中国中免: 关于中国旅游集团中免股份有限公司2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表的专项审计报告

       关于中国旅游集团中免股份有限公司
    非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
            汇总表的专项审计报告
目 录
       非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项审计报告
                        安永华明（2025）专字第70067812_A21号
                             中国旅游集团中免股份有限公司
中国旅游集团中免股份有限公司董事会：
   我们审计了中国旅游集团中免股份有限公司的2024年度财务报表，包括2024年12
月31日的合并及公司资产负债表，2024年度的合并及公司利润表、股东权益变动表和
现 金流 量表以 及相 关财务 报表 附注， 并于2025年3月28日出具 了编 号为 安永 华明
（2025）审字第70067812_A01号的标准无保留意见审计报告。
  按照《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》的
要求，中国旅游集团中免股份有限公司编制了后附的2024年度非经营性资金占用及其
他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）
                      。
   如实编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性、完整性是中国旅游集团
中免股份有限公司的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计中国旅游集团中免股份
有限公司2024年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行
了核对，在所有重大方面没有发现不一致之处。除了对中国旅游集团中免股份有限公
司2024年度财务报表出具审计报告而执行的审计程序外，我们并未对汇总表所载资料
执行额外的审计程序。
  为了更好地理解中国旅游集团中免股份有限公司2024年度非经营性资金占用及其
他关联资金往来情况，汇总表应当与经审计的财务报表一并阅读。
  本专项审计报告仅供中国旅游集团中免股份有限公司为2024年度报告披露使用，
不适用于其他用途。
    非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项审计报告（续）
                         安永华明（2025）专字第70067812_A21号
                              中国旅游集团中免股份有限公司
 （本页无正文）
安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）                 中国注册会计师：沈 岩
                                   中国注册会计师：钱晓云
           中国 北京                       2025 年 3 月 28 日
附表 2
                                    关于中国旅游集团中免股份有限公司
                                                                                                                                      单位：元
 其他            往来方                                                                                                                      往
                     上市公司                       2024 年度往来累计          2024 年度往来资
 关联    资金往来方   与上市          2024 年期初往来资                                                2024 年度偿还累计          2024 年期末往来资          往来形成   来
                     核算的会                       发生金额（不含利              金的利息（如
 资金      名称    公司的               金余额                                                       发生金额                  金余额              原因    性
                     计科目                              息）                  有）
 往来             关系                                                                                                                      质
               控股股                                                                                                                      经
       中国旅游集   东、实   其他反映                                                                                                               营
       团有限公司   际控制   占用实质    6,455,155,742.42   107,388,500,724.24     91,260,169.37   103,708,999,928.53    10,225,916,707.50   存款     性
       附属企业    人的附   科目                                                                                                                 往
               属企业                                                                                                                      来
               控股股                                                                                                                      经
控股
       中国旅游集   东、实                                                                                                                      营
股
       团有限公司   际控制   应收账款         287,023.44          9,308,265.65                 -         7,810,798.72         1,784,490.37   应收租金   性
东、
       附属企业    人的附                                                                                                                      往
实际
               属企业                                                                                                                      来
控制
               控股股                                                                                                               预付房    经
人及
       中国旅游集   东、实                                                                                                               租、物业   营
其附
       团有限公司   际控制   预付款项       1,386,292.10         30,024,015.17                 -        22,474,146.91         8,936,160.36   服务费及   性
属企
       附属企业    人的附                                                                                                               旅游服务   往
业
               属企业                                                                                                               款      来
               控股股                                                                                                                      经
       中国旅游集   东、实                                                                                                               应收押    营
                     其他应收
       团有限公司   际控制              5,220,276.30         12,466,854.78                 -         6,150,814.47       11,536,316.61    金、保证   性
                     款
       附属企业    人的附                                                                                                               金      往
               属企业                                                                                                                      来
             上市公   其他反映
     中免投资发                                                                                                                       非经营
             司的附   占用实质    200,000,000.00                     -                -                    -     200,000,000.00    借款
     展有限公司                                                                                                                       性往来
             属企业   科目
     中免（海    上市公   其他反映
                                                                                                                                 非经营
     口）投资发   司的附   占用实质   1,685,000,000.00                    -    62,117,374.88        62,117,374.88    1,685,000,000.00   借款
                                                                                                                                 性往来
     展有限公司   属企业   科目
上市
     中免（海    上市公   其他反映
公司                                                                                                                               非经营
     南）投资发   司的附   占用实质    750,000,000.00                     -    27,691,979.17        27,691,979.17     750,000,000.00    借款
的子                                                                                                                               性往来
     展有限公司   属企业   科目
公司
     中免（北    上市公   其他反映
及其                                                                                                                               非经营
     京）商贸有   司的附   占用实质     75,000,000.00                     -     2,757,515.16         2,757,515.16      75,000,000.00    借款
附属                                                                                                                               性往来
     限公司     属企业   科目
企业
     中免集团宁   上市公   其他反映
                                                                                                                                 非经营
     波机场免税   司的附   占用实质      4,000,000.00                     -      167,000.01           167,000.01         4,000,000.00   借款
                                                                                                                                 性往来
     品有限公司   属企业   科目
     中免义乌免   上市公   其他反映
                                                                                                                                 非经营
     税品有限公   司的附   占用实质      2,000,000.00                     -        86,925.02            86,925.02        2,000,000.00   借款
                                                                                                                                 性往来
     司       属企业   科目
总计      /      /      /   9,178,049,334.26   107,440,299,859.84   184,080,963.61   103,838,256,482.87   12,964,173,674.84    /    /
上述汇总表信息已于2025年3月28日获董事会批准。
____________________   ____________________       ___________________    ___________________
范云军                     杨洪义                        丁丽                   （公司盖章）
公司负责人                   主管会计工作负责人                  会计机构负责人
(签名和盖章)                 (签名和盖章)                    (签名和盖章)