使用该等租赁土地可以寻找替代性土地，不会对其
生产经营造成重大不利影响，亦不会构成本次发行的实质性法律障碍，除前述
情况外，发行人及其下属子公司的其他土地使用权情况未发生变化。
无证房产办理权属证书并与坐落土地及地上其他房屋换发取得不动产权证，新
增 5 处租赁房产，该等租赁房产已依法签署租赁合同，内容合法有效，其中 1
此处房屋的出租方尚未提供权属证书，若无法继续使用该处租赁房屋，发行人
可以寻找替代性房屋，不会对其生产经营造成重大不利影响，亦不会构成本次
发行的实质性法律障碍，除前述情况外，发行人及其下属子公司的其他房产情
况未发生变化。
得权属证书，共拥有 68 项正在申请的专利；发行人拥有的第 10350857 号第 3
类“TSP”商标在“牙膏”部分核定使用商品上的注册、第 10364487 号第 21
类“TSP”商标在“盥洗室器具、牙刷、牙签、化妆用品”部分核定使用商品
上的注册于 2021 年 9 月 24 日被国家知识产权局撤销，尚待重新核发《商标注
册书》；公司及其下属子公司拥有的商标、专利、软件著作权以及岸线使用权等
资产的权属清晰。
不存在质押、查封或冻结等权利受到限制的情况。
     十一、公司的重大债权债务
     本所依据重要性原则审阅了公司提供的公司及其下属子公司截至 2021 年 9
月 30 日正在履行的重大合同及其他重大债权债务情况，具体情况如下：
     （一）重大业务合同
    根据公司提供的资料、书面确认并经本所律师核查，截至 2021 年 9 月 30 日，
公司与其下属子公司正在履行的与主要客户签署的金额前十大的销售合同情况如
下：
                                            销售数
序                                                   合同总价
           客户名称                合同内容          量                      签订期
号                                                    （元）
                                            （台）
                              静海 101 项目自
                                                  元）
                                台结构建造
     龙源盐城新能源发展有
         限公司
                               套塔筒及附件
     中国电建集团贵州工程               风电项目导管架
        有限公司                   和钢管桩销售
                                       销售数
序                                               合同总价
         客户名称           合同内容            量                       签订期
号                                                （元）
                                       （台）
                    单桩基础及附属
                    构建供货及销售
     陕西省地方电力物资有
         限公司
     上海睿景能源科技有限
         公司
     根据公司提供的资料、书面确认并经本所律师核查，截至 2021 年 9 月 30 日，
公司正在履行的与前十大供应商签订的主要采购合同情况如下：
序
       供应商名称      采购内容    采购数量          合同总价（元）                签订期
号
     上海鼎丰贸易有限             12,002.558
         公司                   吨
     上海环铁国际贸易              9,142.365
       有限公司                   吨
     上海环铁国际贸易              8,846.743
       有限公司                   吨
     北京中钢贸钢铁有              8,007.063
        限公司                   吨
     上海鼎丰贸易有限              7,970.578
         公司                   吨
     秦皇岛市桓瑞金属
      材料有限公司
     山西天宝集团有限
         公司
     大连重型锻造有限
         公司
     江阴市恒润环锻有
        限公司
     新疆钢汇物资有限             2,685.438
         公司                  吨
     （二）重大借款合同
     根据公司提供的资料、书面确认并经本所律师核查，截至 2021 年 9 月 30
日，公司及其下属子公司正在履行中的借款金额在 1,000 万元以上的对外借款
合同如下：
序                                借款金额            借款余额                            担保
      借款人          贷款人                                          借款期限
号                                （万元）            （万元）                            情况
              中国建设银行股份
                石化支行
     （三）融资租赁合同
     根据公司提供的资料、书面确认并经本所律师核查，截至 2021 年 9 月 30
日，公司及其下属子公司尚在履行中的融资租赁合同如下：
                   《融资租赁合同》（合同编号：                 《融资租赁合同》（合同编号：
     合同名称
                      HT-ZZ-2021126）                 HT-ZZ-2021170）
      出租人           华能天成融资租赁有限公司                   华能天成融资租赁有限公司
                                        注
      承租人                 嵩县新能源                              嵩县新能源
                   嵩县新能源投资开发建设的泰胜
                    风能嵩县 50MW 的分散式风电
                                                  嵩县新能源投资开发建设的泰胜
                     项目（核准文件号：嵩发改
                                                   风能嵩县 50MW 的分散式风电
                   [2019]65 号）项下的全部设备，
      租赁物                                           项目（核准文件号：嵩发改
                   包括风力发电机组、风机塔筒、
                                                  [2019]65 号）项下的风机基础、
                     箱变、主变、高压开关柜、
                                                          升压站、综合楼
                   AIS、110KV 隔开、避雷器、补
                          偿装饰 SVG 等。
    合同金额（万元）                32,430.04                          10,753.44
截至 2021 年 9 月 30
 日余额（万元）
     年租息率              基准 LPR+0.7998%                     基准 LPR+0.837%
    名义货价（万元）                20,000.00                          7,000.00
     租赁期限             2021.09.25-2036.09.25              2021.09.25-2036.09.25
     注：嵩县新能源为泰胜风能二级控股子公司，北京风能持有嵩县新能源 94%的股权，
洛阳锐能新能源有限公司持有嵩县新能源 6%的股权。
押合同》（HT-ZZ-2021126-GQ01），约定以其持有嵩县新能源的 94%股权（对应
出资额 6,110 万元人民币）及其孳息、派生权益为上述 2 项融资租赁提供质押
担保。截至本补充法律意见书出具之日，嵩县新能源的 94%股权已办理质押登
记手续。
   同日，嵩县新能源与华能天成融资租赁有限公司（以下简称“华能天成”）
签署了《应收账款质押合同》（合同编号：HT-ZZ-2021126-ZK）、《抵押合同》
（ 合 同 编 号 ： HT-HZ-2021170-DY01 ） 及 《 抵 押 合 同 》（ 合 同 编 号 ： HT-HZ-
电项目（核准文件号：嵩发改[2019]65 号）产生的合法所有权及处分权的 100%
电费应收账款收益为上述 2 项融资租赁提供质押担保；嵩县新能源以风机基础、
升压站、综合楼及对应土地使用权为上述 2 项融资租赁提供抵押担保。根据嵩
县新能源的书面确认，因嵩县新能源尚未与相关电力机构签署购售电合同，尚
未取得电费应收账款收益权，截至本补充法律意见书出具之日，本项应收账款
质押担保尚未办理质押登记手续；因嵩县新能源尚未建成风机基础、升压站、
综合楼，亦未取得风机基础、升压站、综合楼土地使用权，截至本补充法律意
见书出具之日，前述抵押担保尚未办理抵押登记手续。
HT-ZZ-2021126-BZ），约定为上述 2 项融资租赁提供全额连带责任保证。嵩县
新能源小股东洛阳锐能新能源有限公司与泰胜风能、嵩县新能源于 2021 年 8 月
证担保提供不可撤销的连带责任保证担保。同日北京风能的少数股东北京巨孚
科技发展中心（有限合伙）与泰胜风能、嵩县新能源于 2021 年 8 月 29 日签署
了《反担保合同》，约定北京巨孚科技发展中心（有限合伙）为泰胜风能前述保
证担保提供不可撤销的连带责任保证担保。
   （四）对外担保合同
   根据公司提供的资料并经本所律师核查，截至 2021 年 9 月 30 日，除公司
为下属子公司提供担保外，公司及其下属子公司不存在正在履行中的对外担保
合同。
   （五）侵权之债
     根据公司的书面确认并经本所律师核查，特定该期间，公司未因环境保护、
知识产权、产品质量及人身权等原因而产生重大侵权之债。
     （六）重大关联交易合同
     根据公司提供的资料、书面确认并经本所律师核查，截至 2021 年 9 月 30
日，公司及其下属子公司无正在履行中的重大关联交易合同。
     （七）金额较大的其他应收、应付款
  根据公司 2021 年第三季度《财务报表》及书面确认并经本所律师核查，截
至 2021 年 9 月 30 日，泰胜风能合并口径其他应收款账面价值为 17,289,811.34
元，该等其他应收款主要为投标保证金，该等其他应收款金额前五大的情况具
体如下：
序号         债务人名称         发生原因          金额（元）
                      投标保证金、场地租
                         赁费
          合计                  —            7,458,707.88
  根据公司 2021 年第三季度《财务报表》及书面确认并经本所律师核查，截
至 2021 年 9 月 30 日，泰胜风能合并口径其他应付款账面价值为 31,576,122.41
元，该等其他应付款主要为资金拆借款、收储补偿款、审计费等组成，该等其
他应付款金额前五大的情况具体如下：
序号       债权人名称          发生原因          金额（元）
序号        债权人名称        发生原因         金额（元）
         合计              —             26,291,520.84
     综上，本所认为：
障碍。
因而产生重大侵权之债。
常的企业生产经营活动发生。
     十二、公司的重大资产变化及收购兼并
     （一）根据发行人的书面确认并经本所律师核查，自原法律意见书出具之
日至本补充法律意见书出具之日，发行人未发生合并、分立、增资扩股、减资
的情况。
     （二）截至本补充法律意见书出具之日，发行人未有重大资产置换、资产
剥离、资产出售或收购等安排。
  十三、公司章程的制定和修改
  根据发行人提供的资料并经本所律师核查，自原法律意见书出具之日至本
补充法律意见书出具之日，发行人未对公司章程进行修改。
  十四、公司股东大会、董事会、监事会议事规则及规范运作
本补充法律意见书出具之日，发行人股东大会、董事会、监事会议事规则未发
生变化。
本补充法律意见书出具之日，发行人共召开 1 次董事会会议，1 次监事会会议。
事会的召开程序和决议内容符合有关法律、法规和规范性文件及《公司章程》
的规定。
  十五、公司董事、监事和高级管理人员及其变化
本补充法律意见书出具之日，除独立董事葛其泉不再担任上海良信电器股份有
限公司独立董事外，发行人董事、监事及高级管理人员及其主要任职情况未发
生变化。
级管理人员未有在实际控制人或其控制的其他企业担任除董事、监事以外职务
的情况，也未在股东单位领薪。
意见书出具之日，相关人员仍具有担任公司董事、监事和高级管理人员的主体
资格。
   十六、公司的税务及财政补贴
   （一）税务登记
   根据公司的书面确认并经本所律师核查，自原法律意见书出具之日至本补
充法律意见书出具之日，公司及其下属子公司的税务登记情况未发生变化。
   （二）公司的税种、税率
   根据公司的书面确认并经本所律师核查，自原法律意见书出具之日至本补
充法律意见书出具之日，公司及其下属子公司适用的主要税种、税率情况未发
生变化。
   （三）税收优惠
   根据公司的书面确认并经本所律师核查，特定期间内，公司及其下属子公
司税收优惠情况未发生变化。
   （四）财政补贴
   根据公司提供的资料、书面确认并经本所律师核查，特定期间内，公司及
其下属子公司获得的金额在 50 万元以上的财政补贴共 1 项，具体情况如下：
                                            金额
  年度      补贴对象      项目          补贴依据
                                           （万元）
          蓝岛海工                              63
   （五）税务合规情况
   根据税务主管部门出具的证明、公司的书面确认并经本所律师核查，特定
期间内，发行人及其下属子公司不存在重大税务违法行为，不存在因违反税收
有关的法律、法规而受到重大行政处罚的情形。
   综上，本所认为：
范性文件的规定。
有合法依据。
下属子公司特定期间内不存在重大税务违法行为，不存在因违反税收有关的法
律、法规而受到重大行政处罚的情形。
  十七、公司的环境保护、安全生产和产品质量、技术等标准
  （一）环境保护
  根据公司的书面确认、相关环境保护管理部门出具的证明并经本所律师核
查，自原法律意见书出具之日至本补充法律意见书出具之日，公司及其下属子
公司未发生环保事故、重大群体性环保事件，不存在因违反环境保护方面的法
律、法规而受到重大行政处罚的情形。
  （二）安全生产
  根据公司的书面确认、相关安全生产监督管理部门出具的证明并经本所律
师核查，自原法律意见书出具之日至本补充法律意见书出具之日，公司及其下
属子公司不存在因违反安全生产方面的法律、法规而受到重大行政处罚的情形。
  （三）产品质量、技术监督等标准
  根据公司的书面确认、相关政府部门出具的合规证明并经本所律师核查，
自原法律意见书出具之日至本补充法律意见书出具之日，公司及其下属子公司
不存在因违反质量技术监督管理方面的法律、法规而受到重大行政处罚的情形。
  十八、公司的募集资金运用
  根据公司的书面确认并经本所律师核查，自原法律意见书出具之日至本补
充法律意见书出具之日，公司的募集资金运用情况未发生变化。
  十九、诉讼、仲裁或行政处罚
  （一） 根据公司的书面确认并经本所律师核查，截至本补充法律意见书出
具之日，公司不存在控股股东，实际控制人柳志成、黄京明、张锦楠、夏权光
和张福林均不存在尚未了结的或可预见的对本次发行构成实质性法律障碍的重
大诉讼、仲裁及行政处罚案件。
  （二）根据公司的书面确认并经本所律师核查，截至本补充法律意见书出
具之日，公司现任董事长张福林、总经理邹涛不存在尚未了结的或可预见的重
大诉讼及仲裁案件，亦不存在对本次发行构成重大不利影响的行政处罚。
  （三）根据公司的书面确认并经本所律师核查，自原法律意见书出具之日
至本补充法律意见书出具之日，公司及其下属子公司诉讼、仲裁的进展情况未
发生变化。
  （四）根据公司提供的资料并经本所律师核查，自原法律意见书出具之日
至本补充法律意见书出具之日，公司及其下属子公司不存在重大行政处罚。
  二十、结论意见
  综上所述，本所认为，公司本次发行符合《公司法》《证券法》《管理办法》
《注册管理办法》《实施细则》《收购管理办法》《监管问答》和《审核指南》等
法律、法规和规范性文件的规定。本次发行已取得目前阶段所需的授权和批准，
尚待深交所审核通过且取得中国证监会注册批复后方可实施。
  本补充法律意见书正本三份。
  本补充法律意见书仅供本次发行之目的使用，任何人不得将其用作任何其
他目的。
  特此致书！
（此页无正文，为《北京市嘉源律师事务所关于上海泰胜风能装备股份有限公
司 2021 年向特定对象发行 A 股股票的补充法律意见书（一）》的签署页）
  北京市嘉源律师事务所           负 责 人： 颜 羽
                       经办律师：黄宇聪
                              王 浩
                                    年   月   日

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