证券代码：300478 证券简称：杭州高新 公告编号：2021-121
杭州高新橡塑材料股份有限公司
本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假
记载、误导性陈述或重大遗漏。
杭州高新橡塑材料股份有限公司（以下简称“公司”）于2021年10月18日召
开第四届董事会第十一次及第四届监事会第十次会议，审议通过了《关于公司开
展商品期货套期保值业务的议案》，同意公司以自有资金开展最高保证金金额不
超过人民币2,000万元的期货套期保值业务。
根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》及《公司章程》等有关规定，
本次期货套期保值事项属于公司董事会决策权限范围内，无需提交股东大会审
议。本次期货套期保值事项不构成关联交易及《上市公司重大资产重组管理办法》
规定的重大资产重组。现将具体情况公告如下：
一、开展商品期货套期保值业务的目的
公司主营业务为线缆用高分子材料的研发、生产和销售。PVC（树脂）、塑
料（PE树脂）是公司主要原材料，为了有效防范生产经营中使用的原材料PVC（树
脂）、塑料（PE树脂）的价格波动风险，保证产品成本的相对稳定，降低原材料
价格波动对公司正常经营的影响，公司拟使用自有资金开展PVC（树脂）、塑料
（PE树脂）期货套期保值业务。
二、期货套期保值业务的开展
公司成立期货套期保值业务工作小组，负责公司期货套期保值业务相关事
宜，按照公司已建立的《期货套期保值业务管理制度》相关规定及流程进行操作。
公司将合理调度自有资金用于PVC（树脂）、塑料（PE树脂）期货套期保值
业务，严格遵守仅限于从事套期保值业务，不得进行投机和套利交易。进行套期
保值的数量原则上不得超过实际现货交易的数量，期货持仓量应不超过套期保值
的现货量的原则。
三、开展商品期货套期保值业务基本情况
（一）期货套期保值交易品种
公司开展的期货套期保值业务将只限于在境内期货交易所交易的PVC（树
脂）、塑料（PE树脂）期货品种，严禁进行以盈利为目的的任何投机交易。
（二）预计交易数量、投入金额
根据实际情况，公司拟自本次董事会审议通过之日起12个月内，对合计不超
过5,000 吨PVC（树脂）、塑料（PE树脂）期货套期保值，总计投入保证金不超
过2,000万元。
期货套期保值业务工作小组将根据市场情况分批投入保证金，不会对公司经
营资金产生较大影响。
（三）资金来源
公司将利用自有资金进行PVC（树脂）、塑料（PE树脂）期货套期保值业务。
四、商品期货套期保值的风险分析
公司开展期货套期保值业务不以盈利为目的，主要为有效规避原材料市场价
格剧烈波动对公司经营带来的影响，但同时也会存在一定的风险，具体如下：
（一）价格波动风险
当期货行情大幅度波动时，实际引发的价格变动与公司预测判断的价格波动
相背离，造成期货交易的损失而产生的风险。
（二）内部控制风险
期货交易专业性较强，复杂程度较高，可能会产生由于内部控制体系不完善
造成的风险。
（三）交易对手违约风险
期货价格出现不利的大幅波动时，交易对手可能违反合同的相关约定，取消
产品订单，造成公司损失。
（四）技术风险
由于无法控制或不可预测的系统、网络、通讯故障等造成交易系统非正常运
行，使交易指令出现延迟、中断或数据错误等问题，从而带来相应风险。
（五）政策风险
期货市场法律法规等政策如发生重大变化，可能引起市场波动或无法交易，
从而带来风险。
五、公司拟采取的风险控制措施
为了应对商品期货套期保值业务带来的上述风险，公司拟采取的风险控制措
施如下：
（一）公司已根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交
易所创业板上市公司规范运作指引》及《公司章程》等有关规定，结合公司实际
情况，制定了《期货套期保值业务管理制度》，对期货套期保值业务的审批权限
及信息披露、内部操作流程、风险管理及处理程序等作出明确规定。公司将严格
按照《期货套期保值业务管理制度》规定对各个环节进行控制。
（二）遵循锁定原材料价格风险、套期保值原则，且只针对公司主要原材料
相关的期货交易品种进行操作，不做投机性、套利性期货交易操作。
（三）合理计划和安排使用保证金，保证期货套期保值过程正常进行。与此
同时，合理选择保值月份，避免市场流动性风险。
（四）公司设立符合要求的计算机系统及相关设施，确保交易工作正常开展。
当发生故障时，及时采取相应的处理措施以减少损失。
（五）公司在针对客户锁价进行期货套期保值操作时，对客户的材料锁定数
量和履约能力进行评估。小批量且没有违约风险的，实行一次购入套保合约；而
对批量较大的客户将全面评估其履约付款能力，按一定的风险系数比例由公司期
货套期保值业务工作小组分批进行套期保值操作，以达到降低风险的目的；另外，
如果客户在PVC（树脂）、塑料（PE树脂）价格出现不利变化时违约，公司还将
采取必要的法律手段积极维护自身的合法权益。
（六）公司内部审计部定期及不定期对期货套期保值交易业务进行检查，监
督期货套期保值业务人员执行风险管理制度和风险管理工作程序，及时防范业务
中的操作风险。
六、会计政策及核算原则
公司期货套期保值业务相关会计政策及核算将严格按照中华人民共和国财
政部发布的《企业会计准则—金融工具确认和计量》及《企业会计准则—套期保
值》等相关规定执行。
七、相关审议和批准程序
（一）董事会意见
董事会认为：公司开展期货套期保值业务，有利于防范和化解由于原材料价
格变动带来的市场风险，减少因原材料价格波动造成的产品成本波动。董事会同
意公司使用自有资金开展期货套期保值业务。
（二）监事会意见
监事会认为：公司开展期货套期保值业务，有利于规避原材料价格波动风险，
保证公司正常生产经营，不存在损害公司及中小股东利益的情形，该事项决策和
审议程序合法、合规。监事会同意公司使用自有资金开展期货套期保值业务。
（三）独立董事意见
经核查, 独立董事认为：公司根据自身经营特点及原材料价格波动特性，在
保证正常生产经营的前提下，开展原材料套期保值业务有利于降低原材料价格波
动风险，锁定公司产品成本, 控制经营风险，不存在损害公司和全体股东利益的
情形。公司已制定《期货套期保值业务管理制度》，明确了审批权限及信息披露、
内部操作流程、风险管理及处理程序等内部控制程序，对风险形成能有效控制。
公司使用自有资金开展期货套期保值业务的相关审批程序符合国家相关法律、法
规及《公司章程》的有关规定。因此，我们一致同意公司使用自有资金开展期货
套期保值业务。
八、备查文件
特此公告
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