恒而达: 2024年一季度报告

                                            福建恒而达新材料股份有限公司 2024 年第一季度报告
证券代码：300946                     证券简称：恒而达                                公告编号：2024-021
                 福建恒而达新材料股份有限公司
     本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
重要内容提示：
遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
整。
□是 ?否
一、主要财务数据
（一） 主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
?是 □否
追溯调整或重述原因
?会计政策变更 □会计差错更正 □同一控制下企业合并 □其他原因
                                                                        本报告期比上年同期
                                                上年同期
                     本报告期                                                 增减（%）
                                        调整前              调整后               调整后
营业收入（元）              147,303,062.81   139,612,719.84   139,612,719.84            5.51%
归属于上市公司股东的净利润
（元）
归属于上市公司股东的扣除非
经常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
                     -12,554,942.92    10,164,802.66    10,164,802.66          -223.51%
（元）
基本每股收益（元/股）                    0.24             0.23             0.23            4.35%
                                                 福建恒而达新材料股份有限公司 2024 年第一季度报告
稀释每股收益（元/股）                       0.24               0.23                0.23              4.35%
加权平均净资产收益率（%）                   2.52%              2.59%               2.59%               -0.07%
                                                                                本报告期末比上年度
                                                     上年度末
                      本报告期末                                                      末增减（%）
                                             调整前                 调整后               调整后
总资产（元）                1,478,491,208.79   1,453,698,510.49    1,453,698,510.49              1.71%
归属于上市公司股东的所有者
权益（元）
会计政策变更的原因及会计差错更正的情况
（2023年修订）》，自公布之日起施行。公司按照规定重新界定2023年第一季度非经常性损益，使得2023年第一季度扣除
所得税后的非经常性损益净额减少28,217.13元，归属上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润相应增加28,217.13元。
（二） 非经常性损益项目和金额
?适用 □不适用
                                                                                           单位：元
                 项目                                         本报告期金额                说明
非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）                                    -3,675.21
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金                                             主要系报告期内公司暂时
融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负                                845,919.14   闲置募集资金及自有资金
债产生的损益                                                                      购买理财产品收益。
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                                  31.00
减：所得税影响额                                                       126,341.24
                 合计                                            715,933.69            --
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目
的情况说明
□适用 ?不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常
性损益的项目的情形。
（三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
?适用 □不适用
                                                                                          单位：万元
        项目       本报告期         上年同期          增减比例                            变动原因说明
                                                        福建恒而达新材料股份有限公司 2024 年第一季度报告
                                                                  主要系报告期内随着公司产品系列规格型
经营活动产生的现金流量净额       -1,255.49      1,016.48            -223.51%
                                                                  号不断丰富，物料采购支出增加所致。
二、股东信息
（一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表
                                                                                           单位：股
报告期末普通股股东总数                     10,854   报告期末表决权恢复的优先股股东总数                                         0
                    前 10 名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）
                                                                                   质押、标记 或冻结
                                         持股比例                        持有有限售条           情况
      股东名称            股东性质                              持股数量
                                         （%）                         件的股份数量
                                                                                   股份状态      数量
林正华                 境内自然人                     66.30%    79,560,000    59,670,000   不适用         0
林正雄                 境内自然人                     2.25%      2,700,000     2,025,000   不适用         0
华泰证券资管－福建恒而达新
材料股份有限公司第一期员工
                    其他                        1.59%      1,910,091            0    不适用         0
持股计划－华泰恒而达员工持
股家园 1 号单一资产管理计划
沈群宾                 境内自然人                     1.50%      1,800,000     1,350,000   不适用         0
厦门市壶山兰水投资合伙企业
                    境内非国有法人                   1.25%      1,501,539            0    不适用         0
（有限合伙）
林素媛                 境内自然人                     0.75%        900,000            0    不适用         0
莆田市恒而达之投资合伙企业
                    境内非国有法人                   0.75%        900,000            0    不适用         0
（有限合伙）
郑丽霞                 境内自然人                     0.47%        562,480            0    不适用         0
陈丽容                 境内自然人                     0.37%        450,000            0    不适用         0
董服金                 境内自然人                     0.35%        416,640            0    不适用         0
                            前 10 名无限售条件股东持股情况
                                         持有无限售条件股份数                            股份种类
             股东名称
                                              量                       股份种类            数量
林正华                                                     19,890,000   人民币普通股              19,890,000
华泰证券资管－福建恒而达新材料股份有限公司第
一期员工持股计划－华泰恒而达员工持股家园 1 号                                 1,910,091   人民币普通股               1,910,091
单一资产管理计划
厦门市壶山兰水投资合伙企业（有限合伙）                                      1,501,539   人民币普通股               1,501,539
林素媛                                                        900,000   人民币普通股                900,000
莆田市恒而达之投资合伙企业（有限合伙）                                        900,000   人民币普通股                900,000
林正雄                                                        675,000   人民币普通股                675,000
郑丽霞                                                        562,480   人民币普通股                562,480
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沈群宾                                                     450,000   人民币普通股           450,000
陈丽容                                                     450,000   人民币普通股           450,000
董服金                                                     416,640   人民币普通股           416,640
                      林正华与莆田市恒而达之投资合伙企业（有限合伙）执行事务合伙人陈丽钦系夫妻关
上述股东关联关系或一致行动         系；林正华与林素媛系兄妹关系；陈丽容与莆田市恒而达之投资合伙企业（有限合
的说明                   伙）执行事务合伙人陈丽钦系姐妹关系。除上述情况外，公司未知其他股东之间是否
                      存在关联关系或一致行动。
                      华泰证券资管－福建恒而达新材料股份有限公司第一期员工持股计划－华泰恒而达员
前 10 名股东参与融资融券业务      工持股家园 1 号单一资产管理计划通过普通证券账户持有公司股票 0 股，通过华泰证
股东情况说明                券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股票 1,910,091 股，实际合计持
                      有公司股票 1,910,091 股。
持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况
□适用 ?不适用
前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化
□适用 ?不适用
（二） 公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□适用 ?不适用
（三） 限售股份变动情况
?适用 □不适用
                                                                                   单位：股
             期初限售股 本期解除限 本期增加限售 期末限售股
      股东名称                                                     限售原因        拟解除限售日期
               数    售股数    股数     数
                                                                      董事、监事、高级管理人员在任
林正华          79,560,000   79,560,000   59,670,000 59,670,000 高管锁定股
                                                                      职期间所持公司股票按75%锁定
                                                                      董事、监事、高级管理人员在任
林正雄           2,700,000    2,700,000    2,025,000   2,025,000 高管锁定股
                                                                      职期间所持公司股票按75%锁定
林素媛            900,000      900,000            0          0    不适用           不适用
陈丽容            450,000      450,000            0          0    不适用           不适用
莆田市恒而达之投资合
伙企业（有限合伙）
      合计     84,510,000   84,510,000   61,695,000 61,695,000
三、其他重要事项
□适用 ?不适用
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四、季度财务报表
（一） 财务报表
编制单位：福建恒而达新材料股份有限公司
                                                                单位：元
               项目           期末余额                     期初余额
流动资产：
 货币资金                                61,563,318.65      117,226,979.54
 结算备付金
 拆出资金
 交易性金融资产                             49,271,560.20       50,108,915.91
 衍生金融资产
 应收票据                                82,587,639.74       82,858,567.28
 应收账款                               148,985,040.92      100,805,954.28
 应收款项融资                               2,072,121.58          8,158,699.86
 预付款项                                32,536,967.63       20,766,633.89
 应收保费
 应收分保账款
 应收分保合同准备金
 其他应收款                                 613,314.97            152,789.77
  其中：应收利息
        应收股利
 买入返售金融资产
 存货                                 340,370,886.40      323,009,367.66
  其中：数据资源
 合同资产
 持有待售资产
 一年内到期的非流动资产                           873,208.00            760,180.00
 其他流动资产                              11,311,342.46       17,873,965.51
流动资产合计                              730,185,400.55      721,722,053.70
非流动资产：
 发放贷款和垫款
 债权投资
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 其他债权投资
 长期应收款             42,975.00         151,422.08
 长期股权投资
 其他权益工具投资
 其他非流动金融资产
 投资性房地产
 固定资产         482,640,971.07     470,597,143.76
 在建工程         199,908,082.42     196,672,625.13
 生产性生物资产
 油气资产
 使用权资产
 无形资产          49,718,314.38      50,049,755.04
  其中：数据资源
 开发支出
  其中：数据资源
 商誉
 长期待摊费用         3,346,041.82       3,539,956.56
 递延所得税资产          332,925.87         346,469.89
 其他非流动资产       12,316,497.68      10,619,084.33
非流动资产合计       748,305,808.24     731,976,456.79
资产总计         1,478,491,208.79   1,453,698,510.49
流动负债：
 短期借款          59,838,915.62      52,424,163.07
 向中央银行借款
 拆入资金
 交易性金融负债
 衍生金融负债
 应付票据          83,628,900.00      81,549,270.00
 应付账款          78,039,380.63      88,519,722.74
 预收款项
 合同负债           7,921,577.66       9,130,132.68
 卖出回购金融资产款
 吸收存款及同业存放
 代理买卖证券款
               福建恒而达新材料股份有限公司 2024 年第一季度报告
 代理承销证券款
 应付职工薪酬           7,803,971.40     11,318,493.97
 应交税费             4,038,506.62      1,051,414.02
 其他应付款             599,000.70       1,567,726.48
  其中：应付利息
       应付股利
 应付手续费及佣金
 应付分保账款
 持有待售负债
 一年内到期的非流动负债      7,100,240.00      7,151,330.99
 其他流动负债          16,631,241.92     15,908,615.47
流动负债合计          265,601,734.55    268,620,869.42
非流动负债：
 保险合同准备金
 长期借款            51,576,097.89     52,235,620.00
 应付债券
  其中：优先股
       永续债
 租赁负债
 长期应付款
 长期应付职工薪酬
 预计负债
 递延收益             3,377,426.95      3,469,041.76
 递延所得税负债          8,470,884.54      8,437,867.65
 其他非流动负债
非流动负债合计          63,424,409.38     64,142,529.41
负债合计            329,026,143.93    332,763,398.83
所有者权益：
 股本             120,006,000.00    120,006,000.00
 其他权益工具
  其中：优先股
       永续债
 资本公积           594,359,212.56    594,359,212.56
 减：库存股
                                    福建恒而达新材料股份有限公司 2024 年第一季度报告
 其他综合收益
 专项储备
 盈余公积                                 49,281,762.00        49,281,762.00
 一般风险准备
 未分配利润                               384,972,407.11       356,429,185.99
归属于母公司所有者权益合计                       1,148,619,381.67     1,120,076,160.55
 少数股东权益                                  845,683.19            858,951.11
所有者权益合计                             1,149,465,064.86     1,120,935,111.66
负债和所有者权益总计                          1,478,491,208.79     1,453,698,510.49
                                                                 单位：元
             项目                 本期发生额                  上期发生额
一、营业总收入                              147,303,062.81       139,612,719.84
 其中：营业收入                             147,303,062.81       139,612,719.84
     利息收入
     已赚保费
     手续费及佣金收入
二、营业总成本                              113,208,456.49       110,243,511.47
 其中：营业成本                              98,317,596.10        97,994,359.00
     利息支出
     手续费及佣金支出
     退保金
     赔付支出净额
     提取保险责任准备金净额
     保单红利支出
     分保费用
     税金及附加                             1,200,697.35            684,508.54
     销售费用                              2,868,278.67         2,178,304.06
     管理费用                              5,780,892.98         5,131,188.93
     研发费用                              4,857,634.34         3,864,182.22
     财务费用                                183,357.05            390,968.72
      其中：利息费用                            275,984.98            149,238.73
                            福建恒而达新材料股份有限公司 2024 年第一季度报告
             利息收入              141,033.99        224,165.19
    加：其他收益                     160,387.74       1,477,764.53
      投资收益（损失以“－”号填列）          488,591.12        -115,464.53
        其中：对联营企业和合营企业的投
资收益
             以摊余成本计量的金融资产
终止确认收益
      汇兑收益（损失以“-”号填列）
      净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
      公允价值变动收益（损失以“－”号填
列）
      信用减值损失（损失以“-”号填列）        -558,469.44       -955,250.67
      资产减值损失（损失以“-”号填列）      -1,085,573.71       -368,977.85
      资产处置收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）            33,356,760.77     32,099,958.79
    加：营业外收入                         31.00             67.87
    减：营业外支出                       3,675.21            93.16
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）          33,353,116.56     32,099,933.50
    减：所得税费用                   4,823,163.36      4,284,196.84
五、净利润（净亏损以“－”号填列）            28,529,953.20     27,815,736.66
    （一）按经营持续性分类
列）
列）
    （二）按所有权归属分类
六、其他综合收益的税后净额
    归属母公司所有者的其他综合收益的税后净
额
     （一）不能重分类进损益的其他综合收益
     （二）将重分类进损益的其他综合收益
                                 福建恒而达新材料股份有限公司 2024 年第一季度报告
金额
 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额                          28,529,953.20         27,815,736.66
 归属于母公司所有者的综合收益总额                 28,543,221.12         27,857,305.99
 归属于少数股东的综合收益总额                       -13,267.92            -41,569.33
八、每股收益：
 （一）基本每股收益                                  0.24                 0.23
 （二）稀释每股收益                                  0.24                 0.23
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0元，上期被合并方实现的净利润为：0元。
法定代表人：林正华             主管会计工作负责人：沈群宾                会计机构负责人：林志侠
                                                              单位：元
            项目                本期发生额                 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
 销售商品、提供劳务收到的现金                   99,849,330.37        104,305,847.22
 客户存款和同业存放款项净增加额
 向中央银行借款净增加额
 向其他金融机构拆入资金净增加额
 收到原保险合同保费取得的现金
 收到再保业务现金净额
 保户储金及投资款净增加额
 收取利息、手续费及佣金的现金
 拆入资金净增加额
 回购业务资金净增加额
 代理买卖证券收到的现金净额
 收到的税费返还                           2,634,096.16          1,058,393.00
 收到其他与经营活动有关的现金                       244,304.22         1,637,230.55
                          福建恒而达新材料股份有限公司 2024 年第一季度报告
经营活动现金流入小计                 102,727,730.75    107,001,470.77
    购买商品、接受劳务支付的现金          82,970,236.91     71,745,663.00
    客户贷款及垫款净增加额
    存放中央银行和同业款项净增加额
    支付原保险合同赔付款项的现金
    拆出资金净增加额
    支付利息、手续费及佣金的现金
    支付保单红利的现金
    支付给职工以及为职工支付的现金         24,345,482.74     18,474,081.73
    支付的各项税费                  1,731,847.54      1,821,472.57
    支付其他与经营活动有关的现金           6,235,106.48      4,795,450.81
经营活动现金流出小计                 115,282,673.67     96,836,668.11
经营活动产生的现金流量净额              -12,554,942.92     10,164,802.66
二、投资活动产生的现金流量：
    收回投资收到的现金               62,000,000.00     36,940,000.00
    取得投资收益收到的现金               686,240.26        563,271.03
 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收
回的现金净额
    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
    收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计                  62,686,240.26     37,503,271.03
 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支
付的现金
    投资支付的现金                 62,178,720.66     75,000,000.00
    质押贷款净增加额
    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
    支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计                  94,899,366.48    121,018,903.58
投资活动产生的现金流量净额              -32,213,126.22    -83,515,632.55
三、筹资活动产生的现金流量：
    吸收投资收到的现金
     其中：子公司吸收少数股东投资收到的现
金
    取得借款收到的现金               12,284,000.00      5,570,000.00
    收到其他与筹资活动有关的现金          11,198,674.00      7,102,200.00
筹资活动现金流入小计                  23,482,674.00     12,672,200.00
                          福建恒而达新材料股份有限公司 2024 年第一季度报告
    偿还债务支付的现金              17,884,000.00
    分配股利、利润或偿付利息支付的现金         700,757.89               1,955,076.35
     其中：子公司支付给少数股东的股利、利
润
    支付其他与筹资活动有关的现金         12,564,600.00               3,853,800.00
筹资活动现金流出小计                 31,149,357.89               5,808,876.35
筹资活动产生的现金流量净额               -7,666,683.89              6,863,323.65
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响             29,153.72                  -283,905.77
五、现金及现金等价物净增加额             -52,405,599.31            -66,771,412.01
    加：期初现金及现金等价物余额         97,243,137.95             111,790,167.73
六、期末现金及现金等价物余额             44,837,538.64              45,018,755.72
（二） 2024年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
□适用 ?不适用
（三） 审计报告
第一季度报告是否经过审计
□是 ?否
公司第一季度报告未经审计。
                              福建恒而达新材料股份有限公司董事会