证监会重拳出击！三家上市公司面临“ST”

5月12日晚，汇金股份(300368)、海峡创新(300300)、特发信息(000070)陆续公告称，因此前年报存在虚假记载，公司被当地证监局采取监管措施或行政处罚，公司股票被实施“其他风险警示”，股票简称前冠以“ST”字样。

三家上市公司面临“ST”

具体来看，汇金股份因年度报告存在虚假记载和未按规定披露重大事项，被河北证监局处以200万元罚款。公司2021年年度报告虚增利润总额1524.52万元，且未及时披露公司时任董事、总经理郭俊凯被留置的情况。

股票简称将从“汇金股份”变更为“ST汇金”，证券代码保持300368不变，自2024年5月13日起停牌一天，5月14日复牌。

海峡创新因在2018年至2019年期间虚增营业收入，被浙江证监局处罚，股票简称将变更为“ST峡创”。公司股票将在5月14日起被实施其他风险警示，5月13日停牌一日。

特发信息因2015年至2019年年度报告存在虚假记载，被深圳证监局拟给予警告并处以800万元罚款。股票简称将从“特发信息”变更为“ST特信”，自5月13日起停牌一天，5月14日起实施其他风险警示。

退市新规持续发力

而上述三家公司主要涉及到财报造假。近日，沪深证券交易所修订完善并正式发布相关退市规则，增加了适用于财务造假的其他风险警示制度(ST)指标。根据中国证监会行政处罚事先告知书载明的事实，上市公司披露的年度报告财务指标存在虚假记载，尚未达到退市标准的，实施其他风险警示。

具体来看，第一，调低财务造假触发退市的年限、金额和比例，新增一年严重造假、多年连续造假退市等退市情形；对于上市公司财务造假达不到退市标准的，实施ST风险警示，实现对财务造假打击全覆盖。其一，凡是行政处罚认定造假的，无论金额大小均需被实施ST。其二，造假金额比例年限达到一定程度的，坚决退市。将现有“连续2年造假金额5亿元以上且超过50%”的指标，调整为1年造假2亿元以上且超过30%、连续2年造假3亿元以上且超过20%、或者连续3年及以上造假三种情形。据此，原退市标准无法出清的单年大额造假、多年连续造假公司，将被强制退市。

近年来，A股市场连续实施两轮提高上市公司质量三年行动方案，深入开展上市公司治理专项行动，集中整治违规占用担保等突出问题，持续释放“严监严管”信号。

4月12日，国务院发布《国务院关于加强监管防范风险推动资本市场高质量发展的若干意见》,总共有九条，被称为新“国九条”。在新“国九条”“1+N”政策指引下，证监会发布配套文件，其中最受关注的是《关于严格执行退市制度的意见》的指导意见。

其中意见中增加了三种规范类退市的情形，分别为资金占用长期不解决导致资产被“掏空”、多年连续内控非标意见、控制权无序争夺导致投资者无法获取上市公司有效信息。