君逸数码（301172）2026年一季报财务简析：营收净利润同比双双增长，公司应收账款体量较大

据证券之星公开数据整理，近期君逸数码（301172）发布2026年一季报。截至本报告期末，公司营业总收入6199.24万元，同比上升184.8%，归母净利润223.09万元，同比上升22.7%。按单季度数据看，第一季度营业总收入6199.24万元，同比上升184.8%，第一季度归母净利润223.09万元，同比上升22.7%。本报告期君逸数码公司应收账款体量较大，当期应收账款占最新年报归母净利润比达1155.01%。

本次财报公布的各项数据指标表现一般。其中，毛利率25.1%，同比减36.16%，净利率4.35%，同比减62.73%，销售费用、管理费用、财务费用总计905.8万元，三费占营收比14.61%，同比增9.17%，每股净资产8.64元，同比减27.05%，每股经营性现金流-0.11元，同比增40.59%，每股收益0.01元，同比增22.86%

证券之星价投圈财报分析工具显示：

• 业务评价：公司去年的ROIC为1.5%，资本回报率不强。去年的净利率为7.77%，算上全部成本后，公司产品或服务的附加值一般。从历史年报数据统计来看，公司上市以来中位数ROIC为9.72%，投资回报也较好，其中最惨年份2025年的ROIC为1.5%，投资回报一般。公司历史上的财报相对良好（注：公司上市时间不满10年，上市时间越长财务均分参考意义越大。）。
• 偿债能力：公司现金资产非常健康。
• 生意拆解：公司过去三年（2023/2024/2025）净经营资产收益率分别为25.7%/14.3%/6.2%，净经营利润分别为6340.15万/4644.76万/3453.53万元，净经营资产分别为2.47亿/3.25亿/5.6亿元。
  公司过去三年（2023/2024/2025）的营运资本/营收（即生产经营过程中公司每产生一块钱的营收企业经营需要垫付的资金）分别为0.58/0.75/0.67，其中营运资本（公司生产经营过程中公司自己掏的钱）分别为2.42亿/2.86亿/2.96亿元，营收分别为4.15亿/3.79亿/4.44亿元。

财报体检工具显示：

1. 建议关注公司现金流状况（近3年经营性现金流均值/流动负债仅为3.03%）
2. 建议关注公司应收账款状况（应收账款/利润已达1155.01%）

分析师工具显示：证券研究员普遍预期2026年业绩在6200.0万元，每股收益均值在0.4元。

最近有知名机构关注了公司以下问题：
问：关注到公司子公司海天数联在数据处理与人工智能领域有深厚积累，请公司在OpenClaw等开源框架或大模型中间件方面有哪些技术布局？目前应用进展如何？
答：成都海天数联科技有限公司作为公司在智慧城市大数据治理领域的核心力量，始终致力于前沿技术的研发与转化。在I基础设施及大模型应用层面，公司确实在积极探索高效的数据治理与模型编排技术。
公司始终坚持以业务场景驱动技术创新，相关研发投入旨在提升核心产品的技术壁垒。具体研发进展请以公司定期报告及官方公告为准，请投资者注意投资风险。

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