截至2026年9月24日收盘，普冉半导体(688766)报收于408.7元，下跌5.17%，换手率5.16%，成交量7.68万手，成交额31.87亿元。
9月24日主力资金净流出4.85亿元，占总成交额15.2%；游资资金净流入4.87亿元，占总成交额15.28%；散户资金净流出239.32万元，占总成交额0.08%。
公司于2026年9月24日披露修订后的《报告书（修订稿）》，更新内容涵盖报告期期间、财务数据、股权结构影响、募集资金使用情况等，涉及释义、重大事项提示、交易概况、标的公司基本情况、发行安排、合规性分析、管理层讨论与分析、财务会计信息、同业竞争和关联交易、风险因素等章节。本次交易拟购买珠海诺亚长天存储技术有限公司49%股权并募集配套资金。
公司就重大资产重组事项回复上海证券交易所审核问询函，内容包括交易目的、协同效应、交易方案、标的公司业务技术、评估作价、营业收入、成本毛利率、期间费用、存货情况及整合管控措施等。独立财务顾问已核查并发表意见。
公司发布2025年1月1日至2026年6月30日备考合并财务报表及审阅报告，假设交易于2025年1月1日完成。交易对价为24,705.80万元。审阅报告由立信会计师事务所出具，未发现重大错报。
珠海诺亚长天存储技术有限公司编制2024年1月1日至2026年6月30日模拟财务报表，假设收购于2024年1月1日完成并已持有SkyHigh Memory Limited 100%股权。立信会计师事务所出具标准无保留意见审计报告。
国泰海通证券作为独立财务顾问，就交易目的、协同效应、交易方案、标的公司业务、评估作价、营业收入、成本毛利率、期间费用、存货、整合管控等问询事项出具核查意见，涵盖SHM业务模式、客户供应商情况、财务数据变动原因及核查程序。
中联评估说明诺亚长天前后两次评估差异主要因SHM经营业绩变化所致，SHM估值提升具备合理性；分析核心原材料供应稳定性、产品预测收入依据、毛利率预测合理性、2026年业绩可实现性、存货及固定资产评估增值原因，并论证商誉减值风险较低。
国浩律师更新发行价格、发行股份数量、锁定期安排及过渡期间损益归属等内容，确认交易方案符合法律法规，标的资产权属清晰，不涉及债权债务转移，已履行必要批准程序和信息披露义务。
核查重点包括SHM向公司E采购存储晶圆的定价公允性、主要供应商合作稳定性、主要产品收入、成本、毛利率变动原因，以及期间费用、存货管理、应收账款及货币资金情况；认为相关信息披露真实、准确、完整。
公司拟以发行股份、可转换公司债券及支付现金方式，购买珠海诺延、元禾璞华、横琴强科持有的诺亚长天49%股权，并募集配套资金；交易完成后诺亚长天将成为上市公司全资子公司；不构成重组上市，已履行内部决策程序，符合产业政策及重大资产重组相关规定；独立财务顾问发表肯定意见。
公司拟通过发行股份、可转换公司债券及支付现金方式，购买珠海诺延、元禾璞华和横琴强科持有的诺亚长天49%股权，并募集配套资金不超过7,700万元；交易完成后诺亚长天将成为上市公司全资子公司；方案已获董事会及股东会审议通过，尚需上交所审核及中国证监会注册。
普冉股份拟以发行股份、可转换公司债券及支付现金方式，购买珠海诺延、元禾璞华、横琴强科持有的诺亚长天49%股权，并募集配套资金；交易完成后诺亚长天将成为上市公司全资子公司；不构成重大资产重组、不构成关联交易、不构成重组上市；标的资产评估值为57,298.90万元，交易价格为24,705.80万元；拟募集配套资金不超过7,700万元，用于支付交易对价、中介机构费用及偿还并购贷款。
以上内容为证券之星据公开信息整理，由AI算法生成（网信算备310104345710301240019号），仅供参考不构成投资建议。
首页
微信公众号
证券之星APP
